Balans per 31 december 2015

Stichting Indisch Herinneringscentrum Arnhem

Balans per 31 december 2015

(voor verwerken resultaatbestemming)

31.12.2015 €

31.12.2014 €

Actief Vaste activa Materiële vaste activa

1]

3.857

5.149 3.857

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen

2] 3] 4] 5]

0 244 32.223 308.523

5.149 11.881 1.096 43.187 253.027

340.990 344.847

309.191 314.340

Passief Eigen vermogen Overige reserve Egalisatiereserve Resultaat boekjaar

6] 7] 8]

22.548 138.602 16.247

22.548 113.761 24.841 177.397

Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen Overlopende passiva

9]

161.150

25.879

31.130

17.734 123.837

27.163 94.897

10]

11]

167.450 344.847 *] verwijst naar de overeenkomstige nummering in de toelichting.

153.190 314.340


Staat van baten en lasten over 2015

Baten Baten uit levering producten Subsidiebaten Totale baten Lasten Inkoopwaarde geleverde producten Afwaardering voorraad Personeelskosten Afschrijving materiële vaste activa Overige lasten Totale lasten

12] 13]

Resultaat voor bestemming

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

10.925 682.115 693.040

11.000 481.980 492.980

7.003 757.926 764.929

214.768 0 270.877

12.275 0 265.780

278.808 (1.255) 264.117

2.677 187.302 675.624

2.725 212.200 492.980

2.412 195.546 739.628

17.416

0

25.301

0 1.169

0 0

0 460

16.247

0

24.841

14]

15] 16] 17]

18]

Resultaat voor financiële baten en lasten Financiële baten en lasten Rentebaten Rentelasten

Realisatie 2015 €

19] 20]

Dotatie egalisatiereserve 4.247 Dotatie bestemmingsreserve 12.000 0 Resultaat na bestemming *] verwijst naar de overeenkomstige nummering in de toelichting.

24.841 0 0


Toelichting Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Vaste activa 1] Materiële vaste activa Het verloop van deze post in 2015 is als volgt: Inventaris € Stand per 1 januari Investeringen

5.149 1.385 6.534 2.677 3.857

Afschrijvingen Stand per 31 december Cumulatieve aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Stand per 31 december

13.686 9.829 3.857

Afschrijvingspercentage

20%

Vlottende activa 2] Voorraden

Voorraad verkoopartikelen Afwaardering Overdracht aan St. Pajong

In verband met incidentele verkoop is de voorraad afgewaardeerd. Ultimo 2015 is de voorraad overgedragen aan St. Pajong.

31.12.2015 €

31.12.2014 €

30.350 (25.085) (5.265) 0

58.794 (24.805) (22.108) 11.881


3] Vorderingen

Debiteuren

31.12.2015 €

31.12.2014 €

244

1.096

31.12.2015 €

31.12.2014 €

3.674 2.123 1.151

9.328 3.089 799

21.554 3.721 32.223

27.959 2.012 43.187

4] Overlopende activa

Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen rente Overige vorderingen Nog te ontvangen subsidie Gedeeld Verleden, Gedeelde Toekomst Vooruitbetaalde pensioenpremie

De vorderingen en overlopende activa hebben een resterende looptijd van korter dan 1 jaar. 5] Liquide middelen

ING 65.26.46.603 ING 65.22.21.580 ING 65.22.21.580 (spaarrekening) ING 65.49.81.221 Kas

31.12.2015 €

31.12.2014 €

2.413 2.097 281.788 21.512 713 308.523

5.877 9.471 215.699 21.565 415 253.027


Eigen vermogen 6] Overige reserve

Stand per 1 januari Toename Stand per 31 december

31.12.2015 €

31.12.2014 €

22.548 0 22.548

22.548 0 22.548

31.12.2015 €

31.12.2014 €

113.761 24.841 138.602

84.419 29.342 113.761

De overige reserve is vrij aanwendbaar. 7] Egalisatiereserve

Stand per 1 januari Resultaat verdeling Stand per 31 december

Volgens regelgeving van het ministerie van VWS mag de egalisatiereserve ten hoogste 30% bedragen van de in het boekjaar ontvangen instellingssubsidie. 8] Resultaat boekjaar

Stand per 1 januari Resultaat verdeling Toename Stand per 31 december

31.12.2015 €

31.12.2014 €

24.841 (24.841) 16.247 16.247

29.342 (29.342) 24.841 24.841


Kortlopende schulden 9] Crediteuren:

Crediteuren

31.12.2015 €

31.12.2014 €

25.879

31.130

31.12.2015 €

31.12.2014 €

17.734

27.163

31.12.2015 €

31.12.2014 €

9.197 15.717 0 4.598 3.597 0 3.291 6.002 767 19.700 21.493 39.475 0 123.837

7.353 11.898 11.273 4.598 4.647 1.939 0 0 0 0 26.729 26.446 14 94.897

10] Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen:

Loonheffing 11] Overlopende passiva:

Vakantiegeldverplichting Vakantiedagenverplichting Netto lonen Accountantskosten Administratiekosten Publieksjaarverslag Ontwerpwerk website Nog te betalen kosten Kenniscentrum Repatriëring Overige nog te betalen kosten Vooruitontvangen subsidie Terug naar Tjihapit Vooruitontvangen subsidie Wereld Express Rekening-courant Stichting Pajong Overige schulden


Het verloop van de rekening-courant Stichting Pajong in 2015 kan als volgt worden weergegeven: 31.12.2015 € Stand per 1 januari Diversen Schenking rentebaten Overdracht voorraad Handelsmarge ten gunste van Stichting Pajong Stand per 31 december

26.446 175 (966) (5.265) 19.085 39.475

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Voor 2016 is een contract afgesloten met Conspect ICT B.V. ten aanzien van het webportaal, conform SLA, en hosting, conform SLA. De aangegane verplichting bedraagt circa € 24.000 per jaar.


Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Baten 12] Baten uit levering producten/ diensten: Realisatie 2015 € Diverse artikelen Exploitatie Wereld Express

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

0 10.925 10.925

11.000

7.003 0 7.003

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

481.980 24.282 149.804 26.049 0 682.115

481.980 0 0 0 0 481.980

481.753 153.673 120.000 0 2.500 757.926

13] Subsidiebaten:

Subsidie ministerie VWS, beheer en management IHC Subsidie Wereld Express Subsidie Gedeeld Verleden, Gedeelde Toekomst Subsidie Webportaal IIO 2015 Stimuleringsregeling projectontwikkeling IHC

Subsidie ministerie VWS, beheer en management IHC, betreft een instellingssubsidie. De door de subsidieverstrekker genoemde voorwaarden zijn terug te vinden in de ‘Subsidieregeling VWSsubsidies’. Deze subsidie wordt in 2016 afgerekend.


Lasten 14] Inkoopwaarde en voorraadmutatie: Realisatie 2015 € Diverse artikelen Exploitatiekosten Wereld Express Projectkosten Wereld Express Gedeeld Verleden, Gedeelde Toekomst Webportaal IIO 2015 Stimuleringsregeling projectontwikkeling IHC

0 14.633 24.282 149.804 26.049 0 214.768

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

12.275

2.635 0 153.673 120.000 0 2.500 278.808

De gerealiseerde kosten 2015 wijken af van de begroting omdat de kosten t.a.v. de projecten waarvoor een projectsubsidie is ontvangen niet zijn meegenomen in de begroting 2015 van de instellingssubsidie. 15] Afwaardering voorraad

Afwaardering voorraad verkoopartikelen

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

0

0

(1.255)


16] Personeelskosten

Lonen en salarissen Sociale lasten

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

222.549 48.328 270.877

0 0 265.780

214.440 49.677 264.117

De gerealiseerde personeelskosten 2015 liggen in lijn met de begroting 2015.

Lonen en salarissen:

Salarissen Mutatie vakantiedagenverplichting Mutatie vakantiegeldverplichting

2015 €

2014 €

216.886 3.819 1.844 222.549

214.678 1.113 (1.351) 214.440

2015 €

2014 €

29.118 19.210 48.328

30.237 19.440 49.677

Sociale lasten:

Sociale lasten Pensioenpremies


Gemiddeld aantal werknemers Het gemiddeld aantal werknemers, berekend op fulltimebasis, bedroeg: 2015

2014

4,2

3,6

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

2.677

2.725

2.412

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

19.601 4.285 12.648 150.768 187.302

27.000 6.000 13.500 165.700 212.200

19.495 2.822 9.113 164.116 195.546

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

27.000

17.264 2.231 19.495

17] Afschrijvingen vaste activa

Afschrijving materiële vaste activa 18] Overige lasten

Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten

Overige personeelskosten:

Reiskostenvergoeding Diverse overige personeelskosten

17.312 2.289 19.601


Huisvestingskosten:

Onderhoud en kleine aanschaffingen Huur opslagruimte Beheerskosten inventaris

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

2.756 0 1.529 4.285

4.000 0 2.000 6.000

1.454 617 751 2.822

De gerealiseerde huisvestigingskosten vallen lager uit dan de begroting omdat een aantal uitgaven lager zijn uitgevallen. Verkoopkosten:

Publiciteitskosten Representatiekosten Afboeking oninbare debiteuren Royalties

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

7.356 3.829 1.553 (90) 12.648

7.500 6.000 0 0 13.500

6.049 3.064 0 0 9.113


Algemene kosten:

Kantoorbenodigdheden Drukwerk, huisstijl, porti Contributies en abonnementen Kosten automatisering Verzekeringen Accountants- en administratiekosten Beheer en exploitatie webportaal Onkostenvergoeding bestuur Advieskosten Opleiding Overige algemene kosten Ondersteuning algemeen Onderhoud en beheer publiekspresentatie

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

3.239 3.803 2.602 18.221 2.245 22.775 55.802 5.200 10.510 3.789 10.597 6.909 5.076 150.768

3.300 7.000 3.300 19.500 3.250 22.900 56.000 5.800 15.000 4.650 12.000 7.000 6.000 165.700

2.787 5.155 2.145 15.018 1.646 18.637 74.428 4.800 12.044 3.955 9.479 7.391 6.631 164.116

De realisatie 2015 wijkt af van de begroting 2015. Dit wordt veroorzaakt doordat een aantal uitgaven lager uitgevallen zijn dan begroot (drukwerk, huisstijl, porti, verzekeringen, advieskosten en overige algemene kosten).


Financiële baten en lasten 19] Rentebaten

Bankrente en kosten Schenking aan Stichting Pajong

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

1.827 (1.827) 0

0 0 0

3.089 (3.089) 0

Realisatie 2015 €

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

1.169

0

460

20] Rentelasten

Bankrente en kosten

Balans per 31 december 2015

Recommend Documents