stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor de Confectie-lndustrie Jaarrekening 2011
Vestigingsadres: Utrechtseweg 95 3702 AA ZEIST
KPMG Audit Dociimerit waarop ons rapport d.d.
2 7 JUNI 2012 STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS VOOR DE CONFECTIE-INDUSTRIE; JAARREKENING 2011
(mede) betrekking beeft. Paraaf voor idenri'icatiedoeleindGn: KPMG A c c o u n l a n t s N.V.
INHOUDSOPGAVE
Blz.
BESTUURSVERSLAG 2011
3
INLEIDING ORGANEN VAN HET FONDS, VERTEGENWOORDIGINGEN EN ONDERSTEUNING VERRICHTINGEN VAN HET BESTUUR
3 3 4
JAARREKENING 2011
8
BALANS PER 31 DECEMBER 2011 REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011 WAARDERINGSGRONDSLAGEN EN GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN ËN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2011
9 10 11 12 13
OVERIGE GEGEVENS
15
CONTROLEVERKLARING
16
3 STtCHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKEUNGSFONDS VOOR DE CONFECTIE-INDUSTRIE; JAARREKENING 2011
KPMG Audit Docuinem waafop ons rapport d.d.
2 7 m \ 2012 (mede) betrekking heeft. /-jh Paraaf voor identificatiedoelBindGniL''^
BESTUURSVERSLAG 2011 INLEIDING Overeenkomstig de statuten van de Stichting Opleidings- en Ontwikl<elingsfonds voorde Confectie-lndustrie wordt hierbi] verslag uitgebracht over het jaar 2011. De doelstellingen van het OOC-fonds zijn: a. het formuleren en vaststellen van het opleidings- en scholingsbeleid betrekking hebbende op scholing en/of employability van werknemers voorzover betrekking hebbend op vakopleidingen in de mode- en interieurindustrie en ten behoeve van werkgevers betrekking hebbende op de arbeidsverhoudingen in de mode- en interieurindustrie; b. het bevorderen, opzetten en doen organiseren van opleidingen en/of cursussen met inbegrip van projecten betrekking hebbende scholing en/of employability van werknemers voorzover betrekking hebbend op vakopleidingen in de mode- en interieurindustrie en ten behoeve van werkgevers betrekking hebbende op de arbeidsverhoudingen in de mode- en interieurindustrie; G. het verstrekken van bijdragen ter bestrijding van tegemoetkoming in de gemaakte kosten voor opleiding, onderwijs, vorming en scholing, her- en bijscholing, alsmede het opzetten en doen organiseren van opleidingen en/of cursussen met inbegrip van projecten betrekking hebbende op scholing en/of employability van werknemers in de bedrijfstak voorzover betrekking hebbend op vakopleidingen in de mode- en interieurindustrie en ten behoeve van werkgevers betrekking hebbende op de arbeidsverhoudingen in de bedrijfstak; d. het aanvragen van of bemiddeling verlenen ter verkrijging van subsidies of andere financiële middelen 'm het belang van de bedrijfstak, in het bijzonder voor opleiding en scholing. Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor de Confectie-lndustrie is statutair gevestigd te Zeist. Het IVlinisterie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft het stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor de Confectie-lndustrie via de CAO voor de Mode-, Interieur-, Tapijt- en Textielindustrie (CAO MITT) algemeen verbindend verklaard tot en met 30 juni 2014, Het besluit is gepubliceerd in de Staatscourant van 8 februari 2011. nr, 349 onder UAW-nr. 11122.
ORGANEN VAN HET FONDS, VERTEGENWOORDIGINGEN EN ONDERSTEUNING Samenstelling van het bestuur op 31 december 2011 Leden werkgevers. Plaatsvervangende leden werkgevers Vacature (1) H.J.A. Bekke, plv. voorzitter/secretaris (1) Mw. G. van Soest - tot sept. 2011 (1) Vacature (1) Leden werknemers J. Plat, fungerend voorzitter (2) Th. Katerberg (3) Mw. J.H.M. Rensen (4)
Plaatsvervangende leden werknemers
KPMG Audit DocumRnt waarop ons rapport d.d, STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS
VOOR DE CONFECTIE-INDUSTRIE:
JAARREKENING 2011
. ^ 1 ^
2 7 JUNI 2012 (mede) belrekking heefl.
De voorzitters van werkgevers- respectievelijk van werknemerszijde rouleren per kalenderjaar. In het verslagjaar was de heer H.J.A. Bekke fungerend voorzitter. De heer J.PIat trad op als vice-voorzitter/secretaris. (1) namens MODINT. de Ondefnemersofganisalie voor mode. interteur, tapljl en (exliel (2) namana de FNV Bondgenolen (3) namens de CNV Vakmensan (4) namens De Unie, vakbond voor industrie en diensivertentng
Bestuurswisselingen Medio verslagjaar is mevrouw G. van Soest als bestuurslid namens MODINT teruggetreden. Commissies; Commissie PR- Imago-Campagne: Werkgeversvertegenwoordiging vacature
Werknemersvertegenwoordiging Mw. J.H.M. Rensen J. Plat
Ondersteuning Bestuuren Commissies: Bureau OOC-Fonds Mw. Mr. Nicolette L. Hofman, directeur Mw. J. Prince (PR) Mw. C. Eijsink-Teriien Accountant KPMG Accountants N.V. te De Meern
VERRICHTINGEN VAN HET BESTUUR Algemeen Het bestuur van het OOC-fonds vergaderde in het verslagjaar twee maal, te weten op 22 juni en 7 december 2011. In deze vergaderingen werden telkens de door het bestuur uitgevoerde scholingsactiviteiten besproken. ROS-subsidieregeling Biidragen scholingskosten 2011 In de vergaderingen van het bestuur werden de door de bedrijven uitgevoerde scholings-Zopleidingsprogramma's, waarvoor een beroep op de ROS werd gedaan, besproken. In totaal werden in 2011 voor 31 (2010; 66) opleidingen / cursussen ROS-aanvragen door 10 (2010: 10) verschillende bedrijven ingediend. Erwerd uiteindelijk ROS-subsidie voor 23 (2010: 57) opleidingen / cursussen toegekend; 4 (2010: 11) aanvragen werden afgewezen, dit betrof met name persoonsgerichte trainingen en 4 aanvragen zijn nog in behandeling. In totaal werd voor opleiding en scholing van 103 ("^QppirtgS)! werknemers ROSsubsidie toegekend. iCt^A/lG-^ J V f ^ f V * ^ KPMG Audit
Document waarop ons rapport d.d.
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS VOOR DE CONFECTIE-INDUSTRIE; JAARREKENING 2011
2 1 m \ 20t2 (mede) heirekking heeft. r,
//ƒ
» „nr^r iiipniifinaiifidoeleJiitJen: i A <
Over nieuwe criteria voor de ROSregeling heeft in het bestuur in 2010 een afrondende discussie plaatsgevonden, welke vastgelegd dienen te worden in de ROSregeling. Aan het einde van het verslagjaar was de aanpassing van deze regeling nog in bewerking. Projecten RUN onderzoek "The Construction of Dutch identity of a brand by designers and consumer" & "The Dutch Fashion Industry in a globalised market". Dit onderzoek is nog in voile gang. Door tussentijdse presentaties van studenten van hun bevindingen worden reeds elementen van het onderzoek naar buiten gebracht. ExamenServiceSvsteem (ESS) van KCH Examens voor MITT opleidingen KCH Examens heeft alle relevante modetechniek opleidingen op een lijn gekregen voor het centrale examensysteem. Dit was een voonwaarde voor het verkrijgen van de eenmalige fïnanciëlQ bijdrage van het OOCfonds. Al/e modetechniekscholen dienden zich te verplichten om gedurende langere tijd gedacht werd aan een periode van 5 jaar gebruik te maken van dit systeem, waardoor eenzelfde hoog kwaliteitsniveau en flexibiliteit voor alle scholen is gewaarborgd. Hierdoor kon het centrale examensysteem voor deze modetechniek opfefdingen worden gerealiseerd. Dit is in de verslagperiode ook gebeurd. Daarmee werd dit project succesvoi afgesloten. VNGA Qpleidingstraiect gordijnen maken Ter vergadering werd Informatie verstrekt over de voortgang van de ontwikkeling van het opleidingstraject waarbij het gehele confectieprcices van gordijnen op praktijk gerichte wijze in beeld wordt gebracht. In het verslagjaar zijn de finesses aangebracht in het opleidingsmateriaal. Medio 2011 is het gepresenteerd aan de branche en is het beschikbaar voor de branche. Meesteropieidjng Coupeur Er is nog geen verantwoording afgelegd voor de bestede financiële bijdragen voor aanloopkosten en lesmateriaal. Het ontwikkeltraject is nog in volle gang. Aan het eind van het verslagjaar werd een aanvullend budget voor de Meesteropleiding Coupeur beschikbaar gesteld voor een periode van 3 jaar. PR en imagocampagne Centraal in de PR/irnagocampagne staat de website www.watmaakjijen^an.nf, Op öeze website is alles te vinden over leren en werken in de sector mode, interieur, tapijt en textielindustrie. Een werkgroep van Vakraad MITT en OOCfonds begeleidt dit project. ln het verslagjaar is wederom hard gewerkt aan de inhoud van de website en aan de content van bedrijven en scholingsinstellingen. Daarvoor zijn verschillende email campagnes gevoerd. Verder is gestart met de presentatie van WMJE op een tweetal beurzen: ondenwijsbeurs in Eindhoven en de beroepskeuzebeurs in Utrecht. Bovendien is ook gestart met social mediagebruik en Is een community "Netwerk WMJE" in het leven geroepen om jongeren naar de website te trekken. Verder wordt de website beter zichtbaar voor potentiële he, (zoekmachine optimalisatie).
Google 'Adwortis' KPMG Audit DOflumont wöfirop ons rapport d,d.
STICHTING OPLEIDINGS EN ONTWIKKELINGSFONDS VOOR DE CONFECTIEINDUSTRIE; JAARREKENING 20 U
2 1 JÜNI 2012. (mode) belrekking heeft, Paraaf voor IdentiiicaliedoeleindenL ■ KPMG Accountants N.V.
Activiteiten KC Hancïel / MODINT Academy BV Met ingang van het 2009 is Kenniscentrum Handel -KCH- verantwoordelijk voor de zgn. wettelijke taken in het kader van het MBO-ondenwijs voor onze sector. MODINT Academy is het opleidingsinstituut voor de branche voor commerciële maatwerk- en cursorische scholing. Vanaf dit verslagjaar werkt MODINT Academy samen met CBT Trainingen en Opleidingen, die marketing en sales van open inschrijf- en maatwerktrajecten voor zijn rekening neemt. MODINT Academy concentreert zich op de uitvoering van collectieve projecten als verlengstuk van vraagstukken van sociale partners. In het verslagjaar is ïn verschillende bestuursvergaderingen kennisgenomen van de ontwikkelingen en voortgang binnen beide gremia, o.a. op basis van periodiek overleg tussen Vakraad MiTT, MODINT (Academy) en KCH. Zo werd kennisgenomen van de stand van zaken met betrekking tot ontwikkeling van een integrale beroepenftlm van "schaap tot schap", die de beroepen in de totale bedrijfstak in beeld zal moeten brengen. Bij de ontwikkeling van deze film zijn complicaties ontstaan. Aan het einde van het verslagjaar was de film nog niet gereed. De modetechniek opleidingen committeerden zich voor langere termijn aan het centraal ExamenServiceSysteem van KCH, zodat het project uitgevoerd kon worden. Verder werd het OOC-fonds geïnformeerd door de Vakraad MITT over de uitvoering van een omvangrijke arbeidsmarkt- en scholings- en loopbaanonderzoek in MiTT-branche dat onder coördinatie van de Vakraad MITT door KCH werd uitgevoerd in het voorjaar. Op basis van de resultaten van dit onderzoek is een vervolgopdracht gegeven aan KCH om de aanbevelingen uit het onderzoek nader uit te werken in een concreet plan van aanpak. Integratie acttviteiten Vakraad MITT en OOC-fonds Er is een overlap in activiteiten met betrekking tot arbeidsmarkt- en scholingszaken tussen de Vakraad MITT en het OOC-fonds. Het OOC-fonds is destijds in het leven geroepen door de mode-interieur sector om het belang van scholing en opleiding te benadrukken en ter zake een duidelijk beleid te voeren. In het verslagjaar is teruggekomen op het principe besluit uit 2010 tot integratie van SO MiTT en OOC-fonds tot een O&O-fonds voor de sector. In plaats hiervan worden de activiteiten van het OOC-fonds geïntegreerd binnen de Vakraad MITT en wordt per 1 januari 2012 het OOC-fonds geliquideerdBegroting Ingevolge Richtlijn 640, lid 204, inzake de verslaglegging van organisaties zonder winststreven, dient het OOC-fonds de begrotingscijfers in de staat van baten en lasten op te nemen. Van deze verplichting wordt een stichting ontslagen indien de begroting slechts tn beperkte mate als sturingsmiddel wondt gehanteerd. Dit laatste is voor het OOC-fonds het geval. Jaarverslag en Financiën ln de junl-vergadering zijn het jaarverslag en het financiële verslag over 2010, voorzien van controleverklaring, goedgekeurd en vastgesteld. De venwachte realisatie 2011 is in de bestuursvergadering in december 2011 besproken in die vergadering is geen begroting voor 2012 vastgest©&.-0[e-aGtiyiteiten worden vanaf dat moment door de Vakraad MITT uitgevoerd. kfOMfc) KPMG Audit STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKEUNGSFONDS VOOR OE CONFECTIE-INDUSTRIE; JAARREKENING 2011
nnnnnRnt wanftip OHS rapport d,d.
ö
2 7 m \ 2012 [mede) belrekking hoeft.
iU
Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan met belangrijke financiële gevolgen voor de Stichting. Slotwoord Het bestuur dankt iedereen die zich op een of andere wijze voor de het Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor de Confectie-lndustrie heeft ingespannen. Zeist, 27 juni 2012 H.J.A. Bekke Werkgeversvoorzitter a.i.
J. Plat Werknemersvoorzitter
KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d. STICHTING OPLEIDINGS' EN ONTWIKKELINGSFONDS VOOR DE CONFECTIE-INDUSTRIE; JAARREKENING 2011
2 7 JUNI 2012 7 tmedö) betrekking heeft. ^..|,'.i Paraaf voor identificatiedoele!nden(..-H
JAARREKENING 2011
a STICHTING OPLEIDINGS EN ONTWIKKELINGSFONDS VOOR DE CONFECTIEINDUSTRIE; JAARREKENING 2011
KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d.
r 1 m\ mi l\ (mede) ïaetrekkinq heeft, .,.{,■■■; Paraaf voor idemiflcetiedoeleindeniL^v KPMG Accountynts N.V.
stichting Opleidings- en Ontwikf<eiingsfonds voor de Confectie-lndustrie Batans per 31 december 2011 (na bestemming saldo) (bedragen in €) Activa Overige vorderingen Liquide middelen
2010 195.307 1.203 196.510
Passiva
Kortlopende schulden
196,510 196.510
KPMG A u d i t Document waarop ons rapport d.d.
2 7 JUNI 2012 STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS VOOR DE CONFECTIE-INDUSTRIE; JAARREKENING 2011
{mede) betrekking heeft.
Paraaf voor iöeotiftcatiedoeleindm:! .M. KPMG Accountants N.V,
Rekening van Baten en Lasten over 2011 (bedragen in €) 2011
2010
142.474
130.395
142.474
130.395
Baten Bijdrage Sociaal Fonds MITT
Lasten Subsidies Projecten Andere lasten
KPMG Audit Document waarop ons rapport d.d.
2 7 JÜMI 2012 STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKEUNGSFONDS VOOR DE CONFECTIE-INDUSTRIE: JAARREKENING 2011
(medeï betrekkint) heelt. Paraaf voor identificatiedoeleinden; KPMG Accountants N.V.
Waarderingsgrondslagen en grondslagen voor de resultaatbepaling Algemene toelichting Doel Het doet van de Stichting bestaat overeenkomstig de bepalingen van de Collectieve Arbeidsovereenkomst voor de Mode-, Interieur-, Tapijt- en Textielindustrie, de statuten en het reglement uit het financieren en subsidiëren van activiteiten die gericht zijn op het in sociaal opzicht optimaal functioneren van de Mode-, Interieur-, Tapijt- en Textielindustrie. Grondslagen van waardering, resultaatbepaling en resultaatbestemming Algemene grondslagen Dejaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn voorde jaarversiaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'. Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelllng. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderiiggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn, voor zover niet anders vermeld, ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Waarderingsgrondslagen Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Vorderingen en schulden Deze posten omvatten: handels- en overige vorderingen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten, Vorderingen en schulden worden bij de eerste opname venwerkt tegen nominale waarde. Grondslagen van resultaatbepaling De baten en iasten worden toegerekend aan het jaar wafröp]zfi"Mfèkking hebben. Algemeen geldt dat bij het opmaken van de jaarrekeningi^i^^gïfljijjgle gegevens definitief zijn vastgesteld, De effecten hiervan worden dan in het volgéüïïeifasftudit verantwoord.
Document waarop ons rapport d.d,
2 7 JÜNI 2012 STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKEUNGSFONDS VOOR DE CONFECTIE-INDUSTRIE; JAARREKENING 2011
(mede) betrekking lieeft. Paraaf voor identificaliedoeleindeiv. L KPMG Accotintnnis N.V,
Toelichting op de Balans per 31 december 2011 Activa
2011
2010
87.729
195.307
1.241
1.203
88.970
196.510
25.712
14.596
Overige vorderingen Rekening Courant Sociaal Fonds IV1ITT Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar. Liquide middelen ABN AMRO bank N.V Onder de liquide middelen worden opgenomen tegoeden op bankrekeningen, die direct opeisbaar zijn.
Passiva Kortlopende schulden ROS subsidies Projecten: MODINT versterking electronisch zakendoen VNGA Opleidingstraject gordijnen maken Meesteropleiding Coupeurs RUN Dutch Identity ESS KCH Examens
28,063
18.000 37.500
Overige schulden
55.500
30.000 37.500 30,000 23.052 148.615
7.758
33,299
88.970
196,510
Alle schulden hebben een looptijd korter dan één jaar. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Per jaareinde zijn er geen verplichtingen die niet in de b
genomen. KPMG Audit DocijrciËnt waarop ons rapport c/,d.
STICHTING OPLEIDINGS- £N ONTWIKKELINGSFONDS •^OOR DE CONFECTIE-INOUSTRIB; JAARREKENING 2011
2 7 JUNI m t - ,2 (mede) betrekking heeft. Paraaf voor identificatiedoeieinden;/ ,.^ KPMG Accüuntantf» N.V.
Toelichting op de rekening van Baten en Lasten over het boekjaar 2011 2011
2010
142.474
130.395
142.474
130.395
Subsidies ROS subsidies
37.394
49.769
Projecten Scholingsprojecten
51.376
22.142
Baten Biidragen Sociaal Fonds MITT
Lasten
Overige Lasten Secretariaatskosten Bestuurskosten Diverse kantoorkosten
47,131 7.881 3.472
47.636 3.996 2.072 53.704
58,484
142.474
130.395
Onder de bestuurskosten is een bedrag van € 3.465 aan vacatiegelden verantwoord (2010: €6.930). Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan met belangrijke financiële gevolgen voor de stichting. Zeist, 27 juni 2012
KPMG A u d i t Document waarop ons rapport d.d.
2 7 m i 2012 STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS VOOR DE CONFECTIE-INDUSTRIE; JAARREKENING 2011
13
(mede) betrekkinrj heefl. Paraaf voor identifieatiedoelfiinden: KPMG Accountants N.V,
Q_
Q_ Q . Q■
^
n
> Üu
O. Q .
O.
o JS O). V
Qi
W
Si
^
V) Dï
^
T3
ro
0
c
il
c
.5
E
S- =IJ
»-
O-B
vu
O
■Z.
O' >
o
^-
13 f ^
ü-
o : OJ
'v7
c
dl
.OJ
0)
> tu
cn;5 o (U
^ - u
,£
'T CU
O) O)
c
C=}
> .OJ P> OJ C
(^ 9 S 0) > 5
XI _ M-
>_ CU ' S ' CU
QJ (U .5
<M I
ro
T3.'--: o ■■;,■' tfl ■o
O;
c
o O O c
>• ura
"5: ty.
tfl
(U TD Q, O (U T3 C C Q . « OJ Si ' S , CJ j a ^ J
CU 5: .*— « V-. i^ ^ -Ê^ O) — ÏÏ tfl a> a>
XI c c ti g
c -.S (u t5
£ 5
I ^^
c 1^
3 ra J u : t_
1— (—
(U
■;
O)
c;^:" m.. (fl.. (ü.,:
CDïï
OJ
co
"3
'€ra
c :2 S tD
(D
= ^ ? f^
O
O
cc ü nj > (fl
>
5 w
il
c
C
0)
tfl
O ï ^
:S c
-p >
S ^
S o t= OJ g (U (fl C CU
«f™
III
M
^
OJ
^ in C Q . ^ CU
c CU
lil
11
O) (U . 5
o B
'
°i ü T3
0)
^
-
O
c
O)
> ra CU
CU 5 ^
c S 2^ — co i s ^ > 5?
ira§ 3 E 93 ü CU 3
(0
<
4-,
evt
5
IU
5= =3 CM
Qi - ^ .C
O
tfl
-os (fl
x:
EE
C r
T) _]
O
ü "S^ "O tfl
TJ
€ > (fl 03
.£ > O — OJ
O S
O
■a
OJ
ra 9-.
O) ■o
_c c
o -2
>tl ' S !2
T3
C c' t o
CD X :
'^ >
tfl
o
r-
cr
^ 0) 3
Q> nj . c ,cj
tro
.e c D 3^ 'S g .i -S ^
o< 5
OVERIGE GEGEVENS
KPMG A u d i t Document waarop ons rapport d.d,
2 7 m \ 2012 STICHTING OPLEIDINGS' EN ONTWIKKEUNGSFONDS VOOR DE CONFECTIE-INDUSTRIE; JAARREKENING 2011
(mede) betrekfcino heelt. T) Paraaf voor idenlificatiedoeleindenO'-^KPMG Accountants N.V,
