Stichting Jeugdsportfonds Nederland te Amsterdam Rapport betreffende het Financieel Jaarverslag Pagina INHOUDSOPGAVE

00828 10

0112456728269 2264 6626 826

Stichting Jeugdsportfonds Nederland te Amsterdam Rapport betreffende het Financieel Jaarverslag 2012

INHOUDSOPGAVE

Pagina 1

I

Inleiding

II

Bestuursverslag Statutaire naam Missie, visie en doelstelling Activiteiten Inkomsten en communicatie Organisatie, bestuur, directie en Comité van Aanbeveling Verantwoordingsverklaring Vooruitblik en samengevoegde begroting 2013

1 1 2 7 10 13 14

Statutaire Jaarrekening Enkelvoudige balans per 31 december 2012 Enkelvoudige staat van baten en lasten over 2012 Enkelvoudig kasstroomoverzicht 2012 Toelichting algemeen Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2012 Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten 2012 Specificatie en verdeling kosten naar bestemming

16 17 18 19 23 29 41

Overige gegevens

42

Samengevoegde jaarrekening Samengevoegde balans per 31 december 2012 Samengevoegde staat van baten en lasten over 2012 Samengevoegde kasstroomoverzicht over 2012 Toelichting algemeen Bestuurssamenstelling Stichting Jeugdsportfondsen Toelichting op de samengevoegde balans per 31 december 2012 Toelichting op de samengevoegde staat van baten en lasten 2012 Specificatie en verdeling kosten naar bestemming

44 45 46 47 48 53 58 61

Overige gegevens

62

Aanvullende gegevens en specificaties Samenvoegingsstaat 2012

65

III

IV

V

Inhoudsopgave

I. INLEIDING In dit bestuursverslag is de jaarrekening 2012 van Stichting Jeugdsportfonds Nederland opgenomen. Naast de statutaire jaarrekening is over het afgelopen verslagjaar net als in 2011 ook een samengevoegde jaarrekening opgesteld. Voor de controleverklaringen verwijzen wij naar de Overige Gegevens van het financieel jaarverslag.

II. BESTUURSVERSLAG

1.

Statutaire naam

De statutaire naam van het Jeugdsportfonds is: Stichting Jeugdsportfonds Nederland. Het Jeugdsportfonds is opgericht op 3 juni 2003. De statutaire vestigingsplaats is Amsterdam. Jeugdsportfonds Nederland houdt kantoor op de Pilotenstraat 6g te Amsterdam.

2

Missie, visie, en doelstelling

2.1

De missie van het Jeugdsportfonds

Alle kinderen moeten kunnen sporten Het Jeugdsportfonds zet zich in om een grote groep kinderen, die niet kunnen sporten door het ontbreken van financiële middelen van hun ouders, met een bijdrage van het Jeugdsportfonds een sportkans te bieden. 2.2

De visie

In Nederland leven ongeveer 367.000 kinderen in gezinnen op bijstandsniveau. Ongeveer de helft van deze kinderen kunnen niet sporten in verenigingsverband omdat hiervoor het geld ontbreekt. De gezinnen waaruit de kinderen komen kenmerken zich o.a. in: stimulering van de ouders (ouders hebben zelf nooit gesport); opvoedingsproblemen (er is een aantoonbare relatie tussen een laag inkomen en cliënt zijn in de Jeugdzorg); ouders met een laag opleidingsniveau en vaak afkomstig uit een niet westerse cultuur; gezinnen waar het qua opvoeding voorspoedig verloopt maar waar geen geld is voor de kinderen om te sporten; Het niet kunnen sporten maakt kinderen kwetsbaar. Dit omdat sporten niet alleen gezond is, maar ook een positief effect heeft op het aanleren van sociale vaardigheden. Daarnaast biedt het structuur en kan het aanvullend zijn in de opvoeding. Sport levert ook een belangrijke bijdrage in het vergroten van de sociale cohesie. Het levert een bijdrage in het integratieproces omdat de belevingswereld van een kind wordt vergroot. Er is sprake van kennismaking met andere kinderen en volwassenen. 2.3

Doelstellingen en formule

Algemene doelstellingen De doelstelling van het Jeugdsportfonds is het bevorderen van sportdeelname van kinderen in achterstandssituaties door het leveren van een financiële bijdrage (van maximaal € 225 per kind per jaar) aan sportattributen en contributiegelden. Het Jeugdsportfonds is in 1999 begonnen in Amsterdam. In 2003 is het Jeugdsportfonds Nederland opgericht met als doelstelling het concept te verspreiden over Nederland. Het Jeugdsportfonds streeft er naar landelijke dekking te bereiken door het oprichten van lokale stichtingen die in een franchise constructie het concept van het Jeugdsportfonds gebruiken.

Bestuursverslag 2012, Jeugdsportfonds Nederland

1

De centrale taken van het Jeugdsportfonds Nederland zijn: a verspreiding van het concept over Nederland; b het voeren van het beheer over en het ondersteunen van de formule van het Jeugdsportfonds op lokaal niveau en; c het verrichten van landelijke fondsenwerving Doelstellingen 2012 Om de grote ontwikkelingen goed te kunnen laten ‘landen’ is het contact met de lokale en provinciale Jeugdsportfondsen (zowel uitvoerend als bestuurlijk) van groot belang. Het is belangrijk om een intensiever contact te realiseren met de lokale en provinciale Jeugdsportfondsen. Kaders -

vanuit het bestuur 100 jaar NOC optimaal benutten om daarmee hét Goede Doel van de sport te worden; 100% Dekking voor het bureau realiseren; Gefaseerd administraties van lokale Jeugdsportfondsen faciliteren vanaf 01 januari 2012; Een stabiele backoffice realiseren in samenwerking met Kinderhulp en Jeugdcultuurfonds (Jeugdparticipatie Groep);

Realisatie doelstellingen 2012 Belangrijke stappen zijn gezet om als service center te kunnen werken. Het nieuwe aanvraagsysteem is op 4 juni 2012 live gegaan. Met de komst van een marketing & communicatie specialist is een basis gelegd om de structuur op gebied van communicatie en manier van fondsenwerving verder te ontwikkelen. Het Jeugdsportfonds is het goede doel van zowel de Koninklijke Nederlandse Voetbalbond (KNVB) als de Koninklijke Nederlandse Hockeybond (KNHB) en het goede doel van 100 jaar NOC*NSF. In 2012 zijn vier administraties overgenomen (Jeugdsportfonds Almere, Amsterdam, Enschede en Utrecht De samenwerking met Kinderhulp heeft geen vervolg gekregen. De samenwerking met het Jeugdcultuurfonds is verder geïntensiveerd. Huisvesting is medio 2012 gedeeld, het aanvraagsysteem is gezamenlijk succesvol geïmplementeerd en ook op het gebied van fondsenwerving zijn gezamenlijk successen behaald.

3

Activiteiten

De activiteiten van zowel de lokale stichtingen als van het Jeugdsportfonds Nederland zijn de afgelopen jaren gefinancierd door enthousiaste ondersteuning van vele partijen, zowel publiek als privaat. Het Jeugdsportfonds dient een instrument te zijn ter bevordering van de sociale cohesie bij achterstandsgroepen en ter voorkoming van uitsluiting. Participeren is meedoen. Het Jeugdsportfonds is bij uitstek een participatiefonds.


2

3.1

Het Jeugdsportfonds wordt erkend door het kabinet voor haar importantie

Het Jeugdsportfonds is door het kabinet genoemd in het regeerakkoord. Een grote erkenning voor het doel en werk dat door heel veel vrijwilligers wordt uitgevoerd. Onderstaand tekst uit Regeerakkoord waarin Jeugdsportfonds genoemd wordt.

3.2

Sterke stijging aantal aanvragen 2012

In 2012 werden 23.812 aanvragen goedgekeurd om kinderen te ondersteunen met een sportkans. Dit is een stijging van 26% ten opzichte van 2011. Toen werden 18.839 aanvragen goedgekeurd. Bij de meeste fondsen is sprake van een stijging. 3.3

166 aangesloten gemeenten

In 2012 zijn 10 nieuwe gemeenten aangesloten bij het Jeugdsportfonds en waren hiermee eind 2012 met in totaal 166 gemeenten subsidieafspraken gemaakt. In het totaal werden er kinderen ondersteund uit 252 woonplaatsen. Geen aanvragen 1-100 100-500 500-1000 >1000


3

3.4

31 Lokale en provinciale Jeugdsportfondsen

(Organisatiestructuur Jeugdsportfonds) Totaal aantal Jeugdsportfondsen per 31 december 2012: 31 (exclusief Jeugdsportfonds Nederland) te weten: Lokaal: Aalsmeer, Alkmaar, Almelo, Almere, Alphen aan den Rijn, Amsterdam, Arnhem, Den Helder, Eindhoven, Enschede, Haarlem, Hengelo/Borne, ’s-Hertogenbosch, Nijmegen, Rotterdam, Tilburg, Venlo, West- Friesland, Zaanstreek en Zwolle. Jeugdsportfonds Noord-West Veluwe heeft in 2011 haar activiteiten beëindigd en is in 2012 geliquideerd. Provinciaal: Brabant, Drenthe, Friesland, Gelderland, Groningen, Limburg, Noord-Holland, Overijssel, Utrecht, Zeeland en Zuid-Holland. In de samengevoegde jaarrekening wordt van de Jeugdsportfondsen, de volgende informatie vermeld: omschrijving doelstelling; statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsvorm; samenstelling bestuur. 3.5

3.494 intermediairs dienden aanvragen in bij het Jeugdsportfonds

De intermediairs zijn belangrijke schakels voor het Jeugdsportfonds. Zij dienen de aanvragen van de kinderen in. Het aantal intermediairs dat een aanvraag indiende in 2012 was 70% hoger dan in 2011. Daarnaast vinden steeds meer mensen het Jeugdsportfonds door meer bekendheid.


4

3.6

Recordopbrengst haringvaatje van 94.000 euro

In december 2011 vond een verkiezing plaats via facebook om de opbrengst van het eerste haringvaatje binnen te slepen. Genomineerd waren Make-a-Wish, Koninklijk Nederlandse Reddingsbrigade en Jeugdsportfonds Nederland. Dankzij de inzet van vele vrijwilligers, ‘vrienden’ op facebook en de inzet van bekende mensen uit de sportwereld als Erben Wennemars, Jochem Uytdehaage, Sven Kramer, Joop Alberda en Humberto Tan werden uiteindelijk meer dan 5.000 stemmen binnengehaald. Ook de inzet van onze ambassadeurs Peter Heerschop, Viggo Waas en Joep van Deudekom droegen bij aan het ‘binnenhalen’ van het eerste haringvaatje. Op 6 juni 2012 werd het eerste vaatje haring geveild op de visafslag in Scheveningen. De opbrengst was 94.000 euro met dank aan Arnold Vanderlyde en Margriet Zegers, die als aanjagers de bieders opzweepten. 3.7

Nieuw aanvraagsysteem in bedrijf genomen

Aanvraagsysteem Samen met AFAS Software is de implementatie van een nieuw Aanvraagregistratiesysteem gerealiseerd. Deze is op 4 juni 2012 door vrijwel alle Jeugdsportfondsen en intermediairs in gebruik genomen. Financiële ondersteuning Jeugdsportfondsen Er is extra geïnvesteerd in het verzorgen van de administratie en het ondersteunen van de lokale Jeugdsportfondsen bij het uitvoeren van hun administratie en het opleveren van de jaarrekening over 2012. Actieplatform Via www.mijnjeugdsportfondsactie.nl konden sinds medio 2012 individuele en thema-acties door particulieren uitgevoerd worden om geld in te zamelen voor het Jeugdsportfonds. 3.8

CBF-keurmerk

Vanaf 1 januari 2011 beschikt het Jeugdsportfonds Nederland over het keurmerk van het Centraal Bureau voor Fondsenwerving (CBF-keurmerk). Het CBF vraagt ook een inrichting van de financiële verslaglegging volgens RJ 650, een vastlegging van de functiescheiding en een transparante verantwoording over de besteding van de middelen. Dat heeft een aantal aanpassingen gevraagd in de statuten, franchiseovereenkomst, handboek en financiële inrichting. Deze zijn allen doorgevoerd. Met een kostenpercentage van 10 % voor eigen fondsenwerving blijft het Jeugdsportfonds Nederland beneden de maximale norm van 25% van het CBF. De kosten voor de eigen fondsenwerving over alle Jeugdsportfondsen uitgedrukt als percentage van de baten uit eigen fondsenwerving bedraagt 7%. De kosten over een periode van drie achtereenvolgende jaren bedragen gemiddeld 13% van de baten uit eigen fondsenwerving. In de vergadering van 12 januari 2012 met de lokale besturen, is een percentage voor kosten beheer en administratie vastgesteld voor alle Jeugdsportfondsen van de maximaal norm van 20%. In 2012 bedraagt de overhead voor de samengevoegde jaarrekening 15,6% van de totale lasten en 15,4% van de totale baten. 3.9

Samenwerking met het Jeugdcultuurfonds en Leergeld

In 2012 is de samenwerking met het Jeugdcultuurfonds Nederland verder versterkt. Samen werd het aanvraagsysteem geïmplementeerd. Hierdoor krijgen intermediairs één loket voor zowel sport als cultuur. Ook is het Jeugdcultuurfonds bij het Jeugdsportfonds kantoor ingetrokken. Sinds 1 januari 2013 huren Jeugdsportfonds Nederland en Jeugdcultuurfonds Nederland op een nieuwe locatie gezamenlijke ruimte. Ook op het gebied van fondsenwerving zijn gezamenlijke successen geboekt. Het Jeugdsportfonds Nederland werkt al twee jaar goed samen met de Rabobank Foundation. Vanaf 2013 ontvangt het Jeugdcultuurfonds Nederland ook ondersteuning. Met de organisatie Stichting Leergeld wordt gesproken over een nauwere samenwerking. In 2012 is er in diverse gemeenten samengewerkt met de Stichting Leergeld in die zin dat de vrijwilligers van Leergeld aanvragen via het bestuur van Leergeld bij het Jeugdsportfonds hebben ingediend. Bestuursverslag 2012, Jeugdsportfonds Nederland

5

3.10

Afscheid Johan Wakkie

Op 25 september 2012 nam voorzitter Johan Wakkie afscheid, na ruim zes jaar betrokken te zijn geweest bij het Jeugdsportfonds, eerst als voorzitter van het Jeugdsportfonds Utrecht en later als voorzitter van het Jeugdsportfonds Nederland. Tijdens dit afscheid werd Johan totaal onverwachts blij verrast door de komst van Lodewijk Asscher, die een onderscheiding van officier in de orde van Oranje Nassau uitreikte.

3.11

Sport Dinner Enschede

Op 19 april vond in Enschede het eerste Sport Dinner plaats. Met een unieke formule waarin topsporters en topcoaches samen met mensen van gemeenten en uit het bedrijfsleven over sport spraken.

3.12

100 jaar NOC*NSF

In het kader van het jubileum van het 100 jaar NOC*NSF werd een aantal activiteiten in het teken van het Jeugdsportfonds gezet. Op 29 mei werd het 100 jaar NOC*NSF gevierd in de Koninklijke schouwburg in Den Haag, Jeugdsportfonds was het goede doel van de avond. Op 3 november werd een veiling georganiseerd op de sport conventie op Papendal, ten behoeve van het Jeugdsportfonds. Topstukken in de veiling waren een Olympische fakkel, door IOC president Jacques Rogge zelf uitgereikt en het boek 100 jaar Olympische Spelen, gesigneerd en uitgereikt door Z.K.H. Prins Willem Alexander van Oranje. In het totaal leverde het 100 jaar NOC*NSF 83.250 euro op.


6

3.13

Grote mediacampagne rond de kerstdagen

In samenwerking met Stichting KidsVitaal is een televisiecommercial geproduceerd en uitgezonden via de mediapartners die participeren in de stichting. Kids Vitaal is een platform dat zich richt op een gezonde leefstijl voor kinderen in de leeftijd van 7 tot 12 jaar. Uitgangspunten van de commercial waren om het Jeugdsportfonds sympathiek en positief in beeld te brengen. En op een gemakkelijke manier uit te leggen wat het Jeugdsportfonds doet. Uit onderzoek, uitgevoerd door een van de partners van Kids Vitaal, is gebleken dat de commercial kinderen en ouders aanzet om samen te praten over het feit dat er kinderen in Nederland zijn die niet kunnen sporten door het ontbreken van financiële middelen. Ook zijn kinderen bereid een actie op te starten om geld in te zamelen. Neven effect is een duidelijke verhoging van het ontvangen donaties in de uitzendperiode en bekendheid van het fonds.

4

Inkomsten en communicatie

4.1

Ministerie van VWS

December 2010 is door minister Edith Schippers een ondersteuning voor het Jeugdsportfonds Nederland toegezegd van totaal 500.000 euro voor een projectperiode van drie jaar. Deze ondersteuning is toegezegd om de organisatie verder toe te rusten om een landelijke dekking te kunnen realiseren en het aanvraagproces verder te professionaliseren. Hiervoor werd in 2011 een projectplan ingediend. In 2015 en 2016 zal een vervolgsubsidie verstrekt worden. Dit is vastgelegd in het regeerakkoord. 4.2

Samenwerking met bedrijven

De Rabobank Foundation heeft eind 2010 een ondersteuning van 300.000 euro toegezegd over drie jaar gespreid. Voor het verder professionaliseren van de organisatie (25%) en het honoreren van aanvragen, daar waar nog geen Jeugdsportfonds actief is (75%). In 2012 leidde dat tot acht nieuwe gemeenten die aangesloten zijn bij het Jeugdsportfonds. Daarnaast gaven zeven lokale Rabobanken een ondersteuning aan provinciale of lokale Jeugdsportfondsen. ING heeft uitgesproken bij te willen dragen aan de ambitie om het aantal kinderen dat via het Jeugdsportfonds kan voetballen, te verdubbelen in de komende jaren. In 2012 konden ruim 8.979 kinderen voetballen dankzij de bijdrage van ING aan het Jeugdsportfonds. ING heeft twee succesvolle acties ondernomen ten behoeve van het Jeugdsportfonds. In de zomer tijdens het EK in Oekraïne werd van alle gasten 500 euro gevraagd. Dit geld werd als donatie aan het Jeugdsportfonds geschonken. Daarnaast heeft ING samen met VI Oranje elke avond een BN’er penalty’s laten schieten voor het Jeugdsportfonds. Gezamenlijke opbrengst van deze twee acties was 138.400 euro. Woningbouwcorporatie Ymere ondersteunde het Jeugdsportfonds met 45.000 euro. Doel hiervan was een bijdrage te leveren aan het laten sporten van kinderen in de werkgebieden van Ymere. Hierin werd samengewerkt met de Jeugdsportfondsen Almere, Amsterdam, Haarlem en Noord Holland. Randstad heeft 'om niet' ondersteuning verleend bij het werven van een administratief medewerker en een projectmedewerker fondsenwerving. Deze afspraak geldt ook voor toekomstige personeelsleden. De relatie met de sponsoren Sita, Clifford Chance, Mediamens, Eiffel Foundation en PerrySport/Aktiesport werden gecontinueerd. Clifford Chance heeft een belangrijke bijdrage geleverd aan het juridisch ondersteunen van de professionaliseringsslag en het aanpassen van overeenkomsten en statuten. SITA en Eiffel Foundation hebben het Jeugdsportfonds financieel ondersteund vanuit hun MVO beleid1. Mediamens verzorgde de website, e-mailbeheer, drukwerk en huisstijl van het Jeugdsportfonds. 1

MVO: Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen


7

AFAS Software is een nieuwe partner van het Jeugdsportfonds op het gebied van IT. Zij implementeren het nieuwe aanvraagsysteem. Daaraan zal ook een relatiebeheersysteem gekoppeld worden, waardoor communicatie met belanghebbenden verder verbeterd kan worden. 4.3

VriendenLoterij

De Vriendenloterij ondersteunde het Jeugdsportfonds met 200.000 euro. Voor het Jeugdsportfonds Nederland is de bijdrage van de VriendenLoterij essentieel om de organisatie verder te kunnen ontwikkelen. Ondertussen is een stevige relatie opgebouwd tussen de Vriendenloterij en het Jeugdsportfonds Nederland. Iedere dag meer dan een miljoen Met de flinke bezuinigingen waar het kabinet Rutte op inzet, neemt het belang van particuliere fondsenwervers zoals de Vriendenloterij toe. De goededoelenloterij is een bewezen en succesvol middel tot fondsenwerving. Inmiddels wordt er jaarlijks door de Goede Doelen Loterijen (Nationale Postcode Loterij, BankGiro Loterij en VriendenLoterij) ruim 400 miljoen euro geworven voor het goede doel, dat is meer dan een miljoen euro per dag. Bovendien is de steun meerjarig en zijn de bijdragen vrij te besteden. De Vriendenloterij heeft als missie het steunen van goede doelen die werken aan: verbetering van welzijn en gezondheid in Nederland. Maandelijkse spelen miljoenen huishoudens in Nederland met de loterij mee, en met de helft van hun lot dragen ze bij aan een betere wereld. De kansspelwetgeving staat ook in het kabinet Rutte op de agenda; er wordt gekeken naar de inrichting van de loterijmarkt, de manier waarop vergunningen worden verleend, en de instelling van een kansspelautoriteit. Wij hopen dat de eventuele wijzigingen in de kansspelmarkt de Vriendenloterij voldoende ruimte laten om de succesvolle fondsenwerving op dit niveau voort te zetten. Zonder hen zouden wij vele van onze initiatieven immers niet (goed) kunnen realiseren! 4.4

VSBfonds

Het Jeugdsportfonds Nederland heeft dankzij de ondersteuning van het VSBfonds 200.000 euro toegezegd gekregen om menskracht in te zetten voor fondsenwerving in 2009, 2010 en 2011. De eindafrekening is in 2012 gemaakt. 4.5

Donaties en individuele acties

Technische Unie kiest al sinds 2005 jaarlijks een goed doel. In 2011 was dit het Jeugdsportfonds. Dankzij het inwisselen van zogenaamde spaarpunten, het opzetten van individuele acties van medewerkers en fondsenwerving tijdens klantendagen werd 60.000 euro opgehaald. De cheque hiervoor werd maart 2012 uitgereikt. 4.6

Communicatie

Er werden 7 nieuwsbrieven verstuurd. Voor het eerst werd actief via social media ‘actie gevoerd’ voor het Jeugdsportfonds. De verkiezing voor de opbrengst van het haringvaatje zorgde ervoor dat 56.000 volgers van Erben Wennemars meerdere berichten ontvingen over het Jeugdsportfonds en vele andere bekende en minder bekende topsporters twitterden over het Jeugdsportfonds. 4.7

Communicatie met belanghebbenden

Het Jeugdsportfonds is breed vertegenwoordigd in de samenleving, zowel landelijk als lokaal. De communicatie met de belanghebbenden vormt dan ook vanzelfsprekend een belangrijk onderdeel van de werkzaamheden van het Jeugdsportfonds Nederland.


8

Lokale en provinciale Jeugdsportfondsen Met lokale en provinciale fondsen is op meerdere niveaus regelmatig contact. Naast de tweejaarlijkse consulenten – en voorzittersoverleggen is regelmatig telefonisch onderling contact. Het Jeugdsportfonds maakt gebruik van In-site, een intranet dat wordt beheerd door het Jeugdsportfonds Nederland. Daarnaast is de website zo opgebouwd dat ieder Jeugdsportfonds een eigen omgeving kan beheren binnen de site. Intermediairs Het concept wordt in belangrijke mate succesvol omdat het aansluit bij de bestaande infrastructuur op lokaal niveau. Ouders en verzorgers kunnen geen aanvraag voor een bijdrage doen en ontvangen ook bij toekenning niet de middelen. Er wordt gebruikt gemaakt van lokale intermediairs die kinderen van financieel minder draagkrachtige ouders, die zich door sportdeelname beter kunnen ontwikkelen, aanmelden. Lokale intermediairs zijn onder andere mensen uit de jeugdhulpverlening, het onderwijs en welzijnsinstellingen die zich richten op de jeugd. Ook de opgeleide vrijwilligers van de Stichting Leergeld kunnen een aanvraag (via het bestuur van de lokale Stichting Leergeld) indienen bij het Jeugdsportfonds. Via de website worden (potentiële) intermediairs geïnformeerd over de manier waarop een aanvraag ingediend kan worden en wat de voorwaarden hiervoor zijn. Via het Aanvraagregistratiesysteem worden zij automatisch geattendeerd wanneer zij vervolgactie moeten ondernemen voor het indienen van de aanvraag. Landelijke overheid Ook in 2012 hebben contacten plaatsgevonden met de overheid: -

Actieve lobby is gevoerd voor en na de verkiezingen in juni 2012. Met de vaste kamer commissie Sport en de individuele sportwoordvoerders is regelmatig per mail of informeel contact onderhouden. Tijdens meerdere bijeenkomsten waaronder het afscheid van voorzitter Johan Wakkie zijn verschillende politici uitgenodigd. De koninklijke onderscheiding voor Johan Wakkie werd overhandigd door toenmalige locoburgemeester en warm pleitbezorger van het eerste uur van het Jeugdsportfonds, Lodewijk Asscher.

Maatschappelijke partners In 2012 is er inzet gepleegd om te komen tot samenwerkingsverbanden met verschillende organisaties die raakvlakken hebben met het Jeugdsportfonds: -

Johan Cruijff Foundation Richard Krajicek Foundation Stichting Meer dan Voetbal NISB NOC*NSF MBO raad KNVB

4.8

Afhandeling van de klachten

Het Jeugdsportfonds Nederland heeft een klachtenprocedure. Doel daarvan is klachten op een goede, snelle manier af te kunnen handelen. Ideeën aangaande het aanvraagproces vanuit intermediairs hebben geresulteerd in kleine aanpassingen in de aanvraagprocedures. In 2012 is er 1 klacht binnengekomen. Er is door een ouder op meerdere punten een klacht ingediend over de wijze van communiceren door het Jeugdsportfonds. De klacht heeft geen aanleiding gegeven het beleid van het Jeugdsportfonds te wijzigen. Bestuursverslag 2012, Jeugdsportfonds Nederland

9

5

Organisatie

5.1

Personeelsbeleid

Het Jeugdsportfonds Nederland heeft een eenhoofdige directie. In 2010 is Trinko Keen directeur geworden. Het dienstverband is beëindigd per 31-12-2012 en is in 2012 de werving opgestart voor de nieuwe directeur. 5.1.1

Samenstelling bureau Jeugdsportfonds Nederland per 31 december 2012

Trinko Keen, directeur, 1,0 fte Harrie Postma, manager fondsenwerving 0,8 fte Mieke de Waal, officemanager, 0,7 fte André Khemai, controller/administrateur, 1,0 fte Pim de Jager, projectmedewerker fondsenwerving, 1,0 fte Debby Welters, administratief medewerker, 0,9 fte Nanda Louissen, projectmedewerker consulenten (vanaf 1 juni), 1,0 fte Jan Hilverda, projectmedewerker informatisering (vanaf 15 mei), 1,0 fte Jeannette Jongejans, Marketing & Communicatie Specialist, (vanaf 1 november), 1,0 fte John Gabriëlse is tot 1 juni ingehuurd als projectmanager (100 jaar NOC*NSF, ontwikkeling actieplatform, website en bij een aantal fondsenwervende activiteiten) Japke Kramer werkte als vrijwilligster één dag per week als communicatieadviseur. Nevenfuncties van de directeur zijn: • Lid van het topsportteam Olympisch Plan • Bestuurslid Topsport Amsterdam 5.1.2

Arbeidsvoorwaarden

Naast het salaris werd 8% vakantiegeld uitgekeerd en ontving een deel van het personeel een prestatieafhankelijke 13e maand. Daarnaast worden reis- en telefoonkosten vergoed. 5.1.3

Bezoldiging directeur

Het Jeugdsportfonds kijkt voor haar salarisopbouw naar de CAO-sport. Het salaris van de directeur is conform de gangbare hoogte van het salaris van een directeur bij een kleine sportbond. 5.1.4

Vrijwilligers

Voor het Jeugdsportfonds zijn vele vrijwilligers actief. Het bestuur en het Comité van Aanbeveling van het Jeugdsportfonds Nederland verrichten hun inspanningen op vrijwillige basis. Hetzelfde geldt voor de bestuursleden van alle Jeugdsportfondsen. In enkele gevallen is een bestuurder ook in dienst bij service verlenende organisaties. De grootste groep vrijwilligers bestond uit de intermediairs. Dit zijn leraren, jeugdhulpverleners, artsen en vele andere professionals, die vanuit hun werkzaamheden de situaties van de kinderen die in aanmerking komen voor ondersteuning uit het Jeugdsportfonds, kennen. Zij dienen vrijwillig een aanvraag in bij het Jeugdsportfonds. Daarnaast kunnen ook de vrijwilligers van Leergeld aanvragen indienen bij het Jeugdsportfonds. 5.2

Rol Jeugdsportfonds Nederland ten opzichte van de lokale en provinciale fondsen

De rol van het Jeugdsportfonds Nederland is niet alleen ondersteunend en faciliterend, maar ook sturend in het uitrollen van de formule van het Jeugdsportfonds. De formalisatie van de samenwerking vindt plaats door middel van franchiseovereenkomsten. In deze franchiseovereenkomsten is onder meer overeengekomen dat de lokale jeugdsportfondsen het recht hebben op het gebruik van de formule van het Jeugdsportfonds inclusief de naam en er naar het inzicht van Jeugdsportfonds Nederland door Nederland sponsorgelden gealloceerd zullen worden aan de lokale jeugdsportfondsen. Daar staan uiteraard verplichtingen tegenover, zoals onder meer eisen aan de inrichting van de financiële administratie, registratie van de aanvragen, een tijdige aanlevering van inhoudelijk- en financieel jaarverslag, bij voorkeur voorzien van een


10

controleverklaring. De activiteiten van een lokaal jeugdsportfonds zijn niet voor rekening en risico van het Jeugdsportfonds Nederland. Ten aanzien van de benoeming van bestuursleden is bepaald dat de lokale besturen Jeugdsportfonds Nederland tijdig informeren inzake een voorgenomen benoeming. Jeugdsportfonds Nederland heeft een recht de voorgenomen benoeming af te keuren, maar alleen dan als naar redelijke overtuiging van Jeugdsportfonds Nederland de betreffende kandidaat niet geschikt is. Als gevolg van de hiervoor geschetste samenwerking tussen Jeugdsportfonds Nederland en de lokale Jeugdsportfondsen is er een samengevoegde jaarrekening 2012 opgesteld, met als voornaamste reden: Stichting Jeugdsportfonds Nederland treedt samen met de lokale stichtingen onder één naam in de publiciteit. De Jeugdsportfondsen doen ook als zodanig beroep op de publieke offervaardigheid. 5.3

Administratieve processen

De afhandeling van de financiële processen voor het boekjaar 2012 is vrijwel door alle lokale jeugdsportfondsen verwerkt in Afas online. Hierdoor is een betere controle en facilitering mogelijk door Jeugdsportfonds Nederland voor de lokale fondsen. 5.4

Organisatie en bestuur

5.4.1

Bestuur en governance

Het bestuur van het Jeugdsportfonds Nederland is statutair verantwoordelijk voor de organisatie. De functionaris met de persoonlijke titel directeur is gevolmachtigde van het bestuur. De dagelijkse leiding van het bureau van de Stichting Jeugdsportfonds Nederland was in handen van de directeur. Het bestuur zorgt voor het scheppen van kaders waarbinnen de stichting op een structurele wijze haar doelstellingen kan realiseren, bepaalt samen met de directie de strategie voor de komende jaren en geeft mede invulling aan deze strategie. Het bestuur zit de bijeenkomsten met de lokale Jeugdsportfondsen voor. Daarnaast beheert de penningmeester de financiële middelen van de stichting. Het bestuur stelt de hoogte van het brutosalaris en eventuele tantièmes van de directeur vast. In 2012 is het bestuur 8 keer bijeen gekomen. Daarnaast hebben er vergaderingen plaatsgevonden met de directeur en een deel van het bestuur over de organisatieontwikkeling. Het bestuur heeft twee bijeenkomsten met de lokale Jeugdsportfondsen voorgezeten. Het bestuur functioneerde naast het bureau van de Stichting direct in operationele zin. 5.4.2

Bestuurssamenstelling

Het bestuur van Jeugdsportfonds Nederland bestond in 2012 uit de volgende leden: Functie Voorzitter: Voorzitter: Penningmeester: Secretaris: Algemeen lid: Algemeen lid: Algemeen lid: Algemeen lid:

Naam Johan Wakkie Kees Jansma Lex Boogaarts Vacature Marcel Beerthuizen Jörg Plönissen Ruth van Andel Simone Freling

Datum in functietreding 01-04-2006 (afgetreden 25-09-2012) 25-09-2012 17-05-2011 01-06-2011 08-12-2009 15-02-2011 01-01-2008 (afgetreden 25-09-2012)

De zittingstermijn voor bestuursleden is drie jaar met tweemaal de mogelijkheid tot herbenoeming.


11

De belangrijkste (neven)functies van het bestuur zijn: Johan Wakkie Kees Jansma Ruth van Andel Marcel Beerthuizen Simone Freling Jörg Plönissen Lex Boogaarts 5.5

Directeur Koninklijke Nederlandse Hockey Bond Perschef KNVB Partner Clifford Chance LLP Eigenaar Bigplans Directeur Ajax Foundation Directeur Ista Nederland Eigenaar Client First Finance

Comité van Aanbeveling

De volgende personen hebben zitting in het Comité van Aanbeveling De heer Ruud Vreeman Mevrouw Erica Terpstra De heer Klaas Tigelaar De heer Tofik Dibi Mevrouw Renske Leijten Mevrouw Hanke Bruins Slot

Burgemeester van Tilburg (PvdA) Prominent lid van de VVD Burgemeester van Oud-Beijerland (Christen Unie) en vice-Voorzitter Vereniging van Sportgemeenten Tweede Kamerlid (Groen Links) Tweede Kamerlid (SP) Tweede Kamerlid (CDA)

Het bestuur benoemt de leden van het Comité al dan niet op voordracht van de directie. Het Comité heeft geen controlerende taak. Zij adviseert uitsluitend het bestuur en de directie op adhoc basis. In 2012 is het Comité alleen op informele basis bijeen geweest. 5.6

Raad van Advies

In 2011 is een Raad van Advies ingesteld. Doel van deze commissie is het bestuur en de directie van het Jeugdsportfonds Nederland te adviseren bij haar verdere ontwikkeling. De volgende leden hebben zitting in de Raad van Advies: Gerard Dielessen Jan Petit Ton Nelissen Sadik Harchaoui Kete Kervezee 5.7

Directeur NOC*NSF Oprichter/partner Profonte Voorzitter van de Kamer van Koophandel Brabant Directeur Forum Voorzitter Primair Onderwijs Raad

De Toekennings- en afrekencommissie

De Toekennings en afreken commissie (TAC) bestaat uit een aantal vertegenwoordigers van de lokale en provinciale Jeugdsportfondsen onder voorzitterschap van de directeur van het Jeugdsportfonds Nederland en onder verantwoordelijkheid en toezicht van de penningmeester van het bestuur. De TAC maakte een voorstel voor de verdeling van de landelijk binnengehaalde gelden ten behoeve van het honoreren van aanvragen voor 2012. Deze is voorgelegd aan het bestuur van het Jeugdsportfonds Nederland. Het voorstel van de TAC voor de verdeling 2012 is volledig overgenomen door het bestuur van het Jeugdsportfonds Nederland. 5.8

Verantwoordingsverklaring 2012

Het in 2008 vernieuwde reglement van het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) vraagt van keurmerkhouders dat het bestuur jaarlijks een verantwoordingsverklaring opstelt over de principes van goed bestuur: 1. Onderscheid de functies toezicht houden, besturen en uitvoeren; 2. Optimaliseer de effectiviteit en efficiency van bestedingen; 3. Optimaliseer de omgang met belanghebbenden.


12

Het bestuur van het Jeugdsportfonds Nederland onderschrijft deze drie principes en geeft hier als volgt uitvoering aan: 1.

Onderscheid de functies toezicht houden, besturen en uitvoeren

Het bestuur van het Jeugdsportfonds Nederland is statutair verantwoordelijk voor de organisatie. De functionarissen met de persoonlijke titel directeur is gevolmachtigd van het bestuur. De dagelijkse leiding van het bureau van de Stichting was in handen van de directeur. In 2010 is een directiestatuut en bestuursreglement is opgesteld waarin de verschillende verantwoordelijkheden vastgelegd zijn. Vanaf 2013 zal het bestuur middels een zelf-evaluatie en een evaluatie door de medewerkers geëvalueerd worden. Deze evaluatie zal door het bestuur zelf worden uitgevoerd. Met de directeur heeft een informeel functioneringsgesprek plaatsgevonden in december. Vanaf 2013 zullen twee gesprekken plaatsvinden tussen twee bestuursleden en de directeur waarin in het eerste gesprek de doelstellingen van het komende jaar worden vastgesteld en deze zullen in het tweede gesprek, aan het eind van het jaar, geëvalueerd worden. In het bestuursverslag op pagina 11 is de besturing en governance nader toegelicht. Het bestuur kiest uit haar omgeving op basis van overleg nieuwe bestuursleden. Vanaf 2012 zijn voor iedere bestuursfunctie profielen gemaakt. 2.

Optimaliseer de effectiviteit en efficiency van bestedingen

Het Jeugdsportfonds kent drie kerntaken: Aanvragen behandelen; Financiële middelen verwerven; Naamsbekendheid vergroten en imago verbeteren; Daarnaast monitort het Jeugdsportfonds Nederland het aanvraagproces. In 2012 is het monitoringsysteem verder verbeterd door de komst van een nieuw aanvraagsysteem. Voorafgaand aan de implementatie van het nieuwe aanvraagsysteem zijn in overleg met lokale en provinciale Jeugdsportfondsen de belangrijkste (aanvraag) processen geëvalueerd en zijn de procedures aangepast. Het Jeugdsportfonds Nederland en haar aangesloten lokale en provinciale Jeugdsportfondsen spannen zich in de middelen optimaal te besteden. Dit gebeurt op de volgende manieren: Het Jeugdsportfonds Nederland werkt met een minimale personeelsbezetting; De lokale en provinciale Jeugdsportfondsen werken veel met vrijwilligers. De uitvoering is, afhankelijk van de grootte van het betreffende Jeugdsportfonds, vrijwillig, dan wel deels uitbesteed. Ernst & Young is de accountant van het Jeugdsportfonds Nederland. Ernst & Young controleert jaarlijks zowel de enkelvoudige jaarrekening van het Jeugdsportfonds Nederland, als ook de samengevoegde jaarrekening van alle Jeugdsportfondsen en geeft advies over efficiencyslagen die het Jeugdsportfonds kan maken. 3.

Optimaliseer de omgang met belanghebbenden

Het Jeugdsportfonds Nederland zet zich in de communicatie met de lokale en provinciale Jeugdsportfondsen en met externe belanghebbenden te optimaliseren. In 2012 was het mogelijk direct met grotere groepen belanghebbenden, zoals intermediairs, te communiceren. Hierdoor kan snel en efficiënt gecommuniceerd worden met belanghebbenden, zowel periodiek als in geval van onverwachtse situaties


13

6

Vooruitblik 2013

Het Jeugdsportfonds Nederland verwacht in 2013 meer kinderen te ondersteunen dan in 2012. De verwachting is dat rond de 28.000 kinderen zullen kunnen sporten via het Jeugdsportfonds. Met name de provinciale Jeugdsportfondsen zullen veel gemeenten middels ‘prestatieafspraken’ binden aan het Jeugdsportfonds en een aantal grote gemeenten zet extra in op participatie via het Jeugdsportfonds binnen hun gemeente. De verwachting is dat in 2013 minimaal 10 nieuwe gemeenten zich zullen aansluiten middels ‘prestatieafspraken’ aan de provinciale Jeugdsportfondsen. De organisatieontwikkeling zal verder doorgezet worden. In 2012 is de basis gelegd voor verdere professionalisering van het aanvraagproces. In 2013 zal deze nog verder ontwikkeld worden. Doorlopende rapportages kunnen op landelijk, provinciaal, lokaal en op gemeentelijk niveau gerealiseerd worden. De afhandeling van aanvragen zal nog efficiënter verlopen. De portal waarop intermediairs aanvragen indienen zal nog eenvoudiger in de bediening gemaakt worden. Ook zal de gehele website worden vernieuwd, waardoor informatie over het indienen van aanvragen voor kinderen nog eenvoudiger te vinden zal zijn. Daarnaast zal de website meer op fondsenwerving gericht worden, zodat er meer fondsen geworven kunnen worden en mensen meer gelegenheid hebben om via social media met en over het Jeugdsportfonds te kunnen communiceren. In 2013 zal een verdere stap in het verkrijgen van structurele financiering gezet worden. De Vriendenloterij gaat een langjarige verbinding aan met het Jeugdsportfonds Nederland. Voor een gedetailleerd beeld treft u op de volgende bladzijde de samengevoegde begroting over 2013 aan.


14

SAMENGEVOEGDE BEGROTING 2013

Totaal €

Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Som der baten

1.136.900 60.500 418.050 4.583.172 26.450 6.225.072

Lasten Besteed aan doelstellingen

5.659.836

Kosten werving baten

267.650

Algemene kosten beheer en administratie

687.296

Som der lasten Resultaat

6.614.782 -389.710

Resultaatbestemming Toevoeging / onttrekking aan: - Continuïteitsreserve

0

- Bestemmingsreserve

-66.832

- Bestemmingsfondsen

-322.878

Saldo


-389.710

15

Stichting Jeugdsportfonds Nederland te Amsterdam

Jaarrekening 2012

ENKELVOUDIGE BALANS (na resultaatbestemming)

Ref.

31 december 2012

31 december 2011

1.1 1.2

9.253 28.137

2.525 24.210

(in euro's) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

2 3

459.267 436.905

Totaal activa

420.644 489.889 896.171

910.533

933.561

937.268

PASSIVA Reserves en fondsen Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfondsen

4 5 6

480.000 152.059 95.499

Kortlopende schulden

7

206.002

400.000 161.796 158.049 727.559

Totaal passiva

719.845 217.423

206.002

217.423

933.561

937.268

16


Jaarrekening 2012

ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Ref.

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

8 9 10 11 12

188.304 217.559 383.172 290.000 5.733

420.000 550.000 210.000 200.000 10.000

530.792 0 498.616 112.500 9.044

1.084.768

1.390.000

1.150.952

788.528 155.603 132.922

969.500 153.000 192.500

709.110 162.226 134.802

1.077.054

1.315.000

1.006.138

7.714

75.000

144.814

80.000 -9.737 -62.549

75.000 0 0

80.000 -18.235 83.049

7.714

75.000

144.814

(in euro's) Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Kosten werving baten Algemene kosten beheer en administratie Som der lasten Saldo van baten en lasten Bestemming van het saldo van baten en lasten Toevoeging / onttrekking aan: - Continuïteitsreserve - Bestemmingsreserve - Bestemmingsfondsen Saldo

13 14 15

17


Jaarrekening 2012

ENKELVOUDIG KASSTROOMOVERZICHT 2012

2011

385.892 106.250 430.008 150.000 12.755

367.444 0 298.616 177.750 8.917

1.084.904

852.727

(in euro's)

Kasstroom uit operationele activiteiten Ontvangsten Totaal ontvangsten uit eigen fondsenwerving Totaal ontvangsten uit gezamenlijke acties Totaal ontvangsten uit acties van derden Totaal ontvangsten uit subsidies van overheden Ontvangsten uit beleggingen (rente) Totaal van de ontvangsten (A)

Uitgaven: Aan derden verstrekte subsidies Betalingen aan leveranciers

359.749 749.195

431.970 618.969 1.108.944

1.050.939

Netto kasstroom uit operationele activiteiten (A-B)

-24.040

-198.212

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Betalingen inzake investeringen in (im)materiële vaste activa

-28.945

-26.785

Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten (C)

-28.945

-26.785

0

0

Mutatie liquide middelen (A-B+C)

-52.985

-224.997

Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen

489.889 -52.985

714.886 -224.997

Liquide middelen per 31 december

436.904

489.889

Totaal van de uitgaven (B)

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

18


Jaarrekening 2012

TOELICHTING ALGEMEEN ALGEMENE TOELICHTING Algemeen Bij de inrichting van de jaarrekening is voldaan aan de Richtlijnen Fondswervende instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen.

WAARDERINGSGRONDSLAGEN Materiële en immateriele vaste activa De materiële en immateriele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur, of tegen lagere bedrijfswaarde. In het geval dat investeringen zijn gefinancierd uit een speciale inzamelingsactie, subsidie etc. wordt de bate verwerkt in de staat van baten en lasten en wordt de investering geactiveerd onder de (im)materiële vaste activa. De verkregen bate wordt via de resultaatbestemming toegevoegd aan een bestemmingsreserve. Uit de bestemmingsreserve valt jaarlijks via de resultaatbestemming een bedrag vrij naar rato van de afschrijvingen op het (im)materieel vast actief. Overige financiële activa Bij de eerste verwerking van financiële activa worden deze opgenomen tegen reële waarde vermeerderd met de direct daaraan toe te rekenen transactiekosten. De financiële activa worden na de eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs volgens de effectieve-rentemethode. Baten en lasten worden in de staat van baten en lasten verwerkt via het amortisatieproces. Reserves en fondsen Het bestuur geeft door de benoeming van de reserves aan op welke wijze zij de haar ter beschikking staande middelen wenst aan te wenden. Wanneer door derden aan een deel van de middelen een specifieke besteding is gegeven, is dit deel aangemerkt als 'bestemmingsfonds'. Fondsen onderscheiden zich dus in die zin van reserves, dat niet het bestuur, maar een derde een bestemming aan de middelen heeft gegeven. Indien een actie voor een specifiek doel meer heeft opgebracht dan voor dat doel benodigd was of aan een gift de bestemming ontvalt, wordt dit vermeld in het verslagjaar van het jaar waarin dit duidelijk wordt. Het meerdere bedrag wordt dan niet langer onder het bestemmingsfonds, maar onder de bestemmingsreserves verantwoord. Subsidieverplichting Van een subsidieverplichting is sprake nadat het bestuur heeft besloten een subsidie toe te kennen en dit kenbaar heeft gemaakt aan de subsidieontvanger waardoor een in rechte afdwingbare of feitelijke levering ontstaat. Deze verplichting wordt op de balans als schuld opgenomen. Van de verplichtingen die betrekking hebben op meerdere jaren, wordt het langlopende deel (> 1 jaar) onder de langlopende schulden gerekend, overige verplichtingen (korter dan één jaar) onder de kortlopende schulden. Indien sprake is van een feitelijke verplichting, zonder dat deze in rechte afdwingbaar is, wordt een voorziening gevormd. Het bedrag dat als voorziening wordt opgenomen, is het resultaat van de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Bij de vaststelling van de omvang van de voorziening wordt de periode in ogenschouw genomen waarover de subsidieontvanger er redelijkerwijs vanuit kan gaan dat de subsidie wordt voortgezet.

19


Jaarrekening 2012

Pensioenen De aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Te betalen premie dan wel de vooruitbetaalde premie per jaareinde wordt als overlopend passief respectievelijk overlopend actief verantwoord. Voor verplichtingen naast de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt een voorziening opgenomen, indien per balansdatum sprake is van een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting aan de pensioenuitvoerder en/of werknemer, het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen noodzakelijk is en er een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van de omvang van de verplichting. De voorziening voor additionele verplichtingen aan de pensioenuitvoerder en/of werknemer wordt gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorziening wordt gewaardeerd tegen de contante waarde als het effect van de tijdswaarde van geld materieel is (waarbij de disconteringsvoet vóór belastingen de actuele marktrente weergeeft). Overige financiële verplichtingen De overige financiële verplichtingen worden na de eerste waardering gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs volgens de effectieve-rentemethode. Baten of lasten worden in de staat van baten en lasten opgenomen zodra de verplichtingen niet langer op de balans worden opgenomen, alsmede via het amortisatieproces.

RESULTAATBEPALINGSGRONDSLAGEN Baten en lasten Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Baten uit eigen fondsenwerving De baten uit eigen fondsenwerving worden verantwoord voor het door de stichting ontvangen bedrag zonder dat de door de eigen organisatie gemaakte kosten in mindering zijn gebracht, tenzij anders vermeld. Als baten uit eigen fondsenwerving worden aangemerkt: opbrengsten uit collecten, donaties en giften, contributies, sponsoring, nalatenschappen, eigen loterijen en prijsvragen; verkoop goederen en overige baten uit eigen fondsenwerving. Giften van een zaak in natura worden gewaardeerd tegen de waarde in het economische verkeer in Nederland. Giften bestaande uit diensten worden financieel verantwoord, indien dit op geld waardeerbare diensten van bedrijven betreft. Bijdragen die zijn ontvangen van sponsors, zijnde bijdragen waar geen evenredige tegenprestatie voor de geleverde goederen of diensten tegenover staat, worden verantwoord als baten uit eigen fondsenwerving. Baten uit gezamenlijke acties De baten uit gezamenlijke acties worden verantwoord in het jaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld, met dien verstande dat ontvangen voorschotten in ieder geval worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn ontvangen. Als baten uit gezamenlijke acties worden aangemerkt het aan de stichting toekomende deel van de brutobaten van een gezamenlijke actie waaraan is deelgenomen. De kosten die de stichting heeft gemaakt in het kader van de actie worden pro rato in de staat van baten en lasten onder 'kosten gezamenlijke acties' verantwoord.

20


Jaarrekening 2012

Baten uit acties van derden De ontvangen bijdragen uit nationale loterijen, puzzelacties van bladen en dergelijke en bijdragen van andere fondsenwervende instellingen worden als 'baten uit acties van derden' verantwoord voor het door de stichting ontvangen bedrag. Verwerking vindt plaats in het jaar waarin de bate uit de actie van derden is ontvangen, dan wel door die derde is toegezegd. De eventueel door de stichting in het kader van een actie van derden betaalde kosten worden in de staat van baten en lasten onder 'kosten van acties derden' verantwoord. Onder acties van derden vallen uitsluitend acties waarvoor de stichting geen risico draagt. Subsidies van overheden Subsidies van overheden worden onder dit hoofd afzonderlijk verantwoord. Onder subsidies wordt verstaan bijdragen die door de verstrekker afhankelijk zijn gesteld van de uitvoeringskosten van een project of van het exploitatietekort van de gehele stichting. Als subsidies van overheden gelden uitsluitend subsidies die zijn verkregen van een overheid, daaronder begrepen de Europese Unie of vergelijkbare internationale instellingen, overheidsinstellingen en publiekrechtelijke instellingen. Subsidies van niet overheden worden als baten uit eigen fondsenwerving verwerkt. Verschillen in toegezegde en gerealiseerde baten uit subsidies worden verantwoord in de staat van baten en lasten onder 'subsidies van overheden', in het jaar waarin deze verschillen betrouwbaar kunnen worden geschat. De kosten gemaakt om subsidies te verkrijgen, worden in de staat van baten en lasten afzonderlijk als 'kosten verkrijging subsidies' opgenomen. Baten uit beleggingen Beleggingsopbrengsten worden bruto verantwoord onder de post 'baten uit beleggingen'. De kosten van beleggingen, zoals bankkosten en kosten van beheer door derden en de eigen organisatie worden afzonderlijk in de staat van baten en lasten verantwoord onder 'kosten beleggingen'. Bestedingen aan de doelstelling Onder de kosten van de eigen activiteiten in het kader van de doelstelling worden de kosten verstaan, die rechtstreeks verband houden met de sportersbijdragen jongeren. Van voorlichting als onderdeel van de doelstelling is sprake wanneer de stichting voorlichting geeft, die primair ten doel heeft het bewerkstelligen van bewustwording, attitudeverandering en gedragsverandering (anders dan het geven van geld) bij de doelgroep. Kosten ten behoeve van werving baten Alle kosten van activiteiten die ten doel hebben mensen te bewegen geld te geven voor één of meer van de doelstellingen, worden aangemerkt als kosten werving baten. Dit houdt in dat de kosten voor promotie, publiciteit en public relations tot de kosten van werving baten worden gerekend, tenzij sprake is van voorlichtingskosten zoals bovenstaand beschreven. Algemene kosten beheer en administratie Kosten van beheer en administratie zijn kosten die de stichting maakt in het kader van de (interne) beheersing en administratievoering en niet worden toegerekend aan de doelstelling of de werving van baten. In voorgaande jaren werden deze kosten als uitvoeringskosten gepresenteerd.

21


Jaarrekening 2012

GRONDSLAGEN VOOR DE KOSTENVERDELING Grondslag voor toerekening van lonen en salarissen Door de organisatie wordt geen urenregistratie bijgehouden. De toegerekende kosten voor lonen en salarissen besteed aan fondsenwerving zijn gebaseerd op een door de organisatie gemaakte inschatting. Grondslag voor de toerekening van overige gemengde kosten De kosten van de televisiecommercial zijn toegerekend aan de kosten voorlichting en kosten gezamenlijke acties op basis van het gewogen aandeel van enerzijds de doelstelling (volledig gericht op voorlichting) en het aandeel in respectievelijk voorlichting en fondsenwerving in de zendtijd van de commercial. Personeelsleden Bij de stichting waren in 2012 gemiddeld 6,0 personeelsleden werkzaam (2011: 4,7).

GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de directe methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen ruil van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder sponsoring, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. Ontvangsten van subsidies zijn opgenomen in het jaar waarin zij zijn ontvangen en niet in het jaar waarop zij betrekking hebben.

22


Jaarrekening 2012

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA VASTE ACTIVA 1.1 Materiële vaste activa Kantoorinventaris

Totaal

Aanschafwaarde per 1 januari 2012 Mutaties 2012

59.126 9.001

59.126 9.001

Aanschafwaarde per 31 december 2012

68.127

68.127

Boekwaarde 1 januari 2012 Aanschaffingen Desinvesteringen Afschrijvingen

2.525 9.001 0 (2.273)

2.525 9.001 0 -2.273

9.253

9.253

(in euro's)

Boekwaarde 31 december 2012

De afschrijvingen zijn lineair en de afschrijvingspercentages per jaar zijn als volgt: • Computerapparatuur en –programmatuur 33,33% • Kantoormachines 20%

1.2 Immateriële vaste activa

software

Totaal

Aanschafwaarde per 1 januari 2012 Mutaties 2012

28.114 19.944

28.114 19.944

Aanschafwaarde per 31 december 2012

48.058

48.058

24.210 19.944 0 (16.017)

24.210 19.944 0 -16.017

28.137

28.137

(in euro's)

Boekwaarde 1 januari 2012 Aanschaffingen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde 31 december 2012

De afschrijvingen zijn lineair en de afschrijvingspercentages per jaar zijn als volgt: • Computerprogrammatuur 33,33%

23


Jaarrekening 2012

VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen en overlopende activa De samenstelling is als volgt: 2012

31 december 2011

243.358 140.000 2.014 29.455 16.094 28.347

199.637 205.000 9.035 5.136 1.653 183

459.267

420.644

(in euro's) Nog te ontvangen donaties Nog te ontvangen subsidies Te ontvangen rente Nog te ontvangen van Lokale fondsen (doorbelaste kosten) Vooruitbetaalde bedragen Overige vorderingen

- De nog te ontvangen donaties per 31 december 2012 betreft met name van Rabobank € 100.000, Ymere € 45.000, ING € 37.500, NOC € 32.900, VSBfonds € 15.000 en Oranje Fonds € 5.000. - De nog te ontvangen subsidies betreft de bijdrage van VWS. - De vooruitbetaalde bedragen betreft de pensioenen 1e kw 2013 en kosten in verband met de verhuizing per 1 januari 2013 naar de Pilotenstraat 6g te Amsterdam. - De overige vorderingen betreft met name de vordering op Stichting Jeugdcultuurfonds Nederland. 3. Liquide middelen De samenstelling is als volgt: 2012

31 december 2011

54.710 9.066 933 153.774 55.000 10.924 152.378 119

226.928 745 830 90.767 0 22.500 148.000 119

436.905

489.889

(in euro's) ABN AMRO, rekening-courant bestuurdersrekening ABN AMRO, spaarrekening ABN AMRO, ondernemersdeposito Rabobank Verenigingspakket Rabobank Bedrijfsspaarrekening ING, rekening-courant ING, zakelijke deposito Kas

24


Jaarrekening 2012

PASSIVA RESERVES EN FONDSEN 4. Continuïteitsreserve Het verloop van de continuïteitsreserve is als volgt: 31 december 2012 2011 (in euro's) Stand begin boekjaar Dotatie Onttrekking

400.000 80.000 0

320.000 80.000 0

Stand eind boekjaar

480.000

400.000

De continuïteitsreserve (€ 480.000) heeft als doel de voortgang van de werkzaamheden van Jeugdsportfonds Nederland voor enige tijd veilig te stellen. De hoogte van de reserve is vastgesteld op de hoogte van de voor 2013 begrootte kosten van lonen en salarissen, afschrijvingen materiele vaste activa, de kosten van huisvesting en algemene kosten beheer en administratie.

5. Bestemmingsreserve Het verloop van het vrij besteedbaar vermogen is als volgt: 2012

31 december 2011

Stand begin boekjaar Dotatie Onttrekking

161.796 549.768 559.505

180.031 471.404 489.639

Stand eind boekjaar

152.059

161.796

(in euro's)

Onder bestemmingsreserves is een deel van de reserves verantwoord, welk met goedkeuring van het bestuur is afgezonderd voor de doelstelling van het Jeugdsportfonds. Deze post is als volgt opgebouwd:

2012

31 december 2011

14.839 13.298 27.900 96.022

24.210 0 0 137.586

152.059

161.796

(in euro's) Bestemmingsreserve investering Afas Bestemmingsreserve investering Actieplatform Bestemmingsreserve calamiteitenfonds Jeugdsportfondsen Overige

Uit de bestemmingsreserve Afas en Actieplatform valt jaarlijks via de bestemming van het saldo van baten en lasten een bedrag vrij naar rato van de afschrijvingen op het actief. De bestemmingsreserve calamiteitenfonds Jeugdsportfondsen is gevormd uit 10% van de middelen ten behoeve de lokale fonden en bestemd voor calamiteiten.

25


Jaarrekening 2012

6. Bestemmingsfondsen Het verloop van deze post is als volgt. 2012

31 december 2011

158.049 455.000 517.549

75.000 599.548 516.499

95.499

158.049

(in euro's) Stand begin boekjaar Dotatie Onttrekking Stand eind boekjaar

Door derden is aan deze middelen een specifieke besteding gegeven. Deze post is als volgt opgebouwd: 2012

31 december 2011

Rabobank Foundation Technische Unie IOLAN

95.500 0 0

87.000 61.048 10.000

Stand eind boekjaar

95.499

158.048

(in euro's)

26


Jaarrekening 2012

7. Kortlopende schulden De samenstelling is als volgt: 2012

31 december 2011

24.535 23.835 157.632

5.005 15.455 196.963

206.002

217.423

0 40.909 72.037 1.026 10.498 19.000 0 14.162

50.250 32.347 67.521 2.223 11.628 19.000 7.008 6.986

157.632

196.963

(in euro's) Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

Specificatie overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen / nog te betalen subsidies Te verstrekken giften (Jeugdsportfondsen) Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen pensioenen Reservering vakantiegeld - en dagen Reservering BTW Voorschot Jeugdcultuurfonds Nederland Overige schulden

De vooruitontvangen subsidies en acties kunnen per ultimo boekjaar als volgt worden gespecificeerd: Vooruitontvangen projectsubsidie Oranje Fonds

0

50.250

0

50.250

27


Jaarrekening 2012

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichting De stichting Jeugdsportfonds Nederland heeft een huurcontract dat loopt tot 30 november 2017. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt € 19.580 en servicekosten € 6.920. Stichting Jeugdcultuurfonds Nederland verplicht zich, zo lang zij gebruik maakt van de kantoorruimte aan de Piliotenstraat 6g te Amsterdam, tot het afdragen van één derde van de in de huurovereenkomst aangegeven bedrag. Subsidies Subsidies worden voorwaardelijk toegekend, de definitieve toekenning geschiedt na ontvangst van de subsidieafrekening. Indien de Stichting Jeugdsportfonds Nederland niet voldoet aan voorwaarden gesteld in de subsidietoekenning is de subsidieverstrekker gerechtigd de nog verschuldigde bijdrage verschuldigde bijdrage niet te betalen en/of verleende subsidies terug te vorderen. De voorwaardelijk toegekende subsidies zijn verwerkt als bate voor zover is ingeschat dat aan de subsidievoorwaarden is voldaan. Giften van Jeugdsportfonds Nederland aan de lokale Jeugdsportfondsen Jeugdsportfonds Nederland heeft in 2012, evenals in 2011, (start-) subsidies verstrekt aan de lokale Jeugdsportfondsen. De lokale fondsen, die ultimo 2012 deze giften nog niet hebben besteed, hebben voor het niet bestede bedrag een bestemmingsfonds gevormd. Financiële instrumenten Algemeen De primaire financiële instrumenten dienen ter financiering van de operationele activiteiten van de groep of vloeien direct uit deze activiteiten voort. De stichting kent geen transacties in derivaten. Het beleid is om niet te handelen in financiële instrumenten. Het belangrijkste risico uit hoofde van de financiële instrumenten betreft het kredietrisico. Het beleid om dit risico te beperken, luidt als volgt: Kredietrisico De stichting maakt alleen afspraken met kredietwaardige partijen. Deze partijen betreffen voornamelijk overheden en grote (financiële) instellingen en solide organisaties die goede doelen ondersteunen. De stichting bewaakt voortdurend haar vorderingen. Door de bovenstaande maatregelen is het kredietrisico voor de groep minimaal. Verder zijn er geen belangrijke concentraties van kredietrisico. Liquide middelen, vorderingen en kortlopende schulden Gezien de korte looptijd van deze instrumenten benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer.

28


Jaarrekening 2012

TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 Werkelijk Begroting 2012 2012 (in euro's)

Werkelijk 2011

8. Baten uit eigen fondsenwerving 8.1 Donatie van stichtingen en overheden Projectsubsidie VSB fonds Eiffel Foundation Clifford Chance AID Foundation Rabobank Foundation Nationale Fonds Kinderhulp VriendenLoterij Oranjefonds Overige

0 5.000 7.324 100.000 0 0 20.000 3.553

0 5.000 5.000 25.000 0 200.000 40.000 0

75.000 5.000 0 25.000 800 150.000 0 0

135.877

275.000

255.800

0 10.000 0 0 0 4.091 0 0 24.077

0 10.000 0 0 0 10.000 25.000 15.000 75.000

100.000 10.000 25.000 10.616 5.000 63.000 25.000 22.625 1.412

38.168

135.000

262.653

8.3 Giften en donaties van particulieren

14.258

10.000

12.339

Totaal baten uit eigen fondsenwerving

188.304

420.000

530.792

8.2 Giften en donaties van het bedrijfsleven McDonalds Sponsoring Sita Sponsoring ABN AMRO Sponsoring Davilex (in natura) Sponsoring Niehe Media Sponsoring Ymere Sponsoring Dijkverzwaring Sponsoring VLC Overige

Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De gerealiseerde baten zijn € 231.696 lager dan begroot omdat de bijdrage ad €200.000 van de VriendenLoterij voor de organisatie is geclassificeerd onder de bijdrage "Acties van derden".

9. Baten uit gezamenlijke acties Vrienden van Ymere ING KNVB KVLO NOC-NSF Verjaardag 100 jaar NOC 03/11 Feest 100 jaar NOC 29/05 ABN-AMRO "adopteer een sporter"

0 40.909 138.400 0 38.250 0 0

50.000 40.000 50.000 100.000 75.000 200.000 35.000

0 0 0 0 0 0 0

217.559

550.000

0

29


Jaarrekening 2012

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

200.000 0 0 0 0 0 0 45.000 91.750 5.000 10.000 25.000 6.422

0 75.000 0 0 0 0 0 70.000 40.000 0 0 0 25.000

200.000 75.000 58.375 52.875 61.048 10.000 29.750 0 0 0 0 0 11.568

383.172

210.000

498.616

290.000

200.000

112.500

290.000

200.000

112.500

(in euro's)

10. Baten uit acties van derden VriendenLoterij Rabobank De Gekste Dag Nationaal Fonds Kinderhulp Sponsoring Technische Unie Sponsoring IOLAN Albert Heijn Sportsdiner Enschede Haringvaatje Erben natuurijs Kampong Opbrengst boek Bert van Marwijk Overigen / Donaties

11. Subsidies van overheden Ministerie van VWS (project 2011-2013)

Voor een toelichting van de subsidies van overheden zie de toelichting onder de niet in de balans opgenomen verplichtingen.

12. Baten uit beleggingen Rentebaten

Som der baten

5.733

10.000

9.044

5.733

10.000

9.044

1.084.768

1.390.000

1.150.952

Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De gerealiseerde baten zijn € 305.232 lager dan begroot en € 66.184 lager dan vorig jaar. Het verschil bij baten uit gezamenlijke acties en acties van derden komt doordat niet alle acties zijn gerealiseerd. Dit is afhankelijk van vrijgevigheid en doorgaan en slagen van acties. De subsidies van overheden is € 90.000 hoger dan begroot en € 177.500 hoger dan vorig jaar omdat het zwaartepunt van de implementatie van ons nieuwe aanvraagsysteem in 2012 lag.

30


Jaarrekening 2012

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen

337.137 42.691 28.267 -1.130

384.000

282.970 29.561 25.313 1.493

Af: Doorbelaste loonkosten

406.964 -57.130

384.000 -50.000

339.338 -17.090

349.834

334.000

322.248

(in euro's) Algemeen De kosten van de lonen en salarissen zijn als volgt samen te vatten: (inclusief doorbelastingen)

Ultimo boekjaar was de personeelsbezetting als volgt: Directeur Manager fondswerving Marketing & Communicatie specialist Secretariele ondersteuning Projectmederwerker fondswerving Projectmederwerker informatisering Controller Administrateur

1,0 0,8 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 0,9

1,0 0,9 0,0 0,7 1,0 0,0 1,0 0,4

Totaal

7,8

5,0

Een deel van de personeelskosten wordt doorbelast aan lokale Jeugdsportfondsen. De personeelskosten worden toegerekend aan de rubrieken: besteed aan doelstellingen, kosten werving baten en algemene kosten beheer en administratie.

31


Jaarrekening 2012

Bezoldiging directie Het toezichthoudend orgaan heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van andere bezoldigingscomponenten vastgesteld. Het bezoldigingsbeleid wordt periodiek geactualiseerd. De laatste evaluatie was in december 2012. Bij de bepaling van het bezoldigingsbeleid en de vaststelling van de beloning wordt naar de regeling gekeken naar CAO-sport, vergelijkbaar met een directeur van een kleine sportbond.

Naam Functie Dienstverband Aard (bepaald, onbepaald, contract, beeindigd) Uren (voltijds werkweek) Partime percentage Periode Bezoldiging (in euro's) Jaarinkomen: Bruto loon/salaris Vakantiegeld Eindejaarsuitkering Variabel jaarinkomen

T. Keen Directeur

Beeindigd per 31-12-2012 36 100% 1/1 - 31/12

67.827 4.959 5.630 7.513

Totaal jaarinkomen SV lasten (werkgeversdeel) Belastbare vergoedingen/bijtellingen Pensioenlasten (werkgeversdeel) Overige beloningen op termijn Uitkeringen beeindiging dienstverband Totaal overige lasten en vergoedingen Totaal bezoldiging 2012 Totaal bezoldiging 2011

85.929 8.693 0 8.846 0 0 17.539 103.468 91.460

32


Jaarrekening 2012

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

801 1.038 4.801 19.441 1.927 30.701 13.227 5.770 6.798 3.865 7.279 8.330 2.692 16.123 24.998 18.685 20.925 2.558 12.893 17.493 11.994 0 19.869 28.134 11.876 35.137 3.674 1.159 4.225 12.591 8.456 3.352 0

610.000

611 528 7.252 36.846 1.429 50.000 10.181 11.478 4.384 2.301 11.928 4.788 20 15.864 503 11.209 2.517 1.869 29.251 13.764 11.775 469 9.631 40.747 -11.975 28.678 2.572 791 2.619 14.724 12.097 7.326 0

360.811

610.000

336.177

(in euro's) 13. Besteed aan doelstellingen 13.1 Verstrekte giften Jeugdsportfonds Aalsmeer Jeugdsportfonds Alkmaar Jeugdsportfonds Almelo Jeugdsportfonds Almere Jeugdsportfonds Alphen aan de Rijn Jeugdsportfonds Amsterdam Jeugdsportfonds Arnhem Jeugdsportfonds Brabant Jeugdsportfonds Den Bosch Jeugdsportfonds Den Helder Jeugdsportfonds Drenthe Jeugdsportfonds Eindhoven Jeugdsportfonds Enschede Jeugdsportfonds Friesland Jeugdsportfonds Gelderland Jeugdsportfonds Groningen Jeugdsportfonds Haarlem Jeugdsportfonds Hengelo Jeugdsportfonds Limburg Jeugdsportfonds Nijmegen Jeugdsportfonds Noord-Holland Jeugdsportfonds NW Veluwe Jeugdsportfonds Overijssel Jeugdsportfonds Rotterdam Jeugdsportfonds Tilburg Jeugdsportfonds Utrecht Jeugdsportfonds Venlo Jeugdsportfonds West-Friesland Jeugdsportfonds Zaanstreek Jeugdsportfonds Zeeland Jeugdsportfonds Zuid-Holland Jeugdsportfonds Zwolle Overige

33


Jaarrekening 2012

Verbonden partijen De lokale Jeugdsportfondsen vormen verbonden partijen met Stichting Jeugdsportfonds Nederland. Jeugdsportfonds Nederland heeft franchise-overeenkomsten gesloten met de lokale Jeugdsportfondsen, waardoor een uniforme uitrol van de Jeugdsportformule gewaarborgd wordt. Jeugdsportfonds Nederland heeft in 2012 voor € 360.811 aan (start-) subsidies verstrekt aan de lokale Jeugdsportfondsen. Voor zover dit geld nog niet besteed is door de lokale fondsen zijn hiervoor door de lokale Jeugdsportfondsen bestemmingsfondsen gevormd. De verstrekte subsidies zijn geput uit middelen verstrekt door: Ymere 40.909 ING KNVB 96.880 Verjaardag 100 jaar NOC 03/11 30.600 Rabobank 66.500 Sportsdiner Enschede 22.500 Haringvaatje 73.400 Technische Unie 48.838 IOLAN 8.000 Eigen middelen / donaties 784 Af: reservering tbv calamiteiten

388.411 -27.600

Totaal verstrekte subsidies

360.811

276.000

34


Jaarrekening 2012

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

0 7.500

0 0

52.875 500

7.500

0

53.375

199.796 -39.662 54.402 10.789 2.227 -17.468 5.435 9.912 4.167 31.613 223 3.627 2.302 -36.444 10.877 12.336 66.930 3.840 0 16.017 31.178 48.120 0 0 0 0

184.000 -50.000 0 8.000 0 0 2.500 35.000 9.000 13.000 3.000 5.000 5.000 -28.000 8.000 0 50.000 4.000 15.000 6.000 24.000 15.000 6.000 6.000 25.000 14.000

163.365 -17.090 28.073 8.133 7.588 -2.806 1.330 9.567 -286 998 789 5.565 20.856 -30.186 2.648 16.256 67.384 3.763 0 0 0 31.462 0 2.148 0 0

420.217

359.500

319.558

788.528

969.500

709.110

(in euro's) 13.2 Incidentele bijdragen andere initiatieven "Back to school" tbv Nationaal Fonds Kinderhulp Speciale projecten

13.3 Kosten lokalen Jeugdsportfondsen Doorbelaste lonen en salarissen Doorbelaste loonkosten Kosten inhuur personeel Reis- en verblijfkosten Overige personeelskosten Doorbelaste personeelskosten Jeugdcultuurfonds Vergaderkosten bestuur (overleg lokale fondsen) Advertentie- en reclamekosten Promotiemateriaal Communicatie Kantoorartikelen, drukwerk en papier Internet en telefoonkosten Automatiseringskosten (2011: in natura € 10.000 Davilex) Doorbelaste automatiseringskosten Jeugdcultuurfonds Inhuur webmaster Adviseurskosten en juridische ondersteuning Accountantskosten Verzekeringen Toolkit actieplatform Afschrijvingen (IMVA) Afas huur AVR Advieskosten externe procesbegeleider Beheer AVR (extern) Trainingen en handleidingen Bouw website Overige implementatiekosten / onvoorzien

Totaal besteed aan doelstellingen

35


Jaarrekening 2012

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

(in euro's) Specificatie doorbelaste lonen en salarissen Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen

162.633 24.259 11.068 1.835 199.796

136.913 15.322 11.083 47 184.000

163.365

Ontwikkeling bestedingen aan de doelstellingen Het totaal van de bestedingen uitgedrukt in een percentage van het totaal van de baten bedraagt: voor 2012: 73% en in 2011: 62% Het totaal van de bestedingen uitgedrukt in een percentage van het totaal van de lasten bedraagt voor 2012: 73% en in 2011: 70% Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De bestedingen aan de doelstellingen zijn € 180.972 lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een lagere besteding aan kosten lokale Jeugsportfondsen. De reden hiervan is dat het ontwikkelen van het aanvraagproces minder kost dan begroot omdat gekozen is voor een standaardoplossing. Tevens is de bouw van de website uitgesteld naar 2013. De bestedingen zijn in absolute zin met € 79.418 gestegen van € 709.110 in 2011 naar € 788.528 in 2012, hetgeen vooral wordt veroorzaakt door de implementatie van het aanvraagsysteem Afas.

14. Kosten werving baten 14.1 Kosten eigen fondsenwerving Doorbelaste lonen en salarissen Kosten inhuur personeel Representatiekosten Relatiegeschenken Telefoonkosten Internetkosten Kosten eigen activiteiten

9.153 2.268 565 0 1.813 0 4.040

50.000 5.000 0 0 1.000 0 0

81.772 7.509 450 983 1.430 102 0

18.032

58.000

96.456

36


Jaarrekening 2012

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

(in euro's) Specificatie doorbelaste lonen en salarissen Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen

14.2 Kosten gezamenlijke acties Doorbelaste lonen en salarissen Kosten inhuur personeel Reis- en verblijfkosten Communicatiekosten De Gekste Dag Overige kosten

Specificatie doorbelaste lonen en salarissen Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen

14.3 Kosten acties van derden Doorbelaste lonen en salarissen Reis- en verblijfkosten Overige kosten


7.792 743 805 -187

67.541 6.347 6.982 902

9.153

50.000

81.772

20.694 6.805 320 3.513 0 66

0 45.000 0 0 0 0

0 0 0 0 29.895 173

31.397

45.000

30.068

17.901 1.739 1.769 -715

0 0 0 0

20.694

0

0

27.458 480 99

0 0 0

0 0

28.036

0

0

23.376 2.229 2.414 -560

0 0 0 0

0 0 0 0

27.458

0

0

37


Jaarrekening 2012

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

76.403 1.439 297 0

50.000 0 0 0

33.861 1.840 0 0

78.138

50.000

35.701

(in euro's) 14.4 Kosten subsidies overheden Doorbelaste lonen en salarissen Reis- en verblijfkosten Overige kosten Kosten subsidieverklaringen


Totaal kosten werving baten

64.333 6.054 6.840 -825

28.066 2.609 2.838 348

76.403

50.000

33.861

155.603

153.000

162.226

Ontwikkeling kosten eigen fondsenwerving Het totaal van de kosten eigen fondsenwerving uitgedrukt in een percentage van de baten uit eigen fondsenwerving bedraagt: voor 2012: en in 2011:

10% 18%

Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De kosten werving baten zijn in totaal € 2.603 hoger dan begroot en € 6.623 lager dan vorig jaar. De lonen en salarissen zijn ten opzichte van vorig jaar over de activiteiten met betrekking tot de gezamenlijke acties, acties van derden en kosten subsidies overheden.

15. Algemene kosten beheer en administratie Doorbelaste lonen en salarissen Kosten inhuur personeel Jeugdparticipatiefonds Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Overige algemene kosten beheer en administratie


73.461 0 0 2.273 16.183 41.005

100.000 0 4.500 19.000 27.500 41.500

60.339 4.203 0 6.124 15.253 48.884

132.922

192.500

134.802

61.102 7.667 5.371 -678 73.461

50.450 5.283 4.410 196 100.000

60.339

38


Jaarrekening 2012

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

12.303 -544 4.423

20.000 0 7.500

16.003 -750 0

16.183

27.500

15.253

1.413 2.797 577 0 3.203 0 3.627 5.542 0 2.690 0 223 16.733 1.986 0 0 840 0 1.118 256

1.000 4.000 0 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0 1.000 0 1.500 23.000 2.000 0 0 1.000 0 1.000 2.000

587 3.214 0 281 2.550 1.330 357 2.063 204 2.343 -30 432 16.846 1.089 14.661 357 2.077 -150 673 0

41.005

41.500

48.884

54 1.083 275

0 0 1.000

0 587 0

1.413

1.000

587

(in euro's) Specificatie huisvestingskosten Kosten huur kantoor Af: doorbelaste huur Overige huisvestingskosten (verhuizing)

Specificatie overige algemene kosten beheer en administratie Bestuurskosten Reis- en verblijfkosten Overige personeelskosten Kantinekosten Representatiekosten Vergaderkosten Internet en telefoonkosten Automatiseringskosten Internetkosten Contributies en abonnementskosten Doorbelaste kantoorkosten Kantoorartikelen, drukwerk en papier Accountantskosten Administratiekosten Adviseurskosten Drukwerkkosten & papier Portikosten Doorbelaste porti Bankkosten Overige kosten

Specificatie Bestuurskosten Reiskosten Vergaderkosten Overige bestuurskosten

De vergaderkosten betreft de kosten van het symposium voor het afscheid van de voorzitter. Bezoldiging en financiële relaties bestuurders en toezichthouders De bestuurders van de stichting ontvangen geen bezoldiging noch is er sprake van verstrekte leningen, voorschotten en garanties aan bestuurders.

39


Jaarrekening 2012

Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De algemene kosten beheer en administratie zijn € 59.578 lager dan begroot en € 1.880 lager dan vorig jaar. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt omdat in 2012 veel uren zijn besteed ten behoeve van de lokalen en derhalve aan de doelstelling is toegerekend. Tevens was onder deze post abusievelijk de afschrijving van het aanvraagsysteem begroot. De afschrijvingskosten van Afas zijn toegerekend aan de kosten lokalen.

Amsterdam, 17 juli 2013

Stichting Jeugdsportfonds Nederland Was getekend, het bestuur Voorzitter

: Kees Jansma

Penningmeester

: Lex Boogaarts

Algemeen lid

: Jörg Plönissen

Algemeen lid

: Marcel Beerthuizen

Algemeen lid

: Ruth van Andel

Algemeen lid

: Christa Compas

40

Lasten Subsidies en bijdragen Incidentele bijdragen andere initiatieven Publiciteit en communicatie Personeelskosten Uitbesteed werk (inhuur personeel) Huisvestingskosten Kantoor-, automatiserings- en algemene kosten Advieskosten inclusief administratie- en accountantskosten Vergaderkosten Bestuurskosten Ondersteuning lokalen Kosten eigen activiteiten Kosten gezamenlijke acties Kosten in relatie tot subsidieverklaringen Afschrijving

Bestemming

368.311

360.811 7.500

420.217

16.017

3.840

18.032

4.040

1.813

59.883 79.267 5.435

565 9.345 2.268

eigen fondswerving

45.692 155.682 54.402

Besteed aan doelstelling verstrekte kosten lokalen subsidies

SPECIFICATIE EN VERDELING KOSTEN NAAR BESTEMMING


31.397

66

3.513 21.013 6.805

28.036

99

27.937

Werving baten gezamenlijke acties acties van derden

78.138

297

77.841

subsidies van overheden

132.922

2.273

1.413

18.719

14.295

3.203 76.836 0 16.183

Beheer en administratie

75.000 3.500 1.000 4.000 0 0 0 25.000

113.000

610.000 0 58.000 348.000 50.000 27.500

Begroot 2012

116.236 2.660 587 3.763 0 30.068 0 6.124

43.422

336.177 53.375 14.262 344.426 39.785 15.253

Totaal 2011

1.077.054 1.315.000 1.006.138

97.985 5.435 1.413 3.840 4.040 0 0 18.290

76.454

360.811 7.500 52.973 368.655 63.475 16.183

Totaal 2012

41

Jaarrekening 2012


Jaarrekening 2012

OVERIGE GEGEVENS Statutaire bestemming van saldo van baten en lasten In de statuten zijn geen bepalingen opgenomen omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten.

Voorstel bestemming saldo baten en lasten Het voorstel is om het saldo over 2012 als volgt te bestemmen: Toevoeging / onttrekking aan: - Continuiteitssreserve - Bestemmingsreserve - Bestemmingsfondsen

80.000 -9.737 -62.549

Saldo

7.714

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen omstandigheden voorgedaan na balansdatum.

Controleverklaring De controleverklaring treft u op de volgende bladzijde aan.

42


Jaarrekening 2012

SAMENGEVOEGDE BALANS (na resultaatbestemming)

Ref.

31 december 2012

31 december 2011

1.1 1.2

10.743 28.137

5.372 24.210

(in euro's) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

2 3

933.237 3.560.772

Totaal activa

990.383 3.062.417 4.494.009

4.052.800

4.532.889

4.082.382

PASSIVA Reserves en fondsen Overige reserve Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfondsen

4 5 6 7

-144.916 546.000 1.302.977 1.078.067


8

1.750.761

-114.603 430.000 1.179.343 1.234.608 2.782.128

Totaal passiva

2.729.348 1.353.034

1.750.761

1.353.034

4.532.889

4.082.382

44


Jaarrekening 2012

SAMENGEVOEGDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Ref.

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

9 10 11 12 13

797.777 225.448 470.398 3.873.242 36.606

798.344 580.000 280.500 4.034.291 23.400

1.119.726 6.663 534.594 3.454.808 35.334

5.403.470

5.716.535

5.151.124

4.275.695 241.865 833.128

4.955.819 228.750 729.719

3.988.392 221.684 780.405

5.350.688

5.914.288

4.990.482

52.782

-197.753

160.642

-30.313 116.000 123.636 -156.541

0 75.000 -149.599 -123.154

-114.603 110.000 -65.195 230.440

52.782

-197.753

160.642

(in euro's) Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Kosten werving baten Algemene kosten beheer en administratie Som der lasten Saldo van baten en lasten Bestemming van het saldo van baten en lasten Toevoeging / onttrekking aan: - Overige reserve - Continuïteitsreserve - Bestemmingsreserve - Bestemmingsfondsen Saldo

14 15 16

45


Jaarrekening 2012

SAMENGEVOEGDE KASSTROOMOVERZICHT 2012

2011

Ontvangsten Totaal ontvangsten uit eigen fondsenwerving Totaal ontvangsten uit gezamenlijke acties Totaal ontvangsten uit acties van derden Totaal ontvangsten uit subsidies van overheden Ontvangsten uit beleggingen (rente)

1.264.039 224.858 501.818 3.630.050 39.449

1.417.786 6.663 346.094 3.257.621 30.766

Totaal van de ontvangsten (A)

5.660.213

5.058.930

(in euro's) Kasstroom uit operationele activiteiten

Uitgaven: Aan derden verstrekte subsidies NL Besteed aan doelstellingen Betalingen van kosten van werving van baten Betalingen van kosten beheer en administratie Betalingen aan leveranciers

359.749 3.622.196 28.916 372.857 749.196

431.970 3.577.498 64.218 577.998 618.969 5.132.913

5.270.654

Netto kasstroom uit operationele activiteiten (A-B)

527.300

-211.723

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Betalingen inzake investeringen in (im)materiële vaste activa

-28.945

-25.201

Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten (C)

-28.945

-25.201

0

0

498.355

-236.924

Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen

3.062.417 498.355

3.299.341 -236.924

Liquide middelen per 31 december

3.560.773

3.062.417

Totaal van de uitgaven (B)

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen (A-B+C)

46


Jaarrekening 2012

TOELICHTING SAMENGEVOEGDE JAARREKENING ALGEMENE TOELICHTING Algemeen Bij de inrichting van de jaarrekening is voldaan aan de Richtlijnen Fondswervende instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. Samenvoeging Stichting Jeugdsportfonds heeft geen overheersende zeggenschap op de lokale Jeugdsportfonsen. Stichting Jeugdsportfonds Nederland treedt samen met de lokale stichtingen onder één naam in de publiciteit. De Jeugdsportfondsen doen ook als zodanig beroep op de publieke offfervaardigheid. Om die reden is de samengevoegde jaarrekening opgenomen. De volgende Jeugdsportfondsen zijn opgenomen in de samengevoegde jaarrekening 2012 van Jeugdsportfonds Nederland: Aalsmeer, Alkmaar, Almelo, Almere, Alphen a/d Rijn, Amsterdam, Arnhem, Brabant, Den Bosch, Den Helder, Drenthe, Eindhoven, Enschede, Friesland, Gelderland, Groningen, Haarlem, Hengelo, Limburg, Nijmegen, Noord-Holland, Overijssel, Rotterdam, Tilburg, Utrecht, Venlo, West-Friesland, Zaanstreek, Zeeland, Zuid-Holland en Zwolle. Jeugdsportfonds Noord-West Veluwe heeft in 2011 haar activiteiten beëindigd en is in 2012 geliquideerd. In 2012 is het vermogen overgedragen aan Jeugdsportfonds Gelderland. WAARDERINGSGRONDSLAGEN De waarderingsgrondslagen voor de samengevoegde jaarrekening komen overeen met de waarderingsgrondslagen voor de statutaire jaarrekening van Stichting Jeugdsportfonds Nederland. Toelichting verschillen reserves, fondsen en resultaat De verschillen tussen de reserves en fondsen volgens de statutaire balans en volgens de samengevoegde balans en de verschillen tussen het resultaat in de staat van baten en lasten en het resultaat in de samengevoegde staat van baten en lasten zijn toegelicht in samenvoegingsstaat. Deze samenvoegingsstaat is opgenomen onder de aanvullende gegevens en specificaties. Als gevolg van de samenvoeging van de reserves en fondsen van de in de samenvoeging Jeugdsportfondsen is het eigen vermogen van de samengevoegde fondsen samengevoegd een optelsom van deze reserves en fondsen. Jeugdsportfonds Nederland heeft zich niet garant gesteld voor eventuele tekorten in de reserves en fondsen van een lokaal Jeugdsportfonds. Personeelsleden In de groep waren in 2012 gemiddeld 7,1 personeelsleden werkzaam (2011: 5,2).

47


Jaarrekening 2012

STICHTINGEN JEUGDSPORTFONDSEN Algemene doelstelling Alle ondervermelde Stichtingen Jeugdsportfonds hebben als doelstelling het scheppen van mogelijkheden voor kinderen van financieel niet-draagkrachtige ouders om deel te nemen aan sportactiviteiten. Stichting Jeugdsportfonds Nederland te Amsterdam, opgericht op 3 juni 2003. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: Johan Wakkie 01-04-2006 Voorzitter: Kees Jansma 25-09-2012 Penningmeester: Lex Boogaarts 17-05-2011 Secretaris: Vacature Algemeen lid: Marcel Beerthuizen 01-06-2011 Algemeen lid: Jörg Plönissen 08-12-2009 Algemeen lid: Ruth van Andel 15-02-2011 Algemeen lid: Simone Freling 01-01-2008

Afgetreden:

25-09-2012

25-09-2012

Stichting Jeugdsportfonds Aalsmeer te Aalsmeer, opgericht op 23 februari 2006. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: vacant 23-02-2006 Penningmeester: J.W.J. Teunen 23-12-2006 Secretaris: A. de Vos 01-09-2006 Algemeen lid: A. Zwagerman 23-02-2006 Algemeen lid: C. Wijnen 01-01-2001 Algemeen lid: F. Pol 01-01-2011 Stichting Jeugdsportfonds Alkmaar te Alkmaar, opgericht op 3 november 2009. Samenstelling (dagelijks) bestuur Sinds: Voorzitter: Dhr. A. Snater 03-11-2009 Penningmeester: Dhr. G. Pol 03-11-2009 Penningmeester: Dhr. S. Sancaktar 01-07-2012 Secretaris: Dhr. J.J.M. Schipper 03-11-2009 Algemeen lid: Mevr. G.E.M. Tol 16-11-2009 Algemeen lid: Dhr. R.V. Stuart 16-11-2009 Stichting Jeugdsportfonds Almelo te Almelo, opgericht op 15 december 2010. Samenstelling bestuur Voorzitter: de heer A. Sjoers Penningmeester: de heer B.H. Hulshof Secretaris: de heer E. Hütte algemeen lid: mevrouw A. van der Heide algemeen lid: de heer H. Rakhorst algemeen lid: mevrouw M. van der Vegte algemeen lid: de heer R. Lohuis algemeen lid: de heer K. van Gilst

Sinds: 15-12-2010 15-12-2010 15-12-2010 15-12-2010 15-12-2010 15-12-2010 24-01-2012 05-03-2013

Afgetreden: 01-07-2012

Afgetreden:

05-03-2013

Stichting Jeugdsportfonds Almere te Almere, opgericht op 15 september 2006. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: Dingeman Lievense 03-04-2012 Penningmeester: Rob Ruijmgaart 03-04-2012 Secretaris: Henk Klein Poelhuis 03-04-2012 Algemeen lid: Ike de Bruin 25-09-2008

48


Jaarrekening 2012

Stichting Jeugdsportfonds Alphen aan den Rijn te Alphen aan den Rijn, opgericht op 17 januari 2003. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: J.F.H.M. de Heij 17-01-2003 Penningmeester: Trudy van Schie 01-01-2012 Secretaris: R.J.S. Boonstra 17-01-2003 Algemeen lid: Koos Verleng 19-04-2011 Stichting Jeugdsportfonds Amsterdam Samenstelling bestuur Voorzitter: Penningmeester: Secretaris: Algemeen lid: Algemeen lid:

te Amsterdam, opgericht op 4 juni 1999. Wietze Smid Joris Oldewelt Claartje Berkhout Diederik Nelissen Pim Storm

Stichting Jeugdsportfonds Arnhem te Arnhem, opgericht op 7 juli 2009. Samenstelling bestuur Voorzitter: W. Ludeke Penningmeester: N. Vos Secretaris: J. Hersbach Algemeen lid: M. Hooijmeijer Algemeen lid: J. Bezem Stichting Jeugdsportfonds Brabant te Goirle, opgericht op 4 december 2006. Samenstelling bestuur Voorzitter: Mevrouw M.G. Rijsdorp Penningmeester: Dhr. M.M.L. Willems Secretaris: Vacant Algemeen lid: Dhr. E.A.W. van der Sande Algemeen lid: Mevrouw S. Heerius

Sinds: 01-02-2012 01-04-2010 01-08-2009 05-03-2012 05-03-2013

Sinds: 01-06-2009 01-06-2009 01-06-2009 01-06-2009 01-06-2009

Sinds: 04-12-2006 04-12-2006 16-04-2007 01-01-2009

Stichting Jeugdsportfonds 's-Hertogenbosch te 's-Hertogenbosch, opgericht op 8 december 2005. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: Elly de Jong 15-01-2007 Penningmeester en Secretaris: Govert Weinberg 15-01-2007 Algemeen lid: Corniel Groenen 15-01-2007 Algemeen lid: Anne-Miek Nelissen 13-02-2007 Algemeen lid: Jan Timmers 15-01-2007 Algemeen lid: Jeroen Hemstra 19-02-2008 Algemeen lid: Wil Kersten 03-09-2012 Stichting Jeugdsportfonds Den Helder te Den Helder, opgericht op 6 januari 2006. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: Jellie Gatowinas 09-01-2006 Penningmeester: Marinus Kranenburg 09-01-2006 Secretaris: Marinus Kranenburg 09-01-2006 Algemeen lid: Jan Groot ..-..-… Stichting Jeugdsportfonds Drenthe te Assen, opgericht op 13 april 2007. Samenstelling bestuur Voorzitter: Frits Alberts Vice-voorzitter: Hans de Lang Penningmeester/Secretaris: Cees Wierda Algemeen lid: Bert de Jonge Algemeen lid: Renate Groenewold

Sinds: 01-06-2012 13-04-2007 13-04-2007 20-03-2008 01-12-2010

49


Stichting Jeugdsportfonds Eindhoven Samenstelling bestuur Voorzitter: Penningmeester: Secretaris: Algemeen lid: Algemeen lid:

Jaarrekening 2012

te Eindhoven, opgericht op 29 juli 2008. P.F.M.G. Knaapen F.E.L. Willems J.G.H. Wolfs I. Öztűrk I. de Boer

Sinds: 29-07-2008 01-04-2011 29-07-2008 29-07-2008 29-07-2008

Stichting Jeugdsportfonds Enschede te Enschede, opgericht op 17 mei 2011. Samenstelling (dagelijks) bestuur Voorzitter Seine Harold Patrick Huiskes Penningmeester: Gijsbert Jan Janssen Algemenee lid: Christina van Wijk - Jongedijk Algemeen lid: Marco Frederik Christiaan Golbach

Sinds: 06-10-2011 17-05-2011 17-05-2011 06-10-2011

Stichting Jeugdsportfonds Friesland, opgericht op 27 april 2006. Samenstelling bestuur Voorzitter: C. Greben Penningmeester: T.J. Schaaf W. Joustra Secretaris: Algemeen lid: T.J.C. Spijkervet A. Keimpema Algemeen lid:

Sinds: 27-04-2006 27-04-2006 01-02-2010 27-04-2006 01-12-2011

Stichting Jeugdsportfonds Gelderland Samenstelling bestuur Voorzitter: Penningmeester: Secretaris: Algemeen lid: Algemeen lid:

te Arnhem, opgericht op 4 februari 2010. Sinds: 04-02-2010 04-02-2010 04-02-2010 04-02-2010 01-01-2012

Stichting Jeugdsportfonds Groningen Samenstelling bestuur Voorzitter: Penningmeester: Secretaris: Algemeen lid, sponsoring: Algemeen lid, intermediairs:

te Groningen, opgericht op 03 mei 2007.

Dhr. J. Penninx Dhr. A. Lammers Dhr. T Bavinck Mw. C. Booster A. de Vries

Albertiene Hadders Rieta Kuik Peter van Linschoten Wybe Cnossen Rudi Heres

Sinds: 03-05-2007 10-12-2008 03-05-2007 03-05-2007 01-11-2009

Stichting Jeugdsportfonds Haarlem te Haarlem, opgericht op 26 maart 2007. Samenstelling bestuur Voorzitter: De heer T. de Mon Penningmeester: De heer G. Neerings Secretaris: De heer W.J.M. Woerde

Sinds: 01-05-2011 01-05-2011 01-05-2011

Stichting Jeugdsportfonds Hengelo te Hengelo, opgericht op 4 januari 2008. Samenstelling bestuur Voorzitter: De heer HJM Rupert Penningmeester: De heer RMG Weber Secretaris: De heer CJJ van den Kieboom

Sinds: 04-01-2008 04-01-2008 18-05-2010

50


Jaarrekening 2012

Stichting Jeugdsportfonds Limburg te Roermond, opgericht op 24 oktober 2004. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: G.Cox 01-01-2008 Penningmeester: M.Groutars 01-01-2008 Secretaris: J.Opgenoord 21-10-2004 Algemeen lid: N.Plitscher 01-01-2007 Algemeen lid: H. van Hoof 24-09-2010 Stichting Jeugdsportfonds Nijmegen te Nijmegen, opgericht op 22 november 2006. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: J.W. Ramaekers 01-01-2009 Penningmeester: J.C. Pouwels 01-07-2012 Secretaris: L.W.M. Kersten 09-04-2008 Algemeen lid: D. van Bennekom 01-01-2009 Algemeen lid: B.M. Hendriks 01-01-2009 Stichting Jeugdsportfonds Noord Holland te Haarlem, opgericht op 19 november 2008. Samenstelling bestuur Voorzitter: Vice-voorzitter: Penningmeester: Secretaris: Algemeen lid:

A.H. van Drooge Y.M. Wink L.G.M. Putman C.R. Kruk E. van dam

Stichting Jeugdsportfonds Overijssel te Zwolle, opgericht op 04 juni 2009. Samenstelling bestuur Voorzitter A. Beugelink Penningmeester H.B. Goettsch Secretaris C.H.D. Beckmann Algemeen lid X. Wilhelm Algemeen lid B. Otten Stichting Jeugdsportfonds Rotterdam Samenstelling bestuur Voorzitter Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid

Sinds: 01-01-2012 01-01-2012 01-01-2012 01-01-2012 01-01-2012

Sinds: 01-01-2010 01-01-2010 01-01-2010 01-01-2011 01-09-2011

te Rotterdam, opgericht op 21 maart 2007. Sinds: J. Bovens 21-03-2007 M. Russel 21-03-2007 J. Engel 21-03-2007 G.J. Lammens 02-09-2008 J.D. van der Meer 02-05-2011 J. van Steen 21-01-2013

Stichting Jeugdsportfonds Tilburg te Tilburg, opgericht op 11 juli 2005. Samenstelling bestuur Voorzitter: De heer C.J.M. Pheninckx Penningmeester: Mevrouw E.P. Janse Secretaris: De Heer N. van Mourik

Sinds: 11-07-2005 01-01-2013 01-01-2011

Stichting Jeugdsportfonds Utrecht te Utrecht, opgericht op 3 januari 2005. Samenstelling bestuur Voorzitter: de heer A.H. van Drooge Vice-voorzitter: mevrouw Y.M. Wink Penningmeester: de heer L. G. M. Putman Secretaris: de heer C.R. Kruk Algemeen lid: mevrouw E. van Dam

Sinds: 01-02-2012 01-02-2012 01-02-2012 01-02-2012 01-02-2012

51


Jaarrekening 2012

Stichting Jeugdsportfonds Venlo te Venlo, opgericht op 16 maart 2007. Samenstelling bestuur Voorzitter: Ramon Testroote Penningmeester: Mat Bours Secretaris: Ed Claassens Algemeen lid: Peter Freij Algemeen lid: Hans Oostdam Algemeen lid: Martin Stiphout Algemeen lid: Louis Lena

Sinds: 16-03-2007 01-01-2009 16-03-2007 01-01-2012 01-09-2011 01-09-2009 01-09-2008

Stichting Jeugdsportfonds West-Friesland te Hoorn, opgericht op 23 januari 2008. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: R.P. Willekes 01-06-2009 Penningmeester: A. Müller 01-06-2010 Secretaris: P.C. Mol 23-01-2008 Algemeen lid: J.H.B.M. Wolthuis 23-01-2008 Algemeen lid: K. Chaban-al Mobayed 01-04-2012 Stichting Jeugdsportfonds Zaanstreek Samenstelling bestuur Voorzitter: Penningmeester: Secretaris: Algemeen lid: Algemeen lid: Algemeen lid:

te Zaanstad, opgericht op 28 april 2007. de heer R. de Joode de heer E.A.D. Zijlmans de heer L. Tweebeeke de heer I. van den Dobbelsteen de heer R. Toering Mevrouw S. van den Berg

Sinds: 01-04-2010 28-04-2007 28-04-2007 01-07-2010 28-04-2007 17-04-2012

Afgetreden:

17-04-2012

Stichting Jeugdsportfonds Zeeland te Middelburg, opgericht op 28 december 2007. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: Peter de Doelder 28-12-2007 Penningmeester: Jon Herselman 28-12-2007 Secretaris: Cees Corstanje 28-12-2007 Algemeen lid: Hein Abbing 01-06-2008 Algemeen lid: Scarlett Kwekkeboom 01-01-2011 Algemeen lid: Anja de Groene 01-07-2011 Stichting Jeugdsportfonds Zuid-Holland te Den Haag, opgericht op 22 december 2004. Samenstelling bestuur Sinds: Voorzitter: J.A. de Jeu 01-09-2009 Penningmeester: J. Melissant 01-04-2011 Secretaris: D.T. Diemont 01-09-2008 Stichting Jeugdsportfonds Zwolle te Zwolle, opgericht op 1 november 2007. Samenstelling bestuur Voorzitter: Jaap Hagedoorn Penningmeester: Herbert van Petersen Secretaris: Lourens de Jong Algemeen lid: Eddy Veenstra Algemeen lid: Frits Smit Algemeen lid: Dick Bremmer

Sinds: 01-11-2007 01-10-2008 01-11-2007 01-11-2007 01-11-2011 01-03-2010

52


Jaarrekening 2012

TOELICHTING OP DE SAMENGEVOEGDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012

ACTIVA VASTE ACTIVA 1.1 Materiële vaste activa kantoorinventaris (in euro's) Boekwaarde 1 januari 2012 Aanschaffingen Desinvesteringen Afschrijvingen

5.372 9.001 0 (3.630)


10.743

Kantoorinventaris wordt in 3-5 jaar afgeschreven. 1.2 Immateriële vaste activa

software (in euro's) Boekwaarde 1 januari 2012 Aanschaffingen Desinvesteringen Afschrijvingen

24.210 19.944 0 (16.017)


28.137

Kantoorsoftware wordt in 3 jaar afgeschreven.

VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen en overlopende activa De samenstelling is als volgt: 2012

31 december 2011

486.387 294.809 31.112 120.930

625.503 290.982 32.515 41.383

933.237

990.383

(in euro's) Nog te ontvangen subsidies overheden Nog te ontvangen sponsorbijdragen Te ontvangen rente Nog te ontvangen diversen

53


Jaarrekening 2012

3. Liquide middelen De samenstelling is als volgt: 2012

31 december 2011

1.395.626 2.165.146

1.317.013 1.745.405

3.560.772

3.062.417

2012

31 december 2011

Stand begin boekjaar Mutatie boekjaar met bestemmingsreserve

-114.603 -30.313

0 -114.603

Stand eind boekjaar

-144.916

-114.603

(in euro's) Betaalrekening Spaarrekening

De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

PASSIVA RESERVES EN FONDSEN 4. Overige reserves Het verloop van het vrij besteedbaar vermogen is als volgt:

(in euro's)

Met ingang 2012 worden negatieve bestemmingsreserves van individuele lokale fondsen gepresenteerd als overige reserves. De vergelijkende cijfers zijn hiervoor aangepast.

5. Continuïteitsreserve

2012

31 december 2011

Stand begin boekjaar Saldo baten en lasten

430.000 116.000

320.000 110.000

Stand eind boekjaar

546.000

430.000

(in euro's)

De continuïteitsreserve (€ 546.000) heeft als doel de voortgang van de werkzaamheden van het Jeugdsportfonds met werknemers in loondienst voor enige tijd veilig te stellen. De hoogte van de reserve is vastgesteld op de hoogte van de voor 2013 begrootte kosten van lonen en salarissen, afschrijvingen materiele vaste activa, de kosten van huisvesting en algemene kosten beheer en administratie.

54


Jaarrekening 2012

6. Bestemmingsreserve Het verloop van deze post is als volgt: 2012

31 december 2011

Stand begin boekjaar Mutatie boekjaar met overige reserve Saldo baten en lasten

1.179.343 30.313 93.323

1.244.538 114.603 -179.798

Stand eind boekjaar

1.302.979

1.179.343

(in euro's)

Onder bestemmingsreserves is een deel van de reserves verantwoord, welk met goedkeuring van het bestuur is afgezonderd voor de doelstelling van het Jeugdsportfonds. Dit betreft de bestemmingsreserve sportersbijdragen. Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve

investering Afas investering Actieplatform calamiteitenfonds Jeugdsportfondsen sportersbijdragen

14.839 13.298 27.900 1.246.942

24.210 0 0 1.155.133

1.302.979

1.179.343

Uit de bestemmingsreserve Afas en Actieplatform valt jaarlijks via de bestemming van het saldo van baten en lasten een bedrag vrij naar rato van de afschrijvingen op het actief. De bestemmingsreserve calamiteitenfonds Jeugdsportfondsen is gevormd uit 10% van de beschikbare middelen van Jeugdsportfonds Nederland ten behoeve van de lokale fonden. De bestemmingsreserve sportersbijdragen betreft door de lokale besturen bestemde gelden voor toekomstige sportersbijdragen.

7. Bestemmingsfondsen Het verloop van deze post is als volgt. 2012

31 december 2011

Stand begin boekjaar Saldo baten en lasten

1.234.608 -156.541

1.004.169 230.440

Stand eind boekjaar

1.078.068

1.234.608

(in euro's)

Deze post bestaat uit de volgende elementen. - overschotten op door overheden verstrekte, maar nog niet definitief beschikte subsidies. - door overheden beschikte subsidies waar een specifiek bestedingsdoel is benoemd voor nog niet bestede gelden.

55


Jaarrekening 2012

8. Kortlopende schulden De samenstelling is als volgt: 2012

31 december 2011

23.835 1.026 369.174 858.688 16.776 381.545 99.716

15.455 223 460.791 529.401 32.088 122.724 192.353

1.750.761

1.353.034

(in euro's) Te betalen loonheffing Te betalen pensioenen Vooruitontvangen subsidies overheden Nog te betalen sportersbijdragen Vooruitontvangen donaties Nog te betalen administratiekosten Nog te betalen diverse kosten

De post 'nog te betalen sportersbijdragen' heeft betrekking op toegezegde bijdragen in 2012 die in 2013 betaald worden.

56


Jaarrekening 2012

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichting De stichting Jeugdsportfonds Nederland heeft een huurcontract dat loopt tot 30 november 2017. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt € 19.580 en servicekosten € 6.920. Stichting Jeugdcultuurfonds Nederland verplicht zich, zo lang zij gebruik maakt van de kantoorruimte aan de Piliotenstraat 6g te Amsterdam, tot het afdragen van één derde van de in de huurovereenkomst aangegeven bedrag. Subsidies Subsidies worden voorwaardelijk toegekend, de definitieve toekenning geschiedt na ontvangst van de subsidieafrekening. Indien de Stichting Jeugdsportfonds Nederland of de lokale fondsen niet voldoet aan voorwaarden gesteld in de subsidietoekenning is de subsidieverstrekker gerechtigd de nog verschuldigde bijdrage niet te betalen en/of betaalde subsidies terug te vorderen. De voorwaardelijk toegekende subsidies zijn verwerkt als bate voor zover is ingeschat dat aan de subsidievoorwaarden is voldaan. Omdat subsidievasstellingen nog niet altijd voor het opmaken van de jaarrekening zijn ontvangen, worden overschotten en tekorten in het jaar verwerkt als bestemmingsfonds. Samenwerking Door enkele Stichtingen die zijn opgenomen in de samenvoeging, worden met subsidiegevers gecombineerde subsidie-overeenkomsten afgesloten, waarbij een lokaal fonds een gezamelijke verplichting is aangegaan met een andere stichting, bv. Jeugdcultuurfonds of Leergeld. Voor zover de subsidierelatie via derder partij verloopt, heeft het lokale fonds geen inzicht in de status van subsidievasstellingen en eventuele terugbetalingsverplichtingen. Een betrouwbare inschatting van een eventuele verplichting is daarom niet mogelijk.

57


Jaarrekening 2012

TOELICHTING OP SAMENGEVOEGDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 Werkelijk 2012 (in euro's) 9. Baten uit eigen fondsenwerving Giften bedrijfsleven Giften stichtingen/overheden Giften particulieren

Begroting 2012

340.642 418.485 38.651 797.777

Werkelijk 2011

756.314 328.913 34.499 798.344

1.119.726

Ontvangen via Jeugdsportfonds Nederland

368.311

336.177

10. Baten uit gezamenlijke acties ING Overige

138.400 87.048

0 6.663

225.448

11. Baten uit acties van derden Vriendenloterij Haringvaatje Rabobank De Gekste Dag Nationaal Fonds Kinderhulp Sponsoring Technische Unie Sportsdiner Enschede Overige

200.000 91.750 0 0 0 0 45.000 133.648 470.398

12. Subsidies van overheden Gemeentelijke subsidies Provinciale subsidies Ministerie van VWS Via derden

13. Baten uit beleggingen Rentebaten

Som der baten

0

6.663

200.000 0 75.000 58.375 52.875 61.048 0 87.296 280.500

3.382.886 158.167 290.000 42.189

534.594

3.019.766 317.542 112.500 5.000

3.873.242

4.034.291

3.454.808

36.606

23.400

35.334

36.606

23.400

35.334

5.403.470

5.136.535

5.151.124

Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De totaal gerealiseerde baten zijn € 266.935 hoger dan begroot en € 252.346 hoger dan vorig jaar. Het verschil bij baten uit gezamenlijke acties en acties van derden komt doordat bij Jeugdsportfonds Nederland een aantal acties zijn gerealiseerd. Dit is afhankelijk van vrijgevigheid en doorgaan en slagen van acties.

58


Jaarrekening 2012

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

3.940.505 335.190

4.400.319 555.500

3.598.370 390.022

4.275.695

4.955.819

3.988.392

(in euro's) 14. Besteed aan doelstellingen Besteed aan doelstellingen lokale fondsen Kosten lokalen Jeugdsportfondsen (NL)

Ontwikkeling bestedingen aan de doelstellingen. Het totaal van de bestedingen uitgedrukt in een percentage van het totaal van de baten bedraagt: voor 2012: 79% en in 2011: 77% Het totaal van de bestedingen uitgedrukt in een percentage van het totaal van de lasten bedraagt: voor 2012: 80% en in 2011: 80% Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De gerealiseerde bestedingen zijn € 680.124 lager dan begroot en € 287.302 hoger dan vorig jaar. In de begroting is rekening gehouden met een stijging van het totaal te helpen aantal van 18.839 kinderen in 2011 naar 21.107 kinderen in 2012. Hierbij is rekening gehouden met een hoger gemiddelde sportersbijdrage. In het boekjaar zijn uiteindelijk 23.812 aanvragen goedgekeurd en en was 'gemiddelde sportersbijdrage € 166 (2011: € 180).

15. Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Kosten acties van derden Kosten subsidies overheden

57.249 67.101 39.377 78.138 241.865

155.914 30.068 0 35.702 228.750

221.684

Ontwikkeling kosten eigen fondsenwerving. Het totaal van de kosten eigen fondsenwerving uitgedrukt in een percentage van de baten uit eigen fondsenwerving bedraagt: voor 2012: 7% voor 2011: 14% voor 2010: 19%

59


Jaarrekening 2012

Werkelijk 2012

Begroting 2012

Werkelijk 2011

(in euro's)

16. Algemene kosten beheer en administratie Lonen en salarissen Inhuur personeel Afschrijvingen Bestuurskosten Kantoorkosten Administratiekosten Bankkosten

Som der lasten

135.218 275.750 3.630 7.647 62.532 340.165 8.186

97.347 358.393 7.647 6.267 86.026 215.380 9.345

833.128

729.719

780.406

5.350.688

5.914.288

4.990.482

Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De gerealiseerde lasten zijn € 103.409 hoger dan begroot en € 52.723 hoger dan vorig jaar. De stijging van de kosten komt overeen met de stijging van het aantal goedgekeurde aanvragen.

Bezoldiging en financiële relaties bestuurders en toezichthouders De bestuurders van de stichting ontvangen geen bezoldiging noch is er sprake van verstrekte leningen, voorschotten en garanties aan bestuurders. Amsterdam, 17 juli 2013 Stichting Jeugdsportfonds Nederland Was getekend, het bestuur Voorzitter

: Kees Jansma

Penningmeester

: Lex Boogaarts

Algemeen lid

: Jörg Plönissen

Algemeen lid

: Marcel Beerthuizen

Algemeen lid

: Simone Freling

Algemeen lid

: Ruth van Andel

60

Lasten Subsidies en bijdragen Incidentele bijdragen andere initiatieven Publiciteit en communicatie Personeelskosten Uitbesteed werk (inhuur personeel) Huisvestingskosten Kantoor-, automatiserings- en algemene kosten, incl. afschrijvingen Advieskosten inclusief administratie- / accountantskosten Vergaderkosten Bestuurskosten Ondersteuning lokale fondsen Kosten eigen activiteiten Kosten gezamelijke acties Kosten in relatie tot subsidieverklaringen

Bestemming

3.940.505

3.933.005 7.500

335.190

3.840

5.435

57.249

43.257

1.813

75.900 79.267

565 9.346 2.268

eigen fondswerving

45.691 116.020 9.037

Besteed aan doelstelling verstrekte kosten lokale subsidies Fondsen

SPECIFICATIE EN VERDELING KOSTEN NAAR BESTEMMING SAMENGEVOEGD


67.100

1.680

66

3.512 21.013 40.829

39.377

99

27.937 11.341

Werving baten gezamenlijke acties acties van derden

78.139

298

77.842

subsidies van overheden

833.128

3.533

2.100

4.615

58.382

3.203 117.356 536.675 28.048 79.218

Beheer en administratie

5.350.688

3.933.005 7.500 52.971 369.514 600.150 28.048 157.393 0 137.649 0 5.435 4.615 3.840 47.037 0 3.533

Totaal 2012

5.914.288

750

3.500 1.000 4.000 51.250

75.000

58.500 348.000 518.061 27.500 216.408

4.610.319

Begroot 2012

61

4.990.482

2.660 587 3.763 2.397 30.068 1.950

116.236

3.598.370 62.754 62.328 344.428 482.837 15.253 266.851

Totaal 2011

Jaarrekening 2012


OVERIGE GEGEVENS Statutaire bestemming van saldo van baten en lasten In de statuten zijn geen bepalingen opgenomen omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten.

Voorstel bestemming saldo van baten en lasten De besturen van de lokale Jeugdsportfondsen en Jeugdsporfonds Nederland hebben allen bij het opmaken van de jaarrekening een voorstel genomen ten aanzien van de bestemming. Deze besluiten zijn op lokaal fondsenniveau verwerkt in de jaarrekening van saldo baten en lasten. Vooruitlopend op de besluiten daarvan zijn de voorstellen verwerkt in de jaarrekening.

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen omstandigheden voorgedaan na balansdatum.

Controleverklaring De controleverklaring bij de samengevoegde jaarrekening treft u op de volgende bladzijden aan.

62

8.744

19.365

Som der baten

3.319

0 0 3.319 0 3.319

Bestemming van het saldo van baten en lasten Toevoeging / onttrekking aan: - Overige reserve - Continuïteitsreserve - Bestemmingsreserve - Bestemmingsfondsen

Saldo

16.046

Som der lasten

Saldo van baten en lasten

15.639 75 332

Besteed aan doelstellingen Kosten werving baten Algemene kosten beheer en administratie

Lasten

5.890 801 0 1.500 10.850 325

Baten uit eigen fondsenwerving Ontvangen JSF Nederland Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen

Baten

(in euro's)

SAMENVOEGING STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

27.777


Totaal passiva

0 0 19.033 0

Reserves en fondsen Overige reserve Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfondsen

PASSIVA

27.777

Totaal activa

0 0

325 27.452

Aalsmeer


Vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa

(in euro's)

SAMENVOEGING BALANSEN PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming)


0 0

44.542

2.532 0 22.229 19.780

44.542

20.710

11.498 1.754 7.458

65.251

0 1.038 2.282 30.193 31.286 452

65.315

6.657

0 0 22.229 36.429

65.315

1.709 63.606

Alkmaar

0 0

0

0 0 0 0

0

57.739

57.533 0 206

57.739

0 4.801 0 3.731 49.207 0

14.458

14.458

0 0 0 0

14.458

12.041 2.417

Almelo

1.579

1.579 0 0 0

1.579

112.196

106.695 0 5.501

113.775

7.325 14.441 0 0 92.009 0

25.862

31.905

-6.043 0 0 0

25.862

12.245 13.347

270 0

Almere

-5.867

0 0 -5.867 0

-5.867

28.138

24.421 0 3.717

22.271

6.261 1.927 0 0 13.500 583

39.208

907

0 0 38.301 0

39.208

583 38.205

420 0

Alphen aan den Rijn

-4.138

871 10.000 -1 -15.008

-4.138

318.209

263.678 0 54.531

314.071

5.192 30.701 0 4.516 272.500 1.162

82.596

71.047

-83.212 40.000 0 54.761

82.596

26.929 55.388

279 0

Amsterdam

95 0

-48.235

-38.246 0 -9.989 0

-48.235

267.389

255.870 10.720 799

219.154

250 13.227 0 330 205.177 170

24.496

62.742

-38.246 0 0 0

24.496

170 24.231

Arnhem

0 0

-65.927

0 0 -13.707 -52.220

-65.927

104.381

78.664 0 25.717

38.454

17.904 5.770 0 0 11.615 3.165

185.304

55.275

0 0 44.171 85.858

185.304

21.508 163.796

Brabant

0 0

-308

0 0 -6.531 6.224

-308

122.871

104.912 0 17.959

122.564

14.119 6.798 5.017 5.416 90.375 839

53.582

5.956

0 0 41.402 6.224

53.582

6.255 47.327

Den Bosch

50.197

2.856 0 18.044 29.297

50.198

77.620

64.568 0 13.052

127.817

22.754 3.865 0 0 100.000 1.198

73.943

26.602

0 0 18.044 29.297

73.943

1.198 72.745

0 0

Den Helder

0 0

2.514

0 0 14.833 -12.319

2.514

108.195

101.325 0 6.870

110.709

20.557 7.279 0 1.712 81.086 75

127.881

50.933

0 0 47.879 29.070

127.881

6.858 121.024

Drenthe

0 0

-61.852

0 0 -37.340 -24.513

-61.852

163.286

139.878 0 23.408

101.434

41.315 8.330 0 0 50.000 1.789

74.202

2.339

0 0 71.863 0

74.202

4.289 69.913

Eindhoven

65

Bijlage bij de samengevoegde jaarrekening 2012

6.141

44.518

0 0 44.518 0

44.518


Saldo

160.674

128.527 0 32.147

205.192

37.500 2.692 0 0 165.000 0


Som der lasten


Lasten

Som der baten


Baten

(in euro's)


80.803


Totaal passiva

0 0 74.662 0


PASSIVA

80.803

Totaal activa

0 0

5.794 75.009

Enschede



(in euro's)



0 0

26.513

0 0 -1.421 27.934

26.513

59.754

48.023 0 11.731

86.267

10.280 16.123 0 0 59.833 31

98.849

13.872

0 0 13.763 71.214

98.849

84.800 14.049

Friesland

34.887

0 0 6.790 28.097

34.887

67.617

60.384 0 7.233

102.504

5.050 24.998 0 250 70.008 2.198

182.023

51.690

0 0 55.032 75.301

182.023

21.070 160.953

0 0

Gelderland

0 0

-27.377

0 0 -30.375 2.998

-27.377

178.095

148.116 0 29.979

150.718

14.763 18.685 0 0 115.875 1.395

211.700

46.154

0 0 98.269 67.277

211.700

59.973 151.727

Groningen

0 0

139

0 26.000 -16.225 -9.637

139

93.422

74.101 0 19.321

93.561

8.458 20.925 0 0 62.000 2.178

141.562

33.677

0 26.000 71.358 10.527

141.562

23.607 117.955

Haarlem

0 0

15.640

0 0 15.640 0

15.640

46.644

46.190 0 454

62.284

49.116 2.558 0 10.000 0 610

37.023

113

0 0 36.910 0

37.023

1.860 35.163

Hengelo

0 0

74.537

95 0 79.604 -5.162

74.537

234.723

195.196 1.952 37.575

309.260

43.537 25.393 0 1.650 238.680 0

234.941

101.118

0 0 79.604 54.219

234.941

43.005 191.936

Limburg

0 0

11.679

0 0 3.017 8.662

11.679

298.241

296.296 0 1.945

309.920

0 17.493 0 0 290.465 1.962

166.318

81.395

0 0 56.544 28.379

166.318

1.962 164.356

Nijmegen

0 0

45.590

0 0 14.177 31.413

45.591

144.696

123.704 0 20.992

190.287

6.025 11.994 0 6.779 161.334 4.155

343.384

191.178

0 0 22.634 129.573

343.384

53.385 289.999

NoordHolland

0

0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0

0

0 0

0 0

-513

0 0 -513 0

-513

513

0 0 513

N-W Veluwe

0 0

-62.865

0 0 590 -63.455

-62.864

90.140

78.456 0 11.684

27.276

700 19.869 0 0 6.608 99

159.362

15.671

0 0 9.016 134.675

159.363

26.528 132.835

Overijssel

0 0

0

0 0 0 0

0

445.063

383.357 0 61.706

445.063

114.721 28.134 0 0 302.208 0

252.506

269.921

-17.415 0 0 0

252.506

0 252.506

Rotterdam

66


72.252

14.805

0 0 18.812 -4.007

14.805


Saldo

228.037

213.824 13.745 468

242.842

31.219 11.876 0 0 197.942 1.805


Som der lasten


Lasten

Som der baten


Baten

(in euro's)


170.689


Totaal passiva

0 0 54.636 43.801

170.689

2.205 168.484

0 0


PASSIVA

Totaal activa



(in euro's)

-21.003

0 0 13.808 -34.811

-21.003

492.121

420.658 10.000 61.463

471.118

39.157 35.137 0 4.020 391.131 1.673

306.537

152.419

0 0 81.371 72.747

306.537

41.975 264.562

0 0

0 0

-5.500

0 0 -5.500 0

-5.500

76.090

63.427 2.257 10.406

70.590

28.062 3.674 590 0 38.250 14

33.489

14.025

0 0 19.464 0

33.489

17.420 16.069

Venlo

0 0

2.406

0 0 667 1.739

2.406

22.434

22.546 0 -112

24.840

0 1.159 0 0 23.681 0

37.896

22.787

0 0 3.993 11.116

37.896

640 37.256

WestFriesland

-23.497

0 0 -24.611 1.114

-23.497

77.015

73.736 0 3.279

53.518

11.800 4.225 0 8.750 27.270 1.473

84.487

420

0 0 82.953 1.114

84.487

6.162 77.899

426 0

Zaanstreek

0 0

-6.051

0 0 -5.904 -147

-6.051

164.079

149.052 0 15.027

158.028

15.579 12.591 0 2.188 125.463 2.208

155.257

110.552

0 0 3.718 40.987

155.257

25.548 129.709

Zeeland

0 0

-21.207

0 0 8.308 -29.515

-21.207

176.934

158.630 0 18.304

155.727

27.405 8.456 0 6.191 112.918 758

56.563

36.453

0 0 20.110 0

56.564

2.479 54.085

ZuidHolland

0 0

26.544

0 0 27.001 -458

26.543

62.677

47.377 394 14.906

89.220

40.312 3.352 0 0 45.000 557

92.224

28.267

0 0 63.957 0

92.224

2.358 89.866

Zwolle

7.714

0 80.000 -9.738 -62.548

7.714

1.077.054

788.528 155.603 132.924

1.084.768

188.303 0 217.559 383.172 290.000 5.733

933.561

206.003

0 480.000 152.060 95.499

933.561

459.267 436.905

9.253 28.137

Nederland

0 0

0

0 0 0 0

0

-242.116

-469.114 45.365 181.633

-242.116

-15.776 -368.311 0 0 141.971 0

-40.909

-40.909

0 0 0 0

-40.909

-40.909 0

Eliminatie

52.782

-30.313 116.000 123.636 -156.541

52.782

5.350.688

4.275.695 241.865 833.128

5.403.470

797.777 0 225.448 470.398 3.873.242 36.606

4.532.889

1.750.761

-144.916 546.000 1.302.977 1.078.067

4.532.889

933.237 3.560.772

10.743 28.137

67

Totaal

Utrecht


Tilburg



Stichting Jeugdsportfonds Nederland te Amsterdam Rapport betreffende het Financieel Jaarverslag Pagina INHOUDSOPGAVE

Recommend Documents