JAARVERSLAG JEUGDSPORTFONDS NEDERLAND

JAARVERSLAG JEUGDSPORTFONDS NEDERLAND

2013

Inhoudsopgave

I Inleiding II Bestuursverslag 2.1 Statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsvorm 2.1 Missie, visie, doel en werkwijze 2.3 Doelstellingen 2013 2.4 Realisatie doelstellingen 2013 2.5 Activiteiten 2.6 Keurmerk 2.7 Samenwerking 2.8 Inkomsten 2.9 Communicatie 2.10 Afhandeling van klachten 2.11 Organisatie en bestuur Jeugdsportfonds Nederland, landelijk bureau 2.12 Organisatie en bestuur lokale en provinciale Jeugdsportfondsen 2.13 Administratieve processen 2.14 Verantwoordingsverklaring 2013 2.15 Toekomstperspectief, vooruitblik 2014 III Statutaire jaarrekening Enkelvoudige balans per 31 december 2013 Enkelvoudige staat van baten en lasten over 2013 Enkelvoudige kasstroomoverzicht 2013 Algemene toelichting Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten 2013 Specificatie en verdeling kosten naar bestemming

28 28 29 30 31 35 42 54

Overige gegevens Controleverklaring onafhankelijke accountant

56 57

IV Samengevoegde jaarrekening Samengevoegde balans per 31 december 2013 Samengevoegde staat van baten en lasten over 2013 Samengevoegde kasstroomoverzicht 2013 Algemene toelichting Bestuurssamenstelling Stichting Jeugdsportfondsen Toelichting op de samengevoegde balans per 31 december 2013 Toelichting op de samengevoegde staat van baten en lasten 2013 Specificatie en verdeling kosten naar bestemming

59 59 60 61 62 63 69 74 78

Overige gegevens Controleverklaring onafhankelijke accountant

79 80

V Aanvullende gegevens en specificaties Samenvoegingstaat 2013

82 82

JAARVERSLAG JEUGDSPORTFONDS NEDERLAND 2013

3 3 3 3 6 6 8 10 11 14 15 17 17 20 21 21 22

2

I Inleiding In dit bestuursverslag is de jaarrekening 2013 van Stichting Jeugdsportfonds Nederland opgenomen. Naast de statutaire jaarrekening is over het afgelopen verslagjaar net als in 2012 ook een samengevoegde jaarrekening opgesteld. Voor de controleverklaringen verwijzen wij naar de Overige Gegevens van het financieel jaarverslag.

II Bestuursverslag

2.1 Statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsvorm

De statutaire naam van het Jeugdsportfonds is: Stichting Jeugdsportfonds Nederland. Het Jeugdsportfonds Nederland is opgericht op 3 juni 2003. De statutaire vestigingsplaats is Amsterdam. Jeugdsportfonds Nederland houdt kantoor op de Pilotenstraat 6g te Amsterdam. Rechtsvorm: Jeugdsportfonds Nederland is een Stichting. Via een franchise overeenkomst zijn er lokale en provinciale stichtingen verbonden (per 31-12-2013: 31)

2.2 Missie, visie, doel en werkwijze

Nederland is één van de rijkste landen ter wereld. Toch groeit de groep van mensen die moet rondkomen van een bestaansminimum. In Nederland groeit 1 op de 9 kinderen op in armoede uit 377.000 gezinnen1. Onder de kinderen die in armoede opgroeien kunnen 150.000 kinderen2 niet meedoen aan sport vanwege een gebrek aan geld. Omdat sporten in deze gezinnen niet bovenaan het prioriteitenlijstje staat bij de inkomensbesteding, missen deze kinderen kansen mis die voor andere leeftijdsgenootjes vanzelfsprekend zijn. En dat terwijl sporten juist een heerlijke manier is om energie kwijt te raken en plezier te beleven. Kinderen kunnen zich door te sporten op een gezonde en leuke manier meten met hun leeftijdsgenootjes. Onderzoek wijst uit dat door te sporten een kind zich sociaal, fysiek en mentaal beter ontwikkelt. Dat is belangrijk voor de toekomst van het kind, maar ook voor het gezin waarin het kind leeft. En daarmee voor onze samenleving als geheel! Met sporten in clubverband komen kinderen in contact met andere kinderen en leren zo spelenderwijs, in een nieuwe sociale omgeving, om te gaan met andere regels en omgangsvormen. Zeker voor (kwetsbare) kinderen uit minimagezinnen is dit van grote betekenis omdat ze daarmee hun horizon en sociale context verbreden.

2.2.1 Missie De missie van het Jeugdsportfonds is helder in al zijn eenvoud: wij laten kinderen waarvan de ouders niet genoeg geld hebben sporten bij een sportvereniging en bieden de benodigde sportattributen. We werken door het hele land met een beperkt aantal professionals en vele vrijwilligers en zijn aanwezig in de haarvaten van de samenleving. Dit doen wij omdat we vinden dat:

2.2.2 Visie Onze visie is een Nederlandse samenleving waarin ieder kind de kans krijgt zich fysiek, mentaal en sociaal te ontwikkelen via deelname aan sport in verenigingsverband, ongeacht de financiële omstandigheden waarin 1 SCP/CBS Armoedesignalement 2013, Kinderombudsman 2013 2 SCP/CBS Armoedesignalement 2013


3

het kind opgroeit. Dat is niet alleen belangrijk voor de ontwikkeling en de toekomst van het kind, maar ook voor het gezin waarin het kind leeft. En daarmee ook voor de hele samenleving. Onze visie is dat al die partijen die zich hiervoor inzetten – en ook in bredere zin op het gebied van (kinderen in-) armoede - de handen ineen slaan en de samenwerking zoeken. Niet alleen om kinderen in armoede in hun persoonlijke ontwikkeling te helpen, maar ook om de gezinssituatie van armoede structureel te verbeteren opdat incidentele hulp overbodig wordt.

De sportvereniging Jeugdsportfonds kiest er bewust voor om kinderen lid te laten worden van een sportvereniging. De vereniging is bij uitstek de plek waar de kinderen de kans hebben om duurzaam aan sport te doen, ‘een leven lang te kunnen sporten’, en heeft een sterke sociale context. Jeugdsportfonds werkt alleen samen met sportverenigingen die zijn aangesloten bij een sportbond en lid van NOC*NSF. Deze sportverenigingen voldoen aan kwaliteitseisen en veiligheidsnormen voor sportbeoefening en begeleiding.

2.2.3 Doel en werkwijze Jeugdsportfonds geeft sportkansen aan kinderen tot 18 jaar die opgroeien in gezinnen die niet genoeg geld hebben om lid te worden van een sportvereniging. Voor die kinderen betaalt het Jeugdsportfonds de contributie en de benodigde sportattributen. Om één kind een jaar lang te laten sporten is gemiddeld €250 nodig (waarvan €25 voor administratiekosten).

Organisatie, landelijk en lokaal • We zijn een fondsenwervende instelling met CBF-Keur en ANBI status. • Het Jeugdsportfonds is een netwerkorganisatie bestaande uit een landelijke stichting (die vanuit één locatie werkt die wordt gedeeld met het Jeugdcultuurfonds3) en lokale en provinciale fondsen/vestigingen. De lokale en provinciale fondsen hebben eveneens de rechtsvorm van een stichting. • De relatie tussen Jeugdsportfonds Nederland en de lokale en provinciale fondsen is formeel vastgelegd in een franchiseovereenkomst waarbij wordt gewerkt volgens een (operationeel) handboek. • Jeugdsportfonds Nederland heeft een viertal hoofdtaken: (i) landelijke uitrol van het franchiseconcept, (ii) faciliteiten en ondersteuning bieden aan lokale fondsen, (iii) landelijke fondsenwerving en (iv) landelijke positionering van het Jeugdsportfonds als merk en Goede Doelen organisatie. • De taken van de lokale fondsen bestaan voornamelijk uit (i) het ‘vinden’ van de kinderen in de doelgroep, (ii) het lokaal werven van fondsen bij gemeenten, provincies en private partijen. Een lokaal Jeugdsportfonds beschikt naast een bestuur, dat hands-on activiteiten onderneemt voor fondsenwerving en samenwerking met andere partijen, over een coördinator die lokaal de operationele uitvoering doet van het werk van het fonds. • De provinciale fondsen hebben als extra taak om de kleinere gemeenten binnen de provincie te betrekken en te faciliteren. Naast een bestuur beschikt men over een regionaal coördinator die het bestuur bijstaat in haar taken. • Het Jeugdsportfonds werkt met een groot netwerk van meer dan 8.000 vrijwilligers (besturen, coördinatoren4, intermediairs) en een beperkt aantal betaalde krachten (coördinatoren en de staforganisatie van het Jeugdsportfonds Nederland) • Het Jeugdsportfonds heeft de beschikking over een flinke schare van landelijk en lokaal aansprekende en bekende ambassadeurs.

3 Jeugdsportfonds en Jeugdcultuurfonds werken volgens dezelfde methode 4 Ook wel consulenten genoemd


4

Samenwerking • Het Jeugdsportfonds werkt samen met gemeenten en met maatschappelijke instanties op het gebied van sport, jeugd en armoedebestrijding (o.a. Pact voor kinderen in armoede5) • Het Jeugdsportfonds is er voor alle kinderen tot 18 jaar die opgroeien in gezinnen waar niet genoeg geld is om de sportvereniging te kunnen betalen. De criteria die we hiervoor hanteren, liggen in lijn met de criteria die het ministerie van sociale zaken hanteert (bestaansminimum, 110% van het minimum inkomen). • Professionele intermediairs die dagelijks betrokken zijn bij de opvoeding of opleiding van de kinderen doen de aanvraag voor de kinderen in het online aanvraagsysteem. Dat zijn docenten, medewerkers van jeugdzorginstellingen, welzijnsorganisaties, intern begeleiders van scholen, schuldhulpverleners en sportbuurtcoaches. Zij kennen de thuissituatie van de kinderen en hun sportwensen en zetten zich op vrijwillige basis in. Wij vertrouwen op hun professionele oordeel. Ook werken we met de vrijwilligers van de Stichting Leergeld. • Jeugdsportfonds werkt met een online aanvraagsysteem gekoppeld aan de financiële administratie. Dit systeem wordt gefaciliteerd door AFAS Software. Het systeem biedt de mogelijkheid voor uitgebreide inhoudelijke en financiële rapportages. • De coördinator van het lokale Jeugdsportfonds toetst de aanvraag van de intermediairs en na goedkeuring daarvan kan het kind binnen 3 weken lid zijn van de club. • Het geld wordt direct overgemaakt aan de sportvereniging. In geval van kleding wordt een waardebon uitgegeven waarvan in een bij het Jeugdsportfonds aangesloten winkel benodigde kleding of attributen kunnen worden gekocht. Het geld gaat dus niet naar de ouders/verzorgers van het kind. We weten daarom zeker dat het geld wordt besteed aan het doel waarvoor het bestemd is. • Na vier maanden krijgt de intermediair vanuit het online aanvraagsysteem een verzoek om te rapporteren of het kind nog naar sport gaat en hoe hij of zij het vindt.

Financiering, publiek/privaat • Het Jeugdsportfonds wordt gefinancierd uit zowel publieke als private fondsen. De inkomsten worden voor ca. 70% gegenereerd vanuit subsidiering door landelijke, provinciale en lokale overheden, en zijn voor ca. 30% afkomstig van het bedrijfsleven en donaties van particulieren. • Transparante en uitgebreide financiële rapportages zijn via het online aanvraag- en registratiesysteem beschikbaar.

Beleggingsbeleid • Uitgangspunt is dat er niet wordt belegd.

5 Pact voor kinderen in armoede: Jeugdsportfonds, Jeugdcultuurfonds, Stichting Kinderhulp, Voedselbanken, Stichting Jarige Job, Resto van Harte (Kids)


5

2.3 Doelstellingen 2013

Het Jeugdsportfonds groeit snel, er is een stijging ten aanzien van het aantal kinderen, aantal lokale fondsen en aantal aangesloten gemeenten. Begin 2013 heeft het bestuur een nieuwe directeur aangesteld en zijn de volgende kaders/ opdrachten meegegeven voor 2013: Ontwikkeling meerjarenplan t/m 2016 Meer kinderen helpen: 25.000 kinderen in 2013 Meer landelijke dekking: meer lokale fondsen en aangesloten gemeenten Verbetering serviceverlening vanuit landelijk bureau naar de lokale/provinciale fondsen: advisering, ondersteuning, uitwisseling, productontwikkeling etc. Een stabiele BackOffice realiseren in samenwerking met Jeugdcultuurfonds Meer en meerjaren private en publieke (financierings-)partners realiseren (lokaal en landelijk) Versterking organisatie landelijk en lokaal realiseren: voldoen aan (o.a. CBF) eisen voor Goede Doelen Gefaseerd uitvoering financiële administraties van lokale Jeugdsportfondsen faciliteren Versterking merk Jeugdsportfonds

Doelstelling goedgekeurde aanvragen 40.000

40.000 35.000

30.000 20.000

30.000 25.000

10.000 0

n Jeugdsportfonds 2013

2014

2015

2016

2.4 Realisatie doelstellingen 2013

Facts & figures 2013

• In 2013 werd het 100.000ste kind door Bert van Marwijk gehuldigd

Aantal goedgekeurde aanvragen

• In 2012 nog 23.812 kinderen, in 2013 29.772 kinderen. • 20 lokale fondsen, 11 provinciale fondsen

40.000

40.000 Ambitie

30.000 20.000

29.772 18.839

• Publiek/private financiering • > 8000 vrijwilligers (intermediairs, bestuursleden,

23.812

ambassadeurs) • Baten in 2013: e 5.6 mln (waarvan e 4.5 mln direct

10.000 0

• Aanwezig in-/samenwerking met 180 gemeenten

besteed aan de kinderen) • We zijn specifiek genoemd in het Regeerakkoord 2011

2012

2013

2016


• Awards

6

De volgende resultaten zijn in 2013 behaald: Ontwikkeling meerjarenplan t/m 2016: • Jeugdsportfonds Nederland heeft meerjarenplan t/m 2016 ontwikkeld en het bestuur heeft deze vastgesteld (publieksversie wordt in 2014 gepresenteerd) • De lokale fondsen hebben eigen meerjarenplannen ontwikkeld die in hoofdlijnen aansluiten op die van Jeugdsportfonds Nederland. Meer kinderen helpen: 25.000 kinderen • 29.772 kinderen in 2013 • Uitsplitsing van het aantal kinderen per lokaal fonds is beschikbaar vanuit het registratiesysteem Meer landelijke dekking: meer lokale fondsen en aangesloten gemeenten • Groei van aantal lokale fondsen: 2. Stijging van aantal aangesloten gemeenten: 20 Verbetering serviceverlening vanuit landelijk bureau naar de lokale/provinciale fondsen: advisering, ondersteuning, uitwisseling, productontwikkeling etc. • Verbetering relatie tussen en serviceverlening aan lokale fondsen vanuit landelijk bureau • Hogere tevredenheid onder lokale fondsen over serviceverlening vanuit landelijk bureau • Aantal producten/tools zijn ontwikkeld t.b.v. de lokale fondsen (o.a. Website, website pagina per fonds, campagne gemeenteraadsverkiezingen, toolkit ambassadeurs, folderlijn) Een stabiele backoffice realiseren in samenwerking met het Jeugdcultuurfonds Jeugdsportfonds Nederland: • Strategie t/m 2016 is in afstemming met elkaar en deels samen ontwikkeld (samenwerkende ‘merken’) • Financiële administratie wordt gedeeld • Politieke lobby landelijk is (grotendeels) samen gedaan • Campagne gemeenteraadverkiezingen is samen ontwikkeld • Aantal communicatie uitingen worden samen ontwikkeld • De lokale fondsen • Een groeiend aantal fondsen organiseert samenwerking of combineert Jeugdsportfonds met Jeugdcultuurfonds Meer en meerjaren private en publieke (financierings-)partners realiseren (lokaal en landelijk) Jeugdsportfonds Nederland: • Meer publieke en meerjaren financiering landelijke overheid (VWS en SZW) voor 2014 t/m 2016 gerealiseerd, via motie Tweede Kamer • Meer private en meerjaren partners gecontracteerd voor periode 2013 of start 2014 t/m 2016 (o.a. Vriendenloterij, Achmea, Menzis, RABO Foundation, KNHB) De lokale fondsen: • Meer publieke en meerjaren financiering lokale en provinciale overheid (m.n. sociale zaken) in 2013 • Meer private en meerjaren partners gecontracteerd in 2013 (o.a. Menzis, RABO coöperatiefonds, LIONS, Rotary clubs, MKB bedrijven lokaal) Versterking organisatie landelijk en lokaal realiseren: voldoen aan (o.a. CBF) eisen voor Goede Doelen • Aantal aandachtspunten m.b.t. de organisatie van de lokale fondsen is aangepast en/of wordt aan gewerkt (o.a. bestuurssamenstelling, samenwerking Jeugdsportfonds en Jeugdcultuurfonds, samenwerking met Leergeld) • Landelijk bureau is versterkt (o.a. op financiële administratie t.b.v. uitvoering financiële administraties lokale fondsen) • Beeld / analyse van de organisatie van de lokale fondsen (organisatie: bestuur en uitvoering) • Verlenging CBF-Keur voor 3 jaar gerealiseerd 2014 t/m 2016


7

Gefaseerd uitvoering financiële administraties van lokale Jeugdsportfondsen faciliteren • Uitvoering van 4 financiële administraties is in 2013 overgedragen aan Jeugdsportfonds Nederland. • Met 5 lokale fondsen zijn gesprekken gevoerd om de financiële administraties in 2014 over te dragen aan Jeugdsportfonds Nederland. Versterking merk Jeugdsportfonds • Nieuwe website is gelanceerd met specifieke/eigen pagina’s voor lokale fondsen • Nieuwe huisstijl is ontwikkeld • Nieuwe folderlijn is ontwikkeld • Aantal producten zijn ontwikkeld, o.a. ten behoeve van activatie partners, campagne gemeenteraadsverkiezingen • Nieuwe ambassadeurs zijn aangetrokken en zijn ingezet m.n. landelijk en zijn richtlijnen opgesteld voor samenwerking met ambassadeurs

2.5 Activiteiten

De activiteiten van zowel de lokale stichtingen als van het Jeugdsportfonds Nederland zijn de afgelopen jaren uitgevoerd en gefinancierd door de enthousiaste ondersteuning van vele partijen, zowel publiek als privaat. Het Jeugdsportfonds fungeert als een krachtig instrument ter bevordering van de sociale cohesie bij achterstandsgroepen en ter voorkoming van uitsluiting. Participeren is meedoen. Het Jeugdsportfonds is bij uitstek een participatiefonds. De volgende activiteiten zijn in 2013 verricht om de doelstellingen te behalen: Ontwikkeling meerjarenplan t/m 2016 Jeugdsportfonds Nederland: • Bijeenkomst georganiseerd met werkgroep lokale fondsen t.b.v. input voor strategie t/m 2016 • Landelijke bijeenkomst georganiseerd met voorzitters en coördinatoren t.b.v. draagvlak • Schrijven van meerjarenplan t/m 2016 Lokale Jeugdsportfondsen: • Schrijven van lokaal jaar- en meerjarenplan t/m 2016 Meer kinderen helpen: 25.000 kinderen in 2013 Jeugdsportfonds Nederland: • Landelijke campagne ontwikkeld t.b.v. intermediairs m.b.v. ambassadeur • Afspraken t.b.v. landelijke samenwerking met organisaties die intermediairs leveren (Voedselbanken, onderwijs, Leergeld etc.) en begeleiding/advisering lokale fondsen bij het aangaan van samenwerkingsverbanden Lokale Jeugdsportfondsen: • Organisatie van bijeenkomsten, bezoeken/overleggen, campagnes werving lokale intermediairs (onderwijs, voedselbanken, GGD, jeugdzorg etc.) • Formele samenwerkingsverbanden aangaan met Leergeld die vrijwilligers als intermediair leveren


8

Meer landelijke dekking: meer lokale fondsen en aangesloten gemeenten Jeugdsportfonds Nederland: • Begeleiding/advisering aansluiting nieuwe gemeenten • Begeleiding/ondersteuning bij opstart nieuwe fondsen • Campagne gemeenteraadsverkiezingen juli/aug 2013 • Lobby NOC*NSF om onderdeel te zijn van sport campagne • Landelijke politieke lobby om lokale bekendheid te genereren (via SZW) Lokale Jeugdsportfondsen: • Lobby lokale politiek t.b.v. aansluiting nieuwe gemeenten • Begeleiding/ondersteuning bij aansluiting nieuwe gemeenten • Maken en vastleggen van prestatie afspraken met nieuwe gemeenten • Indienen van aanvraag RABO Foundation t.b.v. opstart nieuw fonds Verbetering serviceverlening vanuit landelijk bureau naar de lokale/provinciale fondsen: advisering, ondersteuning, uitwisseling, productontwikkeling etc. Jeugdsportfonds Nederland: • Organisatie landelijke bijeenkomst • Ronde langs de velden bestuur en directie • Ontwikkeling concrete tools die lokale fondsen kunnen gebruiken t.b.v. werving intermediairs, fondsenwerving, politieke lobby, verantwoording/rapportages, gebruik AFAS • Ontwikkeling nieuwe website met specifieke lokale pagina’s • Training lokale fondsen op diverse thema’s Lokale Jeugdsportfondsen: • Deelnemen in werkgroepen om mee te denken over-/input te geven m.b.t. ontwikkeling tools etc Een stabiele BackOffice realiseren in samenwerking met Jeugdcultuurfonds Jeugdsportfonds Nederland: • Stroomlijnen werkprocessen • Delen huisvesting en faciliteiten • Inkoop Lokale Jeugdsportfondsen: • Idem Meer en meerjaren private en publieke (financierings-)partners realiseren (lokaal en landelijk) Jeugdsportfonds Nederland: • Uitvoering landelijke politieke lobby • Specifiek: voorbereiding motie financiering VWS en SZW en indienen subsidieaanvraag Rijksoverheid • Acquisitie partijen uit het bedrijfsleven, aangaan van meerjarige partnerships bedrijfsleven, activatie i.s.m. bedrijfsleven • Ontwikkeling tools voor lokale fondsen tbv politieke lobby en partnerships bedrijfsleven Lokale Jeugdsportfondsen: • Uitvoering lokale/provinciale politieke lobby • Indienen subsidieaanvraag gemeente, provincie en verantwoording • Acquisitie partijen lokale bedrijfsleven/MKB (oa Rotary, aangaan van meerjarige partnerships bedrijfsleven, activatie i.s.m. bedrijfsleven)


9

Versterking organisatie landelijk en lokaal realiseren: voldoen aan (o.a. CBF) eisen voor Goede Doelen Jeugdsportfonds Nederland: • Aanpassing aantal aandachtspunten m.b.t. de organisatie van de lokale fondsen is en/of er wordt hieraan gewerkt (o.a. bestuurssamenstelling, samenwerking Jeugdsportfonds en Jeugdcultuurfonds, samenwerking met Leergeld) • Landelijk bureau is versterkt en functies/taken zijn duidelijk(er) verdeeld/toebedeeld. • Inventarisatie gedaan onder de lokale fondsen m.b.t. de lokale organisatie (bestuur en organisatie) i.s.m. Randstad • Start gemaakt met ontwikkeling scenario’s organisatievormen lokale fondsen • Aanvraag gedaan voor verlenging CBF-Keur Uitvoering (gefaseerde invoering) financiële administraties door uitbesteding aan Jeugdsportfonds Nederland. Lokale Jeugdsportfondsen: • Gesprekken zijn gevoerd met lokale fondsen, voorzitters en penningmeesters • Begeleiding heeft plaatsgevonden t.a.v. de overgang van de uitvoering van de financiële administraties van de lokale fondsen • Ontwikkeling aantal tools en overeenkomst met duidelijke afspraken (over o.a. taakverdeling, financiën, werkprocessen) t.b.v. uitbesteding uitvoering financiële administraties Versterking merk Jeugdsportfonds Jeugdsportfonds Nederland: • Selectie website bouwer • Ontwikkeling website i.s.m. website bouwer • Organisatie trainingen/workshops lokale fondsen t.b.v. gebruik lokale pagina • Ontwikkeling en uitvoering aantal communicatiematerialen (zoals folders, campagne-/ activatiemateriaal, foto en film materiaal tbv beeldbank) • Schrijven van artikelen t.b.v. perspublicaties • Bijhouden website, facebook, twitter/social media Lokale Jeugdsportfondsen: • Ontwikkeling eigen pagina website • Ontwikkeling en uitvoering lokale communicatiematerialen • Ontwikkeling lokale perspublicaties • Bijhouden social media lokaal fonds

2.6 CBF-keurmerk

In 2013 heeft het Centraal Bureau voor Fondsenwerving het CBF-Keur (vanaf 2011) verlengd voor het Jeugdsportfonds . De aanvraag voor de verlenging van 3 jaar is in gang gezet in 2013. Het behouden van het CBF Keur is voor het Jeugdsportfonds van groot belang want maatschappelijk is er steeds meer aandacht voor de positie van Goede Doelen organisaties en er worden hoge eisen gesteld aan integriteit, openheid en transparantie en verantwoording. Voor de Goede Doelen branche zijn specifieke spelregels ontwikkeld voor de drie functies (i) besturen van de organisatie, (ii) toezicht houden daarop en (iii) verantwoording afleggen aan belanghebbenden zoals donateurs, begunstigden, vrijwilligers en samenleving.6

6 Code Wijffels, Commissie Code Goed Bestuur voor Goede Doelen Organisaties, Vereniging Fondsenwervende Instellingen VFI, 2005 en CBF- Keur


10

Het CBF vraagt ook een inrichting van de financiële verslaglegging volgens RJ 650, een vastlegging van de functiescheiding en een transparante verantwoording over de besteding van de middelen. Dat heeft een aantal aanpassingen gevraagd in de statuten, franchiseovereenkomst, handboek en financiële inrichting. Deze zijn allen doorgevoerd. Met een kostenpercentage van 9% voor eigen fondsenwerving blijft het Jeugdsportfonds Nederland ruim beneden de maximale norm van 25% van het CBF. De kosten voor de eigen fondsenwerving over alle Jeugdsportfondsen uitgedrukt als percentage van de baten uit eigen fondsenwerving bedraagt 7%. De kosten over een periode van drie achtereenvolgende jaren bedragen gemiddeld 9% van de baten uit eigen fondsenwerving. In de vergadering van 12 januari 2012 met de lokale besturen, is een percentage voor kosten beheer en administratie vastgesteld voor alle Jeugdsportfondsen van de maximaal norm van 20%. In 2013 bedraagt de overhead voor de samengevoegde jaarrekening 14% van de totale lasten en 15% van de totale baten.

2.7 Samenwerking

Er wordt door Jeugdsportfonds zowel op landelijk als lokaal niveau met verschillende maatschappelijk partners samengewerkt.

2.7.1 Samenwerking met Jeugdcultuurfonds Sinds 1 januari 2013 huren Jeugdsportfonds Nederland en Jeugdcultuurfonds Nederland op een nieuwe locatie een gezamenlijke ruimte. In 2013 is de samenwerking met het Jeugdcultuurfonds Nederland verder versterkt. In de BackOffice vindt nauwe samenwerking plaats op het gebied van ontwikkeling strategie, politieke lobby, fondsenwerving, start up nieuwe fondsen. Daarnaast wordt een aantal zaken in de uitvoering volledig gedeeld (o.a. AFAS aanvraag- en registratie systeem, financiële administratie, office ondersteuning, accountmanagement lokale fondsen, inkoop etc). ook is er bestuurlijk afstemming over de strategie en de samenwerking. De filosofie is dat de kracht van de twee onderscheidende merken én de overeenkomsten van de beide merken optimaal benut dienen te worden naar alle verschillende stakeholders (zoals gezinnen, kinderen, intermediairs, bedrijfsleven, politiek, lokale fondsen).

2.7.2 Samenwerking met Stichting Leergeld Met de organisatie Stichting Leergeld is vanuit de landelijke bureaus zowel op directie als bestuurlijk niveau constructief gesproken over een nauwere samenwerking. Vanuit de landelijke bureaus zijn a) de eerste handvaten ontwikkeld voor samenwerking tussen de lokale fondsen/stichtingen en b) worden lokale fondsen gestimuleerd en ondersteund bij de verbetering/opstart van de samenwerking.

2.7.3 Samenwerking met andere maatschappelijke partners We hebben in 2013 ingezet op, naast de intensieve samenwerking met het Jeugdcultuurfonds, nog meer verbindingen te leggen met partners die zich bezighouden met armoedebestrijding van kinderen en gezinnen op verschillende terreinen. Bij voorkeur door bundeling van krachten door verschillende organisaties in een ‘Pact voor kinderen in armoede7’.

7 In 2013 is een start gemaakt voor een ‘Pact voor kinderen in armoede’, met Stichting Kinderhulp, Jeugdsportfonds, Jeugdcultuurfonds, Voedselbanken, Resto van Harte Kids, Stichting Jarige Job, Stichting Leergeld


11

We willen hiermee realiseren dat: • de ondersteuning vanuit het Jeugdsportfonds en Jeugdcultuurfonds niet op zichzelf staat maar er tegelijkertijd in die gezinnen ook op andere terreinen ondersteuning wordt geboden (zoals financiële coaching/hulp, voeding, educatie voor kinderen); • we hierdoor het maatschappelijk rendement van de inspanningen van alle betrokken partijen kunnen verhogen (‘1+1=3’); • de kans toeneemt dat de steun vanuit het Jeugdsportfonds en Jeugdcultuurfonds niet onnodig lang duurt omdat ouders/verzorgers zelf (weer) in staat zijn om de contributies en benodigde attributen kunnen betalen; • samen meer kinderen bereikt en geholpen kunnen worden; • we agendabepaling kunnen versterken; • we gezamenlijk kunnen optreden als gesprekspartner bij de overheid en (potentiële) partners uit het bedrijfsleven. Voor gemeenten, provincies en de rijksoverheid, die samenwerken met de instanties en hen steunen, is het van toegevoegde waarde als betrokken partners de handen ineen slaan en afstemming en samenwerking zoeken. Naast de samenwerking met de organisaties op het gebied van armoedebestrijding en kinderen hebben we in 2013 ook samengewerkt met (sport)organisaties zoals: • Johan Cruijff Foundation • Richard Krajicek Foundation • Stichting Meer dan Voetbal • NOC*NSF (Jeugdsportfonds is Maatschappelijk Partner) • Aantal sportbonden (Koninklijke Nederlandse Voetbal Bond, Koninklijke Nederlandse Hockey Bond, Judobond Nederland)


12


13

2.8 Inkomsten

2.8.1 Publieke financiering

Landelijke overheid Ministerie van VWS en SZW In december 2010 is door het Ministerie van VWS een ondersteuning voor het Jeugdsportfonds Nederland toegezegd van totaal 500.000 euro voor een projectperiode van 2011 t/m 2013 (voor drie jaar). Deze ondersteuning is toegezegd om de organisatie verder toe te rusten om een landelijke dekking te kunnen realiseren en het aanvraagproces verder te professionaliseren. Hiervoor werd in 2011 een projectplan ingediend. Eind 2013 is er via een motie in de Tweede Kamer een bijdrage toegezegd van 400.000 euro per jaar voor de periode 2014 t/m 2016 (mede op basis van de expliciete vermelding van het Jeugdsportfonds in het Regeerakkoord).

Lokale en provinciale overheid De lokale en provinciale fondsen verkrijgen bijdragen van gemeenten en (in gevallen) van provincies en maken op basis daarvan ‘prestatie afspraken’. De budgetten vanuit de gemeenten komen grotendeels vanuit sociale zaken/welzijn (‘armoede budgetten/participatie’) en minder vanuit de sport. De bijdrage van de lokale/ provinciale overheid is een voorwaarde voor alle fondsen om publiek/private financiering te kunnen realiseren.

2.8.2 Private financiering Landelijke partners, bedrijfsleven Jeugdsportfonds Nederland heeft diverse partners uit het bedrijfsleven die eenmalig of meerjarig bijdragen leveren. Het is de ambitie om meerjaren samenwerkingsverbanden aan te gaan zodat er een meer solide financieringsbasis gerealiseerd wordt en de risico’s verspreid kunnen worden. In 2013 waren er bijdragen vanuit: De Rabobank Foundation heeft eind 2010 een ondersteuning van 300.000 euro toegezegd over drie jaar gespreid. Voor het verder professionaliseren van de organisatie (25%) en het ondersteunen van start ups nieuwe fondsen middels het honoreren van aanvragen (75%). In 2013 leidde dat tot 20 nieuwe gemeenten die aangesloten zijn bij het Jeugdsportfonds. Daarnaast gaven 18 lokale Rabobanken een ondersteuning aan provinciale of lokale Jeugdsportfondsen. In 2013 is een nieuwe aanvraag voorbereid t.b.v. een verlenging van dit partnership wat heeft geleid tot een verlenging en verhoging van de bijdrage voor de periode 2014 t/m 2016 (125.000 euro jaarlijks). Achmea: samenwerking aangegaan voor de periode 2013 t/m 2016 waarbij in 2013 100.000 euro beschikbaar is gesteld en de jaren daarna 200.000 euro. PLUS Supermarkt heeft het Jeugdsportfonds als goede doel gekozen voor de Sinterklaasactie en heeft een bijdrage geleverd van 100.000 euro. Daarnaast waren er diverse partners die een bijdrage hebben geleverd tussen de 10.000-100.000 euro (zoals Scapino, Estro Kinderopvang, Tasty products, BeGreen/ISTA) De relatie met de suppliers Clifford Chance, Randstad, AFAS, Mediamens, PerrySport/Aktiesport, Scapino, Veenman Drukkers werden in 2013 gecontinueerd. Zij leveren dienstverlening tegen gereduceerde tarieven.


14

Lokale partners, bedrijfsleven De lokale en provinciale fondsen zijn verantwoordelijk voor de fondsenwerving van middelen uit het lokale/ regionale bedrijfsleven. De fondsen hebben diverse partners uit het bedrijfsleven die eenmalig of meerjarig bijdragen leveren. Voorbeelden van lokale/regionale bijdragen vanuit het bedrijfsleven zijn: Menzis, lokale banken, Rotary, Lions, sponsorlopen etc.

2.8.3 Fondsen, VriendenLoterij De Vriendenloterij ondersteunde in 2013 het Jeugdsportfonds met 200.000 euro. Het Jeugdsportfonds is beneficiënt voor de periode 2013 t/m 2016. Voor het Jeugdsportfonds Nederland is de bijdrage van de VriendenLoterij essentieel om de organisatie verder te kunnen ontwikkelen. De Vriendenloterij heeft als missie het steunen van goede doelen die werken aan: verbetering van welzijn en gezondheid in Nederland. Momenteel wordt er door het kabinet gekeken naar de inrichting van de loterijmarkt, de manier waarop vergunningen worden verleend en de instelling van een kansspelautoriteit. Wij hopen dat de eventuele wijzigingen in de kansspelmarkt de Vriendenloterij voldoende ruimte laten om de succesvolle fondsenwerving op dit niveau voort te zetten zodat dankzij deze steun meer kinderen de kans krijgen om te sporten.

2.8.4 Donaties en individuele acties Via het actieplatform en individuele donaties werden in 2013 bijdragen aan zowel Jeugdsportfonds Nederland als aan de lokale/provinciale fondsen verstrekt.

2.9 Communicatie

Jeugdsportfonds Nederland Voor een Goede Doelen organisatie is het realiseren van een sterk merk belangrijk. Mensen en organisaties willen graag betrokken zijn bij een organisatie met een relevant en een geloofwaardig doel, dat herkenbaar en betrouwbaar is en vooral zichzelf blijft. Daarbij heeft onderzoek8 aangetoond dat in de goede doelen sector een sterk verband bestaat tussen merkoriëntatie en financieel succes. Vanaf eind 2012 is er voor het eerst specifieke capaciteit aangetrokken voor het vakgebied branding/communicatie. We zetten in op: 1 structureel bouwen aan het merk Jeugdsportfonds, zowel op landelijk als lokaal niveau 2 gerichte communicatie met alle betrokkenen en het brede publiek Communicatie met alle voor het Jeugdsportfonds belangrijke doelgroepen is van groot belang om te zorgen voor meer bekendheid en betrokkenheid. Interne doelgroepen

Externe doelgroepen

Bestuurders en coördinatoren van lokale fondsen, landelijke en lokale ambassadeurs, raad van advies, comité van aanbeveling, intermediairs, ouders/verzorgers, kinderen.

Sport, overheid/politiek (rijk, provincie, gemeente), bedrijfsleven, onderwijs, jeugdzorg, zorg, maatschappelijk werk, maatschappelijke organisaties (zoals Leergeld, Cruijff en Krajicek Foundation, voedselbanken, Stichting Kinderhulp), pers, bredere publiek

8 Stichting Wetenschappelijk Onderzoek Commerciële Communicatie aan de Universiteit van Amsterdam doet fundamenteel wetenschappelijk onderzoek op het gebied van merken en communicatie.


15

Het afgelopen jaar 2013 zijn er diverse zaken in gang gezet zoals een nieuwe website, huisstijl, opbouw van een beeldbank, ontwikkeling communicatiemateriaal (folders, banners, presentaties etc). Ook wordt communicatie ingezet ter ondersteuning en versterking van fondsenwervende acties (met partners), politieke lobby en campagnes. Voor de komende jaren is het nodig de communicatie verder uit te bouwen. Dit is nodig om het merk nog meer bekend te maken, meer awareness te creëren en belanghebbenden van goede informatie te voorzien. Jeugdsportfonds kiest er bewust voor om op een sympathieke en positieve manier te communiceren. Onderstaande aspecten van de gewenste merk identiteit worden benadrukt in alle communicatie uitingen. Jeugdsportfonds Nederland communiceert op diverse wijzen met al haar doelgroepen. Met betrekking tot de lokale fondsen worden er iedere 6 weken nieuwsbrieven verzonden. Met lokale en provinciale fondsen is op meerdere niveaus regelmatig contact. Naast de tweejaarlijkse consulenten – en voorzittersoverleggen is regelmatig telefonisch contact en vinden er 1:1 gesprekken plaats. Het bestuur en de directie heeft in 2013 een ronde langs alle fondsen gemaakt. Met betrekking tot de intermediairs wordt er gecommuniceerd via de website/Inside van AFAS, de portal waarin intermediairs zich kunnen aanmelden als intermediair en waarin zij de aanvragen voor de kinderen kunnen doen. Daarnaast wordt er met de andere stakeholders via de website en social media (twitter, facebook) gecommuniceerd en er zijn folders beschikbaar met de benodigde informatie. Social media wordt intensief gebruikt om allerlei (nieuws)berichten te posten. Als er nieuws te melden is wordt er via persberichten gecommuniceerd en regelmatig wordt actief de pers benaderd om nieuws te presenteren en/of genereren.

Lokale fondsen, bestuur en coördinatoren

Bijeenkomsten/overleg x

Overheid

x

Bedrijfsleven

x

Fondsen

x

Particulieren Ouders/kinderen Intermediairs Samenwerkingspartners (zie par 2 en 5)

X (lokaal) x

Communicatiemiddelen Nieuwsbrieven, website, social media, gerichte mailings, persberichten, folders, posters Website, social media, gerichte mailings, persberichten Website, social media, gerichte mailings, persberichten Website, social media, gerichte mailings, persberichten Website, social media, gerichte mailings, persberichten Website, social media Website, portal AFAS, social media Website, social media, gerichte mailings, persberichten

Lokale/provinciale fondsen De lokale/provinciale fondsen maken voor de eigen lokale communicatie gebruik van de speciaal beschikbare ‘eigen pagina’ ruimte op de website www.jeugdsportfonds.nl. Daarnaast gebruiken zij ook communicatie mogelijkheden als bijeenkomsten en overleggen met stakeholders, nieuwsbrieven, persuitingen en social media.


16

2.10 Afhandeling van de klachten

Het Jeugdsportfonds Nederland heeft een klachtenprocedure voor ontvangst en behandeling van klachten. Deze is op de website vermeld onder de contactpagina. Doel daarvan is klachten op een goede, snelle manier af te kunnen handelen. In 2013 zijn er 4 klachten binnengekomen die allen afgehandeld zijn. De klachten hebben geen aanleiding gegeven het beleid van het Jeugdsportfonds te wijzigen.

2.11 Organisatie en bestuur Jeugdsportfonds Nederland, landelijk bureau

2.11.1 Organisatie Jeugdsportfonds Nederland Het Jeugdsportfonds Nederland heeft een klein, lean & mean professioneel bureau met een eenhoofdige directie. De taken van het landelijk bureau zijn: • Faciliteren en ondersteunen van de lokale fondsen • Bouwen landelijk netwerk • Landelijke fondsenwerving • Merkpositionering/communicatie • Landelijke politieke lobby • Uitvoering financiële administraties lokale fondsen • Juridische zaken • Rapportage en verantwoording • Bewaken CBF keurmerk, ANBI status • Ontwikkeling en ondersteuning aanvraagsysteem Het Jeugdsportfonds Nederland heeft een eenhoofdige directie. Per 1 februari 2013 is mevr. drs. Monique Maks directeur. Personeel landelijk bureau: • Monique Maks, directeur, 0.9 fte • Harrie Postma, manager fondsenwerving/politieke lobby, 0.8 fte • Jeannette Jongejans, Marketing & Communicatie Specialist, 1.0 fte • Nanda Louissen, accountmanager/officemanager, 1.0 fte • André Khemai, controller, 1.0 fte • Arjan Dekker, administratief medewerker, 1.0 fte • Debby Welter, administratief medewerker, 0.9 fte • Sara Arian Dana, administratief medewerker, 0.8 fte • Ellen Fles, AFAS helpdeskmedewerker, 0.5 fte De meeste medewerkers werken op basis van tijdelijke contracten. • Japke Kramer werkt als vrijwilligster één dag per week als ondersteuning op het gebied van communicatie. • Jacqueline le Comte werkt als vrijwilligster een (flexibel) aantal uren op het gebied van administratieve ondersteuning. • Daarnaast wordt er gewerkt met stagiaires op het gebied van marketing, communicatie en fondsenwerving.

2.11.2 Arbeidsvoorwaarden Jeugdsportfonds Nederland Naast het salaris werd 8% vakantiegeld uitgekeerd. Reis- en telefoonkosten worden vergoed.


17

2.11.3 Bezoldiging directeur Jeugdsportfonds Nederland Het Jeugdsportfonds werkt met betrekking tot de salarisopbouw in lijn met de CAO-sport. Het salaris van de directeur is conform de gangbare hoogte van het salaris van een directeur bij een kleine sportbond.

2.11.4 Bestuur Jeugdsportfonds Nederland Het bestuur van het Jeugdsportfonds Nederland is statutair verantwoordelijk voor de organisatie. De functionaris met de persoonlijke titel directeur is gevolmachtigde van het bestuur. De directeur van de Stichting Jeugdsportfonds Nederland heeft de dagelijkse leiding van het landelijk bureau. Het bestuur zorgt voor het scheppen van de kaders waarbinnen de stichting op een structurele wijze haar doelstellingen kan realiseren, bepaalt samen met de directie de strategie voor de komende jaren en geeft mede invulling aan deze strategie. Het bestuur zit de bijeenkomsten met de lokale Jeugdsportfondsen voor. Daarnaast beheert de penningmeester de financiële middelen van de stichting. Het bestuur stelt de hoogte van het brutosalaris en eventuele tantièmes van de directeur vast. In 2013 is het bestuur 6 keer bijeen gekomen. Daarnaast hebben er vergaderingen plaatsgevonden met de directeur en een deel van het bestuur over de organisatieontwikkeling. Het bestuur heeft één bijeenkomst met de lokale Jeugdsportfondsen voorgezeten en heeft in diverse samenstellingen een ronde langs de velden gehouden en de lokale fondsen bezocht. Het bestuur heeft een Comité van Aanbeveling en een Raad van Advies ingesteld (zie 2.11.6 en 2.11.7).

2.11.5 Bestuurssamenstelling Jeugdsportfonds Nederland Het bestuur van Jeugdsportfonds Nederland bestond in 2013 uit de volgende leden: Voorzitter: Kees Jansma 25-09-2012 Penningmeester: Lex Boogaarts 17-05-2011 Algemeen lid: Marcel Beerthuizen 01-06-2011 Algemeen lid: Jörg Plönissen 08-12-2009 Algemeen lid: Ruth van Andel 15-02-2011 Algemeen lid: Christa Compas 13-02-2013 De zittingstermijn voor bestuursleden is drie jaar met tweemaal de mogelijkheid tot herbenoeming. De belangrijkste (neven)functies van het bestuur zijn: Kees Jansma Perschef KNVB Ruth van Andel Partner Clifford Chance LLP Marcel Beerthuizen Eigenaar Bigplans Jörg Plönissen Directeur Ista Nederland Lex Boogaarts Eigenaar Client First Finance Christa Compas Lid College van Bestuur OVO Zaanstad


18

2.11.6 Comité van Aanbeveling De volgende personen hadden in 2013 zitting in het Comité van Aanbeveling: Ruud Vreeman Burgemeester van Groningen (PvdA) Erica Terpstra Prominent lid van de VVD Klaas Tigelaar Burgemeester van Oud-Beijerland (Christen Unie) en vice-voorzitter landelijk bestuur Christen Unie Tofik Dibi Voormalig Tweede Kamerlid Groen Links Renske Leijten Tweede Kamerlid (SP) Hanke Bruins Slot Tweede Kamerlid (CDA) Het bestuur benoemt de leden van het Comité al dan niet op voordracht van de directie. Het Comité heeft geen controlerende taak. Zij heeft de rol om het Jeugdsportfonds in het brede politiek/maatschappelijk veld te ondersteunen en zij adviseert bestuur en directie op ad-hoc basis. In 2013 is het Comité niet bijeen geweest.

2.11.7 Raad van Advies De volgende personen hadden in 2013 zitting in de Raad van Advies (ingesteld in 2011): Gerard Dielessen Directeur NOC*NSF Jan Petit Oprichter/partner Profonte Ton Nelissen Voorzitter van de Kamer van Koophandel Nederland en Brabant Sadik Harchaoui Voorzitter RMO Raad Kete Kervezee Voormalig voorzitter Primair Onderwijs Raad Het bestuur benoemt de leden van de Raad van Advies al dan niet op voordracht van de directie. De Raad van Advies heeft geen controlerende taak. Zij adviseert uitsluitend het bestuur en de directie op ad-hoc basis. In 2013 is er met individuele leden overleg geweest. Doel van deze commissie is het bestuur en de directie van het Jeugdsportfonds Nederland te adviseren bij haar verdere ontwikkeling.

2.11.8 De Toekennings- en afrekencommissie De Toekennings- en afreken commissie (TAC) bestaat uit een aantal vertegenwoordigers van de lokale en provinciale Jeugdsportfondsen onder voorzitterschap van de directeur van het Jeugdsportfonds Nederland en onder verantwoordelijkheid en toezicht van de penningmeester van het bestuur. De TAC maakte een voorstel voor de verdeling van de landelijk binnengehaalde gelden ten behoeve van het honoreren van aanvragen voor 2013. Deze is voorgelegd aan het bestuur van het Jeugdsportfonds Nederland. Het voorstel van de TAC voor de verdeling 2013 is volledig overgenomen door het bestuur van het Jeugdsportfonds Nederland.


19

2.12 Organisatie en bestuur lokale en provinciale Jeugdsportfondsen

2.12.1 Organisatie lokale en provinciale Jeugdsportfondsen De lokale en provinciale fondsen vormen stichtingen met vrijwillige besturen en vrijwillige en/of professionele coördinatoren. De taken van de lokale/provinciale vestigingen zijn: • Werving intermediairs, bereiken kinderen • Beoordelen/toetsen aanvragen • Lokale fondsenwerving • Lokale communicatie en PR • Lokale politieke lobby • Lokale rapportage en verantwoording • Specifiek voor provinciaal: aansluiting gemeenten (prestatieafspraken)

2.12.2 Besturen lokale en provinciale Jeugdsportfondsen De besturen van de lokale en provinciale fondsen zijn statutair verantwoordelijk voor de organisatie, zij zetten zich op vrijwillige basis in. In enkele gevallen is een bestuurder ook in dienst bij (sport)service verlenende organisaties maar de bestuurlijke functie is onbezoldigd.

2.12.3 Vrijwilligers Voor het Jeugdsportfonds zijn vele vrijwilligers actief. De landelijke en lokale Besturen, de ambassadeurs, het Comité van Aanbeveling en de Raad van Advies van het Jeugdsportfonds Nederland verrichten hun inspanningen op vrijwillige basis. De grootste groep vrijwilligers bestond uit de intermediairs. Dit zijn leraren, jeugdhulpverleners, artsen en vele andere professionals, die vanuit hun werkzaamheden de situaties van de kinderen die in aanmerking komen voor ondersteuning uit het Jeugdsportfonds, kennen. Zij dienen vrijwillig een aanvraag in bij het Jeugdsportfonds. Daarnaast kunnen ook de vrijwilligers van Leergeld aanvragen indienen bij het Jeugdsportfonds.

2.12.4 Rol Jeugdsportfonds Nederland ten opzichte van de lokale en provinciale fondsen De rol van het Jeugdsportfonds Nederland is niet alleen ondersteunend en faciliterend, maar ook sturend in het uitrollen van de formule van het Jeugdsportfonds. De formalisering van de samenwerking vindt plaats door middel van franchiseovereenkomsten. In deze franchiseovereenkomsten is onder meer overeengekomen dat de lokale jeugdsportfondsen het recht hebben op het gebruik van de formule van het Jeugdsportfonds inclusief de naam en er naar het inzicht van Jeugdsportfonds Nederland sponsorgelden gealloceerd zullen worden aan de lokale jeugdsportfondsen. Daar staan uiteraard verplichtingen tegenover, zoals onder meer eisen aan de inrichting van de financiële administratie, registratie van de aanvragen, een tijdige aanlevering van inhoudelijk- en financieel jaarverslag, bij voorkeur voorzien van een controleverklaring. De activiteiten van een lokaal jeugdsportfonds zijn niet voor rekening en risico van het Jeugdsportfonds Nederland. Ten aanzien van de benoeming van bestuursleden is bepaald dat de lokale besturen Jeugdsportfonds Nederland tijdig informeren inzake een voorgenomen benoeming. Jeugdsportfonds Nederland heeft een recht de voorgenomen benoeming af te keuren, maar alleen dan als naar redelijke overtuiging van Jeugdsportfonds Nederland de betreffende kandidaat niet geschikt is. Als gevolg van de hiervoor geschetste samenwerking tussen Jeugdsportfonds Nederland en de lokale Jeugdsportfondsen is er een samengevoegde jaarrekening 2013 opgesteld, met als voornaamste reden: Stichting Jeugdsportfonds Nederland treedt samen met de lokale stichtingen onder één naam in de publiciteit. De Jeugdsportfondsen doen ook als zodanig beroep op de publieke offervaardigheid.


20

2.13 Administratieve processen

De afhandeling van de financiële processen voor het boekjaar 2013 is door de lokale jeugdsportfondsen verwerkt in AFAS online, met uitzondering van een lokaal fonds. Hierdoor is een goede controle en facilitering mogelijk door Jeugdsportfonds Nederland voor de lokale fondsen.

2.14 Verantwoordingsverklaring 2013

Het in 2008 vernieuwde reglement van het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) vraagt van keurmerkhouders dat het bestuur jaarlijks een verantwoordingsverklaring opstelt over de principes van goed bestuur: 1 Onderscheid de functies toezicht houden, besturen en uitvoeren; 2 Optimaliseer de effectiviteit en efficiency van bestedingen; 3 Optimaliseer de omgang met belanghebbenden. Het bestuur van het Jeugdsportfonds Nederland onderschrijft deze drie principes en geeft hier als volgt uitvoering aan:

1 Onderscheid de functies toezicht houden, besturen en uitvoeren Het bestuur van het Jeugdsportfonds Nederland is statutair verantwoordelijk voor de organisatie. De functionaris met de persoonlijke titel directeur is gevolmachtigd van het bestuur. De dagelijkse leiding van het bureau van de Stichting is in handen van de directeur. In 2010 is een directiestatuut en bestuursreglement is opgesteld waarin de verschillende verantwoordelijkheden vastgelegd zijn. Vanaf 2014 zal het bestuur middels een zelfevaluatie en een evaluatie door de medewerkers geëvalueerd worden. Deze evaluatie zal door het bestuur zelf worden uitgevoerd. Met de directeur heeft een informeel functioneringsgesprek plaatsgevonden in december. Vanaf 2014 zullen twee gesprekken plaatsvinden tussen twee bestuursleden en de directeur waarin in het eerste gesprek de doelstellingen van het komende jaar worden vastgesteld en deze zullen in het tweede gesprek, aan het eind van het jaar, geëvalueerd worden. In het bestuursverslag op pagina 11 is de besturing en governance nader toegelicht. Het bestuur kiest uit haar omgeving op basis van overleg nieuwe bestuursleden. Vanaf 2012 zijn voor iedere bestuursfunctie profielen gemaakt.

2 Optimaliseer de effectiviteit en efficiency van bestedingen Het Jeugdsportfonds kent drie kerntaken: • Aanvragen behandelen; • Financiële middelen verwerven; • Naamsbekendheid vergroten en imago verbeteren; Daarnaast monitort het Jeugdsportfonds Nederland het aanvraagproces. In 2012 is het monitoringsysteem verder verbeterd door de komst van een nieuw aanvraagsysteem. Voorafgaand aan de implementatie van het nieuwe aanvraagsysteem zijn in overleg met lokale en provinciale Jeugdsportfondsen de belangrijkste (aanvraag) processen geëvalueerd en zijn de procedures aangepast.


21

Het Jeugdsportfonds Nederland en haar aangesloten lokale en provinciale Jeugdsportfondsen spannen zich in de middelen optimaal te besteden. Dit gebeurt op de volgende manieren: • Het Jeugdsportfonds Nederland werkt met een minimale personeelsbezetting; • De lokale en provinciale Jeugdsportfondsen werken veel met vrijwilligers. De uitvoering is, afhankelijk van de grootte van het betreffende Jeugdsportfonds, vrijwillig, dan wel deels uitbesteed. • EY is de accountant van het Jeugdsportfonds Nederland. EY controleert jaarlijks zowel de enkelvoudige jaarrekening van het Jeugdsportfonds Nederland, als ook de samengevoegde jaarrekening van alle Jeugdsportfondsen en geeft advies over efficiencyslagen die het Jeugdsportfonds kan maken.

3 Optimaliseer de omgang met belanghebbenden Het Jeugdsportfonds Nederland zet zich in de communicatie met de lokale en provinciale Jeugdsportfondsen en met externe belanghebbenden te optimaliseren. In 2013 was het mogelijk direct met grotere groepen belanghebbenden, zoals intermediairs, te communiceren. Hierdoor kan snel en efficiënt gecommuniceerd worden met belanghebbenden, zowel periodiek als in geval van onverwachtse situaties (zie 2.9).

2.15 Toekomstperspectief, vooruitblik 2014

Uitdagingen voor de toekomst In 2013 werden er door het Jeugdsportfonds 29.772 kinderen geholpen. Het Sociaal Cultureel Planbureau heeft aangegeven dat er 150.000 kinderen wel willen sporten maar dat vanwege de financiële beperkingen dit niet kunnen. Dit betekent dat een hele grote groep kinderen nog niet wordt bereikt! Jeugdsportfonds heeft de ambitie om in 2016 40.000 kinderen een sportkans te bieden. Dit betekent bijna een verdubbeling in 3 jaar tijd en hier zullen we op alle fronten hard voor moeten werken. De economische voorspellingen laten zien dat de economie weliswaar licht herstel laat zien maar dat de effecten van de economische crisis nog zullen aanhouden. De verwachting is dat het aantal kinderen in armoede nog niet zal dalen. De sportverenigingen staan steeds meer onder druk vanwege hogere kosten, teruglopende gemeentelijke subsidies en teruglopende LOTTO inkomsten. Gevolg hiervan is dat de contributies stijgen en dit zal mogelijk effect hebben op het Jeugdsportfonds. Enerzijds vanwege het feit dat steeds meer ouders de contributie niet meer kunnen betalen en anderzijds zullen we de hoogte van de bijdrage die we bieden goed moeten blijven toetsen aan de hoogte van de contributiekosten.


22

Meer kinderen een sportkans bieden Het Jeugdsportfonds bereikt nog maar een beperkt deel van de kinderen die het nodig hebben om ondersteund te worden. Wij hebben voor de komende drie jaar een aantal doelstellingen geformuleerd om hierin verandering te brengen (onder verwijzing naar het businessplan 2014 t/m 2016). We willen: • het aantal kinderen dat we ondersteunen verdubbelen • een hoger percentage meisjes laten sporten • de begrote stijging van het aantal kinderen evenredig over de leeftijdsgroepen ‘basisschool’ en ‘voortgezet onderwijs’ realiseren • kinderen met een beperking laten sporten op een vereniging met aanbod ‘aangepast sporten’ Wat is ervoor nodig om meer kinderen een sportkans te bieden? In het kort: • een landelijke dekking in heel Nederland creëren. Enerzijds door uitbreiding van lokale fondsen in gemeenten waar wij nog niet vertegenwoordigd zijn. Anderzijds door aansluiting van meer gemeenten bij bestaande fondsen. Daarnaast willen wij een groei in aantal bewerkstelligen van onze intermediairs; • meer fondsen werven in lijn met het groeiende aantal kinderen dat we willen helpen en de samenstelling van de herkomst van onze middelen structureel wijzigen. Dit betekent dat we structureel minder afhankelijk willen zijn overheidssubsidies en het aandeel afkomstig van private partijen laten toenemen. Ook willen we meer spreiding in het aantal financiële partners en de duur van de toegezegde middelen. Zo willen we de financiering van het fonds robuuster maken en minder concentratie risico’s • we willen een effectieve en efficiënte organisatie. Dit betekent dat we als landelijk bureau de lokale fondsen beter willen ondersteunen en faciliteren en meer samenwerkend ondernemen. Daarnaast willen we voldoen aan de eisen van Good Governance voor Goede Doelen organisaties; • een sterk merk opbouwen dat bij betrokkenen, (potentiële) partners en het bredere publiek landelijk steeds meer bekendheid heeft en positieve associatie; • samenwerking met maatschappelijke partners die werkzaam zijn op het terrein van jeugd. We hebben de ambitie om, naast de intensieve samenwerking met het Jeugdcultuurfonds, nog meer verbindingen te leggen met partners die zich bezighouden met armoedebestrijding van kinderen en gezinnen op verschillende terreinen. Bij voorkeur door bundeling van krachten door verschillende organisaties in een ‘pact voor kinderen in armoede9’.

1 LANDELIJKE DEKKING MEER INTERMEDIAIRS

5 SAMENWERKING MAATSCHAPPELIJKE PARTNERS

4 STERK MERK

9

40.000 KINDEREN SPORTEN

2 MEER FONDSEN

WERVEN EN EEN ROBUUSTER FINANCIERINGSMODEL

3 GOOD GOVERNANCE EN ONDERNEMERSCHAP

In 2013 is een start gemaakt voor een ‘pact voor kinderen in armoede’, met Stichting Kinderhulp, Jeugdsportfonds, Jeugdcultuurfonds, Voedselbanken, Resto van Harte Kids, Stichting Jarige Job, Stichting Leergeld


23

T.a.v. de uitbreiding van het landelijke netwerk willen we de volgende groei bereiken: Ambities

2014

Lokale Fondsen (max 30) 23

Provinciale Fondsen (max 12) 11

Totaal aantal Fondsen 33

Aangesloten gemeenten (max 402) 200

Voor een gedetailleerd beeld treft u op de volgende bladzijde de samengevoegde begroting over 2014 aan. De doelstelling voor 2014 is om meer dan 32.000 kinderen te helpen. Dit betekent een toename van 7% t.o.v. de realisatie 2013.

Beleid inzake reserves en fondsen Bestemmingsfondsen staan niet ter vrije beschikking van Jeugdsportfonds. Bestemmingsfondsen zijn opgebouwd vanuit overschotten op toegekende subsidies van provincies en gemeenten. Overschotten uit de bestemmingsfondsen komen pas beschikbaar nadat deze door de provincie of gemeente zijn vrijgegeven, bijvoorbeeld door middel van definitieve subsidievaststellingen. De reserves staan in principe ter vrije beschikking aan het bestuur. Door het bestuur is besloten om de reserves te verdelen over een continuïteitsreserve en over de bestemmingsreserve sportersbijdragen. De continuïteitsreserve is ingesteld om daarmee de continuïteit van activiteiten voor een beperkte tijd te kunnen waarborgen. De bestemmingsreserves bestaan voor het grootste deel uit de bestemmingsreserve sportersbijdragen, welke is bedoeld voor toekomstige aanvragen die niet zijn gedekt door subsidie inkomsten. Het streven is er op gericht om de bestemmingsreserve niet toe te laten nemen, hetgeen ook blijkt uit de begroting voor 2014. De ambitieuze groeidoelstellingen tot en met 2016 zullen zonodig mede worden gedekt uit de huidige reserves, omdat mogelijk niet alle financiers in staat zijn om het tempo van de beoogde groei direct ook financieel te kunnen vergoeden. De overige bestemmingsreserves zijn vooral gevormd vanwege verrichte investeringen, waarvoor op basis van de richtlijnen voor de jaarverslaggeving een bestemde reserve aangehouden dient te worden.


24

Samengevoegde begroting 2014

Baten

Begroting 2014

Werkelijk 2013

Begroting 2013

Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Som der baten

664.350 462.500 562.000 5.886.358 21.020 7.596.228

1.095.717 146.132 465.626 4.334.781 25.853 6.068.110

1.136.900 60.500 418.050 4.583.172 26.450 6.225.072

6.654.489

5.599.117

5.659.836

95.855 108.550 48.350 134.950 859.561 7.901.755

80.236 55.609 40.118 102.396 919.784 6.797.260

94.350 47.200 69.700 56.400 687.296 6.614.782

Resultaat

-305.527

-729.150

-389.710

Resultaatbestemming Toevoeging / onttrekking aan: - Overige reserve - Continuïteitsreserve - Bestemmingsreserve - Bestemmingsfondsen Saldo

0 0 -282.527 -23.000 -305.527

15.514 -20.000 -221.884 -502.780 -729.150

0 0 -66.832 -322.878 -389.710

Lasten Besteed aan doelstellingen Werving baten: Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Kosten acties van derden Kosten subsidies van overheden Algemene kosten beheer en administratie Som der lasten


25

Bijlagen

(Organisatiestructuur Jeugdsportfonds) Totaal aantal Jeugdsportfondsen per 31 december 2013: 31 (exclusief Jeugdsportfonds Nederland) te weten: Lokaal: Aalsmeer, Alkmaar, Almelo, Almere, Amsterdam, Arnhem, Breda, Den Helder, Eindhoven, Enschede, Haarlem, Hengelo/Borne, ’s-Hertogenbosch-Vught, Nijmegen, Rotterdam, Tilburg, Venlo, West- Friesland, Zaanstreek en Zwolle. Nb. Jeugdsportfonds Alphen aan de Rijn heeft in 2013 haar activiteiten beëindigd. Provinciaal: Brabant, Drenthe, Friesland, Gelderland, Groningen, Limburg, Noord-Holland, Overijssel, Utrecht, Zeeland en Zuid-Holland. In de samengevoegde jaarrekening wordt van de Jeugdsportfondsen, de volgende informatie vermeld: omschrijving doelstelling; statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsvorm; samenstelling bestuur.

5047 intermediairs dienden in 2013 aanvragen in bij het Jeugdsportfonds De intermediairs zijn belangrijke schakels voor het Jeugdsportfonds. Zij dienen de aanvragen van de kinderen in. Het aantal intermediairs dat een aanvraag indiende in 2013 was 45% hoger dan in 2012 (was 3.494).


26


27

III Statutaire jaarrekening Enkelvoudige balans

(na resultaatbestemming) 31 december 31 december Ref. 2013 2012 (in euro’s) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 1.1 24.512 9.253 Immateriële vaste activa 1.2 55.266 28.137 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 2 424.927 459.268 Liquide middelen 3 310.733 436.904 735.661 896.172 Totaal activa 815.439 933.561 PASSIVA Reserves en fondsen Continuïteitsreserve 4 500.000 480.000 Bestemmingsreserves 5 113.869 152.059 Bestemmingsfondsen 6 90.000 95.500 703.869 727.559 Kortlopende schulden 7 111.571 206.002 111.571 206.002 Totaal passiva 815.439 933.561


28

Enkelvoudige staat van baten en lasten

Werkelijk Begroting Werkelijk Ref. 2013 2013 2012 (in euro’s) Baten Baten uit eigen fondsenwerving 8 298.019 350.000 188.303 Baten uit gezamenlijke acties 9 138.735 35.000 217.559 Baten uit acties van derden 10 379.757 310.000 383.172 Subsidies van overheden 11 97.500 175.000 290.000 Baten uit beleggingen 12 2.422 10.000 5.733 Som der baten 916.433 880.000 1.084.767 Lasten Besteed aan doelstellingen 13 601.611 591.100 788.528 Werving baten: Kosten eigen fondsenwerving 14.1 28.216 24.600 18.032 Kosten gezamenlijke acties 14.2 54.415 42.200 31.398 Kosten acties van derden 14.3 40.118 40.000 28.037 Kosten subsidies overheden 14.4 72.803 56.400 78.138 Algemene kosten beheer en administratie 15 142.961 145.200 132.922 Som der lasten 940.123 899.500 1.077.055 Saldo van baten en lasten -23.690 -19.500 7.713 Bestemming van het saldo van baten en lasten Toevoeging / onttrekking aan: - Continuïteitsreserve 20.000 35.500 80.000 - Bestemmingsreserves -38.190 20.000 -9.737 - Bestemmingsfondsen -5.500 -75.000 -62.549 Saldo -23.690 -19.500 7.714


29

Enkelvoudig kasstroomoverzicht

2013 2012 (in euro’s) Kasstroom uit operationele activiteiten Ontvangsten Totaal ontvangsten uit eigen fondsenwerving 299.567 385.892 Totaal ontvangsten uit gezamenlijke acties 266.693 106.250 Totaal ontvangsten uit acties van derden 250.906 430.008 Totaal ontvangsten uit subsidies van overheden 150.000 150.000 Ontvangsten uit beleggingen (rente) 3.327 12.754 Totaal van de ontvangsten (A) 970.493 1.084.904 Uitgaven: Aan derden verstrekte subsidies 164.409 359.749 Betalingen aan leveranciers 860.500 749.195 Totaal van de uitgaven (B) 1.024.909 1.108.944 Netto kasstroom uit operationele activiteiten (A-B) -54.416 -24.040 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Betalingen inzake investeringen in (im)materiële vaste activa -71.755 -28.945 Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten (C) -71.755 -28.945 Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0 Mutatie liquide middelen (A-B+C) -126.171 -52.985 Liquide middelen per 1 januari 436.904 489.889 Mutatie liquide middelen -126.171 -52.985 Liquide middelen per 31 december 310.733 436.904


30

Algemene toelichting

Algemeen Bij de inrichting van de jaarrekening is voldaan aan de Richtlijnen Fondswervende instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen.

Waarderingsgrondslagen

Materiële en immateriele vaste activa De materiële en immateriele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur, of tegen lagere bedrijfswaarde. In het geval dat investeringen zijn gefinancierd uit een speciale inzamelingsactie, subsidie etc. wordt de bate verwerkt in de staat van baten en lasten en wordt de investering geactiveerd onder de (im)materiële vaste activa. De verkregen bate wordt via de resultaatbestemming toegevoegd aan een bestemmingsreserve. Uit de bestemmingsreserve valt jaarlijks via de resultaatbestemming een bedrag vrij naar rato van de afschrijvingen op het (im)materieel vast actief. Overige financiële activa Bij de eerste verwerking van financiële activa worden deze opgenomen tegen reële waarde vermeerderd met de direct daaraan toe te rekenen transactiekosten. De financiële activa worden na de eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs volgens de effectieve-rentemethode. Baten en lasten worden in de staat van baten en lasten verwerkt via het amortisatieproces. Reserves en fondsen Het bestuur geeft door de benoeming van de reserves aan op welke wijze zij de haar ter beschikking staande middelen wenst aan te wenden. Wanneer door derden aan een deel van de middelen een specifieke besteding is gegeven, is dit deel aangemerkt als ‘bestemmingsfonds’. Fondsen onderscheiden zich dus in die zin van reserves, dat niet het bestuur, maar een derde een bestemming aan de middelen heeft gegeven. Indien een actie voor een specifiek doel meer heeft opgebracht dan voor dat doel benodigd was of aan een gift de bestemming ontvalt, wordt dit vermeld in het verslagjaar van het jaar waarin dit duidelijk wordt. Het meerdere bedrag wordt dan niet langer onder het bestemmingsfonds, maar onder de bestemmingsreserves verantwoord. Subsidieverplichting Van een subsidieverplichting is sprake nadat het bestuur heeft besloten een subsidie toe te kennen en dit kenbaar heeft gemaakt aan de subsidieontvanger waardoor een in rechte afdwingbare of feitelijke levering ontstaat. Deze verplichting wordt op de balans als schuld opgenomen. Van de verplichtingen die betrekking hebben op meerdere jaren, wordt het langlopende deel (> 1 jaar) onder de langlopende schulden gerekend, overige verplichtingen (korter dan één jaar) onder de kortlopende schulden. Indien sprake is van een feitelijke verplichting, zonder dat deze in rechte afdwingbaar is, wordt een voorziening gevormd. Het bedrag dat als voorziening wordt opgenomen, is het resultaat van de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Bij de vaststelling van de omvang van de voorziening wordt de periode in ogenschouw genomen waarover de subsidieontvanger er redelijkerwijs vanuit kan gaan dat de subsidie wordt voortgezet. Pensioenen De aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Te betalen premie dan wel de vooruitbetaalde premie per jaareinde wordt als overlopend passief respectievelijk


31

overlopend actief verantwoord. Voor verplichtingen naast de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt een voorziening opgenomen, indien per balansdatum sprake is van een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting aan de pensioenuitvoerder en/of werknemer, het waarschijnlijk is dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen noodzakelijk is en er een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van de omvang van de verplichting. De voorziening voor additionele verplichtingen aan de pensioenuitvoerder en/of werknemer wordt gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorziening wordt gewaardeerd tegen de contante waarde als het effect van de tijdswaarde van geld materieel is (waarbij de disconteringsvoet vóór belastingen de actuele marktrente weergeeft).

Overige financiële verplichtingen De overige financiële verplichtingen worden na de eerste waardering gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs volgens de effectieve-rentemethode. Baten of lasten worden in de staat van baten en lasten opgenomen zodra de verplichtingen niet langer op de balans worden opgenomen, alsmede via het amortisatieproces.

Resultaatbepalingsgrondslagen

Baten en lasten Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Baten uit eigen fondsenwerving De baten uit eigen fondsenwerving worden verantwoord voor het door de stichting ontvangen bedrag zonder dat de door de eigen organisatie gemaakte kosten in mindering zijn gebracht, tenzij anders vermeld. Als baten uit eigen fondsenwerving worden aangemerkt: opbrengsten uit collecten, donaties en giften, contributies, sponsoring, nalatenschappen, eigen loterijen en prijsvragen; verkoop goederen en overige baten uit eigen fondsenwerving. Giften van een zaak in natura worden gewaardeerd tegen de waarde in het economische verkeer in Nederland. Giften bestaande uit diensten worden financieel verantwoord, indien dit op geld waardeerbare diensten van bedrijven betreft. Bijdragen die zijn ontvangen van sponsors, zijnde bijdragen waar geen evenredige tegenprestatie voor de geleverde goederen of diensten tegenover staat, worden verantwoord als baten uit eigen fondsenwerving. Baten uit gezamenlijke acties De baten uit gezamenlijke acties worden verantwoord in het jaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld, met dien verstande dat ontvangen voorschotten in ieder geval worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn ontvangen. Als baten uit gezamenlijke acties worden aangemerkt het aan de stichting toekomende deel van de brutobaten van een gezamenlijke actie waaraan is deelgenomen. De kosten die de stichting heeft gemaakt in het kader van de actie worden pro rato in de staat van baten en lasten onder ‘kosten gezamenlijke acties’ verantwoord. Baten uit acties van derden De ontvangen bijdragen uit nationale loterijen, puzzelacties van bladen en dergelijke en bijdragen van andere fondsenwervende instellingen worden als ‘baten uit acties van derden’ verantwoord voor het door de stichting ontvangen bedrag. Verwerking vindt plaats in het jaar waarin de bate uit de actie van derden is ontvangen, dan wel door die derde is toegezegd. De eventueel door de stichting in het kader van een actie van derden betaalde kosten worden in de staat van baten en lasten onder ‘kosten van acties derden’ verantwoord.


32

Onder acties van derden vallen uitsluitend acties waarvoor de stichting geen risico draagt. Subsidies van overheden Subsidies van overheden worden onder dit hoofd afzonderlijk verantwoord. Onder subsidies wordt verstaan bijdragen die door de verstrekker afhankelijk zijn gesteld van de uitvoeringskosten van een project of van het exploitatietekort van de gehele stichting. Als subsidies van overheden gelden uitsluitend subsidies die zijn verkregen van een overheid, daaronder begrepen de Europese Unie of vergelijkbare internationale instellingen, overheidsinstellingen en publiekrechtelijke instellingen. Subsidies van niet overheden worden als baten uit eigen fondsenwerving verwerkt. Verschillen in toegezegde en gerealiseerde baten uit subsidies worden verantwoord in de staat van baten en lasten onder ‘subsidies van overheden’, in het jaar waarin deze verschillen betrouwbaar kunnen worden geschat. De kosten gemaakt om subsidies te verkrijgen, worden in de staat van baten en lasten afzonderlijk als ‘kosten verkrijging subsidies’ opgenomen. Baten uit beleggingen Beleggingsopbrengsten worden bruto verantwoord onder de post ‘baten uit beleggingen’. De kosten van beleggingen, zoals bankkosten en kosten van beheer door derden en de eigen organisatie worden afzonderlijk in de staat van baten en lasten verantwoord onder ‘kosten beleggingen’. Bestedingen aan de doelstelling Onder de kosten van de eigen activiteiten in het kader van de doelstelling worden de kosten verstaan, die rechtstreeks verband houden met de sportersbijdragen jongeren. Van voorlichting als onderdeel van de doelstelling is sprake wanneer de stichting voorlichting geeft, die primair ten doel heeft het bewerkstelligen van bewustwording, attitudeverandering en gedragsverandering (anders dan het geven van geld) bij de doelgroep. Kosten doelstelling worden verantwoord in het jaar waarin de aanvraag is goedgekeurd. Verplichtingen uit hoofde van de doelstelling vallen pas vrij nadat is vastgesteld dat de verplichting is vervallen. Kosten ten behoeve van werving baten Alle kosten van activiteiten die ten doel hebben mensen te bewegen geld te geven voor één of meer van de doelstellingen, worden aangemerkt als kosten werving baten. Dit houdt in dat de kosten voor promotie, publiciteit en public relations tot de kosten van werving baten worden gerekend, tenzij sprake is van voorlichtingskosten zoals bovenstaand beschreven. Algemene kosten beheer en administratie Kosten van beheer en administratie zijn kosten die de stichting maakt in het kader van de (interne) beheersing en administratievoering en niet worden toegerekend aan de doelstelling of de werving van baten. In voorgaande jaren werden deze kosten als uitvoeringskosten gepresenteerd.


33

Grondslagen voor de kostenverdeling

Grondslag voor toerekening van lonen en salarissen Door de organisatie wordt geen urenregistratie bijgehouden. De toegerekende kosten voor lonen en salarissen besteed aan fondsenwerving zijn gebaseerd op een door de organisatie gemaakte inschatting. Grondslag voor de toerekening van overige gemengde kosten De kosten van de televisiecommercial zijn toegerekend aan de kosten voorlichting en kosten gezamenlijke acties op basis van het gewogen aandeel van enerzijds de doelstelling (volledig gericht op voorlichting) en het aandeel in respectievelijk voorlichting en fondsenwerving in de zendtijd van de commercial. De kosten van de website en folders zijn toegerekend aan de kosten voorlichting en kosten eigen fondsenwerving op basis van het gewogen aandeel van enerzijds de doelstelling (voorlichting) en het aandeel fondsenwerving in de website oen folders. Personeelsleden Bij de stichting waren in 2013 gemiddeld 7,2 fte’s werkzaam (2012: 6,0).

Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de directe methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen ruil van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder sponsoring, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. Ontvangsten van subsidies zijn opgenomen in het jaar waarin zij zijn ontvangen en niet in het jaar waarop zij betrekking hebben.


34

Toelichting op de balans per 31 december 2013

ACTIVA VASTE ACTIVA 1.1 Materiële vaste activa Kantoor- Computer inventaris apparatuur Totaal (in euro’s) Aanschafwaarde per 1 januari 2013 8.301 59.826 68.127 Mutaties 2013 19.960 (48.300) -28.340 Aanschafwaarde per 31 december 2013 28.261 11.526 39.787 Boekwaarde 1 januari 2013 8.301 952 9.253 Aanschaffingen 22.585 0 22.585 Desinvesteringen (2.625) -2.625 Afschrijvingen (4.229) (471) -4.700 Boekwaarde 31 december 2013 24.031 481 24.512 De afschrijvingen zijn lineair en de afschrijvingspercentages per jaar zijn als volgt: • Computerapparatuur en –programmatuur 33,33% • Kantoorinventaris 20% De materiële vaste activa dienen geheel voor de bedrijfsvoering. 1.2 Immateriële vaste activa Software Totaal (in euro’s) Aanschafwaarde per 1 januari 2013 48.058 48.058 Mutaties 2013 49.169 49.169 Aanschafwaarde per 31 december 2013 97.227 97.227 Boekwaarde 1 januari 2013 28.137 28.137 Aanschaffingen 49.169 49.169 Desinvesteringen 0 0 Afschrijvingen (22.040) -22.040 Boekwaarde 31 december 2013 55.266 55.266 De afschrijvingen zijn lineair en de afschrijvingspercentages per jaar zijn als volgt: • Computerprogrammatuur 33,33% De immateriële vaste activa worden geheel ingezet ten behoeve van de doelstelling.


35

Vlottende activa

2. Vorderingen en overlopende activa De samenstelling is als volgt: 31 december 2013 2012 (in euro’s) Nog te ontvangen donaties 253.706 243.358 Nog te ontvangen subsidies 87.500 140.000 Te ontvangen rente 1.109 2.014 Nog te ontvangen van Lokale fondsen (doorbelaste kosten) 47.983 29.455 Vooruitbetaalde bedragen 13.931 16.094 Overige vorderingen 20.699 28.347 424.927 459.268 - De nog te ontvangen donaties per 31 december 2013 betreft met name de bijdragen van Achmea € 100.000, Plus € 100.000, Scapino € 33.851 en BDO € 15.000. - De nog te ontvangen subsidies betreft de bijdrage van VWS. - De vooruitbetaalde bedragen betreft o.a. de waarborgsom ad € 6.625 voor de kantoorruimte aan de Pilotenstraat 6g te Amsterdam. - De overige vorderingen betreft met name de vordering op Stichting Jeugdcultuurfonds Nederland. 3. Liquide middelen De samenstelling is als volgt: 31 december 2013 2012 (in euro’s) ABN AMRO, rekening-courant bestuurdersrekening 33.396 54.710 ABN AMRO, spaarrekening 9.180 9.066 ABN AMRO, ondernemersdeposito 944 933 Rabobank Verenigingspakket 134.631 153.774 Rabobank Bedrijfsspaarrekening 56.669 55.000 ING, rekening-courant 75.914 10.924 ING, zakelijke deposito 0 152.378 Kas 0 119 310.733 436.904


36

PASSIVA RESERVES EN FONDSEN 4. Continuïteitsreserve Het verloop van de continuïteitsreserve is als volgt: 31 december 2013 2012 (in euro’s) Stand begin boekjaar 480.000 400.000 Saldo van baten en lasten 20.000 80.000 Stand eind boekjaar 500.000 480.000 De continuïteitsreserve (€ 500.000) heeft als doel de voortgang van de werkzaamheden van Jeugdsportfonds Nederland voor enige tijd veilig te stellen. De hoogte van de reserve is vastgesteld op de hoogte van de voor 2014 begrootte kosten van lonen en salarissen, afschrijvingen materiele vaste activa, de kosten van huisvesting en algemene kosten beheer en administratie. 5. Bestemmingsreserves

Het verloop van het vrij besteedbaar vermogen is als volgt: 31 december 2013 2012 (in euro’s) Stand begin boekjaar 152.059 161.796 Saldo van baten en lasten -38.190 -9.737 Stand eind boekjaar 113.869 152.059 Deze post is als volgt opgebouwd: 31 december 2013 2012 (in euro’s) Bestemmingsreserve investering Afas 5.469 14.839 Bestemmingsreserve investering Actieplatform 6.651 13.298 Bestemmingsreserve overige vaste activa 67.658 9.252 Bestemmingsreserve calamiteitenfonds Jeugdsportfondsen 0 27.900 Overige 34.090 86.770 113.869 152.059


37

Uit de bestemmingsreserve Afas en Actieplatform valt jaarlijks via de bestemming van het saldo van baten en lasten een bedrag vrij naar rato van de afschrijvingen op het actief (gevormd vanuit het verleden hiervoor ontvangen bijdragen van derden). De bestemmingsreserve vaste activa is gevormd ter dekking van de boekwaarde van de MVA voor zover niet gedekt door bijdragen van derden. De bestemmingsreserve calamiteitenfonds Jeugdsportfondsen is gevormd uit een vooraf vastgesteld percentage van de beschikbare middelen ten behoeve de lokale fonden en bestemd voor calamiteiten. De overige bestemmingsreserve is gevormd door het vrij besteedbaar deel van het saldo van baten en lasten. 6. Bestemmingsfondsen Het verloop van deze post is als volgt: 31 december 2013 2012 (in euro’s) Stand begin boekjaar 95.500 158.049 Saldo van baten en lasten -5.500 -62.549 Stand eind boekjaar 90.000 95.500 oor derden is aan deze middelen een specifieke D besteding gegeven. Deze post is als volgt opgebouwd: 31 december 2013 2012 (in euro’s) Rabobank Foundation 0 95.500 Achmea 90.000 0 Stand eind boekjaar 90.000 95.500 Het bestemmingsfonds Achmea is bedoeld als bijdrage voor de aangeloten Jeugdsportfondsen ten behoeve van bestedingen aan de doelstelling (sportersbijdragen).


38

7. Kortlopende schulden De samenstelling is als volgt: 31 december 2013 2012 (in euro’s) Crediteuren 20.194 24.535 Belastingen en premies sociale verzekeringen 12.337 23.835 Overige schulden en overlopende passiva 79.040 157.632 111.571 206.002 Specificatie overige schulden en overlopende passiva Te verstrekken giften (Jeugdsportfondsen) 0 40.909 Nog te betalen accountantskosten 59.963 72.037 Nog te betalen pensioenen 3.273 1.026 Reservering vakantiegeld - en dagen 15.023 10.498 Reservering BTW 0 19.000 Overige schulden 780 14.162 79.040 157.632


39


40

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichting De stichting Jeugdsportfonds Nederland heeft een huurcontract dat loopt tot 30 november 2017. De jaarlijkse huurverplichting voor 2014 bedraagt: huur € 20.130 en servicekosten € 7.538 (totaal € 27.668). Stichting Jeugdcultuurfonds Nederland verplicht zich, zo lang zij gebruik maakt van de kantoorruimte aan de Piliotenstraat 6g te Amsterdam, tot het afdragen van één derde van de in de huurovereenkomst aangegeven bedrag. Subsidies Subsidies worden voorwaardelijk toegekend, de definitieve toekenning geschiedt na ontvangst van de subsidieafrekening. Indien de Stichting Jeugdsportfonds Nederland niet voldoet aan voorwaarden gesteld in de subsidietoekenning is de subsidieverstrekker gerechtigd de nog verschuldigde bijdrage verschuldigde bijdrage niet te betalen en/of verleende subsidies terug te vorderen. De voorwaardelijk toegekende subsidies zijn verwerkt als bate voor zover is ingeschat dat aan de subsidievoorwaarden is voldaan. Giften van Jeugdsportfonds Nederland aan de lokale Jeugdsportfondsen Jeugdsportfonds Nederland heeft in 2013, evenals in 2012, (start-) subsidies verstrekt aan de lokale Jeugdsportfondsen. De lokale fondsen, die ultimo 2013 deze giften nog niet hebben besteed, hebben voor het niet bestede bedrag een bestemmingsfonds gevormd.

Financiële instrumenten

Algemeen De primaire financiële instrumenten dienen ter financiering van de operationele activiteiten van de groep of vloeien direct uit deze activiteiten voort. De stichting kent geen transacties in derivaten. Het beleid is om niet te handelen in financiële instrumenten. Het belangrijkste risico uit hoofde van de financiële instrumenten betreft het kredietrisico. Het beleid om dit risico te beperken, luidt als volgt: Kredietrisico De stichting maakt alleen afspraken met kredietwaardige partijen. Deze partijen betreffen voornamelijk overheden en grote (financiële) instellingen en solide organisaties die goede doelen ondersteunen. De stichting bewaakt voortdurend haar vorderingen. Door de bovenstaande maatregelen is het kredietrisico voor de groep minimaal. Verder zijn er geen belangrijke concentraties van kredietrisico.

Liquide middelen, vorderingen en kortlopende schulden Gezien de korte looptijd van deze instrumenten benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer.


41

Toelichting op de enkelvoudige staat van baten en lasten 2013

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) 8. Baten uit eigen fondsenwerving 8.1 Donatie van stichtingen en overheden Eiffel Foundation 0 0 5.000 Clifford Chance AID Foundatiom 0 0 7.324 Rabobank Foundation 0 100.000 100.000 Oranjefonds 0 0 20.000 Overige 17.443 0 3.553 17.443 100.000 135.877 8.2 Giften en donaties van het bedrijfsleven Sponsoring Sita 0 10.000 10.000 Sponsoring Ymere 0 0 4.091 Achmea 100.000 200.000 0 Aedes 40.000 0 0 Eredivisie Live 20.000 0 0 BDO 15.000 0 0 Accenture 13.500 0 0 Be Green 10.000 0 0 Overige 66.634 30.000 24.077 265.134 240.000 38.168 8.3 Giften en donaties van particulieren 15.441 10.000 14.258 Totaal baten uit eigen fondsenwerving 298.019 350.000 188.303 9. Baten uit gezamenlijke acties Ymere 0 0 40.909 ING KNVB 0 0 138.400 Verjaardag 100 jaar NOC 03/11 0 0 38.250 ABN-AMRO “adopteer een sporter” 0 35.000 0 Ster tv commercial 114.535 0 0 Overige (radio commercial) 24.200 0 0 138.735 35.000 217.559


42

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) 10. Baten uit acties van derden VriendenLoterij 200.000 300.000 200.000 Sportsdiner Enschede 0 0 45.000 Haringvaatje 0 0 91.750 Erben natuurijs 0 0 5.000 Kampong 0 0 10.000 Opbrengst boek Bert van Marwijk 0 0 25.000 Plus supermarkt 100.000 0 0 Scapino 33.851 0 0 Estro 14.000 0 0 NOC-NSF Olympisch Vuur 5.590 0 0 Overigen / Donaties 26.316 10.000 6.422 379.757 310.000 383.172 11. Subsidies van overheden Ministerie van VWS (project 2011-2013) 97.500 175.000 290.000 97.500 175.000 290.000 12. Baten uit beleggingen Rentebaten 2.422 10.000 5.733 2.422 10.000 5.733 Som der baten 916.433 880.000 1.084.767 Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De gerealiseerde baten zijn € 36.433 hoger dan begroot en € 168.334 lager dan vorig jaar. De baten zijn hoger door de naamsbekendheid via o.a. de commercials en wordt er naar partners gezocht die voor meerdere jaren en hogere bedragen doneren. De subsidies van overheden is € 77.500 lager dan begroot en € 192.500 lager dan vorig jaar omdat het zwaartepunt van de implementatie van ons nieuwe aanvraagsysteem in 2012 lag.


43

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) Algemeen De kosten van de lonen en salarissen zijn als volgt samen te vatten: (inclusief doorbelastingen) Lonen en salarissen 330.600 381.520 314.148 Sociale lasten 45.084 45.180 42.691 Pensioenlasten 42.659 35.140 28.267 Vakantiegeld en -dagen 21.837 40.160 21.859 440.180 502.000 406.965 Af: Doorbelaste loonkosten -67.338 -90.000 -57.130 372.842 412.000 349.835 Ultimo boekjaar was de personeelsbezetting in fte als volgt: Directeur 0,9 1,0 1,0 Manager fondswerving 0,8 0,8 0,8 Marketing & Communicatie specialist 1,0 1,0 1,0 Accountmanager/officemanager 1,0 1,0 1,0 Projectmedewerker fondswerving 0,0 1,0 1,0 Helpdeskmedewerker 0,5 0,0 1,0 Controller 1,0 1,0 1,0 Administrateur 2,8 2,9 0,9 Totaal 8,1 8,7 7,7 Een deel van de personeelskosten wordt doorbelast aan lokale Jeugdsportfondsen. De personeelskosten worden toegerekend aan de rubrieken: besteed aan doelstellingen, kosten werving baten en algemene kosten beheer en administratie op basis van verdeling zoals beschreven in de grondslagen.


44

Bezoldiging directie Het toezichthoudend orgaan heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van andere bezoldigingscomponenten vastgesteld. Het bezoldigingsbeleid wordt periodiek geactualiseerd. De laatste evaluatie was bij in diensttreding in februari 2013. Bij de bepaling van het bezoldigingsbeleid en de vaststelling van de beloning wordt naar de regeling gekeken naar CAO-sport, vergelijkbaar met een directeur van een kleine sportbond. Naam M.O. Maks Functie Directeur Dienstverband Aard (bepaald, onbepaald, contract, beeindigd) onbepaald Uren (voltijds werkweek) 36 Parttime percentage 95% Periode 1/2 - 31/12 Bezoldiging (in euro’s) Jaarinkomen: Brutoloon 55.696 Vakantiegeld 1.799 Eindejaarsuitkering 0 Variabel jaarinkomen 0 Totaal jaarinkomen 57.495 SV lasten (werkgeversdeel) 7.018 Belastbare vergoedingen/bijtellingen 0 Pensioenlasten (werkgeversdeel) 12.629 Overige beloningen op termijn 0 Uitkeringen beeindiging dienstverband 0 Onbelaste vergoedingen 3.572 Totaal overige lasten en vergoedingen 23.219 Totaal bezoldiging 2013 80.714 Totaal bezoldiging directie 2012 103.468


45

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) 13. Besteed aan doelstellingen 13.1 Verstrekte subsidies Jeugdsportfonds Aalsmeer 0 801 Jeugdsportfonds Alkmaar 0 1.038 Jeugdsportfonds Almelo 0 4.801 Jeugdsportfonds Almere 6.000 19.441 Jeugdsportfonds Alphen aan de Rijn 0 1.927 Jeugdsportfonds Amsterdam 0 30.701 Jeugdsportfonds Arnhem 0 13.227 Jeugdsportfonds Brabant 10.000 5.770 Jeugdsportfonds Den Bosch 15.000 6.798 Jeugdsportfonds Den Helder 0 3.865 Jeugdsportfonds Drenthe 0 7.279 Jeugdsportfonds Eindhoven 0 8.330 Jeugdsportfonds Enschede 0 2.692 Jeugdsportfonds Friesland 7.500 16.123 Jeugdsportfonds Gelderland 35.000 24.998 Jeugdsportfonds Groningen 10.000 18.685 Jeugdsportfonds Haarlem 0 20.925 Jeugdsportfonds Hengelo 0 2.558 Jeugdsportfonds Limburg 5.000 12.893 Jeugdsportfonds Nijmegen 0 17.493 Jeugdsportfonds Noord-Holland 0 11.994 Jeugdsportfonds Overijssel 10.000 19.869 Jeugdsportfonds Rotterdam 0 28.134 Jeugdsportfonds Tilburg 0 11.876 Jeugdsportfonds Utrecht 10.000 35.137 Jeugdsportfonds Venlo 0 3.674 Jeugdsportfonds West-Friesland 0 1.159 Jeugdsportfonds Zaanstreek 0 4.225 Jeugdsportfonds Zeeland 5.000 12.591 Jeugdsportfonds Zuid-Holland 10.000 8.456 Jeugdsportfonds Zwolle 0 3.352 123.500 190.000 360.812


46

Verbonden partijen De lokale Jeugdsportfondsen vormen verbonden partijen met Stichting Jeugdsportfonds Nederland. Jeugdsportfonds Nederland heeft franchise-overeenkomsten gesloten met de lokale Jeugdsportfondsen, waardoor een uniforme uitrol van de Jeugdsportformule gewaarborgd wordt. Jeugdsportfonds Nederland heeft in 2013 voor € 123.500 aan (start-) subsidies verstrekt aan de lokale Jeugdsportfondsen. Voor zover dit geld nog niet besteed is door de lokale fondsen zijn hiervoor door de lokale Jeugdsportfondsen bestemmingsfondsen gevormd. Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) De verstrekte subsidies zijn geput uit middelen verstrekt door: Vriendenloterij (800 kinderen) Rabobank Foundation 95.500 75.000 66.500 Ymere 0 0 40.909 ING KNVB 0 0 96.880 100 jaar NOC 0 0 30.600 Sportdiner 0 0 22.500 Haringvaatje 0 0 73.400 Technische Unie 0 0 48.838 Achmea 0 75.000 0 Be Green 0 0 0 Hockey Bond 0 0 0 Calamiteitenfonds 27.900 0 0 Eigen middelen / donaties 100 52.778 8.785 123.500 202.778 388.412 Af: reservering tbv calamiteiten 10% 0 -12.778 -27.600 Totaal verstrekte subsidies 123.500 190.000 360.812 13.2 Incidentele bijdragen andere initiatieven Speciale projecten 267 0 7.500 267 0 7.500


47

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) 13.3 Kosten lokalen Jeugdsportfondsen Doorbelaste lonen en salarissen 213.599 300.600 199.795 Doorbelaste loonkosten -54.654 -90.000 -39.662 Vrijval reservering BTW doorbelaste loonkosten -19.000 0 0 Kosten inhuur personeel 36.540 10.000 54.402 Reis- en verblijfkosten 11.240 8.000 10.789 Overige personeelskosten 636 3.000 2.227 Doorbelaste personeelskosten Jeugdcultuurfonds -12.684 0 -17.468 Vergaderkosten bestuur (overleg lokale fondsen) 1.851 3.000 5.435 Kantoorartikelen, drukwerk en papier 164 1.000 223 Internet en telefoonkosten 3.771 5.000 3.627 Automatiseringskosten 3.475 5.000 2.302 Contributies en abonnementen 1.488 0 0 Doorbelaste automatiseringskosten Jeugdcultuurfonds -15.048 -19.500 -36.444 Inhuur webmaster 3.942 10.000 10.877 Adviseurskosten en juridische ondersteuning 3.633 8.000 12.336 Accountantskosten 62.791 50.000 66.930 Verzekeringen 4.235 4.000 3.840 Afschrijvingen (IMVA) 22.040 20.000 16.017 Afas huur AVR 38.039 36.000 31.178 Advieskosten externe procesbegeleider 3.812 15.000 48.120 Overige implementatiekosten / onvoorzien 14.000 309.870 383.100 374.524 Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De kosten lokalen Jeugdsportfondsen zijn lager dan vorig jaar omdat minder kosten zijn gemaakt voor de externe begeleider ten behoeve van het AFAS project en dit meer in eigen beheer wordt uitgevoerd en lager dan begroot omdat het plan om de lokale fondsen te ondersteunen in de financiële administratie gefaseerd wordt uitgevoerd en doorloopt in 2014.


48

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) 13.4 Voorlichting Advertentie- en reclamekosten 24.739 0 9.912 Promotiemateriaal 10.301 5.000 4.167 Communicatie 29.852 13.000 68 Communicatie (Ster tv commercial) 103.082 0 31.545 167.974 18.000 45.692 Totaal besteed aan doelstellingen 601.611 591.100 788.528 Specificatie doorbelaste lonen en salarissen Lonen en salarissen 161.071 300.600 162.633 Sociale lasten 23.985 24.259 Pensioenlasten 18.393 11.068 Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen 10.150 1.835 213.599 300.600 199.795 Ontwikkeling bestedingen aan de doelstellingen Het totaal van de bestedingen uitgedrukt in een percentage van het totaal van de baten bedraagt: voor 2013: 66% en in 2012: 73% De lagere bestedingen in 2013 wordt veroorzaakt de baten van Achmea waar een bestemmingsfonds voor is gevormd ten behoeve van de doelstelling in 2014. Het totaal van de bestedingen uitgedrukt in een percentage van het totaal van de lasten bedraagt voor 2013: 64% en in 2012: 73% De lagere besteding in 2013 wordt veroorzaakt doordat meer wervingsactiviteiten zijn verricht om meer partners binnen te halen met als doel voor meerjaren aan het Jeugdsportfonds te binden. Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De bestedingen aan de doelstellingen zijn € 10.511 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door de radio en tv commercial die begin 2013 is gestart en uitgezonden op radio en tv. De bestedingen zijn in absolute zin met € 186.917 gedaald van € 788.528 in 2012 naar € 601.611 in 2013, hetgeen vooral wordt veroorzaakt door minder verstrekte subsidies aan de lokale fondsen.


49

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) 14. Werving baten 14.1 Kosten eigen fondsenwerving Doorbelaste lonen en salarissen 7.925 13.600 9.153 Kosten inhuur personeel 4.963 5.000 2.268 Reis- en verblijfkosten 186 2.000 193 Representatiekosten en relatiegeschenken 430 1.000 565 Internet en telefoonkosten 1.886 3.000 1.813 Kosten eigen activiteiten 12.827 0 4.040 28.216 24.600 18.032 De kosten eigen activiteiten hebben betrekking op het opzetten van de wervingscampagne. Specificatie doorbelaste lonen en salarissen Lonen en salarissen 5.879 13.600 7.792 Sociale lasten 646 743 Pensioenlasten 1.000 805 Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen 400 -187 7.925 13.600 9.153 Ontwikkeling kosten eigen fondsenwerving Het totaal van de kosten eigen fondsenwerving uitgedrukt in een percentage van de baten uit eigen fondsenwerving bedraagt: voor 2013: 9% en in 2012: 10% 14.2 Kosten gezamenlijke acties Doorbelaste lonen en salarissen 29.987 27.200 20.694 Kosten inhuur personeel 7.445 15.000 6.805 Reis- en verblijfkosten 702 0 320 Communicatiekosten 3.317 0 8 Communicatiekosten (Ster tv commercial) 11.454 0 3.505 Overige kosten 1.510 0 66 54.415 42.200 31.398 Specificatie doorbelaste lonen en salarissen Lonen en salarissen 21.756 27.200 17.901 Sociale lasten 3.007 1.739 Pensioenlasten 3.712 1.769 Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen 1.512 -715 29.987 27.200 20.694


50

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) 14.3 Kosten acties van derden Doorbelaste lonen en salarissen 34.320 30.000 27.458 Kosten inhuur personeel 4.963 10.000 0 Reis- en verblijfkosten 790 0 480 Overige kosten 45 0 99 40.118 40.000 28.037 Specificatie doorbelaste lonen en salarissen Lonen en salarissen 25.494 30.000 23.376 Sociale lasten 3.157 2.229 Pensioenlasten 3.890 2.414 Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen 1.778 -560 34.320 30.000 27.458 14.4 Kosten subsidies overheden Doorbelaste lonen en salarissen 71.133 56.400 76.402 Reis- en verblijfkosten 1.581 0 1.439 Overige kosten 89 0 297 72.803 56.400 78.138 Specificatie doorbelaste lonen en salarissen Lonen en salarissen 54.107 56.400 64.333 Sociale lasten 5.589 6.054 Pensioenlasten 7.689 6.840 Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen 3.748 -825 71.133 56.400 76.402 Totaal kosten werving baten 195.552 163.200 155.605 Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De kosten werving baten zijn in totaal € 32.352 hoger dan begroot en € 39.947 hoger dan vorig jaar. De stijging wordt veroorzaakt door de wervingscampagne en tv commercial met als doel de baten uit eigen fondsenwerving te verhogen.


51

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) 15. Algemene kosten beheer en administratie Doorbelaste lonen en salarissen 83.216 74.200 73.462 Afschrijvingen materiële vaste activa 4.700 3.000 2.273 Huisvestingskosten 17.439 19.000 16.183 Overige algemene kosten beheer en administratie 37.606 49.000 41.004 142.961 145.200 132.922 Specificatie doorbelaste lonen en salarissen Lonen en salarissen 62.293 74.200 61.102 Sociale lasten 8.700 7.667 Pensioenlasten 7.975 5.371 Mutatie reservering vakantiegeld en -dagen 4.247 -678 83.216 74.200 73.462 Specificatie huisvestingskosten Kosten huur kantoor 19.626 19.000 12.303 Af: doorbelaste huur -6.542 0 -544 Overige huisvestingskosten (verhuizing) 4.355 0 4.424 17.439 19.000 16.183 Specificatie overige algemene kosten beheer en administratie Bestuurskosten 463 0 1.412 Reis- en verblijfkosten 3.073 3.000 2.797 Overige personeelskosten 174 0 577 Kantinekosten 0 1.000 0 Representatiekosten 2.435 1.000 3.203 Vergaderkosten 0 2.000 0 Internet en telefoonkosten 3.771 1.000 3.627 Automatiseringskosten 3.384 4.000 5.542 Contributies en abonnementskosten 3.553 1.000 2.690 Kantoorartikelen, drukwerk en papier 164 3.000 223 Accountantskosten 15.698 23.000 16.733 Administratiekosten 1.804 2.000 1.986 Adviseurskosten 0 5.000 0 Portikosten 487 1.000 840 Bankkosten 1.444 1.000 1.118 Overige kosten 1.155 1.000 256 37.606 49.000 41.004


52

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s) Specificatie Bestuurskosten Reiskosten 0 0 54 Vergaderkosten 463 0 1.083 Overige bestuurskosten 0 0 275 463 0 1.412 De vergaderkosten betreft de kosten van landelijke bijeenkomst met de lokale fondsen. Bezoldiging en financiële relaties bestuurders en toezichthouders De bestuurders van de stichting ontvangen geen bezoldiging noch is er sprake van verstrekte leningen, voorschotten en garanties aan bestuurders. Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De algemene kosten beheer en administratie zijn € 2.239 lager dan begroot en € 10.039 hoger dan vorig jaar. Afwijkingen bedragen minder dan 10% van de totale kosten en zijn daarom niet toegelicht. Amsterdam, 11 juli 2014 Stichting Jeugdsportfonds Nederland Was getekend, het bestuur Voorzitter : Kees Jansma Penningmeester : Lex Boogaarts Algemeen lid : Jörg Plönissen Algemeen lid : Marcel Beerthuizen Algemeen lid : Christa Compas Algemeen lid : Ruth van Andel


53

Jaarrekening 2013

Stichting Jeugdsportfonds Nederland te Amsterdam

Specificatie en verdeling kosten naar bestemming SPECIFICATIE EN VERDELING KOSTEN NAAR BESTEMMING verstrekte subsidies

Bestemming Lasten Subsidies en bijdragen Incidentele bijdragen andere initiatieven Publiciteit en communicatie Personeelskosten Uitbesteed werk (inhuur personeel) Huisvestingskosten Kantoor-, automatiserings- en algemene kosten Bestuurskosten Kosten activiteiten Kosten in relatie tot subsidieverklaringen Afschrijving

controle

Besteed aan doelstelling kosten lokalen voorlichting intermediairs

123.500 267 139.137 36.540

Werving baten gezamenlijke acties acties van derden

eigen fondsenwerving

167.974

112.154

Beheer en administratie

subsidies van overheden

0 8.111 4.963

14.770 30.689 7.445

35.110 4.963

72.714 0

2.315

1.510

45

89

0

0

12.827 22.040

Totaal 2013

Begroot 2013

Totaal 2012

4.700

123.500 267 182.745 368.976 53.912 17.439 153.256 463 12.827 0 26.740

190.000 0 18.000 425.000 40.000 19.000 184.500 0 0 0 23.000

360.812 7.500 49.205 365.282 63.475 16.183 190.856 1.412 4.040 0 18.290

83.216 0 17.439 37.143 463

123.767

309.870

167.974

28.216

54.415

40.118

72.803

142.961

940.123

899.500

1.077.055

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1


54


55

Overige gegevens Statutaire bestemming van saldo van baten en lasten In de statuten zijn geen bepalingen opgenomen omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten. Voorstel verwerking resultaat Het voorstel is om het saldo over 2013 als volgt te bestemmen: Toevoeging / onttrekking aan: - Continuïteitsreserve 20.000 - Bestemmingsreserve -38.190 - Bestemmingsfondsen -5.500 Saldo

-23.690

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen omstandigheden voorgedaan na balansdatum. Controleverklaring De controleverklaring bij de samengevoegde jaarrekening treft u op de volgende bladzijden aan.


56


57


58

IV Samengevoegde jaarrekening Samengevoegde balans

(na resultaatbestemming) 31 december 31 december Ref. 2013 2012 (in euro’s) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 1.1 25.261 10.743 Immateriële vaste activa 1.2 55.266 28.137 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 2 990.428 933.237 Liquide middelen 3 3.670.720 3.560.772 4.661.148 4.494.009 Totaal activa 4.741.675 4.532.889 PASSIVA Reserves en fondsen Overige reserve 4 -129.402 -144.916 Continuïteitsreserve 5 526.000 546.000 Bestemmingsreserve 6 1.081.091 1.302.977 Bestemmingsfondsen 7 575.290 1.078.067 2.052.979 2.782.128 Kortlopende schulden 8 2.688.696 1.750.761 2.688.696 1.750.761 Totaal passiva 4.741.675 4.532.889


59

Samengevoegde staat van baten en lasten

(na resultaatbestemming) Werkelijk Begroting Werkelijk Ref. 2013 2013 2012 (in euro’s) Baten Baten uit eigen fondsenwerving 9 1.095.717 1.136.900 797.777 Baten uit gezamenlijke acties 10 146.132 60.500 225.448 Baten uit acties van derden 11 465.626 418.050 470.398 Subsidies van overheden 12 4.334.781 4.583.172 3.873.242 Baten uit beleggingen 13 25.853 26.450 36.606 Som der baten 6.068.110 6.225.072 5.403.470 Lasten Besteed aan doelstellingen 14 5.599.117 5.659.836 4.275.695 Werving baten: Kosten eigen fondsenwerving 15.1 80.236 94.350 57.249 Kosten gezamenlijke acties 15.2 55.609 47.200 67.101 Kosten acties derden 15.3 40.118 69.700 39.377 Kosten subsidies van overheden 15.4 102.396 56.400 78.138 Algemene kosten beheer en administratie 16 919.784 687.296 833.128 Som der lasten 6.797.260 6.614.782 5.350.688 Saldo van baten en lasten -729.150 -389.710 52.782 Bestemming van het saldo van baten en lasten Toevoeging / onttrekking aan: - Overige reserve 15.514 0 -30.313 - Continuïteitsreserve -20.000 0 116.000 - Bestemmingsreserve -221.884 -66.832 123.636 - Bestemmingsfondsen -502.780 -322.878 -156.541 Saldo -729.150 -389.710 52.782


60

Samengevoegde kasstroomoverzicht

2013 2012 (in euro’s) Kasstroom uit operationele activiteiten Ontvangsten Totaal ontvangsten uit eigen fondsenwerving 1.249.445 1.264.039 Totaal ontvangsten uit gezamenlijke acties 274.090 224.858 Totaal ontvangsten uit acties van derden 336.815 501.818 Totaal ontvangsten uit subsidies van overheden 5.032.306 3.630.050 Ontvangsten uit beleggingen (rente) 35.056 39.449 Totaal van de ontvangsten (A) 6.927.711 5.660.213 Uitgaven: Aan derden verstrekte subsidies NL 164.409 359.749 Besteed aan doelstellingen 4.902.013 3.622.196 Betalingen van kosten van werving van baten 70.307 28.916 Betalingen van kosten beheer en administratie 748.302 372.857 Betalingen aan leveranciers 860.500 749.196 Totaal van de uitgaven (B) 6.745.531 5.132.913 Netto kasstroom uit operationele activiteiten (A-B) 182.180 527.300 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Betalingen inzake investeringen in (im)materiële vaste activa -72.234 -28.945 Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten (C) -72.234 -28.945 Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 0 Mutatie liquide middelen (A-B+C) 109.947 498.355 Liquide middelen per 1 januari 3.560.773 3.062.417 Mutatie liquide middelen 109.947 498.355 Liquide middelen per 31 december 3.670.720 3.560.772


61

oelichting samengevoegde jaarrekening T Algemene toelichting

Algemeen Bij de inrichting van de jaarrekening is voldaan aan de Richtlijnen Fondswervende instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. Samenvoeging Stichting Jeugdsportfonds heeft geen overheersende zeggenschap op de lokale Jeugdsportfondsen. Stichting Jeugdsportfonds Nederland treedt samen met de lokale stichtingen onder één naam in de publiciteit. De Jeugdsportfondsen doen ook als zodanig beroep op de publieke offervaardigheid. Om die reden is de samengevoegde jaarrekening opgenomen. De volgende Jeugdsportfondsen zijn opgenomen in de samengevoegde jaarrekening 2013 van Jeugdsportfonds Nederland: Aalsmeer, Alkmaar, Almelo, Almere, Alphen a/d Rijn, Amsterdam, Arnhem, Brabant, Breda, Den Bosch, Den Helder, Drenthe, Eindhoven, Enschede, Friesland, Gelderland, Groningen, Haarlem, Hengelo-Borne, Limburg, Nijmegen, Noord-Holland, Overijssel, Rotterdam, Tilburg, Utrecht, Venlo, West-Friesland, Zaanstreek, Zeeland, Zuid-Holland en Zwolle. Jeugdsportfonds Alphen aan den Rijn heeft in 2013 haar activiteiten beëindigd en is in 2013 geliquideerd. Per 31 december 2013 is het vermogen overgedragen aan Jeugddeelnamefonds Alphen aan den Rijn.

Waarderingsgrondslagen

De waarderingsgrondslagen voor de samengevoegde jaarrekening komen overeen met de waarderingsgrondslagen voor de statutaire jaarrekening van Stichting Jeugdsportfonds Nederland. Toelichting verschillen reserves, fondsen en resultaat De verschillen tussen de reserves en fondsen volgens de statutaire balans en volgens de samengevoegde balans en de verschillen tussen het resultaat in de staat van baten en lasten en het resultaat in de samengevoegde staat van baten en lasten zijn toegelicht in samenvoegingsstaat. Deze samenvoegingsstaat is opgenomen onder de aanvullende gegevens en specificaties. Als gevolg van de samenvoeging van de reserves en fondsen van de in de samenvoeging Jeugdsportfondsen is het eigen vermogen van de samengevoegde fondsen samengevoegd een optelsom van deze reserves en fondsen. Jeugdsportfonds Nederland heeft zich niet garant gesteld voor eventuele tekorten in de reserves en fondsen van een lokaal Jeugdsportfonds. Personeelsleden In de groep waren in 2013 gemiddeld 8,3 fte’s werkzaam (2012: 7,1.)


62

Stichtingen Jeugdsportfondsen

Algemene doelstelling Alle onder vermelde Stichtingen Jeugdsportfonds hebben als doelstelling het scheppen van mogelijkheden voor kinderen van financieel niet-draagkrachtige ouders om deel te nemen aan sportactiviteiten. Stichting Jeugdsportfonds Aalsmeer te Aalsmeer, opgericht op 23 februari 2006. Voorzitter: N.T.P. Stokman 22-04-13 Penningmeester: J.W.J. Teunen 23-02-06 Secretaris: A. de Vos 23-02-06 Algemeen lid: A.F.C.M. Zwagerman 23-02-06 Algemeen lid: C. Wijnen 15-11-06 Stichting Jeugdsportfonds Alkmaar te Alkmaar, opgericht op 3 november 2009. Voorzitter: W.P. van der Ham 23-04-13 Penningmeester: S. Sancaktar 01-07-12 Secretaris: J.J.M. Schipper 03-11-09 Algemeen lid: G.E.M. Tol 16-11-09 Algemeen lid: R.V. Stuart 16-11-09 Algemeen lid: R.M.E. Ursen-de Zeeuw 01-01-11 Algemeen lid: L. Spaans 01-01-12 Stichting Jeugdsportfonds Almelo te Almelo, opgericht op 15 december 2010. Voorzitter: A. Sjoers 15-12-10 Penningmeester: B.H. Hulshof 15-12-10 Secretaris: F. Hütte 5-12-10 Algemeen lid: A. van der Heide 15-12-10 Algemeen lid: M. van der Vegte 15-12-10 Algemeen lid: R. Lohuis 24-01-12 Algemeen lid: C.P. van Gilst 05-03-13 Stichting Jeugdsportfonds Almere te Almere, opgericht op 15 september 2006. Voorzitter: D.J. Lievense 13-03-12 Penningmeester: R.J. Ruijmgaart 03-04-12 Secretaris: J.H. Klein Poelhuis 13-03-12 Stichting Jeugdsportfonds Alphen aan den Rijn te Alphen aan den Rijn, opgericht op 17 januari 2003. Voorzitter: J.F.H.M. de Heij 17-01-03 Penningmeester: T. van Schie 01-01-12 Secretaris: R.J.S. Boonstra 17-01-03 Algemeen lid: K. Verleng 19-04-11


63

Stichting Jeugdsportfonds Amsterdam te Amsterdam, opgericht op 4 juni 1999.

Voorzitter: W. Smid 01-08-09 Penningmeester: J.W. Oldewelt 01-04-10 Secretaris: L.C. van der Zee 01-03-13 Algemeen lid: D.G. Nelissen 05-03-12 Algemeen lid: P.R. Storm 05-03-12 Stichting Jeugdsportfonds Arnhem te Arnhem, opgericht op 7 juli 2009. Voorzitter: W. Ludeke 08-07-09 Penningmeester: T.C. Vos 08-07-09 Secretaris: J.M.J. Hersbach 08-07-09 Algemeen lid: M.A. Hooijmeijer 08-07-09 Algemeen lid: J. Bezem 08-07-09 Algemeen lid: W.J. Veldhuis 08-07-09 Algemeen lid: W.A. Vierdag 08-07-09 Stichting Jeugdsportfonds Brabant te Goirle, opgericht op 4 december 2006. Voorzitter: M.G. Rijsdorp 04-12-06 Penningmeester: M.M.L. Willems 04-12-06 Secretaris: Vacant Algemeen lid: E.A.W. van der Sande 16-04-07 Algemeen lid: S. Heerius 01-01-09 Stichting Jeugdsportfonds Breda te Breda, opgericht op 4 oktober 2013. Voorzitter: M.A. Bengsch - Scholleman 04-10-13 Penningmeester: R.E.H.F. Westenburg 04-10-13 Secretaris: I.O.D.V. Wetzels 04-10-13 Algemeen lid: P.G. van der Aalst 04-10-13 Algemeen lid: R. Groothuizen 04-10-13 Algemeen lid: J.C.F. de Jongh 04-10-13 Stichting Jeugdsportfonds ‘s-Hertogenbosch te ‘s-Hertogenbosch, opgericht op 8 december 2005. Voorzitter: E.J.M. de Jonge 15-01-07 Penningmeester en Secretaris: G.W. Weinberg 15-01-07 Algemeen lid: C.W.F.A. Groenen 15-01-07 Algemeen lid: A.M.L.M. Nelissen 13-02-07 Algemeen lid: H.J.T.L. Timmers 15-01-07 Algemeen lid: J. Hemstra 19-02-08 Algemeen lid: W.J.P. Kersten 03-09-12


64

Stichting Jeugdsportfonds Den Helder te Den Helder, opgericht op 6 januari 2006. Voorzitter: J.J. Gatowinas - Blomberg 06-01-06 Penningmeester: J.W. Groot 18-05-06 Secretaris: vacant Stichting Jeugdsportfonds Drenthe te Assen, opgericht op 13 april 2007. Voorzitter: J.F.A. Alberts 01-06-12 Vice-voorzitter: J. de Lang 13-04-07 Penningmeester/Secretaris: C. Wierda 13-04-07 Algemeen lid: L.G. de Jonge 20-03-08 Algemeen lid: R.T. Groenewold 01-12-10 Algemeen lid: J. de Noord 01-06-12 Stichting Jeugdsportfonds Eindhoven te Eindhoven, opgericht op 29 juli 2008. Voorzitter: P.F.M.G. Knaapen 29-07-08 Penningmeester: F.E.L. Willems 01-04-11 Secretaris: J.G.H. Wolfs 29-07-08 Algemeen lid: I. Özt_rk 29-07-08 Algemeen lid: I. de Boer 29-07-08 Algemeen lid: K. Sanders 01-04-11 Stichting Jeugdsportfonds Enschede te Enschede, opgericht op 17 mei 2011. Voorzitter S.H.P. Huiskes 06-10-11 Penningmeester: G.J. Janssen 17-05-11 Algemenee lid: C. van Wijk - Jongedijk 17-05-11 Algemeen lid: M.F.C. Golbach 06-10-11 Stichting Jeugdsportfonds Friesland, opgericht op 27 april 2006. Voorzitter: C. Greben 14-02-02 Penningmeester: T.J. Schaaf 14-02-02 Secretaris: W. Joustra 01-02-10 Algemeen lid: T.J.C. Spijkervet 10-04-06 Algemeen lid: A. Keimpema 01-12-11 Stichting Jeugdsportfonds Gelderland te Arnhem, opgericht op 4 februari 2010. Voorzitter: J.T.H.M. Penninx 04-02-10 Penningmeester: A. Lammers 04-02-10 Secretaris: A.B. Bavinck 04-02-10 Algemeen lid: C.A. Booster 04-02-10 Algemeen lid: A. de Vries 01-01-12


65

Stichting Jeugdsportfonds Groningen te Groningen, opgericht op 03 mei 2007. Voorzitter: A. Hadders 03-05-07 Penningmeester: G. Kuik 10-12-08 Secretaris: C.P. van Linschoten 03-05-07 Algemeen lid, sponsoring: W. Cnossen 03-05-07 Algemeen lid, intermediairs: R.H. Heres 01-11-09 Stichting Jeugdsportfonds Haarlem te Haarlem, opgericht op 26 maart 2007. Voorzitter: T. de Mon 26-03-07 Penningmeester: G. Neerings 16-05-11 Secretaris: P. Duinkerken 04-07-13 Algemeen lid: T. Cohen - Kleijn 01-01-11 Algemeen lid: H. van de Minkelis 02-01-12 Stichting Jeugdsportfonds Hengelo te Hengelo, opgericht op 4 januari 2008. Voorzitter: H.J.M. Rupert 04-01-08 Penningmeester: R.M.G. Weber 04-01-08 Secretaris: C.J.J. van den Kieboom 18-05-10 Stichting Jeugdsportfonds Limburg te Roermond, opgericht op 24 oktober 2004. Voorzitter: G.J.M. Cox 01-01-08 Penningmeester: M.P.P.F. Groutars 22-10-04 Secretaris: J.M.J. Opgenoord 21-10-04 Algemeen lid: N.W.M. Plitscher 01-01-07 Algemeen lid: H.A.L. van Hoof 24-09-10 Stichting Jeugdsportfonds Nijmegen te Nijmegen, opgericht op 22 november 2006. Voorzitter: J.W. Ramaekers 01-01-09 Penningmeester: J.C. Pouwels 01-07-12 Secretaris: M.L.E. Complet 01-01-12 Algemeen lid: D. van Bennekom 01-01-09 Algemeen lid: B.M. Hendriks 01-01-09 Algemeen lid: M.M.W. Wilhelm - Grond 01-11-12 Stichting Jeugdsportfonds Noord Holland te Haarlem, opgericht op 19 november 2008. Voorzitter: A.H. van Drooge 01-01-12 Vice-voorzitter: Y.M. Wink 01-01-12 Penningmeester: L.G.M. Putman 01-01-12 Secretaris: C.R. Kruk 01-01-12 Algemeen lid: E. van dam 01-01-12 Algemeen lid: H.C.J. Uildriks 19-11-08 Algemeen lid: S. van Tiel 19-11-08


66

tichting Jeugdsportfonds Overijssel te Zwolle, opgericht op 04 juni 2009. S Voorzitter A. Beugelink 04-06-09 Penningmeester H.B. Goettsch 04-06-09 Secretaris C.H.D. Beckmann 04-06-09 Algemeen lid X. Wilhelm 01-01-11 Algemeen lid B. Otten 01-09-11 Stichting Jeugdsportfonds Rotterdam te Rotterdam, opgericht op 21 maart 2007. Voorzitter J. Bovens 21-03-07 Bestuurslid M. Russel 21-03-07 Bestuurslid J. Engel 21-03-07 Bestuurslid G.J. Lammens 02-09-08 Bestuurslid J.D. van der Meer 02-05-11 Bestuurslid J. van Steen 21-01-13 Stichting Jeugdsportfonds Tilburg te Tilburg, opgericht op 11 juli 2005. Voorzitter: C.J.M. Pheninckx 11-07-05 Penningmeester: E.P. Janse - Pragt 01-01-13 Secretaris: N. van Mourik 01-01-11 Stichting Jeugdsportfonds Utrecht te Utrecht, opgericht op 3 januari 2005. Voorzitter: A.H. van Drooge 01-02-12 Vice-voorzitter: Y.M. Wink 01-02-12 Penningmeester: L. G. M. Putman 01-02-12 Secretaris: C.R. Kruk 01-02-12 Algemeen lid: E. van Dam 01-02-12 Algemeen lid: H.C.J. Uildriks 01-02-12 Algemeen lid: S. van Tiel 01-02-12 Stichting Jeugdsportfonds Venlo te Venlo, opgericht op 16 maart 2007. Voorzitter: R.L.J.Testroote 16-03-07 Penningmeester: T.M.J.M. Bours 01-01-09 Secretaris: E.H.G. Claassens 16-03-07 Algemeen lid: P.C.M. Freij 01-01-12 Algemeen lid: Hans Oostdam 01-09-11 Algemeen lid: M.F.G. Stiphout 06-05-09 Algemeen lid: L.W. Lena 06-05-09


67

Stichting Jeugdsportfonds West-Friesland te Hoorn, opgericht op 23 januari 2008. Voorzitter: R.P. Willekes 01-06-09 Penningmeester: A. MÅüller 01-06-10 Secretaris: P.C. Mol 23-01-08 Algemeen lid: J.H.B.M. Wolthuis 23-01-08 Algemeen lid: K. Chaban-al Mobayed 01-04-12 Stichting Jeugdsportfonds Zaanstreek te Zaanstad, opgericht op 28 april 2007. Voorzitter: R.M. de Joode 01-04-10 Penningmeester: E.A.D. Zijlmans 28-04-07 Secretaris: L. Tweebeeke 28-04-07 Algemeen lid: I. van den Dobbelsteen 01-07-10 Algemeen lid: S. van den Berg 11-06-12 Stichting Jeugdsportfonds Zeeland te Middelburg, opgericht op 28 december 2007. Voorzitter: P.F. de Doelder 27-12-07 Penningmeester: J.H. Herselman 27-12-07 Secretaris: C.J. Corstanje 27-12-07 Algemeen lid: H.J.S. Abbing 01-01-11 Algemeen lid: P.E.P. Kwekkeboom 25-01-11 Algemeen lid: J. de Groene 05-07-11 Stichting Jeugdsportfonds Zuid-Holland te Den Haag, opgericht op 22 december 2004. Voorzitter: J.A. de Jeu 01-09-09 Penningmeester: J. Melissant 01-04-11 Secretaris: D.T. Diemont 01-09-08 Stichting Jeugdsportfonds Zwolle te Zwolle, opgericht op 1 november 2007. Voorzitter: J. Hagedoorn 17-09-07 Penningmeester: F.W. Smits 25-03-11 Secretaris: L. de Jong 17-09-07 Algemeen lid: E.R. Veenstra 17-09-07 Algemeen lid: D. Bremmer 11-09-12 Algemeen lid: C. Bonten 30-11-12


68

Toelichting op de samengevoegde balans per 31 december 2013 ACTIVA VASTE ACTIVA 1.1 Materiële vaste activa kantoor inventaris (in euro’s) Boekwaarde 1 januari 2013 10.743 Aanschaffingen 20.226 Desinvesteringen 0 Afschrijvingen (5.708) Boekwaarde 31 december 2013 25.261 Kantoorinventaris wordt in 3-5 jaar afgeschreven. De materiële vaste activa dienen geheel voor de bedrijfsvoering. 1.2 Immateriële vaste activa software (in euro’s) Boekwaarde 1 januari 2013 28.137 Aansc haffingen 49.169 Desinvesteringen 0 Afschrijvingen (22.040) Boekwaarde 31 december 2013 55.266 Kantoorsoftware wordt in 3 jaar afgeschreven. De immateriële vaste activa worden geheel ingezet ten behoeve van de doelstelling.


69

VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen en overlopende activa De samenstelling is als volgt:

31 december 2013 2012 (in euro’s) Nog te ontvangen subsidies overheden 546.574 486.387 Nog te ontvangen sponsorbijdragen 302.941 294.809 Te ontvangen rente 22.638 31.112 Nog te ontvangen diversen 118.275 120.930 990.428 933.237 3. Liquide middelen De samenstelling is als volgt:

31 december 2013 2012 (in euro’s) Betaalrekening 1.477.358 1.395.626 Spaarrekening 2.193.362 2.165.146 3.670.720 3.560.772 De liquide middelen staan ter vrije beschikking. PASSIVA RESERVES EN FONDSEN 4. Overige reserves

Het verloop van het vrij besteedbaar vermogen is als volgt : 31 december 2013 2012 (in euro’s) Stand begin boekjaar -144.916 -114.603 Mutatie boekjaar met bestemmingsreserve 0 -30.313 Saldo baten en lasten 15.514 0 Stand eind boekjaar -129.402 -144.916 Negatieve bestemmingsreserves van individuele lokale fondsen worden gepresenteerd als overige reserves.


70

5. Continuïteitsreserve 31 december 2013 2012 (in euro’s) Stand begin boekjaar 546.000 430.000 Saldo baten en lasten -20.000 116.000 Stand eind boekjaar 526.000 546.000 De continuïteitsreserve (€ 526.000) heeft als doel de voortgang van de werkzaamheden van het Jeugdsportfonds met werknemers in loondienst voor enige tijd veilig te stellen. De hoogte van de reserve is vastgesteld op de hoogte van de voor 2013 begrootte kosten van lonen en salarissen, afschrijvingen materiele vaste activa, de kosten van huisvesting en algemene kosten beheer en administratie. 6. Bestemmingsreserve Het verloop van deze post is als volgt : 31 december 2013 2012 (in euro’s) Stand begin boekjaar 1.302.979 1.179.343 Mutatie boekjaar met overige reserve 30.313 Saldo baten en lasten -221.884 93.323 Stand eind boekjaar 1.081.095 1.302.979 Onder bestemmingsreserves is een deel van de reserves verantwoord, welk met goedkeuring van het bestuur is afgezonderd voor de doelstelling van het Jeugdsportfonds. Dit betreft de bestemmingsreserve sportersbijdragen. Bestemmingsreserve investering Afas 5.469 14.839 Bestemmingsreserve investering Actieplatform 6.651 13.298 Bestemmingsreserve vaste activa 68.407 10.743 Bestemmingsreserve calamiteitenfonds Jeugdsportfondsen 0 27.900 Bestemmingsreserve sportersbijdragen 1.000.567 1.236.199 1.081.095 1.302.979 Uit de bestemmingsreserve Afas en Actieplatform valt jaarlijks via de bestemming van het saldo van baten en lasten een bedrag vrij naar rato van de afschrijvingen op het actief (gevormd vanuit het verleden hiervoor ontvangen bijdragen van derden). De bestemmingsreserve vaste activa is gevormd ter dekking van de boekwaarde van de MVA voor zover niet gedekt door bijdragen van derden. De bestemmingsreserve calamiteitenfonds Jeugdsportfondsen is gevormd uit een vooraf vastgesteld percentage van de beschikbare middelen ten behoeve de lokale fondsen en bestemd voor calamiteiten. De bestemmingsreserve sportersbijdragen betreft door de lokale besturen bestemde gelden voor toekomstige sportersbijdragen.


71

7. Bestemmingsfondsen Het verloop van deze post is als volgt : 31 december 2013 2012 (in euro’s) Stand begin boekjaar 1.078.067 1.234.608 Saldo baten en lasten -502.780 -156.541 Stand eind boekjaar 575.288 1.078.067 Deze post bestaat uit de volgende elementen. - overschotten op door overheden verstrekte, maar nog niet definitief beschikte subsidies. - door overheden beschikte subsidies waar een specifiek bestedingsdoel is benoemd voor nog niet bestede gelden. Het verloop van deze post is als volgt : 31 december 2013 2012 (in euro’s) Subsidies overheden 485.288 982.567 Bijdrage derden 90.000 95.500 Stand eind boekjaar 575.288 1.078.067 Bijdrage derden bestaat uit bijdragen ten behoeve van de bestedingen aan de doelstelling (sportersbijdragen). 8. Kortlopende schulden De samenstelling is als volgt : 31 december 2013 2012 (in euro’s) Te betalen loonheffing 12.337 23.835 Te betalen pensioenen 3.273 1.026 Vooruitontvangen subsidies overheden 1.190.268 369.174 Nog te betalen sportersbijdragen 1.105.008 858.688 Vooruitontvangen donaties 0 16.776 Nog te betalen administratiekosten 261.911 381.545 Nog te betalen diverse kosten 115.899 99.716 2.688.696 1.750.761 De post ‘nog te betalen sportersbijdragen’ heeft betrekking op toegezegde bijdragen in 2013 die in 2014 betaald worden. De post ‘nog te betalen diverse kosten’ hebben met name betrekking op de service- en dienstverlening van o.a. de sportservice organisaties.


72

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichting De stichting Jeugdsportfonds Nederland heeft een huurcontract dat loopt tot 30 november 2017. De jaarlijkse huurverplichting voor 2014 bedraagt: huur € 20.130 en servicekosten € 7.538 (totaal € 27.668). Stichting Jeugdcultuurfonds Nederland verplicht zich, zo lang zij gebruik maakt van de kantoorruimte aan de Pilotenstraat 6g te Amsterdam, tot het afdragen van één derde van de in de huurovereenkomst aangegeven bedrag. Subsidies Subsidies worden voorwaardelijk toegekend, de definitieve toekenning geschiedt na ontvangst van de subsidieafrekening. Indien de Stichting Jeugdsportfonds Nederland of de lokale fondsen niet voldoet aan voorwaarden gesteld in de subsidietoekenning is de subsidieverstrekker gerechtigd de nog verschuldigde bijdrage niet te betalen en/of betaalde subsidies terug te vorderen. De voorwaardelijk toegekende subsidies zijn verwerkt als bate voor zover is ingeschat dat aan de subsidievoorwaarden is voldaan. Omdat subsidievaststellingen nog niet altijd voor het opmaken van de jaarrekening zijn ontvangen, worden overschotten en tekorten in het jaar verwerkt als bestemmingsfonds. Samenwerking Door enkele Stichtingen die zijn opgenomen in de samenvoeging, worden met subsidiegevers gecombineerde subsidie-overeenkomsten afgesloten, waarbij een lokaal fonds een gezamenlijke verplichting is aangegaan met een andere stichting, bv. Jeugdcultuurfonds of Leergeld. Voor zover de subsidierelatie via derder partij verloopt, heeft het lokale fonds geen inzicht in de status van subsidievaststellingen en eventuele terugbetalingsverplichtingen. Een betrouwbare inschatting van een eventuele verplichting is daarom niet mogelijk.


73

Toelichting op samengevoegde staat van baten en lasten 2013

Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 2013 2012 (in euro’s)

9. Baten uit eigen fondsenwerving Giften bedrijfsleven 582.509 340.642 Giften stichtingen/overheden 403.151 418.485 Giften particulieren 110.057 38.651 1.095.717 1.136.900 797.777 Ontvangen via Jeugdsportfonds Nederland 123.500 368.311 10. Baten uit gezamenlijke acties Ster tv commercial 114.535 0 ING 0 138.400 Overige 31.597 87.048 146.132 60.500 225.448 11. Baten uit acties van derden Vriendenloterij 200.000 200.000 Plus supermarkt 100.000 0 Scapino 33.851 0 Estro 14.000 0 Haringvaatje 0 91.750 Sportsdiner Enschede 0 45.000 Overige 117.775 133.648 465.626 418.050 470.398 De overige baten uit acties van derden betreft de donaties van diverse acties bij de lokale fondsen. 12. Subsidies van overheden Gemeentelijke subsidies 4.045.720 3.382.886 Provinciale subsidies 177.542 158.167 Ministerie van VWS 97.500 290.000 Via derden 14.019 42.189 4.334.781 4.583.172 3.873.242 13. Baten uit beleggingen Rentebaten 25.853 26.450 36.606 25.853 26.450 36.606 Som der baten 6.068.110 6.225.072 5.403.470


74

Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De totaal gerealiseerde baten zijn € 156.962 lager dan begroot en € 664.639 hoger dan vorig jaar. De hoger baten uit eigen fondsenwerving is o.a. het gevolg van de naamsbekendheid via de commercials en wordt er naar partners/ bedrijven gezocht die voor langer tijd hogere bijdragen doneren en toename giften. De afwijking bij subsidies is met name hoger door meer subsidies gemeenten doordat meer gemeenten zijn aangesloten en door meer stimuleringsmaatregelen door gemeenten. De subsidiebaten VWS zijn € 77.500 lager dan begroot en € 192.500 lager dan vorig jaar omdat het zwaartepunt van de implementatie van ons nieuwe aanvraagsysteem in 2012 lag. Algemeen De kosten van de lonen en salarissen zijn als volgt samen te vatten: (inclusief doorbelastingen) Werkelijk Werkelijk 2013 2012 (in euro’s) Lonen en salarissen 371.288 347.559 Sociale lasten 53.748 50.278 Pensioenlasten 46.315 31.983 Vakantiegeld en -dagen 25.063 30.222 496.414 460.042 Af: Doorbelaste loonkosten -67.338 -57.130 429.076 402.912 Een deel van de personeelskosten wordt doorbelast aan lokale Jeugdsportfondsen. De personeelskosten worden toegerekend aan de rubrieken: besteed aan doelstellingen, kosten werving baten en algemene kosten beheer en administratie. Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 20132012 (in euro’s) 14. Besteed aan doelstellingen Besteed aan doelstellingen lokale fondsen 5.092.240 5.258.736 3.894.813 Kosten lokalen Jeugdsportfondsen (NL) 255.676 383.100 335.190 Voorlichting 251.200 18.000 45.692 5.599.117 5.659.836 4.275.695 Ontwikkeling bestedingen aan de doelstellingen. Het totaal van de bestedingen uitgedrukt in een percentage van het totaal van de baten bedraagt: voor 2013: 92% voor 2012: 79% Het totaal van de bestedingen uitgedrukt in een percentage van het totaal van de lasten bedraagt: voor 2013: 82% voor 2012: 80%


75

ergelijking realisatie met begroting en vorig jaar V De gerealiseerde bestedingen zijn € 60.719 lager dan begroot en € 1.323.422 hoger dan vorig jaar. In de begroting is rekening gehouden met een stijging van het totaal te helpen aantal van 23.812 kinderen in 2012 naar 28.033 kinderen in 2013. Hierbij is rekening gehouden met een hoger gemiddelde sportersbijdrage. In het boekjaar zijn uiteindelijk 29.772 aanvragen goedgekeurd en was de gemiddelde sportersbijdrage € 167 (2012 € 166). Werkelijk Begroting Werkelijk 2013 20132012 (in euro’s) 15. Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving 80.236 94.350 57.249 Kosten gezamenlijke acties 55.609 47.200 67.101 Kosten acties van derden 40.118 69.700 39.377 Kosten subsidies overheden 102.396 56.400 78.138 278.359 267.650 241.865 Ontwikkeling kosten eigen fondsenwerving. Het totaal van de kosten eigen fondsenwerving uitgedrukt in een percentage van de baten uit eigen fondsenwerving bedraagt: voor 2013: 7% voor 2012: 7% voor 2011: 14% 16. Algemene kosten beheer en administratie Lonen en salarissen 149.184 105.200 135.218 Inhuur personeel 10.224 66.226 275.750 Afschrijvingen 5.920 3.900 3.630 Bestuurskosten 8.601 1.500 7.647 Kantoorkosten 70.724 65.950 62.532 Administratiekosten 665.034 443.020 340.165 Bankkosten 10.095 1.500 8.186 919.783 687.296 833.128 Som der lasten 6.797.259 6.614.782 5.350.688 Vergelijking realisatie met begroting en vorig jaar De gerealiseerde lasten zijn € 232.487 hoger dan begroot en € 86.655 hoger dan vorig jaar. De stijging van de kosten komt overeen met de stijging (6%) van het aantal goedgekeurde aanvragen. Het verschil bij inhuur personeel en administratiekosten wordt veroorzaakt omdat in 2012 de administratiekosten in enkele gevallen werd geclassificeerd als inhuur personeel. De doelstelling ten aanzien van de kosten beheer en administratie is gesteld op maximaal 20%. In 2013 bedraagt de overhead 14% van de totale lasten en 15% van de totale baten.


76

ezoldiging en financiële relaties bestuurders en toezichthouders B De bestuurders van de stichting ontvangen geen bezoldiging noch is er sprake van verstrekte leningen, voorschotten en garanties aan bestuurders. Amsterdam, 11 juli 2014 Stichting Jeugdsportfonds Nederland Was getekend, het bestuur Voorzitter : Kees Jansma Penningmeester : Lex Boogaarts Algemeen lid : Jörg Plönissen Algemeen lid : Marcel Beerthuizen Algemeen lid : Christa Compas Algemeen lid : Ruth van Andel


77

Jaarrekening 2013

Stichting Jeugdsportfonds Nederland te Amsterdam

Specificatie en verdeling kosten naar bestemming samengevoegd SPECIFICATIE EN VERDELING KOSTEN NAAR BESTEMMING SAMENGEVOEGD Bestemming

verstrekte subsidies

Besteed aan doelstelling kosten lokalen kosten lokale Fondsen

eigen fondswerving

Werving baten gezamenlijke acties acties van derden

Beheer en administratie

subsidies van overheden

Totaal 2013

Begroot 2013

Totaal 2012

Lasten Subsidies en bijdragen 5.061.556 Incidentele bijdragen andere initiatieven 267 Voorlichting, publiciteit en communicatie 0 Personeelskosten 0 Uitbesteed werk (inhuur personeel) 0 Huisvestingskosten 0 Kantoor-, automatiserings- en algemene kosten 0 Bestuurskosten 0 Kosten eigen activiteiten 0 Kosten in relatie tot subsidieverklaringen 0 Afschrijvingen 0

0 0 0 84.676 36.540 0 112.154 0 0 0 22.040

0 0 294.384 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 8.111 4.963 0 2.315 0 52.347 0 0

0 0 14.770 30.689 7.445 0 1.510 0 1.194 0 0

0 0 0 35.110 4.963 0 45 0 0 0 0

0 0 0 72.714 0 0 89 0 29.593 0 0

0 0 0 149.184 657.758 17.439 80.883 8.601 0 0 5.920

5.061.556 267 309.155 380.483 711.670 17.439 196.996 8.601 83.134 0 27.960

5.258.736 0 18.000 456.000 524.246 19.000 208.950 1.500 104.450 0 23.900

3.933.005 7.500 52.971 369.514 600.150 28.048 284.643 4.615 47.037 3.533 19.674

5.061.823

255.409

294.384

67.736

55.609

40.118

102.396

919.785

6.797.259

6.614.782

5.350.688

12.500

-12.500

0

0

0

0

0

0

4.700

0 267 182.745 314.515 53.912 17.439 153.256 463 12.827 0 26.740

190.000 0 18.000 425.000 40.000 19.000 184.500 0 0 0 23.000

360.812 7.500 49.205 365.282 63.475 16.183 190.856 1.412 4.040 0 18.290

142.961

762.162

899.500

1.077.055

Lasten lokale fondsen Subsidies en bijdragen 5.061.556 Incidentele bijdragen andere initiatieven Publiciteit en communicatie Personeelskosten Uitbesteed werk (inhuur personeel) Huisvestingskosten Kantoor-, automatiserings- en algemene kosten Bestuurskosten Kosten eigen activiteiten Kosten in relatie tot subsidieverklaringen Afschrijving 5.061.556

Lasten Nederland Subsidies en bijdragen Incidentele bijdragen andere initiatieven Publiciteit en communicatie Personeelskosten Uitbesteed werk (inhuur personeel) Huisvestingskosten Kantoor-, automatiserings- en algemene kosten Bestuurskosten Kosten activiteiten Kosten in relatie tot subsidieverklaringen Afschrijving

126.410

0

0 267 84.676 36.540

126.410

167.974

112.154

39.520

1.194

39.520

1.194

167.974

29.593

0

29.593

0 8.111 4.963

14.770 30.689 7.445

35.110 4.963

72.714 0

2.315

1.510

45

89

0

0

40.118

72.803

22.040 255.409

1.220

5.074.950 0 126.410 65.968 603.165 0 43.740 8.138 70.307 0 1.220

776.824 0

5.993.898

65.968 657.758

12.827

267

controle 0

28.216

54.415

43.740 8.138

83.216 0 17.439 37.143 463

1


78

Overige gegevens

Statutaire bestemming van saldo van baten en lasten In de statuten zijn geen bepalingen opgenomen omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten. Voorstel bestemming saldo van baten en lasten De besturen van de lokale Jeugdsportfondsen en Jeugdsporfonds Nederland hebben allen bij het opmaken van de jaarrekening een voorstel genomen ten aanzien van de bestemming. Deze besluiten zijn op lokaal fondsenniveau verwerkt in de jaarrekening van saldo baten en lasten. Vooruitlopend op de besluiten daarvan zijn de voorstellen verwerkt in de jaarrekening. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen omstandigheden voorgedaan na balansdatum. Controleverklaring De controleverklaring bij de samengevoegde jaarrekening treft u op de volgende bladzijden aan.


79


80


81

V Aanvullende gegevens en spec ific aties Bijlage bij de samengevoegde jaarrekening 2013

Stichting Jeugdsportfonds Nederland te Amsterdam SAMENVOEGING BALANSEN

PER 31 DECEMBER 2013

Aalsmeer

Alkmaar

Almelo

Almere

(na resultaatbestemming)

Alphen aan den Rijn

Amsterdam

Arnhem

Brabant

Breda

Den Bosch

Den Helder

Drenthe

Eindhoven

(in euro's) Vaste activa Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activa

0 0

0 0

0 0

466 0

0 0

70 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

2.231 19.593

2.420 44.644

16.202 1.146

3.668 42.554

0 0

4.293 341.446

116 12.803

1.574 178.229

0 86.375

16.215 39.959

8.887 29.822

12.103 133.755

3.020 20.095

21.824

47.064

17.348

46.688

0

345.809

12.919

179.803

86.375

56.174

38.709

145.858

23.115

0 0 12.914 0

0 0 35.381 0

0 0 0 0

0 0 17.137 9.567

0 0 0 0

-10.919 0 0 19.174

-46.000 0 10.391 0

0 0 20.233 83.024

0 0 8.375 0

0 0 34.551 0

0 0 3.733 0

0 0 42.718 31.282

0 0 22.415 0

PASSIVA Reserves en fondsen Overige reserve Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfondsen Kortlopende schulden

8.911

11.684

17.348

19.984

0

337.554

48.528

76.547

78.000

21.623

34.976

71.858

700

21.824

47.064

17.348

46.688

0

345.809

12.919

179.803

86.375

56.174

38.709

145.858

23.115

1.591 0 0 0 10.850 231

1.051 0 3.710 397 3.750 504

16.875 0 0 0 110.153 0

13.310 6.000 0 0 111.350 0

829 0 0 0 13.500 0

9.830 0 0 14.631 516.545 1.507

31.220 0 0 0 369.300 116

22.610 10.000 0 0 70.802 1.574

0 0 0 8.375 0 0

15.713 15.000 0 365 94.589 765

16.992 0 0 0 53.578 337

14.940 0 0 0 112.256 173

64.265 0 0 0 50.000 520

12.672

9.412

127.028

130.660

14.329

542.513

400.636

104.987

8.375

126.432

70.907

127.370

114.785

17.823 654 314

24.088 0 8.601

108.984 0 18.045

92.811 542 4.559

48.116 0 4.514

453.586 12.500 79.721

393.675 0 4.325

104.465 7.823 19.471

0 0 0

120.115 0 19.393

97.952 0 16.564

120.488 0 9.831

145.168 0 19.065

Som der lasten

18.790

32.690

127.028

97.912

52.630

545.807

398.000

131.759

0

139.507

114.515

130.319

164.233

Saldo van baten en lasten

-6.119

-23.278

0

32.747

-38.301

-3.294

2.636

-26.772

8.375

-13.075

-43.608

-2.949

-49.449

0 0 -6.119 0

0 0 13.151 -36.429

0 0 0 0

6.043 0 17.137 9.567

0 0 -38.301 0

72.293 -40.000 0 -35.587

-7.755 0 10.391 0

0 0 -23.938 -2.834

0 0 8.375 0

0 0 -6.851 -6.224

0 0 -14.311 -29.297

0 0 -5.161 2.212

0 0 -49.449 0

-6.119

-23.278

0

32.747

-38.301

-3.294

2.636

-26.772

8.375

-13.075

-43.608

-2.949

-49.449

Totaal passiva SAMENVOEGING STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 (in euro's) Baten Baten uit eigen fondsenwerving Ontvangen JSF Nederland Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Kosten werving baten Algemene kosten beheer en administratie

Bestemming van het saldo van baten en lasten Toevoeging / onttrekking aan: - Overige reserve - Continuïteitsreserve - Bestemmingsreserve - Bestemmingsfondsen Saldo

68


82

Stichting Jeugdsportfonds Nederland te Amsterdam SAMENVOEGING BALANSEN PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming)

Bijlage bij de samengevoegde jaarrekening 2013 Enschede

Friesland

Gelderland

Groningen

Haarlem

Hengelo

Limburg

Nijmegen

NoordHolland

Overijssel

Rotterdam

Tilburg

Utrecht


0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

61.912 33.242

39.800 55.337

16.511 390.473

22.354 219.165

5.820 117.415

1.751 46.155

9.171 207.906

1.467 87.757

6.973 329.972

22.332 120.522

145.000 198.213

5.645 77.737

92.855 170.340

95.154

95.137

406.984

241.519

123.235

47.906

217.077

89.225

336.945

142.854

343.213

83.382

263.195

0 0 15.559 0

0 0 4.284 38.065

0 0 43.700 57.014

0 0 92.430 74.706

0 26.000 42.528 0

0 0 45.546 0

0 0 120.382 19.777

0 0 37.012 35.966

0 0 41.845 0

0 0 14.718 70.361

-33.760 0 0 0

-38.723 0 0 0

0 0 86.974 24.729

PASSIVA Reserves en fondsen Overige reserve Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfondsen Kortlopende schulden

79.595

52.788

306.270

74.383

54.707

2.360

76.919

16.246

295.101

57.775

376.973

122.104

151.492

95.154

95.137

406.984

241.519

123.235

47.906

217.077

89.225

336.945

142.853

343.213

83.382

263.195

0 0 0 0 173.000 0

26.433 7.500 0 3.000 608 0

11.200 35.000 0 6.092 127.867 2.566

19.312 10.000 0 0 179.500 1.026

12.650 0 0 10.734 105.250 1.570

87.722 0 0 0 0 501

41.987 5.000 0 0 221.789 726

16.893 0 0 679 351.172 1.371

31.627 0 0 1.308 33.835 2.753

27.624 10.000 0 0 48.727 113

106.800 0 0 1.335 365.641 0

53.418 0 0 0 183.210 1.145

101.938 10.000 0 21.094 364.053 1.798

173.000

37.541

182.724

209.837

130.204

88.222

269.501

370.115

69.523

86.465

473.776

237.773

498.883

193.384 0 38.719

66.240 0 13.929

151.348 32.153 28.842

178.549 0 29.698

146.338 0 23.223

79.375 0 212

227.042 4.905 31.218

356.069 0 25.991

155.118 0 24.766

126.658 0 18.420

405.724 0 84.397

336.105 6.190 32.637

436.414 18.040 86.843

Som der lasten

232.103

80.169

212.343

208.247

169.561

79.587

263.165

382.060

179.884

145.078

490.121

374.933

541.297

Saldo van baten en lasten

-59.103

-42.628

-29.619

1.590

-39.357

8.635

6.336

-11.945

-110.361

-58.613

-16.345

-137.160

-42.414

0 0 -59.103 0

0 0 -9.479 -33.149

0 0 -11.332 -18.287

0 0 -5.838 7.428

0 0 -28.831 -10.527

0 0 8.635 0

0 0 40.778 -34.442

0 0 -19.532 7.587

0 0 19.209 -129.571

0 0 5.702 -64.315

-16.345 0 0 0

-38.723 0 -54.634 -43.803

0 0 5.604 -48.018

-59.103

-42.628

-29.619

1.590

-39.357

8.635

6.336

-11.945

-110.362

-58.613

-16.345

-137.160

-42.414

Totaal passiva SAMENVOEGING STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 (in euro's) Baten Baten uit eigen fondsenwerving Ontvangen JSF Nederland Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Kosten werving baten Algemene kosten beheer en administratie

Bestemming van het saldo van baten en lasten Toevoeging / onttrekking aan: - Overige reserve - Continuïteitsreserve - Bestemmingsreserve - Bestemmingsfondsen Saldo

69


83

Stichting Jeugdsportfonds Nederland te Amsterdam SAMENVOEGING BALANSEN PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming)

Bijlage bij de samengevoegde jaarrekening 2013 Venlo

WestFriesland

Zaanstreek

Zeeland

ZuidHolland

Zwolle

Nederland

Eliminatie

Totaal


0 0

0 0

213 0

0 0

0 0

0 0

24.512 55.266

0 0

25.261 55.266

13.623 21.079

2.250 42.911

35.458 59.561

50.210 114.913

18.588 45.009

4.434 71.858

424.928 310.733

-61.381 0

990.428 3.670.720

34.702

45.161

95.232

165.123

63.597

76.292

815.439

-61.381

4.741.675

0 0 21.012 0

0 0 16.086 8.831

0 0 90.713 2.794

0 0 24.435 5.000

0 0 4.393 5.000

0 0 57.759 0

0 500.000 113.869 90.000

0 0 0 0

-129.402 526.000 1.081.091 575.290

PASSIVA Reserves en fondsen Overige reserve Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfondsen Kortlopende schulden Totaal passiva

13.690

20.243

1.724

135.688

54.203

18.532

111.570

-61.381

2.688.696

34.702

45.161

95.232

165.123

63.597

76.292

815.439

-61.381

4.741.675

12.570 0 437 0 90.000 126

12.200 0 0 0 12.294 0

4.260 0 0 0 70.845 687

1.538 5.000 3.250 8.868 233.027 1.750

23.899 10.000 0 8.991 114.790 588

9.795 0 0 0 45.000 984

298.019 0 138.735 379.757 97.500 2.422

-13.393 -123.500 0 0 0 0

1.095.717 0 146.132 465.626 4.334.781 25.853

103.134

24.494

75.792

253.433

158.267

55.778

916.433

-136.893

6.068.110

89.282 0 12.304

14.579 0 107

62.876 0 3.475

247.848 0 20.854

144.458 0 24.526

44.180 0 17.797

601.611 195.552 142.960

-191.354 0 54.461

5.599.117 278.359 919.784

101.586

14.685

66.351

268.703

168.984

61.977

940.123

-136.893

6.797.260

1.548

9.809

9.441

-15.269

-10.717

-6.199

-23.690

0

-729.150

0 0 1.548 0

0 0 12.094 -2.285

0 0 7.760 1.681

0 0 20.718 -35.987

0 0 -15.717 5.000

0 0 -6.199 0

0 20.000 -38.190 -5.500

0 0 0 0

15.514 -20.000 -221.884 -502.780

1.548

9.809

9.441

-15.269

-10.717

-6.199

-23.690

0

-729.150

SAMENVOEGING STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 (in euro's) Baten Baten uit eigen fondsenwerving Ontvangen JSF Nederland Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Kosten werving baten Algemene kosten beheer en administratie Som der lasten Saldo van baten en lasten Bestemming van het saldo van baten en lasten Toevoeging / onttrekking aan: - Overige reserve - Continuïteitsreserve - Bestemmingsreserve - Bestemmingsfondsen Saldo

70


84

Jeugdsportfonds Nederland Pilotenstraat 6g 1059 CJ Amsterdam Telefoon 020 695 7848 [email protected] jeugdsportfonds.nl

JAARVERSLAG JEUGDSPORTFONDS NEDERLAND

Recommend Documents