Muziektheater De Plaats Trompetstraat 22-24 6811 HK Arnhem 026-4454667 www.theaterdeplaats.nl
[email protected]
RAPPORT FINANCIEEL VERSLAG 2013 Inhoudsopgave: RAPPORT 1 Algemeen 2 Resultaat en vermogen 3 Grondslagen voor de financiële verslaglegging 4 Administratie 5 Toelichting op het batig saldo FINANCIEEL VERSLAG 2013 A Staat van baten & lasten B Balans per 31 december C Toelichting op de staat van baten & lasten D Toelichting op de balans
Muziektheater De Plaats 2013
blz. 2 2 2 2 2
3 4 5 7
1
1. ALGEMEEN De stichting is gestart in 1998. Het doel van de stichting is een plek te zijn, waar kunstenaars uit verschillende kunstdisciplines elkaar motiveren, uitdagen en inspireren tot het maken van voorstellingen en uitvoeringen. De stichting heeft geen personeel in dienst. 2. RESULTAAT EN VERMOGEN De winst‐ en verliesrekening sluit, na bestemming, met een resultaat van € 0,‐. 3. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGLEGGING De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs, onder aftrek van afschrijvingen op basis van de economische levensduur. De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Ten opzichte van 2012 worden de vooruit ontvangen meerjarige subsidies en bestemde overschotten niet langer verantwoord onder de kortlopende schulden, maar via de Staat van Baten en Lasten verantwoord onder het eigen vermogen 4. ADMINISTRATIE In 2013 is voor het eerst de administratie niet uitbesteed aan een extern bureau, maar geheel binnenshuis gevoerd door een eigen financiële medewerker. De beginbalans is opgesteld naar aanleiding van de door Raamwerk, het boekhoudbureau van voorgaande jaren, verstrekte balansgegevens per 31 december 2012. 4. TOELICHTING OP HET BATIG SALDO 2013 Het resultaat van 2013 van Muziektheater De Plaats laat een opmerkelijk batig saldo zien ten opzichte van de oorspronkelijke begroting waardoor er financiële ruimte kwam om bestemmingen te maken voor producties die in 2014 gerealiseerd gaan worden. Dit batig saldo komt voornamelijk door de andere manier van financiële verslaglegging (zie punt 3), en door meer recette‐inkomsten dan oorspronkelijk begroot.
Muziektheater De Plaats 2013
2
A. Staat van Baten en Lasten 2013 BATEN
€
2012 %
€
Inkomsten projecten
827.086
99
Inkomsten algemeen
7.164
1
346.464 25.327
100
371.791
Bruto opbrengst
834.251
%
93 7
100
LASTEN
344
0
5.067
1
668.443
98
Kantoorkosten
287
0
Reis‐ & verblijfkosten
121
0
Verkoopkosten
2.753
0
Algemene kosten
4.982
1
2.025 11.508 345.051 402 1.622 7.036 3.979
681.997
100
371.622
Personeelskosten Huisvestingskosten Productiekosten
RESULTAAT VOOR BESTEMMING
152.254
Bestemmingsreserve projecten Bestemmingsfonds projecten
119.244 33.010
RESULTAAT NA BESTEMMING
Muziektheater De Plaats 2013
0
1 3 93 0 0 2 1
100
169
3
B. Balans per 31 december ACTIVA
Vaste activa
Vorderingen & overlopende activa
Liquide middelen
Totaal activa
PASSIVA
‐ Algemeen vermogen
€ 21.365
‐ Bestemmingsreserve
€ 119.244
‐ Bestemmingsfonds
€ 33.010
Kortlopende schulden
Totaal activa
Muziektheater De Plaats 2013
2013
31‐dec
2012
€
%
€
%
1.731
1
2.337
1
111.759
53
184.483
40
98.443
46
271.878
59
211.932
100
458.698
100
€
%
€
%
82
19.265
4
38.312
18
439.433
96
211.932
100
458.698
100
173.620
Algemeen vermogen
31‐dec
4
C. Toelichting op de staat van Baten & Lasten
OPBRENGSTEN Projecten 2011‐2012 WestWaarts De Thuiskomst Kwartier vd Burgemeester Expeditie Wageningen Spijkerkwarts Prateur Nijmegen Ons Dagelijks Brood / Jubileum Kamp & Geit CMK Structurele subsidie Gemeente Arnhem Overige subsidies & bijdragen Donaties algemeen Verhuur ruimte Ov inkomsten, vergoedingen kostuums etc Rente
2013 €
2012 € 346.464
38.512 106.633 26.171 168.871 17.516 238.121 33.130 47.198 29.690 28.354 92.889 250 3.375 1.903 1.637 834.251
200 3.691 2.352 4.823 371.791
€ 344 344
€ 2.025 2.025
HUISVESTINGSKOSTEN Huur Trompet Huur Statenlaan Gas water en licht Zakelijke lasten Onderhoud en huishoudelijke kosten Doorgeboekt naar projecten
€ 5.521 7.153 2.223 440 440 ‐10.710 5.067
€ 4.881 7.110 2.178 243 145 ‐3.050 11.508
PRODUCTIE‐ & ACTIVITEITENKOSTEN Projecten 2012 WestWaarts De Thuiskomst Kwartier vd Burgemeester Expeditie Wageningen Spijkerkwarts Prateur Nijmegen Ons Dagelijks Brood / Jubileum Kamp & Geit CMK Alg. activiteitenkosten Doorberekende kosten
€
€ 345.051
PERSONEELSKOSTEN Overige personeelskosten
Muziektheater De Plaats 2013
14.262
34.086 106.633 26.171 168.871 11.953 236.938 33.130 40.797 14.180 635 ‐4.951 668.443
5
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN & LASTEN (2) 2013 € 342
KANTOORKOSTEN Kantoorbenodigdheden Klein inventaris Drukwerk Portokosten Telefoonkosten Internetkosten Contributies Bestuurskosten (incl. verzekering) Algemene kantoorkosten Aan projecten doorbelast
2012 € 289 169 22 363 2.013 1.558 785 186
1.191 363 1.774 € 606 417 ‐ 4.406 € 287
‐4.814 571
REIS‐ & VERBLIJFKOSTEN Reis‐ & verblijfkosten
€ 121 121
€ 1.622 1.622
VERKOOPKOSTEN Reclame/advertenties Acquisitie Website & PR Overige publiciteitskosten Representatiekosten
€ 480
€ 2.085 296 4.023
1.379 814 80 2.753
ALGEMENE KOSTEN Administratiekosten Advieskosten Assurantiën Theaterbezoek Bankkosten en ‐rente Betalingsverschillen Afschrijvingskosten Diverse algemene kosten Oninbare debiteur Aan projecten doorbelast
Muziektheater De Plaats 2013
€ 4.388 2.550 497 65 2.676 12 606 789 ‐6.600 4.982
632 7.036 € 5.841 250 912 85 156 33 432 270 ‐4.000 3.979
6
D. Toelichting op de Balans VASTE ACTIVA Inventaris
VORDERINGEN Debiteuren Borg Voortuitbetaald projecten 2014 Divers vooruitbetaald Nog te ontvangen BTW Betalingen onderweg / BGC Nog te ontvangen bedragen: Retour te ontvangen
2013 € 1.731 1.731
2012 € 2.337 2.337
€ 836 425 234
€ 681 309 51.647 700 16.447
16.322 575 92.783 584 111.759
184.483
LIQUIDE MIDDELEN ING Rentemeer Rabo betaalrekening
€ 54.648 25.454 18.341 98.443
€ 49.729 200632 21517 271.878
EIGEN VERMOGEN Stand per 1 januari Ontroerend goed aandelen 2012 Resultaat Stand per 31 december
€ 19.266 2.100 0 21.365
€ 19.096
BESTEMMINGSRESERVE Gereserveerd projecten uit 2013 naar 2014 Subs. gem. Arnhem '13 naar Prateur Arnh.'14 Vrijgevallen subsidie NFPK naar Prateur Nijm.'14 Innovatie‐ & investeringsfonds
114.700
169 19.265
17.574 26.282 28.319 47.070 119.244
BESTEMMINGSFONDS VOORUITONTVANGEN SUBSIDIES Fonds voor Cultuurparticipatie / Spijkerkwarts 17.500 EDU‐ART voor CMK 15.510 33.010
KORTLOPENDE SCHULDEN Nog te betalen kosten Vooruitontvangen recettes Vooruitontvangen subsidies
€ 38.312
38.312
Muziektheater De Plaats 2013
€ 27.542 5.247 406.644 439.433
7
