Balans per 31 december 2010 bedragen *
29-04-2011
1.000.-
ultimo
ultimo
2010
2009
ACTIVA 1.
Vaste activa
1.1
Materiële vaste activa
196.458
184.056
Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut
1.2
2.144
2.756
169.244
161.790
25.070
19.510
Financiële vaste activa
73.298
113.136
Kapitaalverstrekkingen aan: - overige verbonden partijen
42.723
42.723
- woningbouwcorporaties
14.163
53.570
Overige langlopende leningen u/g
16.412
16.843
-
-
Leningen aan:
Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal vaste activa 2.
Vlottende activa
2.1
Voorraden:
269.756
297.192
1.756-
966-
Grond- en hulpstoffen - niet in exploitatie genomen bouwgronden
12.852
11.464
- magazijnvoorraad stadsbeheer
82
95
Overige voorraden
21
Onderhanden werk: bouwgronden in exploitatie
2.2
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Rekening courantverhoudingen met niet financiële instellingen - Overige vorderingen
2.3
- Kassaldi
2.4
Overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal generaal
12.555-
23.038
22.843
390
309
22.648
22.534
Liquide middelen
- Bank - en girosaldi
30
14.711-
11.521 22
17.47922
11.499
17.5011.322
716
34.125
5.114
303.881
302.306
bedragen *
1.000.-
ultimo
ultimo
2010
2009
PASSIVA 3.
Vaste passiva
3.1
Eigen vermogen
30.084
26.635
Algemene reserves: - Algemene reserve
2.879
4.366
- Voor egalisatie van tarieven
2.147
1.089
- Voor egalisatie van rente
4.500
Bestemmingsreserves:
- Overige bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat 3.2
20.085
22.478
473
Voorzieningen
1.2989.339
- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting 3.3
8.461 -
9.339
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
8.461 234.750
239.505
Onderhandse leningen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - overige binnenlandse sectoren
-
2
227.875
232.663
6.807
6.807
40
4
Door derden belegde gelden Legaten Waarborgsommen
2
2
26
27
Totaal vaste passiva
4.
Vlottende passiva
4.1
Netto vlottende schulden met rente typische looptijd korter dan één jaar - Crediteuren - Rekening - courantverhoudingen
4.2
274.601
11.129
7.767
11.129
7.758
-
9
Overlopende passiva
18.579
19.938
Totaal vlottende passiva
29.708
27.705
303.881
302.306
Totaal generaal 5.
274.173
Gewaarborgde geldleningen Idem, via achtervang WSW
32.778
35.236
473.144
453.412
Toelichting op de balans per 31 december 2010 (bedragen *
1.000)
ACTIVA
1.
Vaste activa
1.1
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2010 In erfpacht uitgegeven gronden Overige investeringen met economisch nut
31-12-2009
2.144
2.756
169.244
161.790
25.070
19.510
196.458
184.056
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
Totaal
De overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde overige investeringen met economisch nut ultimo:
2010
Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
19.489
17.438
102.746
107.618
16.322
13.672
Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties
2009
2.874
2.987
24.732
17.930
1.422
522
167.585
160.167
Overige materiële vaste activa
Boekwaarde investeringen bestuurscommissie openbaar onderwijs
1.659
1.623
169.244
161.790
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de overige investeringen met economisch nut weer:
Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Investeringen bestuurscommissie openbaar onderwijs Totaal
Boekwaarde
Investe-
Bijdrage van
Afschrijv-
Boekwaarde
01-01-2010
ringen
derden
ingen
31-12-2010
17.438 107.618
1.950
-
354-
13.672
1.480
2.987
104
17.930
11.497
101-
19.489
859
3.659
102.746
205
1.375-
16.322
366
217
2.874
4.329
24.732
522
2.181
1.281
1.422
1.623
457
421
1.659
161.790
17.315
8.431
169.244
1.430
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop:
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa
Boekwaarde
Investe-
Bijdrage van
Afschrijv-
Boekwaarde
01-01-2010
ringen
derden
ingen
31-12-2010
18.297
4.173
383
230
21.857
1.213
2.203
161
42
3.213
19.510
6.376
544
272
25.070
1.2
Financiële vaste activa
Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2009 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
Boekwaarde
Verstrekk-
Vervroegde
01-01-2010
ingen
aflossingen
Aflossingen
Afschrij-
Boekwaarde
vingen
31-12-2010
Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen: - N.V. Houdstermaatschappij EZW - NV Bank voor Nederlandse Gemeenten - Stadsverwarming Purmerend B.V. - Agio aandelen Stadsverwarming Purmerend B.V.
6
6
18
18
18
18
42.681
42.681
Leningen aan: - Woningbouwcorporaties
53.570
39.407
14.163
- Hypotheekverstrekkingen personeel
7.675
277
7.398
- Stimuleringsfonds Volkshuisvesting
28
1
27
287
2.527
Overige langlopende leningen aan:
- Startersleningen
2.584
- Openbare leeszaal en Bibliotheek
230
909
- Stichting concert- en cultuurpodium
5.647
Bijdragen aan activa in eigendom van derden
154
-
Vlottende activa
2.1
Voorraden
45
864
205
5.596
-
113.136
2.
-
384
-
-
40.222
-
73.298
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: 2010
2009
Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: - Niet in exploitatie genomen bouwgronden
12.852
11.464
- Magazijnvoorrraad stadsbeheer
82
95
- Overige voorraden
21
30
12.955
11.589
14.711-
12.555-
1.756-
966-
Onderhanden werk: bouwgronden in exploitatie Totaal: Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekwaarde
Rente
Investe-
01-01-2010
2010
ringen
Passieve gebieden
1.071
54
33
479
497
25
2
2
6.064
303
792
807
3.832
192
597
16
11.464
574
1.424
1.304
Af te stoten gronden Toekomstige exploitatiegebieden/stadslocaties Kop van west
De balangrijkste gronden kunnen we in een overzicht weergeven: Stadslocaties
3.783
Kop van West
4.605
Inkomsten
Winst-
Boekwaarde
uitname
31-12-2010
443 251 694
1.122 522 6.603 4.605 12.852
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2009 het volgende overzicht worden weergegeven:
Boekwaarde
Rente
Investe-
01-01-2010
2010
ringen
Inkomsten
Winst-
Boekwaarde
uitname
31-12-2010
Grondexploitatie: Stadsuitbreiding: Baanstee Noord Weidevenne Stationsgebied
9.486
474
15.374-
769-
-
761
3
4.102
15.578
7.453
-20.166
23
1.085
1062
0
214
5
0
-424
-105
-
10.718
Stadsvernieuwing:
0
De Oeverlanden
199
10
Herstructurering Wagenweggebied
234
12
7.100-
355-
2.708
411
12.555-
628-
7.667
17.291
Wheermolen Totaal
2.2
73
-
-5.158 8.096
-14.711
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd ven één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Saldo per
Saldo per
31-12-2010
31-12-2009
Soort vordering Rekening - courantverhoudingen met niet financiële instellingen Overige vorderingen Vorderingen bestuurscommissie openbaar onderwijs
390
309
25.385
28.422
140
Af: Voorziening debiteuren
2.877-
Totaal
23.038
99 5.98722.843
De overige vorderingen zijn ultimo 2009 als volgt samengesteld (*1 milj.): Gemeentelijke belastingen
1,0
Bijstandsdebiteuren
4,4
BTW compensatiefonds Overige debiteuren Totaal
8,8 11,2 25,4
De voorziening debiteuren is als volgt opgebouwd: Bijstandsdebiteuren
2,6
Belastingdebiteuren
0,2
Overige debiteuren
0,1
Totaal
2,9
2.3
Liquide middelen 2010
2009
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Kassaldi
22
Banksaldi
11.346
Girosaldi
153
Totaal
2.4
11.521
22 17.813312 17.479-
Overlopende activa 2010
2009
Vooruitbetaalde bedragen
233
227
Transitorische rente
206
354
Overige overlopende activa
883
135
1.322
716
De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden
Totaal
PASSIVA
3.
Vaste passiva
3.1
Eigen vermogen 2010
2009
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten: Algemene reserves: - algemene reserve
2.879
4.366
- voor egalisatie van tarieven
2.147
1.089
- voor egalisatie van rente
4.500
-
20.085
22.478
29.611
27.933
Bestemmingsreserves:
- overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal Resultaat vóór bestemming
473
Totaal eigen vermogen
30.084
1.29826.635
Het verloop van de algemene reserves en bestemmingsreserves in 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
Saldo
Mutaties
Saldo
01-01-2010
in de balans
01-01-2010
resultaat
1)
na mutaties
2009
Algemene reserve
4.366
4.366
Egalisatiereserves
1.089
1.089
Toevoeging
Onttrekking Bestemming
1.4876.220
Saldo 31-12-2010
2.879
691
29
6.647
Bestemmingsreserves
22.478
-
22.478
1.512
4.065
160
20.085
Totaal
27.933
-
27.933
7.732
4.756
1.298-
29.611
De uitgebreide specificatie en het verloop is opgenomen in de bijlage reserves en voorzieningen.
3.2
Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen in 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Saldo
Mutaties
Saldo
01-01-2010
in de balans
01-01-2010
1)
na mutaties
Voorzieningen
3.677
3.677
Voorzieningen bestuurscommissie openbaar onderwijs
4.784
4.784
Totaal
8.461
-
8.461
Toevoeging
Resultaat-
Aanwen-
Saldo
bestemming
ding
31-12-2010
4.063
4.063
De uitgebreide specificatie en het verloop is opgenomen in de bijlage reserves en voorzieningen. In de stand van de voorziening per 1 januari 2010 is het resultaat 2009 van de bestuurscommissie openbaar onderwijs ad. 709.623 (negatief) reeds meegenomen.
1.389
6.351
1.523-
273
2.988
1.523-
1.662
9.339
3.3
Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar. 2010
2009
. De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Onderhandse leningen: Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen
-
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
2
227.875
Overige binnenlandse sectoren
232.663
6.807
6.807
234.682
239.472
40
4
Door derden belegde gelden Legaten
2
2
26
27
234.750
239.505
Waarborgsommen
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2010. Saldo
Vermeer-
Aflos-
01-01-2010
deringen
singen
Naar balans
Saldo
doeluitkeringen 31-12-2010
. Onderhandse leningen
239.472
20.000
Door derden belegde gelden
4
36
Legaten
2
Waarborgsommen Totaal
24.790
234.682 40 2
27
1
2
239.505
20.037
24.792
222.119
20.000
24.203
26 -
234.750
Nadere uitsplitsing van de opgenomen onderhandse geldleningen: Opgenomen geldleningen tbv concern Opgenomen geldleningen tbv woningbouw
17.354 239.473
20.000
De totale te betalen rente voor het jaar 2010 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt De aflossingsverplichting in 2010 is voor de opgenomen geldleningen tbv het concern woningbouwleningen
217.916
587 24.790
16.767 -
234.683
8,9 milj.
24,2 milj. en voor de opgenomen
0,6 milj.
4.
Vlottende passiva
4.1
Netto vlottende schulden met rente typische looptijd korter dan één jaar
Onder de vlottende passiva zijn opgenomen.
2010
2009
Crediteuren korter dan 1 jaar
8.467
6.067
Crediteuren bestuurscommissie openbaar onderwijs
2.662
1.691
11.129
7.758
Totaal
Inzake de crediteuren kan het volgende overzicht gegeven worden (*1 milj): Af te dragen premies en loonheffing
5,3
Overige crediteuren
3,1 2010
2009
Rekening - courantverhoudingen
-
9
Totaal
-
9
4.2
Overlopende passiva.
De specificatie van de overlopende passiva is als volgt: 2010 Vooruitontvangen bedragen
2009
822
404
Aangegane verplichtingen
6.166
6.510
Transitorische rente
3.943
4.002
Overige transitoria
1.775
215
Meerjarige uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel 1)
5.768
8.762
105
45
18.579
19.938
Overige kortlopende schulden opso Totaal
1) Het verloop van de meerjarige uitkeringen met een speifiek bestedingsdoel in 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
Hieronder volgt en specificatie van de meerjarige uitkeringen:
Saldo
Mutaties
Saldo
01-01-2010
in de balans
01-01-2010
Toevoeging
Aanwen-
Saldo
ding
31-12-2010
na mutaties Maatschappelijke opvang verslavingszorg
74
74
76
153
153
87
164
164
-
-
46
1.053
1.053
818
Stimulering huisvesting brede scholen
500
500
Regeling RMC regulier
255
255
BDU Centra Jeugd en Zorg Verwijsindex (prov NH impl matchpoint) Subsidie stadsregio Jeugdzorg Lokaal achterstandenbeleid
Kwalificatieplicht Aanval op de uitval Voorziening wet inburgering Inburgeringstrajecten Pardonners Voorziening Participatiebudget Nog af te rekenen doeluitkering afd WWB Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing
-
164
-
-
138
117
40
2.409
2.409
329
329
-
1.525
1.525
-
1.525
209
209
1
197
8
32
44
190
223
2.187
6
323 197
1.817
337
69
2.085
8.762
1.562
4.556
5.768
Het onder de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden:
Maatschappelijke instellingen
Aantal
Oorspronke-
leningen
lijk bedrag
Percentage Restant begin Restant eind borgstelling
jaar
jaar
2
891
100%
536
460
14
1.148
100%
717
660
Stichting Wonen en Zorg
1
1.000
100%
700
650
Woningbouwverenigingen
2
3.903
100%
825
509
Stadsverwarming
1
36.949
100%
30.000
27.000
32.778
29.279
Sportverenigingen c.q. - stichtingen
2010
2009
De verstrekte waarborgen via het WSW (hierbij is de gemeente Purmerend achtervang) bedraagt per einde van het jaar.
-
209
Waarborgen en garanties
Geldnemer
351
500
234
-
46
1.520
40
1.817
240
234
8.762
5.
150
526.374
Per 31 december 2010 zijn het 88 gewaarborgde leningen. Hierbij wordt aangetekend dat de gemeente Purmerend en de Rijksoverheid ieder voor 50% garant staan voor deze leningen.
473.144
