Willi Jpli
M a s m a n
Bosman
Nationale Hoorstichting te Den Haag Rapport betreffende het Financieel Jaarverslag 2 0 1 3
Pagina INHOUDSOPGAVE I.
Opdracht
1
II.
Algemeen
1
Verslag van het bestuur 2013
2
Verslag van de directie 2 0 1 3
3
Jaarrekening Balans per 31 december 2 0 1 3 Staat v a n Baten en Lasten over 2 0 1 3 Kasstroomoverzicht over 2 0 1 3 Toelichting Overige gegevens Controleverklaring
4 5 6 7 16 17
A a n de directie en het bestuur van Nationale Hoorstichting de h e e r drs. M.J. S t e e m e r s Laan van Nieuw-Oost-lndie 3 3 4 2593 CE DEN H A A G
D e n H a a g , 1 8 april 2 0 1 4
Jr13101901/MA/CB/CH
Geacht bestuur, I. O P D R A C H T Ingevolge de door u verstrekte opdracht hebben wij de jaarrekening 2 0 1 3 van de Nationale Hoorstichting te Den Haag gecontroleerd. V o o r onze controleverklaring verwijzen wij naar bladzijde 17 van het financieel jaarverslag. II. A L G E M E E N Vaststelling jaarrekening 2012 Het bestuur heeft de jaarrekening 2 0 1 2 op 6 juni 2 0 1 3 vastgesteld. Het saldo van baten en lasten o v e r h e t b o e k j a a r a d € 1 7 . 0 2 1 ( v e r l i e s ) is i n m i n d e r i n g g e b r a c h t o p h e t v r i j b e s t e e d b a r e e i g e n vermogen. Bestemming resultaat 2013 V a n h e t s a l d o v a n b a t e n e n l a s t e n a d € 3 7 . 7 7 7 , = ( w i n s t ) is € 1 2 . 2 2 4 t o e g e v o e g d a a n h e t v r i j b e s t e e d b a a r e i g e n v e r m o g e n e n is p e r s a l d o € 2 5 . 5 5 3 t o e g e v o e g d a a n d e b e s t e m m i n g s r e s e r v e . T o t h e t g e v e n v a n n a d e r e toelichting zijn w i j g a a r n e bereid, hoogachtend, Masman Bosman accountants 3 beiastingadviseurs
drs. M . J . M . v a n A d r i c h e m A A
Pagina 1
Accrap2C
Jr13101901
Verslag van het bestuur
H e t b e s t u u r v a n d e N a t i o n a l e Hoorstichting, gevestigd t e D e n Haag, b e s t o n d in 2 0 1 3 uit de v o l g e n d e leden: L.J.P.M. Frissen, voorzitter (tot 5 j u n i 2013) Dr E.A.M. Mylanus, w a a m e m e n d voorzitter (vanaf 5 juni 2013) D r ir. J . A . P . M . d e L a a t , s e c r e t a r i s Drs M.J. S t e e m e r s , p e n n i n g m e e s t e r P r o f , d r ir. W . A . D r e s c h l e r D r s R.J. G l a s e r M w J.H.A.M. de Wit-Fleer Het bestuur heeft gedurende het boekjaar vier maal vergaderd: op 14 februari, 6 juni, 6 S e p t e m b e r en 12 december. Belangrijkste o n d e r w e r p e n van gesprek w a r e n planning en begroting, bestuursmodel en samenstelling bestuur, en voortgang van projecten. Een commissie bestaande uit M w De Wit-Fleer en de heren M y l a n u s en Steemers heeft onderzocht o f h e t h u i d i g e b e s t u u r s m o d e l m o e t w o r d e n h e r z i e n . G e c o n c l u d e e r d is d a t h e t b e s t a a n d e b e s t u u r s m o d e l i n d e z e f a s e v a n d e N a t i o n a l e H o o r s t i c h t i n g h e t m e e s t o p p o r t u u n is. O o k z i j n p r o f i e l e n o p g e s t e l d v o o r alle b e s t u u r s l e d e n . A a n de hand v a n deze profielen w o r d e n in 2 0 1 4 v a c a t u r e s in h e t bestuur, w a a r o n d e r die v a n voorzitter, opgevuld. D e f i n a n c i e l e e x p l o i t a t i e o v e r h e t j a a r 2 0 1 3 l a a t e e n k l e i n p o s i t i e f r e s u l t a a t z i e n als g e v o l g v a n d e e n o r m e inspanningen van de directie o m additionele fondsen te vinden tegenover een zeer strikte k o s t e n b e h e e r s i n g . Naast de t o e g e z e g d e subsidie v a n V W S via Z o n M W zijn in 2 0 1 3 a a n v u l l e n d e middeien van V W S toegezegd voor het ontwikkelen van een nieuwe bedrijfsoorcheck. In 2 0 1 3 is e e n l e g a a t o n t v a n g e n v a n € 4 5 . 0 0 0 . D i t l e g a a t zal i n 2 0 1 4 w o r d e n i n g e z e t o m o n - l i n e h o o r t e s t e n v a n de N a t i o n a l e Hoorstichting, die uit 2 0 0 6 s t a m m e n e n zijn v e r o u d e r d , t e m o d e r n i s e r e n en c o m m u n i c e r e n , en hiermee het bereik aanzienlijk te vergroten. D e H o o r s t i c h t i n g is b l i j m e t d e c o n t i n u e r i n g v a n h e t b e n e f i c i e n t s c h a p v a n d e V r i e n d e n l o t e r i j , m a a r i n 2014 zullen er extra inspanningen m o e t e n w o r d e n gedaan o m extra structurele inkomsten te g e n e r e r e n o m h e t beneficientschap o o k v o o r de t o e k o m s t veilig te stellen. D e z e e x t r a i n k o m s t e n z u l l e n g e v o n d e n m o e t e n w o r d e n in h e t v e r m a r k t e n v a n d e b e s c h i k b a r e e n in ontwikkeling zijnde hoortesten. Het bestuur put h o o p uit de signalen dat de e c o n o m i e w e e r aantrekt, e n gaat er van uit dat v o o r de t o e k o m s t e e n g e z o n d e b e d r i j f s v o e r i n g g e c o n t i n u e e r d zal w o r d e n . H e t b e s t u u r d a n k t de directie e n staf v o o r h u n inspanningen in 2 0 1 3 , e n w e n s t h e n v e e l succes m e t het halen van de doelstellingen v o o r 2014. Den Haag, 18 april 2 0 1 4 Namens het bestuur: Dr E.A.M. M y l a n u s W a a r n e m e n d voorzitter
Pagina 2
Verslag v a n de directeur
D e N a t i o n a l e H o o r s t i c h t i n g z e t zich in o m s l e c h t h o r e n d h e i d t e r u g t e d r i n g e n . S l e c h t h o r e n d h e i d s t a a t o p de vijfde plaats v a n m e e s t v o o r k o m e n d e a a n d o e n i n g e n in N e d e r l a n d , e n in de t o p drie v a n m e e s t v o o r k o m e n d e b e r o e p s z i e k t e n . D a a r m e e is g e h o o r s c h a d e n i e t a l l e e n e e n p e r s o o n l i j k p r o b l e e m , m a a r o o k e e n maatschappelijk p r o b l e e m m e t aanzienlijke sociale en financiele consequenties. Activiteiten
In 2 0 1 3 is v e e l v o o r u i t g a n g g e b o e k t . D e f o c u s d i e i n 2 0 1 2 is i n g e z e t o p h e t u r g e n t e a a n d a c h t s g e b i e d p r e v e n t i e g e h o o r s c h a d e b i j j o n g e r e n i s i n 2 0 1 3 v o o r t g e z e t . D a a r b i j is g e i n v e s t e e r d i n s a m e n w e r k i n g m e t i n t e r m e d i a i r e partijen zoals R I V M , C e n t r u m Gezond Leven en GGD Nederland / Vignet G e z o n d e School. Door in t e haken o p bestaande leefstijlinterventies e n in t e zetten o p e e n actief c o m m u n i c a t i e b e l e i d via i n t e r m e d i a i r e p a r t i j e n is h e t b e r e i k v a n d e N a t i o n a l e H o o r s t i c h t i n g i n 2 0 1 3 a a n z i e n l i j k v e r g r o o t . O o k is d e s a m e n w e r k i n g m e t d e M i n i s t e r i e s v a n V W S e n S Z W h e r n i e u w d e n geintensiveerd. Het Eerste Nationaal Preventie P r o g r a m m a (NPP) dat het Ministerie v a n V W S in 2 0 1 3 u i t b r a c h t o n d e r s t r e e p t h e t b e l a n g v a n d e p r e v e n t i e v a n g e h o o r s c h a d e . I n 2 0 1 3 is i n s a m e n w e r k i n g m e t het Ministerie v a n S Z W e e n n i e u w project opgestart, gericht op de preventie van gehoorschade op de werkvloer. In 2 0 1 3 i s o o k h e t N a t i o n a l P r o g r a m m a G e h o o r o n d e r z o e k ( N P G ) u i t g e k o m e n . Deze onderzoeksagenda k w a m t o t stand in een samenwerkingsverband van dertien instanties, onder c o o r d i n a t e v a n de Nationale Hoorstichting. Het NPP en NPG v o r m e n de kaders van de prioriteiten e n a c t i v i t e i t e n v a n de N a t i o n a l e Hoorstichting in 2 0 1 4 .
Bedrijfsvoering
In 2 0 1 3 i s o m k o s t e n t e d r u k k e n d e p e r s o n e e l s b e z e t t i n g m e t 0 , 8 f t e t e r u g g e b r a c h t n a a r 4 , 4 . T e g e l i j k e r t i j d is e x t e r n e e x p e r t i s e o p h e t g e b i e d v a n m a r k e t i n g e n c o m m u n i c a t i e a a n g e t r o k k e n . D e z e e x p e r t i s e is o n m i s b a a r b i j h e t b e r e i k e n v a n o n z e d o e l g r o e p e n . D e V r i e n d e n L o t e r i j is e e n b e l a n g r i j k e p a r t n e r v a n d e N a t i o n a l e H o o r s t i c h t i n g . I n d e p e r i o d e 2 0 0 8 ¬ 2 0 1 2 w e r d e n onze activiteiten gefinancierd uit meerjarensubsidie van de VriendenLoterij, Z o n M w en V e r e n i g i n g G A I N . P e r 1 j a n u a r i 2 0 1 3 v i e l e n z o w e l d e m e e r j a r e n f i n a n c i e r i n g v a n Z o n M w als die v a n GAIN w e g . V o o r d e projecten van 2013 w e r d een bijdrage i n d e financiering verkregen v a n d e M i n i s t e r i e s v a n V W S e n S Z W . P r e v e n t i e e n gedragsverandering zijn e c h t e r activiteiten v a n d e lange a d e m . Kortlopende financiering bemoeilijkt planning e n bedreigt d e continurteit e n impact van activiteiten. In 2014 zullen w e ons opnieuw inspannen o m voor d e k o m e n d e periode u i t zowel p u b l i e k e als p r i v a t e b r o n n e n m e e r j a r e n f i n a n c i e r i n g aan t e t r e k k e n .
Laura van Deelen, directeur
Pagina 3
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
BALANS (na
resultaatbestemming) 31
ref. (pag.)
31
december
december 2012
2013
(in euro's)
ACTIVA Materiele vaste activa
(1)
V i o t t e n d e activa O v e r l o p e n d e activa Liquide middeien
(2) 249.967 877.448
217.439 938.539
Totaal activa
1.155.978
1.127.415
1.155.978
1.127.415
PASSIVA Eigen v e r m o g e n Vrij besteedbaar eigen v e r m o g e n Bestemmingsreserves Bestemmingsfonds
(3)
(4)
183.505 644.825 200.000
195.729 670.378 200.000 1.066.107
Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen e n sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
1.028.330
30.816 30.203
6.043 21.130
28.852
71.912
T o t a a l passiva
Pagina 4
89.871
99.085
1.155.978
1.127.415
JRJr13101901
Nationale Hoorstichting Den Haag
Jaarrekening 2013
S T A A T V A N B A T E N EN LASTEN ref.
(pag)
2013
Begroting 2013
2012
(in euro's)
BATEN Subsidies Sponsorbijdragen Overige baten
(5)
501.660 39.072 116.958
485.000 60.000 80.000
412.368 109.913 133.496
Totaal baten
657.690
625.000
655.777
LASTEN Kosten uitbesteed w e r k en andere externe kosten Salarissen Sociale lasten e n pensioenpremies Afschrijvingen materiele vaste activa Overige lasten
141.581 257.926 78.691 0 152.945
148.500 260.000 79.000 0 145.500
203.711 323.571 78.325 4.040 144.947
631.143
633.000
754.594
26.547
-8.000
-98.817
11.230
10.000
16.932
37.777
2.000
-81.885
(6)
S o m der lasten Exploitatieresultaat Financiele baten en lasten
(7)
Saldo baten e n lasten D i t s a l d o is a l s v o l g t v e r d e e l d : Toegevoegd en ontrokken aan vrij b e s t e e d b a a r e i g e n v e r m o g e n bestemmingsreserve digitale hoortesten bestemmingsreserve wetenschappelijke projecten b e s t e m m i n g s f o n d s Oorveilig Project
12.224 45.000 -19.447
37.777
Pagina 5
-17.021 -1.175 -63.689 -81.885
JRJr13101901
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
KASSTROOMOVERZICHT 2013 (in euro's)
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo baten en lasten Aanpassing voor: Mutatie bestemmingsfonds Verandering werkkapitaal: Mutatie vorderingen M u t a t i e k o r t l o p e n d e s c h u l d e n (exclusief rekening-courant bank)
26.547 0 32.528 -9.214
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
49.861
Financiele baten e n lasten Ontrekking bestemmingsfondsen
11.230 -25.553 -14.323
Kasstroom uit operationele activiteiten
35.538
Kasstroom uit financieringsactiviteiten M u t a t i e reserve
25.553
M u t a t i e liquide middeien
61.091
M u t a t i e liquide middeien Liquide middeien per 1 januari M u t a t i e liquide middeien
877.448 61.091
Liquide middeien per 31 december
938.539
Pagina 6
JRJr13101901
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
T O E L I C H T I N G BIJ D E J A A R R E K E N I N G ALGEMEEN Doelstelling De stichting heeft ten doel: a. het stimuleren van de aandacht voor slechthorendheid en voor de maatschappelijke consequenties ervan in Nederland; b. de voorlichting over slechthorendheid; c. de preventie van slechthorendheid; d. de stimulering van wetenschappelijk onderzoek op het gebied van slechthorendheid. D e s t i c h t i n g t r a c h t h a a r d o e l t e b e r e i k e n d o o r al h e t g e e n in d e r u i m s t e z i n d a a r m e d e v e r b a n d h o u d t . Richtlijn 640 Organisaties zonder winststreven Bij h e t o p s t e l l e n v a n d e j a a r r e k e n i n g is a a n s l u i t i n g g e z o c h t m e t R i c h t l i j n 6 4 0 Organisaties-zonder-winststreven van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Kasstroomoverzicht H e t k a s s t r o o m o v e r z i c h t is o p g e s t e l d c o n f o r m d e i n d i r e c t e m e t h o d e . I n d i t o v e r z i c h t w o r d t h e t verloop van d e post liquide middeien inde balans weergegeven. G R O N D S L A G E N V A N W A A R D E R I N G V A N ACTIVA EN PASSIVA Alle activa e n passiva w o r d e n g e w a a r d e e r d t e g e n n o m i n a l e w a a r d e , tenzij anders v e r m e l d . Materiele vaste activa Inventaris Inventaris en andere vaste bedrijfsmiddelen w o r d e n gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, v e r m i n d e r d m e t lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de economische levensduur. Vorderingen korte termijn De vorderingen korte termijn worden gewaardeerd tegen nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit h o o f d e van oninbaarheid. Liquide middeien D e liquide m i d d e i e n s t a a n , tenzij anders v e r m e l d , ter vrije beschikking v a n de stichting en betreffen de direct opeisbare vorderingen o pkredietinstellingen en kasmiddelen.
Pagina 7
JR J r 1 3 1 0 1 9 0 1
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
Eigen v e r m o g e n H e t e i g e n v e r m o g e n is z o d a n i g g e p r e s e n t e e r d d a t d a a r u i t b l i j k t w e l k g e d e e l t e v r i j b e s t e e d b a a r is e n w e l k g e d e e l t e is v a s t g e l e g d . I n d i e n a a n e e n d e e l v a n h e t e i g e n v e r m o g e n e e n b e p e r k t e r e b e s t e d i n g s m o g e l i j k h e i d is g e g e v e n , d a n g e z i e n d e d o e l s t e l l i n g v a n d e o r g a n i s a t i e z o u t o e s t a a n , is dit deel v e r a n t w o o r d als v a s t g e l e g d v e r m o g e n . D e z e b e p e r k i n g in h e t b e s t e d i n g s d o e l k a n d o o r h e t b e s t u u r v a n d e s t i c h t i n g o f d o o r d e r d e n z i j n o p g e l e g d . I n d i e n d e z e b e p e r k i n g d o o r d e r d e n is o p g e l e g d d a n w o r d t dit deel a a n g e m e r k t als b e s t e m m i n g s f o n d s . In d e t o e l i c h t i n g w o r d t h e t b e d r a g e n d e b e p e r k t e d o e l s t e l l i n g v a n i e d e r b e s t e m m i n g f o n d s v e r m e l d . O o k de reden v a n deze beperking en alle overige v o o r w a a r d e n die d o o r d e r d e n zijn g e s t e l d , w o r d e n v e r m e l d . I n d i e n d e b e p e r k i n g z o a l s b e d o e i d in d e v o r i g e alinea n i e t d o o r d e r d e n , m a a r d o o r h e t b e s t u u r is a a n g e b r a c h t , w o r d t a l d u s h e t a f g e z o n d e r d e d e e l v a n h e t e i g e n v e r m o g e n a a n g e d u i d als b e s t e m m i n g s r e s e r v e . In d e t o e l i c h t i n g w o r d e n h e t b e d r a g e n d e beperkte doelstelling van iedere bestemmingsreserve vermeld. O o k het feit dat het bestuur deze beperking heeft aangebracht wordt vermeld. Kortlopende schulden D e k o r t l o p e n d e s c h u l d e n e n o v e r l o p e n d e passiva b e t r e f f e n schulden m e t e e n looptijd v a n t e n hoogste een jaar e n w o r d e n - tenzij anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale w a a r d e . RESULTAATBEPALINGSGRONDSLAGEN H e t r e s u l t a a t w o r d t b e p a a l d als h e t verschil t u s s e n h e t t o t a a l der b a t e n e n h e t t o t a a l der lasten. O n t v a n g e n e n u i t g a v e n w o r d e n in d e s t a a t v a n b a t e n e n lasten t o e g e r e k e n d a a n d e p e r i o d e w a a r o p z e b e t r e k k i n g h e b b e n . Bij d e t o e r e k e n i n g w o r d t e e n b e s t e n d i g e g e d r a g s l i j n g e v o l g d . D i t h o u d t dat r e k e n i n g w o r d t g e h o u d e n m e t de a a n e e n periode t o e t e r e k e n e n bedragen die in een andere periode zijn o f w o r d e n o n t v a n g e n , d a n w e l betaald. B a t e n w a a r v o o r e e n b i j z o n d e r e b e s t e m m i n g is a a n g e w e z e n , w o r d e n a f z o n d e r l i j k i n d e s t a a t v a n b a t e n e n lasten v e r w e r k t o n d e r v e r m e l d i n g v a n de a a r d v a n de b e s t e m m i n g ; indien deze b a t e n in h e t verslagjaar niet volledig zijn besteed, w o r d e n de n o g niet bestede gelden gereserveerd in d e d e s b e t r e f f e n d e b e s t e m m i n g s - reserve(s). E e n o n t t r e k k i n g a a n e e n b e s t e m m i n g s r e s e r v e w o r d t als b e s t e d i n g v e r a n t w o o r d in de staat v a n b a t e n e n lasten. Baten Onder baten w o r d t verstaan de aan het verslagjaar t o e te rekenen o n t v a n g e n bedragen van derden, alsmede de schriftelijke toegezegde bedragen, o n t v a n g e n bedragen v o o r geleverde diensten, donaties en schenkingen van derden. G i f t e n v a n e e n z a a k in n a t u r a w o r d e n g e w a a r d e e r d t e g e n d e w a a r d e in h e t e c o n o m i s c h e v e r k e e r in N e d e r l a n d . G i f t e n b e s t a a n d e uit d i e n s t e n w o r d e n f i n a n c i e e l v e r a n t w o o r d i n d i e n dit o p g e l d waardeerbare diensten van bedrijven betreft.
Pagina 8
JRJr13101901
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
Pensioenen D e stichting h e e f t e e n p e n s i o e n r e g e l i n g o p basis v a n h e t b e s c h i k b a r e p r e m i e stelsel w a a r b i j d e w e r k n e m e r s e e n 3 % w e r k n e m e r s b i j d r a g e b e t a l e n . D e p r e m i e s w o r d e n v e r a n t w o o r d als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Afschrijvingen D e a f s c h r i j v i n g e n g e s c h i e d e n lineair o p basis v a n d e v e r w a c h t e e c o n o m i s c h e l e ve n sd u u r . De aanschaffingen in het verslagjaar w o r d e n naar tijdsgelang afgeschreven. Overige lasten De kosten w o r d e n bepaald m e t inachtneming van d e hiervoor reeds vermelde grondslagen v o o r w a a r d e r i n g e n t o e g e r e k e n d a a n h e t v e r s l a g j a a r w a a r o p zij b e t r e k k i n g h e b b e n . Som der financiele baten en lasten De r e n t e b a t e n e n - l a s t e n betreffen de v a n derden o n t v a n g e n , respectievelijk a a n derden betaalde interest.
Pagina 9
JRJr13101901
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
ACTIVA VASTE ACTIVA 1
Materiele vaste activa
inventaris
totaal
7.379
7.379
0
0
7.379
7.379
0
0
-7.379
-7.379
0
0
(in euro's)
Aanschafwaarde per 1 januari 2013 Mutaties 2 0 1 3 Aanschafwaarde per 3 1 december 2013 Boekwaarde 1januari 2013 Investeringen C u m m u l a t i e v e afschrijvingen Boekwaarde 31 december 2013
20%
2
VLOTTENDE ACTIVA
Overlopende activa 31 december
31 december
2013
2012
(in euro's)
Debiteuren N o g t e o n t v a n g e n subsidies V r i e n d e n Loterij N o g t e o n t v a n g e n overige subsidies e n baten Overige vorderingen
Pagina 10
11.518 200.000 0 5.921
0 200.000 40.000 9.967
217.439
249.967
JRJr13101901
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
Liquide middeien D e s a m e n s t e l l i n g is a l s v o l g t : 31 december
31
december
2013
2012
46.639 7 891.893 0
46.502 7 824.392 6.547
938.539
877.448
(in euro's)
ABN ABN ABN ING
A R M O Bank bestuursrekening A R M O Bank ondernemersdeposito A R M O Bank ondernemersdeposito Bank betaalrekening
D e liquide m i d d e i e n s t a a n ter vrije beschikking.
Pagina 11
JR J r l 3 1 0 1 9 0 1
Nationale Hoorstichting Den Haag
Jaarrekening 2013
PASSIVA 3
Eigen vermogen
Eigen vermogen 31
december
31
december
2013
2012
195.729 670.378 200.000
183.505 644.825 200.000
1.066.107
1.028.330
31
31
(in euro's)
A l g e m e n e reserve B este m m in gsrese rves Bestemmingsfonds
Algemene reserve december
december
2013
2012
Stand 1 januari Saldo baten en lasten
183.505 12.224
200.526 -17.021
Stand 31
195.729
183.505
(in euro's)
december
Bestemmingsreserves 31
december
31
december
2013
2012
400.000 225.378 45.000
400.000 244.825 0
670.378
644.825
(in euro's)
ContinuTteitsreserve Reserve Wetenschappelijke projecten Reserve Digitale hoortesten
Het bestuur acht een continuTteitsreserve ter grootte van minimaal € 4 0 0 . 0 0 0 noodzakelijk ter dekking van de doorlopende kosten voor het geval overige inkomsten wegvallen.
Pagina 12
JR J r l 3 1 0 1 9 0 1
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
Reserve Wetenschappelijke projecten 31 december
3 1 december
2013
2012
Stand 1 januari Kosten boekjaar Bijdrage externe partners
244.825 -49.947 30.500
246.000 -106.588 105.413
Stand 31
225.378
244.825
(in euro's)
december
H e t b e s t u u r h e e f t in 2 0 1 1 e e n b e d r a g v a n € 2 5 0 . 0 0 0 uit de a l g e m e n e reserve beschikbaar g e s t e l d v o o r w e t e n s c h a p p e l i j k e p r o j e c t e n . H i e r o n d e r is b e g r e p e n N a t i o n a a l P r o g r a m m a G e h o o r o n d e r z o e k d a t i n 2 0 1 2 is a a n g e v a n g e n e n m e d e m o g e l i j k is g e m a a k t d o o r b i j d r a g e n v a n Z o n M W en externe NPG partners.
4
Bestemmingsfonds
Bestemmingsfonds
Stand 1januari Dotatie Onttrekking Stand 31 december
31 december 2013
3 1 december 2012
200.000 200.000 -200.000
200.000 200.000 -200.000
200.000
200.000
H e t b e d r a g is b e s c h i k b a a r g e s t e l d d o o r d e V r i e n d e n L o t e r i j . Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurovereenkomst kantoorpand D o o r d e s t i c h t i n g is e e n h u u r o v e r e e n k o m s t a a n g e g a a n t e n b e h o e v e v a n d e h u u r v a n e e n a a n t a l b e s c h i k b a a r gestelde r u i m t e s in het Pand a a n de Laan v a n N i e u w - O o s t Indie t e D e n H a a g .
Pagina 13
JRJr13101901
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
5
SPECIFICATIE BATEN 2013
Begroting 2 0 1 3
2012
501.660 39.072 116.958
485.000 60.000 80.000
412.368 109.913 133.496
657.690
625.000
655.777
293.450 208.210 0
275.000 210.000 0
0 212.368 200.000
501.660
485.000
412.368
7.500 30.500 1.072
5.000 55.000 0
4.500 105.413 0
39.072
60.000
109.913
0 8.140 45.000 63.818
0 20.000 0 60.000
75.000 21.000 17.123 20.373
116.958
80.000
133.496
2013
Begroting 2013
2012
20.000 32.000 10.000 30.000 23.500 30.000
20.183 42.753 10.772 9.438 33.628 28.173
145.500
144.947
(in euro's)
Subsidies Sponsorbijdragen Overige baten
Subsidies SubsidieVWS VriendenLoterij ZonMw
Sponsorbijdragen BeterHoren Bijdrage N P G Hink Groep
Overige baten Bijdrage G A I N Www.oorcheck.nl Erfenissen O v e r i g e (incl. bijdrage i n n a t u r a h u u r e n m a r k e t i n g )
6
LASTEN
Overige lasten (in euro's)
Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Promotiekosten Advieskosten Algemene kosten
20.313 33.733 9.539 36.455 44.954 7.951 152.945
Pagina 1 4
JR J r l 3 1 0 1 9 0 1
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
Financiele baten en lasten 2013
2012
11.410 -180
10.000 0
17.059 -127
11.230
10.000
16.932
2013
Begroting
(in euro's)
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortegelijke kosten
D e n H a a g , 1 8 april 2 0 1 4 Nationale Hoorstichting O n d e r t e k e n i n g directie en bestuur W a a r n e m e n d voorzitter dr. E . A . M . M y l a n u s
Secretaris d r . ir. J . A . P . M . d e L a a t
Penningmeester drs. M J . S t e e m e r s
Directeur drs. L.D. v a n D e e l e n
J.H.A.M. de Wit-Fleer
drs. R J . Glaser
p r o f . d r . ir. W . A . D r e s c h l e r
Pagina 15
JRJr13101901
Jaarrekening 2013
Nationale Hoorstichting Den Haag
OVERIGE GEGEVENS Voorstel verwerking resultaat H e t v o o r s t e l is o m h e t s a l d o o v e r 2 0 1 3 a l s v o l g t t e b e s t e m m e n : Toegevoegd aan: - vrij b e s t e e d b a a r e i g e n v e r m o g e n 12.224 - bestemmingsreserve 25.553 Saldo
37.777
Controleverklaring De controleverklaring treft u op de volgende bladzijde aan.
Pagina 16
OV. GEG. Jr13101901
CONTROLEVERKLARING V A N DE ONAFHANKELIJKE A C C O U N T A N T A a n het bestuur van Stichting Nationale Hoorstichting. Verklaring betreffende de jaarrekening W i j h e b b e n de in dit r a p p o r t o p g e n o m e n j a a r r e k e n i n g 2 0 1 3 v a n Stichting N a t i o n a l e Hoorstichting te D e n Haag gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 3 1 december 2 0 1 3 en de staat van baten en lasten over 2 0 1 3 m e t de toelichting, w a a r i n zijn o p g e n o m e n een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiele verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur H e t b e s t u u r v a n d e s t i c h t i n g is v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g d i e h e t v e r m o g e n en het saldo van baten en lasten g e t r o u w dient w e e r te geven, alsmede v o o r het opstellen v a n h e t bestuursverslag, beide in o v e r e e n s t e m m i n g m e t Richtlijn v o o r de j a a r v e r s l a g g e v i n g 6 4 0 " O r g a n i s a t i e s z o n d e r w i n s t s t r e v e n " . H e t b e s t u u r is t e v e n s v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r e e n z o d a n i g e i n t e r n e b e h e e r s i n g als h e t n o o d z a k e l i j k a c h t o m h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g m o g e l i j k t e m a k e n z o n d e r a f w i j k i n g e n v a n m a t e r i e e l b e l a n g als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant O n z e v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d is h e t g e v e n v a n e e n o o r d e e l o v e r d e j a a r r e k e n i n g o p basis v a n o n z e c o n t r o l e . W i j h e b b e n o n z e c o n t r o l e v e r r i c h t in o v e r e e n s t e m m i n g m e t N e d e r l a n d s recht, w a a r o n d e r de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de v o o r ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke m a t e van zekerheid w o r d t verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen v a n materieel belang bevat. Een controle o m v a t het uitvoeren van w e r k z a a m h e d e n ter verkrijging van controle-informatie over de b e d r a g e n e n de t o e l i c h t i n g e n i n de j a a r r e k e n i n g . D e geselecteerde w e r k z a a m h e d e n zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, m e t inbegrip van het i n s c h a t t e n v a n d e risico's d a t d e j a a r r e k e n i n g e e n a f w i j k i n g v a n m a t e r i e e l b e l a n g b e v a t als g e v o l g van fraude of fouten. Bij h e t m a k e n v a n d e z e r i s i c o - i n s c h a t t i n g e n n e e m t d e a c c o u n t a n t d e i n t e r n e b e h e e r s i n g i n a a n m e r k i n g d i e r e l e v a n t is v o o r h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g e n v o o r h e t g e t r o u w e b e e l d daarvan, gericht o p h e t o p z e t t e n v a n c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n die passend zijn in d e omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle o m v a t tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiele verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting g e m a a k t e schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Paginal 7
W i j z i j n v a n m e n i n g d a t d e d o o r o n s v e r k r e g e n c o n t r o l e - i n f o r m a t i e v o l d o e n d e e n g e s c h i k t is o m een o n d e r b o u w i n g voor ons oordeel t e bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een g e t r o u w beeld van de grootte en samenstelling van het v e r m o g e n van Stichting Nationale Hoorstichting per 31 december 2 0 1 3 en van het saldo v a n baten e n lasten over 2 0 1 3 i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t Richtlijn v o o r de jaarverslaggeving 6 4 0 "Organisaties zonder winststreven". D e z e v e r k l a r i n g is a f g e g e v e n i n d e v e r o n d e r s t e l l i n g d a t d e s u b s i d i e n t e n d e w i j z e v a n a a n w e n d i n g v a n de n o g d o o r haar vast t e stellen subsidies, o v e r e e n k o m s t i g de in deze j a a r r e k e n i n g o p g e n o m e n b e r e k e n i n g e n , zal g o e d k e u r e n e n d i e n o v e r e e n k o m s t i g zal vaststellen. D e n H a a g , 1 8 april 2 0 1 4 Masman Bosman accountants & beiastingadviseurs
drs. M . J . M . v a n A d r i c h e m A A
Paginal 8