Stichting Ondersteuning Religieuze en Culturele Uitdrukkingsvormen. Balans per 31 december en de Staat van Baten en Lasten 2014

Stichting Ondersteuning Religieuze en Culturele Uitdrukkingsvormen

Stichting Ondersteuning Religieuze en Culturele Uitdrukkingsvormen Gevestigd te Oldenzaal

Balans per 31 december 2014 en de Staat van Baten en Lasten 2014

Van de stichting maken deel uit:

Museum De Pelgrim gevestigd te Oldenzaal, Hofmeijerstraat 1 en 3

Museum De Hofnar gevestigd te Oldenzaal, Hofmeijerstraat 5 en 7


Bestuur van de Stichting: Th.F.N. Hampsink, voorzitter T.W.E.P.M. Padberg, secretaris L.H.P. Hoveling, penningmeester S. Huizer-Breukers, ambtelijk secretaris

Inschrijving Kamer van Koophandel: 8116662 Oprichting stichting bij notariële akte d.d.: 27-5-2003 Wijziging Statuten: 8-7-2010 Aangewezen als Algemeen Nut Beogende Instelling op: 1-1-2008 BTW-nummer 8123.76.845.B.01 Regiobank: 91.98.57.670 Rabobank 38.03.57.739 Telefoon: 0541-537733

____________________________________________________________________________________________ 2


Balans per 31 december 2013 (na bestemming resultaat)

Activa

2014

2013

Immateriële activa

€

-

€

-

Materiële vaste activa Inventaris en inrichting Collecties Voorraden

€ € €

244 100.000 -

€ € €

719 100.000 -

Financiële vaste activa

€

-

€

-

Vorderingen en overlopende activa

€

864

€

1.406

Liquide middelen Banken Kassen Rekening Courant Steunstichting

€ € €

43.752 127 6.997

€ € €

44.212 261 1.997

Totaal activa

€

151.984

€

148.596

Passiva

2014

2013

Collecties Collecties

€

100.000

€

100.000

Continuïteitsreserves

€

9.981

€

9.464

Bestemmingsfondsen

€

16.313

€

16.338

Voorzieningen Bestemmingsvoorziening herinrichting en uitbreiding

€

23.870

€

21.370

Langlopende schulden

€

-

€

-

Kortlopende schulden Kortlopende schulden

€

1.768

€

1.372

Vooruitontvangen posten

€

50

€

50

Totaal passiva

€

151.983

€

148.594

Reserves

Fondsen

____________________________________________________________________________________________ 3


Staat van baten en lasten over het boekjaar 2014 met vergelijkende cijfers van de werkelijke cijfers van de staat van baten en lasten over het boekjaar 2013

Omschrijving

Werkelijk 2014

Werkelijk 2013

Baten Exploitatiesubsidies Schenkingen Toegangskaarten Advertenties Overige baten Overige omzet Rente Exploitatieresultaat

€ € € € € € € €

19.564 1.640 2.271 5.000 133 599 -

€ € € € € € € €

19.416 1.795 2.290 3.000 -78 758 -

Totaal baten

€

29.206

€

27.181

Afschrijving inventaris en inrichting Huur gebouwen Inrichting Gas, water, electra Zakelijke lasten Onderhoud gebouw, inventaris en tuin Verzekeringen en beveiliging Reclame, advertenties en exposities Boekwerken Telefoon, website en internet Drukwerk, kantoorartikelen en porti Kosten vrijwilligers Huishoudelijke en kantinekosten Overige algemene kosten Beheer, actualisering, registratie en erkenning Accountantskosten Bankkosten Bestuurskosten Contributies en abonnementen Exploitatieresultaat

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

2.974 11.863 70 2.344 659 825 1.978 2.006 96 1.054 305 2.679 299 401 725 139 209 62 518

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

1.061 11.422 1.898 871 1.859 1.652 511 32 1.118 658 2.728 219 495 572 825 86 607 60 508

Totaal lasten

€

29.206

€

27.181

Lasten

____________________________________________________________________________________________ 4


Toelichting op de balans Algemeen Activiteiten en doelstelling De Stichting Ondersteuning Religieuze en Culturele Uitdrukkingsvormen heeft tot doelstelling het (financieel) ondersteunen van religieuze en culturele (kunst)verenigingen en/of instellingen en/of personen in met name Oldenzaal en voorts al hetgeen daarmee rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevordelijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords (artikel 2 statuten). Onder het beheer van de Stichting Ondersteuning Religieuze en Culturele Uitdrukkingsvormen worden twee musea geexploiteerd, te weten Museum de Pelgrim en Museum de Hofnar. Exploitatietekorten worden door de Stichting binnen de financiële mogelijkheden aangevuld ten laste van de hiervoor aanwezige continuïteitsreserves welke eigendom zijn van de Stichting. Waar noodzakelijk wordt een beroep gedaan op de Stichting tot Steun van de Stichting Onderondersteuning Religieuze en Culturele Uitdrukkingsvormen welke is opgericht bij notariële akte verleden te Oldenzaal op 8 juli 2010. Museum de Pelgrim exposeert de collectie religieus en cultureel erfgoed. Museum de Hofnar exposeert de collectie uit het erfgoed van 60 jaren carnaval in Oldenzaal. Grondslagen voor waardering en resultaatsbepaling De toegepaste grondslagen voor waardering en resultaatsbepaling zijn in hoofdlijnen het waarderen van de activa op basis van verkrijgingsprijs en het in aanmerking namen van resultaten in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Baten worden verantwoord in het jaar waarin deze worden ontvangen of toegezegd. Kosten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. Voor zover niets is vermeld geschiedt tegen nominale waarde. Op de collecties wordt niet afgeschreven. 2014

2013

Activa De activa en collecties in de musea zijn eigendom van de Stichting. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met afschrijvingen, welke tijdsevenredig berekend worden op basis van de geschatte economische levensduur van de betreffende activa. Inventaris en inrichting Boekwaarde beginbalans

€

123

€

517

Investeringen €

123

€

517

Afschrijvingen

€

-110

€

-395

Boekwaarde eindbalans

€

13

€

123

____________________________________________________________________________________________ 5


Boekwaarde beginbalans

€

596

€

596

Investeringen

€

850

€

412

€

1.262

Afschrijving investeringen a fonds perdu

€

-

Afschrijvingen

€

-365

€

-666


€

231

€

596

Totaal inventaris en inrichting

€

244

€

719

Afschrijvingspercentage in % van de aanschafwaarde activa

20,00%

Afschrijvingspercentage in % van de aanschafwaarde software

33,00%

Collectie Museum de Pelgrim Boekwaarde beginbalans

€

50.000

€

50.000

Investeringen/verkrijgingen

€

-

€

-

€

50.000

€

50.000

€

50.000

Afschrijving/afwaardering

€

-


€

50.000

Deze collectie is notarieel verkregen bij notariële akte verleden op 30 december 2009. De collectie is gewaardeerd op € 50.000. Elk jaar, voor het eerst in 2009, wordt 20% van de verkrijgingswaarde bij notariële akte door de schenker kwijtgescholden. Op de verkrijgingswaarde wordt niet afgeschreven. Het nog niet kwijtgescholden deel van de verkrijging is als verplichting op de balans gepassiveerd. De verzekerde waarde van de collectie bedraagt € 50.000. Collectie Museum de Hofnar Boekwaarde beginbalans

€

50.000

€

50.000

Investeringen/verkrijgingen

€

-

€

-

€

50.000

€

50.000

Afschrijving/afwaardering

€

-

€

-


€

50.000

€

50.000

De collectie is verkregen van leden van de Oldenzaalse carnavalsverenigingen, die deze stukken om niet aan de Stichting hebben afgestaan. De collectie is gewaardeerd op € 50.000. Hierop wordt niet afgeschreven. De verzekerde waarde van de collectie bedraagt € 50.000,--. Totaal boekwaarde collecties

€

100.000

€

100.000


€

-

€

260

Aankopen

€

-

€

-

Voorraad boekwerken Het Rijke Roomse Leven

Afname voorraad Boekwaarde eindbalans

€

-

€

260

€

-260

€

-

____________________________________________________________________________________________ 6


Voorraad boekwerken Keskaat'n en Implantaat'n Boekwaarde beginbalans

€

-

€

150

Aankopen

€

-

€

-

€

-

€

150

€

-150

Afname voorraad Boekwaarde eindbalans

€

-

€

-

Totaal voorraad boekwerken

€

-

€

-

Rente Regio Bank deposito

€

576

€

710

Rente Rabobank spaarrekening

€

20

€

28

BTW vierde kwartaal

€

238

€

543

Velco dubbel betaald

€

-

€

96

KPN januari 2014/2015

€

30

€

30

Totaal

€

864

€

1.406

Vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen Regio Bank

€

1.940

€

2.490

Regio Bank spaar op maat

€

38.095

€

37.385

Rabobank rekening courant

€

1.091

€

1.738

Rabo bedrijfstelespaarrekening

€

2.626

€

2.599

Kas Museum de Hofnar

€

3

€

3

Kas Museum de Pelgrim

€

124

€

258

Rekening Courant Steunstichting

€

6.997

€

1.997

Totaal

€

50.876

€

46.471

€

50.000

€

40.000

€

10.000

€

50.000

€

50.000

Regio Bank Keuzedeposito

Passiva Collecties Collectie Museum de Pelgrim Boekwaarde beginbalans Toename Afname

€

-

€

-


€

50.000

€

50.000

____________________________________________________________________________________________ 7


Collectie Museum de Hofnar Boekwaarde beginbalans

€

50.000

Toename

€

-

€

50.000

€

50.000

€

50.000

Afname

€

-

€

-


€

50.000

€

50.000

Totaal vermogen

€

100.000

€

100.000

€

7.031

€

6.559

€

7.031

€

6.559

€

-

€

-

€

7.031

€

6.559

Resultaat boekjaar

€

163

€

469

Resultaat stichting

€

186

€

3

Eindbalans

€

7.380

€

7.031

€

2.433

€

2.460

€

-

€

-

€

2.433

€

2.460

€

-

€

-

€

2.433

€

2.460

Resultaat boekjaar

€

105

€

-27

Resultaat stichting

€

64

€

-1

Eindbalans

€

2.602

€

2.433

Totaal continuïteitsreserves

€

9.981

€

9.464

Reserves Continuiteitsreserves Beginbalans

Museum de Pelgrim

Toevoegingen Onttrekking

Beginbalans

Museum de Hofnar

Toevoegingen Onttrekking

De Raad van de gemeente Oldenzaal heeft op 28 maart 2011 de nieuwe Algemene Subsidieverordening 2011 Oldenzaal vastgesteld. Met de hierin opgenomen regels is bij het opstellen van de rekening en verantwoording 2011 rekening gehouden. Het is o.a. toegestaan een algemene reserve te vormen van 10% van de totaal jaarlijks verleende subsidie, zodat een buffer voor de toekomst kan worden gevormd. Verder is het toegestaan om onder voorwaarden een bestemmingsreserve en een voorziening te vormen. Bij besluit van het college van burgemeester en wethouders van Oldenzaal zijn de nadere regels met betrekking tot reserves en voorzieningen van gesubsiideerde instellingen 2011 ingaande 8 november 2011 gewijzigd. Artikel 3, eerste lid, luidt thans als volgt: Het is de instelling, aan wie een subsidie is verleend en de in het activiteitenplan opgenomen activiteiten heeft gerealiseerd, toegestaan tot een vorming van een algemene reserve over te gaan. Deze algemene reserve mag maximaal 20% van de laatst verleende subsidie bedragen met een minimum van € 1.000.

____________________________________________________________________________________________ 8


Onder algemene reserve wordt in de rekening en verantwoording verstaan: continuïteitsreserve. De activiteiten opgenomen in het activiteitenplan 2013, zoals opgenomen in de begroting 2013, zijn gerealiseerd. Ontvangen subsidie van de gemeente Oldenzaal in 2014

€

13.757

Toegestane algemene reserve (continuïteitsreserve) 20%

€

2.751

Opgebouwde reserve 2011 en 2012 en 2013

€

468-

Resultaat boekjaar 2014 (toegevoegd aan reserve)

€

349

Opgebouwde algemene reserve op basis van de verleende subsidie

€

-119

De reserve is binnen de door de subsidieverordeing aangegeven grens.

De vorming van een algemene reserve heeft alleen betrekking op Museum de Pelgrim. Het saldo op de eindbalans van Museum de Pelgrim is opgebouwd in de jaren voor 2011 en doet voor de vorming van de algemene reserve hier niet meer ter zake. Museum de Hofnar wordt niet door de gemeente Oldenzaal gesubsidieerd. Langlopende schulden Bestemmingsfondsen Beginbalans

€

2.985

€

Toevoegingen

2.985

€

-

€

-

€

2.985

€

2.985

Onttrekkingen

€

-

€

-

Eindbalans

€

2.985

€

2.985


€

325

€

350

Toevoegingen

€

-

€

-

€

325

€

350

€

-25

€

-25

€

300

€

325

€

13.028

€

13.028

€

13.028

€

13.028


€

13.028

€

13.028

Totaal bestemmingsfondsen

€

16.313

€

16.338

Bestemmingsfonds storting vriend voor het leven

Onttrekkingen

20 jaar, elk jaar € 25.

Boekwaarde eindbalans Bestemmingsfonds projecten Boekwaarde beginbalans Toevoegingen Onttrekkingen

____________________________________________________________________________________________ 9


Het saldo op de eindbalans van de bestemmingsfondsen valt niet onder de in 2011 ingegane subsidieregeling van de gemeente Oldenzaal en is gevormd in de jaren voor 2011.

Voorzieningen Bestemmingsvoorziening herinrichting en uitbreiding Boekwaarde beginbalans Museum de Pelgrim

€

17.970

€

Toevoegingen

17.970

€

2.500

€

-

€

20.470

€

17.970

Onttrekkingen

€

-

€

-


€

20.470

€

17.970

Boekwaarde beginbalans Museum de Hofnar

€

-

€

-

Toevoegingen

€

-

€

-

€

-

€

-

Onttrekkingen

€

-

€

-


€

-

€

-


€

3.400

€

3.400

Toevoegingen

€

-

€

-

€

3.400

€

3.400

Bestemmingsvoorziening onderhoud

Onttrekkingen

€

-

€

-


€

3.400

€

3.400

Een bedrag van € 3.400 als fonds voor onderhoud wordt toereikend geacht. Bestemmingsvoorziening exploitatieresultaten Boekwaarde beginbalans

€

-

Toevoegingen

€

-

€

-

€

-


€

-

€

-

Totaal bestemmingsvoorzieningen

€

23.870

€

21.370

Onttrekkingen

Het saldo op de eindbalans van de bestemmingsvoorzieningen valt niet onder de in 2011 ingegane subsidieregeling van de gemeente Oldenzaal en is gevormd in de jaren voor 2011.

____________________________________________________________________________________________ 10


Kortlopende schulden Verplichtingen verbonden aan de verkrijging van de collectie Boekwaarde beginbalans

€

-

Toename €

-

Vrijval wegens schenking Boekwaarde eindbalans

€

-

€

10.000

€

-

€

10.000

€

-10.000

€

-

De collectie van Museum de Pelgrim is 30 december 2009 door de stichting notariëel verkregen. Op de ontstane verplichting wordt elk jaar, voor het eerst in 2009, 20% ( € 10.000) door de schenker kwijtgescholden middels een notariële akte van schenking. Hiermede wordt de verplichting verbonden aan de verkrijging van de collectie elk jaar verminderd.

Overige kortlopende schulden Accountantskosten

€

800

€

800

T. Achterweust diverse nota's

€

182

€

572

WBO Vrijwilligersbijeenkomst ivm 10 jarig bestaan

€

785

€

-

Totaal

€

1.768

€

1.372

Totaal kortlopende schulden

€

1.768

€

1.372

Giften 2015

€

50

€

50

Totaal vooruitontvangen posten

€

50

€

50

Vooruitontvangen posten

Toelichting op de staat van baten en lasten Exploitatiesubsidies Stichting Beheersfonds Werklieden Oldenzaal

€

-

€

315

Gemeente Oldenzaal

€

13.757

€

13.515

€

5.807

€

5.586

€

19.564

€

19.416

Vrijwilligers

€

1.500

€

1.500

Overige giften de Pelgrim

€

140

€

45

€

1.640

Overige subsidies Hofmeijerstraat 5 huur

Giften

Overige giften de Hofnar

€

250

€

1.795

____________________________________________________________________________________________ 11


Toegangskaarten Museum de Pelgrim

bezoekers

bezoekers

2014

2013

Vrienden

39

Scholieren

55

Speciale exposities extern Volwassenen

529

Senioren

29

Kinderen tot 12 jaar

5

Gezinskaart Volwassenen in groepen Begeleiders

17

Rondleidingen tijdens openingsuren Rondleidingen buiten openingsuren Combikaart Museum de Pelgrim/Museum de Hofnar

9

Passepartout Exposities op locatie

1200

Totaal aantal bezoekers Totaal toegangskaarten Museum de Pelgrim

0 €

Toegangskaarten Museum de Hofnar

2.252

1883 €

1.718

bezoekers

bezoekers

2014

2013

Vrienden

0

0

Scholieren

0

0

Speciale exposities extern

0

0

Volwassenen

0

250

Senioren

0

0

Kinderen tot 12 jaar

0

0

Gezinskaart

0

0

Volwassenen in groepen

0

0

Begeleiders

0

0

Rondleidingen tijdens openingsuren

0

0

Rondleidingen buiten openingsuren

0

0

Combikaart Museum de Pelgrim/Museum de Hofnar

0

0

Passepartout

0

0

Exposities op locatie

0

Totaal aantal bezoekers

0

250

Totaal toegangskaarten Museum de Hofnar

€

19

€

572

Totaal toegangskaarten

€

2.271

€

2.290

____________________________________________________________________________________________ 12


Advertenties Advertenties folder Overige baten Dotatie vrienden

€

5.000

€

3.000

€

5.000

€

3.000

Ansichtkaarten en curiosa

€

276

Boekwerken het Rijke Roomse Leven

€

55

Overige omzet

Boekwerken Keskaat'n en Implantaat'n

€

133

€

-410

€

133

€

-78

Rente

€

599

€

758

Ontvangen rente r.c. en spaarrekeningen

€

599

€

758

Afschrijving

€

110

€

395

Reservering uitbreiding de Pelgrim

€

2.500

€

-

Afschrijving en reservering

€

365

€

666

€

2.974

€

1.061

WBO huur Hofmerijerstraat 1 en 3

€

5.807

€

5.586

Antoniusparochie depot

€

250

€

250

WBO huur Hofmeijerstraat 5 en 7

€

5.807

€

5.586

€

11.863

€

11.422

€

70

€

-

Vitens, water De Pelgrim

€

47

€

45

Gas en electriciteit De pelgrim

€

1.118

€

1.270

Vitens, water de Hofnar

€

58

€

87

Gas en electriciteit de Hofnar

€

1.120

€

497

€

2.344

€

1.898

Overige omzet

Lasten Afschrijving inventaris en inrichting

Huur gebouwen

Inrichting Aanpassingen De Pelgrim

Gas, water en electra

____________________________________________________________________________________________ 13


Zakelijke lasten Gemeente Oldenzaal OZB De Pelgrim

€

305

€

412

Gemeente Oldenzaal OZB de Hofnar

€

305

€

412

Locosensus, verontreinigingsheffing de Pelgrim

€

25

€

24

Locosensus, verontreinigingsheffing de Hofnar

€

25

€

24

€

659

€

871

Gewoon onderhoud de Pelgrim

€

318

€

921

Onderhoud brandblussers De Pelgrim

€

48

Onderhoud kasregister

€

185

€

185

Onderhoud kasregister

€

185

€

185

Gewoon onderhoud de Hofnar

€

42

€

568

Onderhoud brandblussers De Hofnar

€

48

€

825

€

1.859

WA- en inboedelverzekering de Pelgrim

€

415

€

403

Luka, beveiliging excl. Telefoonkosten de Pelgrim

€

580

€

423

Luka, beveiliging excl. Telefoonkosten de Hofnar

€

568

€

423

WA- en inboedelverzekering de Hofnar

€

415

€

403

€

1.978

€

1.652

Reclame etc. de Pelgrim

€

500

€

511

Recame etc. De Hofnar

€

1.506

€

2.006

€

511

€

2.006

€

511

€

-

Onderhoud gebouwen, inventaris en tuin

Verzekeringen en beveiliging

Reclame, advertenties en exposities

Exposities Advertenties museale tijdschriften Advertenties museale tijdschriften Subsidie promotiekosten

Boekwerken Inkoopkosten Het Rijke Roomse Leven Representatie Inkoopkosten Keskaat'n en Implantaat'n

€

96

€

32

€

96

€

32

____________________________________________________________________________________________ 14


Telefoon- en internet Internetabonnement provider

€

97

€

60

Internetabonnement provider

€

97

€

60

€

860

€

999

€

1.054

€

1.118

€

305

€

658

€

305

€

658

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

Vergoeding vrijwilligers

€

1.500

€

1.499

Bijeenkomsten, studiedag, etc.

€

1.179

€

1.229

€

2.679

€

2.728

Huishoudelijke en kantinekosten

€

148

€

219

Kosten rondleidingen de Hofnar

€

151

€

299

€

219

€

495

KPN abonnement internet (5 maanden) Vermelding telefoongids KPN, aanpassingen telefooninstallatie KPN telefoonkosten KPN telefoonkosten

Drukwerk, kantoorartikelen en porti Kantoorartikelen en porti

Fiets- en voettochten Drukwerk Exposities extern

Kosten vrijwilligers

Huishoudelijke en kantinekosten

Overige algemene kosten Onderhoud en representatie Opening Museum de Hofnar Onderhoud en representatie

€

-

€

-

€

495

€

401

€

572

Afrekening accountantskosten vorig boekjaar

€

-75

€

25

Raming accountantskosten

€

800

€

800

€

725

€

825

Beheer, actualisering, registratie en erkenning Accountantskosten

____________________________________________________________________________________________ 15


Bankkosten

€

139

€

148

Rabobank en Regiobank

€

139

€

148

Bestuurskosten

€

165

€

608

Overige kosten

€

44

€

-2

€

209

€

607

VVV

€

31

€

30

VVV

€

31

€

30

€

62

€

60

Exploitatieresultaat de Pelgrim

€

163

€

60

Exploitatieresultaat de Hofnar

€

105

€

132

Exploitatieresultaat stichting

€

250

€

4

€

518

€

196

Museum de Pelgrim

€

163

€

508

Museum de Hofnar

€

105

€

132

€

267

€

640

Stichtingskosten

Contributies en abonnementen

Exploitatieresultaat

Overige gegevens Het resultaat is toegevoegd aan de continuïteitsreserves van:

____________________________________________________________________________________________ 16


Gebeurtenissen na balansdatum Na afloop van het jaar 2014 zijn er geen gebeurtenissen bekend die van invloed zijn op de balans per 31 december 2014 of het resultaat over 2014. Samenstellingsverklaring Bij de rekening en verantwoording van de Stichting wordt geen samenstellingsverklaring vereist. Deze verklaring beperkt zich tot de separate rekening en verantwoording van Museum de Pelgrim. De balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over het jaar 2014 zijn in de vergadering van het bestuur van de Stichting Ondersteuning Religieuze en Culturele Uitdrukkingsvormen goedgekeurd en de bestemming van het resultaat is vastgesteld. Oldenzaal,

Th.F.N. Hampsink

T.W.E.P.M. Padberg

voorzitter

secretaris

____________________________________________________________________________________________ 17

Stichting Ondersteuning Religieuze en Culturele Uitdrukkingsvormen. Balans per 31 december en de Staat van Baten en Lasten 2014

Recommend Documents