S T I C H T I N G O P L E I D I N G S - EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2 0 1 0
V.
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN
RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2010 INHOUDSOPGAVE
Pagina
JAARVERSLAG 1. Algemeen 2. Subsidieverantwoording 3. Controleverklaring
2. 3. 4.
JAARREKENING 2010 Balans per 31 december 2010 Staat van baten en lasten 2010 Grondslagen van de financiële verslaggeving Toelichting op de balans per 31 december 2010 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2010
^• 8. 5IO12.
BIJLAGE BEHORENDE BIJ DE JAARREKENING 2010 Toelichting op de uitgaven 2010 gespecificeerd naar statutaire doelstellingen
15.
I I I
I
I
I
JAARVERSLAG
I I I I jl
I I I I I I r
Jaan/ersfag 2010
I I I I I I I I I I
1. ALGEMEEN
1.1 Statutaire doelstelling
De stichting heefl volgens artikel 3 ten doel, het geheel of gedeeltelijk financieren en/of subsidiëren van de volgende kosten: 1 het (doen) verrichten van scholingsactiviteiten, ontwikkelen van lesmateriaal, vormings- en ontwikkelingswerk^ en het Informeren hierover, ten behoeve van werkgevers en werknemers, teneinde een goede werking van de arbeidsmarkt in de bedrijfstak te bewerkstelligen en de employability van werknemers in de bedrijfstak te verbeteren; 2 het (doen) bevorderen en stimuleren van de opleiding van jeugdigen en anderen In het (beroeps)onderwijs ten behoeve van de bedrijfstak, alsmede het voorilchten hierover; 3 het (doen) waarborgen, bevorderen, ontwikkelen en verzorgen van bij-, her-, na- en opscholing van werkgevers en werknemers die in de bedrijfstak werkzaam zijn, alsmede het voorlichten hierover, om op deze wijze de vakbekwaamheid van werkgevers en werknemers in de bedrijfstak te bewerkstelligen respectievelijk te verhogen; 4 het (doen) verzorgen van werkgelegenheidstrajecten voor arbeidsgehandicapten, mensen zonder werk of met werkloosheid bedreigde werknemers door middel van het aanbieden van een (vak)opleiding ter vervulling van vacatures in de bedrijfstak; 5 het (doen) bevorderen van de arbeidsdeelname van vooral vrouwen in de bedrijfstak en blijvende arbeidsparticipatie van mannen en vrouwen in de bedrijfstak door het leveren van een bijdrage aan kinderopvang in de Metaal en Techniek; 6 het doen van onderzoek naar en vertalen van het belang voor de bedrijfstak van (nieuwe) technologische ontwikkelingen op het vakgebied; 7 het (doen) verrichten van en informeren over onderzoek op de hierboven genoemde terreinen met het oog op het ontwikkelen van beleid op bedrijfs- en sectorniveau in de bedrijfstak; 8 de inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens vooriichting en informatie met name op het gebied van scholing, vorming, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen in de bedrijfstak kunnen verstrekken.
I I I i I I 1 I I
I
I
Jaarverslag 2010
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
1.2 Bestuur
De bestuurssamenstelling ultimo 2010 luidt als volgt: Functie Voorzitter vice voorzitter Secretaris Penningmeester bestuurslid bestuurslid
Naam de heer J,G.A.M. Derijck(namens FNV Bondgenoten) de heer L.J.L.Veldhuis (namens Van der Linden & Veldhuis B.V.) de heer 3.G. Zanen (namens VIB) de heer G. Kruithof (namens De Unie) mevrouw C.H. van Beijeren (namens CNV Bedrijvenbond) de heer 3.F. Ettekoven (namens VIB)
Bestuursmutaties 2010: In 2010 zijn de volgende bestuurswijzigingen geweest: De secretaris de heer E.J. Lantinga is opgevolgd door de heer J.G. Zanen. Het bestuurslid mevrouw D.M. van Oostveen-Roepers is opgevolgd door mevrouw C.H. van Beijeren. 2. SUBSIDIEVERANTWOORDING STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN
In 2010 zijn er door de Stichting Opieidings- en Ontwikkelingsfonds Isolatiebedrijf geen subsidieontvangende instellingen gefinancierd.
Namens het bestuur van de Stichting Opieidings- en Ontwikkelingsfonds Isolatiebedrijf,
J.G.A.M. Derijck, voorzitter bestuur Nieuwegein, 20 juni 2011
Jaatverslag 2010
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN
JAARREKENING 2 0 1 0
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKEUNGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN
BALANS PER 3 1 DECEMBER 2010 (na resultaatverwerlcing)
31-12-2010
31-12-2009
Actief (in euro's) Vaste Activa Materiele vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris
114.639
190.475 152.253
283.441
342.728
213.506
184.297
442.665 174.345 3.577 239.723
397.803
860.310
491.220
1.383.780
1.172.464
2.586.818
358.036
392.292
Bestemmingsreserve employability
29.282
33.092
Voorziening onderfioud gebouw
30.020
20.020
373.860 -36.284 90.536 -15.170 150.000
590.782 93.031
168.802
Vlottende Activa Vorderingen Debiteuren Project ESF 2006 subsidie Project Introom leeriingen Overige vorderingen
Liquide middelen
Passief (in euro's) Eigen vermogen Algemene reserve
Kortlooende schulden Crediteuren Project Borging Vakmanschap Project Werven en Opleiden Jongeren Project Loopbaancoaches Project ESF 2007-2013 Project ESF 2006 (aandeel WG) Project ESF 2007-2013 deel SOG Overige schulden
I I
Jaarrekening 2010
-
125.000 67.184
255.024 110.695 999.998 91.884
755.126
2.141.414
1.172.464
2.586.818
-
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGËIN
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2010 (In euro's) Actueel 2010
Begroting 2010
Actueel 2009
Baten Bijdrage geheven in de bedrijfstak Resultaat Opleidingen en Cursussen Rente Doorberekend aan projecten Diverse baten
1.008.593 243.904 3.530 173.997
1.008.500 335.000 15.000 175.000
964.185 -24.634 6.423 226.917 673
1.435.024
1.533,500
1.173.564
840.229 3.810
865.015 30.000
843.258 1.551
574.950 50.291
586.810 60.000
611.014 68.850
Lasten Directe lasten: Leerwerkpiaatsen Mutatie bestemmingsreserve Employability Indirecte lasten: Administratie- en bureaukosten Voorlichting en aquisitie
8.002
Niet subsidiabele kosten ESF
Resultaat
Jaarrekening 2010
1.469.280
1.541.825
1.532.675
-34.256
-8.325
-359.111
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN
GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING WAARDERINGSGRONDSLAGEN Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde onder aftrek van lineaire afschrljvingeri gebaseerd op de economische levensduur. De afschrijvingspercentages zijn: Gebouwen:
aankoop verbouwing
: 3 1/3 : 10
Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortlseerde kostprijs. De reële waarde en geamortlseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden In mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen De voorziening wordt gewaardeerd tegen de nominale waarde van de verwachte uitgaven. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Bijdrage geheven in de bedrijfstak Dit betreffen de premies die geïnd zijn en op het verslagjaar betrekking hebben. De totale bijdrage bedraagt 0,70% van de totale loonsom van de bedrijven die vallen onder de CAO voor de Thermische isolatie en derhalve premie betalen aan MN services. De opbouw van het heffingspercentage is als volgt: Jeugdplan en bijscholing Egalisatieheffing
0,50% 0,20%
Kosten Alle kosten die betrekking hebben op het verslagjaar worden verantwoord. Voor de per balansdatum voorzienbare veriiezen op projecten worden reserveringen gedaan ten laste van het verslagjaar.
Jaarrekening 2010
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTW/IKKEUNGSFONDS ISOUTIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN
TOELICHTING OP DE BALANS PER 3 1 DECEMBER 2010 (in euro's)
31-12-2010
31-12-2009
Vaste Activa Materiele vaste activa Gebouwen en terreinen : Boekwaarde 1 januari Investeringen boekjaar Afschrijvingen boekjaar
190.475
212.802
-21.673
-22.327
Boekwaarde 31 december
168.802
190.475
Boekwaarde 1 januari Investeringen boekjaar Afschrijvingen boekjaar
152.253 -37.614
47.822 132.010 -27.579
Boekwaarde 31 december
114.639
152.253
238.506 25.000
457.665 15.000
213.506
442.665
79.362
28.694
79.362
28.694
80.391
138.749
Inventaris :
-
Vlottende Activa De^itquren Te vorderen Af: Voorziening oninbaarheid
Overige vorderingen Heffingen bedrijfstak Voorziening oninbaarheid
Omzetbelasting Rente Nog te factureren cursussen Vooruitbetaalde handlingskosten 2010 Borg huur locatie Amsterdam Borg huur locatie Bergen op Zoom Borg huur locatie Sittard Vooruitbetaalde verzekeringspremie Vooruitbetaalde huur diverse vestigingen Vooruitbetaalde huur vestiging BOZ Vooruitbetaalde kosten Diversen
410 2.217 4.517 4.800 4.659 7.441
10 Jaarrekening 2010
718 48.583 4.900 2.217 4.517
5.083
-
500
4.605 1.157
184.297
239.723
500
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKEUNGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN
31-12-2010 Liquide middelen ING Bank zakelijke rekening ING Bank RC Kas
31-12-2009
55.851 430.732 4.637
7.804 1.369.144 6.832
491.220
1.383.780
Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat boekjaar
392.292 -34.256
751.403 -359.111
Stand per 31 december
358.036
392.292
Bestam minosreserve Employahilltv Stand per 1 januari Mutatie boekjaar
33.092 -3.810
34.643 -1.551
Stand per 31 december
29.282
33.092
EIGEN VERMOGEN
Voorzieningen onderhoud gebouw Stand per 1 januari Dotatie uit resultaat Uitgaven in boekjaar
20.020 10.000
10.020 10.000 0
Stand per 31 december
30.020
20.020
11.625 49.580 5.979
14.597 3.118 64.530 9.639
67.184
91.884
Kortlopende schulden Overige schulden Accountant MN-Services def. Afrekening 2010 Nog te factureren OOI-subsIdie Overige schulden
Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Door de stichting zijn huurovereenkomsten gesloten in verband met de huur van aantal cursuslocaties. Het betreft de huur van de locatie te Sittard voor een bedrag van € € 19.200 per jaar tot 14 april 2015, de huur van de locatie te Bergen op Zoom voor een bedrag van € 16.500 per jaar tot en met 31 december 2011, de tijdelijke huur van de locatie te Groningen voor een bedrag van € 12.000 per jaar tot 1 augustus 2012, de huur van de locatie te Amsterdam voor een bedrag van € 11.550 per jaar tot en met 14 augustus 2015.
11 Jaarrekening 2010
I I
I
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN
T O E L I C H T I N G OP DE STAAT V A N BATEN EN LASTEN OVER 2 0 1 0 (In euro's) Actueel 2010
I :i I I I I I I I
Biidraoe geheven In d e bedrijfstak Ontvangen bijdragen Mutaties: - reservering voor oninbaarheid - administratie- en Incassokosten
Begroting 2010
Actueel 2009
1.024.383
1.000.000
1.000.166
-19.600
-21.500
-21.918
1.004.783
978.500
978.248
3.810
30.000
-15.614 1.551
1.008.593
1.008.500
964.185
Opbrengsten Opleidingen/ Cursussen Kosten Opleidingen/ Cursussen
341.152 -69.150
705.000 -205.000
214.587 -158.571
Resultaat Opleidingen/ Cursussen
272.002
500.000
56.016
Netto resultaat Opleidingen/ Cursussen inzake ESF
147.827
Totaal resultaat Opleidingen en Cursussen
419.829
500.000
150.328
-170.925
-165.000
-174.962
248.904
335.000
-24.634
49.053 124.944
75.000 100.000
163.267
173.997
175.000
226.917
Mutaties: - afdracht kinderopvang - mutatie bestemmingsreserve employability
i
I
Saldo cursussen en opleidingen
I
Verstrekte subsidies
I
Netto resultaat Opleidingen en Cursussen
I
Doorberekend aan projecten
i
ESF- Project Werven en opleiden Jongeren Borging Vakmanschap
-
94.312
63.650
i
I I I I I I
12 Jaarrekening 2010
I I I I I I I
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKEUNGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN
Spijllcenisse Kosten pand. Inventaris en energie Toevoeging voorziening onderhoud gebouwen Kosten leermeester Autokosten/Reis- en verblijf leermeesters Huurkosten KAV (vrachtauto) Kosten leeriingen/ Materiaalverbruik Administratie- en bureaukosten
Saldo kosten Spijkenisse
I I I I
Actueel 2009
Kosten leerwerkpiaatsen
VerhuuTOpbrengsten
I
Begroting 2010
Actueel 2010
Overige locaties Kosten pand. Inventaris en energie Limburg Kosten pand. Inventaris en energie Bergen op Zoom Kosten pand, inventaris en energie Amsterdam Kosten pand. Inventaris en energie Groningen Kosten pand, Inventaris en energie Zeist Kosten pand, inventaris en energie Zwolle Kosten externe leermeester Kosten leeriingen/ Materiaalverbruik
Totaal kosten leerwerkplaatsen
86.235 10.000 169.343 12.168 3.638 51.258 13.956
70.000 10.000 180.510 10.370 5.000 47.500 13.000
80.588 10.000 158.952 29.923 4.765 43.358 15.847
346.648
336.380
343.433
-
-
47
346.648
336.380
343.386
104.424 96.392 93.624 174.612 15.778
102.865 96.320 98.020 158.930 42.500
-
-
3.751
30.000
-
-
82.417 78.852 97.650 152.852 44,050 17.321 11.730 15.000
493.581
528.635
499.872
840.229
865.015
843.258
296.113 23.320 21.706 10.000 12.492 8.990 91.328 42.500 15.139
338.918 24.767 17.714
24.791 14.209 13.702
282.810 19.500 20.000 10.000 12.500 20.000 100.000 42.500 17.500 2.000 25.000 20.000 15.000
574.950
586.810
611.014
Administratie- en burokosten
I I I I
Personeel/secretariaat Reis- en verblijfkosten / Autokosten Accountantskosten Toevoeging voorziening debiteuren Porti / Drukwerk / Telefoon Beroepenwedstrijd Kosten kenniscentrum Talent NU Vergaderkosten / Representatie Bestuur /Beleidsdag Vergaderkosten / Representatie Werkorganisatie Automatisering / Internet Beroepen wed strijd Overige
660
13 Jaarrekening 2010
16.995
100.006 42.500 16.607 1.022 35.051
17.434
I I I I BIJLAGE BEHORENDE B I J DE JAARREKENING 2 0 1 0
1 I I I I I I I I I I
14 Siilsap h i i iJi;^rrRkf>ninn 7010
STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKEUNGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN
TOELICHTING OP DE UITGAVEN 2010 GESPECIFICEERD NAAR STATUTAIRE DOELSTELLINGEN Statutaire doelstelling De stichting heeft volgens artikel 3 ten doel, het geheel of gedeeltelijk financieren en/of subsidieren van de volgende kosten: Toerekening lasten naar statutaire doelstelling het (doen) verrichten van scholingsactiviteiten, ontwikkelen van lesmateriaal, vormings- en ontwikkelingswerk, en het informeren hierover, ten behoeve van werkgevers en werknemers, teneinde een goede werking van de arbeidsmarkt in de bedrijfstak te bewerkstelligen en de employability van werknemers in de bedrijfstak te verbeteren; het (doen) bevorderen en stimuleren van de opleiding van jeugdigen en anderen In het (beroeps)onderwljs ten behoeve van de bedrijfstak, alsmede het vooriichten hierover; het (doen) waarborgen, bevorderen, ontwikkelen en verzorgen van bij-, her-, na- en opscholing van werkgevers en werknemers die In de bedrijfetak werkzaam zijn, alsmede het vooriichten hierover, om op deze wijze de vakbekwaamheid van werkgevers en werknemers In de bedrijfstak te bewerkstelligen respectievelijk te verhogen; het (doen) verzorgen van werkgelegenheidstrajecten voor arbeidsgehandicapten, mensen zonder werk of met werkloosheid bedreigde werknemers door middel van het aanbieden van een (vak)opleldlng ter vervulling van vacatures in de bedrijfstak; het (doen) bevorderen van de arbeidsdeelname van vooral vrouwen in de bedrijfstak en blijvende arbeidsparticipatie van mannen en vrouwen in de bedrijfstak door het leveren van een bijdrage aan kinderopvang In de Metaal en Techniek; het doen van onderzoek naar en vertalen van het belang voor de bedrijfstak van (nieuwe) technologische ontwikkelingen op het vakgebied; het (doen) verrichten van en informeren over onderzoek op de hierboven genoemde terreinen met het oog op het ontwikkelen van beleid op bedrijfs- en sectorniveau in de bedrijfstak; de inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens vooriichting en informatie met name op het gebied van scholing, vorming, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen In de bedrijfetak kunnen verstrekken. Totaal Lasten volgens staat van baten en lasten
15 Bijlage bij jaarrekerjlng 2010
€
98.598
€
153.914
€
1.121.615
€
-
€
-
€
95.138
€
92.846
€
147.244
€
1.709.355
