RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2010

STICHTING FEDERATIE OPVANG TE UTRECHT

RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2010

Jaarrekening 2010

1


Jaarrekening 2010

2


RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2010 INHOUDSOPGAVE ACCOUNTANTSRAPPORT 1 2 3 4

Pagina

Algemeen Bestuursverslag Financiering Liquiditeit

4 4 5 5

JAARREKENING 2010 Balans per 31 december 2010 Staat van baten en lasten over 2010 Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Overige Gegevens Controleverklaring

Jaarrekening 2010

3

6 9 10 12 20 25


1. ALGEMEEN 1.1

Doelstelling

Volgens artikel 2 van de statuten is de doelstelling als volgt: 1. De stichting stelt zich ten doel het behartigen van de belangen van de maatschappelijke en vrouwenopvang. 2. Zij tracht dit doel onder meer te bereiken door het verlenen van diensten in het kader van de bedrijfsvoering van instellingen werkzaam op het gebied van de maatschappelijke en vrouwenopvang en het in opdracht van derden doen van onderzoek op het terrein van de maatschappelijke en vrouwenopvang. 1.2

Raad van commissarissen

Gedurende het boekjaar fungeerden de volgende commissarissen: F.J. Paas W.D. van Leeuwen R.G. Pols D. Huisman

1.3

Voorzitter Vice-voorzitter (afgetreden per 1 juni 2010) Commissaris Commissaris (aangetreden per 1 mei 2010) Vice-voorzitter (per 1 juni 2010)

Directie

Gedurende het boekjaar fungeerde mevrouw drs. I.R. Smidt als directeur-bestuurder (tot 1 juni 2010). Per 1 juni 2010 fungeerde de heer J. Gortworst als waarnemend directeur en de heer W.D. van Leeuwen als interim bestuurder.

2.

Bestuursverslag

Voor het bestuursverslag verwijzen wij u naar de Jaarverantwoording van de Stichting Federatie Opvang.

Jaarrekening 2010

4


3. FINANCIERING 3.1

Financieringsstructuur

De samenstelling van het in de stichting werkzame vermogen volgens de balans is hierna weergegeven. De afzonderlijke onderdelen zijn in procenten van het totale vermogen weergegeven. x € 1000 31 december 2010 % 89 11.6 2010 261.4

Vaste activa Vlottende activa

Kortlopende schulden In de stichting werkzaam vermogen

31 december 2009 % 97 12.7 1927 251.2

2099 -1330

273.0 -173.0

2024 -1257

263.9 -163.9

769

100.0

767

100.0

Het werkzame vermogen wordt als volgt gefinancierd: 31 december 2010 %

31 december 2009 %

Eigen vermogen Voorzieningen

741 28

96.4 3.6

725 42

94,5 5,5

Totaal vermogen

769

100,0

767

100,0

4.

Liquiditeit

De liquiditeit ultimo 2010 is toegenomen met € 10.000,= (2009 afname € 22.000,=), te specificeren als volgt: x € 1000 31-12-2010

31-12-2009

Vorderingen Liquide middelen

1182 828

998 929

Kortlopende schulden

2010 1330

1927 1257

680 670

670 692

10

-22

Liquiditeit Liquiditeit ultimo voorgaand jaar Liquiditeitsmutatie

Jaarrekening 2010

5


BALANS PER 31 DECEMBER 2010 (in euro's) 31-12-2010

31-12-2009

ACTIEF VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris en computer

88.707

97.133

830 704.705 327.844 57.368 89.690 1.779 295

2.355 680.681 198.112 7.073 109.366 -549 430

1.182.511

997.468

827.660

929.435

2.098.878

2.024.036

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Rekening - courant gelieerde instellingen Nog te ontvangen projectgelden Nog te ontvangen overig Vooruitbetaalde kosten PGGM Overige vorderingen

Liquide middelen

TOTAAL

Jaarrekening 2010

6


31-12-2010

31-12-2009

PASSIEF EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Reserve GOMO

536.514 202.580

522.742 202.580

739.094

725.322

0 28.099 0

3.340 38.099 0

28.099

41.439

258.234 75.870 93.377 70.645 833.559

463.672 78.305 121.389 32.438 561.471

1.331.685

1.257.275

2.098.878

2.024.036

VOORZIENINGEN Voorziening nieuw client registratiesysteem Voorziening flex huisvesting Voorziening Informatie architectuur

KORTLOPENDE SCHULDEN (ten hoogste 1 jaar) Crediteuren Belastingen Nog te betalen kosten Terug te betalen projectgelden Nog te besteden projectgelden

TOTAAL

Niet uit de balans blijkende rechten of verplichtingen Huurovereenkomst pand Johannes van Oldebarneveltlaan 34-36 Jaarhuur 99.193, looptijd tot 31 maart 2009. Verlengd met 5 jaar. Jegens de verhuurder is een bankgarantie verstrekt ad 24.798

Jaarrekening 2010

7


Jaarrekening 2010

8


STAAT VAN BATEN EN LASTEN (in euro's) 2010

2009

1.687.642 10.297 1.114.833 0 549

1.613.968 19.801 1.140.900 18.340 486

2.813.321

2.793.495

Personeelskosten Huisvestingskosten Bestuurs en vergaderkosten Organisatiekosten Projectkosten Afschrijvingen Dotatie voorzieningen Overige lasten Rente en bankkosten

1.621.080 157.860 228 112.706 888.227 19.416 0 1.983 -1.951

1.657.843 151.316 1.063 113.731 862.001 15.702 0 1.880 -18.614

Totaal bedrijfskosten

2.799.549

2.784.922

13.772

8.573

13.772

8.573

13.772

8.573

0

0

BATEN Projectfinanciering Ontvangen bijdragen Doorberekende kosten Conferenties Overige baten

LASTEN

Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Algemene reserve

Resultaat na bestemming

Jaarrekening 2010

9


ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Algemene grondslagen voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij in de onderstaande toelichting anders is vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd vanaf het boekjaar 2000 tegen aanschafwaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van de verwachte economische levensduur. Tot en met 1999 zijn de investeringen rechtstreeks ten laste van de exploitatie gebracht. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waar nodig onder aftrek van een voorziening van oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op grond van individuele beoordelingen van de openstaande vorderingen. Voorzieningen Voorziening flex huisvesting Door uitbreiding van personeel is een commissie ingesteld om met een uitgewerkt voorstel te komen hoe de werknemers het beste gehuisvest kunnen worden. Een groot gedeelte van het bedrijfspand is ingericht om flexibel te kunnen werken. In 2011 en 2012 zal de voorziening verder worden uitgeput.

Jaarrekening 2010

10


GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTATENBEPALING Baten De baten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend op basis van een vast percentage van de aanschafwaarde. De afschrijvingspercentages bedragen: Inventaris en computers: 20

Jaarrekening 2010

11


TOELICHTING OP DE BALANS (in euro's) 31-12-2010

31-12-2009

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Investeringen

Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

97.133 20.990

99.915 22.920

118.123 -29.416

122.835 -25.702

88.707

97.133

1.512 -682

3.037 -682

830

2.355

318.349

275.506

386.356

405.175

704.705

680.681

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Te vorderen per 31 december Voorziening oninbaarheid

Rekening - courant gelieerde instellingen Rekening - courant CoMensha Rekening - courant Federatie Maatschappelijke opvang en Vrouwenopvang

Jaarrekening 2010

12


31-12-2010

31-12-2009

Nog te ontvangen projectgelden Project GODR VROM Project Oranje Fonds Beleidskader Instroom Project werkbezoek Denemarken Project Implementatie clientregistratie Project Dienstencentra Flevoland Project Take Off Project Professionalisering Eergerelateerd Geweld Project Dove Turkije Project Stimulering Sport in de Opvang Project Aansluiting Zorg en Ondersteuning ASHG Fase 1 Ondersteuning Instellingen Sport en Bewegen Werkboek Eergerelateerd Geweld MMO Verdieping SIGN MMO 2010-2011 Project MMO 2009-2010

21.320 0 17.680 0 5.565 0 105.342 4.806 0 0 30.091 9.105 54.835 19.806 2.360 35.366 21.568 0

21.320 -300 17.680 58.067 5.565 14.255 56.341 2.529 7.632 6.540 0 0 0 0 0 0 0 8.483

327.844

198.112

Mo Groep VON Communicatieplan VON Bijdrage positionering Vrouwenopvang Cursussen

0 32.368 25.000 0

6.000 0 0 1.073

Nog te ontvangen

57.368

7.073

Nog te ontvangen overig

Jaarrekening 2010

13


31-12-2010

31-12-2009

Vooruitbetaalde kosten Huur 1e kwartaal Leerstoel Huur kopieermachine Documentatie Abonnementen en contributies Pensioen 1e kwartaal Verzekeringen Automatisering Telefonie Reiskosten Projectkosten Diversen

28.854 0 3.535 543 736 48.722 785 1.028 445 1.239 3.342 461

28.439 10.000 3.493 0 0 56.310 7.177 1.924 0 1.083 0 940

89.690

109.366

1.779

-549

1.779

-549

295

430

295

430

117.640 0 709.989 0 31

116.476 0 812.648 178 133

827.660

929.435

PGGM Afrekening PGGM

Overige vorderingen Voorraad boekenbonnen

Liquide middelen ING bank Bijzonder Sparen 67.56.28.829 Deposito ING bank rekening - courant 68.71.96.345 Chipknip Kas

Jaarrekening 2010

14


31-12-2010

31-12-2009

EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Stand per 1 januari Saldo staat van baten en lasten

522.742 13.772

514.169 8.573

Stand per 31 december

536.514

522.742

Stand per 1 januari Afkoop subsidie GOMO t.b.v. reserve

202.580 0

202.580 0

Stand per 31 december

202.580

202.580

3.340 0

12.494 0

3.340 -3.340

12.494 -9.154

0

3.340

Reserve GOMO

VOORZIENINGEN Voorziening nieuw client registratiesysteem Stand per 1 januari Dotatie

Onttrekkingen Stand per 31 december

Jaarrekening 2010

15


31-12-2010

31-12-2009

Voorziening flex huisvesting Stand per 1 januari Dotatie


38.099 0

48.099 0

38.099 -10.000

48.099 -10.000

28.099

38.099

0 0

14.332 0

0

14.332 -14.332

0

0

Voorziening Informatie architectuur Stand per 1 januari Dotatie


Jaarrekening 2010

16


31-12-2010

31-12-2009

KORTLOPENDE SCHULDEN (ten hoogste 1 jaar) Crediteuren Crediteuren Nog te ontvangen facturen

137.061 121.173

463.672 0

Verschuldigd per 31 december

258.234

463.672

75.870

78.305

75.870

78.305

44.290 8.997 6.317 3.177 428 8.500 261 671 80 0 19.537 701 418

48.216 9.943 -1.165 1.117 31.048 7.000 322 3.733 1.125 -450 19.537 0 963

93.377

121.389

Belastingen Belastingdienst

Nog te betalen kosten Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Personeelskosten Automatisering Projectkosten Accountantskosten Administratiekosten Declaraties Werkelijke reiskosten Bankkosten Wissenraet Energie Overige

Jaarrekening 2010

17


31-12-2010

31-12-2009

Terug te betalen projectgelden Geef Opvang de Ruimte Kwaliteitsversterking Congres Kinderen in de Opvang Samenvoegen Jaardocumenten Congres Kinderen in de Opvang

0 0 0 35.578 35.067

25.201 319 6.918 0 0

70.645

32.438

0 221.092 0 0 5.000 0 34.101 15.323 90.994 467.049

34.797 165.632 43.957 22.689 20.000 4.497 0 0 0 269.899

833.559

561.471

Nog te besteden projectgelden Samenvoegen Jaardocumenten Opvangatlas Eergerelateerd Geweld ASHG Pilot Geef opvang de Ruimte Ontwikkeling CQ Index ASHG Fase 2 Prestatie Indicatoren Take Off Verbeterplan Vrouwenopvang

Jaarrekening 2010

18


Jaarrekening 2010

19


TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (in euro's) 2010

2009

BATEN Projectfinanciering Kwaliteitsversterking Aansluiting Zorg en Ondersteuning Ontwikkeling CQ Index Evaluatie Zwerfjongeren Verbeterplan VO Geef opvang de Ruimte 2008 - 2009 Profesionalisering Eergerelateerd Geweld Alliantie Amersfoort II Stimulering Sport Eergerelateerd Geweld Zwerfjongeren Congres Zwerfjongeren Samenvoegen Jaardocumenten Inventarisatie hulpaanbod tienermoeders Take Off Dakloosheid bij gezinnen DOVE Turkije Training Terugkeergesprek VO Training Vreemdelingenrecht Opvangatlas MMO 2009-2010 Platform ASHG fase 1 Congres Kinderen in de Opvang Ondersteuning Instellingen Sport en Bewegen Werkboek Eergerelateerd Geweld MMO Verdieping Landelijk ASHG fase 2 SIGN MMO 2010-2011

Jaarrekening 2010

20

0 0 1.643 0 356.978 0 49.001 0 0 8.890 0 0 35.670 0 0 0 2.277 0 0 236.540 3.975 222.041 0 106.620 548.346 19.806 2.360 24.849 35.366 33.280

39.830 89.339 100.216 23.580 504.266 99.558 100.875 16.188 82.170 53.938 18.376 90.144 13.803 2.200 153.210 56.632 8.724 5.363 11.721 18.368 31.935 78.868 14.664 0 0 0 0 0 0 0

1.687.642

1.613.968


2010

2009

Ontvangen bijdragen Zaalverhuur Nieuwsbrieven Drukwerk Trainingen Doorbelast aan derden

1.250 126 2.802 0 6.119

1.350 235 0 1.297 16.919

10.297

19.801

828.859 285.974

867.175 273.725

1.114.833

1.140.900

0

18.340

Doorberekende kosten Doorberekende uitvoeringskosten voor projecten van de Federatie Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang Doorberekende gezamenlijke kosten CoMensha

Conferenties Conferenties

Jaarrekening 2010

21


2010

2009

LASTEN Personeelskosten Lonen en Salarissen Sociale lasten en pensioenpremies Reiskosten Studiekosten Wervingskosten Inhuur personeel Uitzendkrachten Advieskosten Ondersteuning leerstoel Onbelaste uitkeringen Coachingtrajecten Kantinekosten Ziekte kosten Overige personeelskosten

1.189.239 234.829 33.662 6.710 1.713 56.745 0 44.488 10.000 0 6.400 3.530 15.759 18.005

1.224.234 264.826 39.480 8.450 1.341 24.360 19.273 25.105 10.000 499 0 5.571 0 34.704

1.621.080

1.657.843

118.096 12.189 12.421 10.258 2.238 349 743 672 894

111.462 10.896 15.625 8.124 2.268 335 823 747 1.036

157.860

151.316

Gedurende het jaar 2010 waren gemiddeld 18.4 (2009: 19,6) personen werkzaam Huisvestingskosten Huur Schoonmaakkkosten Energiekosten Onderhoud Heffingen en belastingen Water Bedrijfsafval Representatiekosten Beveiliging

Jaarrekening 2010

22


2010

2009

Bestuurs en vergaderkosten Vergaderkosten

228

1.063

228

1.063

9.541 10.916 7.525 16.635 7.413

14.426 11.235 7.552 16.726 9.404

11.453 3.299 6.146 29.604 3.520 4.532 2.122

7.097 3.734 5.403 25.273 5.476 4.091 3.314

112.706

113.731

777.131 32.871 24.974 30.896 22.355

772.995 42.012 31.663 0 15.331

888.227

862.001

19.416

15.702

Organisatiekosten Drukwerk Telefoon Portokosten Kopieerkosten Documentatie en abonnementen Kosten accountantscontrole jaarrekening en projectafrekening Administratiekosten Kantoorkosten Automatisering Dienstreizen personeel Verzekeringen Overige algemene kosten

Projectkosten Inhuur derden Huur zalen en ruimtes Dupliceerkosten Representatiekosten Overige directe projectkosten

Afschrijvingen Inventaris

Jaarrekening 2010

23


2010

2009

Rente en bankkosten Rente bijzondere spaarrekening ING Rente deposito Bankkosten Boetes belastingdienst

-2.459 0 508 0

-4.338 -15.000 724 0

-1.951

-18.614

Baten Lasten

549 -1.983

486 -1.880

Overige baten / lasten

-1.434

-1.394

Overige baten / lasten

Jaarrekening 2010

24


OVERIGE GEGEVENS Gebeurtenissen buiten de Balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen buiten de balansdatum.

Jaarrekening 2010

25

RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2010

Recommend Documents