betreft: jaarverslag 2012 Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Islolatiebedrijf

M&T> Secretariaat Prinses Beatrixlaan 15 2595 AK DEN HAAG Postbus: 93235 2509 AE Den Haag Telefoon (070) 3160 325 Fax (070) 3160 525

Aan het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Dir. Uitvoeringstaken Arbeidsvoorwaardenwetgeving afd CAV Postbus 90801 2509 LV DEN HAAG

Uw kenmerk:

Ons kenmerk: JO/SA/VR/32159

Den Haag, 8 juli 2013

betreft: jaarverslag 2012 Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Islolatiebedrijf

Geachte mevrouw, mijnheer. Hierbij doen wij u toekomen het jaarverslag 2012 (in drievoud) van de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Isolatiebedrijf. De Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Isolatiebedrijf heeft een gescheiden incasso-administratie tussen direct aan het fonds gebonden werkgevers en niet of anders georganiseerde werkgevers. W^ij vertrouwen erop u hiermee van dienst te zijn geweest. Met vriendelijke groet.

mr J.G. Ormel St.. directeur

Stichting Vakraad Metaal & Techniek

ING BANK: 66.72.12.949 KvK Den Haag 41155568 e-mail: [email protected]

STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2012

STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN

RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2012 INHOUDSOPGAVE

Pagina

JAARVERSLAG 1. Algenneen 2. Subsidieverantw/oording 3. Controleverklaring

2. 3. 4.

JAARREKENING 2012 Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten 2012 Grondslagen van de financiëie verslaggeving Toelichting op de balans per 31 december 2012 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012

7. 8. 9. 11. 14.

BIJLAGE BEHORENDE BIJ DE JAARREKENING 2012 Toelichting op de uitgaven 2012 gespecificeerd naar statutaire doelstellingen

17.

JAARVERSLAG

Jaarverslag 2012

1. ALGEMEEN

1.1 Statutaire doelstelling

De stichting heeft volgens artikel 3 ten doel, het geheel of gedeeltelijk financieren en/of subsidiëren van de volgende kosten: 1 het (doen) verrichten van scholingsactiviteiten, ontwikkelen van lesmateriaal, vormings- en ontwikkelingswerk, en het informeren hierover, ten behoeve van werkgevers en werknemers, teneinde een goede werking van de arbeidsmarkt in de bednjfstak te bewerkstelligen en de employability van werknemers In de bedrijfstak te verbeteren; 2 het (doen) bevorderen en stimuleren van de opleiding van jeugdigen en anderen in het (beroeps)onderwijs ten behoeve van de bedrijfstak, alsmede het voorlichten hierover; 3 het (doen) waarborgen, bevorderen, ontwikkelen en verzorgen van bij-, her-, na- en opscholing van werkgevers en werknemers die in de bedrijfstak werkzaam zijn, alsmede het voorlichten hierover, om op deze wijze de vakbekwaamheid van werkgevers en werknemers in de bedrijfstak te bewerkstelligen respectievelijk te verhogen; 4 het (doen) verzorgen van werkgelegenheidstrajecten voor arbeidsgehandicapten, mensen zonder werk of met werkloosheid bedreigde werknemers door middel van het aanbieden van een (vak)opleiding ter vervulling van vacatures in de bedrijfstak; 5 het (doen) bevorderen van de arbeidsdeelname van vooral vrouwen in de bedrijfstak en blijvende arbeidsparticipatie van mannen en vrouwen in de bedrijfstak door het leveren van een bijdrage aan kinderopvang in de Metaal en Techniek; 6 het doen van onderzoek naar en vertalen van het belang voor de bedrijfstak van (nieuwe) technologische ontwikkelingen op het vakgebied; 7 het (doen) verrichten van en informeren over onderzoek op de hierboven genoemde terreinen met het oog op het ontwikkelen van beleid op bedrijfs- en sectorniveau in de bedrijfstak; 8 de inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens voorlichting en informatie met name op het gebied van scholing, vorming, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen in de bedrijfstak kunnen verstrekken.

Jaarverslag 2012

1.2 Bestuur

De bestuurssamenstelling ultimo 2012 in ongewijzigd en luidt als volgt: Functie Voorzitter Vice-voorzitter Secretaris Penningmeester Bestuurslid Bestuurslid

Naam de heer J.G.A.M. Derijck (namens FNV Bondgenoten) de heer L.J.L. Veldhuis (namens Van der Linden & Veldhuis B.V.) de heer J.G. Zanen (namens VIB) de heer J.G. Kruithof (namens De Unie) mevrouw C.H.P. van Beijeren Bergen en Henegouwen (namens CNV Bedrijvenbond) de heer J.F. Ettekoven (namens VIB)

2. SUBSIDIEVERANTWOORDING STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN In 2012 zijn er door de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Isolatiebedrijf geen subsidieontvangende instellingen gefinancierd. Jamens het bestuur van de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Isolatiebedrijf,

J.G.A.M. Derijck, voorzitter bestuur Nieuwegein, 6 juni 2013

Jaan/erslag 2012


JAARREKENING 2012

STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUV\/EGEIN

BALANS PER 3 1 DECEMBER 2 0 1 2 (na resultaatverwerking) 31-12-2012

31-12-2011

Actief (in euro's) Vaste

Activa

Materiele vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris

Vlottende

130.173 9.920

147.347 77.025

140.093

224.372

Activa

Vorderingen Debiteuren

112.555

239.997

Te vorderen ESF-subsidies Project Borging Vakmanschap Project Borging Vakmanschap & werkgelegenheid (NCTI) Project Loopbaancoaches Overige vorderingen

O O 33.896 33.491 256.545

1.432.787 123.750 O 29.050 244.265

445.498

2.069.859

158.423

259.523

745.014

2.553.754

-1.356.746

153.928

0

29.282

40.000

40.020

213.157 8.967 1.432.787 406.839

302.878 28.964 1.557.787 26.328 414.567

2.061.760

2.330.524

745.014

2.553.754

Liquide middelen

Passief (in euro's) Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve employability Voorziening onderhoud gebouw Kortlopende schulden Crediteuren Project Werven en Opleiden Jongeren Terug te betalen ESF-subsidies 2007-2013 Project ESF 2007-2013 Overige schulden

Jaarrekening 2012

0


STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (in euro's)

Actueel 2012

Begroting 2012

Actueel 2011

Baten Bijdrage geheven in de bedrijfstak Resultaat Opleidingen en Cursussen Rente Dorberekend aan projecten Vrijval Bestemmingsreserve employability Diverse baten

1.035.467 216.052 1.533 85.224

1.052.936 179.244 3.911 41.273 29.282 18.000

1.063.000 208.000 4.000 105.000

1.334.646

1.380.000

1.338.276

728.078 75.832

731.000

713.133

563.961 44.662 1.432.787

575.050 70.000

748.090 81.161

2.845.320

1.376.050

1.542.384

-1.510.674

3.950

-204.108

-

-

Lasten Directe lasten: Leerwerkplaatsen Saneringskosten opleidingsbedrijf Indirecte lasten; Administratie- en bureaukosten Voorlichting en acquisitie Toevoeging voorziening vordering SOG

Resultaat

Jaarrekening 2012


ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING

Algemeen De Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Isolatiebedrijf is statutair gevestigd aan de Einsteinbaan 1 te Nieuwegein. Zij voert een belangrijk deel van haar activiteiten uit vanuit haar vestiging aan de Puntweg te Spijkenisse, De stichting heeft o.a. ten doel het (doen) verrichten van scholingsactiviteiten, ontwikkelen van lesmateriaal, vormings- en ontwikkelingswerk, en het informeren hierover, ten behoeve van werkgevers en werknemers, ten einde een goede werking van de arbeidsmarkt in de bedrijfstak te bewerkstelligen en de employability van werknemers in de bedrijfstak te verbeteren. Grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. GRONDSLAGEN VOOR DE W A A R D E R I N G VAN ACTIVA EN PASSIVA EN RESULTAATBEPALING Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van van historische kosten. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij in de onderstaande toelichting anders is vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan h e t j a a r waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Continuïteit Stichting OOI heeft haar vordering op de inmiddels gefailleerde SOG-FB van € 1.433.000 als voorziening ten laste van het resultaat gebracht. De corresponderende schuld aan het Agentschap SZW inzake ontvangen voorschotten op ESF-subsidies ad € 1.433.000 is ongewijzigd ten opzichte van het vorige boekjaar. Het bestuur van de Stichting OOI is met genoemde partijen en met andere belanghebbenden in overleg over de afwikkeling van deze kwestie, aangezien zij de continuïteit zou kunnen bedreigen. Door het bestuur zijn saneringsmaatregelen getroffen en is een plan ter borging van de continuïteit opgesteld. Bij de waardering van de activa en passiva is uitgegaan van de veronderstelling dat het geheel van de activiteiten wordt voortgezet. Op basis van een liquiditeitsplanning is het bestuur van mening dat de stichting kan voldoen aan haar (kortlopende) schulden en verplichtingen.

GRONDSLAGEN VOOR DE W A A R D E R I N G VAN ACTIVA EN PASSIVA M a t e r i ë l e v a s t e activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen gebaseerd op de economische levensduur.

Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Voorzieningen De voorziening wordt gewaardeerd tegen de nominale waarde van de verwachte uitgaven.

Jaarrekening 2012


GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Bijdrage geheven in de bedrijfstak Dit betreffen de premies die geïnd zijn en op het verslagjaar betrekking hebben. De totale bijdrage bedraagt 0,70% van de totale loonsom van de bedrijven die vallen onder de CAO voor de Thermische Isolatie en derhalve premie betalen aan MN services. De opbouw van het heffingspercentage is als volgt: Jeugdplan en bijscholing Egalisatieheffing

0,50% 0,20%

10 Jaarrekening 2012


TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (in euro's)

2011

2012

Vaste Activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen : Boekwaarde 1 januari Investeringen boekjaar Afschrijvingen boekjaar

147.347

158.802

-17.174

-21.455

Boekwaarde 31 december

130.173

147.347

77.025

114.539

-67.105

-37.614

9.920

77.025

Inventaris : Boekwaarde 1 januari Investeringen boekjaar Afschrijvingen boekjaar Boekwaarde 31 december De afschrijvingspercentages zijn: 3 1/3% 10% 20%

Gebouwen: aankoop Gebouwen: verbouwing Inventaris: Vlottende Activa Te vorderen ESF-subsidies

Dit betreft een vordering op SOG-Fb en is ontstaan doordat voorschotbedragen ESF-subsidies zijn doorgestort. Van een viertal doorgestorte voorschotbedragen is eind 2011 een voorlopige herziene beschikking ontvangen. Daar is bij de bepaling van de vordering rekening mee gehouden. Verder is de hoogte vordering afhankelijk van de uitkomst van de controle en de definitieve afwikkeling van de ESF-subsidieprojecten. Tegenover deze vordering staat de kortlopende schuld aan het Agentschap. 31-12-2012 1.432.787 -1.432.787

Te vorderen SOG-Fb Af: Voorziening oninbaarheid

31-12-2011 1.432.787 1.432.787

Per 17 juli 2012 is het faillissement van SOG-Fb uitgesproken.

Debiteuren Te vorderen Nog te factureren omzet Af: Voorziening oninbaarheid


78.461 59.105 25.000

264.997

112.566

239.997

-

-25.000


31-12-2012 Overiae vorderingen Heffingen bedrijfstak Omzetbelasting Rente Te ontvangen ziekengeld Borg huur locatie Amsterdam Borg huur locatie Bergen op Zoom Borg huur locatie Sittard Vooruitbetaalde verzekeringspremie Vooruitbetaalde huur diverse vestigingen Vooruitbetaalde kosten (incl. Techniek Talent) Diversen


40.997 201.330

48.634 133.077

2.217 4.517 4.800 6.545 3.339 2.129

500

35.422 2.217 4.517 4.800 4.617 7.584 1.601 1.323

266.545

244.265

12.571 42.574 3.278

55.538 200.428 3.557

158.423

259.523

171 0

Liauide middelen ING Bank zakelijke rekening ING Bank RC Kas

31-12-2011

473


EIGEN

2011

2012

VERMOGEN

A l a e m e n e reserve Stand per 1 januari Resultaat boekjaar

153.928 -1.510.674

358.036 -204.108

Stand per 3 1 december

-1.356.746

153.928

29.282 -29.282

29.282

0

29.282

Voorzieninaen onderhoud gebouw Stand per 1 januari Dotatie uit resultaat Uitgaven in boekjaar

40.020 -20

30.020 10.000

Stand per 31 december

40.000

40.020

Bestemminasreserve Employability Stand per 1 januari Mutatie boekjaar Stand per 31 december

Kortlopende

schulden

31-12-2012

Terug t e betalen ESF-subsidies Aaentschap Dit betreft de schuld welke de OOI verplicht is terug te betalen aan het Agentschap. De hoogte van deze schuld is gebaseerd op de voorlopige herziene beschikingen welke de stichting op 19 augustus 2011 heeft ontvangen. Voorschot ESF project 2010 ESFN 95, niet doorgestort aan SOG-Fb

Overiqe schulden Accountant Te betalen diverse kosten Koninklijke Metaalunie Te betalen TechniekTalent Nog te factureren OOi-subsidie 2011 Nog te factureren OOi-subsidie 2012 Nog te factureren creditfacturen inzake OOI Te betalen vacatiegelden bestuur 2011 Reservering vakantiedagen Te betalen diensten derden Te betalen saneringskosten Overige schulden

31-12-2011

1.432.787 O

1.432.787 125.000

1.432.787

1.557.787

13.535 106.210

17.640 37.879 22.400 115.000

0

78.991 40.770

0

3.000 117.479 11.022 35.000

0

51.687 8.850 135.807 17.059

0

832

7.245

405.839

414.557

Niet in d e balans opgenomen activa en verplichtingen Huurverolich tingen De stichting heeft ultimo boekjaar een tweetal huurverplichtingen voor de cursuslocaties: 1) In Sittard is een locatie gehuurd met een jaarlijks huurverplichting ad € 20.032 tot 14 april 2015. 2) In Groningen is een huurcontract aangegaan met een jaarlijkse huurverplichting ad € 12.521 tot 31 augustus 2013 en zonder moaeliikheid tot verlenging.



T O E L I C H T I N G OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2 0 1 2 (In euro's) Begroting 2012

Actueel 2012 Bifdraqe geheven in de bedriifstak Ontvangen bijdragen - administratie- en incassokosten

Actueel 2011

1.082.958 -20.032

1.083.000 -20.000

1.056.519 -21.052

1.062.936

1.063.000

1.035.467

Opbrengsten Opleidingen/ Cursussen Kosten Opleidingen/ Cursussen

258,049 -25.295

418.000 -40.000

162.701 -39.707

Resultaat Opleidingen/ Cursussen

232.754

378.000

122.994

Saldo cursussen e n opleidingen

0

Netto resultaat Opleidingen/ Cursussen inzake ESF

-

254.148

Totaal resultaat Opleidingen en Cursussen

232.754

378.000

377.142

Verstrekte subsidies

-53.510

-170.000

-151.090

Netto resultaat Opleidingen en Cursussen

179.244

208.000

215.052

13.834 0 18.229 9.210 0

45.000 50.000 10.000 0 0

32.572 0 0 52.552

41.273

105.000

85.224

Doorberekend a a n profecten Werven en opleiden Jongeren Behoud van Talent Loopbaancoaches Managementfee NCTI project Borging Vakmanschap

Jaarrekening 2012

14


Begroting 2012

Actueel 2012

Kosten l e e r w e r k p l a a t s e n Soiikenisse Kosten pand, inventaris en energie Toevoeging voorziening onderhoud gebouwen Kosten leermeester Autokosten/Reis- en verblijf leermeesters Huurkosten KAV (vrachtauto) Kosten leerlingen / Materiaalverbruik Administratie- en bureaukosten Overige kosten

76.472

Actueel 2011

91.642 10.000 120.941 11.855

12

90.000 10.000 120.300 15.000 3.500 30.000 12.500 1.100

269.998

282.400

280.179

269.998

282.400

280.179

67.973 111.184 92.923

79.600 92.600 95.300

70.740 100.744 84.607

186.000

181.100

165.548

-

-

458.080

448.600

432.954

728.078

731.000

713.133

292.760 -19.328 25.393 24.015 13.721 173.436

278.050

9.496 17.072 17.713 -1.530 9.434

53.000 10.000 1.000 20.000 10.000 13.000

302.923 135.807 17.224 20.115 14.847 73.204 91.280 47.400 19.394

563.961

575.050

0

128.124 12.314 1.011 41.429 10.635

863

28.316 16.562

0

Verhuuropbrengsten Saldo kosten Spijkenisse Overiae Kosten Kosten Kosten Kosten Kosten

locaties pand, inventaris en energie pand, inventaris en energie pand, inventaris en energie pand, inventaris en energie externe leermeester

Limburg Bergen op Zoom Amsterdam Groningen

Totaal kosten l e e r w e r k p l a a t s e n

11.315

A d m i n i s t r a t i e - e n burokosten Personeel/secretariaat (Huisvesting, Salaris, Opleiding) Mutatie reservering vakantiedagen Reis- en verblijfkosten / Autokosten Accountantskosten Porti / Drukwerk / Telefoon Diensten van Derden / Bedrijfsecon. en juridisch advies Kosten kenniscentrum Talent NU Vergaderkosten / Representatie Bestuur / Beleldsdag Vergaderkosten / Representatie Werkorganisatie Automatisering / Internet Beroepen wedstrijd Overige

Jaarrekening 2012

0

779

15

-

25.000 20.000 15.000 130.000

0

0

14.484 -550 10.962 748.090

BULAGE BEHORENDE BIJ DE JAARREKENING 2 0 1 2

16 Bijlage bij jaarrekening 2012

STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS ISOUTIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN

TOELICHTING OP DE UITGAVEN 2012 GESPECIFICEERD NAAR STATUTAIRE DOELSTELLINGEN Statutaire doelsteiiing De stichting heeft volgens artikel 3 ten doel, het geheel of gedeeltelijk financieren en/of subsidieren van de volgende kosten: Toerekening lasten naar statutaire doelstelling het (doen) verrichten van scholingsactiviteiten, ontwikkelen van lesmateriaal, vormings- en ontwikkelingswerk, en het informeren hierover, ten behoeve van werkgevers en werknemers, teneinde een goede werking van de arbeidsmarkt in de bedrijfstak te bewerkstelligen en de employability van werknemers in de bedrijfstak te verbeteren; het (doen) bevorderen en stimuleren van de opleiding van jeugdigen en anderen in het (beroeps)onderwijs ten behoeve van de bedrijfstak, alsmede het vooriichten hierover; het (doen) waarborgen, bevorderen, ontwikkelen en verzorgen van bij-, her-, na- en opscholing van werkgevers en werknemers die in de bedrijfstak werkzaam zijn, alsmede het vooriichten hierover, om op deze wijze de vakbekwaamheid van werkgevers en werknemers in de bedrijfstak te bewerkstelligen respectievelijk te verhogen; het (doen) verzorgen van werkgelegenheidstrajecten voor arbeidsgehandicapten, mensen zonder werk of met werkloosheid bedreigde werknemers door middel van het aanbieden van een (vak)opleiding ter vervulling van vacatures in de bedrijfstak; het (doen) bevorderen van de arbeidsdeelname van vooral vrouwen in de bedrijfstak en blijvende arbeidsparticipatie van mannen en vrouwen in de bedrijfstak door het leveren van een bijdrage aan kinderopvang in de Metaal en Techniek; het doen van onderzoek naar en vertalen van het belang voor de bedrijfstak van (nieuwe) technologische ontwikkelingen op het vakgebied; het (doen) verrichten van en informeren over onderzoek op de hierboven genoemde terreinen met het oog op het ontwikkelen van beleid op bedrijfs- en sectorniveau in de bedrijfstak; de inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens vooriichting en informatie met name op het gebied van scholing, vorming, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen in de bedrijfstak kunnen verstrekken. Totaal Lasten volgens staat van baten en lasten

Bijlage bij jaarrekening 2012

17

€

227.144

€

120.231

C

2.248.615

€

-

€

-

€

-

€

281.092

€

47.042

€

2.924.125

betreft: jaarverslag 2012 Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Islolatiebedrijf

Recommend Documents