Jaarrekening 2014
Jaarrekening 2014
INHOUDSOPGAVE pagina Bestuursverslag 2014
3
Begroting 2015
9
Samengevoegde balans per 31 december 2014
10
Samengevoegde staat van baten en lasten 2014
11
Toelichting algemeen
13
Toelichting op de samengevoegde balans per 31 december 2014
15
Toelichting op de samengevoegde staat van baten en lasten 2014
23
Uitvoeringskosten 2014
30
Toelichting uitvoeringskosten
32
Verdeling uitvoeringskosten naar activiteiten (CBF-Model)
34
Overzicht personele bezetting
35
Groepsstructuur verslagleggende eenheid
36
Controleverklaring
38
Bijlage: overzicht effecten
39
Pagina 2
Jaarrekening 2014
BESTUURSVERSLAG 2014
Voor u ligt het financieel jaarverslag van Mensen met een Missie over 2014. Dit verslag bevat de samengevoegde balans en staat van baten en lasten van de Stichting CMC, en een aantal stichtingen die door Mensen met een Missie zijn opgericht voor een specifiek doel dat nauw met Mensen met een Missie verbonden is. De groepsstructuur van de verslaggevende eenheid wordt aan het eind van het jaarverslag toegelicht. Voor een uitvoerige presentatie van de kwalitatieve resultaten die in 2014 zijn behaald verwijzen wij u naar het publieksjaarverslag. Doelstelling De statutaire doelstelling van Mensen met een Missie is om in opdracht van de gezamenlijke Nederlandse religieuzen werkzaam te zijn ten dienste van missionaire activiteiten door religieuzen en door anderen ondernomen. Geworteld in de katholieke traditie gelooft Mensen met een Missie in het ideaal van een wereld van gerechtigheid en vrede, waarin alle mensen mogen delen. Dit ideaal staat op gespannen voet met de werkelijkheid van armoede en onrecht, waarin wereldwijd vele mensen leven. Mensen met een Missie gaat daarom naast mensen staan die opkomen voor hun recht op een menswaardig bestaan. Wij versterken netwerken van gelovig geïnspireerde organisaties aan de basis met het oog op het bevorderen van de sociale weerbaarheid van de meest kwetsbaren. Voor onze partners wil Mensen met een Missie de meest nabije zijn. Vanuit een open houding werken wij samen met anderen die hetzelfde doel nastreven. Vanaf de oprichting van de organisatie is daarnaast de belangenbehartiging van Nederlandse missionarissen en hun ordes en congregaties een belangrijk werkterrein. Vierde jaar van beleidsperiode 2011-2015 Mensen met een Missie kan positief terugkijken op 2014. De implementatie van de strategie is in 2014 herzien en de strategie is herijkt. De oorzaak hiervan is gelegen in het feit dat de strategische keuzes onvoldoende fundament in zich droegen en onvoldoende integratie tussen de verschillende disciplines. Als gevolg van deze herziening is het complete programma aanbod doorgelicht en zal deze in 2015-2016 in lijn gebracht worden met de strategie. Het resultaat hiervan is dat het werk van Mensen met een Missie beter zichtbaar te maken is aan de buitenwereld en daarmee een groter perspectief heeft op financiële ondersteuning. Vanuit deze strategie zal Mensen met een Missie de komende jaren financieel beter in staat zijn op eigen kracht, met substantieel minder subsidiegelden, haar projecten gediversifieerd te laten financieren door religieuze instellingen, fondsen en stichtingen en particuliere donateurs. In de uitvoering zal centraal worden het door derden bezoeken van het werk van Mensen met een Missie. Hiermee wordt inhoud gegeven aan de toenemende wens tot transparantie en resultaatgerichtheid. Zuidwerk De uitvoering van het Zuidwerk in de drie programma’s is volgens plan verlopen. De samenwerking in de twee MFS-allianties is geconsolideerd. Partnerconsultaties worden steeds belangrijker en betekenisvoller. In vrijwel alle landen hebben nu in een reeks van jaren partnerconsultaties plaatsgevonden en de uitwisseling gaat steeds meer over in verdieping en dialoog. Afgelopen jaar zijn goede vorderingen gemaakt ten aanzien van de rapportages. Hiermee is Mensen met een Missie steeds beter in staat de projectbestedingen en de bijbehorende kosten (werkbezoeken, personeelskosten en bijbehorende kosten) te specificeren en deze overzichten aan donoren aan te bieden. Hiermee wordt de transparantie van kosten en resultaten vergroot wat tevens bijdraagt aan goede communicatie. Om financiering na 2015 zeker te stellen is Mensen met een Missie in 2014 ingegaan op de uitnodiging vanuit het ministerie om voor de periode na 2015 deel te nemen in het nieuwe subsidiebeleid. Kernbegrippen in dit beleid zijn handel, lobby en advocacy. Voor wat betreft het financiële perspectief zal het totaal aan subsidiepotentieel teruglopen als gevolg van bezuinigingen op dit terrein door de overheid. Door middel van een partnerschap met Justice and Peace, Islamic Relief en IICD is de eerste fase van dit traject met succes doorlopen. In het voorjaar 2015 is duidelijk geworden dat de gevormde alliantie geen subsidie zal ontvangen voor de periode na 2015. Pagina 3
Jaarrekening 2014
De strategie zoals in 2014 is vastgesteld is gericht om onafhankelijk te worden van deze subsidiegelden. Fondsenwerving en voorlichting De stappen die in 2013 zijn gezet op het terrein van fondsenwerving hebben onvoldoende vervolg gehad in 2014. Deels ligt hier de oorzaak in de inspanningen die zijn verricht ten aanzien van het in het Zuidwerk genoemde traject van nieuwe overheidssubsidies voor 2016. Anderzijds zien we in toenemende mate een decentralisatie van internationaal opererende fondsen naar de landen waar zij actief zijn. De AMA-bijdragen zijn in 2014 conform de begroting, de overige bijdragen van de religieuze instituten zijn – mede als gevolg van een langdurige periode van afwezigheid van relatiebeheer, - lager dan begroot Belangenbehartiging missionarissen Als gevolg van de aangescherpte prioriteitsstelling op het terrein van de belangenbehartiging missionarissen door de WNM, vanwege de structureel dalende inkomsten, heeft Mensen met een Missie per 2014 het fonds voor Kleine Pastorale Voorzieningen heeft overgenomen van de WNM. Het aantal actieve missionarissen daalt gestaag. Tegelijkertijd blijft de belangenbehartiging belangrijk voor de positionering van Mensen met een Missie. De nadruk komt meer te liggen op het onderhouden van de persoonlijke relaties en minder op activiteiten en publicaties voor de hele groep. Kwaliteitsverbeteringen Binnen de administratieve organisatie en het veiligheidsbeleid heeft Mensen met een Missie in 2014 kwaliteitsverbeteringen gerealiseerd. AO/IC In 2014 is mede als gevolg van het in 2013 ontwikkelde AO/IC handboek, de audit vanuit het CBF keurmerk succesvol verlopen. Het interne auditproces, waar Mensen met een Missie in 2014 mee gestart is, draagt bij aan een nog hogere kwaliteit in het navolgen van de interne procedures. Veiligheidsbeleid In 2014 is het handboek veiligheid afgerond en geïmplementeerd. De ontwikkeling van specifieke crisismanagementprotocollen en de installatie van een crisismanagementteam was een jaar eerder geïnstalleerd, waarmee het totale veiligheidsbeleid is afgerond. Gezien de verdere toename van spanningen wereldwijd zal dit veiligheidsbeleid verder worden doorontwikkeld op landenniveau. Risicomanagement Het risico van fluctuerende inkomsten, en mogelijk toekomstig verlies van subsidies, vangt Mensen met een Missie op met de herijkte strategie. Hierin worden de toekomstige inkomsten gediversifieerd door spreiding van de inkomsten over drie pijlers: religieuze instituten (met name vanuit het fonds Toekomst en specifieke projectondersteuning), fondsen en stichtingen en particuliere donateurs (vanuit een gestructureerde aanpak van bestaande en nieuwe donateurs). Met name het project 100X zal als vliegwiel moeten functioneren om binnen de drie pijlers aandacht en betrokkenheid ten opzichte van mensen met een Missie te vertalen in substantiële ondersteuning. Verder heeft Mensen met een Missie continuïteitsreserves voor de korte en lange termijn en enkele bestemmingsreserves. Het vermogen wordt derhalve benut als buffer voor het opvangen van risico’s en het garanderen van de continuïteit van de werkzaamheden van de organisatie. Met het oog op de onzekerheid omtrent nieuwe subsidies en de tijdsduur voor nieuwe toekomstige fondsenwerving zijn de reserves voor Mensen met een Missie van groot belang om als trouwe partner betrokken te blijven bij de momenteel in uitvoering zijnde projecten.
Pagina 4
Jaarrekening 2014
Het risico op interne fraude wordt beperkt door richtlijnen t.a.v. verantwoordelijkheden en bevoegdheden, gebaseerd op functiescheiding. Dit is verder versterkt door de update van het AO/IC deel. Eventuele aanbevelingen op dit terrein vanuit de jaarlijkse controle door de accountant worden strikt opgevolgd. ANBI, CBF en Code Goed Bestuur Mensen met een Missie beschikt sinds 2007 over de ANBI-status en voert sinds 2004 het CBFkeurmerk. Ook voldoet Mensen met een Missie aan de voorwaarden van de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen. Financieel resultaat 2014 De cijfers van de jaarrekening 2014 zijn exclusief de cijfers van de WNM. Dit geldt echter niet voor de cijfers van de begroting en voor de realisatie 2013. Hieronder zijn de financiële gegevens zoals opgenomen in de jaarrekening. De jaarrekening 2014 laat een positief resultaat zien van € 455.231; begroot was een negatief resultaat van € 646.218. Realisatie 2014 in vergelijking met begroting De baten zijn bijna 4,5 ton hoger dan begroot. Het verschil wordt met name veroorzaakt door hogere baten uit effecten (1,0 miljoen). Daarnaast blijkt dat baten uit eigen fondsenwerving bijna € 1.3 miljoen lager zijn dan begroot. Voor subsidies is er bijna 5 ton meer gerealiseerd en voor overige baten geldt dat er 3,5 ton meer gerealiseerd is dan begroot. De bestedingen liggen ca. € 3 ton lager dan begroot. Aan de ondersteuning van partners in het Zuiden is ruim € 2 ton minder besteed dan begroot. De bestedingen t.b.v. de ondersteuning van missionarissen liggen € 1,0 ton onder de begroting. De kosten van fondsenwerving uitgedrukt als percentage van de baten uit eigen fondsenwerving bedroegen 10,4% (begroot: 15,9%). Daarmee bleven zij ruim onder het door het CBF gehanteerde maximum van 25% en ook onder de grens van 15% die Mensen met een Missie zelf hanteert. Het percentage voor kosten van Beheer & Administratie bedroeg 4,0% (begroot: 4,6%) De totale uitvoeringskosten bedroegen € 2.380.110 (begroot: € 2.580.568). Realisatie 2014 in vergelijking met 2013 Ten opzichte van de jaarcijfers 2013 zijn de baten 2014 gedaald met bijna € 3 ton. Met name de baten uit eigen fondsenwerving daalden aanzienlijk, namelijk met 1,6 miljoen, de baten uit subsidies stegen met ruim met € 2,0 ton. De baten uit effecten stegen ten opzichte van het jaar 2013 met bijna € 9 ton. In 2014 is in vergelijking met 2013 ruim € 2 ton minder besteed aan de doelstelling. Het bedrag dat aan ondersteuning van partners in het Zuiden was in 2014 gelijk aan 2013. Aan voorlichting werd 0,4 ton minder besteed en aan de ondersteuning van missionarissen bijna € 1,5 ton minder dan in het voorafgaande jaar. De uitvoeringskosten zijn ten opzichte van 2013 met bijna 2 ton gestegen. Om een goed vergelijk tussen de gegevens van 2014, de begroting 2014 en de realisatie 2013 mogelijk te maken, zijn in onderstaande toelichting alle financiële gegevens van de WNM weggelaten. De jaarrekening 2014 laat een positief resultaat zien van € 455.231; begroot was een negatief resultaat van € 528.814. Realisatie 2014 in vergelijking met begroting De baten zijn ruim 8 ton hoger dan begroot. Het verschil wordt met name veroorzaakt door hogere baten uit effecten (1,0 miljoen). Daarnaast blijkt dat baten uit eigen fondsenwerving bijna € 7 ton lager zijn dan begroot. Voor subsidies is er bijna 5 ton meer gerealiseerd. Dit Pagina 5Deze was niet in de begroting 2014 wordt veroorzaakt door het Mensenrechten Fonds.
Jaarrekening 2014
bijna € 7 ton lager zijn dan begroot. Voor subsidies is er bijna 5 ton meer gerealiseerd. Dit wordt veroorzaakt door het Mensenrechten Fonds. Deze was niet in de begroting 2014 opgenomen. De bestedingen liggen ruim € 1 ton hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat voor ondersteuning van partners in het Zuiden ruim € 1 ton meer besteed is dan begroot. De kosten van fondsenwerving uitgedrukt als percentage van de baten uit eigen fondsenwerving bedroegen 10,4% (begroot: 16,6%). Daarmee bleven zij ruim onder het door het CBF gehanteerde maximum van 25% en ook onder de grens van 15% die Mensen met een Missie zelf hanteert. Het percentage voor kosten van Beheer & Administratie bedroeg 4,0% (begroot: 4,8%) De totale uitvoeringskosten bedroegen € 2.380.110 (begroot: € 2.580.568). Realisatie 2014 in vergelijking met 2013 Ten opzichte van de jaarcijfers 2013 zijn de baten 2014 gestegen met ruim € 1 ton. De baten uit effecten stegen aanzienlijk, namelijk ruim € 9 ton. De baten uit eigen fondsenwerving daalden (ruim € 9 ton). Deze daling wordt voor een groot deel veroorzaakt doordat de donaties van Fondsen en Stichtingen en Religieuze Instellingen achterbleven. De baten uit subsidies stegen met ruim met € 2,0 ton. Oorzaak hiervan is het Mensenrechten Fonds. De baten uit overige inkomsten daalden met ruim € 1 ton. In 2014 is in vergelijking met 2013 ruim € 4 ton meer besteed aan de doelstelling. Oorzaak hiervan is het Mensenrechten Fonds. Het bedrag besteed aan ondersteuning van partners in het Zuiden was in 2014 € 4 ton meer dan in 2013. Aan voorlichting werd een gelijk bedrag besteed en aan ondersteuning van missionarissen werd ook gelijk bedrag besteed vergeleken met 2013. De uitvoeringskosten zijn ten opzichte van 2013 met bijna 2 ton gestegen. Beleggingsbeleid Het beleggingsstatuut schept het kader voor het beheer van het vermogen van Mensen met een Missie. De doelstellingen voor het vermogensbeheer en de randvoorwaarden waaronder deze doelstellingen gerealiseerd dienen te worden zijn in dit statuut geformuleerd. Ook zijn taken en verantwoordelijkheden vastgelegd. Het bestuur van Mensen met een Missie is verantwoordelijk voor de vaststelling van het beleggingsbeleid. De directeur is verantwoordelijk voor uitvoering van het beleggingsbeleid binnen de kaders van het beleggingsstatuut en legt hierover verantwoording af aan het bestuur. De penningmeester wordt bovendien tussentijds geïnformeerd. Sinds 1 maart 2014 is de effectenportefeuille in beheer bij Rabobank Direct Beleggen Bij de uitvoering laat de directeur zich adviseren door een Beleggingscommissie, bestaande uit twee externe adviseurs. De penningmeester woont als toehoorder de vergaderingen van de Beleggingscommissie bij. De Beleggingscommissie is in 2014 viermaal bijeengekomen en heeft advies uitgebracht over de samenstelling van de beleggingsportefeuille.
Pagina 6
Jaarrekening 2014
Mensen met een Missie belegt om haar toekomstige verplichtingen, d.w.z. de bestedingen aan de doelstelling en de kosten van de organisatie te kunnen financieren. Beleggen is geen doel op zich en dient dus steeds in samenhang met toekomstige verplichtingen geëvalueerd te worden. Waar mogelijk streeft Mensen met een Missie na om via het vermogensbeheer haar missionaire doelstellingen na te streven. Mensen met een Missie wil als een goed rentmeester met het belegde vermogen omgaan. De beleggingsportefeuille bestaat voornamelijk uit obligaties en liquide middelen en beperkt uit aandelen. Alle beleggingen moeten voldoen aan criteria van ethisch-maatschappelijk verantwoord beleggen.
Bestuur Het bestuur van de stichting telde op 31 december 2014 acht leden. De (neven)functies van de bestuursleden zijn tussen haakjes vermeld. - De heer drs. J.J.L.M. Janssen, voorzitter sinds augustus 2008 (burgemeester van Zeist; voorzitter Stichting Laag Catharijne (voorheen Federatie van de Katholieke Centra voor Levensvorming resp. Responz; lid bestuur Stichting Continuïteit Eureko Achmea). - Mevrouw drs. H.A.M. Nauta, vicevoorzitter sinds december 2008 en secretaris sinds september 2013 (burgemeester van Hof van Twente). - De heer J.S. van den Ende, penningmeester sinds september 2014 (penningmeester Mgr. J. Bluyssen-Missiefonds). - De heer dr. H.E.A. Corsius, bestuurslid sinds oktober 2009 (beleidsmedewerker van het bestuur van de provincie Sint Clemens van de Redemptoristen en personeelsadviseur; bestuurslid en secretaris Nijmeegs Instituut voor Missiewetenschappen; voorzitter Mgr. J. - Bluyssen-Missiefonds). - Pater G.J.C. Heesterbeek o.f.m., bestuurslid sinds juni 2014 (gardiaan communiteit Franciscanen; lid bestuur OFM-Nederland; lid bestuur Stichting Paterskerk; voorzitter cliëntenraad Hiëronymus; voorzitter cluster-cliëntenraad Stichting Land van Horne). - De heer O. Nikièma, bestuurslid sinds maart 2013 (senior manager bij CINOP). - Mevrouw C.T.M. van der Ouderaa, bestuurslid sinds februari 2013 (adviseur Ineke van der Ouderaa Positionering; lid Raad van Toezicht Stichting CliniClowns Nederland; lid bestuur Kinderfonds MAMAS; lid Raad van Toezicht Verus; secretaris Mgr. J. Bluyssen-Missiefonds). - De heer R.F. van der Woud, bestuurslid sinds oktober 2013 (senior beleidsadviseur CNV Vakcentrale; eigenaar Van der Woud Public Affairs Consultancy; lid bestuur CDA Soest; lid Buitenlandcommissie CDA; lid COMO, Bisschoppenconferentie RKK; lid Gemeenteraad Soest; lid diverse commissie SER en Stichting van de Arbeid). Er waren in 2014 zes bestuursvergaderingen, waarvan één heidag. De belangrijkste onderwerpen op de bestuursagenda waren: - vaststelling marketingstrategie - wijziging statuten conform richtlijnen CBF - veiligheidsbeleid en risicomanagement - monitoring van beleidsuitvoering op basis van de zes- en twaalfmaandsrapportages; - goedkeuring jaarrekening 2013 en vaststelling jaarplan en begroting 2015. Directie Sinds 2013 wordt de directie gevoerd door de heer J.J.C. Goosen in de functie van directeur. Het bestuur stelt de hoogte van de directiebeloning vast. Hierbij volgt Mensen met een Missie de Adviesregeling Beloning Directeuren van Goede Doelen van VFI en de Code Wijffels. De Adviesregeling geeft aan de hand van zwaartecriteria een maximumnorm voor het jaarinkomen. De weging van de situatie bij Mensen met een Missie vond plaats door de voorzitter en penningmeester. Dit leidde in mei 2011 tot een zogenaamde BSD-score van 430 punten met een maximaal jaarinkomen van € 109.550 (niveau 2010). Het werkelijke jaarinkomen van de directeur bedroeg in 2013 €93.677 op jaarbasis en bleef daarmee dus onder het VFI-maximum. Hiermee kiest Mensen met een Missie bewust voor een sober bezoldigingsbeleid. Pagina 7
Jaarrekening 2014
PAGINA 2
Vooruitblik 2015 Het jaar 2015 zal voornamelijk in het teken staan van de verdere uitwerking en doorontwikkeling van de strategie. De doorvertaling betreft het aanpassen van het programma aanbod in lijn met de strategie. Voor wat betreft de doorontwikkeling betekent dit de eerste stappen ter vergroting van de zichtbaarheid van mensen met een Missie. In aansluiting op de programmaherziening en de zichtbaarheid zullen nieuwe stappen op het terrein van de fondswerving bij Religieuze Instellingen en Fondsen en Stichtingen in gang worden gezet. Als tweede belangrijk onderdeel zal in 2015 gewerkt worden aan het beleidsplan 2016-2020. Belangrijk onderdeel in dit plan zal zijn de samenwerkingsmogelijkheden zowel binnen het katholieke veld alsmede overige christelijke of gelovig geïnspireerde partijen. Leidraad voor 2015 en de jaren daarna blijven de centrale keuzes van Mensen met een Missie: de samenwerking met gelovig geïnspireerde organisaties aan de basis, de keuze voor de meest kwetsbaren en het onderhouden van intensieve samenwerkingsrelaties met de partnerorganisaties in Afrika, Azië en Latijns-Amerika. Aan deze keuzes zal Mensen met een Missie ook in de toekomst haar kracht ontlenen. Deze jaarrekening is opgesteld door de directeur en op 26 maart 2015 door het bestuur goedgekeurd. J.J.L.M. Janssen voorzitter
J. van den Ende penningmeester
Pagina 8
Staat van Baten en Lasten Mensen met een Missie Jaar
-
Begroting 2015
2015
BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit acties van derden Subsidies van overheden en anderen Baten uit effecten Overige baten
Som der baten
6.230.609
Begroting 2014
Verschil 15 - 14
3.445.768 231.557 320.800
5.423.940 0 3.704.381 259.800 281.680
806.669 0 -258.613 -28.243 39.120
10.228.734
9.669.801
558.933
8.086.637 1.352.388 291.224
8.056.688 730.032 285.699
29.949 622.356 5.526
479.472 7,7% 225.454 5.000
520.597 9,6% 236.819 23.000
-41.125
407.941 4,0%
345.791 3,6%
62.151
10.848.117
10.198.625
649.492
-619.383
-528.824
-90.559
LASTEN Besteed aan doelstelling - Zuidwerk - Voorlichting - Ondersteuning Missionarissen
A B C
Werving baten - Kosten eigen fondsenwerving D (%-eigen fondsenwerving) - Kosten verkrijging subsidies overheden E - Kosten van effecten F
Beheer en administratie - Kosten beheer en administratie G eer en administratie) Som der lasten
Resultaat
Pagina 9
-11.365 -18.000
Jaarrekening 2014
SAMENGEVOEGDE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 31 december 2014
31 december 2013
20.929
23.538
ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Inventaris
VORDERINGEN Rente Overige vorderingen
105.229 806.325
125.887 505.916 911.554
631.803
EFFECTEN
8.707.639
8.174.878
LIQUIDE MIDDELEN
6.128.707
6.212.814
15.768.829
15.043.033
TOTAAL ACTIVA
PASSIVA RESERVES EN FONDSEN RESERVES Continuïteitsreserve korte termijn Continuïteitsreserve lange termijn Bestemmingsreserves
3.570.000 5.767.834 20.929
FONDSEN Bestemmingsfondsen
VOORZIENINGEN
LANGLOPENDE SCHULDEN KORTLOPENDE SCHULDEN Rekeningen-courant Vooruit ontvangen bedragen Overige schulden
2.970.000 5.145.660 508.009 9.358.763
8.623.669
2.926.327 12.285.090
4.231.969 12.855.638
40.437
104.113
1.093.170
374.893
-2.094 1.182.723 1.169.503
TOTAAL PASSIVA
Pagina 10
-4.113 1.171.917 540.585 2.350.132
1.708.389
15.768.829
15.043.033
Jaarrekening 2014
SAMENGEVOEGDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
4.724.483 4.185.822 1.240.408 345.723 10.496.436
6.068.090 3.704.381 272.800 10.045.271
6.367.835 3.950.648 359.954 97.241 10.775.678
7.995.273 549.271 356.426 8.900.970
8.148.582 617.650 446.900 9.213.132
8.012.145 591.287 505.351 9.108.783
489.759 249.519 4.747 744.025
964.657 23.000 987.657
727.092 57.116 21.399 805.607
405.570 405.570
490.700 490.700
327.379 327.379
10.050.565
10.691.489
10.241.769
445.871
-646.218
533.909
BESTEDINGSPERCENTAGE BATEN Bestedingen / som der baten - Aandeel Zuidwerk / Tot. doelst. - Aandeel Lobby en voorlichting / Tot. doelst. - Aandeel Missionarissen / Tot. doelst.
84,8% 89,8% 6,2% 4,0%
91,7% 88,4% 6,7% 4,9%
84,5% 88,0% 6,5% 5,5%
BESTEDINGSPERCENTAGE's Bestedingen / som der lasten Bestedingen / som der baten
88,6% 84,8%
86,2% 91,7%
88,9% 84,5%
% KOSTEN EIGEN FONDSENWERVING Kosten eigen fondsenwerving / baten uit eigen fondsenwerving
10,4%
15,9%
11,4%
% BEHEER EN ADMINISTRATIE Kosten Beheer en Administratie / som der lasten
4,0%
4,6%
3,2%
BATEN - Baten uit eigen fondsenwerving - Baten uit acties van derden - Subsidies van overheden en anderen - Baten uit effecten - Overige baten Som der baten LASTEN Besteed aan doelstellingen - Zuidwerk - Voorlichting - Ondersteuning Missionarissen Totaal besteed aan doelstellingen Werving baten - Kosten eigen fondsenwerving - Kosten verkrijging subsidies overheden - Kosten van effecten Totaal werving baten Beheer en administratie - Kosten beheer en administratie
Som der lasten Resultaat
Pagina 11
Jaarrekening 2014
RESULTAATBESTEMMING Realisatie
Begroot
Realisatie
2014
2014
2013
622.174 600.000 1.222.174
-449.608 -449.608
141.531 141.531
-104.471 -380.000 -2.609 -487.080
-
-225.156 380.000 9.861 164.705
RESERVES EN FONDSEN CONTINUÏTEITSRESERVES Mutatie continuïteitsreserve lange termijn Mutatie continuïteitsreserve korte termijn Totaal continuïteitsreserves BESTEMMINGSRESERVES Fondsenwerving Bestemmingsreserve 2014 Financiering activa Totaal bestemmingsreserves BESTEMMINGSFONDSEN SBMP Personele Samenwerking Solidariteitsfonds Oudedagsfonds WNM Fonds De Ginkel Religieuze Instituten Aanvullende sociale voorziening Totaal bestemmingsfondsen
TOTAAL
-23 -3.500 -71.831 -103.020
-
-110.849 -289.223
-196.610
265 44.131 79.163 16.515 -262.601 60.000 301.418 -11.218 227.673
445.871
-646.218
533.909
Pagina 12
-270 -2.718 -76.218 -117.404 -
Jaarrekening 2014
TOELICHTING ALGEMEEN
Samengevoegde jaarcijfers Mensen met een Missie In de samengevoegde jaarcijfers zijn opgenomen de cijfers van: - Stichting CMC - Stichting Centrum Lektuurvoorziening voor Missionarissen en Kerken Overzee (CLM) - Stichting Solidariteitsfonds Nederlandse Missionarissen - Stichting Oudedagsfonds Missionarissen - Stichtingen tot Bevordering van Missionaire Projecten (SBMP) in resp. de Andeslanden, Latijns-Amerika, Brazilië, de West-Afrikaanse landen, de Oost-Afrikaanse landen, de Sahel, Oceanië, India, de Aziatische landen, Indonesië. Alle bedragen zijn in euro's, tenzij anders vermeld. De Week Nederlandse Missionaris (WNM) is niet opgenomen in de jaarrekening 2014 van Mensen met een Missie. Mensen met een Missie is uitvoeringsorganisatie voor de WNM. De samenstelling van het bestuur van de WNM is een andere dan die van Mensen met een Missie.
Richtlijn Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen Bij het opstellen van de samengevoegde jaarcijfers is de Richtlijn 650 voor Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen gevolgd. Grondslagen voor valutaomrekening Activa en passiva in vreemde valuta worden omgerekend tegen de valutakoers per balansdatum. De verschillen verband houdende met wijzigingen van wisselkoersen worden in de winst- en verliesrekening verwerkt. In de winst- en verliesrekening zijn omzet, kosten en resultaten omgerekend in euro’s tegen de op het moment van de transacties geldende koers. Grondslagen voor waardering Materiële vaste activa
Gebouw De gebouwen worden niet meer vermeld onder materiële vaste activa. Deze worden als recht vermeld in de balans. Inventaris De inventaris wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur, of tegen lagere bedrijfswaarde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voorzover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Effecten De effecten worden gewaardeerd tegen reële waarde. Reserves en fondsen Continuïteitsreserve korte termijn Deze reserve dient als buffer ter continuering van de activiteiten voor dekking van risico’s op korte termijn. De omvang van deze reserve bedraagt minimaal 1 tot maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. Continuïteitsreserve lange termijn Deze reserve dient om zeker te stellen dat Mensen met een Missie ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. De omvang van deze reserve is gebaseerd op verschillende risico’s, waarmee Mensen met een Missie in de komende jaren kan worden geconfronteerd.
Pagina 13
Jaarrekening 2014
Tot en met 2015 dient deze reserve een omvang te hebben van minimaal 0,1 tot maximaal 1,0 maal het bedrag dat jaarlijks beschikbaar is voor de doelstelling. De bandbreedte voor de continuïteitsreserve is opgehoogd van 0,5 naar 1,0. Mensen met een Missie vindt transparantie in de jaarrekening belangrijk. Daarom worden de bestemmingsreserves Fondsenwerving en 2014 opgeheven om deze bedragen vervolgens over te hevelen naar de continuïteitsreserve lange termijn. Verder zijn de inkomsten na 2015 niet zeker, toevoeging aan de continuïteitsreserve kan daarom van belang zijn. Dit kan als de bandbreedte wordt opgehoogd. Voorzieningen De voorzieningen worden tegen nominale waarde opgenomen. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling De baten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Erfenissen en legaten worden verantwoord in het jaar van ontvangst of in het jaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Pensioenen De aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt als last in de winst- en verliesrekening verantwoord. Te betalen premie dan wel de vooruitbetaalde premie per jaareinde wordt als overlopend passief respectievelijk overlopend actief verantwoord. Voor verplichtingen naast de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt een voorziening opgenomen, indien per balansdatum sprake is van een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting aan de pensioenuitvoerder en/of werknemer, het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen noodzakelijk is, en er een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van de omvang van de verplichting. De voorziening voor additionele verplichtingen aan de pensioenuitvoerder en/of werknemer, wordt gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorziening wordt gewaardeerd tegen de contante waarde als het effect van de tijdswaarde van geld materieel is (waarbij de disconteringsvoet vóór belastingen de actuele marktrente weergeeft). Een pensioenvordering uit hoofde van aanwezige overschotten bij de pensioenuitvoerder wordt opgenomen als de groep beschikkingsmacht heeft over het overschot, het waarschijnlijk is dat het tot toekomstige economische voordelen voor de groep leidt en het betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een pensioenoverschot wordt op dezelfde wijze gewaardeerd als een voorziening. Rentevergoeding De tegoeden van de stichtingen van de verslagleggende eenheid Mensen met een Missie zijn gemeenschappelijk belegd in liquide middelen, obligaties en aandelen. Het betreft de stichtingen genoemd op pagina 34 en 35. Het bestuur stelt jaarlijks de rentevergoeding vast op basis van de marktrente. Hierbij wordt een minimum van 1.000 euro per stichting, instelling of fonds gehanteerd. Voor de interne fondsen en reserves wordt geen rentevergoeding berekend. Bezoldiging van bestuursleden De bezoldiging van de huidige en voormalige bestuursleden is nihil. Er zijn geen leningen of voorschotten verstrekt aan bestuursleden.
Pagina 14
Jaarrekening 2014
TOELICHTING OP DE SAMENGEVOEGDE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Inventaris Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
23.538 7.962 -10.571 20.929
13.677 30.862 -21.001 23.538
Rente Lopende te ontvangen rente obligaties Rente diverse bankrekeningen Totaal
45.542 59.687 105.229
48.452 77.435 125.887
Overige vorderingen Debiteuren Te ontvangen nalatenschappen Vooruit betaalde kosten Nog te ontvangen Uitzendingen door derden Diverse vorderingen Totaal
38.580 486.500 277.404 3.841 806.325
39.400 323.530 3.000 142.715 -3.053 324 505.916
VORDERINGEN
Uitzendingen door derden zijn gelden die beschikbaar zijn gesteld ten behoeve van uitzendingen waarvoor Mensen met een Missie geen inhoudelijke verantwoordelijkheid draagt. TOTAAL VORDERINGEN
911.554
631.803
8.174.878
3.965.457
Bij: aankopen Bij: gerealiseerde koersverschillen Af: gerealiseerde koersverschillen Af: aflossing / verkopen Boekwaarde per 31 december
1.039.025 59.773 -566.037 8.707.639
7.183.763 71.900 39.070 -3.085.312 8.174.878
Effecten met beursnotering Effecten zonder beursnotering Boekwaarde per 31 december
8.580.504 127.135 8.707.639
8.050.133 124.745 8.174.878
EFFECTEN Boekwaarde per 1 januari
Pagina 15
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
LIQUIDE MIDDELEN Girorekeningen Bankrekeningen Spaarrekeningen Deposito's Kas Totaal
97.855 1.788.653 4.239.166 3.033 6.128.707
Pagina 16
148.844 2.006.791 3.306.093 750.000 1.086 6.212.814
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
2.970.000 600.000 3.570.000
2.970.000 2.970.000
2.970.000 2.970.000
PASSIVA RESERVES EN FONDSEN RESERVES Continuïteitsreserve korte termijn Saldo per 1 januari Mutatie Saldo per 31 december
Deze reserve dient voor dekking van risico’s op korte termijn. De omvang van deze reserve bedraagt minimaal 1 tot maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. De kosten van de werkorganisatie bedragen voor het jaar 2014 circa € 2.380.000. Het saldo van de continuïteitsreserve bedraagt ultimo 2014 € 3.570.000 en het saldo van deze reserve bevindt zich daarmee binnen de bandbreedte van minimaal 1 tot maximaal 1,5 maal de jaarkosten van de werkorganisatie, namelijk op 1,50. Continuïteitsreserve lange termijn Saldo per 1 januari Vrijval van continuïteitsreserve korte termijn Toevoeging/onttrekking bestemming boekjaar Toevoeging uit bestemmingsreserves 2014 Reserve financiering activa Saldo per 31 december
5.145.660 622.174
4.575.982 -
5.004.129 141.531
5.767.834
4.575.982
5.145.660
Deze reserve dient om zeker te stellen dat Mensen met een Missie ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. De omvang van deze reserve is gebaseerd op verschillende risico’s, waarmee Mensen met een Missie in de komende jaren kan worden geconfronteerd. Tot en met 2015 dient deze reserve een omvang te hebben van minimaal 0,1 tot maximaal 1,0 maal het bedrag dat jaarlijks beschikbaar is voor de doelstelling. Het huidige bedrag ligt binnen de afgesproken bandbreedte, namelijk 0,65 maal het bedrag dat beschikbaar is voor de doelstelling ( zie: Toelichting algemeen, pag 14 BESTEMMINGSRESERVES Bestemmingsreserve financiering activa Saldo per 1 januari Onttrekking i.v.m. wijziging materiele vaste activa Dotatie i.v.m. investering Overboeking van/naar algemene reserve Stand per 31 december
23.538 7.962 -10.571 20.929
76.637 76.637
13.677 30.862 -21.001 23.538
De panden in eigendom zijn afgewaardeerd en nader verantwoord onder niet uit de balans blijkende verplichtingen. Bestemmingsreserve fondsenwerving Saldo per 1 januari Onttrekking Dotatie per 31 december Stand per 31 december
104.471 -104.471 -
72.600 72.600
Deze bestemmingsreserve is eind 2014 overgeheveld in de continuiteitsreserve lange termijn.
Pagina 17
329.627 -225.156 104.471
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
380.000 -380.000 -
380.000 -380.000 -
380.000 380.000
Bestemmingsreserve 2014 Saldo per 1 januari Dotatie per 31 december Onttrekking Stand per 31 december
Er is een bestemmingsreserve gecreëerd t.b.v. extra wervingskosten in de periode 2014. Voor de periode van 2014 wordt verwacht dat er extra kosten gemaakt worden voor de werving, met name voor het aanvragen van subsidies. Deze bestemmingsreserve is eind 2014 overgeheveld in de continuiteitsreserve lange termijn. TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES TOTAAL RESERVES
20.929
149.237
508.009
9.358.763
7.695.219
8.623.669
6.886 12.300 -12.323 6.863
6.322 12.000 -12.000 -270 6.052
6.621 13.800 -35 -13.500 6.886
BESTEMMINGSFONDSEN Bestemmingsfonds SBMP Saldo per 1 januari Giften Erfenissen en legaten Projecten Projecten Schoenmaker Apparaatskostenvergoeding Kamer van Koophandel Stand per 31 december
Diverse Stichtingen tot Bevordering van Missionaire Projecten verstrekken geldelijke bijdragen aan projecten in alle delen van de wereld. De financiële middelen worden met name verkregen uit giften en erfenissen en legaten. Bestemmingsfonds Personele Samenwerking Saldo per 1 januari Uitzendingen (PMW) Uitzendingen (overige kosten uitzendingen) Uitzendingen (jongerenprogramma) Mutatie tbv voorziening PSO Stand per 31 december
1.172.735 -3.500 1.169.235
1.128.604 -
1.128.604
1.128.604 -5.869 50.000 1.172.735
De middelen in dit fonds worden gevormd door gelden die in het verleden zijn ontvangen ten behoeve van uitzendingen. Bestemmingsfonds Solidariteitsfonds Saldo per 1 januari Mailing en giften Erfenissen en legaten Rente Project Kpv Solidariteitsuitzendingen Apparaatskostenvergoeding Stand per 31 december
1.090.733 600 6.500 11.559 -10.000 -35.478 -40.512 -4.500 1.018.902
996.931 15.000 16.782
1.011.570 600 70.418 20.815
-30.000 -4.500 994.213
-8.170 -4.500 1.090.733
Het Solidariteitsfonds is ondergebracht in een aparte stichting. De stichting Solidariteitsfonds verleent financiële bijstand aan missionarissen van Nederlandse afkomst.
Pagina 18
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
334.381 176.932 30.000 3.095 -204.166 -6.475 -7.500 -35.000 -20.506 -39.400 231.361
273.293 252.000 25.000 3.964 -250.000 -7.000 -6.425 -35.000 -19.357 -39.400 197.075
317.866 280.867 63.510 6.458 -233.700 -6.657 -7.211 -35.000 -14.106 -37.646 334.381
Bestemmingsfonds Oudedagsfonds Saldo per 1 januari Mailing en giften Erfenissen en legaten Rente Uitkeringen aanvullingen AOW AOW Premie Apparaatskostenvergoeding Zorg voor de oudere missionaris Actiekosten Uitvoeringskosten Campagnes Stand per 31 december
Het Oudedagsfonds is ondergebracht in een aparte stichting. De stichting Oudedagsfonds verleent financiële bijstand aan oudere missionarissen, onder andere door een toelage te verstrekken aan missionarissen die geen of een gedeeltelijke AOW ontvangen.
Bestemmingsfonds WNM Saldo per 1 januari Collecte en mailing Giften WNM (via incasso's) Giften WNM (via notariële akten) Erfenissen en legaten Overboeking naar langlopende schulden Rente Uitzendingen Personele Samenwerking Kleine Pastorale Voorzieningen (KPV) Aanvulling Vakantietoelage Externe uitkeringen Permanente Missionaire Werkers Jongerenprogramma Mensen met een Missie Bijzondere Ziektekosten Missionarissen (BZM) Actiekosten fondsenwerving WNM Uitvoeringskosten fondsenwerving WNM Activiteitenkosten voorlichting WNM Uitvoeringskosten voorlichting WNM Ambtelijk secretaris WNM Kosten Curatorium Uitvoeringskosten totaal Stand per 31 december
1.016.419 -1.016.419 -
780.422 579.750 35.200 9.200 20.000 13.000 -264.700 -80.700 -96.554 -64.650 -81.800 -86.850 -73.000 -23.200 -3.100 663.018
1.279.020 645.016 43.921 14.645 9.120 33.923 -412.607 -82.000 -61.185 -22.000 -118.038 -6.865 -50.194 -92.000 -78.282 -62.783 -22.500 -772 1.016.419
Per 1 januari 1997 is de Kerkelijke Instelling WNM opgericht. De fondsenwervende actie Week voor de Nederlandse Missionaris (WNM) wordt in opdracht van het Curatorium WNM uitgevoerd door Mensen met een Missie.
Pagina 19
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
160.000 160.000
160.000 -70.000 90.000
100.000 60.000 160.000
Bestemmingsfonds De Ginkel Saldo per 1 januari Ontvangsten boekjaar Bestedingen boekjaar Stand per 31 december
Het bestemmingsfonds De Ginkel is een fonds op naam, waarvan de middelen zijn bestemd voor de ondersteuning van scholings- en vormingsprogramma's voor (toekomstige) priesters en religieuzen in Afrika, Azië en Latijns-Amerika. De middelen worden besteed vanaf 2014. Bestemmingsfonds RI's en F&S Saldo per 1 januari Dotatie 2014
301.418
-
14.165
301.418
Bestedingen 2014
-125.014
Stand per 31 december
190.569
0
301.418
Gelden, ontvangen van RI's en F&S, die besteed hadden moeten worden in 2013, maar niet uitgegeven zijn, zijn opgenomen in het bestemmingsfonds RI's en Fondsen & Stichtingen. Bestemmingsfonds Aanvullende sociale voorziening Saldo per 1 januari 149.397 Uitkeringen Stand per 31 december 149.397
160.615 160.615
160.615 -11.218 149.397
Het bestemmingsfonds Aanvullende sociale voorziening is bestemd voor incidentele uitkeringen ter vergoeding van de kosten van onvoorziene calamiteiten ten behoeve van het personeel, vast te stellen door een speciaal hiertoe door het bestuur ingestelde commissie. TOTAAL BESTEMMINGSFONDSEN TOTAAL RESERVES EN FONDSEN
2.926.327
3.239.577
4.231.969
12.285.090
10.934.796
12.855.638
104.113 -63.676 40.437
103.108 -22.260 80.849
123.108 -18.995 104.113
VOORZIENINGEN Voorziening wachtgeld CLM Saldo per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december
In 2011 is besloten om een voorziening op te bouwen t.b.v. de uitkering van wachtgeld aan oudmedewerkers van CLM. Dit is in de plaats gekomen van de bestemmingsreserve CLM. TOTAAL VOORZIENINGEN
40.437
Pagina 20
80.849
104.113
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
LANGLOPENDE SCHULDEN Schulden op lange termijn Trinidad Saldo per 1 januari Dotatie Onttrekking Kortlopend deel Stand per 31 december
374.893 33.728 -288.008 -120.613 -
344.199 75.928 -45.234 -
374.893
Trinidad betreft een tegoed van een groep missionarissen uit Trinidad dat bij Mensen met een Missie is gedeponeerd met het oog op toekomstige bestedingen in Trinidad. Deze schuld is overgeheveld naar de kortlopende schulden, omdat de verwachting is dat dit bedrag opgenomen wordt in 2015. WNM Saldo per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december
1.093.170 1.093.170
-
-
In 2014 wordt de Stichting Week Nederlandse Missionarissen niet meer samengevoegd in de jaarrekening van Stichting CMC. Hierdoor komt het bestemmingsfonds Wnm te vervallen en ontstaat de langlopende schuld aan de Stichting Wnm. WNM en stichting CMC blijven verweven met elkaar, stichting CMC voert o.a. financiële functies (kassierfunctie) uit voor WNM, daarom is WNM als langlopende schuld opgenomen. TOTAAL LANGLOPENDE SCHULDEN
1.093.170
374.893
KORTLOPENDE SCHULDEN Rekeningen-courant AON Totaal
-2.094 -2.094
-
-4.113 -4.113
Vooruit ontvangen bedragen Vooruit ontvangen bedragen Kerstactie Vooruit ontvangen bedragen Vooruit ontvangen Fonds Toekomst Vooruit ontvangen subsidie MFS / MRF Totaal
76.388 66.012 450.000 590.323 1.182.723
-
94.608 204.524 450.000 422.785 1.171.917
Overige schulden Crediteuren - handels Crediteuren - bestedingen in het Zuiden Vakantiegeld + eindejaarsuitkering Vakantiedagen Accountantskosten Loonheffing en afdracht sociale lasten BTW Bedrijfstak pensioenfonds Zorg en Welzijn Cordaid (te betalen dienstverlening) Transitoria AMA Trinidad Paters Diversen Totaal
336.770 73.500 53.138 47.582 26.900 104.837 1.959 7.984 120.613 396.220 1.169.503
-
255.599
-
52.370 34.770 6.739 95.382 1.962 15.825 28.278 49.660 540.585
Pagina 21
-
Jaarrekening 2014
TOTAAL KORTLOPENDE SCHULDEN
Realisatie 2014 2.350.132
Begroot 2014 -
Realisatie 2013 1.708.389
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Per 31 december 2011 zijn er twee panden (voorheen vermeld onder materiele vaste activa), die niet meer vermeld worden op de balans. Het gaat om het pand Hubertushof en Born. Stichting Mensen met een Missie heeft het blote eigendom van beide panden. Het vruchtgebruik ligt nog bij derden. Stichting Mensen met een Missie heeft derhalve nog geen beschikkingsmacht over de panden en is nog niet in staat om de economische voordelen van de geschonken panden te realiseren. Beide panden worden niet gebruikt voor eigen bedrijfsvoering. Per 1 januari 2014 is de WOZ-waarde van het pand Hubertushof vastgesteld op 198.000 euro en van het appartement Landgraaf op 93.000 euro. Inzake de huisvesting heeft Mensen met een Missie een huurovereenkomst met Cordaid. Deze verplichting loopt tot eind 2019. In 2014 is MmM een voorwaardelijke verplichting aangegaan om een bedrag van € 1 mln (oplopend tot maximaal 1,5 mln) bij te dragen aan de oprichting van het Fonds Apostolaat. De voorwaarden die verbonden zijn aan de bijdrage betreffen onder andere het afronden van de formele oprichting van dit fonds en inhoudelijke voorwaarden over de doelstellingen van het fonds, de werkwijze in geval van executie en het maken van afspraken over het aanwenden van de resultaten van het vermogen in dit fonds ten behoeve van programmakennis en projecten van MmM. Deze voorwaarden zijn momenteel nog niet ingevuld, de verwachting is dat dit in de loop van 2015 gerealiseerd wordt. Als dat het geval is zal MmM een bijdrage verstrekken van € 1 mln. Mocht blijken dat het vermogen van het fonds eind 2015 minder bedraagt dan € 2 mln, dan zal MmM nog eens een bedrag van maximaal € 0,5 mln beschikbaar stellen. Het bedrag van € 0,5 mln van de Kruisheren, verantwoord onder de kort lopend schulden zal straks ook in dit fonds gestort worden.
Pagina 22
Jaarrekening 2014
TOELICHTING OP DE SAMENGEVOEGDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
127.658 220.114 347.772
135.000 150.000 429.750 209.565 924.315
153.504 196.412 448.604 238.723 1.037.243
2.634.741 460.934 106.250 18.750 469.109 91.072 3.780.856
2.473.000 527.000 335.856 85.000 74.269 780.250 20.000 170.000 4.465.375
2.703.017 493.793 94.565 130.250 26.250 753.103 133.741 4.334.719
Donaties, giften en schenkingen RI's - donaties HIP RI's - donaties ODF F&S - donaties ODF F&S - donaties Giften Major Donors Mensen met een Missie algemeen Giften Mensen met een Missie HIP individueel Giften Mensen met een Missie HIP groepen Giften WNM (via fondsenwerving) Giften Oudedagsfonds (via fondsenwerving) Giften Mensen met een Missie (via incasso's) Giften WNM (via incasso's) Giften Oudedagsfonds (via incasso's) Giften Mensen met een Missie (via notariële akten) Giften WNM (via notariële akten) Giften Oudedagsfonds (via notariële akten) Giften Solidariteitsfonds (via notariële akten) Giften (via kalenderbestellingen) Giften SBMP Totaal donaties, giften en schenkingen
152.495 8.500 500 12.000 11.008 9.915 10.572 48.110 25.015 23.397 15.759 600 12.300 330.171
164.005 54.000 19.500 8.350 1.000 34.470 6.695 7.298 6.505 49.341 37.416 29.934 25.124 14.645 23.929 600 -3.125 13.800 493.487
Erfenissen en legaten Mensen met een Missie Algemeen Oudedagsfonds Solidariteitsfonds WNM Totaal erfenissen en legaten
100.000 50.000 15.000 15.000 20.000 55.000 35.200 30.000 10.000 9.200 17.000 12000 368.400 -
229.184 30.000 6.500 265.684
250.000 25.000 15.000 20.000 310.000
347.699 63.510 70.418 9.120 490.747
Opbrengst verkoop artikelen Verkoop Missie-Zendingskalender Kostprijs Missie-Zendingskalender Brutowinst verkoop artikelen
-
0 0 -
11.639 11.639
4.724.483
6.068.090
6.367.835
BATEN UIT EIGEN FONDSENWERVING Collecten en mailings Mailing Oudedagsfonds Collecte WNM Mailing WNM Mailing Mensen met een Missie Totaal collecten en mailings Donaties projecten en uitzendingen AMA - Projecten AMA - AKV RI's - projecten RI's - personele samenwerking RI's - AKV F&S - projecten F&S - personele samenwerking F&S - AKV Totaal projecten en uitzendingen
Totaal baten eigen fondsenwerving Pagina 23
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
MFS en overige subsidies MFS-II alliantie - Communities of Change MFS-II alliantie - Press Freedom 2.0 MRF Subsidie en subsidies van andere overheden Subsidies van andere overheden - AKV Totaal subsidie
2.508.856 1.144.213 531.008 1.745 4.185.822
2.659.767 1.044.614 3.704.381
2.600.629 1.104.405 245.214 400 3.950.648
Totaal subsidies van overheden en anderen
4.185.822
3.704.381
3.950.648
SUBSIDIES VAN OVERHEDEN EN ANDEREN
In de periode 2011-2015 participeert Mensen met een Missie in twee allianties die MFS-subsidie van het Ministerie van Buitenlandse Zaken ontvangen. De subsidievoorwaarden zijn schriftelijk vastgelegd door het Ministerie. BATEN UIT EFFECTEN Obligatierente Bankrente Rentevergoeding aan derden Ontvangen dividend beursgenoteerde effecten Gerealiseerd resultaat beursgenoteerde effecten Niet gerealiseerd krs.res. beursgenoteerde effecten Totaal baten uit effecten
167.073 84.995 -123.442 12.985 59.773 1.039.024 1.240.408
63.800 201.000 -5.500 13.500 272.800
79.190 159.124 -3.578 14.248 39.070 71.900 359.954
2.672 272.880 4.800 65.371 345.723
4.000 -4.000 4.800 -4.800 -
4.755 -8.678 2.500 4.800 -4.800 98.664 97.241
10.496.436
10.045.271
10.775.678
OVERIGE BATEN & LASTEN Ontvangsten BBM uitzendingen door derden Uitvoeringskosten BBM dienstverlening derden Ontv. boekhouding dienstverlening aan derden Vergoeding diensten WNM Ontv. t.b.v. secr. beleggingsfonds CMC/KNR Uitvoeringskst. secr. beleggingsfonds CMC/KNR Overige baten en lasten Totaal overige baten & lasten
SOM DER BATEN
Pagina 24
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
ZUIDWERK Projectfinanciering Projecten AMA Projecten MFS-II - CoC Projecten MFS-II - PF 2.0 Projecten MRF Projecten Solidariteitsfonds Projecten SBMP RI's projecten F&S projecten EU en andere overheden De Ginkel Totaal Projectfinanciering
36,9% 27,5% 11,8% 7,3% 0,2% 0,2% 3,3% 12,9% 0,0% 0,0% 100,0%
2.437.315 1.818.118 777.838 478.952 10.000 12.323 218.233 848.358 6.601.137
2.473.000 1.892.517 682.586 12.000 335.856 800.249 70.000 6.266.208
2.592.788 1.931.770 824.775 13.500 78.000 693.103 190.081 6.324.017
Personele Samenwerking Uitzendingen AMA Uitzendingen PSO (Regulier/Jongeren) Uitzendingen PSO (Expert) Projecten MFS-II - CoC Projecten MFS-II - PF 2.0 Uitzendingen WNM Uitzendingen Perm. Miss. Werker Uitzendingen Solidariteitsfonds Jongerenprogramma RI's - personele samenwerking F&S - personele samenwerking Bestemmingsfonds aanv. Soc. Voorz. Totaal Pers. Samenwerking
0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 66,1% 0,0% 28,2% 0,0% 5,7% 100,0%
40.512 17.323 3.500 61.335
60.000 60.000 200.700 72.074 30.000 85.000 507.774
208 1.041 316.607 92.438 8.170 5.869 424.333
Programmabestedingen niet in eigen beheer
6.662.472
6.773.982
6.748.350
49.125 37.017
57.607 312.759
30.000 20.000 7.000 10.000 35.000 23.000 10.000 78.500 345.400 558.900
38.762 23.410 16.213 56.243 24.048 15.197 46.618 357.501 577.992
6.975.231
7.332.882
7.326.342
Linking & Learning Werkbezoeken MFS-II - COC Werkbezoeken MFS-II - PF 2.0 Werkbezoeken AMA Werkbezoeken F&S Partnerconsultaties MFS-II Partnerconsultaties MFS-II Communities of Change Partnerconsultaties MFS-II Press Freedom 2.0 Partnerconsultaties AMA Partnerconsultaties F&S Activiteitenkosten Uitvoeringskosten Linking & Learning Totaal Linking & Learning
Directe programmabestedingen
Pagina 25
131.136 37.874
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
15.368 5.153 3.446 23.967
15.000 15.000 7.000 14.480 16.520 15.000 15.000 15.000 702.700 815.700
10.393 8.432 2.408 8.021 14.525 642.024 685.803
585.142 410.933 996.075
-
-
7.995.273
8.148.582
8.012.145
ZUIDWERK (VERVOLG) Programmabeheer Werkbezoeken MFS-II - COC Werkbezoeken MFS-II - PF 2.0 Werkbezoeken AMA PME / Evaluatie overige programma's PME MFS-II Press Freedom 2.0 PME MFS-II Communities of Change Nulmeting MFS-II Communities of Change Nulmeting MFS-II Press Freedom 2.0 Nulmeting AMA Alliantiekosten MFS-II Communities of Change Alliantiekosten MFS-II Press Freedom 2.0 Uitvoeringskosten programmabeheer Totaal programmabeheer Uitvoeringskosten Zuidwerk Uitvoeringskosten salariskosten Uitvoeringskosten overhead Totaal uitvoeringskosten Zuidwerk Totaal Zuidwerk
Pagina 26
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
Activiteitenkosten Activiteitenkosten voorlichting Activiteitenkosten voorlichting WNM Bijdrage aan Jongeren en Missie Bijdrage aan derden Totaal activiteitenkosten voorlichting
304.362 6.660 311.022
322.000 86.850 10.000 418.850
291.723 78.282 6.660 376.665
Uitvoeringskosten voorlichting Uitvoeringskosten salariskosten Uitvoeringskosten overhead Uitvoeringskosten campagnes voorlichting Uitvoeringskosten voorlichting WNM Totaal uitvoeringskosten voorlichting
139.959 98.290 238.249
-
-
125.800 73.000 198.800
151.839 62.783 214.622
Totaal voorlichting
549.271
617.650
591.287
VOORLICHTING
Pagina 27
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
210.641 35.478 -
250.000 7.000 74.300 -
246.119
34.500 365.800
240.357 54.785 79.200 6.225 23.704 404.271
ONDERSTEUNING MISSIONARISSEN Uitkeringen aan missionarissen Uitkeringen aan oudere missionarissen (AOW) Premies AOW Uitkeringen aanvulling vakantietoelage Uitkeringen kleine pastorale voorzieningen Uitkeringen bijz. ziektekosten missionarissen Vergoeding zorg oudere missionaris ODF Uitvoeringskosten (BBM) Uitkeringen missionarissen Totaal Uitkeringen aan Missionarissen
Aantal uitkeringen Oudedagsfonds: Aanvulling AOW AOW-premie Totaal aantal uitkeringen Oudedagsfonds
63 14 77
68 14 82
Aantal uitkeringen WNM-Fondsen: Aanvulling vakantietoelage Bijzondere ziektekosten missionarissen Totaal aantal uitkeringen WNM-Fondsen
92 6 98
92 7 99
ACTIVITEITEN IN NEDERLAND T.B.V. MISSIONARISSEN IN HET ZUIDEN Externe uitkeringen WNM - CMBR / ID Externe uitkeringen WNM - Jongeren & Missie Externe uitkeringen WNM - KNR Miss. Agenda Belangenbehartiging Kosten Curatorium Uitvoeringskosten BBM Uitvoeringskosten Ambtelijk secretariaat WNM Totaal activiteiten in Nederland
2.250 2.250
2.500 3.100 52.300 23.200 81.100
20.500 1.500 1.826 772 54.400 22.082 101.080
Uitvoeringskosten ondersteuning missionarissen Uitvoeringskosten salariskosten Uitvoeringskosten overhead Totaal uitvoeringskosten ondersteuning missiomissionarissen
63.478 44.579
-
-
108.057
-
-
Totaal ondersteuning missionarissen
356.426
446.900
505.351
8.900.970
9.213.132
9.108.783
TOTAAL BESTEED AAN DOELSTELLINGEN
Pagina 28
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
20.506 31.207 40.568 92.281
17.500 62.150 27.250 151.500 2.500 1.857 262.757
13.298 50.194 28.670 128.176 5.048 808 226.194
Uitvoeringskosten fondsenwerving Uitvoeringskosten salariskosten Uitvoeringskosten overhead Programma's (EU en andere overheden) Uitvoeringskosten kalender MZK Campagnes (voor Mensen met een Missie) Campagnes (voor Oudedagsfonds) Campagnes (voor WNM) Campagnes (voor Best. Reserve Fondsenwerving) Totaal uitvoeringskosten fondsenwerving
233.498 163.980 397.478
252.200 328.500 39.400 81.800 701.900
364 202.848 37.646 92.000 168.040 500.898
Totaal kosten eigen fondsenwerving
489.759
964.657
727.092
KOSTEN VERKRIJGING SUBSIDIES Activiteitenkosten verkrijging subsidies Uitvoeringskosten salariskosten Uitvoeringskosten overhead Uitvoeringskosten verkrijging subsidies Totaal kosten verkrijging subsidies
14.840 137.861 96.817 249.519
-
15.177 41.939 57.116
1.470 3.277 4.747
20.000 3.000 23.000
18.367 3.032 21.399
TOTAAL WERVING BATEN
744.025
987.657
805.607
KOSTEN BEHEER EN ADMINISTRATIE Uitvoeringskosten salariskosten Uitvoeringskosten overhead Kosten afdeling boekhouding Kosten Diensten Hoofd/Secretariaat TOTAAL BEHEER EN ADMINISTRATIE
238.251 167.319 405.570
247.700 243.000 490.700
167.052 160.327 327.379
10.050.565
10.691.489
10.241.769
KOSTEN EIGEN FONDSENWERVING Directe kosten fondsenwerving Actiekosten mailing Oudedagsfonds Actiekosten WNM Actiekosten mailings Mensen met een Missie Overige activiteiten Fondsenwerving (MM) Overige activiteiten Fondsenwerving (WNM) Overige activiteiten Fondsenwerving (ODF) Overige activiteiten Fondsenwerving (Best. Res. FW) Totaal directe kosten fondsenwerving
KOSTEN VAN EFFECTEN Kosten beleggingen (provisie en bewaarloon) Kosten beleggingscommissie Totaal kosten van effecten
SOM DER LASTEN
Pagina 29
Jaarrekening 2014
UITVOERINGSKOSTEN 2014 Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
1.214.755 202.725 3.992 215.818 12.812 1.650.102
1.189.100 198.672 184.901 1.572.673
1.047.549 173.113 3.338 167.349 -1.304 1.390.045
Pensioenlasten
141.721
146.289
118.983
Overige personeelskosten Ingehuurd personeel Werving en selectie Kosten salarisadministratie Ontvangen Ziektewetuitkering Deskundigheidsbevordering Planning, Monitoring & Evaluatie Overige personeelskosten Reiskosten woon-werkverkeer Arbodienst Totaal overige personeelskosten
99.355 4.269 8.937 -26.160 21.880 14.479 34.349 2.384 159.493
268.269 10.000 6.400 53.563 8.760 35.130 8.000 390.122
141.513 -16.717 3.880 -1.124 56.452 16.823 42.311 4.109 247.247
-
5.300 5.300
-
Huisvestingskosten Huisvestingskosten Den Haag Diverse huisvestingskosten Catering Ondersteuning facilitaire dienst Totaal huisvestingskosten
88.887 42.767 11.847 14.889 158.390
91.584 42.750 12.000 15.000 161.334
89.700 47.163 11.400 13.980 162.243
Kantoorkosten Telefoonkosten Portokosten Bankkosten Afschrijving inventaris en automatisering Automatiseringskosten Doorbelasting repro Kantoorbehoeften Doorbelasting kantoorbehoeften Totaal kantoorkosten
1.646 1.247 13.058 10.571 88.630 7.253 122.405
3.500 11.000 17.000 25.000 100.000 3.500 5.400 3.950 169.350
1.800 2.331 14.786 21.001 91.383 9.685 140.986
Salariskosten en sociale lasten Salarissen Vakantietoeslag en eindejaarsuitkering Bijdrage ziektekostenverzekering Sociale lasten Heffing spaarloon Mutatie reservering vakantiedagen en -geld Totaal salariskosten en sociale lasten
Reis- en verblijfkosten Reis- en verblijfkosten Totaal reis- en verblijfkosten
Pagina 30
Jaarrekening 2014
Realisatie 2014
Begroot 2014
Realisatie 2013
4.423
5.000
4.395
43.075 36.189 25.259 8.020 20.653 9.761 618 143.575
30.500 30.000 23.500 5.000 35.000 2.500 4.000 130.500
24.000 34.050 36.412 8.829 18.984 3.888 7.965 134.128
2.380.109
2.580.568
2.198.027
Kosten bestuur Algemene kosten Accountantskosten Advieskosten Publiciteit Diverse afdelingskosten Verzekeringen / lidmaatschappen Abonnementen Diverse algemene kosten Totaal algemene kosten Totaal uitvoeringskosten
Pagina 31
Jaarrekening 2014
TOELICHTING UITVOERINGSKOSTEN Bezoldiging directie Overeenkomstig de bepaling van de VFI (Vereniging van Fondsenwervende Instellingen) wordt onderstaand het salaris van de directeur weergegeven.
Naam Functie Dienstverband Aard (looptijd) Uren Parttime percentage Periode Bezoldiging (EUR) / Jaarinkomen Bruto loon/salaris Vakantiegeld Eindejaarsuitkering Variabel jaarinkomen Totaal
SV lasten (wg deel) Belastbare vergoedingen/bijtellingen Pensioenlasten (wg deel) Overige beloningen op termijn Uitkeringen beëindiging dienstverband Totaal bezoldiging
Realisatie 2014
Realisatie 2013
Realisatie 2013
Dhr. J.J.C. Goosen directeur
Dhr. J.J.C. Goosen directeur
Mw. drs. M.G.B. Vanderkaa directeur
onbepaald 36 100 01-01 / 31-12
onbepaald 36 100 12-08 / 31-12
onbepaald 36 100 01-01 / 28-02
80.091 6.407 7.179
31.222
93.677
34.021
14.032 4.989 1.258 20.279
9.064 120 10.622
3.250 47 4.102
1.386 20 1.861 -
113.483
41.420
23.546
2.799
De leden van het bestuur genieten geen bezoldiging. Met het bedrag van € 93.677 blijft het jaarinkomen van de directie (in loondienst) binnen het maximum van € 109.550 volgens de adviesregeling salaris directiefuncties van de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen. Voor een toelichting op het beleid en de uitgangspunten voor de directiebezoldiging wordt verwezen naar het jaarverslag. Aan de directeur zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt. Salariskosten en sociale lasten Het aantal FTE is in 2014 iets uitgebreid: van 23,0 FTE naar 26,6 FTE. Deze uitbreiding heeft te maken met inhuur bij de afdeling programma's. De inhuur kreeg contracten voor bepaalde tijd. Daardoor zijn de salariskosten in 2014 hoger dan in 2013. De kostenpost inhuur is daarmee lager dan begroot. Overige personeelskosten Overige Personeelkosten is gedaald t.o.v. 2013. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het minder inhuren van extern personeel. Huisvestingskosten Huisvestingskosten zijn iets gedaald. Dit heeft te maken met een vrijval van een reservering uit 2013. De trend is dat de huisvestingskosten stijgen.
Pagina 32
Jaarrekening 2014
Kantoorkosten Kantoorkosten vallen lager uit dan voorgaande jaren. Mensen met een Missie verstuurd berichten steeds vaker digitaal in plaats per post. Daarnaast zijn de afschrijvingskosten aanzienlijk gedaald.
Algemene kosten Algemene kosten zijn iets hoger dan in 2013. Dit wordt veroorzaakt doordat op de balans nog kleine posten stonden voor accountantskosten uit voorgaande jaren. Daarnaast heeft Mensen met een Missie vaker gebruik gemaakt van de adviesfunctie van de accountant in 2014.
Pagina 33
Jaarrekening 2014
VERDELING UITVOERINGSKOSTEN NAAR ACTIVITEITEN (CBF-MODEL) (in € duizend)
Bestemming
Doelstellingen Zuidwerk
Lasten
Werving baten
Lobby en voorlichting
Onderst. Missionarissen
Kosten fondsenwerving
Dienst- Kosten van Beheer en verlening beleggingen administratie derden
Totaal realisatie 2014
Begroot 2014
Totaal realisatie 2013
Subsidies en bijdragen Personeelskosten Reis- en verblijfkosten dienstreizen Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Kosten Beleggingen
6.999 819 66 110 -
311 196 16 26 -
248 89 7 12 -
92 327 26 44 -
15 193 16 26 -
5
334 27 45 -
7.666 1.958 158 264 5
7.994 2.114 94 161 305 23
7.923 1.756 100 162 280 21
Totaal
7.995
549
356
490
250
5
406
10.051
10.691
10.242
Pagina 34
Jaarrekening 2014
OVERZICHT PERSONELE BEZETTING Realisatie 2014
Directeur Directeur
Programma's Hoofd Programmamedewerker Fondsenwerver EU & O Programmaverantwoordelijke Veiligheidsmedewerker
Campagnes Hoofd Communicatiemedewerker Databasemanager Fondsenwerver / coördinator BBM Fondsenwerver Projectleider 100x Medewerker evenementen Fondsenwerver Fondsenwerver Major Donors Communicatiemedewerker PR Medewerker
Financiën & Bedrijfsvoering Hoofd Financieel medewerker Medewerker Kwaliteit & Organisatie Secretaresse Medewerker personeelsbeheer Administratief medewerker 2 Administratief medewerker 1
TOTAAL BEZETTING (FTE)
Pagina 35
Begroot 2014
Realisatie 2013
1,00 1,00
1,00 1,00
1,00 1,00
0,87 3,60 0,40 7,78 12,65
0,80 2,90 0,40 6,50
0,80 1,94 0,40 6,70
10,60
9,84
0,80 0,70 0,80 0,70 1,00
0,90 0,73 0,93 1,00 0,80 0,25 0,21 0,67 0,29 0,89 0,44 7,11
1,60 0,50 0,89 0,40 7,39
0,60 0,63 0,80 1,00 1,80 0,26 0,80 0,50 0,83 7,22
0,89 0,89 0,35 1,30 0,50 1,15 0,80 5,89
0,90 0,89 0,40 1,60 0,50 0,56 0,80 5,65
0,82 0,86 1,30 0,50 0,68 0,80 4,96
26,65
24,64
23,02
Jaarrekening 2014
GROEPSSTRUCTUUR VERSLAGLEGGENDE EENHEID
Hieronder wordt het juridische verband weergegeven van de stichtingen/instellingen die naast de stichting CMC in dit Financieel Jaarverslag van Mensen met een Missie zijn opgenomen. De stichting CMC vormt met deze stichtingen een organisatorische en economische eenheid. De stichting CMC heeft een samenwerkingsovereenkomst met: Stichtingen opgericht door de stichting CMC voor een specifiek doel dat nauw verbonden is met de stichting CMC: - De stichting CLM (Centrum Lektuurvoorziening voor Missionarissen en Kerken Overzee (Den Haag; 41152564) heeft als doel het voorzien van Nederlandse missionarissen en kerken overzee van lectuur op het terrein van theologie, religie en ontwikkelingssamenwerking, van catechetische materialen, van vak- en ontspanningsliteratuur. Bestuurssamenstelling op 31-12-2014: De heer J. Janssen (voorzitter) De heer J. van den Ende (penningmeester) De heer E. Corsius (lid) Mevrouw E. Nauta (lid) De heer O. Nikièma (lid) Mevrouw I. van der Ouderaa (lid) - Stichting Solidariteitsfonds Nederlandse Missionarissen (Den Haag, 41152561). Doelstelling: het verlenen van financiële bijstand aan missionarissen van Nederlandse afkomst. Bestuurssamenstelling op 31-12-2014: Mevrouw E. Nauta (voorzitter) De heer J. van den Ende (penningmeester) De heer M. van Vliet (secretaris) - Stichting Oudedagsfonds Missionarissen (Den Haag, 41152560). Doelstelling: het verlenen van financiële bijstand aan missionarissen, in het bijzonder aan die bejaarde missionarissen die geen volledig Nederlands AOW-pensioen ontvangen. Bestuurssamenstelling op 31-12-2014: De heer E. Corsius (voorzitter) De heer J. van den Ende (penningmeester) Mevrouw I. van der Ouderaa (secretaris)
Pagina 36
Jaarrekening 2014
- Stichtingen tot Bevordering van Missionaire Projecten (SBMP) in [regio]: * De Andeslanden (Den Haag, 41152553) * Latijns-Amerika (Den Haag, 41152552) * Brazilië (Den Haag, 41152554) * De West-Afrikaanse landen (Den Haag, 41152558) * De Oost-Afrikaanse landen (Den Haag, 41152559) * De Sahel-landen (Den Haag, 41152557) * Oceanië (Den Haag, 41152551) * India (Den Haag, 41152556) * De Aziatische landen (Den Haag, 41152555) * Indonesië (Den Haag, 41152550) De doelstelling van al deze stichtingen is de bevordering van de totstandkoming, het voortbestaan en de uitbouw van missionaire projecten bij voorkeur in de hiervoor vermelde regio’s. Bestuurssamenstelling van deze stichtingen op 31-12-2014: De heer E. Corsius (voorzitter) De heer J. van den Ende (penningmeester) De heer O. Nikièma (secretaris)
Pagina 37
Jaarrekening 2014
BIJLAGE: OVERZICHT EFFECTEN Omschrijving Aandelen: ASN Aandelenfonds 3 ASN Aandelenfonds ASN Novib microcrediet fonds Totaal aandelen Obligaties: EIB Nederland Rabobank Nederland ABN-AMRO Rabo Ledencertificaten Finland Ned Gasunie ABN-AMRO BNG EFSF EFSF Totaal obligaties
Uitgifte / aflossing
Rente %
Nominale waarde
Balans 31-12-2014
Balans 31-12-2013
8.635 4.350 5.165
90 90 56
-
777.582 391.718 287.504 1.456.804
669.644 337.343 263.796 1.270.783
12/22 93/23 10/17 11/16
2,25 7,50 3,375 4,25
500.000 3.278 200.000 600.000
12/22 12/22 13/23 12/22 '12/22 13/23
1,63 2,63 2,50 2,25 2,25 1,88
1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 7.303.278
429.800 1.088.050 1.128.250 1.122.500 1.126.000 1.127.600 1.101.500 7.123.700
501.771 4.490 400.000 963.442 997.380 957.240 997.006 1.001.976 956.047 6.779.352
89
206
90.757 90.757
18.291 108.843 127.134
18.014 106.729 124.743
7.394.035
8.707.638
8.174.878
Niet beurs genoteerd Oikocredit - B. Meers Oikocredit Totaal niet beurs genoteerd TOTAAL EFFECTENPORTEFEUILLE
Pagina 39
-
