VÉGREHAJTÁSI MEGÁLLAPODÁS ÁLTALÁNOS SZERZŐDÉSI FELTÉTELEK Svájci‐Magyar Együttműködési Program
Hatályos: 2012.
1
Jelen Altalános Szerződéses Feltételek a Projekt Végrehajtók, Program Végrehajtók, Partnerek, Konzorciumi tagok részére készült
TARTALOM Általános és adminisztratív rendelkezések 1. cikk – Értelmező rendelkezések...................................................................................... 3 2. cikk – Alapelvek............................................................................................................... 5 3. cikk – Végrehajtási Megállapodás és a vonatkozó kommunikáció nyelve ..................... 5 4. cikk – A Projekt Végrehajtó általános kötelezettségei ................................................... 5 5. cikk – Az NKE általános kötelezettségei.......................................................................... 7 6. cikk – A KSz általános kötelezettségei ............................................................................ 8 7. cikk ‐ A Projekt Végrehajtó tájékoztatással és jelentéstétellel kapcsolatos kötelezettségei.................................................................................................................... 9 8. cikk – A Projekt Végrehajtó közbeszerzéssel kapcsolatos kötelezettségei .................. 11 9. cikk ‐ A Támogatásközvetítő Szervezetek másodlagos pályáztatással kapcsolatos kötelezettségei.................................................................................................................. 12 10. cikk ‐ Felelősség .......................................................................................................... 12 11. cikk ‐ Összeférhetetlenség .......................................................................................... 13 12. cikk – Titoktartás......................................................................................................... 13 13. cikk – Nyilvánosság ..................................................................................................... 13 14. cikk – Az eredmények és az eszközök tulajdonjoga.................................................... 14 15. cikk – A Végrehajtási Megállapodás és a Projekt módosítása.................................... 14 16. cikk – Engedményezés ................................................................................................ 15 17. cikk – A Projekt Megállapodás és a Végrehajtási Megállapodás felfüggesztése....... 15 18. cikk – A Végrehajtási Megállapodás megszűnése....................................................... 15
Pénzügyi rendelkezések
19. cikk – A támogatás végösszege, a támogatás részleges visszafizetése ...................... 18 20. cikk – A támogatás teljes összegének visszafizetése .................................................. 18 21. cikk – A támogatás részbeni vagy teljes visszafizetésének módja.............................. 19 22. cikk ‐ Biztosítékok........................................................................................................ 20 23. cikk – Elszámolható költségek..................................................................................... 24 24. cikk – Kifizetés és késedelmi kamat ............................................................................ 25 25. cikk – Könyvvitel, valamint szakmai és pénzügyi ellenőrzés ...................................... 28 26. cikk – Záró rendelkezések, hatályos jog és a vitarendezés módja.............................. 29
2
ÁLTALÁNOS ÉS ADMINISZTRATÍV RENDELKEZÉSEK 1. cikk – Értelmező rendelkezések Gazdálkodó szervezet: a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény 685. §‐ ának c) pontjában meghatározott szervezet; Hozzájárulás: a Svájc által biztosított, vissza nem térítendő pénzügyi hozzájárulás; Keretmegállapodás: a 348/2007. (XII. 20.) Korm. rendelettel kihirdetett, a kibővült Európai Unió gazdasági és társadalmi egyenlőtlenségei csökkentését célzó, a Svájci Szövetségi Tanács és a Magyar Kormány között létrejött Svájci‐Magyar Együttműködési Program végrehajtásáról szóló Keretmegállapodás, amely a Svájci‐Magyar Együttműködési Program megvalósítására vonatkozó főbb keretszabályokat tartalmazza; Kifizető Hatóság: a Keretmegállapodás 2. számú mellékletében felsorolt feladatok ellátására létrehozott szerv, amely a Nemzetgazdasági Minisztérium szervezeti keretei közt működik; Konzorcium: a pályázati szakaszban közösen pályázatot benyújtó konzorciumi tagok által jelen végrehajtási megállapodás tárgyát képező projekt együttműködésben történő megvalósítására létrehozott projektszervezet Közbeszerzési eljárás: a közbeszerzésről szóló 2011. évi CVIII. törvény (a továbbiakban: Kbt.) és annak végrehajtási rendeletei szerinti eljárás; Közreműködő Szervezet (a továbbiakban: KSz): a Projektek végrehajtását végző Projekt Végrehajtók tekintetében bármely, a Nemzeti Koordinációs Egység felelőssége alatt vagy a Nemzeti Koordinációs Egység nevében eljáró köz‐ vagy magánszférába tartozó személy vagy szervezet. A Keretmegállapodás 2. és 3. számú mellékletében felsorolt feladatokat a VÁTI Nonprofit Kft. látja el; Négy szem elve: minden végrehajtási és pénzügyi tranzakció engedélyezését megelőzően az adott feladatot ellátó személy munkáját egy másik személy teljeskörűen felülvizsgálja, beleértve az ellenőrzési listák és a kitöltési útmutatók alkalmazását is; Nemzeti Koordinációs Egység (a továbbiakban: NKE): a Keretmegállapodásban rögzítetteknek megfelelően, Magyarországon a Svájci‐Magyar Együttműködési Program koordinációjáért felelős egység; a feladatot a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség elnöke által kijelölt szervezeti egység látja el;
3
Önálló projekt: meghatározott célra rendelt, meghatározott szerepet betöltő feladatok egy egységet képező sorozata; Partnerségi Megállapodás: A végrehajtási megállapodás 5. melléklete, amely szabályozza a konzorciumi tagok (partnerek) projektmegvalósításhoz kapcsolódó jogait és kötelezettségeit, különösen az együttműködés kereteit, a szakmai feladatmegosztást, valamint a tagok által vállalt anyagi hhozzájárulás, és az őket megillető támogatás nagyságát Prioritási területek: a Keretmegállapodás 1. számú mellékletében felsorolt területek; Projekt Előkészítési Megállapodás: a Projekt Előkészítési Alap tekintetében a projekttervezet benyújtója és a KSz között kötött szerződés; Projekt előkészítési támogatás: a Projekt Előkészítési Alap terhére megítélt, a Projekt Előkészítési Megállapodásban rögzített támogatás; Projekt Megállapodás: egyrészről a Svájci Fejlesztési és Együttműködési Ügynökség (a továbbiakban: SFEÜ), illetve a Gazdasági Államtitkárság (a továbbiakban: GÁ), másrészről az NKE vagy további szerződő felek között létrejött megállapodás, amely adott projektre vonatkozóan rögzíti a támogatás és a projektvégrehajtás feltételeit; Projekt Végrehajtó: a Keretmegállapodás értelmében egy adott projekt végrehajtásával megbízott bármely állami hatóság, köz‐ vagy magántestület, amelyet elismernek a felek és megbíznak a Keretmegállapodás hatálya alá tartozó projekt végrehajtásával. Az állami támogatásokra vonatkozó szabályok esetén azonban Projekt Végrehajtón a projektgazdát is érteni kell; Projekttervezet: a projektkiválasztás főszabályként kétfordulós eljárás tárgya. Az első fordulóban benyújtott projekttervezet tartalmazza valamennyi szükséges információt annak érdekében, hogy a javasolt projekt általános értékelése megvalósítható legyen és elvi döntésre kerülhessen sor; Svájci hatóság: a donor fél részéről eljáró hatóság, egyrészt a SFEÜ‐n keresztül eljáró Svájci Szövetségi Külügyminisztérium és a GÁ‐n keresztül eljáró Szövetségi Gazdasági Minisztérium, másrészt az NKE‐vel történő kapcsolattartásért felelős Svájci Nagykövetség, valamint az annak keretén belül működő Svájci Hozzájárulás Hivatala Budapest; Svájci Hozzájárulás Hivatala Budapest: a budapesti Svájci Nagykövetség keretén belül működő, a Svájci Hozzájárulás lebonyolítását illetően a magyar intézmények és Svájc közötti kapcsolattartásért felelős iroda;
4
Támogatási ajánlat: az NKE által támogatásra javasolt és donor svájci hatóság által elfogadott pályázatokra vonatkozó, a donor által megküldött, a támogatás nyújtásának részletes feltételeit tartalmazó dokumentum; Technikai segítségnyújtás projekt: a Technikai Segítségnyújtási Alap keretében megvalósuló projekt; Végrehajtási Megállapodás: a KSz és a Projekt Végrehajtó között az NKE ellenjegyzésével a Projekt Megállapodás alapján megkötött szerződés, amely rögzíti a felek jogait és kötelezettségeit a projekt végrehajtására vonatkozóan. 2. cikk – Alapelvek A felek kölcsönösen kötelezettséget vállalnak arra, hogy a Projekt szabályszerű és hatékony megvalósítása érdekében a jóhiszeműség és tisztesség követelményeinek megfelelően, egymással kölcsönösen együttműködve járnak el, és a jelen Végrehajtási Megállapodásban meghatározott jogaikat, illetve kötelezettségeiket rendeltetésüknek megfelelően gyakorolják, illetve teljesítik. A felek kötelezettséget vállalnak továbbá arra, hogy a Projekt végrehajtása során a fenntartható fejlődés, a nemek közötti egyenlőség, az esélyegyenlőség, a jó kormányzás és a korrupciómentesség elveinek megfelelően járnak el. 3. cikk – Végrehajtási Megállapodás és a vonatkozó kommunikáció nyelve 3(1) 3(2)
A Végrehajtási Megállapodás és a felek közötti eljárás nyelve a magyar, kivéve a 3(2) szakaszban megfogalmazottakat. Az időközi jelentést, az éves projektjelentést és a projektzáró jelentést a Projekt Végrehajtó angol nyelven készíti el, a www.nfu.hu/svajci_hozzajarulas weboldalon közzétett aktuális Projekvégrehajtási Útmutatónak és formátumnak megfelelően. A KSz jogosult továbbá meghatározni, hogy adott esetben a Projekt Végrehajtó mely nyilatkozatait, adatszolgáltatását köteles angol nyelven is elkészíteni.
4. cikk – A Projekt Végrehajtó általános kötelezettségei 4(1)
A Projekt Végrehajtó köteles a Projektet a Projekt Megállapodásban és annak mellékleteiben foglalt leírásnak és feltételeknek megfelelő módon, a megfogalmazott célok elérése érdekében végrehajtani. A Projekt Végrehajtó a kapott hozzájárulást kizárólag a Projekt Megállapodással és jelen Végrehajtási Megállapodással összhangban használhatja fel.
5
4(2)
4(3)
4(4)
4(5)
4(6)
A Projekt Végrehajtó a Projektet az érintett szakterület megfelelő gyakorlata szerinti kellő alapossággal, hatékonysággal és gondossággal hajtja végre. Ennek érdekében a Projekt Végrehajtó köteles mozgósítani minden olyan pénzügyi, emberi és anyagi erőforrást, amely a Projekt teljes mértékű végrehajtásához szükséges, a Végrehajtási Megállapodásben és mellékleteiben foglaltak szerint. A Projekt Végrehajtó a Projekt végrehajtásáért teljes felelősséggel tartozik. A Projekt Végrehajtó e felelősségét más személyre vagy szervezetre nem ruházhatja át, e felelősségét korlátozó megállapodást nem köthet. A Projekt Végrehajtó helytáll és szavatol azért, hogy az általa vagy a nevében az NKE vagy a KSz számára a pályázattal, valamint a Végrehajtási Megállapodás megkötésével és teljesítésével kapcsolatban átadott bármely dokumentumban szereplő információk, illetőleg az általa vagy nevében az NKE vagy a KSz számára adott egyéb információk a valóságnak megfelelőek, pontosak és teljes körűek. A Projekt Végrehajtó kötelezettséget vállal arra, hogy a Projekt végrehajtásával összefüggésben a vonatkozó európai uniós és nemzeti jogszabályoknak megfelelően jár el. A Projekt Végrehajtó ellenőrzéstűrési kötelezettsége: A Projekt Végrehajtó tudomásul veszi, hogy a támogatás célhoz kötött és szabály‐ , valamint szerződésszerű felhasználásának ellenőrzésére a KSz átfogó ellenőrzési joggal rendelkezik a Projekt zárását követő minimum öt évig történő ellenőrzési hatáskörrel. A Projekt Végrehajtó köteles tűrni és segíteni a KSz, a támogatást nyújtó állam, az Európai Támogatásokat Auditáló Főigazgatóság (EUTAF), valamint a Kormány által kijelölt belső ellenőrzési szerv, a fejezetek ellenőrzési szervezetei, a Magyar Államkincstár (a továbbiakban: Kincstár), illetve a Kifizető Hatóság által a támogatás felhasználásával kapcsolatban elrendelt ellenőrzéseket. Az ellenőrzések eredményességének elősegítése érdekében a Projekt Végrehajtó köteles – előzetes értesítés alapján – akár a helyszínen is lehetővé tenni az ellenőrzési feladatok ellátásával megbízottak munkáját, számukra minden szükséges tájékoztatást megadni, kérésükre a Projekttel összefüggésben keletkezett bizonylatokba, számlákba, iratokba betekintést engedni, a helyszínre való bejutás lehetőségét biztosítani, ellenőrzési tevékenységüket támogatni.
A KSz nem rendelhet el, és nem végeztethet olyan ellenőrzést, amely túlmutat a támogatás célhoz kötöttségének, szabály‐ vagy szerződésszerűségének ellenőrzésén vagy, amely súlyosan akadályozza a Projekt végrehajtását, vagy súlyosan sérti a Projekt Végrehajtó érdekeit.
6
4(7)
Az ellenőrzéstűrési kötelezettség megsértése esetén a Projekt Végrehajtó köteles megtéríteni az általa meghiúsított, megakadályozott vagy hátráltatott ellenőrzés költségeit (az ellenőrök felmerült díját, utazási és tartózkodási költségeit stb.). Amennyiben a pályázatban megadott indikátorok nem teljesülnek, a KSz az NKE‐ vel és a svájci hatósággal egyeztetve dönthet a 17 (1) a pont alkalmazásáról.
5. cikk – Az NKE általános kötelezettségei 5(1) Az NKE: a) megköti a Projekt Megállapodásokat, b) továbbítja a KSz által előzetesen ellenőrzött szerződésmódosítási kérelmeket a Svájci Hozzájárulás Hivatala Budapest részére, c) jóváhagyja a Projekt előrehaladásáról szóló jelentéseket, d) megszervezi és vezeti a monitoring bizottsági üléseket, e) véglegesíti a programszintű éves jelentést és benyújtja a svájci hatóság részére, f) megrendezi és elnökli az éves megbeszéléseket, g) elkészíti a Svájci‐Magyar Együttműködési Programra vonatkozó költségvetési előirányzat tervezetét, h) ellátja a Svájci‐Magyar Együttműködési Programra vonatkozóan a nyilvánosság biztosításához szükséges feladatokat, i) külön előírások szerint monitoring rendszert működtet. Az NKE pénzügyi lebonyolításhoz kapcsolódó feladatai tekintetében a) elkülönített folyószámlát (a továbbiakban: programszámla) nyit a Kincstárban a svájci hatóság által átutalt támogatások fogadására és visszafizetésére, b) intézkedik a svájci hatóság által átutalt támogatások fejezeti kezelésű előirányzat‐felhasználási keretszámlára (a továbbiakban: EFK) történő továbbutalásáról, c) biztosítja a kifizetendő támogatás összegének rendelkezésre állását a lebonyolítási forint fizetési számlán annak érdekében, hogy a Projekt Végrehajtó a jóváhagyott kifizetési igénylése alapján a támogatás összege, illetve a folyósítandó előleg átutalásra kerülhessen, d) hitelesíti a KSz által benyújtott elszámolásokat, és továbbítja azokat a svájci hatóság felé, e) ellenőrzi a pénzügyi lebonyolítás menetét. 5(2) A Nemzeti Koordinációs Egység köteles a Pályázati Alap végrehajtása során észlelt bármilyen gyanított vagy valóban megtörtént szabálytalanság, csalás esetén a 237208 (IX:26.) kormányrendelet 9. fejezetében leírtak alapján eljárni.
7
6. cikk – A KSz általános kötelezettségei 6(1)
A KSZ a) Előkészíti a Végrehajtási Megállapodásokat, valamint a Projekt Előkészítési Megállapodásokat.
b) A Projekt Végrehajtóval megköti a Végrehajtási Megállapodást, valamint megítélt projekt előkészítési támogatás esetén a Projekt Előkészítési Megállapodást. c) A KSz végzi a Projekt Végrehajtó által benyújtott, a projekt, illetve a Végrehajtási Megállapodás módosítására vonatkozó kérelmek ellenőrzését. Projekt Megállapodás módosítási kérelem esetében a Projekt Végrehjató módosítási kérelmét a KSz saját véleményével együtt megküldi az NKE‐nek vagy amennyiben a módosítást a KSz saját hatáskörében kezdeményezi, kérelmét megküldi az NKE‐nek. A Végrehajtási Megállapodás módosításának jóváhagyásáról a KSz saját hatáskörében dönt. E döntéséről, annak indokolásával együtt a KSz azonnal tájékoztatja az NKE‐t. Ezt követően amennyiben szükséges modosítja a Végrehajtási Megállapodást. d) Figyelemmel kiséri a végrehajtás menetét. e)Tájékoztatást nyújt a Projekt Végrehajtóknak a projekt lebonyolításra vonatkozó szabályokról. A KSz felügyeli a projekt az Útmutatók, valamint a hatályos magyar jogszabályok és az állami irányítás egyéb jogi eszközei szerinti végrehajtását. Ennek érdekében előzetes és utólagos ellenőrzéseket végez, helyszíni látogatásokat bonyolít le, valamint jelentéseket készít a Nemzeti Koordinációs Egység számára. f) pénzügyi szempontból ellenőrzi az Időközi jelentéseket és a Projektzáró jelentést, továbbá nyomon követi e jelentéseken keresztül a megvalósításhoz kapcsolódó mérföldkövekkel összhangban azok előrehaladását. g) beszámol a végrehajtás előrehaladásáról az éves megbeszélésen. h) teintettel arra, hogy a közbeszerzési eljárások lebonyolítását a Projekt Végrehajtó végzi el‐a közbeszerzési eljárás megindítása előtt, majd az eredményhirdetést megelőzően ellenőrzi a közbeszerzési dokumentumokat a közbeszerzésekre vonatkozó jogszabályoknk való megfelelés és műszaki minőségbiztosítás szempontjából. i) megfigyelőként jelen lehet a közbeszerzési ajánlatok bontása és bírálata során. 8
j) A projekt végrehajtásáról rendszeresen jelent az NKE részére. k) adatot szolgáltat a programszintű Éves Jelentéshez. l) kifizeti a Projekt Végrehajtóknak az előleget, a támogatás összegét a projektre benyújtott elszámolások alapján, továbbá a projekt előkészítési támogatást. m) eljárásrendjének megfelelő mértékben ellenőrzi a kifizetési kérelmeket, majd összeállítja a közös eljárásrend szerinti dokumnetumokat. n) A KSz köteles a Pályázati Alap végrehajtása során észlelt bármilyen szabálytalanságot vagy csalást, vagy ezek gyanúját késedelem nélkül jelenteni a Nemzeti Koordinációs Egység felé, valamint NKE megbízásából kivizsgálja a szabálytalanságokat a Svájci‐Magyar Együttműködési Program Szabálytalansági Eljárásrendje és a 237/2008‐as Korm.rendelet alapján Az ilyen esetek elhárításához, javításához és az okozott károk enyhítéséhez szükséges, hatáskörébe tartozó intézkedéseket megtenni, valamint hatáskörébe nem tartozó intézkedések megtételére javaslatot tenni. 7. cikk ‐ A Projekt Végrehajtó tájékoztatással és jelentéstétellel kapcsolatos kötelezettségei 7(1)
A Projekt végrehajtása során a felek tájékoztatják egymást és a jelentéstétel során kölcsönösen együttműködve járnak el.
A Projekt Végrehajtó köteles haladéktalanul írásban tájékoztatni a KSz‐t, amennyiben a Projekt megvalósítása bármely okból ‐ ‐ ‐
‐
részben vagy egészben meghiúsul, vagy meghiúsulásának lehetősége felmerül; tartós akadályba ütközik; a Végrehajtási Megállapodásban foglalt ütemezéshez képest késedelmet szenved; amely meghaladja a 6 hónapot és/vagy befolyásolja a különös szerződéses feltételek 3.3 pontjában meghatározott véghatáridőt; a Végrehajtási Megállapodásban foglalt ütemezéshez képest bekövetkező késedelem lehetősége felmerül;
‐
Amennyiben a Partnerségi Megállapodást a Projekt Végrehajtó vagy bármelyik Partner módosítani kívánja;
‐
valamely Partner kilép a projektből.
A kapcsolattartó személyének és/vagy adatainak megváltozását a Projekt Végrehajtó köteles a KSz felé indoklással bejelenteni.
9
A Projekt Végrehajtó az adataiban bekövetkezett minden változást, a címváltozást, bankszámlaszámmal kapcsolatos változást a változást követő öt munkanapon belül köteles bejelenteni. A Projekt Végrehajtó köteles haladéktalanul bejelenteni, ha ellene csőd‐, végelszámolási, vagy felszámolási eljárás indult, illetve ha 60 naptári napnál régebbi lejárt köztartozása áll fenn. Amennyiben a Projekt Végrehajtó adólevonási jogosultságában változás következik be, ezt a változást a Projekt Végrehajtó – a Végrehajtási Megállapodás módosítása végett – haladéktalanul köteles bejelenteni a KSz‐nek. Amennyiben a Projekt Végrehajtó elmulasztja jelen Végrehajtási Megállapodás szerinti bejelentési kötelezettségét, illetve más bejelentési kötelezettségének nem tesz eleget, vagy a Projekt Végrehajtó a megadott címen nem elérhető, úgy ez szerződésszegésnek minősül. Ebben az esetben a Projekt Végrehajtó kötelezhető jelen ÁSZF 20(1) pontja alapján a támogatás teljes, jegybanki alapkamattal növelt összegének visszafizetésére. 7(2)
A Projekt Végrehajtó köteles a KSz‐t részletesen tájékoztatni a Projekt megvalósulásáról. Ennek érdekében a Projekt Végrehajtó köteles jelentést a www.nfu.hu/svajci_hozzajarulas weboldalon elérhető készíteni Projektvégrehajtási Útmutatónak megfelelően. A KSz bármikor kérhet kiegészítő tájékoztatást és/vagy kiegészítő dokumentációt, amelyet a Projekt Végrehajtó köteles a felszólítás kézhezvételétől számított 15 naptári napon belül megadni.
7(3) A projektjelentéseken túlmenően a Projekt Végrehajtó köteles a KSz kérésére, a kézhezvételt követő 15 naptári napon belül megküldeni a KSz által kért minden egyéb dokumentumot vagy információt a Projekt megvalósítására vonatkozóan. 7(4) Ha a Projekt Végrehajtó a jelentéseket elmulasztja a 7. cikkben foglalt határidőkre benyújtani, és a KSz írásbeli felszólítására 30 naptári napon belül nem tesz eleget jelentéstételi kötelezettségének, vagy nem szolgál elfogadható és elégséges írásbeli magyarázattal, hogy miért nem tudja teljesíteni ezt a kötelezettségét, a KSz a Végrehajtási Megállapodást felbonthatja, és visszakövetelheti az addig kifizetett összegeket. 7(5) Amennyiben a svájci hatóság vagy az Európai Támogatásokat Auditáló Főigazgatóság a KSz által jóváhagyott projektjelentésben szereplő valamely költséget el nem számolhatónak ítél meg, úgy a KSz a már megadott jóváhagyását visszavonja és gondoskodik az összeg beszámításáról (levonásáról) a soron következő időközi jelentés(ek)ben. Amennyiben a projektvégrehajtás időszaka alatt további időközi jelentés benyújtása a Projekt Végrehajtó részéről nem
10
várható, a Projekt Végrehajtó köteles az el nem számolható költségek összegét a KSz felszólításának kézhezvételét követő 15 naptári nap belül visszafizetni. 7(6) A fenti pontokban nem szabályozott kérdésekben a KSz és az NKE honlapján megtalálható mindenkori hatályos Projektvégrehajtási Útmutató az irányadó. 8. cikk – A Projekt Végrehajtó közbeszerzéssel kapcsolatos kötelezettségei 8(1)
8(2)
8(3)
A Projekt teljesítése során szükséges beszerzéseket a Projekt Végrehajtó/Partner1 köteles a Kbt. és az egyéb vonatkozó jogszabályok) szerint beszerezni. A Végrehajtási Megállapodás kontextusában a Svájci‐Magyar Együttműködési Program segítségével társfinanszírozott beszerzésekre a Kbt. európai uniós forrásokra vonatkozó rendelkezései irányadók. A Svájci‐Magyar Együttműködési Program által támogatott áru, szolgáltatás, illetve építési beruházás közbeszerzések tartalmát a Projekt Megállapodásban és mellékleteiben – különösen a Projekt költségvetésében – rögzítettekkel összhangban kell meghatározni. A KSz minden támogatott közbeszerzési eljárást két alkalommal, előzetesen ellenőriz: első ízben a közbeszerzést megindító felhívás közzétételét, illetve az ajánlattevőknek történő megküldését megelőzően, valamint második alkalommal az eredményhirdetést megelőzően. A Projekt Végrehajtó/Partner mindkét alkalommal minden, az eljárás során az ellenőrzés időpontjáig keletkezett dokumentumot köteles benyújtani a KSz‐nek, és az eljárásban soron következő cselekményt csak a KSz jóváhagyásának kézhezvételét követően kezdheti meg. Amennyiben a KSz előzetes ellenőrzési jogát a Projekt Végrehajtó/Partner nem biztosítja az útmutatónak megfelelően, úgy az így létrejött szerződés jelen támogatásból nem finanszírozható. A KSZ‐nek az előzetes ellenőrzésre 10 munkanap áll rendlkezésére. Azokban az esetekben, ahol az ajánlati dokumentáció a svájci hatóság által is ellenőrzésre kerül a sváji hatóságnak minden esetben 20 nap áll rendelkezésére a jóváhagyás megküldésére.
8(4) A közbeszerzési eljárás lebonyolításáért a Projekt Végrehajtó/Partner mint ajánlatkérő szervezet teljeskörűen felel. 8(5) A KSzmegfigyelőként jelen lehet a közbeszerzési ajánlatok bontása és bírálata során, amelyre a Projekt Végrehajtó/Partner köteles a KSz‐t előzetesen meghívni. 8(6) Olyan esetekben, amikor a Projekt keretében beszerzendő áru‐ vagy szolgáltatás, építési beruházás, becsült értéke nem éri el a mindenkori közbeszerzési 1
A Végrehajtási Megállapodás VIII. mellékletében meghatározott szervezetek., kivéve a svájci partnereket.
11
értékhatárt vagy a beszerzés tárgya nem tartozik a Kbt. hatálya alá, a Projekt Végrehajtó/Partner köteles a beszerzés előkészítését és a szállító kiválasztását, valamint a szerződéses feltételek kidolgozását a tőle elvárható legnagyobb gondossággal végezni. Ennek során minden esetben köteles szem előtt tartani a leggazdaságosabb megoldás, a verseny tisztasága és az esélyegyenlőség, valamint a támogatás optimális felhasználásának elvét.
8(7)
8(8)
Ennek érdekében a közbeszerzési értékhatárt el nem érő, valamint kivételi körbe tartozó beszerzéseket a Projekt Végrehajtó/Partner köteles a fenti szempontok figyelembe vételével dokumentálni. A KSz bármikor jogosult ellenőrizni a közbeszerzési értékhatárt el nem érő, valamint kivételi körbe tartozó beszerzések folyamatát, valamint információt kérni a szállító kiválasztásának folyamatáról és az alkalmazott kiválasztási szempontokról. A fenti pontokban nem szabályozott kérdésekben a KSz és az NKE honlapján megtalálható mindenkori hatályos Közbeszerzési Útmutató és Beszerzési Útmutató az irányadó. A jelen pontban útmutató alatt ez a két dokumentum értendő.
9. cikk ‐ A Támogatásközvetítő Szervezetek másodlagos pályáztatással kapcsolatos kötelezettségei Önálló projektek esetévben jelen cikk nem alkalmazandó. 10. cikk ‐ Felelősség 10(1) A KSz és az NKE nem kötelezhető a harmadik személyek magatartása következtében, a Projekt Végrehajtót a Projekt teljesítése során ért károk megtérítése, illetve a kifizetés összegének a Projekt Végrehajtót ért károk összegével arányos növelésére. 10(2) A Projekt Végrehajtó kizárólagosan felel az általa a Projekt teljesítése során harmadik személyeknek okozott károk megtérítéséért. A Projekt Végrehajtó köteles mentesíteni a KSz‐t és az NKE‐t minden olyan kötelezettség alól, amely a Projekt Végrehajtó vagy a nevében és érdekében eljáró személyek károkozó magatartása folytán kárt szenvedett harmadik személyek által támasztott követeléssel, illetve perrel kapcsolatos.
12
11. cikk ‐ Összeférhetetlenség 11(1) A Projekt Végrehajtó/Partner kötelezettséget vállal minden olyan megelőző intézkedés megtételére, amely az összeférhetetlenség elkerüléséhez szükséges, köteles továbbá a KSz‐t haladéktalanul tájékoztatni minden olyan helyzetről, amely összeférhetetlenséget eredményez vagy eredményezhet. 11(2) Összeférhetetlenséget eredményez minden olyan körülmény, amely a jelen Végrehajtási Megállapodásban foglalt Projekt végrehajtásában résztvevő személyt feladatainak pártatlan és objektív ellátásában gátolja. 11(3) Az összeférhetetlenség megítélése során a Svájci‐Magyar Együttműködési Program végrehajtási rendjéről szóló, 237/2008. (IX. 26.) Korm. rendelet, valamint a Kbt. 24. § rendelkezései alkalmazandóak. 12. cikk – Titoktartás A felek kötelesek a Végrehajtási Megállapodás teljesítése során tudomásukra jutott személyes adatokat bizalmasan kezelni, a tudomásukra jutott üzleti titkot megőrizni. 13. cikk – Nyilvánosság 13(1) A Projekt Végrehajtó köteles a Projekt számára az NKE honlapján közzétett Nyilvánossági Útmutatóban előírt módon és formátumban a megfelelő nyilvánosságot biztosítani. Ezen belül a Projekt Végrehajtó köteles minden szükséges lépést megtenni annak közzététele érdekében, hogy a Projektet a Svájci‐Magyar Együttműködési Program támogatta. A Projekt Végrehajtónak nyilvánossági tervet kell kidolgoznia, amely a Végrehajtási Megállapodás mellékletét (V. melléklet) képezi. 13(2) A Projekt Végrehajtó köteles a Projektre és a Svájci‐Magyar Együttműködési Programára hivatkozni a Projekt célcsoportjának tagjai részére nyújtott szóbeli tájékoztatásban, a támogatásból megvalósuló képzésben, valamint médiakapcsolatok alkalmával. A Projekt Végrehajtónak, ahol mód van rá, utalnia kell a Projektnek az Svájci‐Magyar Együttműködési Programból való támogatottságára. 13(3) A Projekt Végrehajtó valamennyi írott publikációjában, bármilyen formában és bármilyen médium útján történik, köteles a Nyilvánossági Útmutató előírásait betartani. 13(4) A Projekt Végrehajtó köteles az NKE‐t, valamint a KSz‐t megfelelő időben, de legalább egy hónappal előre tájékoztatni a Projekt keretében megvalósuló 13
rendezvények, jelentős események időpontjáról és lehetővé tenni számukra az ezeken való részvételt. Amennyiben a Projekt Végrehajtó bejelentési kötelezettségét határidőben nem teljesíti, alapos indokkal mulasztását kimentheti. 13(5) A Projekt Végrehajtó felhatalmazza az NKE‐t, valamint a KSz‐t és a svájci hatóságot, hogy nevét, címét, a támogatás célját, valamint a Különös feltételek 4.3 pontjában foglalt támogatás maximális összegét és a támogatható költségek arányát a Végrehajtási Megállapodás aláírása után nyilvánosságra hozza és felhasználja publikációiban. Amennyiben a közlés veszélyezteti a Projekt Végrehajtót, vagy sérti gazdasági érdekeit, e szabálytól el lehet térni. A KSz a nyilvánosságra hozatal során az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény előírásainak megfelelően jár el. 14. cikk – Az eredmények és az eszközök tulajdonjoga 14(1) .A Projekt teljesítése során létrejött vagyon, illetve beszerzett eszközök, valamint az azokkal kapcsolatos jelentések, és egyéb dokumentumok tulajdonjoga a Projekt végrehajtót/Partnert/ot illeti ellenkező kikötés hiányában. 14(2) A 14. cikk (1) pontjában foglalt rendelkezésektől eltérően és a 13. cikknek megfelelően a Projekt Végrehajtó köteles az NKE, a KSz és a svájci hatóság számára megadni azt a jogot, hogy a Projektből származó valamennyi és bármilyen formájú dokumentumot szabadon és belátása szerint felhasználhassa, feltéve, hogy ezzel nem sért szerzői vagy iparjogvédelmi jogot. 15. cikk – A Végrehajtási Megállapodás és a Projekt módosítása A Végrehajtási Megállapodás módosítása nem lehet visszamenőleges hatályú, a változás – így a Projekt fizikai kivitelezésében történő módosulás is – csak a szerződésmódosítás aláírását követően kezdődhet meg. A módosítási fajták, a kérelemek és a módosítás intézésének menetére a KSz és az NKE honlapján megtalálható mindenkori hatályos Projektvégrehajtási Útmutató az irányadó. A jelen pontban útmutató alatt ez a dokumentum értendő. 15(1) A Végrehajtási Megállapodás, valamint a Projekt nem módosítható oly módon, hogy a módosítás eredményeképpen a támogatás odaítélése vitathatóvá váljon, illetve a pályázók egyenlő elbírálásának elve sérüljön. A Különös Feltételekben szereplő maximális támogatási összeg nem növelhető. A módosítások
14
következtében a támogatásintenzitás a Projekt végrehajtása során egyetlen időpontban sem nőhet. 15(2) A Végrehajtási Megállapodás bármiféle módosítása, beleértve az ahhoz csatolt mellékleteket is, valamint a Projekt módosítása kizárólag írásban történhet, az eredeti Végrehajtási Megállapodás valamennyi aláírójának egyetértésével. 16. cikk – Engedményezés A Végrehajtási Megállapodás alapján keletkező követelések harmadik fél részére a KSz előzetes írásbeli hozzájárulása nélkül semmiféle módon nem ruházhatók át, illetve nem engedményezhetők. 17. cikk – A Projekt Megállapodás és a Végrehajtási Megállapodás felfüggesztése 17(1) Felfüggesztésre kerül sor a) ha a projekt végrehajtása nem a Projekt Megállapodásban foglaltaknak megfelelően történik, b) ha a Projekt Megállapodás, illetve a Végrehajtási Megállapodás aláíró felei nem tesznek eleget a Projekt Megállapodásban, illetve a Végrehajtási Megállapodásben foglalt kötelezettségeiknek, c) a jelentéstételi kötelezettség nem teljesítése esetén, d) szabálytalanság, illetve annak alapos gyanúja esetén, e) valótlan adatok szolgáltatása esetén. 17(2) A Projekt Megállapodás és a Végrehajtási Megállapodás felfüggesztésekor az érintett Projekt vonatkozásában semmilyen kifizetés nem teljesíthető. 17(3) Amennyiben a felfüggesztés alapjául szolgáló helyzetet orvosolták, a felfüggesztés okán nem folyósított kifizetések teljesíthetővé válnak, és folytatni kell a Projekt végrehajtását a Projekt Megállapodással és a Végrehajtási Megállapodássel összhangban. 17 (4) Amennyiben a 17 (1) bekezdésének a) – e) pontjában meghatározott, a Projekt/Végrehajtási Megállapodás felfüggesztésének alapjául szolgáló helyzet nem orvosolható, a Megállapodás felbontására kerül sor. 17(5) A Megállapodás felbontása esetén a már folyósított támogatás teljes összegét vissza kell fizetni. 17(6) A Végrehajtási Megállapodás felfüggesztésére csak a Projekt Megállapodással egyidejűleg kerülhet sor. 18. cikk – A Végrehajtási Megállapodás megszűnése 18(1) Amennyiben valamely fél álláspontja szerint a megállapodásszerű teljesítés többé nem lehetséges, úgy a megállapodáskötő másik fél értesítésével kezdeményezheti a Végrehajtási Megállapodás közös megegyezéssel történő megszüntetését. Ha aözös megegyezéssel történő megszüntetéshez kapcsolódó
15
elszámolás feltételeiben a felek nem tudnak megállapodni, úgy bármely fél jogosult két hónapos felmondási idővel a Végrehajtási Megállapodást írásban felmondani. A felmondást kezdeményező fél nem köteles megtéríteni a Végrehajtási Megállapodás megszűnésének következtében a másik félnél beállott károkat. 18(2) A Svájci‐Magyar Együttműködési Program végrehajtási rendjéről szóló, 237/2008. (IX. 26.) Korm. rendelet 26. § (2) bekezdése alapján a Projekt Végrehajtónak a Végrehajtási Megállapodás megszüntetése esetén a már folyósított támogatás teljes összegét vissza kell fizetnie a megszüntetéstől számított 30 naptári napon belül. A felek a jogviszony jellegére való tekintettel a felmondás jogát kizárják. 18(3) A KSz jogosult – megtérítési kötelezettség keletkezése nélkül – írásban tett azonnali hatályú felmondással megszüntetni a Végrehajtási Megállapodást, amennyiben: a) a Projekt Végrehajtó előzetes és megalapozott indoklás nélkül nem teljesíti a jelen Végrehajtási Megállapodásban vállalt valamely kötelezettségét, és miután levélben felszólítást kapott az említett kötelezettség teljesítésére továbbra sem teljesíti azt, illetve nem szolgál megfelelő indokkal a felszólítás kézhezvételétől számított 15 naptári napon belül; b) a Projekt Végrehajtó végelszámolása megindult, ellene felszámolás indult, illetve maga ellen csődeljárást vagy csődegyezséget kezdeményezett, vagy egyéb módon megállapíthatóan fizetésképtelenné válik; c) a Projekt Végrehajtó gazdasági, illetőleg szakmai tevékenységével kapcsolatos jogsértését jogerős bírósági ítélet állapította meg, illetve gazdasági, illetőleg szakmai tevékenységével kapcsolatos jogsértése egyéb módon bizonyítható; d) a Projekt Végrehajtó nem tartja be a jelen Végrehajtási Megállapodás cikkeiben foglaltakat; e) Amennyiben a KSz tudomására jut, hogy a jelen Végrehajtási Megállapodás alapján támogatott Projekt finanszírozásához más támogatás is felhasználásra kerül. 18(4) A KSz jogosult a jelen Végrehajtási Megállapodástól részben vagy egészben elállni – lehetőséget biztosítva a Projekt végrehajtónak arra, hogy észrevételeit megtegye –, amennyiben: a) akár maga a Projekt Végrehajtó, akár valamely Partner vagy alvállalkozó a Büntető Törvénykönyvről szóló 1978. évi IV. törvény szerinti csalás, vesztegetés, 16
vesztegetés nemzetközi kapcsolatokban, az európai közösségek pénzügyi érdekeinek megsértése, illetve pénzmosás bűncselekményét vagy személyes joga szerinti hasonló bűncselekményt követett el, és a bűncselekmény elkövetése jogerős bírósági ítéletben került megállapításra; b) gazdasági társaság Projekt Végrehajtó esetében átalakulásáról, egyesüléséről vagy szétválásáról, más jogi formában működő Projekt Végrehajtó esetében szervezetét érintő bármely változásról előzetesen nem értesíti a KSz‐t; c) a Projekt Végrehajtó hamis nyilatkozatot tesz, vagy általa ismert tényt szándékosan elhallgat a Projekt Megállapodásban nyújtott támogatás elnyerése érdekében, vagy nem a valóságnak megfelelő jelentést nyújt be; 18(5) A Projekt Végrehajtó elállhat a Végrehajtási Megállapodástól, amennyiben annak teljesítésére a megállapodáskötést követően a Projekt Végrehajtónak fel nem róható okból beállott körülmény folytán nem képes. Ilyen esetben köteles a támogatás felvett összegét az elállást követő 15 munkanapon belül visszafizetni. 18(6) Amennyiben a Végrehajtási Megállapodás alapján a Végrehajtási Megállapodás megszüntetésének vagy felbontásának lenne helye, úgy a KSz a Végrehajtási Megállapodás megszüntetése vagy felbontása helyett jogosult a kifizetéseket megelőző intézkedésként, akár előzetes értesítés nélkül is felfüggeszteni. A KSz a Végrehajtási Megállapodásnak közös megegyezéssel vagy felbontással történő megszünése esetén is jogosult a Végrehajtási Megállapodás megszűnésének időpontjáig terjedő időszakra a kifizetéseket megelőző intézkedésként, akár előzetes értesítés nélkül is felfüggeszteni. 18(7) Jelen Végrehajtási Megállapodást a KSz felbonthatja, ha a megkötését követő 3 éven belül nem kerül sor kifizetésre.
17
PÉNZÜGYI RENDELKEZÉSEK
A támogatás folyósításának feltétele, hogy a kifizetési kérelem benyújtásakor vagy azt követően, annak a Kincstár által történő kifizetéséig, a Projekt Végrehajtónak nem áll fenn támogatáshalmozódása2, nincs lejárt köztartozása, és nem folyik ellene csődeljárás, felszámolási eljárás vagy végelszámolás, továbbá megfelel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 76. §‐ában előírt feltételeknek. Amennyiben a Kincstár vagy a KSz vizsgálata alapján az előző helyzetek bármelyike fennáll, úgy az utalást meg kell tagadni, és az addig nem teljesíthető, amíg a szóban forgó helyzet meg nem változik. A KSz bármely kifizetést megelőzően jogosult a Projekt Végrehajtóról a köztartozásokra vonatkozóan ismételt igazolást, illetve nyilatkozatot bekérni. 19. cikk – A támogatás végösszege, a támogatás részleges visszafizetése 19(1) A KSz által a Projekt Végrehajtó részére fizetendő teljes összeg nem lépheti túl a Különös Feltételek 4. pontjában megállapított maximális támogatás összegét. 19(2) Ha a Projekt befejezésekor az elszámolható költségek nem érik el a Különös Feltételek 4. cikke (2) pontjában feltüntetett, becslés szerinti teljes költséget, a támogatást a tényleges kiadásoknak a Különös Feltételek 4. cikke (3) pontjában, illetve a 7/2 referenciaszámú projektek esetében a 4. cikk (6) pontjában megállapított százalékkal megszorzott összegére kell korlátozni. Amennyiben a ténylegesen elszámolt támogatási összeg nem éri el a Különös Feltételek 4. cikke (3) pontjában, illetve a 7/2 referenciaszámú projektek esetében a 4. cikk (6) pontjában feltüntetett maximális támogatási összeget, a Projekt Végrehajtó köteles a különbözetet visszatéríteni a KSz által megadott bankszámlára. 19(3) Nem teljesített önerő esetén a támogatás elszámolható végső összegét a KSz az önerő teljesítettségének arányában csökkenti, és az így meghatározott összeg tekintendő a támogatásként jogosultan elszámolható összegnek. 20. cikk – A támogatás teljes összegének visszafizetése 20(1) A Projekt Végrehajtó köteles a támogatás teljes, jegybanki alapkamattal növelt összegét visszafizetni amennyiben: 2
Az egy projekthez igénybe vett összes állami támogatás támogatási intenzitása nem haladhatja meg az állami támogatási szabályokban meghatározott mértéket (részletesen: 37/2011 (III.22) Korm. rendelet)
18
a) a Projekt végrehajtása során nem tesz eleget a Végrehajtási Megállapodásban illetőleg a Projektben vállalt, és/vagy a szabályok és az eljárásrend által3 rögzített kötelezettségeinek, valamint e kötelezettségeinek a KSz felszólítása ellenére sem tesz eleget a KSz által megszabott határidőben; b) a KSz vagy az NKE tudomására jut, hogy a Projekt Végrehajtó a pályázat benyújtása, a Végrehajtási Megállapodás előkészítése, illetőleg a Projekt végrehajtása során bármikor hamis adatot szolgáltatott, és az nem kerül tisztázásra; c) a Projekt Végrehajtó vagy partnere/alvállalkozója helyrehozhatatlan szabálytalanságot vagy szándékos csalást követett el a Projekt végrehajtása során; d) a támogatást nyújtó fél vagy a Magyar Állam valamely arra feljogosított ellenőrző szerve megállapítja, hogy a Projekt keretében végrehajtott tevékenység nem felel meg az uniós piaci szabályozás elveinek, vagy a Projekt Végrehajtó vagy partnere/alvállalkozója a támogatás felhasználása során visszaélést követett el; e) a támogatás nyújtásának feltételéül szolgáló alapvető körülmények ‐ amelyek a pályázati felhívásban és a hatályos jogszabályokban rögzítésre kerültek ‐ megváltoznak, amely változás nem teszi lehetővé többé a Projekt Megállapodás végrehajtását” 20(2) A kamat mértéknek meghatározása során a Ptk. és az államháztartásra vonatkozó jogszabályok rendelkezései irányadóak. 20(3) Az Áht. 53.§ (2) bekezdése értelmében az államháztartás központi alrendszerébe tartozó költségvetési szerv kedvezményezettet kamatfizetési kötelezettség nem terheli. 21. cikk – A támogatás részbeni vagy teljes visszafizetésének módja 21(1) A Projekt Végrehajtó kötelezettséget vállal, hogy a KSz részére, az utóbbi felszólításának kézhezvételét követő 15 naptári napon belül minden olyan összeget visszafizet, amelyet részére az összes elszámolható támogatást meghaladóan fizettek ki. 21(2) Amennyiben a Projekt Végrehajtó elmulasztja a KSz által megállapított határidőn belül visszafizetni az ilyen összegeket, a KSz az esedékes összegeket késedelmi kamat hozzáadásával megnövelheti. A kamat mértéke az Ávr. 84. § (7) bekezdése 3
A Projektvégrehajtási útmutató, Közbeszerzési útmutató, Beszerzési úmutató, Nyilvánossági útmutató
19
alapján a Ptk. szerinti, a késedelemmel érintett naptári félévet megelőző utolsó napon érvényes jegybanki alapkamattal egyező. A késedelmi kamatot arra az időre kell felszámítani, amely a KSz által megállapított fizetési határidő napja (kizárólag) és azon nap között van (bezárólag), amelyen a fizetés teljesítése ténylegesen megtörténik. Az esetleges részfizetéseknek elsőként az így kiszámított kamatot kell fedezniük. 21(3) Az esedékes összegek visszafizetése során felmerült bankköltségeket teljes egészében a Projekt Végrehajtó köteles viselni. 22. cikk ‐ Biztosítékok 22(1) Biztosíték nyújtásának kötelezettsége: A Projekt Végrehajtó köteles a jelen Végrehajtási Megállapodást biztosító mellékkötelezettség gyanánt biztosítékot nyújtani. 2012. február 15. előtt jóváhagyott támogatás esetén (irányadó: a Svájci Hatóság támogató levelének dátuma), a Projekt Végrehajtó a projektre elkülönített számlára köteles beszedési megbízásra felhatmazó levelet adni. Emellett A Projekt Végrehajtó/Támogatásközvetítő Szervezet köteles a jelen Szerződést biztosító mellékkötelezettség gyanánt a 22(3) bekezdés szerint biztosítékot nyújtani. A Projekt Végrehajtó/Támogatásközvetítő Szervezet nem köteles biztosíték nyújtására, amennyiben az alább felsorolt szervezetek valamelyikének minősül, és megfelel az alább bemutatott további követelményeknek: a) költségvetési szerv, b) egyház vagy annak intézménye, ha a támogatás az egyház (egyházi intézmény) olyan közfeladat‐ellátásával kapcsolatos, amelyre tekintettel normatív költségvetési támogatásra jogosult, c) alapítvány vagy annak intézménye, közalapítvány vagy annak intézménye, közhasznú társaság, köztestület, társadalmi szervezet, d) helyi önkormányzat, helyi kisebbségi önkormányzat, önkormányzatok társulása vagy ezek költségvetési szerve, amennyiben a támogatást teljes egészében önként vállalt helyi közügy megoldására vagy kötelező feladataik ellátására használják fel. Nem kötelesek továbbá biztosítékot szolgáltatni, amennyiben a fejlesztés tárgya, vagy a fejlesztés eredményeként létrejövő vagyontárgy törzsvagyon, vagy törzsvagyonná válik, 20
e) vízitársulat, ha a támogatást teljes egészében az általa üzemeltetett önkormányzati és/vagy állami tulajdonú vizek és vízilétesítmények fejlesztésére használja fel, g) bármely kedvezményezett, ha a projektet több kedvezményezett valósítja meg, és az egy kedvezményezettre eső megítélt támogatás összege nem haladja meg a 10 millió forintot, h) bármely kedvezményezett, ha a támogatás nem beruházási célú, i) bármely kedvezményezett, ha a támogatás kutatás‐fejlesztésre vagy innovációra irányul, j) a megvalósítási időszakra azok a kedvezményezettek, akik a támogatás kifizetését a projekt megvalósítását követően, egy összegben kérelmezik. k) bármely projekt kedvezményezettje, ha a projektre megítélt támogatási összeg nem haladja meg a 25 millió forintot. A 2012. február 15. után jóváhagyott támogatás esetén a Projekt Végrehajtó az alábbiak szerint köteles eljárni: Az NKE a biztosítékok közül első helyen a beszedési megbízásra vonatkozó felhatalmazó levelet írja elő. Amennyiben a szerződés megvalósítása során a visszafizetések biztosítására további biztosíték nyújtása válik szükségessé, úgy a 22(3) bekezdés szerinti biztosíték nyújtására kötelezi Projekt Végrehajtót az Ávr.‐ ben rögzített feltételek szerint. A Projekt Végrehajtó köteles a valamennyi bankszámlájának megnevezését tartalmazó nyilatkozatot, illetve a számlavezető hitelintézete(i) által visszaigazolt felhatalmazó levele(ke)t (jelen Szerződés XI. sz. melléklete szerinti minta szerint) jelen Megállapodás megkötéséig átadni a Közreműködő Szervezetnek. 22(2) A Projekt Végrehajtó nyilatkozata a biztosítéknyújtás korlátozásának hiányáról, illetve harmadik személy hozzájárulásáról: A Projekt Végrehajtó jelen Szerződés megkötésével nyilatkozik arról, hogy nem áll fenn olyan harmadik személy irányában fennálló kötelezettség, amely a támogatással létrejött projekt céljának megvalósulását meghiúsíthatja, illetve amely a Projekt Végrehajtó biztosítékadását korlátozza.
21
A Projekt Végrehajtó a jelen Végrehajtási Megállapodásban előírt ideig, az előírt tartalommal köteles a biztosítéko(ka)t fenntartani. 22(3) A Projekt Végrehajtó által nyújtható biztosíték fajtája: A Projekt Végrehajtó köteles az alább felsorolt biztosítékok közül – választása szerint – legalább egy biztosíték nyújtására: a) bankgarancia, b) biztosítási szerződés alapján kiállított készfizető kezességvállalást tartalmazó kötelezvény, c) garanciaszervezet által vállalt kezesség, d) garanciabiztosítási szerződés alapján kiállított kötelezvény, e) egyházi intézmény részére az intézményt fenntartó egyház, vagy annak illetékes szervezeti egysége által biztosított készfizető kezességvállalás. 22(4) A 22 (3) pontban nevesített Biztosíték nyújtásának határideje, illetve a biztosítéknyújtás elmulasztásának következményei: A támogatási összeg – beleértve az előleget is – első folyósítása csak akkor engedélyezhető, ha a Végrehajtási Megállapodás rendelkezései szerinti biztosíték(ok) rendelkezésre áll(nak). A biztosíték nyújtását igazoló dokumentumo(ka)t a Projekt Végrehajtó legkésőbb az előleg lehívási kérelemmel együtt köteles a Közreműködő Szervezet részére eljuttatni. Amennyiben a Projekt Végrehajtó elmulasztja a biztosíték nyújtását igazoló dokumentum(ok) határidőn belül történő benyújtását, úgy a Közreműködő Szervezet nem intézkedik az előleg átutalása iránt, mindaddig, amíg a Projekt Végrehajtó e mulasztását nem pótolja. Amennyiben a jelen Szerződés megkötését követő három hónapon, illetve amennyiben a Közreműködő Szervezet indokoltnak minősíti, egy éven belül a folyósítás érdekében a Projekt Végrehajtó nem igazolja, hogy a biztosítékok rendelkezésre állnak, a Szerződés hatályát veszti. A Projekt Végrehajtó a jelen Szerződésben előírt ideig, az előírt tartalommal köteles a biztosítéko(ka)t fenntartani. Fenti határidők és feltételek nem vonatkoznak a 22(1) bekezdés szerinti felhatalmazó levelekre, ezeket a Végrehajtási Megállapodás megkötése előtt a
22
KSZ rendelkezésére kell bocsátani a 237/2007 (IX.26) korm. rendelet 61/B. § (2) bekezdése szerint. 22(5) A biztosíték cseréje: A Projekt Végrehajtó jelen Végrehajtási Megállapodás időbeli hatálya alatt bármikor kezdeményezheti – tértivevényes levélben – a felajánlott biztosíték cseréjét, amely cserét a KSz hagyja jóvá. A cserélni kívánt biztosíték feloldásáról az új biztosíték érvénybe lépését követően intézkedik a KSz. Az új biztosítéknak meg kell felelnie a jelen Végrehajtási Megállapodásben előírt feltételeknek, az általa fedezett értéknek el kell érnie a jelen Végrehajtási Megállapodásban meghatározott biztosítási értéket. 22(6) A biztosíték értéke: A biztosítéki értéknek fedeznie kell legalább a támogatás összegét. Beruházási projekt esetében a biztosíték értékének a megvalósítást követő fenntartási időszakban el kell érnie legalább a támogatás összegének 50%‐át. 22(7) A biztosíték(ok) fenntartásának kötelező időtartama: Nem építés beruházási jellegű projekt esetében a megvalósítási időszakra, építés beruházási projekt esetében pedig a megvalósítási és a megvalósítást követő fenntartási időszakra kell biztosítékot nyújtani. 22(8) A Projekt tárgyára vonatkozó elidegenítési és terhelési tilalom, illetve jelzálogjog:
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 87. § (1) bekezdése alapján a Projekt Végrehajtó/Partner a Projekt teljesítése során támogatásból létrehozott vagyont nem idegenítheti el, adhatja bérbe, illetve terhelheti meg a KSz előzetes írásos jóváhagyása nélkül a Projekt végrehajtásának befejezésétől (azaz a Különös feltételek 3.3 pontjában meghatározott időponttól) számított 5 évig. Ha a Projekt Végrehajtó/Partner a Projekt teljesítése során beszerzett vagy létrejött dolgot elidegeníti, illetve a Projekt teljesítése során megszerzett vagyoni értékű jogot ellenérték fejében átruházza a fent megjelölt határidőn belül, úgy köteles a kapott ellenértékből a támogatási aránynak megfelelő összeget, a folyósítás(ok) időpontjától a támogatás összegének tényleges visszafizetése idejéig felszámított kamattal növelve az elidegenítés időpontjában érvényes jegybanki alapkamat kétszeresével növelt összegben visszafizetni a KSz részére az ellenérték megszerzését követő öt naptári napon belül.
22(9) Vagyonbiztosítás a beruházási támogatással megvalósult vagyontárgyra:
23
A Projekt Végrehajtó/Partner köteles a beruházási támogatással megvalósult vagyontárgyra vagyonbiztosítást kötni, kivéve, ha a Projekt Végrehajtó központi költségvetési szerv, egyház vagy annak intézménye, helyi önkormányzat, helyi kisebbségi önkormányzat, önkormányzatok társulása vagy ezek költségvetési szerve, amennyiben a fejlesztés tárgya, vagy a fejlesztés eredményeként létrejövő vagyontárgy törzsvagyon, vagy törzsvagyonná válik. 22(10) A Projekt Végrehajtó nyilatkozatai: A Projekt Végrehajtó köteles az alábbi nyilatkozatok megtételére: a) amennyiben a Projekt részben vagy egészben meghiúsulna, illetve ha a támogatást szabálytalanul használja fel, abban az esetben a támogatást visszafizeti, egyben tudomásul veszi, hogy ennek elmulasztása esetén annak összegére beszedési nyújtható valamennyi bankszámlájra. A Projekt Végrehajtó beszedési megbízás esetére annak benyújtására vonatkozó felhatalmazó levelét megadja. b) amennyiben a Projekt Végrehajtó egyház vagy annak intézménye, alapítvány vagy annak intézménye, közalapítvány vagy annak intézménye, közhasznú társaság, köztestület, vagy társadalmi szervezet, a politikai pártok kivételével, úgy a Projekt Végrehajtó írásbeli nyilatkozata arról, hogy ha a Projekt részben vagy egészben meghiúsul, illetve a támogatást szabálytalanul használja fel, a támogatást visszafizeti, és tudomásul veszi, hogy ennek elmulasztása esetén annak összege a számára a központi költségvetésből biztosított támogatásból levonásra kerül, c) a Projekt Végrehajtó írásbeli nyilatkozata arról, hogy vele szemben ‐ nyilatkozattételkor ‐ az Ámr szerinti támogatási rendszerből való kizárás hatálya nem áll fenn. A Projekt Végrehajtó köteles a fenti nyilatkozatokat jelen Végrehajtási Megállapodás megkötéséig átadni a KSz‐nek. 23. cikk – Elszámolható költségek 23(1) A Projekt keretében csak azok a költségek számolhatók el és olyan mértékben, amelyek megfelelnek az elszámolható költségekre vonatkozó mindenkor hatályos Projektvégrehajtási Útmutatóban foglaltaknak, valamint a Pályázati felhívásban rögzített szabályoknak, valamint a Különös Szerződési Feltételek 3. és 4. cikkében leírtaknak. 23(2) Kizárólag azon költségek számolhatók el, amelyek:
24
-
-
a Projekt megvalósításához nélkülözhetetlenek, a Végrehajtási Megállapodás rendelkezik róluk, és megfelelnek a józan pénzügyi gazdálkodás elveinek, különösen az ár‐érték arány, valamint a költséghatékonyság elvének, és a Projekt megvalósítása érdekében pénzügyileg rendezésre kerültek; a Projekt megvalósításának kezdőnapja (Különös Feltételek 3.2) és a Projekt megvalósításának befejezése (Különös Feltételek 3.3) közötti időtartam alatt merültek fel (kerültek számlázásra, teljesítésre és kifizetésre);
-
szerepelnek a Projekt Végrehajtó/Partner könyvelésében, adózási dokumentumaiban, azonosíthatóak és ellenőrizhetőek, továbbá igazolhatóak az alátámasztó dokumentumok eredeti példányaival.
-
Végrehajtási Megállapodáshoz mellékelt Partnerségi Megállapodás értelmében az egyes Partnerek elszámolható költségeihez tartoznak és a Partnerekre vonatkozólag megfelelnek a fenti három követelménynek
24. cikk – Kifizetés és késedelmi kamat 24(1) Jelen cikkben található napra történő hivatkozások alatt munkanapot kell érteni. 24(2) A tervezett kifizetéseket a Különös Feltételek 5. cikke foglalja magában, és azok az alábbi bontásban történhetnek: • Előleg: a Különös Feltételek 5. cikke (2) pontjában előlegként megnevezett összeg. Az előleg kifizetése a forrás KSz‐hez való beérkezését követő 5 munkanapon belül történik. Az előlegigényléshez benyújtandó dokumentumok: - a kitöltött kifizetési kérelem (Végrehajtási Megállapodás IX.A melléklete szerint), - adott esetben a XI. melléklet szerinti pénzügyi biztosíték, - igazolás a köztartozás mentességről - Amennyiben a társfinanszírozás önerő: eredeti bankkivonat (vagy bank által hitelesített példány) az előlegként kiutalandó támogatási összeggel arányos önerő rendelkezésre állásáról A fenti dokumentumok benyújtására a Végrehajtási Megállapodás megkötését követően kerülhet sor. A KSz‐nek 30 nap áll rendelkezésre a benyújtott dokumentumok ellenőrzésére. Az ellenőrzést követően kérhet kiegészítő tájékoztatást, vagy javítást (hiánypótlás), melynek teljesítésére Projekt Végrehajtónak 15 nap áll rendelkezésre. A benyújtást követően a KSZ‐ nek ismét 30 napja van a hiánypótolt jelentés ellenőrzésére és jóváhagyására. 25
•
Közbenső kifizetések: a fennmaradó támogatási összegnek (a végső kifizetés kivételével) a Különös Feltételek 5. cikke (2) pontjában szereplő részletezés szerinti kifizetése a forrás KSz‐hez való beérkezését követő 5 munkanapon belül történik. Benyújtandó: - Időközi jelentés, - Költségek igazolására szolgáló dokumentumok (számlák és alátámasztó bizonylatok), - Számlaösszesítő (egyéb összesítő táblák), - a kitöltött kifizetési kérelem (Végrehajtási Megállapodás IX. melléklete szerint), - Nyilatkozat arról, hogy amennyiben az előlegen keletkezik kamat, az kizárólag a projekt céljaira kerül felhasználásraIgazolások a köztartozás mentességről.
A fenti dokumentumok benyújtására a beszámolási időszak lejártát követő 30 nap áll rendelkezésre. A KSz‐nek 30 nap áll rendelkezésre a benyújtott dokumentumok ellenőrzésére. Az ellenőrzést követően kérhet kiegészítő tájékoztatást, vagy javítást (hiánypótlás), melynek teljesítésére Projekt Végrehajtónak 15 nap áll rendelkezésre. A benyújtást követően a KSZ‐nek ismét 30 napja van a hiánypótolt jelentés ellenőrzésére és jóváhagyására. •
Végső kifizetés: a Különös Feltételek 5. cikk (2) pontjában feltüntetett fennmaradó összeg kifizetése a forrás Közreműködő Szervezethez való beérkezését követő 5 munkanapon belül történik. Benyújtandó: - Utolsó időközi jelentés másolata (ld: 1.2 közbenső kifizetés) - Projektzáró jelentés formanyomtatvány - Audit jelentés - a kitöltött kifizetési kérelem (Végrehajtási Megállapodás IX. melléklete szerint), - Igazolások a köztartozás mentességről
A fenti dokumentumok benyújtására a Projekt végrehajtási időszakának lejártát követően 60 nap áll rendelkezésre. A KSz‐nek 30 nap áll rendelkezésre a benyújtott dokumentumok ellenőrzésére. Az ellenőrzést követően kérhet kiegészítő tájékoztatást, vagy javítást (hiánypótlás), melynek teljesítésére Projekt Végrehajtónak 15 nap áll rendelkezésre. A benyújtást követően a KSZ‐nek ismét 30 napja van a hiánypótolt jelentés ellenőrzésére és jóváhagyására. 24(3) A 24. cikk (2) pontjában említett 5 munkanapos kifizetési határidő azon a napon jár le, amelyen a lebonyolítási fizetési számlát megterhelik. A KSz az említett határidőt felfüggesztheti, ha a köztartozásmentességet igazoló NAV‐igazolás nem
26
áll a rendelkezésére. A határidő számlálása azon a napon kezdődik újra, amelyen az előírásoknak megfelelő kifizetési kérelem bejegyzésre kerül. Amennyiben az időközi jelentéssel kapcsolatban hiánypótlás merül fel, amely kizárólag egyes számlákhoz kapcsolódik, és a hiánypótlás nem érkezik meg határidőre, vagy a hiánypótlás ellenére sem befogadhatóak a kérdéses tételek, akkor a hiánypótlással nem érintett tételek kifizetésre kerülnek, még a hiánypótlandó bizonylatok kifizetését a KSz felfüggeszti, és azok a következő jelentéssel kerülnek majd rendezésre. Amennyiben a fentiek a projekt finanszírozását, megvalósítását, illetve befejezését nagymértékben befolyásolják, azonban a Projekt végrehajtó garantálja, hogy a hiányosságokat a hiánypótlási határidő lejártát követően, de még ésszerű határidőn belül pótolja, akkor a KSZ az adott időközi jelentés ismételt hiánypótlására lehetőséget biztosít. 24(4) Ha a fent említett határidő lejárt, a Projekt Végrehajtó a késedelmes kifizetés megtörténtétől számított két hónapon belül késedelmi kamatot követelhet. A kamat mértéke a késedelemmel érintett naptári félévet megelőző utolsó napon érvényes jegybanki alapkamattal egyező. A késedelmi kamatot arra az időre kell számítani, amely a kifizetési határidő napja (azt nem beleszámolva) és azon nap között telik el, amelyen a KSz számláját megterhelik (ezt beleszámolva). Ez a kamat nem minősül bevételnek. Az esetleges részfizetéseknek elsőként az így kiszámított késedelmi kamatot kell fedezniük. Amennyiben a Projekt Végrehajtó nem igényel előleget, úgy – általános szabályként – a kifizetési kérelmeket a Különös Feltételek 5. cikke szerinti végrehajtási ütemezésben meghatározottakban, az időközi jelentésekkel együtt lehet benyújtani. 24(5) A két évnél tovább tartó és az 500.000 CHF keretösszeget meghaladó projektek esetében, egy pénzügyi ellenőrzési szervezet időközi könyvizsgálói ellenőrzése(eke)t végez, mely könyvvizsgálói ellenőrzési jelentéseket a III. Mellékletben található ütemezés alapján a Projekt Végrehajtó köteles, az adott kifizetési kérelemhez csatolva, a KSz‐en keresztül az NKE részére megküldeni. Az összes projekt esetében egy pénzügyi ellenőrzést végző szervezet a nemzetközi audit szabványoknak megfelelő végső pénzügyi ellenőrzést végez. Minden egyes befejezett Projekt esetében a könyvvizsgálói ellenőrzési jelentést a végső pénzügyi ellenőrzésről csatolni szükséges a projektzáró jelentéshez. A pénzügyi ellenőrzési szervezet ellenőrzési jelentéseket készít a támogatás korrekt felhasználásáról, javaslatot tesz az ellenőrzési rendszer erősítésére, és jelent bármilyen vélt vagy valós csalást. 24(6) A KSz részéről esedékes kifizetéseket a IX. melléklet pénzügyi azonosító űrlapján említett, a Projekt céljára nyitott bankszámlára kell teljesíteni. 27
24(7) A KSz a kifizetéseket magyar forintban teljesíti. 24(8) A KSz által a Projekt Végrehajtó részére kifizetett előlegből származó kamatot csak és kizárólag a projekt céljaira lehet felhasználni és erről minden időközi jelentéshez egy nyilatkozatot kell csatolni. Amennyiben az összeg nem kerül felhasználásra a projekt céljaira a KSz kérésére a 24. cikkben foglaltak szerint a Projekt Végrehajtó köteles azt visszafizetni. 24(9) A KSz jelen Végrehajtási Megállapodásban foglalt kifizetési kötelezettsége a Projekt megállapodás 9.3 pontjában meghatározott határidőnél maximum 60 naptári nappal korábban lejár. A lejárat pontos időpontjáról a KSz a projektzáró jelentés Projekt Végrehajtónak történő kiküldésével egyidejüleg tájékoztatja a Projekt Végrehajtót. A KSz értesíti a Projekt Végrehajtót a végső időpont esetleges kiterjesztéséről.
25. cikk – Könyvvitel, valamint szakmai és pénzügyi ellenőrzés 25(1) A Projekt Végrehajtó köteles a Projekt összes költségére és a folyósított támogatására vonatkozóan tételes és az ellenőrzés céljára alkalmas, rendszeres és teljeskörű elkülönített számviteli nyilvántartást vezetni annak érdekében, hogy egyértelműen követhető és egyéb tranzakcióktól elkülöníthető legyen. Az elkülönített számviteli nyilvántartásnak mind könyvvitelileg, mind elektronikusan meg kell valósulnia, az alábbi feltételek szerint: -
az elkülönítésből egyértelműen derüljön ki, hogy az a jelen Projektre vonatkozik, legyen lehetőség az adott projektrésszel kapcsolatosan elszámolt költségeket leszűrve nyomtatni (számlalap/főkönyvi karton).
Az alátámasztó dokumentációt a támogatás utolsó részletének kifizetésétől számított 10 évig meg kell őrizni. A Projekt tekintetében az iratmegőrzés a Projekt Végrehajtó kötelezettsége. Ezt a tevékenységet a Projekt Végrehajtó saját könyvelésének részeként, vagy annak mellékleteként, elkülönítetten végezheti. Az erre a célra létrehozott könyvviteli rendszernek követnie kell a szakmai gyakorlat által megkövetelt, valamint a Számvitelről szóló, 2000. évi C. törvény előírásait. Minden egyes támogatott projektre vonatkozóan külön nyilvántartást kell vezetni, és valamennyi bevételt és kiadást analitikusan rögzíteni kell.
28
25(2) A Projekt Végrehajtó köteles hozzájárulni a támogatás felhasználásának a svájci hatóság az Európai Támogatásokat Auditáló Főigazgatóság, az Állami Számvevőszék, az NKE vagy a KSz, valamint az előbbiekben említett szervezetek megbízottai által a nyilvántartás alapján történő vagy helyszíni ellenőrzéséhez, a projekt megvalósulásának ellenőrzéshez, ha szükséges, teljes könyvvizsgálat lefolytatásához a könyvelési bizonylatok, vagy bármilyen más, a Projekt finanszírozására vonatkozó dokumentum alapján. Ezen ellenőrzések a támogatás utolsó részletének kifizetését követő 10 éven belül lefolytathatók. Továbbá a Projekt Végrehajtó hozzájárul, hogy az Európai Korrupcióellenes Hivatal az Európai Unió eljárásaival összhangban az Európai Unió pénzügyi érdekeinek védelme céljából a csalások, és szabálytanságok megelőzése érdekében helyszíni ellenőrzést tartson. Ennek érdekében a Projekt Végrehajtónak kötelezettséget kell vállalnia arra, hogy biztosítja a svájci hatóság az Európai Támogatásokat Auditáló Főigazgatóság, az Állami Számvevőszék, az NKE vagy a KSZ munkatársainak, illetve azok felhatalmazott megbízottjainak a megfelelő hozzáférést mindazokhoz a helyekhez és helyszínekhez, amelyeken a Projekt teljesítése folyik, beleértve a számítógépes rendszerekhez, valamint minden olyan dokumentumhoz, okmányhoz és adatbázishoz való hozzáférést, amely a Projekt pénzügyi és szakmai lebonyolításával kapcsolatos. A svájci hatóság a Kormányzati Ellenőrzési Hivatal, az Állami Számvevőszék, az NKE vagy a KSz felhatalmazott megbízottjainak a hozzáférését szigorúan bizalmasan kell kezelni harmadik felekkel szemben, azon állami törvényi kötelezettségek érintése nélkül, amelyeknek alá vannak vetve. A dokumentumoknak könnyen hozzáférhetőnek kell lenniük, és oly módon kell azokat tárolni, amely lehetővé teszi azok könnyű ellenőrzését; a Projekt Végrehajtó köteles közölni a KSz‐szel tárolásuk pontos helyét. 25(3) A 25. cikk (2) pontjában említett dokumentumok közé különösen az útmutatóban részletezett dokumentumok tartoznak. 26. cikk – Záró rendelkezések, hatályos jog és a vitarendezés módja 26(1) A jelen Végrehajtási Megállapodásra a magyar jog az irányadó. 26(2) A felek arra törekszenek, hogy a közöttük felmerülő bármilyen nézeteltérést vagy vitát békés úton, peren kívül, egyezséggel, közvetlen tárgyalás útján rendezzenek. Ennek érdekében álláspontjukat, illetve bármely lehetségesnek ítélt megoldást egymással írásban közölnek, valamint bármelyikük kérésére személyes találkozó keretében egyeztetnek. A békés megoldással kapcsolatos megkeresésre a felek 15 naptári napon belül válaszolni kötelesek.
29