I NHOUDSOPGAVE.
blz.
BESTUURSVERSLAG
2
JAARREKENING 1. Balans per 31 december 2012
4
2. Rekening van baten en lasten over 2012
5
3. Toelichting op de balans per 31 december 2012
6
4. Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2012
10
5. Accountantsverklaring
12
Stichting Horizon te Maastricht
1
Bestuursverslag Algemeen Stichting Horizon is opgericht bij notariële akte d.d. 3 september 1990. Doelstelling van de stichting is het vorm geven van een actieve gemeenschap voor medemensen (cliënten) met een chronisch psychiatrische ziekte ter vergroting van hun levenskwaliteit, autonomie en zelfstandigheid. Voornaamste insteek daarbij is het doorbreken van (dreigend) sociaal isolement en het bevorderen van hun maatschappelijke participatie middels het werven en begeleiden van vrijwilligers - ook wel Horizon-maatjes genoemd. Deze vrijwilligers worden in contact gebracht met een vaste cliënt en beiden ondernemen aldus als Horizon-maatjeskoppel tweewelijks in een 1-op-1 contact eenvoudige sociale activiteiten. Alle in dit kader benodigde PR, werving, screening, begeleiding, communicatie, evaluatie en noodzakelijke randvoorwaarden worden geregeld vanuit Stichting Horizon. De stichting is actief in de regio Zuid-Limburg, met kantoren in Maastricht, Heerlen en Sittard-Geleen. De statutaire vestigingsplaats is Maastricht. Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar. Resultaat 2012 Het verslagjaar 2012 is afgesloten met een positief resultaat van € 3.655 (2011: negatief resultaat € 496). Dankzij een extra bijdrage van de gemeenten uit het tripoolniveau ( ad € 18.834,-) is het geraamde tekort van 2012 ad € 18.834,- uiteindelijk teruggebracht tot een overschot van € 3.655,-. Stichting Horizon kan haar doelstellingen realiseren mede dankzij financiële steun van diverse gemeenten en ondersteuning in natura vanuit GGZ-organisaties Mondriaan en Orbis, De steun van Mondriaan bestaat uit het ter beschikking stellen van personeel en ruimten om niet ( 2012 : totaal € 122.000 bestaande uit € 104.000,- personele ondersteuning en € 18.000,- huisvesting). De steun van Orbis bestaat uit het ter beschikking stellen om niet van huisvesting ( 2012 : € 9.000,-) Mondriaan heeft eind 2012 medegedeeld aan Stichting Horizon dat vanwege noodzakelijke bezuinigingen helaas uiterlijk 1 april 2013 alle uren personele ondersteuning stopgezet zullen zijn. Dat betekent een forse vermindering van het aantal beschikbare coördinatie-uren. Stichting Horizon is, anticiperend hierop, al geruime tijd bezig met overleg met allerlei partijen om een oplossing voor deze situatie te vinden. De kosten die Stichting Horizon uit de subsidies van de gemeente moet dekken bestaan voor een groot deel uit personele kosten. Stichting Horizon volgt de CAO-GGZ. De loonkosten zijn bij een gelijkblijvend personeelsbestand de laatste jaren fors gestegen, terwijl de subsidies niet evenredig geïndexeerd werden. Eind 2011 is het tekort in de begroting van 2012 afgedekt op Tripool niveau vanuit de drie subregio's Maastricht, Parkstad en Sittard-Geleen, waardoor wij het jaar 2012 gelukkig konden afsluiten met een klein positief resultaat.
De bijdrage die we de afgelopen jaren op incidentele basis van de Stichting Vrienden van Horizon mochten ontvangen, is geen vanzelfsprekendheid. Het bestuur van deze Stichting beoordeelt elke aanvraag opnieuw en heeft naar ons is meegedeeld, ook slechts beperkte middelen. Deze zijn overigens ook eigenlijk niet bedoeld om structurele tekorten af te dekken. Voor 2012 ontvangt Stichting Horizon aldus geen bijdrage van de Stichting Vreinden van Horizon.
Ook in de loop van 2012 heeft Stichting Horizon overleg gevoerd met diverse partijen in deze regio over financiën en eventuele bezuiniging door Mondriaan op de personele ondersteuning. Het bestuur blijft zoeken naar andere bronnen van inkomsten om een gezonde financiële basis en continuïteit van de stichting voor de toekomst te waarborgen.
Stichting Horizon te Maastricht
2
Ontwikkeling aantal koppels Het aantal koppels is in 2012 nagenoeg gelijk gebleven. aantal koppels per 1 januari nieuwe koppels beëindigde koppels aantal koppels per 31 december
206 59 68 197
Mede dankzij de PR-inspanningen vanuit Stichting Horizon en mond-op-mond reclame van vrijwilligers, cliënten en hulpverleners wordt Stichting Horizon steeds bekender. Niet alleen onder potentiële vrijwilligers, doch ook onder de helaas grote groep eenzame chronisch psychiatrische patiënten. Deze grotere bekendheid leidt aldus niet alleen tot een grote instroom van nieuwe vrijwilligers waar de stichting heel blij mee is. Doch resulteert ook in een grotere groep cliënten die de weg weet te vinden tot Stichting Horizon en gebruik wenst te maken van haar aanbod. In 2012 is de wachtlijst door nieuwe koppelingen en periodieke opschoning afgenomen. Er staan nu 176 personen op de wachtlijst (was 235 per 1 januari 2012). Sociaal isolement en gebrekkige maatschappelijke participatie blijven onveranderd een wezenlijk en omvangrijk aandachtspunt onder de groep medemensen met een langdurig psychiatrsiche ziekte. Eigen vermogen Het eigen vermogen nam toe met € 3.655 af tot € 49.415,-. Dit eigen vermogen is nodig omdat we de uitgaven deels moeten voorfinancieren en omdat een buffer voor incidentele tegenvallers noodzakelijk is. Continuïteit van de stichting In december 2012 heeft Mondriaan aan Stichting Horizon laten weten dat de personele ondersteuning aan Stichting Horizon vanwege bezuinigingen gestopt zal worden. Uiterlijk 1 april 2013 zal deze bezuiniging geëffectueerd zijn. In concreto houdt dit in dat in Maastricht per week 32 coördinatie-uren wegvallen en in Heerlen 36 coördinatie-uren per week. De coördinatie-uren in directe dienst van de Stichting Horizon zullen naar behoefte verdeeld worden over de drie regio’s. De Mondriaan-ondersteuning aan Stichting Horizon in de vorm van gratis kantoorruimte en kantoorfaciliteiten staan niet ter discussie, aldus Mondriaan. Stichting Horizon heeft inmiddels met diverse partijen die het belang, activiteiten en voortbestaan van Stichting Horizon onderschrijven, contact gelegd om samen naar mogelijke oplossingen te zoeken. Deze partijen zijn onder andere gemeenten, de Provincie Limburg, professionele organisaties op het terrein van Geestelijke Gezondheidszorg, welzijnsorganisaties, organisaties binnen de informele zorg en vrijwilligersorganisaties. In de loop van 2013 hoopt Stichting Horizon op deze wijze middels dit overleg een oplossing te vinden voor de continuïteit en kwaliteit van haar activiteiten. Afsluiting Op deze plaats mag een woord van dank aan de vele vrijwilligers die zich belangeloos voor hun maatje inzetten, niet ontbreken. Dankzij hun inzet krijgt het leven van hun maatjes meer betekenis en wij zijn er van overtuigd dat zonder deze inzet de kans op terugval veel groter zou zijn. Maastricht, 27 maart 2013 Het bestuur van Stichting Horizon, J M J Boots, voorzitter R A de Vries, secretaris C de Jong, penningmeester
Stichting Horizon te Maastricht
N.L.H.P. Mengelers M C L Paris-Muitjens P.J.M. Bosma
3
1.Bal ansper31december2012.
Act i va
311212
311211
9.131 6.169
17.184 1.882
Liquide middelen
65.395
57.791
Totaal Generaal
80.695
76.857
311212
311211
49.415
45.760
Belastingen en sociale lasten Overige schulden en overlopende passiva
8.951 22.329
8.026 23.071
Totaal
31.280
31.097
Totaal Generaal
80.695
76.857
Vlottende activa Nog te ontvangen subsidie Overige vorderingen
Passi va
Eigen Vermogen
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Stichting Horizon te Maastricht
4
2.Rekeni ngvanbat enenl ast enover2012.
Bat en Subsidie gemeenten :
Expl oi t at i e 2012
Begr ot i ng 2012
Expl oi t at i e 2011
237.180
219.666
241.479
Overige baten
4.350
-
5.610
Bijdragen derden in natura - huisvesting - personeel
27.000 104.000
27.000 104.000
27.000 95.775
TOTALE BATEN
372.530
350.666
369.864
145.835
153.700
144.140
Sociale lasten
44.251
44.300
44.498
Bureaukosten
8.403
9.000
9.645
PR en deskundigheid
11.402
8.000
22.386
Vrijwilligers
27.761
23.500
26.680
Last en Salarissen en overige personeelskosten
Overige lasten Huisvestingskosten
223
-
236
27.000
27.000
27.000
Personele ondersteuning derden
104.000
104.000
95.775
TOTALE LASTEN
368.875
369.500
370.360
Over schot/ Tekor t Bijdrage in het tekort van de Stichting Vrienden van Horizon TEN LASTE C.Q. TEN GUNSTE HET EIGEN VERMOGEN
Stichting Horizon te Maastricht
5
3.655
18.834-
-
-
3.655
18.834-
496-
-
496-
3.Toel i cht i ngopdebal ansper31december2012
3. 1
Al gemenet oel i cht i ng
3. 1. 1 Al gemeen De Stichting is opgericht op 3 september 1990 en ingeschreven in de Kamer van Koophandel voor Limburg onder nummer 41078090. Stichting Horizon is een vriendendienst voor mensen die door hun psychiatrische ziekte beperkt zijn. Door een vrijwilliger te koppelen aan een psychiatrische cliënt wordt getracht deze eenzaamheid en maatschappelijke isolatie te doorbreken. De Stichting is actief in heel Zuid-Limburg en heeft kantoren in Maastricht, Heerlen en Sittard-Geleen. De administratie wordt gevoerd vanaf Vijverdalseweg 1 te Maastricht. 3. 1. 2 Cont i nuï t ei t In december 2012 heeft Mondriaan aan Stichting Horizon laten weten dat de personele ondersteuning aan Stichting Horizon vanwege bezuinigingen gestopt zal worden. Uiterlijk 1 april 2013 zal deze bezuiniging geëffectueerd zijn. In concreto houdt dit in dat in Maastricht per week 32 coördinatie-uren wegvallen en in Heerlen 36 coördinatie-uren per week. De coördinatie-uren in directe dienst van de Stichting Horizon zullen naar behoefte verdeeld worden over de drie regio’s. De Mondriaan-ondersteuning aan Stichting Horizon in de vorm van gratis kantoorruimte en kantoorfaciliteiten staan niet ter discussie, aldus Mondriaan. Stichting Horizon heeft inmiddels met diverse partijen die het belang, activiteiten en voortbestaan van Stichting Horizon onderschrijven, contact gelegd om samen naar mogelijke oplossingen te zoeken. Deze partijen zijn onder andere gemeenten, de Provincie Limburg, professionele organisaties op het terrein van Geestelijke Gezondheidszorg, welzijnsorganisaties, organisaties binnen de informele zorg en vrijwilligersorganisaties. In de loop van 2013 hoopt Stichting Horizon op deze wijze middels dit overleg een oplossing te vinden voor de continuïteit en kwaliteit van haar activiteiten.
3. 1. 3 Gr ondsl agenvanwaar der i ngenvanbepal i ngvandebal ans Ver gel i j ki ngmetvoor gaandj aar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Al gemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten, tenzij anders vermeld. Voor zover onderstaand niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Hierbij wordt op vorderingen, indien dit noodzakelijk is, een voorziening voor oninbaarheid in mindering gebracht. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
Kor t l opendeschul den De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben alle een looptijd, die korter dan één jaar is.
Stichting Horizon te Maastricht
6
3. 1. 4
Resul t aat bepal i ng
Het resultaat wordt bepaald door het verschil tussen de ontvangen subsidies en overige inkomsten enerzijds en alle hiermede verband houdende, aan het verslagjaar toe te rekenen, kosten anderzijds. Kost en De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. De kosten worden tegen historische uitgaafprijs verantwoord. Bat eni nnat ur a Enkele GGZ-instellingen stellen kantoorruimten en kantoorfaciliteiten om niet ter beschikking aan de Stichting Horizon. Tevens worden de kosten van personele ondersteuning niet in rekening gebracht. Om een inzicht te krijgen in de totale exploitatie worden de kosten en baten in de staat van baten en lasten opgenomen
Stichting Horizon te Maastricht
7
3. 2Toel i cht i ngopdeaf zonder l i j kebal anspost en
ACTI VA
311212
311211
Gemeente Heerlen 10% eindafrekening Gem. Heerlen deelafrekening Tripoolniveau tekort 2011
9.131 -
8.786 8.398
Totaal
9.131
17.184
Vl ot t endeact i va Vorderingen Dit betreft de volgende nog te ontvangen subsidie
De opstelling en verdeling van het tekort 2012 op Tripoolniveau is op pagina 10 verder uitgewerkt.
Dit betreft de volgende overige vorderingen: Rente Vooruitbetaalde kosten
1.987 4.182
1.882 -
Totaal
6.169
1.882
15.300
19.066
SNS-Spaarrekening SNS-rekening courant
60.000 5.395
55.000 2.791
Totaal liquide middelen
65.395
57.791
Totaal vorderingen
Liquide Middelen
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de Stichting
Stichting Horizon te Maastricht
8
PASSI VA 2012
Ei genVer mogen
2011
Saldo per 1 januari Bij : exploitatiesaldo
45.760 3.655
46.256 496-
Saldo per 31 december
49.415
45.760
Kor t l opendeschul den
311212
311211
Belastingen en sociale lasten Loonheffing december
8.951
8.026
Totaal
8.951
8.026
6.640 2.050 5.484 8.155
6.500 2.020 6.665 7.886
22.329
23.071
Kortlopende schulden en overlopende activa Onder deze post zijn verantwoord:
Overige schulden en overlopende activa Reservering vakantiegeld (incl. sociale lasten) Accountantskosten Vooruitontvangen bedragen Tegekke Tegoedbon Diversen Totaal
Stichting Horizon te Maastricht
9
4.Toel i cht i ngopder ekeni ngvanbat enenl ast enover2012
LASTEN
Expl oi t at i e 2012
Begr ot i ng 2012
Expl oi t at i e 2011
Sal ar i ssenenover i geper soneel skost en Bruto salarissen incl. toeslagen Uitkering ziekengeld Verzuimverzekering Overige personeelskosten
142.765 5.2893.690 4.669
Totaal
145.835
Gemiddeld aantal fte's in loondienst:
136.539 2.944 4.657 153.700
144.140
3,1 ( 2011: 3,1)
Soci al el ast en Sociale lasten Pensioenlasten
21.314 22.937
Totaal
44.251
19.917 24.581 44.300
44.498
Bur eaukost en Kantoormiddelen Frankeerkosten en drukwerk Telefoonkosten Bestuurlijke kosten Contributies en abonnementen
213 703 3.919 3.296 272
Totaal
8.403
1.035 2.252 3.009 3.082 267 9.000
9.645
Publ i cr el at i ons PR materiaal Horizontaal/Onderzoek Totaal
Stichting Horizon te Maastricht
8.591 2.811 11.402
10
19.513 2.873 8.000
22.386
LASTEN
Expl oi t at i e 2012
Begr ot i ng 2012
Expl oi t at i e 2011
Vr i j wi l l i ger s Onkostenvergoedingen Activiteiten Bijeenkomsten Attenties Verzekeringen
22.295 5.247 56 10 153
20.034 6.348 128 18 152
Totaal
27.761
23.500
26.680
91.307 3.027 83.399 59.447
84.830 3.027 77.028 54.781
96.255 85.145 60.079
237.180
219.666
241.479
BATEN Subsi di egemeent en/pr ovi nci e Gemeente Heerlen Gemeente Simpelveld Gemeente Maastricht Gemeente Sittard - Geleen Totaal
Van de gemeente Maastricht, Heerlen en Sittard-Geleen is een incidentele subsidie ontvangen inzake het tekort van de vooraf ingediende begroting 2012. Op tripoolniveau is besloten voor een extra subsidie van € 18.834,-. Deze eenmalige verhoging is reeds op gemeente niveau in de begroting aangepast. De verdeelsleutel van het tekort voor 2012 is als volgt bepaald en reeds in bovenstaande opstelling verwerkt: Gemeente Maastricht Gemeente Heerlen Gemeente Sittard - Geleen
6.371 7.797 4.666 18.834
Over i gebat en Donaties Rente
2.363 1.987
Totaal
4.350
Stichting Horizon te Maastricht
11
3.728 1.882 -
5.610
