i t
I I
i i I
Stichting Vitaal Pendrecht
Rapport inzake de jaarrekening Z0I3
Heemskerk Ascountants
Almere, 13 mei 2014
Dit rapport heeft g pagina,s LHtFLt3218tFt4j62
Stichting Yitaal pendrecht, Rotterdam Rapport inzake de jaarrekening 20 t 3
ïnhoudsopgarre
RappoÉ Beoordelingsverklaring
2
Jaarrekening Balans per
3l december
2013
à
J
Staat van baten en lasten over 2013
4
Vfaarderingsgrondslagen
Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten
5
6
I
Overige gegeyens Ondertekening directie
I
Fll4.l62 blz
I
Heemskerk Accountants L.M. Heemskerk RA
Stichting Vitaal Pendrecht Plein i953 nr. 192 (De Middelburgt) 3086 EE Rotterdam
Almerg
13 rnei 2014
Geacht beshrur,
Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van urv organisatie, waarin begrepen de balans met tellingen van € 131.983 en de staat van baten en lastensluitende met een resultaat ian e ZZ.0AIbeoordeeid.
BEOOR}ELINGSYERKLARING Opdracht Wij hebben de in dit rapport op bladzijde 3 tot enmet bladz[jde g opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting Vitaal Pendrecht te Rotterdam beoordeeld. Het bestuur ró"u* stichting is ;erantrxoordelijk voor het opmaken van de jaa:rekening alsmede voo: het opstellen van het jaarverslugï*ia. in gvereen§-lelnming met d: nT toepassing zijnde wet- èn r,egelgeving. i{et is orËo"*ot*oordel[ikheid een beoordelingsverklaring inzake de jaarrekening tË vershekÈen:
Werkzaamheden
Ïfij hebben onze beoordeling vemicht in overeenstemming met Nederlands rech! waaronder de Nedsrlandse Standaarq 2400,'Opdrachten tot het beoordJlen van financiële overzichtert'i. D, in dit kader uitgevoerde werkzaamheden besànden in hoofdzaak uit het inwinnen van inlichtingen bii functionarissen van de entiteit e,n hetuitvoeren van ciiferanalysesmet betrekícing tot de financicfe fegsvens. Door de aard en de omvang van onze werkzaamheden kunnen deze slechts r*Jutte** in een uepírËe Àate van zekerheid omtrent de gerouwheid van de jaarreke,ning. Deze mate van zekerheid is tager aan die wElke aan een controleverklaring kan worden ontleend. Conclusie Op grond van onze beoordeling is-ons niets gebleken op basis ïyaarvan wij zouden moeten concluderen dat dejaarrekemng geen getrouw beeld geed van de gràotte en ds sameni"tting van het vermogen van stichting vitaal Pendrecht per 31 december 2013 en ian het resultaat over 201í in overeenstemming met van toepassing zijnde wet- en regelgeving.
Heemskerk Accountan§
L.M. Heemskerk RA
Accountants en Belastingadviszun Fostbus 50325. 1305 AH Almere Dë Steiger 203a, ï351 AW Almere
lb Telefoon (036) 547 0t 02. Fax (036) 540 76 33 E-mail
[email protected] Kamer van Koophandel te Lel!5tad nr. 321zlg20g
F
I t4.l62blz.2
Stichting Yitaal Pendrecht, Rotterdam
Balans per 31 decemb er
[n ewo's
20lj 3l
december2Ol3
3l decemberà}l?
ACTTVÀ Yaste *ctiva
Materiele vaste activa
s.694
7.775
Ylottende aetiva
\__
Varderingerc Subsidies
Overige vorderingen
42.209 2.648
26.124
2.196
Liquíde middelen
%
44.857
28.320
81.432
61.044
131.983
PˤSIVA Eigen vermogen
Vrije reserves Bestemmingsreserves
19.670 53.403
24.574
26.498 73.073
51.072
Kortlopeude schulden Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva
8.89I
8.893
50.019
58.910
37.174 46.A67
131.983
F
t l4.l62blz3
Stichting Vitaal Pendrecht, Rotterdam
Staat rran baten en lasten over 2Al3 2013
Charlois prestatiesubsidie I 000 kinderen Charlois exploitatiesubsidie Charlois waarderingssubsidies De Yerre Bergen 'Woonstad Rotterdam Opzoomeren §tichting Boor / Kinderservice Hotels Overige sponsors € 5.000)
2012
50.000 60.000
60.000
16.054
12.603
35.126
36.240 3.360
(í
Pact op Zuid
7.744
26.877 ?.390
1.62s
r6.890 32.502 12.360
a Totaal baten
fi5.A23
203.748
Exploltatiekosten Huisvesting Extenre ondersteuning Bureaukosten
Overig
I
26.644
30.127 13.927 18.785
23.4§A 13.875
18.51
Uitgaven projecten Financiele (baten) en lasten
b
8r350
81.895
71.977 305
117.981
t53.022
t99.876
-
Totaal kosten
§om van baten en lasten
22.001
Toevoegng ontekking aan: Bestemmingsfonds - kinderfacultsit
r5.998
- projectleiding kinderfaculteit
12.988
B
estemmingsfonds afschr[j vingen
ContinuiteitsreÍierye
28.986 -2081
-4.9A4
F
I t4.l62b\z
4
Algemeen
lg-jalqetening is opgesteld in overeenstemming met de richttijn organisaties-zonder-winststreven (RJ640). De grondslagen die worden toegepast voor waardering u* ,*tfru en passiva en bepaling van het
saldo van baten en lasten zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde, activa waar nodig onder aftrekvan een voorziening voor oninÉaarheid,
Materiele vaste activa Kantoorinventaris en comput€rapparafuur wor,den gewaardeerd tegen verhijgingspriis. De in mindering gebrachte afschrijvingen worden berekend volgens-de lineaire melhode en .§*r[rr,*u.n over een periode
van
viifjaar.
Eigenverfiogen Het eigen veHnogen bestaat uit wiie reserves en bestemmingsreservgs en fondsen. vrije reserves moeten worden aangewend binnen de doelstellingËn var de Stichting en waarborgen dat de Stichting haar actitiviteiten kan continuererr en daarvoor verplichtigen aanàarn. op ba*emmingsreserves rust de verplichting 7-a aan wenden voor het doel waarvo oràe àjngl*r*à De bestediig *o** nog ten laste van de exploitaitiE komen.
"**
lVaarderingsgrondslagen voor de staat van baten en lasten De bepaling van het exploitatieresultaat hangt nauw samen met de waardering van activa en passiva. §ubsidies en sponsorbiidragen worden in de staat van baten en lasten r*.w"rÈt ah deze zijn toegekend. Exploitatiela§t'en en uitgaven aan projecten worden in de staat van baten en lasten verantwoord in de periode waarin de tegenprestatie is geleverd en de aetiviteiten hebb6n plaatsgevonden. Financiële baten en Iasten worden verantwoord ín deperiode waarop ze betrekking hebben.
F
I
14.162b12.5
Stichting Vitaal Pendrecht, Rotterdam
Toelichting op de balans Materiële vsste sctiva
Verkrijgings
Investering
Cum.afschr. Afschrijving C"rn.afr"h,
Prijs
heob
I
januari
3l
fi*k**rd"
december
Computers en
software
20.472
12.697
20.472 k
2.081
14.778
12.697
5.694
74.778
Vorderinsen
,013
'
Nog te ontvangen projectbijdragen - Vitaal Pendrecht I januari .12 - Bevordering van Volkskracht - Deelgemeente Charlois l0l2 Af: niet uitgevoerd project museum/ rollaterwerkplaam - lVooustad Rotterdam - Charlois 1000 kinderen - Charlois exploitatiesubs. en overig
-------
20.000
20.000 4.s00
9.513
11.I14
s4;
-15.990 6.500
20:.2
5.000 6.848
42.209
Huur Overig
26.124
123
.
t23
2.525
2.073
2.648
2.196 28.320
middelen 31 dee.20l3
31 dec.?012
Rabo 547 Rabo bedrijfsspaarrek S5T
9.469
12.852
ABN.AMRO 791 ABNAMRO deposito 833
3S.390
5.404
3?.124
42.45s
487
281
Kas
Kruisposten
\)
52
_90
61.944
-
Fl
14.162blz
6
Stichting Vitaal Pendrecht, Rotterdam
3I
til@t %
Vrije reserves Reserve voor continuifeit Saldo uit baten en lasten boekjaar
-
Éecember2Ol3
24,574
.ad"cember2ou
20.702
4.904
.
19.67A
3.872 24.574
B es t em m ingsres ertt e s en fan ds en
Afschrijving
Kinderfaculteit Museum en Rollatorwerkplaats
Vrijwilligersp{js CiftD.S.
5.694 28.986
7.775
9.908
9.908 7.500
7_500 1.315
53.403
26.498
'Creditearen 31 dec.20.13
11 dec.2012
2.865
3.617 5,276
Crediteuren Vitaal Pendrecht op l januari 2012 Crediteuren lopend boekjaar
6.A26
8.89I Overigg sehulden en overlooende passiva %-
Accounknts- en administratiekosten SubsidieverplÍchtingen Vitaal pendrecht I jan 2012 §ubsidieverplichtingen'lVoonstad Rotterdam Vooruitonfvangen Charlois GGN lVoonsrad Taxatie eindafrekening huur en eneryie
Overig
3l
deo.2013 3I dee.2012
6.000
ó.000
24.062
24.96?
1s.000
2.000 5.712 2.500 4s7
s00
F
f l4.t62blz
7
Stichting Vitaal Pendrecht, Rotterdam
Toelichting op de staat van baten en lasten Exploitatiehosren rekening
begroting/
_ baten20l3
rekening
Z0l2
Deelgemeente Charlois
Huur
20.139
Energie Afrekeningen voorgaande j aren
24.288 2.356
1.584
18.51I 30.127 9.0s0 4.877 62.s65
Ondersteuning (inhuurl«achten) Kopieerkosten (Ricoh) Comrnunicatiekosten
Overig Accountants- en administratiekosten
20.000 30.000
26.644 23.400
5.000
.
5".000
7,660 6.21s
60.000
63.9i9
7.s67
Afschriiving
s.523
2.081
Opzoomerbonnen Correctie projecten Overige kosten
+
1.000
7.4A4
7,'144
18.785
7.744
7.389 2.257
8r.350
81.895
Baten Kerstfeest Neeltj es Jans proj ecten Pendrecht fietst €n mekt de zon op Karel de Stoute
In
de
kiikerd
Lasten
1.990
1.324
4.320 r0.000 t.?1s
3.445 9-461
s96 8.122 34.476
5.089
1000 Kinderen project Opstart kinderfaculteit
50.000
36.240
Luistertafel Diverse colleges Projecten voorgaande jaren (participatie colleges en Kindercampus) Overige projecten kleiner dan € I.000
r.000
23.651 1.060
875
883
-4.000
-12.240
550
1.200
1fi7.279
1t.977
-F/
14.162
blz
I
1
i í I t i
Stichting Vitaal Pendrecht, Rotterdam
Ondertekening j aarrekening voor akkoord IVij
levestigen U toegang te hebben verschaft tot de gehele Íinanciële adminiskatie en daarbij behorende bescheiden, nodig om de jaarreksning te kunnen sàmenstellen. lvij hebben u geïnformeerd ter zake belangrijke gebeurtenisseu die hebben plaatsgevonden na 3l decemb àr Z0l3 en diJ de huidige financiële positie in belangrijke mate doen afuijken van hetgeen uit de balans per die datum bL3kt of een verandering of toelichting in de jaarrekening noodzaketijk maken. Zo hebben wij geihformeerd u dat er geen verdere gegeYens z[jn met betrekking tot nog niet aanhangig gemaakte belastemie schadeclaims en andere beiangrijke gebeurtenissen die een verandering of toelichdng in de jaanekening noodzakelijk maken. Voorts hebben wli u alle gegevens verschaft màt betrekking tot feiten-van betekenis die verband kunnen houden met fraude, vermoeden van fraude of handelen in stti3a met wet- en regelgeving, en die materieel kunnen zijn vgor de jaarrekening. Ten slotte bevestigen wii dat wij instemmJn met de door u samengestelde jaarrekening over 20 1 3.
Rofferdam, 13 mei 2014
Stichting Vitaal Pendrecht
Namens deze,
il.1-l,lftck
F
/ t4.l62blz
9
