Tussentijds bericht Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. per 30-06-2013
Inhoudsopgave 1. Verslag van de directie
3
2. Jaarrekening Balans per 30 juni 2013 Winst- en verliesrekening over 26 april 2012 tot en met 30 juni 2013 Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening
5
3. Overige gegevens Statutaire bepalingen inzake winstbestemming Gebeurtenissen na balansdatum
10
Tussentijdsbericht Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
2
geen accountantscontrole toegepast
1.
Verslag van de directie
1.1
Bedrijfsactiviteiten
Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. is de beheerder van het Staalbankiers Multi Asset Fonds (hierna ook “Beheerder”). Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. is een 100% dochter van Staalbankiers N.V., die op haar beurt een 100% dochter is van Achmea B.V. De Beheerder is statutair gevestigd en kantoorhoudend te Den Haag. Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. is voor onbepaalde tijd opgericht op 26 april 2012 en ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Den Haag onder nummer 55190936. De statuten liggen ter inzage ten kantore van de Beheerder, staan op de Website en worden op verzoek kosteloos toegezonden aan Participanten. De Beheerder beschikt sinds 29 november 2012 over een vergunning van de AFM ingevolge artikel 2:65 Wft en is belast met het beheer van het Staalbankiers Multi Asset Fonds overeenkomstig de Voorwaarden. De werkzaamheden van de Beheerder zijn beperkt tot het beheren van beleggingsinstellingen met het beginsel van risicospreiding. In het kader van het beheer van het Staalbankiers Multi Asset Fonds zijn de belangrijkste taken van de Beheerder de volgende: • Het bepalen van het beleggingsbeleid van het Staalbankiers Multi Asset Fonds; • Het monitoren van uitbestede taken, waaronder de uitvoering van het beleggingsbeleid; • Het vaststellen van de door de Administrateur berekende Intrinsieke waarde; • Het opstellen van de financiële verslaggeving, zoals het (half)jaarverslag; • Het organiseren van participantenvergaderingen. Het operationele beheer van het Staalbankiers Multi Asset Fonds is in december 2012 gestart met startkapitaal dat door Staalbankiers N.V. is gestort. Vanaf februari 2013 is het Staalbankiers Multi Asset Fonds ook opengesteld voor cliënten van Staalbankiers. Het startkapitaal had een tweeledig doel. Ten eerste zijn met dit kapitaal alle operationele procedures en activiteiten van het Staalbankiers Multi Asset Fonds getest en aangescherpt. Er hebben zich in deze periode geen belangrijke incidenten of aanpassingen van de geteste procedures en activiteiten voorgedaan. Daarmee is het Staalbankiers Multi Asset Fonds per februari 2013 opengesteld geworden voor cliënten van Staalbankiers. Het tweede doel van het startkapitaal was om het Staalbankiers Multi Asset Fonds voldoende omvang te geven bij de start voor cliënten opdat efficiënt portefeuillemanagement mogelijk was. Toetredingen van cliënten zijn gebruikt om het startkapitaal van Staalbankiers vervolgens stapsgewijs te onttrekken aan het Staalbankiers Multi Asset Fonds. 1.2
Resultaat verslagperiode
De verslagperiode waar dit verslag betrekking op heeft loopt van oprichtingsdatum van de Beheerder, 26 april 2012, tot en met 30 juni 2013. Het resultaat over de verslagperiode bedraagt € 21.729 positief. De inkomsten van Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. worden gevormd door de ingehouden fees in het Staalbankiers Multi Asset Fonds. Deze fees worden eenmaal per kwartaal aan het Tussentijdsbericht Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
3
geen accountantscontrole toegepast
Staalbankiers Multi Asset Fonds onttrokken. De kosten die gemaakt zijn zitten voornamelijk in de kosten van de bewaar en administratie activiteiten. 1.3
Vooruitzichten tweede helft 2013
Het is de verwachting van Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. dat het beheerd vermogen in de tweede helft van 2013 substantieel zal toenemen. De reden hiervoor is dat het Staalbankiers Multi Asset Fonds bij een groot aantal cliënten van Staalbankiers zal worden voorgelegd als alternatief voor de bestaande wijze van beleggen. Tevens zal naar verwachting in het tweede helft van het jaar de aandacht voor passieve beleggingsinstrumenten toenemen als gevolg van het verbod in januari 2014 op distributievergoedingen. Deze toegenomen aandacht voor passieve beleggingsinstrumenten zal ook een goede aanleiding zijn om het Staalbankiers Multi Asset Fonds bij cliënten te introduceren. 1.4
Verklaring inzake de bedrijfsvoering
Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. beschikt over een beschrijving van de bedrijfsvoering, die voldoet aan de eisen van de Wet op de het financieel toezicht en Besluit Gedragstoezicht financiële ondernemingen (BGfo). Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. heeft gedurende het afgelopen half jaar verschillende aspecten van de bedrijfsvoering beoordeeld. Hierbij zijn geen constateringen gedaan op grond waarvan wij zouden moeten concluderen dat de beschrijving van de opzet van de bedrijfsvoering als bedoeld in artikel 121 van het BGfo niet voldoet aan de vereisten zoals opgenomen in de Wet op het financieel toezicht en daaraan gerelateerde regelgeving. Op grond hiervan verklaart Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. als beheerder voor Staalbankiers Multi Asset Fonds te beschikken over een beschrijving als bedoeld onder artikel 121 BGfo, die voldoet aan de eisen van het BGfo.
Den Haag, 30 augustus 2013 Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
T.A. van der Kevie Directeur
Tussentijdsbericht Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
M.M. Braskamp Directeur
4
geen accountantscontrole toegepast
2.
Jaarrekening
Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer BV Balans 30-6-2013
activa
26-4-2012
Referentie
Vorderingen Overlopende activa
57.588
-
A
Liquide middelen
137.457
18.000
B
totaal activa
195.045
18.000
30-6-2013
passiva
Eigen vemogen Gestort en opgevraagd kapitaal Agio Onverdeelde winst
Referentie C
Kortlopende schulden Rekening-courant Staalbankiers N.V. Belastingen Overlopende passiva
18.000 107.000 21.729 146.729
18.000 18.000
20.000 7.243 21.073 48.316
-
195.045
18.000
D
totaal passiva
Tussentijdsbericht Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
26-4-2012
5
geen accountantscontrole toegepast
Winst en verliesrekening over de periode 26 april 2012 tot en met 30 juni 2013 26-4-2012 t/m 30-6-2013 Ontvangen fees van het Fonds Betaalde fees Kasbank Netto opbrengsten Algemene kosten Rentelasten Totale kosten Resultaat voor belastingen Vennootschapsbelasting
-
94.368 60.370
Referentie
G H 33.998
5.000 26
I J 5.026 28.972 7.243
-
Resultaat na belastingen
21.729
TOELICHTING Algemeen De tussentijdse cijfers zijn opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek alsmede de relevante bepalingen van de Wet op het Financieel Toezicht. In de balans en de winst- en verliesrekening zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten, tenzij in de onderstaande toelichting anders is vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Toelichting op de balans A.
Vorderingen – overlopende activa 30-6-2013
Overlopende activa Nog te ontvangen fee
57.588
26-4-2012
-
De post vordering bestaat uit de opgebouwde vergoedingen over het tweede kwartaal van 2013 binnen het Staalbankiers Multi Asset Fonds. Deze vergoeding is een vordering van Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. op het Staalbankiers Multi Asset Fonds en wordt in de maand na kwartaal ultimo uitbetaald aan Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. Tussentijdsbericht Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
6
geen accountantscontrole toegepast
B.
Liquide middelen
Liquide middelen Staalbankiers N.V. Kas Bank
30-6-2013
26-4-2012
125.000 12.457 137.457
18.000 0 18.000
De post liquide middelen bestaat uit de saldi op rekening courant van Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. bij Staalbankiers en KAS Bank. Alle liquide middelen staan volledig vrij ter beschikking van Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
C.
Eigen Vermogen 30-6-2013
Eigen vermogen Gestort en opgevraagd kapitaal
18.000
26-4-2012
18.000
Per 30 juni 2013 bedraagt het maatschappelijk kapitaal € 90.000, verdeeld in 90.000 gewone aandelen met een nominale waarde van € 1 elk. Per 30 juni 2013 waren 18.000 aandelen uitgegeven en volledig volgestort Agio
107.000
-
Om te kunnen beschikken over een eigen vermogen dat voldoet aan hetgeen op grond van artikel 3:53 Wft is vereist, heeft oprichtster € 107.000 bijgestort. Onverdeelde winst
Tussentijdsbericht Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
21.729
7
-
geen accountantscontrole toegepast
D.
Kortlopende Schulden 30-6-2013
Rekening-courant Staalbankiers N.V.
26-4-2012
20.000
-
Dit betreft een lening van Staalbankiers N.V. om de aanloopkosten te financieren. Deze lening wordt voor het einde van het jaar terugbetaald.
Belastingen Vennootschapsbelasting
Overlopende passiva Nog te betalen fee Overige algemene kosten
7.243
-
16.073 5.000 21.073
-
Nog te betalen fees bevatten kosten voor administratie en bewaring die betrekking hebben op de verslagperiode maar nog betaald dienen te worden. Overige algemene kosten hebben betrekking op accountantskosten. E. Werknemers Over de verslagperiode waren er geen werknemers in dienst bij Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. F. Fiscale eenheid Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V. vormt tezamen met haar moedermaatschappij een fiscale eenheid met Achmea B.V. voor de heffing van de vennootschapsbelasting. Elk der vennootschappen is volgens de standaardvoorwaarden aansprakelijk voor de te betalen belasting van alle bij de fiscale eenheid betrokken vennootschappen. Toelichting op de winst- en verliesrekening G.
Ontvangen fees van het Fonds 26-4-2012 t/m 30-6-2013
Beheervergoeding Variabele Service Fees Oprichtingskosten
85.290 7.108 1.970 94.368
Dit zijn de ingehouden vergoedingen op het belegde vermogen in het Staalbankiers Multi Asset Fonds over de verslagperiode.
Tussentijdsbericht Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
8
geen accountantscontrole toegepast
H. Betaalde fees Kasbank Dit zijn kosten die de KAS Bank in rekening heeft gebracht voor de aan haar uitbestede activiteiten van administratie en bewaring. De kosten zijn als volgt samengesteld: 26-4-2012 t/m 30-6-2013 Eenmalige inrichtingskosten Kosten bewaring Kosten administratie
11.072 16.960 32.339 60.370
I. Algemene kosten Dit betreffen accountantskosten. J. Rentelasten Deze rentelasten zijn ontstaan door kortstondige debetstand op de rekening courant bij KAS Bank.
Den Haag, 30 augustus 2013 Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
T.A. van der Kevie Directeur
Tussentijdsbericht Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
M.M. Braskamp Directeur
9
geen accountantscontrole toegepast
3. Overige gegevens Statutaire bepalingen inzake winstbestemming De winstbestemming van de vennootschap is in artikel 19 van de statuten vastgelegd: - De winst staat ter vrije beschikking van de algemene vergadering. - De vennootschap kan aan de aandeelhouders en andere gerechtigden tot de voor uitkering vatbare winst slechts uitkeringen doen voor zover haar eigen vermogen groter is dan het bedrag van het geplaatste kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet moeten worden aanhouden.
Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben geen materiële gebeurtenissen na balansdatum plaatsgevonden.
Mededeling omtrent accountantsverklaring Op dit tussentijdse bericht heeft geen accountantscontrole plaatsgevonden.
Tussentijdsbericht Staalbankiers Beleggingsfondsen Beheer B.V.
10
geen accountantscontrole toegepast
