Stichting Sensoor Amersfoort FINANCIEEL JAARVERSLAG 2015

Stichting Sensoor Amersfoort

FINANCIEEL JAARVERSLAG 2015

Stichting Sensoor, Amersfoort

INHOUD FINANCIEEL JAARVERSLAG

BLZ.

BESTUURSVERSLAG 2015

3

JAARREKENING 2015 Balans per 31 december 2015 Staat van baten en lasten over 2015 Kasstroomoverzicht 2015 Grondslagen voor de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

10 12 13 14 17 23

OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

27

Amersfoort, 20 april 2016

2


BESTUURSVERSLAG 2015 ALGEMEEN Naam en zetel Stichting Sensoor is op 1 januari 2015 ontstaan uit een juridische fusie van 7 leden van de voormalige Vereniging Sensoor Nederland en de vereniging zelf die daartoe omgezet was naar een stichting. Die leden waren Sensoor Groningen/Drenthe, Sensoor Oost-Nederland, Sensoor Gelderland, Sensoor West-Midden, Sensoor Zuid-Holland Noord, Sensoor NoordBrabant en Telehulpverlening Limburg. - Statutaire naam : Stichting Sensoor - Statutaire vestigingsplaats: Amersfoort - Statutaire rechtsvorm: Stichting (met ANBI-status) - het KvK-nummer: 40478577 0000 Afwikkeling fusie De afwikkeling van de latende stichtingen heeft plaatsgevonden in 2015. De meeste provincies hebben deze stichtingen de overgebleven reserve laten behouden als werkkapitaal en reserve voor de nieuwe organisatie. De medewerkers en vrijwilligers en de locaties bleven tenslotte gewoon functioneren. Alleen in Gelderland en Noord-Brabant heeft stichting Sensoor bezwaar gemaakt tegen de beschikkingen. De bezwaarprocedure tegen het besluit van de provincie Gelderland is inmiddels afgerond en Sensoor heeft toestemming gekregen om de eigen inkomsten en giften over de afgelopen jaren van het oude Sensoor Gelderland te behouden. Met de provincie Noord-Brabant wordt nog gesproken over de bestedingsmogelijkheden van de egalisatiereserve. Door de fusie van Stichting Sensoor met de 7 latende stichtingen is er ruim € 1.300.000 aan eigen vermogen ingebracht. Stichting Sensoor is hiermee financieel gezond en heeft een sluitende exploitatie. De tegenhanger van het ingebrachte eigen vermogen is het overgenomen personeel, dat zijn opgebouwde rechten uit het verleden heeft meegenomen in de nieuwe organisatie. Doelstelling Sensoor is er voor iedereen, 24 uur per dag, voor elke hulpvraag. We bieden laagdrempelige, anonieme hulp voor degenen die ons benaderen. Sensoor is een professionele vrijwilligersorganisatie die wordt gekenmerkt door een grote mate van ervaring en betrokkenheid bij de bellers, chatters en mailers. De doelstelling is in 2015 niet gewijzigd. Meerwaarde Sensoor biedt mens-tot-mensgesprekken, anoniem, zonder noemenswaardige kosten voor de hulpvrager. Dat doen we, complementair aan andere organisaties, aan mensen met behoefte aan extra contact en ondersteuning als die organisaties/hulpverleners dat niet kunnen geven. Daarnaast is het vertellen van je verhaal anoniem en vertrouwelijk vaak de eerste stap van mensen voordat andere hulp nodig is of wordt gezocht. Sensoor kan dus als eerste mensen op goede vervolgsteun wijzen en op die manier de “verbinding” leggen met andere informele en formele maatschappelijke organisaties. Wij zijn dus een vangnet voor burgers én voor organisaties. Er liggen kansen om onze positie in de informele zorg te versterken zodat we onze maatschappelijke taak nog beter kunnen uitvoeren. Sensoor gaat die rol als maatschappelijk ondernemer nemen. Amersfoort, 20 april 2016

3

Stichting Sensoor, Amersfoort Wet Maatschappelijke Ondersteuning 2015 Op 1 januari 2015 is de nieuwe Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) in werking getreden. Daarin is opgenomen dat de gemeente er zorg voor dient te dragen dat voor ingezetenen op ieder moment van de dag telefonisch of elektronisch anoniem een luisterend oor en advies beschikbaar is (anonieme hulp op afstand, zoals Sensoor). Omdat de verblijfsgemeente van een hulpvrager door de anonimiteit niet bekend is wordt de dienstverlening niet op basis daarvan georganiseerd, en dienen gemeenten dit gezamenlijk op te zetten. Per 1 januari 2015 voeren wij voor nagenoeg alle Nederlandse gemeenten de anonieme hulp op afstand uit. De G4 gemeenten, Zoetermeer, Pijnacker/Nootdorp, Lansingerland, Peelgemeente en Berkelland vallen niet onder het contract van de VNG. Echter Den Haag, Zoetermeer, Rotterdam, Pijnacker/ Nootdorp en Lansingerland kopen de hulp in bij franchisepartners van Sensoor: Sensoor Zuid Holland zuid midden en Voorwelzijn in Den Haag. Het contract voor Sensoor wordt beheerd door de VNG en in mei en oktober van ieder jaar vindt er formeel overleg plaats aan de hand van de overeengekomen voorwaarden. Sensoor ontvangt voor de dienstverlening € 3.375.000 voor de jaren 2015 en 2016, plus een additioneel bedrag van € 62.719 in deze twee opstartjaren voor extra PR en Marketingactiviteiten richting gemeenten en haar inwoners. De organisatie Sensoor Het succes van Sensoor is verbonden aan de goed toegeruste vrijwilliger, zodat deze zich kan wijden aan zijn kerntaak: de juiste aandacht geven aan bellers, chatters en mailers. De organisatie luistert met aandacht naar de vrijwilligers en vertaalt waar mogelijk de wensen en verwachtingen naar goede faciliteiten en professionele begeleiding. Sensoor wil een organisatie zijn waar vrijwilligers graag komen. Waar met plezier en vertrouwen gewerkt wordt aan concrete resultaten die er echt toe doen. Waar zingeving voorop staat en vrijwilligers hun commitment geven. Waar vrijwilligers maximale vrijheid hebben binnen door de organisatie gestelde kaders. 26 locaties in totaal De vrijwilligers en beroepskrachten zijn verbonden aan negentien locaties door het hele land verspreid van de stichting Sensoor. De franchise- en synergiepartners boden in 2015 vanuit zeven locaties de diensten aan, wat het totaal op 26 brengt. De beroepskrachten bestaan ultimo 2015 uit: Een directeur en drie regiomanagers (in totaal 4 fte); 13,96 fte Trainer/begeleiders 9,25 fte Administratieve medewerkers op de locaties 4,77 fte Medewerkers op het Landelijk Bureau De directeur en de overige medewerkers van Sensoor vallen onder de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. Inschaling van de directeur vindt plaats in schaal 13.


4

Stichting Sensoor, Amersfoort SAMENSTELLING BESTUUR Per 31 december 2015 bestond het bestuur uit de volgende personen: Jacob Jan Feenstra Dick de Bruin Linda van Goor Elly Koning Annemieke Stallaert Laurenske Sierkstra

Voorzitter Vice-voorzitter Penningmeester Secretaris Lid Lid

Kim Huijben, bestuursadviseur, en Crys Larson, voorzitter, hebben zich in 2015 om persoonlijke redenen teruggetrokken. De bestuurders ontvangen een vergoeding van 100 euro per maand, de voorzitter 125 per maand. De bestuurders hebben de volgende nevenfuncties: Jacob Jan Feenstra

Voorzitter Raad van Toezicht, Stichting Handjehelpen Lid Raad van Toezicht Buurtteam organisatie Sociaal in Stad Utrecht. Dick de Bruin Voorzitter College van Toezicht BPSW Voorzitter klachtencommissie woningbouwvereniging ' Wooncompagnie’ Linda van Goor Boardmember European ELEC Core organizing team TEDx Youth @ISH The Hague Elly Koning Lid Raad van Commissarissen bij de vennootschap Vlindervrije Zorg B.V. Annemieke Stallaert Lid Raad van Toezicht VVV Zeeland Voorzitter VVD Zeeland Laurenske Sierkstra -

ACTIVITEITENVERSLAG OP HOOFDLIJNEN Gesprekken Het aantal gesprekken is ten opzichte van 2014 licht gestegen: 257.303 in 2015 en 250.168 in 2014 (+3%). Telefoon 235.488 (+4%) Chat 15.271 (+2%) Mail door hulpvragers 3430 mails en door vrijwilligers 3114 mails (+37%) Registratie Vanaf 30 december is een nieuw registratiesysteem en verslaglegging ingevoerd. Het oude registratiesysteem bleek niet meer te voldoen aan de rapportage-eisen van de VNG c.q. gemeenten. Met de nieuwe registratie krijgt Sensoor meer inzicht in belangrijke vragen van de VNG: wat is het resultaat van een gesprek, heeft het gesprek een bijdrage geleverd aan de zelfredzaamheid van de hulpvrager etc. Daarnaast kenden telefoon, chat en e-mail aparte registratiemethoden. Met de nieuwe registratie worden de drie diensten gelijkgetrokken en kunnen zo beter worden vergeleken met elkaar.


5

Stichting Sensoor, Amersfoort Veelbellersbeleid Met behulp van enkele professionals van binnen en buiten de organisatie is het veelbellersbeleid onder de loep genomen. De afgelopen jaren werd gekeken naar een ondergrens op jaarbasis en als mensen 1850 gesprekken of meer met ons voerden werden er afspraken over begrenzing gemaakt. Dat beleid is per 30 december gewijzigd in een limiet van 4 telefoongesprekken en 3 chatgesprekken maximaal per etmaal voor alle mensen die ons bellen, ongeacht hun omstandigheden of historie. Roostersysteem De locaties roosterden allemaal op hun eigen manier en alle locaties zijn betrokken geweest in de keuze van een nieuw roostersysteem. Dat is Yotta geworden en het wordt in de loop van 2016 in de regio’s ingevoerd, daar waar het nog niet bestond. PR en communicatie Speerpunt van onze communicatie activiteiten was de kennismaking van Sensoor en Gemeenten. De meeste gemeenten in Nederland financieren ons nu indirect via de VNG en dat is nieuw voor ze. We zijn gestart met het sturen van informatie die gemeenten op hun website of via de WMO-loketten of sociale wijkteams konden verspreiden. Daarnaast hebben we alle gemeenten via een regionaal verantwoordelijke van de zorgen welzijnsaspecten benaderd. Hieruit zijn diverse gesprekken en presentaties voortgekomen. Bekendheid van Sensoor We zetten de middelen voor PR- en communicatie in volgens een met de VNG afgestemd en goedgekeurd Communicatieplan. Naast de bekendheid bij gemeenten hebben we ons gefocust op het vinden van goede vrijwilligers. Onze persberichten hebben veel publiciteit opgeleverd. Een overzicht daarvan treft u op onze website aan, evenals een lijst van de evenementen die we hebben georganiseerd. In de prijzen Sensoor heeft samen met 113Online de Meer Dan Handen Award Publieksprijs 2015 gewonnen. De prijs werd op maandag 7 december uitgereikt door Kees van der Burg, directeur-generaal van VWS in Beeld en Geluid te Hilversum. Voor Sensoor is de publieksprijs een prachtige erkenning vanuit de maatschappij voor het werk dat de vrijwilligers 24/7 anoniem en ongezien doen. Planning & Control In 2015 stond in het teken van het opbouwen van de organisatie. Op 1 januari 2015 stond er een geheel nieuwe organisatie met mensen die op een bepaalde manier gewend waren te werken en die zich nieuwe werkwijzen en systemen moesten eigen maken. Dat was vallen en opstaan in het begin en dankzij de ongelooflijke betrokkenheid van de medewerkers en vrijwilligers is het primaire proces, het er zijn voor de hulpvragers, nooit verstoord geweest op enkele vervelende technische perikelen na die buiten onze beïnvloedingssfeer lagen en gelukkig zijn opgelost. De organisatie heeft in het kader van planning & control de basis op orde gebracht. Er is een directie en bestuursreglement gekomen, een Administratieve Organisatie/Interne Beheersing onderzoek heeft plaatsgevonden waar verbeteringen uit zijn voortgekomen. In september is het jaarplan 2016 vastgesteld en gedeeld met staf en VNG. De drie regio’s hebben gezamenlijke en individuele doelstellingen. We hebben een begin gemaakt met het produceren van management informatie, naast de financiële informatie. Dit wordt in 2016 vervolgd om ook op het primaire proces te kunnen sturen.


6

Stichting Sensoor, Amersfoort SAMENWERKINGSPARTNERS 113Online Sensoor levert een belangrijke bijdrage aan het voorkomen van suïcides. Enerzijds door de gesprekken met suïcidale mensen. Anderzijds door de samenwerking met 113Online, het nationale suïcide preventie platform. Sensoor helpt 113Online met name ‘s nachts de vraag naar telefonische hulpverlening op te vangen. Zo kunnen suïcidale mensen die 113Online bellen, terecht komen bij een Sensoorvrijwilliger die namens 113Online de telefoon beantwoordt. Coalitie Erbij Met vele andere maatschappelijke organisaties en maatschappelijke betrokken ondernemingen hebben wij ons als partner verenigd in een Stichting om eenzaamheid in Nederland te voorkomen en beperken: Coalitie Erbij (www.coalitieerbij.nl). IFOTES Sensoor is aangesloten bij IFOTES, een internationaal samenwerkingsverband van telefonische hulpdiensten wereldwijd. De directeur van onze franchisepartner Sensoor ZHzm is namens Sensoor bestuurslid van IFOTES. In 2015 hebben we in IFOTES verband aan twee internationale projecten meegewerkt. Een daarvan is reeds afgerond over de motivatie en tevredenheid van vrijwilligers. Er is een publicatie over verschenen die opvraagbaar is via onze website. Het andere project wordt in 2016 afgerond en gepresenteerd op het internationale congres van IFOTES in Aken. FINANCIEEL Resultaat versus Begroting 2015 De eerste begroting voor de nieuwe organisatie is gemaakt achter de tekentafel ten tijde van de transitie van de vereniging naar de gefuseerde stichting. Het nieuwe bestuur heeft begin 2015 een herziene begroting vastgesteld en die is ook met de VNG besproken. U treft in deze jaarrekening een vergelijking van het resultaat met de herziene begroting aan. Beleid ten aanzien van vermogensvorming Het beleid dat wij ten aanzien van reserves voeren is om vermogen zoveel mogelijk in de vrije reserves op te nemen, tenzij er een bestuursbesluit is om uitgaven in de toekomst te doen die niet uit lopende exploitatie gefinancierd gaan worden. Het gaat dan om materiële bedragen met een duidelijke bestemming. Wij streven naar een gezond weerstandsvermogen, om risico's in de toekomst (zoals die van onzekere financiering op de lange termijn) op te kunnen vangen. Risico's en onzekerheden De VNG die namens nagenoeg alle Nederlandse gemeenten het contract met Sensoor beheert, heeft Sensoor op 29 maart 2016 laten weten dat zij op de ALV van de VNG op 7 en 8 juni 2016 aan de gemeenten gaan voorstellen om het contract met Sensoor met een jaar te verlengen, dus tot en met december 2017. Na dat jaar willen zij stoppen met het inkopen van landelijke diensten zoals Sensoor, omdat zij zich alleen op haar kerntaken wil concentreren. Daarnaast is een andere reden om als VNG niet door te gaan met de centrale inkoop van landelijke diensten, het feit dat de manier van financieren (een uitname uit het gemeentefonds) wettelijk niet geoorloofd is door het Ministerie van Binnenlandse Zaken. In de periode tussen nu en eind 2017 hebben wij de tijd om een alternatieve financier of financieringsprocedure met de overheid (VNG en VWS) te bespreken en tot stand te laten komen. Amersfoort, 20 april 2016

7

Stichting Sensoor, Amersfoort Verwachtingen voor 2016 BEGROTING 2016

2016 €

BATEN Baten VNG en overige

3.540.000

SOM DER BATEN

3.540.000

LASTEN Lonen en salarissen (incl. sociale lasten en pensioenen) Overige personeelskosten Huisvestingskosten Afschrijvingskosten op vaste activa ICT kosten Overige kosten Vrijwilligers kosten Synergiekosten

2.213.000 87.000 269.000 5.000 209.000 247.000 257.000 253.000

SOM DER LASTEN

3.540.000

Financiële baten en lasten

0

RESULTAAT

0

Het gemiddeld aantal medewerkers in dienst is naar verwachting 50. Dit betreft 32 fte.

VOORUITBLIK De functie van Aandacht moet veel steviger komen te staan in het veld van zorg en welzijn. Sensoor’s kracht is dat we doelgroeploos, laagdrempelig en 24 uur per dag, mens-tot-mens gesprekken voeren, op afstand met waarborging van privacy en anonimiteit. We organiseren dat op een manier waardoor we grote aantallen gesprekken aan kunnen op een professionele manier met gemotiveerde en goed getrainde en begeleide vrijwilligers. We willen meer en meer gezamenlijk met andere informele en formele zorgorganisaties en buurt- en wijkteams optrekken om echte aandacht te kunnen schenken aan kwetsbare mensen en zorgen dat niemand tussen de wal en het schip valt. Onze ambitie is om een vertienvoudiging van het aantal unieke personen dat wij nu bereiken te realiseren in 10 jaar. Die ambitie zullen we in projecten, experimenten en met nieuwe variaties op onze basisdienstverlening gaan uitwerken die mogelijk anders gaan heten. Daartoe zullen we initiatieven gaan ontwikkelen die qua prijs-kwaliteitverhouding dusdanig aantrekkelijk zijn dat wij adequaat op de ontwikkelingen in de maatschappij kunnen inspelen. Dat vergt een voortrekkersrol, dat vergt investeringen in nieuwe diensten met andere vrijwilligers en dat vereist een grote gezamenlijke inspanning van bestuur en staf.


8

Stichting Sensoor, Amersfoort ONDERTEKENING BESTUURDERS Datum:

20 april 2016

Jacob Jan Feenstra, voorzitter

Dick de Bruin, vice-voorzitter

Linda van Goor, penningmeester

Elly Koning, secretaris

Annemieke Stallaert, lid

Laurenske Sierkstra, lid


9


BALANS PER (NA RESULTAATACTIEF MATERIËLE VASTE ACTIVA Andere vaste bedrijfsmiddelen

31-dec-15 €

(1)

01-jan-15 €

10.950

21.680 10.950

VORDERINGEN Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa

(2)

-

(3)

513

(4)

66.110

21.680

10.212 148.985 66.623

159.197

1.862.686

1.698.655

SOM DER VLOTTENDE ACTIVA

1.929.309

1.857.852

TOTAAL

1.940.259

1.879.532

LIQUIDE MIDDELEN

(5)


10


31 DECEMBER 2015 BESTEMMING) PASSIEF EIGEN VERMOGEN Stichtingskapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfonds Egalisatiereserve

(6) (7) (8) (9) (10)

31-dec-15 €

01-jan-15 €

9.160 750.926 110.000 5.704 655.078

9.160 306.866 122.726 10.528 939.576 1.530.868

VOORZIENINGEN Voorzieningen

(11)

49.905

1.388.856

70.776 49.905

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

70.776

101.193

13.415

(12)

93.878

167.613

(13)

164.415

TOTAAL


11

238.872 359.486

419.900

1.940.259

1.879.532


STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

3.584.792

3.564.385

3.584.792

3.564.385

(15)

2.023.982

2.008.983

(16) (17) (18) (19) (20) (21) (22)

61.995 255.347 10.730 221.381 285.185 214.051 383.868

141.412 245.421 10.000 212.240 332.500 219.962 393.867

3.456.539

3.564.385

13.759

0

142.012

0

BATEN Baten VNG en overige

(14)

SOM DER BATEN LASTEN Lonen en Salarissen (incl. sociale lasten en pensioenen) Overige personeelskosten Huisvestingskosten Afschrijvingskosten op vaste activa ICT kosten Vrijwilligerslasten Overige kosten Kosten Synergiepartner SOM DER LASTEN Financiële baten en lasten

(23)

RESULTAAT

RESULTAATBESTEMMING Dotatie algemene reserve Dotatie bestemmingsreserve IFOTES congres Onttrekking bestemmingsfonds Gelderland Onttrekking egalisatiereserve Noord-Brabant

109.133 100.000 -4.824 -62.297 142.012


12


KASSTROOMOVERZICHT 2015 2015 € Resultaat Afschrijvingen

142.012 10.730

Cash flow

152.742

Mutatie kortlopende vordering Mutatie voorzieningen Mutatie kortlopende schulden

92.574 -20.871 -60.414 11.289

MUTATIE LIQUIDE MIDDELEN

164.031

Beginstand liquide middelen

1.698.655

Eindstand liquide middelen

1.862.686

Mutatie boekjaar

164.031

Het kasstroomoverzicht is volgens de indirecte methode opgesteld.


13


GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving en RjK C1 "kleine organisaties zonder winststreven" in het bijzonder. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans en de staat van baten en lasten zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Vereniging Sensoor Nederland is eind 2014 omgezet in stichting Sensoor, die per 1 januari 2015 is gefuseerd met een zevental stichtingen, zijnde de oud-leden van de Vereniging. De nieuwe entiteit Stichting Sensoor heeft daarmee ten opzichte van 2014 en eerdere jaren een andere doelstelling, activiteiten en financieringskader (inkoopcontract met VNG ten opzichte van een instellingssubsidie van VWS t/m 2014) gekregen. Op grond hiervan wordt het opnemen in de jaarrekening 2015 van de vergelijkende cijfers 2014 van de toenmalige Vereniging Sensoor Nederland niet zinvol geacht. Er is voor gekozen om alleen de balans per 1 januari 2015 (de openingsbalans van de gefuseerde organisatie) als vergelijkend cijfer op te nemen en de vergelijkende cijfers van de staat van baten en lasten achterwege te laten.

WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Andere vaste bedrijfsmiddelen De andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs onder aftrek van afschrijvingen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur rekening houdend met de restwaarde, dan wel lagere realiseerbare waarde (de hoogste van bedrijfswaarde en opbrengstwaarde). Indien de verwachting omtrent de totale levensduur in de loop van de tijd wijzigingen ondergaat, wordt een schattingswijziging verantwoord. VORDERINGEN De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. LIQUIDE MIDDELEN Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.


14

Stichting Sensoor, Amersfoort EIGEN VERMOGEN Bestemmingsreserves Het deel van het eigen vermogen dat is afgezonderd omdat daaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is aangegeven dan gezien de doelstelling van organisatie zou zijn toegestaan en deze beperking door het bestuur is aangebracht, wordt aangeduid als bestemmingsreserve. De bestemmingsreserve wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. Bestemmingsfondsen Bestemmingsfondsen betreffen middelen die zijn verkregen met een door derden aangegeven specifieke bestemming. De bestemmingsfondsen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Egalisatiereserves Deze egalisatiereserve is ontstaan door financiering van provincie Noord Brabant in het verleden. De egalisatiereserve is gewaardeerd tegen nominale waarde. Algemene reserve De algemene reserve betreft reservemiddelen die resteren na de eerder genoemde bestedingen. VOORZIENINGEN Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en hebben een overwegend langlopend karakter. KORTLOPENDE SCHULDEN Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit betreft veelal de nominale waarde.


15


RESULTAATBEPALING Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten (financiering VNG en overige baten) en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Een positief resultaat wordt verantwoord in het jaar waarin de omzet is gerealiseerd. Een negatief resultaat wordt in aanmerking genomen in het jaar waarin dit voorzienbaar was. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. BATEN EN LASTEN Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben ongeacht of zij reeds tot ontvangsten of uitgaven hebben geleid.

KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. In de opstelling wordt de cashflow, die bestaat uit het resultaat vermeerderd met de afschrijvingslasten afzonderlijk gepresenteerd. Transacties waarbij geen sprake is van directe in- en uitgaande kasstromen worden enerzijds onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten en anderzijds onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten gepresenteerd.


16


TOELICHTING OP DE BALANS 1. MATERIËLE VASTE ACTIVA Andere vaste bedrijfsmiddelen

2015 €

Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijving boekjaar

21.680 0 0 -10.730

Boekwaarde per 31 december

10.950

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving

42.798 -31.848

Boekwaarde per 31 december

10.950

Afschrijvingspercentages

20% - 33,3%


17

Stichting Sensoor, Amersfoort VORDERINGEN 2. DEBITEUREN

Debiteuren

31-dec-15 €

01-jan-15 €

0

10.212

0

10.212

513

0

513

0

24.680 31.306 10.124

12.672 128.697 7.616

66.110

148.985

64.272 1.790.000 8.414 0 0 0

353.051 476.390 580.646 272.890 14.455 1.223

1.862.686

1.698.655

3. BELASTINGEN EN PREMIES SOCIALE VERZEKERINGEN Pensioenpremies

4. OVERIGE VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Waarborgsommen

5. LIQUIDE MIDDELEN Rekening courant ING Bank Spaarrekeningen ING Bank Rekening courant ABN AMRO Spaarrekeningen ABN AMRO Robeco Kruisposten

De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking aan de stichting.


18

Stichting Sensoor, Amersfoort EIGEN VERMOGEN 6. STICHTINGSKAPITAAL

Stichtingskapitaal

31-dec-15 €

01-jan-15 €

9.160

9.160

9.160

9.160

7. ALGEMENE RESERVE Stand per 1 januari Vrijval bestemmingsreserves Vrijval egalisatiereserves Resultaatbestemming

306.866 112.726 222.201 109.133

Stand per 31 december

750.926

8. BESTEMMINGSRESERVE

Stichting Sensoor Limburg West-Midden Oost Nederland IFOTES Congres 2019 Totaal

Stand 1 januari €

Dotaties boekjaar €

Vrijval boekjaar €

Stand 31 december €

18.698 9.380 20.969 73.679 0

0 0 0 0 100.000

18.698 9.380 20.969 63.679 0

0 0 0 10.000 100.000

122.726

100.000

112.726

110.000

De reserves van de gefuseerde stichtingen vallen waar mogelijk vrij en worden toegevoegd aan de algemene reserve. De bestemmingsreserve Oost Nederland is ten behoeve van de vrijwilligers van die regio. Sensoor Zuid-Holland zuid en midden organiseert in 2019 het internationale IFOTES congres. Stichting Sensoor verleent haar naam aan de organisatie van het congres en levert een belangrijke bijdrage. De dotatie betreft de gegarandeerde afname van 225 toegangskaarten en de vergoeding van reis- en verblijfkosten voor vrijwilligers.

9. BESTEMMINGSFONDS

Stand 1 januari €

Resultaat bestemming €



Gelderland

10.528

-4.824

0

5.704

Totaal

10.528

-4.824

0

5.704

Voor vervanging van de telefonie is in 2011 in Gelderland € 25.000 subsidie ontvangen van de Dulletstichting, Stichting Nicolai Broederschap en het Oranjefonds. De afschrijvingskosten worden hieruit gedekt.


19

Stichting Sensoor, Amersfoort 10. EGALISATIERESERVE

Stand 1 januari €

Resultaat bestemming €



Stichting Sensoor Gelderland Oost Nederland Noord-Brabant

42.335 50.514 129.352 717.375

0 0 0 -62.297

42.335 50.514 129.352 0

0 0 0 655.078

Totaal

939.576

-62.297

222.201

655.078

De reserves van de gefuseerde stichtingen vallen waar mogelijk vrij en worden toegevoegd aan de algemene reserve. Van de provincie Noord-Brabant hebben wij op 22 juni 2015 een ‘Vaststellingsbrief begrotingssubsidie 2014 activiteiten Sensoor Brabant’ ontvangen met kenmerk C2171026/3826052. Tegen die vaststelling heeft Sensoor pro-forma bezwaar gemaakt waarna een mediation traject is gevolgd dat tot op heden nog loopt. Doel van de mediation is om de onduidelijkheid ten aanzien van de mogelijkheden om de overgebleven gelden van Sensoor Brabant te mogen besteden, weg te nemen. In 2014 overeengekomen bestedingsdoelen zijn bovenmatige personeelskosten in 2015 t/m 2018 door meer formatie, hogere inschaling en extra reiskosten van enkele personeelsleden. Deze kosten zijn bovenmatig omdat in de nieuwe organisatie een efficiencyslag is doorgevoerd. In 2019 vindt definitieve afrekening plaats met de Provincie Noord-Brabant.

VOORZIENINGEN 11.VOORZIENING

Stand 1 januari €

Dotaties boekjaar €

Onttrekking boekjaar €


Groningen/Drenthe Noord-Brabant

17.952 52.824

0 0

6.111 14.760

11.841 38.064

Totaal

70.776

0

20.871

49.905

31-dec-15 €

01-jan-15 €

93.878 0

161.833 5.780

93.878

167.613

De voorziening betreft wachtgeldverplichtingen. In 2018 loopt deze voorziening af.

KORTLOPENDE SCHULDEN 12. BELASTINGEN EN PREMIES SOCIALE VERZEKERINGEN

Loonbelasting, premieheffing en sociale verzekeringspremies Pensioenpremies


20

Stichting Sensoor, Amersfoort 13. OVERIGE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

31-dec-15 €

01-jan-15 €

Vakantiegeld en -dagen Nog te betalen bedragen Loopbaanbudget Vooruitontvangen bedragen IFOTES project TelVolSat Te betalen netto salarissen

100.305 45.873 10.524 6.863 850 0

56.809 149.446 0 22.213 8.817 1.587

Totaal

164.415

238.872

In de nog te betalen bedragen zijn opgenomen de afrekening 2014 met de Provincie Gelderland (ad € 16.300), de nog te betalen accountantskosten (ad € 10.000), de nog te betalen reiskosten aan vrijwilligers (af € 4.700) en de afrekening 2015 met de Provincie Utrecht (ad € 4.000). AFREKENING PROVINCIE UTRECHT De afrekening met de Provincie Utrecht betreft een subsidie voor het opstarten van een vrijwilligerslocatie in Amersfoort. Bij wijze van verantwoording dient er een apart financieel verslag in de jaarrekening te worden opgenomen. De besteding van deze subsidie is als volgt geweest:

Inrichting werkplekken Automatisering Telefonie Basistraining Werving vrijwilligers Onvoorzien

Af te rekenen

Realisatie 2014+2015 € 3.263 3.431 3.981 3.143 1.142 1.042

Begroting Subsidie € 6.000 5.000 2.000 2.000 2.500 2.500

16.002

20.000

3.998

De overschrijding op de telefonie komt doordat er meer VoIP toestellen dan begroot voor het draaien van diensten zijn aangeschaft. De kosten van de basistraining zijn tevens hoger uitgevallen, met name doordat er meer reiskosten dan begroot gemaakt moesten worden. Op de overige kostenposten is er minder uitgegeven dan begroot.


21


NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN EN GESTELDE ZEKERHEDEN Leasecontracten De stichting heeft leaseovereenkomsten afgesloten voor 2 leaseauto's. De overeenkomsten lopen tot eind 2016 en de leaseverplichting bedraagt € 19.680. Huurverplichtingen De stichting heeft huurovereenkomsten afgesloten voor 19 kantoorruimtes, verdeeld over Nederland. De huurverplichtingen (met servicekosten) bedragen € 281.000. De samenstelling naar looptijden is als volgt: 2016 189.000 2017 43.000 2018 20.000 2019 14.500 2020 14.500 281.000 Overige verplichtingen De stichting maakt gebruik van een volledig ingerichte cloud omgeving (centrale server) waar de kantoorautomatisering in ondergebracht is. De overeenkomst hiervoor loopt tot eind 2016 en de verplichting bedraagt € 71.000. De stichting heeft een huur- en onderhoudsovereenkomst voor 4 copiers. De looptijd is tot 1 februari 2024 en de verplichting bedraagt € 85.000. De stichting heeft zich garant gesteld voor de afname van 225 toegangskaarten voor het IFOTES congres in 2019. De waarde hiervan is ongeveer € 75.000. Er is een bankgarantie van € 5.000 afgegeven inzake huur.


22


TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN 14. BATEN VNG EN OVERIGE

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Baten VNG Overige baten

3.437.719 147.073

3.437.719 126.666

3.584.792

3.564.385

De overige baten bestaan uit opbrengsten van bereikbaarheidsdiensten (€ 46.100), franchise fees van partners (€ 62.300), giften (€ 24.100) en subsidie van de Provincie Utrecht voor het opstarten van een vrijwilligerslocatie in Amersfoort (€ 14.400) en overige subsidie (€ 200).

LASTEN 15. LONEN EN SALARISSEN Salarissen Inhuur personeel

1.517.359 144.864

1.477.321 150.000

Subtotaal loonlasten

1.662.223

1.627.321

Sociale lasten Pensioenpremies

227.380 134.379

232.090 149.572

Subtotaal sociale lasten

361.759

381.662

2.023.982

2.008.983

Gemiddeld aantal medewerkers in dienst (in fte's)

32,4

16. OVERIGE PERSONEELSKOSTEN Reis- en verblijfkosten Opleidingskosten Verzekeringskosten personeel Personeelswerving Overige kosten


23

34.064 5.322 13.982 61 8.566

61.589 43.779 25.000 2.500 8.544

61.995

141.412

Stichting Sensoor, Amersfoort 17. HUISVESTINGSKOSTEN

Huur Gas, water en licht Belastingen Schoonmaakkosten Onderhoudskosten Overige huisvestingskosten

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

196.887 16.934 1.495 17.301 1.501 21.229

198.603 15.777 920 17.911 0 12.210

255.347

245.421

5.906 4.824

1.500 8.500

10.730

10.000

64.244 22.141 43.267 74.461 17.268

72.000 17.000 40.480 69.410 13.350

221.381

212.240

96.701 12.175 24.550 96.278 55.481

130.000 22.000 38.000 97.500 45.000

285.185

332.500

18. AFSCHRIJVINGSKOSTEN Computer Inventaris

19. ICT-KOSTEN ICT Beheer ICT door derden Software Hosting en kosten verbinding Overige automatiseringskosten

20. VRIJWILLIGERSLASTEN Reiskosten vrijwilligers Opleiding vrijwilligers Zaalhuur en catering Werving vrijwilligers Overige vrijwilligerskosten


24

Stichting Sensoor, Amersfoort 21. OVERIGE KOSTEN

Accountantskosten Advieskosten Kosten salarisadministratie Bureaukosten Bestuurskosten Verzekeringen Bankkosten Marketingkosten Abonnementen en lidmaatschappen Overige kosten

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

19.165 15.779 6.559 34.537 15.387 4.378 2.233 76.886 10.474 28.653

20.000 5.000 8.500 39.684 18.000 4.300 500 75.000 13.000 35.978

214.051

219.962

383.868

393.867

383.868

393.867

22. KOSTEN SYNERGIEPARTNER Synergiekosten

Stichting Sensoor is met een drietal andere organisaties samenwerkingsverbanden aangegaan op grond waarvan er anonieme hulp op afstand door middel van telefonie, e-mail of chat wordt uitgevoerd in Zeeland, Friesland en de regio Rotterdam. De synergiekosten zijn de hiervoor betaalde vergoedingen.

23. FINANCIELE BATEN EN LASTEN Ontvangen rente


25

13.759

0

13.759

0

Stichting Sensoor, Amersfoort ONDERTEKENING BESTUURDERS Datum:

20 april 2016

Jacob Jan Feenstra, voorzitter

Dick de Bruin, vice-voorzitter

Linda van Goor, penningmeester

Elly Koning, secretaris

Annemieke Stallaert, lid

Laurenske Sierkstra, lid


26


OVERIGE GEGEVENS CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT


27

Stichting Sensoor Amersfoort FINANCIEEL JAARVERSLAG 2015

Recommend Documents