Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal Jegyzőjétől 6600 Szentes, Kossuth tér 6. Ikt.sz.: Témafelelős: Kovács Györgyné Tárgy: Központi Gyermekélelmezési Konyha szolgáltatási díjának megállapítása Mell.: 1 db Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete Szentes Tisztelt Képviselő-testület! Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete a 201/2000.(IX.24.) Kt. sz. határozatával döntött az egyes szolgáltatási díjak megállapításának testületi hatáskörbe vonásáról. Az érintett intézmény 2014. évre elkészítette a díj-megállapítási javaslatot, ami alkalmas az intézmény által leadott közgazdasági tartalmú önköltségszámítás adatainak összehasonlítása révén a javasolt előző évivel azonos díjak áttekintésére. Az intézmény által javasolt önköltség-számításra alapozott, 2013. évivel megegyező díjtételek kerülnek előterjesztésre. A Központi Gyermekélelmezési Konyhánál az étkezési térítési díjakkal együtt felülvizsgálatra került az étkezést igénybevevő felnőttek térítési díja. Az ellátottak norma szerinti díjtételeinek figyelembevételével kiszámított rezsi költséggel növelt térítési díjakra teszünk javaslatot az 1. sz. táblázatban kimutatottak szerint. A norma emelést az U-39652-3 számú belső ellenőri jelentésben foglaltak alapján a belső ellenőr nem támogatja. Az óvodákban és az általános iskolában dolgozó felnőttek az adott korosztályra készült étlap szerinti étkezést tudják igénybe venni. A Konyha a megadott korosztályra megállapított norma alapján szolgáltat. Ugyanezt az ételt kapja a felnőtt is, mint a gyermek.(csak nem ugyanaz a térítési díja, mert a gyermek étkezés térítési díja a norma + ÁFA, a dolgozóké a rezsivel növelt térítési díj +ÁFA). Nem megoldható, hogy a felnőtt által igénybe vett étkezésre más normával tegyünk javaslatot, mert egyrészt gondot jelenthet, ha a gyermekekkel együtt étkező felnőtt mást eszik, mint a gyermek, másrészt pedig egyszerre kerül megfőzésre és kiszállításra - a gyermekek ebédjével együtt – a felnőtt ebédje is, amelynek mennyisége egy zóna adagnak felel meg. A különböző étlapok szerint elkészült ételek nem egy időben kell, hogy elkészüljenek. Figyelembe kell venni az oktatási intézmények napirendjében megszokott ebédeltetési idő mellett azt is, hogy az elkészült ételt a megfőzéstől számított 3 órán belül el kell fogyasztani.
1
A Konyha az ételek intézményekbe való kiszállítási rendjét is ütemezi, mivel 3 gépkocsival minden intézménynek egyszerre nem tudják kiszállítani az ételt. • Először a szociális intézmények ebédje készül el (9 órától már a Gondozási Központ ellátottai részére ételhordóba adagolják az ételt, majd a Gondozási Központ szállítja el az idősek részére az ebédet) • Óvoda ebédje 10 órára, • Általános iskolák ebédje ½ 11-re készül el (utána folyamatosan kerül kiszállításra az óvodákba és az általános iskolákba,) • Középiskolások, kollégisták ½ 12-15 óráig folyamatosan ebédelnek, az étteremben kiszolgált vendég étkezőkkel együtt. Nem megoldható jelenleg, hogy külön étlapra, normára tegyünk javaslatot a felnőttek részére kiszolgált étkezésre. A felnőtt térítési díjak alapját is a norma képezi, egy magasabb normájú étkezésnek lényegesen több a térítési díja is. Az oktatási intézményekben az igénybevett felnőtt ebéd igen elenyésző, napi szinten az óvodákban kb. 25-30 fő, általános iskolákban kb. 25-35 fő. Tízórait és uzsonnát senki nem vesz igénybe. A Konyhán jelenleg a Kollektív szerződés alapján működő „kötelező étkezés” rendszere biztosítja, hogy a dolgozó a munkaidejébe eső étkezést köteles igénybe venni, így számításba vesszük a létszámnyilvántartásban. (délelőttös műszak általános iskolai tízórai és ebéd, délutános műszak a középiskolás étlap szerinti vacsora) A HACCP előírások miatt nem is engedélyezett, hogy kívülről (otthonról v. máshonnan) származó élelmiszert behozzanak a dolgozók a konyhára. A konyhai dolgozók az étkezést úgy veszik igénybe, mint a vendég étkezők. Az étterem részben sorba állnak tálcával és a szakács az általános iskola normával meghatározott adagot méri ki részükre. A kötelező étkezés miatt az önkormányzat a konyhai dolgozóknak 9.000,- Ft étkezési hozzájárult ad havonta, a többi költségvetési intézményben 4.500,- Ft-ot kapnak a dolgozók. Nem tartjuk indokoltnak az eddigi rendszer megváltoztatását, sem a konyha kötelező étkezésére, sem az oktatási intézményekben kiszolgált felnőtt étkezésre vonatkozóan.
A Központi Gyermekélelmezési Konyha dolgozókra és a vendég étkeztetés térítési díjaira vonatkozó javaslata:
Sor- Étkezés Ft/nap szám
I.
2
Óvodai dolgozók: Tízórai Ebéd Uzsonna Összesen:
2013. évi megállapított díj
Ft-ban 2014.évi javasolt díj
Nettó
ÁFA
Nettó
ÁFA
129 377 111 617
+ÁFA +ÁFA +ÁFA +ÁFA
129 377 111 617
+ÁFA +ÁFA +ÁFA +ÁFA
2014/2013. javasolt emelés %-a
-
II.
III.
IV.
V. VI.
Konyhai-, bölcsődei- általános iskolai dolgozók: Tízórai 137 +ÁFA 137 Ebéd 411 +ÁFA 411 Uzsonna 120 +ÁFA 120 Összesen: 668 +ÁFA 668 Középiskolai Kollégiumban dolgozók és vendégétkezők Reggeli 214 +ÁFA 214 Ebéd 548 +ÁFA 548 Vacsora 369 +ÁFA 369 Összesen: 1.131 +ÁFA 1131 Szociális intézményekben dolgozók Reggeli 291 +ÁFA 291 Ebéd 617 +ÁFA 617 Vacsora 377 +ÁFA 377 Összesen: 1.285 +ÁFA 1.285 370 +ÁFA 370 Nyugdíjasok Terembérlet Terembérleti díj Ft/óra 9.000 +ÁFA 9.000 Lakodalom,bál 60.000 +ÁFA 60.000 Ft/alkalom
+ÁFA +ÁFA +ÁFA +ÁFA
-
+ÁFA +ÁFA +ÁFA +ÁFA
-
+ÁFA +ÁFA +ÁFA +ÁFA +ÁFA
-
+ÁFA +ÁFA
Központi Konyha 2013. évi önköltség számítása
1. táblázat Ft-ban Tény Várható 2013. év SorMegnevezés 2013.I–IX. hó 2013. X-XII. hó összesen szám 58.189.000 23.451.000 81.640.000 I. Személyi juttatás II. 11.585.000 5.954.000 17.539.000 Munkaadót terhelő járulékok 299.978.000 131.878.000 431.856.00 III. Dologi kiadások: 1. – fűtés 8.735.000 3.993.000 12.728.000 2. – villamos energia 5.172.000 2.047.000 7.219.000 3. – víz- és csat. díj 711.000 268.000 979.000 4. – szemétszállítás. 615.000 172.000 787.000 5. – élelmezés 169.647.000 79.910.000 249.557.000 6. – egyéb dologi 15.143.000 5.260.000 20.403.000 7. – ÁFA* 99.955.000 40.228.000 140.183.000 IV. 2013. évi kiadás összesen: 369.752.000 161.283.000 531.035.000 *A konyha ÁFA visszaigénylő
3
2. táblázat Tény Várható 2013. év Sor- Megnevezés 2013.I–IX. hó 2013. X-XII. hó összesen szám I. 2013. évi kiadás összesen: 369.752.000 161.283.000 531.035.000 II. élelmezés (rendezvények -161.338.000 -76.824.000 -238.162.000 nélküli) III. ÁFA * -99.955.000 -40.228.000 -140.183.000 IV. + értékcsökkenés 9.339.000 3.200.000 12.539.000 V: 117.798.000 47.431.000 165.229.000 Összes rezsiköltség
II. sorban szereplő élelmezési kiadás: Élelmezési összesen
kiadás
169.647.000
79.910.000
249.557.000
-3.797.000
-1.167.000
-4.964.000
tovább
-4.512.000
-1.919.000
-6.431.000
Élelmezési kiadás rendezvény nélkül
161.338.000
76.824.000
238.162.000
rendezvények élelmezése Bölcsőde számlázott élelmezése
2013. évi rezsi kiadás: 2013. évi összes rezsiköltség Ft (2 táblázatV.össz.sor) = ……….. %-ék rezsi költség 2013. évi élelmezés (2. táblázat II. összesen sor) 165.229.000,- Ft = 69,38% 238.162.000,- Ft 2013. évi térítési díjak meghatározásánál 71,34 %-os rezsiköltséget számoltunk. Javasoljuk, hogy a 2014 évi térítési díjaknál is ezt a rezsi %-ot alkalmazzuk. A konyha és bölcsőde, az oktatási intézmények dolgozói valamint a vendégétkeztetést igénybevevők térítési díjainak összetétele: Óvodai dolgozók térítési díjai: Megnevezés Tízórai Ebéd Uzsonna Összesen
4
Norma 75 220 65 360
Rezsi 54 157 46 257
Ft-ban Térítési díj 129 + ÁFA 377 + ÁFA 111 + ÁFA 617 + ÁFA
Konyhai-, bölcsődei- általános iskolai dolgozók térítési díjai: Ft-ban Megnevezés Norma Rezsi Térítési díj Tízórai 80 57 137 + ÁFA Ebéd 240 171 411 + ÁFA Uzsonna 70 50 120 + ÁFA Összesen 390 278 668 + ÁFA Középiskolai Kollégiumban dolgozók és vendégétkezők térítési díjai: Megnevezés Reggeli Ebéd Vacsora Összesen
Norma 125 320 215 660
Rezsi 89 228 154 471
Ft-ban Térítési díj 214 + ÁFA 548 + ÁFA 369 + ÁFA 1.131 + ÁFA
Szociális intézményben dolgozók térítési díjai: Megnevezés Reggeli Ebéd Vacsora Összesen
Norma 170 360 220 750
Rezsi 121 257 157 535
Ft-ban Térítési díj 291 + ÁFA 617 + ÁFA 377 + ÁFA 1.285 + ÁFA
A nyugdíjasok által igénybe vett térítési díjak a szociális intézményekben megállapított összeggel egyeznek meg. Nyugdíjasok térítési díjai: 370,- Ft + ÁFA A fentiek alapján az alábbi határozati javaslatot terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé:
5
…./2013.(XI.22.) Tárgy: Központi Gyermekélelmezési Konyha szolgáltatási díjának megállapítása Határozati javaslat Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete a Központi Gyermekélelmezési Konyha 2014. évi szolgáltatási díjairól készült előterjesztést megtárgyalta és az alábbiak szerint dönt: 1.) A Képviselő-testület ezen határozat szolgáltatási díjak mértékét jóváhagyja.
1.
sz.
melléklet
szerint
kimunkált
2.) Felhívja a figyelmet arra, hogy az önkormányzat 2014. évi költségvetésében a jóváhagyott díjak mértékével kell számolni, és az intézmény saját bevételei között a reálisan számba vett bevételeket szerepeltetni kell. Felelős: intézményvezető Határidő: 2014. évi költségvetés benyújtása A határozatról értesítést kapnak: 1. Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal Jegyzője 2. Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal Számviteli és Tervezési Irodája 3. Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal Polgármesteri Irodája 4. Központi Gyermekélelmezési Konyha intézményvezető 5. Irattár Szentes, 2013. november 5.
Dr. Sztantics Csaba jegyző
6
1.sz. melléklet Központi Gyermekélelmezési Konyha
Sorszám I.
II.
III.
IV.
V. VI.
7
Étkezés Ft/nap
Ft-ban Kategória árak
Nettó ÁFA Óvodai dolgozók: Tízórai 129 +ÁFA Ebéd 377 +ÁFA Uzsonna 111 +ÁFA Összesen: 617 +ÁFA Konyhai-, bölcsődei- általános iskolai dolgozók: Tízórai 137 +ÁFA Ebéd 411 +ÁFA Uzsonna 120 +ÁFA Összesen: 668 +ÁFA Középiskolai Kollégiumban dolgozók és vendégétkezők: Reggeli 214 +ÁFA Ebéd 548 +ÁFA Vacsora 369 +ÁFA Összesen: 1131 +ÁFA Szociális intézményekben dolgozók: Reggeli 291 +ÁFA Ebéd 617 +ÁFA Vacsora 377 +ÁFA Összesen: 1.285 +ÁFA 370 +ÁFA Nyugdíjasok: Terembérlet Terembérleti díj Ft/óra 9.000 +ÁFA Lakodalom, bál Ft/alkalom 60.000 +ÁFA
