SynVest Beleggingsfondsen N.V

Financiële berichten

SynVest Beleggingsfondsen N.V. Halfjaarverslag 2015

SynVest. Ondernemend vermogen.

Synvest Beleggingsfondsen N.V. AMSTERDAM INHOUDSOPGAVE

HALFJAAR CIJFERS 2015 1 2 3 4 5

Halfjaar cijfers Synvest Beleggingsfondsen N.V. Halfjaar cijfers Synvest Rente Fonds Halfjaar cijfers Synvest Obligatie Fonds Halfjaar cijfers Synvest Aandelen Index Fonds Halfjaar cijfers Synvest Value Investment Fund

2 7 11 15 19

Synvest Beleggingsfondsen N.V. AMSTERDAM

1. HALFJAARCIJFERS SYNVEST BELEGGINGSFONDSEN N.V. GECONSOLIDEERDE BALANS (vóór resultaatbestemming) ACTIVA Beleggingen Aandelen Beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Vorderingen uit hoofde van uitgifte partcipaties Overige vorderingen

Overige activa Liquide middelen Totaal activa PASSIVA Fondsvermogen Vermogen Participanten Resultaat verslag periode Totaal fondsvermogen Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan gelieerde maatschappijen Schulden uit hoofde van inkoop participaties Overlopende passiva Overige schulden Totaal passiva

€

30-jun-15

€

31-dec-14

951.274 951.274

-

23.530

-

23.530

-

32.717 32.717

38.729 38.729

1.007.521

38.729

994.736 (60.893) 933.843

45.120 (10.324) 34.796

45.120 25.616 2.942 73.678

3.933 3.933

1.007.521

38.729

2


1. HALFJAARCIJFERS SYNVEST BELEGGINGSFONDSEN N.V. GECONSOLIDEERDE WINST- EN VERLIESREKENING

Beleggingsresultaat Waardeveranderingen van beleggingen Totaal beleggingsresultaat

€

1 januari t/m 30-jun-15

€

18 juli t/m 31-dec-14

(27.391) (27.391)

-

Bedrijfslasten Beheerkosten en overige lasten Totaal bedrijfslasten

(24.945) (24.945)

(10.324) (10.324)

Netto resultaat

(52.336)

(10.324)

3


1. HALFJAARCIJFERS SYNVEST BELEGGINGSFONDSEN N.V. GECONSOLIDEERDE KASSTROOM OVERZICHT

Kasstroom uit beleggingsactiviteiten - netto resultaat - Aankopen van beleggingen - Verkopen van beleggingen - Saldo opnames en uitzettingen callgelden - Waardeverandering van de beleggingen - Toename (-) / afname (+) van de kortlopende vorderingen - Toename (+) / afname (-) van de kortlopende schulden Netto kasstroom uit beleggingsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten - Inkoop participaties - Uitgifte participaties - Dividenduitkering Netto kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto kasstroom Liquide middelen primo periode Liquide middelen ultimo periode

€

1 januari t/m 30 juni 2015

€

18 juli t/m 30 juni 2014

(52.336) (1.012.369) 27.739 (23.530) 73.678 (986.818)

-

994.736 994.736

-

7.918

-

24.799 32.717

-

4

SynVest Beleggingsfondsen N.V. AMSTERDAM

1. HALFJAARCIJFERS SYNVEST BELEGGINGSFONDSEN N.V. BEKNOPTE TOELICHTING 1. ALGEMEEN SynVest Beleggingsfondsen is een naamloze vennootschap statutair gevestigd te Amersfoort en feitelijk gevestigd aan de Hogehilweg 5, 1101 CA Amsterdam. De vennootschap is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 61105570. Het Fonds is opgericht op 18 juli 2014. Deelname aan het Fonds is mogelijk door het nemen van Certificaten die worden toegekend door het Administratiekantoor. Er is sprake van een semi-open beleggingsinstelling nu het Fonds, onder voorwaarden, vrij aandelen kan uitgeven en kan inkopen. Het Fonds is aangegaan voor onbepaalde tijd en kent geen maximale fondsomvang. De directie kan de uitgifte van aandelen staken indien om reden van beheersbaarheid besloten wordt met een nieuw fonds te starten. 2. JURIDISCHE STATUS Het Fonds is een beleggingsinstelling in de zin van de Wft en staat onder toezicht van de Autoriteit Financiële Markten (AFM). 3. FISCALE STATUS Het Fonds heeft de status van Fiscale Beleggingsinstelling op grond van artikel 28 van de Wet op de vennootschapsbelasting 1969. 4. FINANCIELE INSTRUMENTEN Voor de toelichting van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de specifieke postgewijze toelichting. Hieronder worden de financiële derivaten en de hiermee verbonden risico's toegelicht. Rente-instrumenten worden toegepast ter verkrijging van een gewenst risicoprofiel in vaste en variabele renteposities. Financiële derivaten waarbij de onderliggende waarde niet beursgenoteerd is, worden tegen kostprijs opgenomen. De vennootschap past hedge accounting toe op basis van generieke documentatie. De vennootschap documenteert de wijze waarop de hedgerelaties passen in de doelstellingen van het risicobeheer, de hedgestrategie en de verwachting aangaande de effectiviteit van de hedge. Het effectieve deel van financiële derivaten die zijn toegewezen voor kostprijshedge-accounting, wordt tegen kostprijs gewaardeerd en het ineffectieve deel wordt tegen reële waarde gewaardeerd. De waardeveranderingen van de reële waarde van het ineffectieve deel worden direct in de winst en verliesrekening verwerkt.

5.

GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING

WAARDERING

EN

Algemeen. De waarderingsgrondslagen van de activa en passiva alsmede de grondslagen van de bepaling van het resultaat van dit halfjaarverslag zijn in overeenstemming met Titel 9 BW 2. De cijfers van dit halfjaarverslag zijn niet door een externe accountant gecontroleerd. Activa en passiva. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waar ze betrekking op hebben. Winsten worden opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichting en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van de verslagperiode, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van het financieel verslag bekend zijn geworden. Beleggingen. tegen Beleggingen worden gewaardeerd marktwaarde. De marktwaarde wordt gelijkgesteld met de reële waardering van de belegging. De beleggingen die worden verhandeld op gereglementeerde markten danwel handelsplatformen worden gewaardeerd tegen de slotkoers op balansdatum, of, bij gebreke daarvan, op de door de beheerder getaxeerde waarde. In het geval van bijzondere omstandigheden zoals grote volatiliteit op financiële markten waardoor naar de mening van de beheerder de koers op balansdatum leidt tot een waardering die niet de werkelijke waarde van de beleggingen weerspiegelt, kan de beheerder, bij de vaststelling van de waarde van de op gereglementeerde markten danwel handelsplatformen verhandelbare beleggingen, rekening houden met verwachte koersen aan de hand van relevante indices op financiële markten. Alle overige beleggingen worden, bij afwezigheid van een beurskoers, gewaardeerd tegen een benaderde marktwaarde, met inachtneming van de grondslagen die voor de desbetreffende beleggingen gangbaar zijn.

5


1. HALFJAARCIJFERS SYNVEST BELEGGINGSFONDSEN N.V. BEKNOPTE TOELICHTING Vorderingen. De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde. Liquide middelen. De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden. De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden opgenomen tegen nominale waarde. Bedrijfskosten. De kosten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop zij betrekking hebben. Funding fees. De Funding fees worden ten laste van de agioreserve geboekt.

Financiële baten en lasten. De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden. Koersverschillen. De activa en passiva luidende in vreemde valuta worden omgerekend naar EUR tegen de Reuters wisselkoers van de balansdatum. Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht. Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Er zijn geen kasstromen in vreemde valuta’s bij het Fonds. Ontvangen interest en betaalde interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.

Amsterdam, 28 augustus 2015 was getekend: Synvest Fund Management B.V.

6


2. HALFJAARCIJFERS SYNVEST RENTEFONDS BALANS (vóór resultaatbestemming) ACTIVA Beleggingen Aandelen Beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Vorderingen uit hoofde van uitgifte partcipaties Overige vorderingen Overige activa Liquide middelen

€

30-jun-15

121.485 121.485 6.420 6.420 170 170

Totaal activa

128.075

PASSIVA Fondsvermogen Vermogen Participanten Resultaat verslag periode Totaal fondsvermogen

128.527 (754) 127.773

Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Schulden uit hoofde van inkoop participaties Overige schulden Totaal passiva

302 302 128.075

7


2. HALFJAARCIJFERS SYNVEST RENTEFONDS WINST- EN VERLIESREKENING

Beleggingsresultaat Waardeveranderingen van beleggingen Totaal beleggingsresultaat Bedrijfslasten Beheerkosten en overige lasten Totaal bedrijfslasten Netto resultaat

€

1 januari t/m 30-jun-15 (3.435) (3.435)

2.681 2.681 (754)

8


2. HALFJAARCIJFERS SYNVEST RENTEFONDS KASSTROOM OVERZICHT

Kasstroom uit beleggingsactiviteiten - netto resultaat - Aankopen van beleggingen - Verkopen van beleggingen - Saldo opnames en uitzettingen callgelden - Waardeverandering van de beleggingen - Toename (-) / afname (+) van de kortlopende vorderingen - Toename (+) / afname (-) van de kortlopende schulden Netto kasstroom uit beleggingsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten - Inkoop participaties - Uitgifte participaties - Dividenduitkering Netto kasstroom uit financieringsactiviteiten

€

1 januari t/m 30 juni 2015 (754) (125.160) 3.675 (6.420) 302 (128.357)

128.527 128.527

Netto kasstroom

170

Liquide middelen primo periode Liquide middelen ultimo periode

170

9


2. HALFJAARCIJFERS SYNVEST RENTEFONDS PORTEFEUILLEOVERZICHT Beleggingen - Think iBoxx AAA-AA Government Bond UCITS EFT - Think iBoxx Government Bond UCITS EFT Totaal Beleggingen

€

30-jun-15 66.500 54.985 121.485

10


3. HALFJAARCIJFERS SYNVEST OBLIGATIE FONDS BALANS (vóór resultaatbestemming) ACTIVA Beleggingen Aandelen Beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Vorderingen uit hoofde van uitgifte partcipaties Overige vorderingen Overige activa Liquide middelen

€

30-jun-15

159.318 159.318 5.155 5.155 215 215

Totaal activa

164.687


166.161 (1.878) 164.283


404 404 164.687

11


3. HALFJAARCIJFERS SYNVEST OBLIGATIE FONDS WINST- EN VERLIESREKENING


€

1 januari t/m 30-jun-15 182 182


(2.060) (2.060)

Netto resultaat

(1.878)

12


3. HALFJAARCIJFERS SYNVEST OBLIGATIE FONDS KASSTROOM OVERZICHT


€

1 januari t/m 30 juni 2015 (1.878) (162.985) 3.668 (5.155) 404 (165.947)

166.161 166.161

Netto kasstroom

215


215

13


3. HALFJAARCIJFERS SYNVEST OBLIGATIE FONDS PORTEFEUILLEOVERZICHT Beleggingen

€

30-jun-15

- Think iBoxx Corperate Bond UCITS EFT - Think iBoxx Government Bond UCITS EFT

153.478 5.839

Totaal Beleggingen

159.318

14


4. HALFJAARCIJFERS SYNVEST AANDELEN INDEX FONDS BALANS (vóór resultaatbestemming) ACTIVA Beleggingen Aandelen Beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Vorderingen uit hoofde van uitgifte partcipaties Overige vorderingen Overige activa Liquide middelen

€

30-jun-15

220.143 220.143 4.225 4.225 3.907 3.907

Totaal activa

228.275


231.301 (3.296) 228.005


270 270 228.275

15


4. HALFJAARCIJFERS SYNVEST AANDELEN INDEX FONDS WINST- EN VERLIESREKENING

Beleggingsresultaat Waardeveranderingen van beleggingen Totaal beleggingsresultaat Bedrijfslasten Beheerkosten en overige lasten Totaal bedrijfslasten Netto resultaat

€

1 januari t/m 30-jun-15 (3.790) (3.790)

494 494 (3.296)

16


4. HALFJAARCIJFERS SYNVEST AANDELEN INDEX FONDS KASSTROOM OVERZICHT


€

1 januari t/m 30 juni 2015 (3.296) (228.639) 8.497 (4.225) 270 (227.393)

231.301 231.301

Netto kasstroom

3.907


3.907

17


7. HALFJAARCIJFERS SYNVEST AANDELEN INDEX FONDS PORTEFEUILLEOVERZICHT 4. HALFJAARCIJFERS SYNVEST AANDELEN INDEX FONDS

€

30-jun-15

- Vanguard FTSE Emerging Markets Europe UCITS ETF - Vanguard FTSE Developed Europe UCITS ETF - Vanguard FTSE S&P 500

126.668 25.104 68.370

Totaal Beleggingen

220.143

18


5. HALFJAARCIJFERS SYNVEST VALUE INVESTMENT FUND BALANS (vóór resultaatbestemming) ACTIVA Beleggingen Aandelen Beleggingsfondsen Vorderingen Vorderingen uit hoofde van effectentransacties Vorderingen uit hoofde van uitgifte partcipaties Overige vorderingen Overige activa Liquide middelen

€

30-jun-15

440.416 440.416 (2.405) (2.405) 11.334 11.334

Totaal activa

449.344


468.747 (21.525) 447.222


2.122 2.122 449.344

19


5. HALFJAARCIJFERS SYNVEST VALUE INVESTMENT FUND WINST- EN VERLIESREKENING


€

1 januari t/m 30-jun-15 (9.977) (9.977)


(11.548) (11.548)

Netto resultaat

(21.525)

20


5. HALFJAARCIJFERS SYNVEST VALUE INVESTMENT FUND KASSTROOM OVERZICHT


€

1 januari t/m 30 juni 2015 (21.525) (452.315) 11.900 2.405 2.122 (457.413)

468.747 468.747

Netto kasstroom

11.334


11.334

21


5. HALFJAARCIJFERS SYNVEST VALUE INVESTMENT FUND PORTEFEUILLEOVERZICHT Beleggingen -

Bank of America Corp Berkshire Hathaway Inc Chigo Bridge & Iron Co NV Coca-Cola Corp Colgate- Palmolive Corp General Motors Corp Google Inc IBM Johnson & Johnson Liberty Broadband Corp Liberty Global Plc Mastercard Inc Microsoft Corp Nestle SA Precision Castparts Corp Procter & Gamble Corp Sligro Food Group NV Smits & Nephew PLC Wal-Mart Stores Inc Wells Fargo & Co

Totaal Beleggingen

€

30-jun-15 30.765 39.091 12.845 16.795 16.438 18.247 27.143 24.088 32.539 24.611 24.992 13.843 21.358 13.937 28.701 26.754 4.527 34.110 10.249 19.383 440.416

22

SynVest Fund Management B.V. Hogehilweg 5 1101 CA Amsterdam T 088 - 770 97 00 [email protected] www.synvest.nl

SynVest Beleggingsfondsen N.V

Recommend Documents