UNICEF NEDERLAND JAARVERSLAG UNICEF Nederland Jaarverslag 2009 UNICEF Nederland Jaarverslag

UNICEF NEDERLAND JAARVERSLAG

72

UNICEF Nederland • Jaarverslag 2009

2009


73

INLEIDING UNICEF Nederland heeft haar inkomsten in 2009 nagenoeg op peil kunnen houden. Mede dankzij onze bijdrage kan UNICEF samen met regeringen en andere partners in 155 landen hulpprogramma’s voor kinderen realiseren. Onder het motto ‘Unite for Children’ wil UNICEF wereldwijd een beweging voor kinderrechten op gang brengen en UNICEF Nederland doet hieraan, zowel in eigen land als daarbuiten, van harte mee.

In het Jaarmagazine heeft u in artikelen en interviews kunnen lezen wat UNICEF Nederland samen met donateurs, vrijwilligers, ambassadeurs, bedrijven, medewerkers en kinderen zelf in 2009 voor kinderen wereldwijd heeft bereikt. In dit gedeelte, het Jaarverslag, leggen wij formeel verantwoording af over onze activiteiten. We beschrijven het werk van UNICEF Nederland in relatie tot UNICEF Internationaal en we laten zien welke programma’s van UNICEF Internationaal rechtstreeks financiële steun krijgen (of hebben gekregen) van UNICEF Nederland. In het Jaarverslag belichten we de organisatie en het toezicht daarop en geven we een toelichting op het risicomanagement. Het verslag eindigt met de jaarrekening. UNICEF Nederland wil in de toekomst nog meer kinderen helpen. Om dit mogelijk te maken moeten we investeren in innovatie en in een verdere professionalisering van de organisatie. Zakelijke termen die echter nooit het zicht op ons uiteindelijke werk kunnen verhullen: opkomen voor de rechten van álle kinderen. Jan Bouke Wijbrandi (algemeen directeur) en Ingrid Visscher (operationeel directeur) UNICEF Nederland

74



75

DIT IS UNICEF UNICEF Internationaal UNICEF komt op voor de rechten van alle kinderen. Het Verdrag voor de Rechten van het Kind – sinds zijn inwerkingtreding op 20 november 1989 geratificeerd door 193 landen die zijn aangesloten bij de VN – is daarbij het uitgangspunt. De unieke combinatie van concrete hulp en politieke lobby is zeer effectief. Als gezaghebbende VN-organisatie spreekt UNICEF overheden en beleidsmakers aan op hun verantwoordelijkheid om kinderrechten te respecteren. In 155 landen is zij actief met hulpprogramma’s op het gebied van water, voeding, gezondheidszorg, onderwijs en bescherming. UNICEF wil daarmee bijdragen aan het behalen van de Millenniumdoelen (zie kader).

Zij hanteert daarbij de volgende speerpunten: • zorg • onderwijs • bescherming • hiv en aids • s amenwerking en lobby voor kinderrechten

Het hoofdkantoor van UNICEF Internationaal is gevestigd in New York. In 155 landen zijn zogeheten UNICEF-veldkantoren gevestigd. Vanuit deze vestigingen worden de hulpprogramma’s gecoördineerd en uitgevoerd. 36 Nationale UNICEF Comités werven fondsen om de veldkantoren en hulpprogramma’s te financieren.

Naast hulp gericht op structurele verbetering geeft UNICEF ook noodhulp bij rampen en crises. UNICEF krijgt geen financiële steun van de Verenigde Naties voor haar werk; ze is volledig afhankelijk van vrijwillige bijdragen van regeringen, bedrijven en particulieren.

De totale inkomsten van UNICEF Internationaal in 2009 bedroegen 3,256 miljoen US dollar. In 2008 was dat 3,390 miljoen US dollar. In 2009 ontving UNICEF Internationaal van dit totale bedrag 60 procent van overheden, 28 procent van de particuliere sector en 12 procent aan overige bijdragen.

MILLENNIUMDOELEN In 2000 hebben regeringsleiders van 189 landen afgesproken om de belangrijkste wereldproblemen aan te pakken. Daarvoor zijn acht Millenniumdoelen opgesteld, die voor 2015 behaald moeten zijn. Het UNICEF-beleid is erop gericht om landen te helpen deze doelen te realiseren.

De doelen op een rij: • Het aantal mensen dat moet rondkomen van minder dan één dollar per dag, is gehalveerd ten opzichte van 1990.

Inkomsten en uitgaven

In 2009 zijn de inkomsten van UNICEF Internationaal 4 procent lager uitgevallen ten opzichte van 2008. De afname in 2009 komt voornamelijk door de negatieve gevolgen die de wereldwijde economische recessie heeft op ontwikkelingssamenwerking.

UNICEF Nederland UNICEF Nederland werft fondsen voor het werk van UNICEF Internationaal, pleit bij de overheid voor de naleving van kinderrechten en geeft in Nederland voorlichting over het werk van UNICEF en kinderrechten.

Visie UNICEF Nederland streeft naar een wereld waarin alle kinderen volwaardig kind kunnen zijn en waarin ze volop mogelijkheden hebben om op te groeien tot volwaardige volwassenen, nodig voor een wereld van vrede en voorspoed. Een voorwaarde om dit te bereiken, is dat de rechten van kinderen gewaarborgd zijn. Dat betekent dat elk kind zorg en bescherming krijgt om gezond op te groeien. En dat elk kind naar school kan om weerbaar te worden en zich zo goed mogelijk te ontwikkelen.

Binnen UNICEF worden inkomsten onderverdeeld in ‘algemene middelen’ (‘regular resources’) en ‘geoormerkte middelen’ (‘other resources’). Onder de ‘regular resources’ worden fondsen verstaan die niet zijn geoormerkt voor specifieke programma’s, thema’s of landen. De ‘other resources’ zijn door de donoren wel geoormerkt voor specifieke programma’s, thema’s of landen. De totale inkomsten van UNICEF Internationaal in 2009 (3,256 miljoen US dollar) bestaan voor 33 procent uit ‘regular resources’ en voor 67 procent uit ‘other resources’.

Missie

De totale uitgaven van UNICEF Internationaal in 2009 bedroegen 3,298 miljoen US dollar. Hiervan werd 89 procent (2,943 miljoen) besteed aan de ondersteuning van programma’s voor kinderen wereldwijd. Er is 6 procent (198 miljoen US dollar) besteed aan uitvoeringskosten die niet direct zijn terug te voeren op één programma of project. Hieronder vallen bijvoorbeeld personeels-, reis- en materiaalkosten. Daarnaast is 5 procent (157 miljoen US dollar) ingezet voor management- en administratiekosten, die worden gemaakt bij de kantoren in New York en Genève.

• UNICEF Nederland zet zich in voor de meest kwetsbare kinderen door projecten te financieren die specifiek op deze kinderen zijn gericht;

De missie van UNICEF Nederland ligt in het verlengde van die van UNICEF Internationaal en in die van haar overtuigingen en visie. Als deel van UNICEF Internationaal wil UNICEF Nederland er zijn voor kinderen. Dit doet zij op de volgende wijze: • UNICEF Nederland zet zich in voor de rechten van alle kinderen door financiële en andere steun te bieden aan UNICEF Internationaal;

• Alle meisjes en jongens volgen basisonderwijs. • De ongelijkheid tussen jongens en meisjes, mannen en vrouwen is verdwenen. • Het sterftecijfer onder kinderen jonger dan vijf jaar is met tweederde verminderd in vergelijking met 1990. • Het sterftecijfer onder zwangere vrouwen en jonge moeders is met driekwart verminderd ten opzichte van 1990. • De verspreiding van hiv, malaria en tbc is gestopt. • Het aantal mensen dat schoon drinkwater heeft, is verdubbeld.

• UNICEF Nederland creëert draagvlak en draagkracht in Nederland voor UNICEF en kinderrechten; • UNICEF Nederland beschermt de rechten van kinderen in Nederland.

• Rijke landen hebben handelsbelemmeringen voor arme landen opgeheven en hun schuldenlast verlicht.

76



77

RESULTATEN INTERNATIONALE PROGRAMMA’S UNICEF

UNICEF Nederland steunt internationale programma’s met geoormerkt geld (‘other resources’). In het eerste overzicht vindt u omschrijvingen van programma’s die in 2009 zijn afgerond, het tweede overzicht laat zien welke programma’s in 2009 zijn gestart. De overzichten omvatten overigens niet de totale projectenportefeuille van UNICEF Nederland, maar geven een indruk van programma’s die UNICEF Nederland steunt. De portefeuille van UNICEF Nederland sluit aan bij de internationale strategie van UNICEF wereldwijd om de Millenniumdoelen voor kinderen te bereiken. UNICEF richt zich daarbij op zorg, onderwijs, bescherming, hiv en aids, samenwerking & lobby en noodhulp.

PROGRAMMA’S DIE IN 2009 ZIJN AFGESLOTEN

HIV EN AIDS Zorg en steun aan weeskinderen en kwetsbare kinderen in Zuid-Afrika Steun UNICEF Nederland: € 150.000 Looptijd: juni 2009 UNICEF leverde een bijdrage aan dit project om zorg voor weeskinderen in de gezondheidszorg te garanderen, hen toegang te geven tot verschillende voorzieningen en om een database te ontwikkelen voor weeskinderen en andere kwetsbare kinderen. Meer dan 700 kinderen hebben voedselpakketten en schooluniformen gekregen. Gemeenschapsleden zijn getraind in sociale vaardigheden, bewustzijn over hiv en aids, aanpassing van gedrag, thuiszorg, en het geven van advies en begeleiding. Programma hiv en aids in Ghana Steun UNICEF Nederland: € 105.000

Onderwijs voor inheemse meisjes op het platteland in de Andes-gebieden in Bolivia Steun UNICEF Nederland: € 4.000.000 Looptijd: nov 2005 t/m juli 2009 Dit project heeft het onderwijssysteem verbeterd en toegankelijk gemaakt voor 130.000 scholieren in 38 gemeenten en 1.931 scholen in de departementen Chuquisaca, Potosi en Cochabamba. Dankzij het project gaan er veel meer meisjes naar school; hun deelname is toegenomen van 8 tot 92 procent. Het aantal kinderen dat de basisschool heeft afgemaakt, is toegenomen van 51 tot 69 procent. Er wordt kindvriendelijk onderwijs geboden. Dit houdt onder meer in dat leraren goed zijn opgeleid, kinderen van en naar school worden vervoerd en dat ze doordeweeks in de buurt van school worden opgevangen.

Looptijd: jan 2006 t/m dec 2009

UNICEF heeft steun gegeven aan onderwijs over hiv en aids in Accra en de drie noordelijke regio’s.

ONDERWIJS Alternatief basisonderwijs in de Afar-regio in Ethiopie Steun UNICEF Nederland: € 906.000 Looptijd: mrt 2006 t/m juni 2009 Het hoofddoel van dit project was om kinderen en jongeren die niet naar school konden doordat ze in afgelegen gebieden als nomaden leven, toch een kans op onderwijs te geven. De aandacht ging daarbij met name uit naar meisjes. Met steun van UNICEF Nederland kregen circa 1.500 kinderen van de Afar - een volk van nomadische veehouders hoogwaardig basisonderwijs aangeboden.

78


Onderwijs voor de meest kwetsbare kinderen in Zimbabwe Steun UNICEF Nederland: € 315.000 Looptijd: jan 2008 t/m juni 2009 Met dit programma bood UNICEF onderwijs aan 800 wezen en andere kansarme kinderen. Daarbij lag de nadruk op meisjes uit boerengemeenschappen. UNICEF zorgde onder meer voor 14 gemeubileerde, veilige en milieuvriendelijke klaslokalen en voor speeltoestellen, schoon drinkwater en aparte toiletten voor 3.500 jongens en meisjes.

GEZONDHEIDSZORG, VOEDING EN WATER ’Water zonder wormen’programma in Ghana Steun UNICEF Nederland: € 431.000 Looptijd: juni 2006 t/m dec 2009 Met dit project kregen meer dan 6.000 mensen in dorpen in Noord-Ghana toegang tot schoon drinkwater. Dorpsleiders kregen een speciale

training om de Guineewormziekte in hun directe omgeving te bestrijden. Op scholen zijn lessen over sanitatie en hygiëne opgenomen in het lespakket. Mede dankzij die inspanningen was november 2009 de eerste maand dat er geen nieuwe gevallen zijn gerapporteerd. Het district Savelu-Nanton bereikte een reductie van 89 procent (van 427 naar 47 gevallen) van de Guineewormziekte in de projectperiode tot december 2009. Overlevingskansen en de ontwikkeling van jonge kinderen in Sierra Leone Steun UNICEF Nederland: € 478.000 Looptijd: jan 2006 t/m dec 2013 Dankzij een bijdrage aan de ‘moeder en kind’ gezondheidsweken in Sierra Leone zijn in 2009 meer dan 1 miljoen kinderen onder de vijf jaar gevaccineerd in alle 13 districten van het land met de hoogste kindersterfte wereldwijd. Zowel moeders als kinderen werden ingeënt, bijvoorbeeld tegen polio. Daarnaast werd er voorlichting gegeven over het belang van borstvoeding.

Veilig water, sanitatie op scholen en hygiënevoorlichting in de districten Gao en Mopti in Mali Steun UNICEF Nederland: € 553.000 Looptijd: okt 2007 t/m aug 2009 De toegang tot schoon en veilig drinkwater en goede hygiëne is in Mali een probleem, met name in de regio’s Goa en Mopti. Dit leidt tot hoge sterfte als gevolg van diarree en ondervoeding. Een eerder project richtte zich op de verbetering van water- en sanitaire voorzieningen en hygiëne op 75 scholen in de twee regio’s. Het vervolgproject richtte zich op de vermindering van de Guineewormziekte én op het versterken van het water- en sanitatiesysteem. Het resultaat is een substantiële verlaging van het aantal gevallen van de Guineeworm-

ziekte (met 55 procent), en ruim 17.000 extra kinderen die nu toegang hebben tot goede water- en sanitaire voorzieningen. Overleving en ontwikkeling van moeders en pasgeboren baby’s in Afghanistan Steun UNICEF Nederland: € 175.000 Looptijd: aug 2006 t/m aug 2009 Met dit gezondheidsprogramma in Afghanistan werd de opvang van zwangere vrouwen verzorgd in de buurt van gezondheidscentra en ziekenhuizen. Veel zwangere vrouwen in Afghanistan bevallen thuis zonder medische zorg, omdat de afstand naar de gezondheidspost of het ziekenhuis te groot is. Dit is een belangrijke oorzaak van het schrikbarend hoge aantal vrouwen in Afghanistan dat sterft in het kraambed. De laatste dagen voor de bevalling kunnen of willen vrouwen niet meer reizen. UNICEF ondersteunde daarom de bouw van ‘wachthuizen’ voor zwangere vrouwen, waar ze ruim voor de bevalling terecht kunnen om in de nabijheid van medische zorg de bevalling af te wachten. Hiermee werd de moedersterfte substantieel teruggedrongen en zijn de (overlevings-)kansen van de pasgeboren kinderen ook sterk vergroot. Tot eind 2009 zijn ‘maternal waiting homes’ gebouwd in Kandahar, Kunar, Bamyan en Laghman, een wachthuis in Herat wordt nog gebouwd. Dankzij het programma zijn ook gezondheidswerkers opgeleid, zodat de kwaliteit van de zorg voor moeder en kind is verbeterd en is er gezorgd voor voorlichtingsmaterialen. Bestrijding van ondervoeding in Kirgizië Steun UNICEF Nederland: € 130.000 Looptijd: juli 2008 t/m dec 2009 Met dit project moest ondervoeding bij kinderen tussen de 6 en 24 maanden worden voorkomen en hun groei worden gestimuleerd door de verspreiding van een voedingssupplement in poedervorm (‘sprinkles’, in Kirgizië verspreid onder de naam ‘Gulazyk’). Het geven van goede

voeding werd gepromoot in opleidingen, trainingen en workshops voor moeders en medisch personeel en in educatief materiaal. In 2009 is gestart met een massamediale campagne ter ondersteuning van de verspreiding en het gebuik van zo’n 3,7 miljoen zakjes Gulazyk.

water- en sanitaire voorzieningen in de getroffen gebieden. Daarbij werden ook communicatiematerialen ontwikkeld ter promotie van hygiëne en werd gewerkt aan de capaciteitsopbouw van overheidspersoneel op het gebied van water- en sanitaire voorzieningen.

NOODHULP

Humanitaire hulp na het geweld in Goma in de Democratische Republiek Congo

Steun aan kinderen tijdens de crisis in Kirgizië Steun UNICEF Nederland: € 100.000 Looptijd: dec 2008 t/m dec 2009 In Kirgizië heeft UNICEF ongeveer duizend kwetsbare kinderen in instellingen beschermd tegen de koude winter door generatoren en gasovens aan te schaffen. Deze instellingen staan in Bishkek, Jalalabat, Belovodskoe en Osh. Die in Belovodskoe en Jalalabat bieden onderdak aan zwaar gehandicapte kinderen en kinderen die in conflict zijn met de wet. Choleracrisis in Zimbabwe Steun UNICEF Nederland: € 365.000 Looptijd: dec 2008 t/m dec 2009 UNICEF heeft samen met haar partners een integraal plan uitgewerkt om de cholera-epidemie in Zimbabwe aan te pakken. Zo werden er essentiële medicijnen verstrekt aan medische klinieken. Meer dan 5 miljoen mensen zijn bereikt met schoon drinkwater en sanitaire voorzieningen en zieken kregen een behandeling met medicijnen. Als reactie op de choleraepidemie kregen meer dan 1,8 miljoen kinderen onder de 5 jaar vitamine A supplementen en vaccinaties. Meer dan 5.000 ondervoede kinderen werden opgenomen in het ziekenhuis. Humanitaire hulp aan slachtoffers in de provincie Balochistan in Pakistan Steun UNICEF Nederland: € 250.000 Looptijd: nov 2008 t/m dec 2009 Na de aardbeving in Balochistan heeft UNICEF in 2009 bijgedragen aan de wederopbouw van

Steun UNICEF Nederland: € 300.000 Looptijd: nov 2008 t/m dec 2009 Tijdens de humanitaire crisis in de Democratische Republiek Congo heeft UNICEF 950.000 mensen hulp geboden op het gebied van gezondheidszorg, voeding, onderwijs, kinderbescherming, water, sanitaire voorzieningen en hygiëne. Daarnaast zorgde UNICEF voor essentiële huishoudelijke goederen en onderdak.

Humanitaire hulp in en rond Zuid-Ossetië in Georgië Steun UNICEF Nederland: € 337.000 Looptijd: sept 2008 t/m sept 2009 Tijdens de nasleep van de crisis in Georgië heeft UNICEF hulp geboden aan 73.000 ontheemden en aan door het conflict getroffen gemeenschappen waar ontheemden zich tijdelijk vestigden. UNICEF zorgde ervoor dat kinderen weer naar school gingen. Verder hebben 20.000 families water en goederen op het gebied van hygiëne gekregen. Water- en sanitaire voorzieningen in 63 opvangcentra zijn gerepareerd en 73 scholen zijn opgeknapt, schoongemaakt en gedesinfecteerd. Verder hebben ontheemde families van 2.555 kinderen onder de 6 jaar tijdens de winter geld gekregen om warme kleding te kunnen kopen. Een controlesysteem ter preventie van ondervoeding is opgezet, waarbij de ouders van 2.950 kinderen en 454 zwangere vrouwen hulp en advies hebben gekregen.


79

PROGRAMMA’S DIE IN 2009 ZIJN GESTART

Noodhulp slachtoffers crisis in Darfur, Sudan Steun UNICEF Nederland: € 500.000 Looptijd: dec 2006 t/m dec 2009 Bijdrage aan projecten op het gebied van water, sanitaire voorzieningen en vaccinaties. UNICEF zorgde onder meer voor de aanleg van waterleidingen en rioleringssystemen en gaf voorlichting over het belang van schoon drinkwater en hygiëne. Zeker 87.500 mensen profiteerden van deze activiteiten. Daarnaast bood UNICEF gezondheidszorg, onder meer door 240.000 kinderen jonger dan 5 jaar te vaccineren tegen polio.

kindvriendelijk onderwijs waarin leerlingen en ouders een grotere rol spelen. In de voorbereidingsfase kregen de autoriteiten en participanten hulp bij het definiëren van de criteria voor kindvriendelijke scholen. Verder werden de scholen gepromoot, de onderwijsgemeenschap gemobiliseerd en deden de betrokken scholen een evaluatie. De lokale en regionale overheden hebben het model overgenomen, waardoor ze het met eigen financiële middelen kunnen voortzetten en uitbreiden.

Humanitaire noodhulp aan vluchtelingen en ontheemden in Tsjaad Steun UNICEF Nederland: € 964.000 Looptijd: aug 2007 t/m aug 2009 De humanitaire crisis in Tsjaad concentreerde zich op 260.000 Sudanese vluchtelingen, 170.000 Tsjadische ontheemden en 65.000 vluchtelingen uit de Centraal Afrikaanse Republiek. UNICEF werkt in het oosten en het zuiden samen met VN-vluchtelingenorganisatie UNHCR. Er werd in 2009 vooral aandacht besteed aan het bieden van onderwijs aan kinderen in vluchtelingenkampen en aan Tsjadische kinderen. Verder is samen met het Wereldvoedselprogramma een programma opgezet ter bestrijding van de ondervoeding in het land.

Steun UNICEF Nederland: € 250.000

Humanitaire steun aan Peru na de aardbeving Steun UNICEF Nederland: € 100.000 Looptijd: jan 2008 t/m dec 2009 De noodhulpbijdrage van UNICEF Nederland aan het onderwijsproject in Peru heeft in 2009 gezorgd voor het verzamelen van gegevens op het gebied van les- en leerprocessen, het onderwijsklimaat, de tevredenheid van leerlingen en ouders en het beleid op pedagogisch vlak. Dit project draait om

80


Steun aan de bevolking in Kenia na verkiezingsgeweld Looptijd: jan 2008 t/m jan 2009

In december 2007 vonden de presidentiële en parlementaire verkiezingen plaats in Kenia. Als gevolg van het verloop van de verkiezingen braken er ongeregeldheden uit. UNICEF heeft via het voedingsprogramma hulp geboden, waarbij zij zich richtte op een tijdige en adequate levering van essentiële voedselvoorzieningen aan kinderen jonger dan 5 jaar en vrouwen. Dit gebeurde door het versterken van 60 procent van de capaciteit van de gezondheidszorg om acute ondervoeding aan te pakken. In het WASH-noodhulpprogramma (gericht op de zorg voor schoon water, sanitaire voorzieningen en hygiëne) zorgde UNICEF ervoor dat mensen die getroffen waren door de situatie, voornamelijk vrouwen en kinderen, toegang kregen tot schoon drinkwater en sanitaire voorzieningen. UNICEF zette zich in om kinderen tijdens de noodhulpsituatie naar school te laten gaan.

HIV EN AIDS Hiv en aids programma in Ivoorkust Bijdrage UNICEF 2009: € 284.000 Totale projectbudget: € 284.000 Looptijd: nov 2009 t/m dec 2010 Ivoorkust is in de West-Afrikaanse regio een van de landen die het zwaarst zijn getroffen door hiv. 420.000 kinderen in Ivoorkust hebben hun ouders verloren aan de gevolgen van aids, 52.000 kinderen leven zelf met hiv en ieder jaar worden 16.000 kinderen hivpositief. Slechts 2.800 van de hiv-positieve kinderen die aidsremmers nodig hebben, krijgen deze medicijnen. 2.200 weeskinderen en andere kwetsbare kinderen ontvingen in 2009 voedselhulp, 710 kinderen konden dankzij UNICEF’s steun naar school en 100 oudere kinderen vonden een baan. UNICEF lobbyt voor het integreren van voorlichting over hiv in het schoolcurriculum. 15 sportevenementen zijn georganiseerd, waar 125.000 jongeren geïnformeerd zijn over hiv en aids. 55.000 jongeren hebben een hiv- en soa-test aangeboden gekregen. Om ervoor te zorgen dat laboratoria de testen van jonge kinderen kunnen uitvoeren, heeft UNICEF aan 21 laboratoria en gezondheidsposten materiaal geleverd. Preventie van de overdracht van hiv van moeder op kind en pediatrische hiv-zorg in Zambia Bijdrage UNICEF 2009: € 685.000 Totale projectbudget: € 1.700.000 Looptijd: april 2009 t/m april 2012 Het voorgestelde project is in overeenstemming met de doelstelling van de United Nations General Assembly Special Sessions over hiv en aids om in 2010 het percentage hiv-geïnfecteerde baby’s van seropositieve moeders te verminderen met 50 procent en om het percentage kinderen dat aidsremmers krijgt te verhogen tot 15 procent. In Zambia betekent dit dat het aantal kinderen dat hiv heeft moet dalen van 40 naar 20 procent. UNICEF

zet zich in Zambia in voor het voorkomen van de overdracht van hiv van moeder op kind, voor de zorg aan kinderen die hiv hebben en voor goede voeding voor baby’s en jonge kinderen. Verder moet de dienstverlening worden uitgebreid met hiv-diagnoses bij kinderen jonger dan 18 maanden en moet de kennis van personeel in de gezondheidszorg op bovenstaande gebieden worden vergroot. Hiv-preventie, zorg en behandeldiensten in klinieken voor moeders met hiv en baby’s in Zuid-Afrika Bijdrage UNICEF 2009: € 59.000 Totale projectbudget: € 59.000 Looptijd: jan 2009 t/m dec 2010 UNICEF wil het voor meer zwangere vrouwen met hiv mogelijk maken dat zij in klinieken in de provincies Kwazulu Natal, North West en Limpopo met aidsremmers worden behandeld en dat kinderen met hiv worden geïdentificeerd.

ONDERWIJS Sport for Development in Zuid-Afrika Bijdrage UNICEF 2009: € 310.000 Totale projectbudget: € 2.000.000 Looptijd: nov 2009 t/m dec 2013 In Zuid-Afrika gebruikt UNICEF sinds 2008 sport als middel om het leven van kinderen te verbeteren. In 2009 is UNICEF Nederland met het kantoor in Zuid-Afrika een programma gestart om voor eind 2013 op meer dan 800 scholen in de meest kwetsbare en achtergestelde gebieden samen met de overheid sport als een belangrijk onderdeel van het lesprogramma te introduceren. Behalve leraren en kinderen op school worden ook ouders, verzorgers en gemeenschappen hierbij betrokken via workshops en lokale netwerken tussen scholen. Leraren krijgen een training om een positief rolmodel voor

jongeren te worden en om effectief ‘life skill’ componenten aan de sportlessen toe te voegen. Hierbij komen in ieder geval problemen als alcohol- en drugsgebruik, hiv-preventie en geweld op school en thuis aan de orde. Kwaliteitsonderwijs in Zambia Bijdrage UNICEF 2009: € 1.600.000 Totale projectbudget: € 3.200.000 Looptijd: feb 2009 t/m mrt 2011 In het eerste halfjaar van het onderwijsproject in Zambia in de provincie Luapula is met steun van ING de bouw van 5 van de 20 dorpsscholen gestart. Het streven is om 10.000 kinderen te bereiken. Er is een dialoog gevoerd met 322 dorpsleiders over het belang van onderwijs voor meisjes. Leraren van 91 scholen hebben een cursus gevolgd in nieuwe leesmethoden, en bijna 10.000 van deze nieuwe lesmaterialen zijn aangeleverd. Verder hebben de scholen 18.000 werkboeken en 15.000 lesboeken ontvangen.

GEZONDHEIDSZORG, VOEDING EN WATER Verbeteren van water, milieu en sanitatie in Bougainville, Papoea-Nieuw-Guinea Bijdrage UNICEF 2009: € 0 Totale projectbudget: € 508.000 Looptijd: juli 2009 t/m dec 2011 Verbetering van de kwaliteit van de gezondheidszorg voor kinderen en de verbetering van de water- en sanitaire voorzieningen op 5 kindvriendelijke scholen in de autonome regio van Bougainville in Papoea-Nieuw-Guinea.


81

BESCHERMING Bescherming van kinderen tegen misbruik, exploitatie en kinderhandel Bijdrage UNICEF 2009: € 769.000 Totale projectbudget: € 827.000 Looptijd: nov 2009 t/m okt 2010 Het WK 2010 in Zuid-Afrika zal als een magneet fungeren voor kinderen uit de regio en de handel in goedkope arbeid vergroten. Het UNICEF-project streeft naar het creëren van veilige plaatsen voor kinderen in de steden waar het WK wordt gehouden. Hiervan zullen mogelijk 10.000 tot 15.000 kinderen profiteren. Er komen onder meer 9 noodteams bestaande uit maatschappelijk werkers, die in de buurt van de voetbalstadions 24 per dag actief zullen zijn. Jongvolwassenen en het recht om te spelen en leren in Palestijnse gebieden Bijdrage UNICEF 2009: € 681.000 Totale projectbudget: € 681.000 Looptijd: jan 2009 t/m dec 2010 Het project richt zich met name op het bereiken van 25.000 kwetsbare kinderen en jongeren in de bezette Palestijnse gebieden. Zij krijgen zo de kans om te spelen, te leren en om op een actieve manier deel uit te maken van de gemeenschap. Dit project moet het aanbod en de kwaliteit van de recreatieve en actieve leermogelijkheden voor kinderen en jongeren vergroten. Een goudmijn is geen plek voor kinderen in Burkina Faso Bijdrage UNICEF 2009: € 564.000 Totale projectbudget: € 1.270.000 Looptijd: feb 2009 t/m dec 2010 In Burkina Faso steunt UNICEF een project om kinderarbeid te bestrijden in 23 goudmijnen in 5 regio’s: Centraal-Noord, Zuidwesten, Centraal Plateau en Sahel. Kinderen die nu in de mijnen werken, worden in samenwerking met de overheid opgevangen en krijgen onderwijs aangeboden, de mogelijkheid om een

82


vakopleiding te volgen en begeleiding bij het zoeken naar een baan. Verder worden lobbyen trainingsactiviteiten georganiseerd om kinderarbeid in deze gebieden tegen te gaan.

LOBBY EN PARTNERSHIPS VOOR KINDERRECHTEN Kinderrechtenbeleid in Egypte Bijdrage UNICEF 2009: € 10.000 Totale projectbudget: € 10.000 Looptijd: okt 2009 t/m sept 2010 In Egypte is er een tekort aan professionals die werken met en voor kinderen met voldoende kennis op het gebied van onderzoek, evaluatie, publiek beleid en kinderrechten. Met dit programma steunt UNICEF twee universiteiten om in een éénjarig programma acht cursussen aan te bieden op het gebied van Publiek Beleid en Kinderrechten en twee andere universiteiten om een éénjarig programma met acht cursussen aan te bieden op het gebied van Onderzoek en Evaluatie. Deze cursussen geven aan beleidsmakers, onderzoekers, studenten en ambtenaren de kans om kennis op te doen op het gebied van kinderrechten, wetgeving, publiek beleid en programmabeleid en budget. Conferentie over het Internationaal Verdrag van de Rechten van het Kind in Egypte Bijdrage UNICEF 2009: € 130.000 Totale projectbudget: € 130.000 Looptijd: okt 2009 t/m sept 2010 De 20ste verjaardag van het Verdrag voor de Rechten van het Kind op 20 november 2009 was een goede gelegenheid om aandacht te besteden aan de uitvoering van het Verdrag in islamitische landen. De internationale conferentie waaraan vertegenwoordigers van islamitische landen en internationale experts deelnemen, is met name gericht op de stand van zaken met betrekking tot de implementatie van het Verdrag en de uitdagingen als

het gaat om voorbehouden die zijn gemaakt bij het Verdrag voor de Rechten van het Kind. Het recht van het kind op de Nederlandse Antillen en Aruba Bijdrage UNICEF 2009: € 301.000 Totale projectbudget: € 2.200.000 Looptijd: jan 2010 t/m dec 2011

(Programma-akkoord op 1 juni 2009) UNICEF Nederland is samen met UNICEFkantoren in de regio, overheden en organisaties begonnen aan de verbetering van de kinderrechtensituatie op de Nederlandse Antillen en Aruba. Dit gebeurt na aanleiding van de rapportage van ons koninkrijk aan het Comité voor de Rechten van het Kind in Genève en de daaruit voortkomende aanbevelingen en conclusies van het comité. Op Curaçao, Aruba en Sint Maarten zal UNICEF met de overheden in 2010 een uitgebreide situatieanalyse maken van kinderen en hun verzorgers. Vragen die hierbij centraal staan zijn: hoe staat het met de uitvoering van het Kinderrechtenverdrag, wat kan er worden verbeterd en hoe kan UNICEF daarbij helpen?

MEERDERE THEMA’S Integrale steun aan landenkantoor Bhutan Bijdrage UNICEF 2009: € 1.500.000 Totale projectbudget: € 13.063.000 Looptijd: jan 2009 t/m dec 2012 Dit programma richt zich op het verbeteren van de situatie van vrouwen en kinderen in Bhutan. Dit gebeurt door het bieden van goede gezondheidszorg en door te zorgen voor gekwalificeerd medisch personeel. Religieuze en gemeenschapsleiders worden ingeschakeld om de bevolking aan te moedigen gebruik te maken van medische faciliteiten. De kwaliteit van het onderwijs wordt verbeterd en er komt een jeugdrechtwet. Daarnaast wordt de capaciteit bij politie en justitie vergroot en krijgt de jeugd voorlichting over hiv en aids.

NOODHULP Onderwijsprogramma in Syrië voor Irakese vluchtelingen Bijdrage UNICEF 2009: € 200.000 Totale projectbudget: € 200.000 Looptijd: april 2009 t/m dec 2009 UNICEF steunt dit project door de kwaliteit van het onderwijs te verbeteren. Voorzieningen en de leeromgeving van kinderen worden aangepakt en het onderwijs wordt toegankelijk voor alle kinderen. 30 scholen zijn kindvriendelijk en beschikken over schoon drinkwater en sanitaire voorzieningen. De infrastructuur er omheen is verbeterd. Humanitaire steun in de Filippijnen na tyfonen Ketsana en Parma Bijdrage UNICEF 2009: € 361.000 Totale projectbudget: € 361.000 Looptijd: okt 2009 t/m dec 2010 UNICEF ondersteunt de mensen die getroffen zijn door de tropische storm in Manila en delen van Centraal Luzon met de distributie van medicijnen, school- en lesmaterialen en hygiëne kits. UNICEF verzorgt trainingen voor medisch personeel en vrijwilligers op het gebied van gezondheidszorg en psychosociale trainingen. Verder houdt UNICEF zich bezig met de registratie van kinderen zonder ouders. Humanitaire hulp Saad`a war in Jemen Bijdrage UNICEF 2009: € 253.000 Totale projectbudget: € 253.000 Looptijd: okt 2009 t/m dec 2013 UNICEF ondersteunt het psychosociale centrum voor kinderen die getroffen zijn door bijvoorbeeld huiselijk geweld en kinderhandel. UNICEF biedt steun op het gebied van gezondheidszorg en heeft voedingsprogramma’s voor ondervoede kinderen. UNICEF levert keukenmaterialen, jerrycans, zeep en schoolmaterialen en distribueert water.

Humanitaire hulp in Burkina Faso Bijdrage UNICEF 2009: € 253.000 Totale projectbudget: € 253.000 Looptijd: okt 2009 t/m dec 2013 Burkina Faso wordt jaarlijks door regen getroffen, maar de regens rond 1 september om en nabij de hoofdstad Ouagadougou waren ongekend. Er werd gesproken over 90.000 daklozen. UNICEF Nederland heeft een bijdrage gegeven aan het kantoor in Burkina Faso voor de opvang van daklozen, gezondheidszorg, watervoorzieningen en de hervatting van het onderwijs.

Darfur-crisis in Sudan Bijdrage UNICEF 2009: € 836.000 Totale projectbudget: € 836.000 Looptijd: aug 2009 t/m mrt 2010 UNICEF heeft zich tijdens deze noodhulp-actie gericht op water en gezondheidszorg, onderwijs, voeding en kinderbescherming. In NoordSudan heeft UNICEF een bijdrage geleverd aan therapeutische voedingscentra en is er een ‘Child Health Week’ georganiseerd, waarbij 6,4 miljoen kinderen jonger dan 5 jaar een vaccinatie kregen tegen polio en er onder meer muskietennetten werden uitgedeeld. UNICEF heeft zich ingezet om mensen toegang te geven tot veilig drinkwater, sanitaire voorzieningen en hygiëne. Daarnaast kregen ontheemde kwetsbare kinderen psychosociale steun. Verder heeft UNICEF trainingen over kinderbescherming gegeven aan maatschappelijk werkers, zodat die zo adequaat mogelijk kunnen reageren op de psychosociale behoeften van kinderen. Steun aan ontheemden tijdens Pakistan-crisis Bijdrage UNICEF 2009: € 200.000 Totale projectbudget: € 200.000 Looptijd: juni 2009 t/m juni 2010 Sinds augustus 2008 zijn meer dan 2,7 miljoen mensen ontheemd door het conflict in de North West Frontier Province in Pakistan. UNICEF voorziet hen onder meer van voedsel,

onderdak en hygiëne kits. Verder ondersteunt UNICEF een vaccinatieprogramma voor 50.000 kinderen en geeft zij basisgezondheidszorg en informatie aan moeders. UNICEF biedt therapeutische voeding aan moeders en kinderen. Er zijn meer dan 14.000 kinderen in de kampen ingeschreven voor het basisonderwijs. Ongeveer 350.000 mensen hebben hygiëne kits ontvangen en er wordt gezorgd voor veilig drinkwater en sanitaire voorzieningen. Humanitaire steun aan kinderen in Sri Lanka Bijdrage UNICEF 2009: € 250.000 Totale projectbudget: € 250.000 Looptijd: mei 2009 t/m mei 2010 UNICEF leverde een bijdrage aan het noodhulpprogramma in Sri Lanka door middel van steun aan kinderen en hun families in kampen. Het ging onder meer om voedingsprogramma’s voor ondervoede kinderen en hun moeders, schoon drinkwater, latrines, psycho-sociale ondersteuning, hygiëne kits, medische hulp aan moeders en kinderen en onderwijspakketten. Humanitaire steun in Gaza Bijdrage UNICEF 2009: € 300.000 Totale projectbudget: € 300.000 Looptijd: feb 2009 t/m feb 2011 In Gaza heeft UNICEF gezorgd voor vaccins, voedingssupplementen en geneesmiddelen. Water- en sanitaire voorzieningen en rioleringen zijn verbeterd of hersteld en UNICEF ondersteunde de ontwikkeling en versterking van de gezondheidszorg. Daarnaast kregen kinderen en jongeren hulp via psychosociale programma’s. UNICEF heeft in Gaza ook gezorgd voor schooltenten, lesmaterialen voor leraren en recreatieve materialen.


83

INTERNE ORGANISATIE EN BESTUUR De interne organisatie van UNICEF Nederland is in 2009 verder versterkt. De in 2008 doorgevoerde herstructurering is in 2009 afgerond en geëvalueerd. Een periode van veel personele wisselingen is in 2009 afgesloten; een voltallig directie- en managementteam heeft gewerkt aan de organisatiecultuur en aan een Meerjarenbeleidsplan 2010 – 2012. UNICEF Nederland is nu weer klaar voor nieuwe uitdagingen.

Organisatiestructuur De herstructurering en de daarop volgende evaluatie heeft tot de volgende organisatiestructuur geleid:

ORGANOGRAM

1. Kinderrechten en Programma’s fungeert als kenniscentrum rondom kinderrechten en programma’s. Zij is bovendien verantwoordelijk voor educatie- en lobby-activiteiten. 2. Marketing en Communicatie werkt met de rest van de organisatie om zoveel mogelijk mensen aan te zetten tot daadkracht en financiële steun voor kinderen en hun rechten. 3. Corporate Communicatie werkt door middel van persvoorlichting, mediabeleid en campagnes aan de zichtbaarheid van UNICEF Nederland. Het team bewaakt het merk UNICEF en bepaalt het organisatiebrede communicatiebeleid. 4. Vrijwilligersorganisatie draagt zorgt voor de beleidsvorming met betrekking tot de vrijwillige inzet voor UNICEF en begeleidt het vrijwilligersnetwerk. 5. Operationele Zaken is verantwoordelijk voor facilitaire ondersteuning, inkoop, service & informatie en het informatie- en projectenbeleid.

In 2009 is de formatie ten opzichte van 2008 toegenomen tot 83 FTE. Met de uitbreiding van de formatie is een verdere professionalisering van de organisatie mogelijk gemaakt. Het aantal interim-medewerkers is in 2009 afgenomen (6 personen per eind 2009 ten opzichte van 14 personen per eind 2008), doordat vacatures zijn ingevuld.

PERSONEEL IN CIJFERS

2009

2008

FTE’s (gemiddeld over 2009)*

83

76

Totaal aantal medewerkers

95

89

Fulltime medewerkers

37

35

Parttime medewerkers

58

54

Vrouwen

73

69

Mannen

22

20

De stafafdelingen ondersteunen deze afdelingen bij hun werk. directie

Personeel Personeelsbeleid

directiesupport

3. corporate communicatie

financiën

1. kinderrechten en programma’s

84

Personeelsbestand

5. operationele zaken

ICT

controlling

2. marketing en communicatie

4. vrijwilligers organisatie

pleitbezorging

programma support

particuliere markt

partnerships

educatie

documentatie

communicatie

verkoop


P&O

regionale comités UNICEF

In 2008 heeft UNICEF Nederland de organisatie geherstructureerd. De nieuwe organisatie past bij de toegenomen omvang van UNICEF Nederland en draagt bij aan het realiseren van de doelstellingen uit het Meerjarenbeleidsplan, waaronder een sterkere focus op de inhoud van het werk en de aandacht voor de positie van kinderen in Nederland. UNICEF Nederland is in 2009 onder externe begeleiding een traject gestart dat voor een verandering in de organisatiecultuur en werkwijze moet zorgen. De kernwaarden van UNICEF Nederland zijn vastgesteld: Betrokkenheid, Resultaatgerichtheid, Authenticiteit, Verbinden en Activeren en Ondernemerschap. Deze waarden vertalen zich in gedrag naar de buitenwereld en naar de collega’s, maar ook in beleid. In mei 2009 heeft een extern bureau een tevredenheidsonderzoek onder de medewerkers uitgevoerd. UNICEF Nederland blijkt relatief gezien goed te scoren. Met name de betrokkenheid van de medewerkers bij de organisatie scoorde zeer hoog. Verbeterpunten waren er ten aanzien van het arbeidsvoorwaardenbeleid, de werkdruk en de ontwikkelingsmogelijkheden voor medewerkers.

* exclusief vacatures

Ziekteverzuim Het ziekteverzuim lag bij UNICEF Nederland in 2009 op het landelijk gemiddelde van 4,2 procent. Ten opzichte van 2008 is echter sprake van een stijging. Dit hangt samen met een aantal langdurig zieken in de organisatie.

ZIEKTEVERZUIM

2009

2008

Ziekteverzuim (excl. zwangerschappen)

4,20% 3,27%

Meldingsfrequentie

1,34

1,32


85

Medezeggenschap De Ondernemingsraad (OR) is het medezeggenschapsorgaan van de medewerkers en bestond in 2009 uit vijf leden. Wegens het vertrek bij UNICEF Nederland van één van de OR-leden is in september een nieuw lid benoemd. De OR heeft in 2009 over de volgende zaken vergaderd: • de evaluatie van de herstructurering 2008; • de klokkenluidersregeling; • het tevredenheidsonderzoek onder medewerkers; • de statutenwijziging; • de arbeidsvoorwaarden; • de aanschaf van een nieuw personeelsinformatie- en salarisverwerkingssysteem. De OR heeft de heer J.B. Opschoor voorgedragen als lid van de Raad van Toezicht. De OR is getraind onder begeleiding van een trainings- en adviesbureau. Ook hebben de OR en de directie gezamenlijk een training gevolgd, waarbij de onderlinge samenwerking aan de orde is gekomen.

UNICEF Nederland als werkgever UNICEF Nederland wil haar medewerkers een werkomgeving bieden waarin zij vol energie, trots en inspiratie resultaatgericht kunnen werken. Haar medewerkers zijn goed opgeleide professionals, die zich betrokken voelen bij elkaar en bij het werk en de doelstellingen van UNICEF. Het personeelsbestand bestaat voor 77 procent uit vrouwen. Het personeel is UNICEF Nederland trouw; de gemiddelde arbeidsduur bedraagt 6,2 jaar. Bij de werving en selectie van nieuwe medewerkers zoekt UNICEF Nederland mensen die vorm willen geven aan een beweging voor kinderrechten. Het is daarbij zeer belangrijk dat ze - naast vakinhoudelijke kennis - beschikken over goede communicatieve en sociale vaardigheden, maatschappelijk betrokken zijn en een resultaatgerichte instelling hebben.

Beloningsstructuur en personele kosten UNICEF schaalt haar medewerkers in op basis van verschillende functieniveaus. Per vakgebied zijn er verschillende functiereeksen. Het salarissysteem is qua hoogte en opbouw getoetst aan die van enkele vergelijkbare organisaties in Nederland. Met de ontwikkeling van een nieuw beoordelingssysteem worden vanaf 2008 niet alleen de resultaten, maar ook de competenties van de medewerkers van UNICEF Nederland beoordeeld. Alle medewerkers vallen onder een standaard collectieve pensioenregeling, ondergebracht bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW/PGGM). De arbeidsvoorwaarden van de algemeen en operationeel directeur zijn vastgelegd door de Raad van Toezicht. Het salaris

86


van de algemeen directeur bedroeg in 2009 117.000 euro op jaarbasis, inclusief vakantiegeld. Het salaris van de operationeel directeur bedroeg 113.000 euro op jaarbasis, inclusief vakantiegeld. Uitgangspunt bij de bepaling van de directiebeloning zijn de richtlijnen van de Vereniging van Fondsenwervende Instellingen (VFI), die in 2005 zijn opgesteld op basis van het advies van de Commissie Wijffels. In de richtlijnen wordt een verband gelegd tussen de complexiteit van de organisatie en de hoogte van de directiebeloning. Bovendien schrijven ze een maximum aan de salariëring voor. De salarissen van de huidige directie voldoen beide aan de VFI-richtlijn en het advies van de Commissie Wijffels.

Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen UNICEF komt wereldwijd op voor de rechten van het kind. De aanpak van UNICEF in projecten kenmerkt zich door investeringen in kinderen die bijdragen aan een duurzame ontwikkeling en de realisatie van kinderrechten. Vandaar ook dat UNICEF Nederland het belangrijk vindt dat duurzaamheid de kern vormt van alles dat zij onderneemt. In 2009 is een projectgroep gestart met het in kaart brengen van de huidige activiteiten en wensen van UNICEF Nederland. Dit zal resulteren in een profiel voor Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen, waarin de activiteiten en doelen op het gebied van MVO voor de komende jaren zijn weergegeven.

Bestuur en toezicht Bestuur De tweehoofdige directie van UNICEF Nederland vormt het bestuur van de organisatie. Het aandachtsgebied van de algemeen directeur, Jan Bouke Wijbrandi, is vooral extern gericht. Zijn werkgebied bestrijkt de Nederlandse samenleving en de internationale UNICEF-organisatie. Ook strategievorming behoort tot zijn takenpakket. De operationeel directeur, Ingrid Visscher, richt zich op het functioneren van de interne werkorganisatie, inclusief het vrijwilligersnetwerk. Ingrid Visscher heeft geen officiële nevenfuncties. Jan Bouke Wijbrandi heeft de volgende nevenfuncties: • Lid Bestuur Samenwerkende Hulporganisaties/SHO (Den Haag); • Lid Raad van Commissarissen Westhoek Wonen (Mijdrecht);

• Lid Bestuur (voorzitter) Stichting E-Motive (Amsterdam); • Lid Bestuur Stichting Global Village Media (Amsterdam).

Raad van Toezicht Samenstelling en bezoldiging Raad van Toezicht De Raad van Toezicht van UNICEF Nederland houdt toezicht op de directie en de algemene gang van zaken binnen de organisatie en bestaat uit maximaal acht personen (zie kader op pagina 88). De samenstelling van de Raad (profiel en achtergrond) is geregeld in de Statuten van de Stichting. De leden van de Raad van Toezicht worden door de Raad zelf benoemd. De Raad bestond per 31 december 2009 uit acht personen; in september is de heer J.B. (Hans) Opschoor benoemd op voordracht van de Ondernemingsraad. De leden van de Raad van Toezicht ontvangen geen bezoldiging. De benoemingstermijn bedraagt drie jaar; vanaf 2010 is de zittingstermijn statutair verlengd naar vier jaar. Herbenoeming is tweemaal mogelijk, telkens voor een periode van vier jaar. De heer C.J. (Kees) Beuving is bereid gevonden een derde zittingstermijn voor beperkte duur aan te gaan; deze zal in juni 2010 eindigen. UNICEF Nederland is hem zeer erkentelijk voor zijn jarenlange inzet in de Raad van Toezicht. Taken van de Raad van Toezicht De Raad van Toezicht stelt het beleid van UNICEF Nederland vast, adviseert en ziet toe op de uitvoering van het beleid, het bestuur en de algemene gang van zaken. De taken en bevoegdheden van de Raad, zoals opgenomen in de Statuten, zijn vastgesteld conform de regelgeving in de Code Goed Bestuur (zie kader op pagina 90). In 2009 heeft de Raad van Toezicht vijf keer met de directie vergaderd. Tijdens de reguliere vergaderingen zijn onder andere de volgende zaken besproken: • de algemene gang van zaken; • het Jaarverslag en de Jaarrekening 2008; • de tussentijdse financiële resultaten, kwartaalcijfers en de eindejaarsprognose; • de Management Letter van de externe accountant; • de voorbereiding van de herziening van statuten; • het Meerjarenbeleidsplan 2010 – 2012; • het KPMG Governance rapport; • het Jaarplan en de Begroting 2010. Jaarlijks vergadert de Raad van Toezicht met de Ondernemingsraad van UNICEF Nederland. Een lid van de Raad van Toezicht is in mei aanwezig geweest bij de jaarlijkse Board Meeting van de Nationale UNICEF Comités in Luxemburg. In november heeft de Raad van Toezicht met de Vrijwilligersraad vergaderd. Tijdens deze vergadering heeft de Vrijwilligersraad een toelichting gegeven op de activiteiten in 2009 en is het jaarplan voor 2010 gepresenteerd.

De belangrijkste besluiten die de Raad van Toezicht in 2009 genomen heeft zijn: • de goedkeuring van de Jaarrekening en het Jaarverslag 2008; • de goedkeuring van het Meerjarenbeleidsplan 2010 – 2012; • de benoeming van de heer J.B. Opschoor als lid van de Raad van Toezicht; • de goedkeuring van de Begroting en het Jaarplan 2010. Organen van de Raad van Toezicht Ter ondersteuning van zijn werkzaamheden heeft de Raad van Toezicht uit zijn midden een Audit Commissie en de Remuneratie Commissie ingesteld. 1. Audit Commissie Twee leden van de Raad van Toezicht hebben zitting in de Audit Commissie (de heer B. van der Veer als voorzitter en de heer C. J. Beuving). De commissie houdt toezicht op de directie als het gaat om: • de werking van de interne risicobeheersings- en controlesystemen; • de financiële informatieverschaffing; • de relatie met de externe accountant. De Audit Commissie vergadert samen met de directie vier keer per jaar, ongeveer twee weken voorafgaand aan de bijeenkomsten van de Raad van Toezicht. Tijdens deze vergaderingen zijn de tussentijdse financiële resultaten, de Management Letter, het transparantie- en accountability project, de Jaarrekening 2008 en de Begroting 2009 besproken. 2. Remuneratie Commissie De Remuneratie Commissie wordt gevormd door twee leden van de Raad van Toezicht (de heer G.J. Jansen en mevrouw W.J. Maas). De commissie adviseert de Raad van Toezicht bij het beloningsbeleid van de directeuren en voert de functioneringsgesprekken met de directieleden. Deze gesprekken hebben in september plaatsgevonden.

Vrijwilligersraad Ruim 4.000 vrijwilligers zijn voor UNICEF actief binnen 74 Regionale Comités voor UNICEF (RCU’s). De vrijwilligers worden vertegenwoordigd door de Vrijwilligersraad. Deze bestaat uit maximaal 13 leden. De Vrijwilligersraad adviseert de directie bij de ontwikkeling en uitvoering van het vrijwilligersbeleid. Daarmee heeft het vrijwilligersnetwerk een adviserende stem in het vrijwilligersbeleid. De Vrijwilligersraad heeft het recht om twee leden aan de Raad van Toezicht voor te dragen.


87

LIJST MET LEDEN VAN DE DIRECTIE EN RAAD VAN TOEZICHT Per 31 december 2009 bestaat de Raad van Toezicht uit de volgende personen:

Dhr. C.J. (Kees) Beuving, voormalig voorzitter van de Raad van Bestuur van Fortis Bank Nederland (Holding) NV, is lid sinds 8 maart 2004 en zijn tweede termijn is afgelopen per maart 2010. De heer Beuving is bereid gevonden een korte, derde termijn aan te gaan, waarmee zijn bestuursperiode eindigt per juni 2010. Nevenfuncties: • lid Raad van Commissarissen Direct Wonen BV; • lid Raad van Commissarissen NIBE-SVV; • lid Raad van Commissarissen Currence BV; • voorzitter bestuur Stichting Pensioenfonds Fortis Bank Nederland; • lid Raad van Advies WomanCapital; • partner Larive International BV; • partner Larive Venturing BV; • voorzitter Stichting onderhoud de Nieuwe Kerk Amsterdam; • secretaris bestuur De Nederlandse Bachvereniging; • voorzitter bestuur Stichting Tearfund Nederland; • voorzitter bestuur Stichting Microfinanciering in Nederland. Mevr. S. (Sabine) Hess, zelfstandig trainer/ coach, is benoemd op voordracht van de Vrijwilligersraad, lid sinds 28 februari 2006 en herkiesbaar per december 2011. Nevenfuncties: • directeur CoachesinNederland.nl

88


Dhr. G.J. (Geert) Jansen (voorzitter), Commissaris van de Koningin in de Provincie Overijssel, is lid sinds 1 januari 2005 en herkiesbaar per december 2010. Nevenfuncties: • voorzitter Raad voor Verkeer en Waterstaat; • voorzitter Federatie Welstand; • voorzitter Waarderingskamer; • voorzitter CDA Bestuurdersvereniging; • voorzitter Adviescommissie Kansspelen via internet; • bestuurslid InnovatieNetwerk; • bestuurslid Nationaal Groenfonds.

Dhr. W.A.J. (Wim) Janssen, zelfstandig communicatieadviseur, is benoemd op voordracht van de Vrijwilligersraad en was daarvan tot 20 november 2008 ook lid. Hij is sinds 30 september 2004 lid van de Raad van Toezicht en herkiesbaar per oktober 2010. Nevenfuncties: • senior expert Nederlandse Senior Experts (PUM - Programma Uitzending Managers); • freelance onderzoeker Intomart GfK.

Mevr. W. (Winnie) Sorgdrager (secretaris), lid van de Raad van State, is lid sinds 14 december 2002 en voor een derde en laatste termijn van drie jaar herkozen in december 2008. Nevenfuncties: • lid European Commission Against Racism and Intolerance (van de Raad van Europa); • lid Raad van Toezicht Mondriaan Onderwijsgroep; • lid bestuur Stichting Arbo Unie; • lid Raad van Toezicht Hogeschool Rotterdam; • bestuursvoorzitter Multatuli-genootschap; • voorzitter externe Commissie Regeldruk VWS; • voorzitter Stroom; • voorzitter Asko|Schonberg ensemble; • lid Raad van toezicht LUMC.

Dhr. B. (Ben) van der Veer (vicevoorzitter) was tot 1 oktober 2008 voorzitter van de Raad van Bestuur KPMG NV. Hij is lid sinds 8 december 2001 en is in november 2007 benoemd voor een derde en laatste termijn. Deze eindigt in november 2010. Nevenfuncties: • lid Raad van Commissarissen Aegon NV; • lid Raad van Commissarissen TomTom NV; • lid Raad van Commissarissen Koninklijke FrieslandCampina NV; • lid Raad van Commissarissen Reed Elsevier; • lid Raad van Commissarissen Siemens Nederland NV; • lid Commissie Monitoring Talent naar de Top; • bestuurslid Fonds 4 en 5 mei; • lid Raad van Toezicht Stichting Amsterdams Historisch Museum. Mevrouw W.J. (Willemijn) Maas, algemeen directeur van de AVRO, is lid sinds 4 februari 2008. Nevenfuncties: • lid Raad van Toezicht Nederlands Instituut voor Beeld en Geluid; • bestuurslid NINTES (netwerkorganisatie voor jonge bestuurders en managers); • lid bestuur I Care Producties; • lid bestuur BV Programmabladen AKN; • lid bestuur Stichting AKN; • vice-voorzitter bestuur Stichting Coproductiefonds Binnenlandse Omroep.

Dhr. J.B. (Hans) Opschoor, emeritus hoogleraar Milieueconomie (Vrije Universiteit) en Economics of Sustainable Development (Institute of Social Studies), is in september 2009 op voordracht van de Ondernemingsraad benoemd. Nevenfuncties: • lid Raad van Toezicht Royal Haskoning; • lid Curatorium Afrika Studie Centrum; • lid VN Committee for Development Policy; • lid Raad van Advies Stichting Vredeswetenschappen SVW; • lid Raad van Advies Club van Rome Nederland.


89

VERANTWOORDINGSVERKLARING Principes voor goed bestuur

In deze verantwoordingsverklaring leggen het Bestuur en de Raad van Toezicht verantwoording af over de wijze waarop drie principes voor goed bestuur zijn ingevuld. Deze principes zijn: • duidelijke scheiding tussen toezicht houden, besturen en uitvoeren; • optimalisatie van besteding van middelen, zodat effectief en efficiënt gewerkt kan worden aan het realiseren van de doelstelling(en); • het streven naar optimale relaties met belanghebbenden.

Toezicht houden, besturen en uitvoeren UNICEF Nederland onderschrijft de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen (Code Wijffels). In het besturingsmodel van UNICEF Nederland zijn de functies toezicht houden, besturen en verantwoorden gescheiden. Dit is conform de principes van goed bestuur, zoals die in de Code Wijffels zijn vastgelegd.

Code Goed bestuur Het Nederlandse publiek stelt hoge eisen aan de integriteit, openheid en transparantie van ideële organisaties. Op initiatief van de Vereniging van Fondsenwervende Instellingen (VFI) heeft de Commissie Code Goed Bestuur voor Goede Doelen (Commissie Wijffels) daarom in 2005 het advies Code Goed Bestuur vastgesteld. Het advies geeft normen aan voor de inrichting en het functioneren van goed bestuur. Het advies geeft ook aan wat de relatie moet zijn tussen bestuur en toezicht en hoe organisaties verantwoording moeten afleggen over het beleid. In 2008 is deze Code vervlochten met het CBF-keurmerk. UNICEF Nederland heeft de adviezen van de Code Goed Bestuur overgenomen.

Raad van Toezicht en directie De Raad van Toezicht ziet toe op het functioneren van de directie en de algemene gang van zaken. De directie is belast met het besturen van de Stichting Nederlands Comité UNICEF. Samenstelling en bezoldiging Raad van Toezicht De Raad van Toezicht van UNICEF Nederland bestaat uit maximaal acht personen. De samenstelling van de Raad (profiel en achtergrond) is geregeld in de statuten van de Stichting. Momenteel zijn acht personen lid van de Raad van Toezicht. De leden van de Raad ontvangen geen bezoldiging. De benoemingsstermijn bedraagt vier jaar. Herbenoeming is tweemaal mogelijk, telkens voor een periode van vier jaar. Samenstelling en beloning directie De directie bestaat uit een algemeen directeur en een operationeel directeur. Beiden hebben een dienstverband voor onbepaalde tijd. Bij de beloning van de directie zijn de uitgangspunten

90


gehanteerd van het beloningskader zoals geformuleerd in de Code Wijffels. De salarissen vallen binnen de normen van deze code. Verantwoording De directie rapporteert ieder kwartaal aan de Raad van Toezicht over de voortgang en de realisatie van het vastgestelde Jaarplan en de bijbehorende Begroting. Het Jaarverslag en de Jaarrekening worden door de directie opgesteld en door de Raad van Toezicht vastgesteld. Evaluatie Zelfevaluatie door de Raad van Toezicht heeft plaatsgevonden in mei 2009. Met beide leden van de directie heeft in september 2009 een functioneringsgesprek plaatsgevonden. Statuten De Statuten zijn in 2009 herzien en het Huishoudelijk Reglement is vervangen door een Directiereglement en een Vrijwilligersreglement. Essentiële inhoudelijke wijzigingen hebben niet plaatsgevonden. Relatie UNICEF Nederland en UNICEF Internationaal De relatie tussen UNICEF Nederland en UNICEF Internationaal is vastgelegd in een ‘Recognition Agreement’. De daaraan gekoppelde ‘Cooperation Agreement’ regelt de onderlinge samenwerking, het mandaat van UNICEF Nederland, de afdrachtverplichting en de (financiële) verantwoording. Een wijziging van de ‘Cooperation Agreement’ is in 2009 voorbereid. Een aangepaste ‘Cooperation Agreement’ wordt naar verwachting in 2010 bekrachtigd. Externe richtlijnen en toezicht Naast de eerder genoemde Code Wijffels houdt UNICEF Nederland zich aan de volgende richtlijnen: • Gedragscode VFI (zie kader); • richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (zie kader); • reglement CBF-Keur (zie kader). Extern toezicht vindt plaats door: • accountantscontrole door PWC Accountants; • UNICEF Internationaal (jaarlijkse evaluatie van Joint Strategic Plan). Klokkenluidersregeling In 2009 is een klokkenluidersregeling ontwikkeld, die in 2010 zal worden vastgesteld en in werking zal treden.

Gedragscode VFI UNICEF Nederland is lid van de Vereniging van Fondsenwervende Instellingen (VFI) en hanteert de VFI-gedragscode. Kernwoorden uit deze code: respect, openheid, betrouwbaarheid en kwaliteit. Het uitgangspunt hierbij is dat UNICEF zoveel mogelijk middelen aan het goede doel besteedt en daarover eerlijk, volledig, juist en begrijpelijk verantwoording aflegt aan belanghebbenden. De middelen die UNICEF daarvoor inzet, zijn van hoge kwaliteit. De code betekent ook dat UNICEF kinderen in alle communicatie-uitingen in hun waarde laat.

Raad voor de Jaarverslaggeving De Raad voor de Jaarverslaggeving is het uitvoerend orgaan van de Stichting voor de Jaarverslaggeving. Deze heeft als doel de kwaliteit van de externe verslaggeving van niet-beursgenoteerde organisaties en bedrijven in Nederland te bevorderen.

CBF-Keurmerk UNICEF Nederland bezit het Keurmerk van het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF). Dit Keurmerk geeft aan dat er toezicht plaatsvindt op het bestuur, het beleid, de bestedingen, de fondsenwerving en de verslaglegging van UNICEF Nederland. Een belangrijk criterium voor het keurmerk is dat een organisatie over een periode van drie jaar gemiddeld maximaal 25 procent van de opbrengsten uit eigen fondsenwerving besteedt aan de hiervoor te maken kosten. Met 20,0 procent bleef UNICEF Nederland ook in 2009 ruimschoots onder deze norm.

Optimalisatie van bestedingen UNICEF Nederland heeft in 2009 73,6 procent van haar inkomsten afgedragen aan de internationale organisatie. Het resterende percentage betreft bestedingen in Nederland ten behoeve van voorlichting, educatie en pleitbezorging (8,1 procent). Dit betekent dat in 2009 81,7 procent van de totale opbrengsten direct besteed is aan de doelstellingen van UNICEF Nederland. Aan fondsenwervende en organisatiekosten werd 17,7 procent van de baten besteed. Een reservering van 0,6 procent is bestemd voor toekomstige uitgaven. UNICEF Nederland hanteert een gedegen stelsel van planning en control, dat qua systematiek en terminologie is afgestemd op de internationale organisatie. Er wordt gewerkt met een Meerjarenbeleidsplan, waarin doelstellingen zijn geformuleerd die voortvloeien uit de missie van UNICEF Nederland. Per doelstelling zijn strategieën opgesteld met specifieke maatstaven, waarmee de voortgang kan worden gemeten. In 2009 heeft een herziening van het Meerjarenbeleidsplan plaatsgevonden. Dit plan geldt voor de periode 2010-2012 en is door de Raad van

Toezicht vastgesteld in december 2009. Het Meerjarenbeleidsplan biedt het kader voor het Jaarplan 2010 . Het Meerjarenbeleidsplan vormt de basis voor het ‘Joint Strategic Plan’, dat samen met UNICEF Internationaal wordt vastgesteld. Het ‘Joint Strategic Plan’ is het internationaal afgestemde meerjarenplan en heeft dezelfde looptijd als het Meerjarenbeleidsplan (2010-2012) van UNICEF Nederland. Het is in het eerste kwartaal van 2010 vastgesteld. Het ‘Joint Strategic Plan’ wordt elk jaar geëvalueerd en zo nodig bijgesteld. Om haar prestaties en doelmatigheid te versterken, werkt UNICEF Nederland sinds 2008 met een ‘Balanced Scorecard’. Deze bevat prestatie-indicatoren die zijn afgeleid van de te behalen resultaten en maatstaven uit het Meerjarenbeleidsplan en Jaarplan. Het gaat hierbij zowel om financiële en niet-financiële indicatoren die het management belangrijke stuurinformatie bieden.

Relaties met belanghebbenden UNICEF Nederland hecht aan goede contacten met alle belanghebbenden van de organisatie, zowel intern als extern. Hieronder vallen naast de eigen werknemers ook de vrijwilligers, UNICEF Internationaal, de leden van de Raad van Toezicht, de Vrijwilligersraad, de ambassadeurs, particuliere donateurs, leden, zakelijke donoren en partners, leveranciers en media. Een andere groep belanghebbenden zijn externe toezichthouders, overheden en politici, die door middel van weten regelgeving invloed kunnen uitoefenen op de organisatie en op het kinderrechtenbeleid. Voor de verschillende groepen belanghebbenden ontwikkelt UNICEF Nederland diverse communicatiemiddelen die specifiek op de doelgroep zijn afgestemd. Deze middelen vinden op vele manieren hun weg naar de doelgroep. Naast persoonlijk contact gaat het hier om de websites van de organisatie, (digitale) nieuwsbrieven, folders en brochures, persberichten, magazines en rapportages. Voor alle belanghebbenden maakt UNICEF Nederland jaarlijks een overzicht, waarin een bondig en toegankelijk beeld wordt gegeven van de resultaten en activiteiten van het afgelopen jaar. Dit jaaroverzicht verwijst ook naar het Jaarverslag en de daarbij horende Jaarrekening. Het Jaarverslag en de Jaarrekening worden aan een geselecteerd aantal belanghebbenden toegestuurd en zijn verder voor iedereen op de website van UNICEF Nederland beschikbaar. Op aanvraag kan het ook in print worden toegestuurd. In het Jaarverslag legt UNICEF Nederland verantwoording af over de al dan niet behaalde organisatiedoelstellingen en de besteding van gelden. Voor de inname en verwerking van klachten, vragen en opmerkingen hanteert UNICEF Nederland een klachtenprocedure, die waarborgt dat alle vragen, klachten en opmerkingen naar aard en onderwerp worden gesorteerd en direct bij de juiste medewerker terechtkomen. Eind 2009 is hiervoor een nieuw systeem in gebruik genomen. Deze nieuwe procedure zorgt ervoor dat er beter gestuurd kan worden op de wensen van de klanten.


91

RISICOMANAGEMENT UNICEF Nederland moet voorbereid zijn op mogelijke risico’s die van invloed kunnen zijn op het imago én de inkomsten van UNICEF. Reputatieschade en inkomstenderving kunnen serieuze gevolgen hebben voor de bijdragen aan hulpprogramma’s voor kinderen. Daarom voert UNICEF Nederland een actief beleid om risico’s te beheersen en te vermijden. Het betreft hier reputatierisico’s, financiële risico’s en operationele risico’s.

Reputatierisico’s

Financiële risico’s

Uit onderzoek blijkt dat UNICEF een sterk en betrouwbaar imago heeft. Een imago waar UNICEF Nederland zuinig op is. Het risico dat het imago van UNICEF wordt geschaad, hangt mede samen met de manier waarop bestuur, medewerkers en vrijwilligers van UNICEF Nederland functioneren. UNICEF Nederland conformeert zich aan de richtlijnen van de Vereniging van Fondsenwervende Instellingen (VFI). Zo zorgt zij dat zij onder de normgrens voor directiebeloning blijft. Daarnaast heeft UNICEF Nederland samen met UNICEF Internationaal richtlijnen opgesteld voor het op basis van haar beleid en richtlijnen screenen van nieuwe zakelijke partners. UNICEF Nederland voldoet aan de criteria die het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) hanteert, zodat zij zich goed kan verantwoorden naar het Nederlandse publiek en naar grote donoren.

UNICEF Nederland is voor het bereiken van haar doelen vrijwel geheel afhankelijk van de vrijwillige bijdragen van particulieren, bedrijven en organisaties. De bereidheid van de samenleving om het werk van UNICEF te steunen is sterk afhankelijk van maatschappelijke ontwikkelingen, zoals het draagvlak voor internationale samenwerking. Daarnaast kan de huidige financieel-economische crisis invloed hebben op de bestedingsruimte van donateurs. Ook de ‘concurrentie’ met het toenemende aantal goede doelen speelt een rol. De groeiende behoefte aan transparantie en tastbare resultaten ten slotte, maakt duidelijk dat donateurs steeds kritischer worden.

Het grootste deel van de inkomsten van UNICEF Nederland gaat rechtstreeks naar UNICEF Internationaal. Daar geldt de verantwoordingssystematiek zoals de Verenigde Naties die voorschrijven. Evaluaties, waarbij lering wordt getrokken uit gevoerde acties, worden regelmatig gehouden. Er vinden diverse controles plaats door verschillende interne en externe auditors. In 2009 heeft een delegatie van UNICEF Nederland samen met een accountant van PriceWaterhouseCoopers (PWC) UNICEF in New York bezocht. Gesprekken zijn gevoerd met verschillende functionarissen om inzicht te krijgen in de controlesystematiek. De accountant van PWC heeft in zijn rapportage over het bezoek het controlesysteem van UNICEF Internationaal als zeer uitgebreid en gedegen gekarakteriseerd.

Deze factoren vormen risico’s die de inkomsten van UNICEF Nederland negatief kunnen beïnvloeden. Om deze risico’s zoveel mogelijk te beperken, is het beleid van UNICEF Nederland erop gericht om een meerjarige relatie met donateurs aan te gaan. De giften van donateurs die zich voor onbepaalde tijd aan UNICEF verbinden, vormen een relatief zeker onderdeel van de inkomsten. De opbrengsten uit vaste donaties vormden in 2009 65 procent van de totale inkomsten uit eigen fondsenwerving (exclusief verkopen). UNICEF Nederland beheerst de risico’s door het vertrouwen bij donateurs te bewerkstelligen, onder andere door goede resultaten voor kinderen te boeken en daar helder en transparant over te rapporteren. Maar ook door maatwerk te bieden aan bedrijven die met UNICEF Nederland willen samenwerken, met projecten waarmee ze zich kunnen identificeren en met speciaal voor deze bedrijven opgestelde rapportages.

twee jaar herberekend. Daarbij is het uitgangspunt dat bij een noodzakelijke, abrupte bedrijfsbeëindiging de werkzaamheden binnen maximaal een jaar worden afgebouwd. Deze herberekening zal opnieuw plaatsvinden in 2011, bij het opstellen van de jaarrekening 2010. Een ander financieel risico ligt in de begeleiding van de 74 Regionale Comités voor UNICEF (RCU’s). Via dit netwerk, bestaande uit ruim 4.000 vrijwilligers, verwerft UNICEF Nederland op jaarbasis circa 3,0 miljoen euro: 2,2 miljoen euro uit de verkoop van UNICEF-kaarten en andere artikelen en 0,8 miljoen euro aan opbrengsten van evenementen en giften. De RCU’s maken dit geld binnen één maand over naar de rekening van UNICEF Nederland. In dit financiële proces bestaat het risicio van onjuiste, onvolledige of te late afdrachten. Gezien deze risico’s is één vaste medewerker belast met de ondersteuning van de penningmeesters. Deze is verantwoordelijk voor een aantal (controle)activiteiten: • goedkeuren van de aanstelling van penningmeesters; • inwerken en begeleiden van nieuwe penningmeesters; • gemiddeld eens in de twee jaar bezoeken van de penningmeesters; • erop toezien dat bancaire zaken uitsluitend plaatsvinden via drie banken, met centraal inzicht vanuit het UNICEFhoofdkantoor; • erop toezien dat inkomsten niet op privé-rekeningen blijven staan, maar direct naar de officiële rekeningen van UNICEF Nederland worden geboekt; • beoordelen van de kwaliteit van penningmeesters; • erop toezien dat de financiële verantwoording van de penningmeester jaarlijks, conform de landelijke instructies, door de regionale kascommissie gecontroleerd wordt op volledigheid, juistheid en tijdigheid. Deze werkwijze wordt door alle partijen als zeer zinvol ervaren. Knelpunten en vragen worden opgelost en procedures waar nodig verbeterd. UNICEF Nederland heeft een groot aantal interne controleprocedures om frauderisico’s te verkleinen. Om dit risico verder structureel te beperken, worden deze procedures in 2010 samengebracht in een Handboek Administratieve Organisatie.

Operationele risico’s UNICEF Nederland steunt in hoge mate op de inzet, ervaring en kennis van de medewerkers en vrijwilligers. Vertrek van medewerkers en vrijwilligers en ziekteverzuim vormen daarom belangrijke risico’s voor de continuïteit van de werkzaamheden van UNICEF Nederland. UNICEF Nederland biedt leidinggevenden intensieve ondersteuning bij de begeleiding van zieke werknemers. Daarnaast vindt UNICEF Nederland het heel belangrijk dat haar medewerkers en vrijwilligers tevreden zijn. Zij meet dat en waar nodig volgen stappen om het gevoel van welzijn in de organisatie te vergroten. Met behulp van persoonlijke ontwikkelingsplannen en een relatief hoog opleidingsbudget, dat 3 procent van de loonsom bedraagt, werkt UNICEF Nederland aan het vergroten van de competenties van de medewerkers. Om de professionaliteit van de vrijwilligersorganisatie te vergroten wordt regelmatig, de laatste keer was in 2008, een tevredenheidsonderzoek onder vrijwilligers gehouden. Waar nodig wordt het beleid naar aanleiding van de uitkomsten aangepast aan de behoeften en wensen van de vrijwilligers. Daarnaast vinden jaarlijks diverse trainingen plaats om de basiskennis van nieuwe vrijwilligers te vergroten en het kennisniveau van al actieve vrijwilligers optimaal te houden. Voorbeelden zijn de tweedaagse introductiecursus, de landelijke Campagne-informatiedag, een open dag voor leden van de coördinatieteams van de RCU’s en functiespecifieke kenniskringen. Op het gebied van ICT voert UNICEF Nederland preventief beleid om te voorkomen dat ICT-systemen uitvallen of misbruikt worden. Om het risico van langdurige uitval van het ICTsysteem te beperken, heeft UNICEF Nederland contracten afgesloten met leveranciers die spoedig herstel garanderen of een alternatief kunnen bieden. In 2010 wordt een nieuw informatiserings- en automatiseringsplan ontwikkeld, dat zich ook richt op de beveiliging van gegevens en de bedrijfszekerheid van apparatuur en software.

Om ook in financieel onzekere tijden aan de verplichtingen ten aanzien van werknemers en leveranciers te kunnen voldoen, heeft UNICEF Nederland een continuïteitsreserve. Deze bedraagt eind 2009 4,2 miljoen euro. Deze reserve wordt elke

92



93

TOELICHTING OP DE JAARREKENING Algemene ontwikkelingen in 2009 In het licht van de marktomstandigheden is UNICEF Nederland tevreden over de resultaten die zij in 2009 heeft behaald. De resultaten staan weliswaar meer dan voorheen onder druk, maar met meer donateurs en met een groot aantal activiteiten in 2009 is de Nederlandse samenleving zich beter bewust van het feit dat kinderen rechten hebben. Bovendien heeft UNICEF Nederland net als in 2008 bijna 52 miljoen euro kunnen bijdragen aan het internationale werk van UNICEF. Deze resultaten zijn bereikt door een enorme inzet van medewerkers, vrijwilligers en andere betrokkenen, in een situatie waarin de financiële crisis zich goed deed voelen. De daaruit voortvloeiende economische teruggang was te merken in een licht dalende omvang van donaties. De opbrengsten uit de eigen fondsenwerving van UNICEF Nederland daalden licht met 2 procent ten opzichte van 2008. Mede dankzij een extra projectsubsidie van de Nationale Postcodeloterij kwamen de totale opbrengsten uit op 70,2 miljoen euro. Dat is 0,8 procent meer dan in 2008. In Figuur A is de verhouding tussen de verschillende inkomstenbronnen opgenomen.

Mede door een strakke sturing op de kosten heeft UNICEF Nederland in 2009 vrijwel hetzelfde bedrag kunnen besteden aan kinderen in Nederland en wereldwijd als in 2008: 57,4 miljoen euro (2008: 57,6 miljoen euro). Zoals in Figuur B te zien is, komt dit overeen met 81,7 procent van de totale bestedingen, waarvan 73,6 procent besteed is via UNICEF Internationaal en 8,1 procent besteed is ten behoeve van kinderrechten in Nederland. Het kostenpercentage bedroeg 17,7 procent van de totale baten. Dit zijn de kosten die gemaakt zijn voor beheer, administratie en eigen fondsenwerving. Daarnaast is 0,6 procent van de opbrengsten gereserveerd voor toekomstige bestedingen.

Figuur A

HERKOMST VAN OPBRENGSTEN* 66% 8% 23%

Eigen fondsenwerving ex. Verkopen Verkopen

46,3 5,3

Nationale Postcodeloterij

16,4

0%

Overheid

0,2

2%

Investeringsbijdrage UNICEF Internationaal

1,4

1%

Financiële baten

0,6

100%

Figuur B

Totaal

70,2

VERDELING VAN BESTEDINGEN* 73,6% 8,1% 17,7%

Bijdrage aan UNICEF Internationaal Bestedingen in Nederland

51,7 5,7

Kosten

12,4

0,6%

Fondsen en reservering

0,4

100%

Totaal

70,2

* Cijfers over 2009, bedragen in miljoenen euro’s

94



95

Opbrengsten van UNICEF Nederland De herkomst van de opbrengsten van UNICEF Nederland is zeer divers (zie tabel). Deze diversiteit laat zien hoezeer het werk van UNICEF geworteld is in de Nederlandse samenleving.

Eigen fondsenwerving De vaste donateurs van UNICEF Nederland vormen een belangrijke structurele en nog steeds groeiende bron van inkomsten. Per saldo groeide het aantal vaste donateurs van ruim 294.000 eind 2008 tot bijna 310.000 eind 2009. In 2009 verbonden maar liefst 50.000 nieuwe donateurs zich op deze wijze aan UNICEF. Conform de maatschappelijke trend neemt de duur van het donateurschap echter af. In 2009 beëindigden bijna 35.000 mensen hun donateurschap. UNICEF Nederland zal in 2010 nieuwe stappen ondernemen om de uitstroom van vaste donateurs te verminderen. Vaste donateurs brachten in 2009 29,85 miljoen euro op. Dit is weliswaar 2 procent minder dan de ambitieuze begroting, maar wel 5 procent meer dan in 2008. De opbrengsten uit eenmalige giften, de direct response, komen de laatste jaren uit op circa 4,5 miljoen euro. Dit was ook in 2009 het geval. Een succesvolle vernieuwing in 2009 betrof de sms-actie die met ruim 182.000 sms-berichten een enorm bereik heeft gehad. Inmiddels hebben veel van de hiermee gegenereerde eenmalige giften geleid tot een vast donateurschap.

Verkoop Voor 2009 werd veel verwacht van de uitbouw van strategische partnerships. Voor het totaal van de opbrengsten uit de zakelijke markt was een begroting opgenomen van bijna 7,8 miljoen euro. Hiervan is 4,7 miljoen euro gerealiseerd. Dat betekent dat de opbrengsten uit de zakelijke markt 3,1 miljoen euro lager liggen dan begroot. Deels is dit te relateren aan de gevolgen van de economische crisis en aan het feit dat UNICEF Nederland haar acquisitiedoelstellingen niet heeft kunnen waarmaken. Ook moesten uit de nog te ontvangen opbrengsten over 2008 in 2009 nog 0,7 miljoen euro worden afgeboekt. Tenslotte speelt hier mee dat UNICEF in 2009 belangrijke opbrengsten uit haar strategische partnerschap met ING heeft behaald waarvan 1,4 miljoen euro rechtstreeks aan UNICEF Internationaal is overgemaakt. Dit deel van de opbrengsten loopt daarom niet via de boeken van UNICEF Nederland. Voornoemde factoren hebben voor de jaren 2010-2012 tot een aangescherpt plan geleid, waarin duidelijke doelstellingen voor de groei in het aantal strategische partners zijn opgenomen.

HERKOMST OPBRENGSTEN EIGEN FONDSENWERVING (INCLUSIEF VERKOOP) Bedragen in € 1.000 60.000

De opbrengsten uit nalatenschappen komen uit op 6,2 miljoen euro. Dat is 7 procent onder de opbrengsten uit 2008, maar wel 13 procent boven de begroting. Het aantal mensen dat UNICEF in zijn of haar testament opneemt is ten opzichte van 2008 gegroeid. In verband met de grote fluctuaties in opbrengsten wordt deze inkomstenbron altijd voorzichtig begroot.

50.000

96


UNICEF Nederland had zichzelf tot doel gesteld om in 2009 substantiële nieuwe inkomstenbronnen aan te boren. Hiervoor was naast de bovenstaande inkomstenbronnen 0,75 miljoen euro begroot. Eén van die nieuwe inkomstenbronnen is het thematische donateurschap, dat aan vaste donateurs wordt aangeboden naast hun reguliere donatie. Deze nieuwe donatievorm blijkt succesvol te zijn, maar heeft in 2009 nog onvoldoende opbrengsten kunnen genereren omdat dit project pas laat in het jaar is gestart. Ook andere initiatieven zijn in 2009 gestart, waarvan in 2010 de resultaten verwacht worden.

Gezamenlijke acties In 2009 hebben de Samenwerkende Hulporganisaties (SHO) geen acties gehouden. In januari 2010 is er een SHO-actie gehouden voor de slachtoffers van de aardbeving in Haïti. UNICEF heeft als deelnemer van de SHO een deel van de opbrengsten van deze actie ontvangen. Over de bestedingen hiervan wordt in de volgende jaarverslagen gerapporteerd.

Overheidssubsidies Van het Ministerie voor Jeugd en Gezin ontving UNICEF Nederland in 2009 een subsidie van 0,15 miljoen euro voor de op 20 november 2009 gehouden Kinderrechtentop. Tijdens dit succesvolle evenement hebben vele aanwezigen, waar onder veel jongeren, gediscussieerd over kinderrechten. Ter gelegenheid van het 50-jarig bestaan van UNICEF Nederland in 2006 heeft het Ministerie van Buitenlandse Zaken een subsidie verleend voor een onderwijsproject in Bolivia. Dit project nadert zijn voltooiing. In afwachting van de afrekening heeft UNICEF Nederland een resterend bedrag van 0,1 miljoen euro als opbrengst opgenomen.

Financiële baten Sinds 2008 waardeert UNICEF Nederland haar beleggingen tegen actuele waarde. In 2009 zijn de beleggingen 0,3 miljoen euro in waarde gestegen, na een afwaardering met 0,1 miljoen euro in 2008. De beleggingen van UNICEF Nederland bestonden per eind 2009 uit 2,5 miljoen euro aan obligaties (tegen een nominale waarde van 2,3 miljoen euro). Daarnaast is een bedrag van 1,4 miljoen euro vastgelegd in deposito’s. Dit bedrag is opgenomen onder de liquide middelen.

Net als in 2008 ontving UNICEF Nederland van de Nationale Postcodeloterij het prachtige bedrag van 15 miljoen euro. Daarnaast honoreerde de Postcodeloterij een projectvoorstel van UNICEF Nederland voor kinderen in Burkina Faso die in goudmijnen werken. Voor dit project is bijna 1,4 miljoen euro ontvangen. Hiervan is 0,12 miljoen euro bestemd voor communicatiekosten die in 2010 en 2011 gemaakt zullen worden. Dit laatste bedrag is via de resultaatbestemming toegevoegd aan een voor deze activiteit aangemaakt bestemmingsfonds.

20.000

10.000

0

Nieuwe inkomstenbronnen

initiëren van nieuwe fondsenwervende activiteiten. Een bedrag van 0,17 miljoen euro is niet in 2009 besteed en wordt via de resultaatbestemming toegevoegd aan een bestemmingsfonds.

Nationale Postcode Loterij

40.000

30.000

De opbrengsten uit evenementen waren te optimistisch begroot; deze zijn uitgekomen op 0,86 miljoen euro. Hoewel dit een groei van 17 procent ten opzichte van 2008 betekent, ligt dit resultaat 64 procent onder de begroting. Veel werd verwacht van een aantal grote evenementen zoals Rotterdam UNICEF Stad. Deze activiteit heeft veel publiciteit gegenereerd, maar de opbrengsten zijn beperkt gebleven. Dit geldt eveneens voor een aantal andere evenementen. De UNICEF Loop is al jaren een succesvolle activiteit op scholen en zorgt voor een stabiele jaarlijkse opbrengst van 0,6 miljoen euro. Bovendien komen op deze wijze veel kinderen op een sportieve manier in aanraking met UNICEF.

De opbrengsten uit Verkoop van kaarten en cadeaus nemen geleidelijk af. Er worden steeds minder kaarten per post verstuurd, mede als gevolg van de toenemende communicatie via internet. Ook doet de financiële crisis zich hier voelen, met name binnen de zakelijke markt. De bruto winst van Verkoop, dit jaar 5,3 miljoen euro, daalde 7 procent ten opzichte van 2008 en was 27 procent lager dan begroot.

2005

2006

2007

2008

2009

Evenementen

Vaste donateurs

Zakelijke markt

Direct mail

Nalatenschappen

Verkoop

2009 begroot

Investeringsbijdragen UNICEF Voor het investeren in fondsenwerving kan UNICEF Nederland een beroep doen op een investeringsbijdrage van UNICEF Internationaal. In 2009 werd 1,4 miljoen euro ontvangen voor verschillende projecten op het gebied van ledenwerving en het


97

Bestedingen van UNICEF Nederland

Kosten fondsenwerving

De uitgaven die UNICEF Nederland in 2009 gedaan heeft zijn gerelateerd aan de doelstellingen zoals die in het Meerjarenbeleidsplan 2007 - 2010 benoemd zijn.

Verwerven van blijvende financiële steun voor het werk van UNICEF Internationaal Onder deze doelstelling valt de afdracht aan UNICEF Internationaal. Als onderdeel van de wereldwijde UNICEF-organisatie streeft UNICEF Nederland ernaar jaarlijks 75 procent van de daarvoor in aanmerking komende baten over te maken naar UNICEF Internationaal. Met deze afdracht worden kinderen wereldwijd ondersteund. In 2009 heeft UNICEF Nederland 73,6 procent van haar totale opbrengsten afgedragen aan UNICEF Internationaal. Naast de afdracht aan UNICEF Internationaal, heeft UNICEF Nederland in 2009 8,1 procent van haar middelen in Nederland besteed om op deze wijze bij te dragen aan het versterken van kinderrechten. In onderstaande tabel wordt de opbouw van deze bestedingen in Nederland weergegeven. Deze bestedingen zijn toe te schrijven aan diverse doelstellingen, zoals de activiteiten ‘pleitbezorging’ en ‘persvoorlichting’.

BESTEDINGEN IN NEDERLAND

De bestedingen in Nederland zijn vrijwel gelijk aan die in 2008 (5,7 miljoen) maar 8,9 procent lager dan begroot. Hieraan ligt een aantal oorzaken ten grondslag. Enerzijds de ambitieuze begroting, die met het tegenvallen van de opbrengsten ook voor wat de bestedingen betreft naar beneden is bijgesteld. Anderzijds door het uitstellen van een aantal vernieuwingen, zoals de vernieuwing van het beleid rondom media-uitingen. Ook is door het ontbreken van personele capaciteit een aantal activiteiten niet uitgevoerd.

Pleitbezorging bij de Nederlandse regering Binnen deze doelstelling vinden de pleitbezorgingsactiviteiten plaats die betrekking hebben op kinderen wereldwijd. De bestedingen aan pleitbezorging zijn de laatste jaren flink toegenomen. UNICEF Nederland heeft in 2009 vele succesvolle lobby-activiteiten ontplooid .

Steun aan specifieke programma’s van UNICEF Internationaal UNICEF Nederland steunt een aantal specifieke programma’s van UNICEF Internationaal door het overmaken van zogenaamde geoormerkte middelen (‘other resources’). Onder deze doelstelling vinden veel van de werkzaamheden plaats ten behoeve van deze programma’s. Het betreft hier onder andere de samenwerking met de veldkantoren, het selecteren van specifiek op deze doelstelling gerichte programma’s en het zorgdragen voor de financiering van en het rapporteren over deze programma’s.

De kosten die gemaakt zijn voor de eigen fondsenwerving bedroegen in 2009 10,3 miljoen euro. Dat is 10 procent minder dan begroot, maar 10 procent meer dan in 2008. In dat jaar waren de kosten voor eigen fondsenwerving zeer laag, onder meer door ondercapaciteit. In 2009 heeft UNICEF Nederland met succes sterk ingezet op het werven van donateurs. Daarnaast zijn de kosten toegenomen door gedeeltelijk op een andere wijze donateurs te werven. Het percentage kosten voor eigen fondsenwerving bedroeg in 2009 20,0 procent. Een stijging ten opzichte van de 17,8 procent in 2008, maar ruim onder de CBF-norm van 25 procent.

Uitvoeringskosten De uitvoeringskosten worden, zoals voorgeschreven in de Richtlijn 650, toegerekend aan de doelstellingen en de overige categorieën. Ze zijn dan ook opgenomen in bovenstaande toelichting op de kosten voor eigen fondsenwerving en de bestedingen aan de doelstellingen. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de ontwikkeling en omvang van de uitvoeringskosten van UNICEF Nederland.

UITVOERINGSKOSTEN UNICEF NEDERLAND

Creëren van draagvlak en daadkracht voor kinderrechten De bestedingen aan deze doelstelling behelzen activiteiten als educatie (bijvoorbeeld via lesmaterialen, school-tv en publicaties), eigen publicaties en media-uitingen. Een belangrijk onderdeel hierin is de vernieuwde UNICEF-website, die een toegankelijker opzet kent. In verband hiermee zijn de bestedingen aan het UNICEF Magazine in 2009 verminderd.

6.000

4.000

2.000

0

98

Kinderen in Nederland 2005

2006

2007

2008

2009

2009 begroot

Overige kosten

Eigen publicaties

Programma support

Persvoorlichting

Pleitbezorging

Voorichtingscampagnes

Jeugd en educatie

Pubicaties in publieksmedia


Binnen deze doelstelling is in 2009 het project ‘Kind in het Centrum’ afgerond, dat zich richtte op kinderen in asielzoekerscentra. Verder heeft UNICEF Nederland samengewerkt in tal van coalities, zoals in het Kinderrechtencollectief en Kinderen in Tel. Daarnaast zijn op verschillende andere manieren lobbyactiviteiten ontplooid. Een daarvan is de eerder genoemde Kinderrechtentop.

Fondsen en reserves Bij de resultaatbestemming van 2009 worden twee bestemmingsfondsen gecreëerd, te weten het bestemmingsfonds Communicatiemiddelen NPL (Nationale Postcode Loterij) en het bestemmingsfonds Investeringsbijdrage UNICEF Internationaal. Beide betreffen ontvangsten met een specifiek doel die niet in 2009 konden worden besteed, maar in 2010 en 2011 worden uitgegeven.

Bedragen in € 1.000

Eind 2008 heeft de tweejaarlijkse herberekening van de continuïteitsreserve plaatsgevonden. Toen is berekend dat een reserve van 4,5 miljoen euro noodzakelijk is om bij calamiteiten de noodzakelijke continuïteit te bieden. De Raad van Toezicht van UNICEF Nederland heeft besloten om dit jaar de continuïteitsreserve te versterken met 0,1 miljoen euro tot 4,2 miljoen euro. UNICEF Nederland streeft ernaar om deze reserve in drie jaar op het gewenste peil te brengen.

10.000

Bedragen in € 1.000 8.000

Na jaren van groei zijn de uitvoeringskosten in 2009 met 2 procent gedaald ten opzichte van de begroting en 3 procent ten opzichte van 2008. Deze daling heeft met name te maken met de daling van de personeelskosten. UNICEF Nederland heeft sterk gestuurd op de afname van de kosten voor tijdelijk personeel. Deze kosten zijn in 2009 dan ook 15 procent lager dan begroot en maar liefst 46 procent lager dan in 2008. Deze daling is onder andere gerealiseerd door vacatures voor tijdelijk personeel met bestaand personeel in te vullen, ook waar het managementfuncties betrof. De kosten voor vast personeel zijn 3 procent lager dan begroot. De overige uitvoeringskosten, zoals de kosten van huisvesting, ICT, kantoorkosten en verkoopkosten, zijn nagenoeg gelijk gebleven met 2008, maar wel 6 procent hoger dan begroot. Deze overschrijding is met name gelegen in de ICT-kosten.

8.000

6.000

4.000

2.000

0

2005

2006

2007

2008

2009

2009 begroot

Overige uitvoeringskosten Personeelskosten


99

Vooruitzichten en begroting 2010 Vooruitzichten 2010

Begroting 2010

UNICEF Nederland heeft in 2009 goede resultaten geboekt in een steeds complexere markt. De uitdagingen voor 2010 blijven echter groot. Het jaar 2010 zal in financieel opzicht geen gemakkelijk jaar worden. Velen verwachten dat de financiële crisis pas nu de geefbereidheid zal beïnvloeden. Toch wil UNICEF Nederland haar ambitieniveau hoog houden. Om de komende jaren een toenemend aantal kinderen te kunnen helpen, wil UNICEF Nederland haar succesvolle activiteiten versterken en innovatieve activiteiten opzetten. Het gaat hier met name om een vernieuwing van de inkomstenbronnen en het op gang brengen van een beweging voor kinderrechten. Dit resulteert in de begroting voor 2010 die in dit jaarverslag is opgenomen.

Vanuit het Meerjarenbeleidsplan 2010 - 2012 werkt UNICEF met twee doelstellingen, namelijk ‘het op gang brengen van een beweging voor kinderrechten’ en ‘het genereren van jaarlijks groeiende middelen voor UNICEF Internationaal’. In de begroting zijn deze doelstellingen terug te vinden onder ‘Beweging voor kinderrechten’ en ‘Middelen voor UNICEF Internationaal’. De vergelijkende cijfers van 2009 zijn aangepast. Hierbij zijn de bestaande doelstellingen 2 tot en met 5 samengevoegd tot de doelstelling ‘Beweging voor kinderrechten’. De doelstelling ‘Financiële steun aan alle kinderen’ vindt haar weerslag in de nieuwe doelstelling ‘Middelen voor UNICEF Internationaal’.

De begroting is opgesteld in een periode waarin de resultaten van 2009 nog niet bekend waren. De begroting gaat uit van een groei van de eigen fondsenwerving van 5 procent. Doordat het bedrag aan eigen fondsenwerving over 2009 uiteindelijk wat lager is uitgekomen, is de ambitie voor 2010 toegenomen tot een groei van 12 procent van de eigen fondsenwerving

UNICEF Nederland heeft in 2009, nog voordat de effecten van de economische crisis goed merkbaar werden, forse ambities voor 2010 geformuleerd. Het doel hiervan is een groeiende bijdrage te leveren aan de ondersteuning van kinderrechten wereldwijd, waarbij de bijdrage aan UNICEF Internationaal in absolute zin zal stijgen. Begin 2010 blijkt de uitgangspositie in de fondsenwerving van UNICEF Nederland minder gunstig dan verwacht. Dit zal de komende jaren invloed kunnen hebben op de omvang van de eigen fondsenwerving. Deze situatie dwingt UNICEF Nederland ertoe om haar ambitieniveau voor de komende jaren in 2010 te herijken. Dat betekent dat UNICEF Nederland mede hierdoor extra zal investeren in innovatie van haar fondsenwervende strategieën. Om de gewenste groei te realiseren zullen de wervingskosten naar verwachting stijgen, maar in mindere mate dan de opbrengsten. Het streven is dat de kosten voor eigen fondsenwerving (conform de maximumnorm van 25 procent die het CBF hanteert) aan het eind van de planperiode procentueel zijn teruggelopen tot onder de 20 procent van de opbrengsten uit eigen fondsenwerving.

De kosten voor 2010 zijn relatief hoog begroot, aangezien UNICEF Nederland in 2010 een flinke investering wil doen in haar fondsenwerving en organisatie om haar ambities voor de komende jaren te kunnen realiseren. Hiervoor ontvangt UNICEF Nederland een extra investeringsbijdrage van UNICEF Internationaal van 1 miljoen euro. Deze is opgenomen in de ‘Baten uit Acties van derden’. In haar begrotingen neemt UNICEF Nederland geen opbrengsten op uit Nationale Acties van de Samenwerkende Hulporganisaties (SHO). Deze acties zijn vanwege hun acute noodzakelijkheid niet te voorspellen. Begin 2010 is Haïti getroffen door een verwoestende aardbeving. Hiervoor heeft de SHO een succesvolle inzamelingsactie gehouden, met als opbrengst 111,4 miljoen euro. UNICEF Nederland ontvangt hieruit 13,4 miljoen euro. Uiteraard zullen deze opbrengsten het resultaat over 2010 sterk meebepalen.

100

BEGROTING 2010


Na 2010

Bedragen in € 1.000 BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten TOTAAL BATEN LASTEN Besteed aan doelstellingen: Beweging voor kinderrechten Middelen voor UNICEF internationaal

2009 werkelijk

57.827 17.400 248

51.527 17.853 243 560

75.475

70.183

6.877 54.420 61.297

Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties Kosten acties van derden Kosten verkrijging subsidies van overheden Kosten beleggingen Beheer en administratie Kosten beheer en administratie TOTAAL LASTEN RESULTAAT Mutatie continuïteitsreserve Mutaties fondsen Afdrachten UNICEF Internationaal Bestedingen in Nederland Kosten van eigen fondsenwerving (CBF-norm) Percentage beheer en administratie

2010 begroting

5.696 51.658 57.354

11.881 100 5 11.986

10.312 43 75 7

2.217

2.010

75.500 - 25

69.801

- 25 72,1% 9,1% 20,5% 2,9%

10.437

382 118 264 73,6% 8,1% 20,0% 2,9%


101

JAARREKENING 105 PAGINA 106 PAGINA 107 PAGINA 108 PAGINA 114 PAGINA 119 PAGINA 122 PAGINA 126 PAGINA

102


BALANS STAAT VAN BATEN EN LASTEN KASSTROOMOVERZICHT TOELICHTING OP DE BALANS TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVERIGE TOELICHTING TOELICHTING LASTENVERDELING ACCOUNTANTSVERKLARING


103

BALANS BALANS PER 31 DECEMBER 2009 (na voorgestelde saldobestemming) 31 december 2009

31 december 2008

94 741 2.522

738 3.022

3.357

3.760

155 10.437 302 11.630

176 10.299 310 13.336

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

22.524

24.121

TOTAAL ACTIVA

25.881

27.881

PASSIVA Reserves Continuïteitsreserve

4.162

4.044

De bestedingen worden verantwoord in het jaar waarin de verplichtingen, samenhangend met de in dat jaar te realiseren opbrengsten, zijn aangegaan. Hierbij is maatgevend dat UNICEF Nederland minimaal 75 procent van haar baten wil afdragen aan UNICEF Internationaal. De financieringen voor specifieke hulpprojecten (other resources) worden binnen de internationale organisatie op kasbasis verantwoord.

TOTAAL RESERVES

4.162

4.044

Fondsen Bestemmingsfonds Investeringsbijdrage PFP Bestemmingsfonds Communicatiebudget NPL Fonds op naam

170 119 100

125

Het eigen vermogen wordt aangehouden in overeenstemming met de normen van de VFI Richtlijn Reserves Goede Doelen; waarbij de continuïteitsreserve niet hoger mag zijn dan anderhalf maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. De continuïteitsreserve van UNICEF blijft hier ruim onder. Alle bedragen luiden in duizenden euro’s, tenzij anders aangegeven.

TOTAAL FONDSEN

389

125

Kortlopende schulden UNICEF Internationaal Crediteuren Belastingen en sociale premies Overige schulden en overlopende passiva

18.738 1.755 297 540

19.531 3.028 301 852

TOTAAL KORTLOPENDE SCHULDEN

21.330

23.712

TOTAAL PASSIVA

25.881

27.881

Richtlijn 650 van de Raad voor de Jaarverslaggeving De jaarrekening 2009 is ingericht op basis van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, Fondsenwervende Instellingen.

Waarderingsgrondslagen

Waardering van activa en passiva vindt plaats tegen nominale waarden, tenzij anders is vermeld. Uitgangspunt voor de waardering vormen de historische kostprijzen, met uitzondering van de post Beleggingen. Deze worden gewaardeerd tegen actuele waarde. De ontvangen of toegezegde baten worden verantwoord in het jaar van ontvangst c.q. toezegging tenzij anders vermeld. De baten uit nalatenschappen worden verantwoord in het jaar waarin de omvang ervan betrouwbaar kan worden vastgesteld; baten (vorderingen) belast met vruchtgebruik worden nog niet als zodanig verantwoord. De lasten zijn gebaseerd op historische kostprijzen en worden verantwoord in het jaar waarin de verplichtingen zijn aangegaan.

Bedragen in € 1.000 ACTIVA Activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa TOTAAL ACTIVA Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Belastingen en sociale premies Liquide middelen

Stichting Nederlands Comité UNICEF te Voorburg

104



105

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

KASSTROOM OVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de directe methode. De verantwoorde bedragen zijn de in het jaar ontvangen en betaalde kasstromen. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een werkelijke koers op transactiedatum. Koersverschillen op geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest en ontvangen dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2009 Bedragen in € 1.000 BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamelijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen

werkelijk 2009

KASSTROOMOVERZICHT begroting 2009

werkelijk 2008

51.527 17.853 243 560

59.725 15.850 350

52.555 527 16.014 505

TOTAAL BATEN LASTEN Besteed aan doelstellingen Financiële steun alle kinderen Invloed op overheid Steun specifieke programma’s Draagvlak kinderrechten Kinderen in Nederland

70.183

75.925

69.601

51.658 744 721 3.256 975

55.937 776 820 3.626 1.028

SUBTOTAAL

57.354

Wervingskosten Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamelijke acties Kosten uit acties derden Kosten van beleggingen SUBTOTAAL


ontvangsten 2009

KASSTROOM UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN Ontvangsten en donaties Besteed aan doelstellingen in Nederland Wervingskosten Kosten beheer en administratie Afdracht aan UNICEF Internationaal (ex Fonds op naam)

69.096 - 5.749 - 9.474 - 2.168 - 51.810

153

- 105

140 425

373 186

51.835 756 744 3.371 878

SUBTOTAAL

565

559

TOTAAL KASSTROOM UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN

412

454

62.187

57.584

10.312 43 75 7

11.456 26 100 5

9.347 79 46 2

10.437

11.587

9.474

2.010

2.176

2.168

SUBTOTAAL

2.010

2.176

2.168

69.801

75.950

69.226

RESULTAAT

382

- 25

375

Het resultaat wordt gedoteerd resp. onttrokken aan: Fonds op Naam Bestemmingsfonds Investeringsbijdrage PFP Bestemmingsfonds Communicatiebudget NPL Continuïteitsreserve

- 25 170 119 118

- 25 -

- 25 400

382

- 25

375


5.696 10.437 2.010 51.633

69.623

KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN Investeringen materiële activa Investeringen immateriële activa Desinvesteringen financiële activa

TOTAAL KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN

275 94

- 293

500

717

131

424

OVERIGE MUTATIES

Voorraden Vorderingen Belastingen en sociale premies (pensioenen) Fonds op naam Kortlopende schulden

Afschrijvingen Koers- en omrekenverschillen op geldmiddelen

25 2.382

- 134 1.525 - 155 - 25 4.147

2.516

5.358

5

205 - 54

21 138 8

TOTAAL OVERIGE MUTATIES

106

2008

SUBTOTAAL Ontvangen interest Ontvangen op beleggingen

Beheer en administratie Kosten beheer en administratie

TOTAAL LASTEN

uitgaven 2009

272

NETTO KASSTROOM

- 1.706

6.387

Geldmiddelen per 1 januari Geldmiddelen per 31 december

13.336 11.630

6.949 13.336

TOENAME / AFNAME GELDMIDDELEN

- 1.706

6.387


107

TOELICHTING BALANS TOELICHTING OP DE BALANS 31 DECEMBER 2009

TOELICHTING OP DE BALANS 31 DECEMBER 2009

2009

2008

94

-

AANSCHAFWAARDE PER 31 DECEMBER

94

-

BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER

94

-

Bedragen in € 1.000 IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Investeringen

MATERIËLE VASTE ACTIVA Verbouwingen Aanschafwaarde per 1 januari Investeringen

471 -

466 5


471

471

284 52

230 54

CUMULATIEVE AFSCHRIJVING PER 31 DECEMBER

336

284

BOEKWAARDE PER 1 JANUARI BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER

187 135

236 187

Inventaris en transportmiddelen Aanschafwaarde per 1 januari Investeringen

2.434 275

2.146 288


2.709

2.434

1.883 220

1.732 151

2.103

1.883

551 606

414 551

Bedragen in € 1.000 MATERIËLE VASTE ACTIVA TOTAAL

2009

2008

2.905 275

2.612 293


3.180

2.905

2.167 272

1.962 205

2.439

2.167

738 741

650 738

Aanschafwaarde per 1 januari Investeringen

Cumulatieve afschrijving per 1 januari Afschrijving

CUMULATIEVE AFSCHRIJVING PER 31 DECEMBER BOEKWAARDE PER 1 JANUARI BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER FINANCIËLE VASTE ACTIVA



CUMULATIEVE AFSCHRIJVING PER 31 DECEMBER BOEKWAARDE PER 1 JANUARI BOEKWAARDE PER 31 DECEMBER

Het bestuur van UNICEF Nederland heeft in 2002 besloten een bedrag ter grootte van het totaal van de continuïteitsreserve (inclusief het fonds activa bedrijfsvoering) aan te houden in de vorm van beleggingen. Het beleggingsbeleid van UNICEF Nederland is gericht op een acceptabel rendement bij minimale risico’s. Dit beleid wordt als volgt geconcretiseerd: • Het vermogensbeheer is in handen gelegd van een professionele externe partij en vindt plaats aan de hand van door UNICEF Nederland aangegeven richtlijnen; • De beleggingen kennen een tijdshorizon van 1 tot 6 jaar (lopende beleggingen tot 8 jaar); • De samenstelling van de beleggingen, waarin mede de verschillende looptijden zijn vertaald, is als volgt: - obligaties en andere vastrentende waarden (worden aangehouden tot aflossing): minimaal 80 procent; - liquiditeiten (vrij opvraagbare beleggingsrekening): naar inschatting vermogensbeheerder; • Gerelateerd aan het bovenvermelde risico-mijdende profiel geldt als rendements-doelstelling minimaal 4 procent netto gemiddeld per jaar, gebaseerd op het gemiddelde rendement van langlopende staatsobligaties. De samenstelling van de beleggingen kan als volgt worden weergegeven: SAMENSTELLING BELEGGINGEN Obligaties Overige vastrentende waarden TOTAAL BELEGGINGEN (BEURSWAARDE)

Voor de afschrijvingen berekend over de aanschafwaarde worden de volgende percentages gehanteerd: verbouwingen: 10%; inventarissen en transportmiddelen: 10 - 33 1/3%.

Obligaties Overige vastrentende waarden

TOTAAL BELEGGINGEN (NOMINALE WAARDE)


31 december 2008

2.522 -

2.222 800

2.522

3.022

2.339 -

2.339 800

2.339

3.139

NOMINALE WAARDE VAN DE BELEGGINGEN

108

31 december 2009


109

De overige vorderingen en overlopende activa zijn als volgt te specificeren: TOELICHTING OP DE BALANS 31 DECEMBER 2009 Bedragen in € 1.000

TOELICHTING OP DE BALANS 31 DECEMBER 2009

31 december 2009

31 december 2008

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Deze post betreft de voorraad ”Nationale producten”, eigendom van UNICEF Nederland. De voorraad is gewaardeerd tegen historische kostprijzen, waar nodig onder aftrek van een voorziening voor incourantheid (2009: € 15.000; 2008: € 11.241). UNICEF Nederland houdt voorts voorraden wenskaarten en andere artikelen in consignatie. De juridische en economische eigendom van deze zogenaamde ”PFP producten” ligt bij de internationale UNICEF organisatie. Daarom zijn deze voorraden in de balans opgenomen tegen verkoopwaarde onder aftrek van een verplichting jegens UNICEF Private Fundraising & Partnerships.

Bedragen in € 1.000 OVERIGE VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA Nationale Postcode Loterij Nalatenschappen en legaten Te ontvangen inkomsten Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten

31 december 2009

31 december 2008

1.182 4.681 2.762 423

1.554 4.954 1.312 717

8.537 9.048 TOTAAL OVERIGE VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA De vordering op de Nationale Postcode Loterij is gebaseerd op de definitief toegezegde bijdrage over het verslagjaar. De per balansdatum nog te ontvangen opbrengsten uit nalatenschappen en legaten betreffen formele toezeggingen waarvan de omvang betrouwbaar kon worden ingeschat en die grotendeels in 2010 definitief zullen worden afgewikkeld.

De waarde van de voorraden en de verplichting is als volgt: WAARDE VAN DE VOORRADEN EN DE VERPLICHTING Nationale producten tegen kostprijs PFP producten (Consignatie) tegen verkoopwaarde Af: verplichting jegens UNICEF PFP TOTAAL WAARDE VAN DE VOORRADEN EN DE VERPLICHTING

Onder ‘Overige vorderingen’ is in 2009 een bedrag ad € 346.365 (2008: € 282.119) opgenomen uit hoofde van een toegezegde bijdrage van het Ministerie van Buitenlandse Zaken (Ontwikkelingssamenwerking). 155 1.160 - 1.160

175 1.413 - 1.412

155

176

BELASTINGEN EN SOCIALE PREMIES Vooruitbetaalde ZVW premie Vooruitbetaalde pensioenpremie

113 189

130 180

TOTAAL BELASTINGEN EN SOCIALE PREMIES

302

310

7.776 1.932 1.921 1

10.616 1.991 722 7

11.630

13.336

De in de balans gepresenteerde voorraden betreffen uitsluitend ”voorraden in gebruik voor de doelstellingen”. LIQUIDE MIDDELEN VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA

Regionale UNICEF Comité’s Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa

TOTAAL VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA

900 489 9.048

1.108 654 8.537

10.437

10.299

De Regionale UNICEF Comité’s in Nederland houden ten behoeve van UNICEF Nederland voorraden en liquide middelen aan.

Hoofdbankier Overige banken Deposito’s en spaarrekeningen Kas

TOTAAL LIQUIDE MIDDELEN

De per balansdatum aangehouden deposito’s en spaartegoeden zijn in principe dagelijks opvraagbaar.

e post Debiteuren bestaat uit vorderingen op klanten van met name UNICEF producten, onder aftrek van een voorziening D voor oninbaarheid van € 65.000 (2008: € 58.173)

110



111

PASSIVA TOELICHTING OP DE BALANS 31 DECEMBER 2009 Bedragen in € 1.000 RESERVES Continuïteitsreserve Stand 1 januari Bij: dotaties TOTAAL RESERVES

TOELICHTING OP DE BALANS 31 DECEMBER 2009 31 december 2008

19.531 - 16.367

15.902 - 12.772

3.164

3.130

51.658 - 36.084

51.835 - 35.434

RESTANT VERPLICHTING LOPEND BOEKJAAR

15.574

16.401

AFDRACHT VERPLICHTING PER 31 DECEMBER

18.738

19.531

31 december 2008

4.044 118

3.644 400

Bedragen in € 1.000 KORTLOPENDE SCHULDEN UNICEF internationaal Afdracht verplichting per 1 januari Afdrachten inzake vorig boekjaar

4.162

4.044

RESTANT VERPLICHTING VORIG BOEKJAAR

De continuïteitsreserve wordt aangehouden als financiële buffer om de continuïteit van de activiteiten te waarborgen. Hiertoe is een reële inschatting gemaakt van de doorlopende zakelijke verplichtingen die gedurende een jaar zouden moeten worden voldaan. De benodigde reserve wordt tweejaarlijks herzien. Bij de herberekening op basis van de kosten van 2008 is de minimale reserve berekend op € 4.550.000. Om de continuïteitsreserve op het gewenste peil te brengen wordt in 2009 € 117.955 toegevoegd aan deze reserve. De continuïteitsreserve blijft ruim onder de door de VFI aanbevolen norm van anderhalf maal de uitvoeringskosten van de organisatie.

FONDSEN

Belastingen en sociale premies Omzetbelasting Loonheffing & sociale lasten Overige

112 180 5

122 177 2

TOTAAL BELASTINGEN EN SOCIALE PREMIES

297

301

Overige schulden en overlopende passiva Te betalen kosten Nationale Postcode Loterij Verplichtingen personeel Te betalen overige kosten

348 192

6 303 543

TOTAAL OVERIGE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

540

852

Bestemmingsfonds Investeringsbijdrage PFP Stand 1 januari Bij: dotaties Af: onttrekkingen

170 -

-

STAND 31 DECEMBER

170

-

In 2009 is een deel van de ontvangen investeringsbijdragen van UNICEF Internationaal niet benut. Dit zal worden besteed in 2010. Bestemmingsfonds Communicatiebudget NPL Stand 1 januari Bij: dotaties 119 Af: onttrekkingen STAND 31 DECEMBER

-

119

In 2009 heeft UNICEF Nederland een bijdrage ontvangen van € 1.393.650 ten behoeve van een project in Burkina Faso. Een bedrag van € 119.276 is bestemd voor communicatie en zal worden besteed in 2010 en 2011. Fonds op naam Stand 1 januari Af: onttrekkingen

125 25

150 25

STAND 31 DECEMBER

100

125

Het ”Mieke Ringoet Fonds” wordt conform de eisen van de verstrekker in de periode 2008-2011 aangewend voor een project in Bolivia. De overige fondsen op naam zijn bestemd voor onderwijs in Afrika. TOTAAL FONDSEN

112

31 december 2009

31 december 2009


389

Af te dragen lopend boekjaar Afdrachten inzake lopend boekjaar

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen UNICEF Nederland heeft per balansdatum langlopende verplichtingen uit hoofde van de huur van bedrijfsgebouwen, inventarissen en transportmiddelen. De hiermee verbonden lasten bedragen circa € 480.000 per jaar; de resterende looptijd varieert van één (lease van transportmiddelen) tot tien jaar (huur van bedrijfsgebouwen) en de kosten worden jaarlijks geïndexeerd. Met UNICEF veldkantoren zijn enkele meerjarenafspraken gemaakt betreffende de financiering van hulpprojecten uit campagneopbrengsten. De feitelijke afdrachten en verplichtingen voorvloeiend uit de opbrengsten in het desbetreffende campagnejaar zijn verwerkt in deze jaarrekening onder de afdrachten respectievelijk afdrachtverplichtingen. De afdrachten en verplichtingen voortvloeiend uit toekomstige opbrengsten worden in het jaar van realisatie van deze opbrengsten verantwoord, conform de waarderingsgrondslagen.

125


113

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN & LASTEN 2009 Bedragen in € 1.000

TOTAAL BATEN UIT EIGEN FONDSENWERVING

werkelijk 2009

begroot 2009

28.710 1.141 129 4.405 4.664 859 6.233 5.270 116

29.444 1.000 800 4.602 7.773 2.400 5.500 7.176 1.030

27.481 912 614 4.800 5.527 733 6.695 5.664 129

51.527

59.725

52.555

Bruto winst verkoop Door UNICEF Nederland worden wenskaarten en andere artikelen in consignatie verkocht. De juridische en economische eigendom van deze zogenaamde ”PFP Producten” liggen bij de internationale UNICEF organisatie tot het moment van verkoop. De productiekosten van deze producten in eerste instantie gedragen door de internationale UNICEF organisatie. Over de geschatte kostprijs van deze producten draagt UNICEF Nederland BTW af. Daarnaast worden geboortekaartjes en andere in Nederland geproduceerde artikelen verkocht. De kostprijs van deze ”nationale producten” wordt in mindering gebracht op de verkoopomzet. Conform richtlijn RJ650 worden op de netto verkoopopbrengst de verwervingskosten in mindering gebracht. PFP Producten Kaarten Correspondentieproducten Geschenken en overige producten Overige Producten

4.025 406 977 -

TOTAAL PFP PRODUCTEN Nationale Producten

5.408 294

7.964 -

5.984 430

BRUTO OPBRENGST Af: Verstrekte kortingen Kostprijs nationale producten Omzetbelasting PFP Producten

5.702 287 72 102

7.964 516 115 147

6.414 306 90 122

NETTO OPBRENGST Af: Verwervingskosten

5.241 387

7.186 349

5.896 374

BRUTO WINST Giften verkoop Licentie opbrengsten

4.854 136 280

6.837 139 200

BRUTO WINST INCLUSIEF GIFTEN

5.270

7.176


werkelijk 2008

Particulieren Vrijwilligersnetwerk Zakelijke markt Licenties

1.451 2.184 1.355 280

1.645 2.336 1.683 -

2.266 2.792 1.918 200

werkelijk 2008

In de opbrengsten Bedrijvenactiviteiten is een bedrag van € 246.320 (2008: € 347.901) begrepen aan diensten die door bedrijven om niet aan UNICEF Nederland zijn geleverd. Hetzelfde bedrag is opgenomen in de kosten.

114

begroot 2009

De bruto winst inclusief giften kan als volgt worden gespecificeerd naar de voornaamste verkoopkanalen:

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN & LASTEN 2009 Bedragen in € 1.000 BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Machtigingen Notariele schenkingen Vermogenden Direct response acties Bedrijvenactiviteiten Evenementen Nalatenschappen Bruto winst verkoop Overige

werkelijk 2009

4.353 489 1.142 -

5.664 5.270 7.176 Baten uit gezamelijke acties Onder dit hoofd is opgenomen het UNICEF-aandeel in de opbrengst van noodhulp-acties uitgevoerd door de Samenwerkende Hulporganisaties (SHO). In 2009 heeft de SHO geen acties gehouden. 527 Baten SHO -

-

527

Baten uit acties van derden Nationale Postcode Loterij reguliere bijdrage Nationale Postcode Loterij extra projectbijdrage Nationale Postcode Loterij overige opbrengsten Investeringsbijdrage PFP

15.000 1.394 41 1.418

15.000 850

15.000 32 982

TOTAAL BATEN UIT ACTIES VAN DERDEN

17.853

15.850

16.014

TOTAAL BATEN UIT GEZAMELIJKE ACTIES

Van de in 2009 ontvangen extra NPL projectbijdrage is € 119.276 bestemd voor 2010 en 2011. Dit bedrag wordt in de resultaat-bestemming toegevoegd aan het Bestemmingsfonds Communicatiebudget NPL. Naast de reguliere bijdrage en de belopbrengsten heeft UNICEF Nederland ook een bedrag van € 1.890.360 toegewezen gekregen uit de extra trekking over 2009 van de Nationale Postcode Loterij. Dit bedrag wordt ontvangen en verantwoord in 2010. Investeringsbijdrage PFP De investeringsbijdrage PFP betreft een bijdrage van UNICEF Internationaal voor buitengewone fondsenwervende acties. 780 1.160 Ledenwerving 159 258 Cross- en upsell 43 Verkoop TOTAAL INVESTERINGSBIJDRAGE PFP

1.418

982

850

Van de in 2009 ontvangen bijdrage is € 170.000 bestemd voor 2010. Dit bedrag wordt in de resultaatbestemming toegevoegd aan het Bestemmingsfonds Investeringsbijdrage PFP. Subsidies van overheden Project Bolivia Subsidie Kinderrechtentop

93 150

-

-

TOTAAL SUBSIDIES VAN OVERHEDEN

243

-

-

De Subsidie Kinderrechtentop betreft een financiering van € 150.000 door het ministerie van Jeugd en Gezin van de in november 2009 gehouden Kinderrechtentop. Ook de NPL leverde hieraan een bijdrage van € 1.250. Baten uit beleggingen Rente r/c en deposito Opbrengst obligaties

135 425

150 200

319 186

5.522 142 -

TOTAAL BATEN UIT BELEGGINGEN

560

350

505

5.664

TOTAAL BATEN

Sinds 2008 worden de beleggingen van UNICEF Nederland gewaardeerd tegen actuele waarde. In 2009 werd een waardestijging gerealiseerd van € 300.285 (2008: - € 117.351). 70.183

75.925

69.601


115

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN & LASTEN 2009

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN & LASTEN 2009

werkelijk 2008 werkelijk 2009 begroot 2009 Bedragen in € 1.000 LASTEN (Besteed aan doelstelingen) Financiële steun alle kinderen De doelstelling luidt volledig: UNICEF Nederland verwerft blijvende financiële steun voor het werk van UNICEF Internationaal ten behoeve van alle kinderen. Van de totale opbrengsten worden gelden afgedragen aan de internationale UNICEF organisatie, waar de fondsen worden toegewezen aan UNICEF hulpprojecten wereldwijd. De afdrachten zijn gebaseerd op richtlijnen die zijn overeengekomen met UNICEF Internationaal. Op grond van deze richtlijnen draagt UNICEF Nederland 75 procent van de relevante opbrengsten af aan UNICEF Internationaal. UNICEF Greeting Card Fund UNICEF Regular Resources UNICEF Other Resources UNICEF Emergency Aid

4.296 31.929 11.632 3.801

5.494 34.780 11.747 3.916

4.596 33.817 9.703 3.719

TOTAAL FINANCIËLE STEUN ALLE KINDEREN

51.658

55.937

51.835

In de afdracht van other resources is een bedrag van € 476.526 begrepen aan soft credits en donaties in natura. Bij soft credits gaat het om fondsen die in Nederland zijn geworven, maar die elders door UNICEF ontvangen zijn. Deze donaties worden gezien als opbrengsten van UNICEF Nederland. Invloed op overheid De doelstelling luidt volledig: UNICEF Nederland oefent substantiële invloed uit op de Nederlandse regering m.b.t. het internationale beleid op het gebied van kinderrechten 624 581 603 Uitvoeringskosten 14 Voorlichtingscampagnes 5 9 21 Persvoorlichting 12 17 Eigen publicaties 7 Jeugd en educatie 82 142 113 Pleitbezorging 45 1 Overige kosten TOTAAL INVLOED OP OVERHEID

744

776

Uitvoeringskosten Voorlichtingscampagnes Persvoorlichting Eigen publicaties Jeugd en educatie Pleitbezorging Overige kosten

655 9 24 23 10 -

676 27 21 36 29 30 1

656 5 7 21 10 45

TOTAAL STEUN SPECIFIEKE PROGRAMMA’S UNICEF INTERNATIONAAL

721

820

744


werkelijk 2009

begroot 2009

werkelijk 2008

Draagvlak kinderrechten De doelstelling luidt volledig: UNICEF Nederland creëert draagvlak en daadkracht in Nederland voor kinderrechten. 1.680 1.537 1.594 Uitvoeringskosten 244 221 280 Publicaties in publieksmedia 760 892 900 Voorlichtingscampagnes 70 121 291 Persvoorlichting 122 75 119 Eigen publicaties 371 410 436 Jeugd en educatie 124 6 Overige kosten TOTAAL DRAAGVLAK KINDERRECHTEN

3.256

3.626

3.371

Kinderen in Nederland De doelstelling luidt volledig: UNICEF Nederland beschermt met succes de rechten van kinderen in Nederland en binnen het Nederlandse overheidsbeleid. 596 563 588 Uitvoeringskosten 1 31 Voorlichtingscampagnes 20 34 83 Persvoorlichting 7 24 36 Eigen publicaties 21 23 29 Jeugd en educatie 189 330 260 Pleitbezorging 45 1 Overige kosten 975

1.028

878

TOTAAL LASTEN (Besteed aan doelstellingen)

57.354

62.187

57.584

Percentage van de baten besteed aan de doelstellingen

81,7%

81,9%

82,7%

TOTAAL KINDEREN IN NEDERLAND

756

Steun specifieke programma’s UNICEF Internationaal De doelstelling luidt volledig: UNICEF Nederland zet zich in voor de meest kwetsbare kinderen door het financieren van projecten die specifiek gericht zijn op deze kinderen.

116



117

OVERIGE TOELICHTING TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN & LASTEN 2009

OVERIGE TOELICHTING 2009

werkelijk 2009

begroot 2009

werkelijk 2008

3.513 120 117 6.562

3.479 125 174 7.678

3.349 123 23 5.852

Bedragen in € 1.000 DIRECTE KOSTEN Marketingkosten Directe kosten particulieren Directe kosten bedrijven Directe kosten evenementen Directe kosten nalatenschappen Overige directe kosten

10.312

11.456

9.347

SUBTOTAAL

20,0%

19,2%

17,8%

Kosten gezamenlijke acties Uitvoeringskosten Kosten Program Support Directe kosten SHO

10 4 29

26

4 75

TOTAAL KOSTEN GEZAMENLIJKE ACTIES

43

26

79

Bedragen in € 1.000 LASTEN (Werving baten) Kosten eigen fondsenwerving Uitvoeringskosten Voorlichtingscampagnes Eigen publicaties Overige kosten Directe kosten TOTAAL KOSTEN EIGEN FONDSENWERVING Percentage kosten eigen fondsenwerving (CBF percentage)

directe kosten SHO betreffen accountantskosten voor de afrekeningen van acties die in 2009 gedaan zijn en de verrekening De van contributie tot en met 2009. Kosten uit acties derden Directe kosten NPL

75

100

46

TOTAAL KOSTEN UIT ACTIES DERDEN

75

100

46

Kosten van beleggingen Kosten beleggingen

7

5

2

TOTAAL KOSTEN VAN BELEGGINGEN

7

5

2

10.437

11.587

9.474

TOTAAL LASTEN (Werving baten)

werkelijk 2009

begroot 2009

werkelijk 2008

4.956 63 103 55 1.932

5.259 300 200 100 1.988

4.312 31 170 54 842

7.109

7.847

5.409

382 127 18

573 280 45

458 187 41

527

898

686

75 29

100 15

46 75

104

115

121

7.740

8.860

6.216

221 115 57 6 187 456 471 14

280 292 124 30 383 510 371 42

244 662 57 20 136 579 271 15

1.527

2.032

1.984

Directe kosten verkoop particulieren en vrijwilligers Directe kosten verkoop bedrijven Directe kosten geboortekaartjes

SUBTOTAAL

Directe kosten NPL Directe kosten SHO

SUBTOTAAL TOTAAL MARKETINGKOSTEN Directe kosten tbv bestedingen in Nederland Directe kosten Publicaties in publieksmedia Directe kosten TV en radio Directe kosten Persvoorichting Directe kosten Relatiemanagement Directe kosten Eigen publicaties & Documentatie Directe kosten Educatie Directe kosten Pleitbezorging Directe kosten Program support TOTAAL DIRECTE KOSTEN TBV BESTEDINGEN IN NEDERLAND

118

Kosten beheer en administratie Uitvoeringskosten

2.010

2.176

2.168

TOTAAL KOSTEN BEHEER EN ADMINISTRATIE

2.010

2.176

2.168

TOTAAL LASTEN (Beheer en administratie)

2.010

2.176

2.168

Percentage Beheer en Administratie

2,9%

2,9%

3,1%


De post Directe kosten Publicaties in publieksmedia betreft voorlichting via de kanalen van de Nationale Postcodeloterij. TOTAAL DIRECTE KOSTEN

9.267

10.892

8.200


119

OVERIGE TOELICHTING 2009

OVERIGE TOELICHTING 2009 werkelijk 2008

Bedragen in € 1.000 UITVOERINGSKOSTEN Afschrijvingen Verbouwingen Inventaris Overig

werkelijk 2009

52 204 16

62 175 34

54 151 -

TOTAAL AFSCHRIJVINGEN

272

271

205

Personeelskosten Bruto loon Sociale lasten Pensioenlasten Overige

4.079 531 575 817

4.150 537 582 1.082

3.934 455 555 1.333

TOTAAL PERSONEELSKOSTEN

6.002

6.351

6.277

95 84,6 83,3

92 83,8 83,8

89 78,9 75,9

Aantal personeelsleden ultimo verslagjaar Aantal fte’s ultimo verslagjaar Gemiddeld aantal fte’s

begroot 2009

Algemeen directeur J.B. Wijbrandi

Operationeel directeur I.A. Visscher

DE BELONING VAN DE DIRECTIELEDEN OVER 2009 113 117 Bruto salaris incl. vakantiegeld en eindejaarstoelage De beloning van de huidige directieleden, dhr. Wijbrandi en mw. Visscher, is conform de Code Wijffels zoals vastgelegd in de Adviesregeling. Beloning Directeuren van de VFI. De norm voor het brutosalaris voor UNICEF Nederland (klasse I) volgens deze richtlijnen is voor 2009: € 121.135. Overige vergoedingen directie: 2 2 Bijdrage ziektekostenverzekering 1 3 Onbelaste vergoedingen 7 4 Sociale lasten 19 21 Pensioenpremie De directieleden ontvangen een vergoeding voor reiskosten en werkelijk gereden kilometers. Zij hebben geen leaseauto.

120

begroot 2009

werkelijk 2008

Kosten vrijwilligers organisatie Werving Trainingen en informatie Materialen Ondersteuning Algemene kosten RCU’s

11 149 36 13 69

23 187 34 29 63

5 165 25 17 102

TOTAAL KOSTEN VRIJWILLIGERS ORGANISATIE

278

336

314

Verkoop kosten Kosten RUC’s Reklame materiaal Logistieke kosten Kosten voorraadbeheer Dotatie incourante voorraad Dotatie dubieuze debiteuren Overig

66 18 157 473 4 25 5

45 35 81 490 10

81 30 173 504 13

748 - 387

661 - 349

801 - 374

VERKOOPKOSTEN IN KOSTENTOEREKENING

361

312

427

Algemene kosten Communicatie kosten Reis- en verblijfkosten ICT kosten Kantoorkosten Accountants- en advieskosten Baten en lasten voorgaande jaren

154 109 449 171 332 - 13

158 128 326 142 358 -

146 147 358 183 392 -9

TOTAAL ALGEMENE KOSTEN

1.202

1.112

1.217

TOTAAL UITVOERINGSKOSTEN

9.256

9.465

9.563

Financiële kosten Beleggingskosten

7

5

2

TOTAAL FINANCIËLE KOSTEN

7

5

2

TOTAAL VERKOOP KOSTEN Verwervingskosten t.l.v. bruto winst

29

30

Huisvestingskosten Huur pand J. van den Eyndestraat 73 Energie en water Onderhoud en beveiliging Catering en overig

450 70 104 130

443 69 99 123

440 62 122 125

TOTAAL HUISVESTINGSKOSTEN

754

734

749


werkelijk 2009


De beleggingskosten betreffen beheerskosten en provisie. De beleggingen zijn in handen van een extern vermogensbeheerder. Het bewaarloon van 2008 (€ 2.280) is geboekt in 2009.


121

TOELICHTING LASTENVERDELING TOELICHTING LASTENVERDELING 2009 Bedragen in € 1.000 LASTEN

Afdrachten Directe kosten Personeelskosten Uitbesteed werk Huisvestingskosten Kantoor -en algemene kosten Overige uitvoeringskosten Afschrijving en rente

TOTAAL

werving baten

doelstellingen

TOTAAL

122


werkelijk 2009

begroot werkelijk 2009 2008

1

2

3

4

5

eigen fondsen werving

gezamelijke acties

acties derden

subsidies

beleggingen

51.658

163 432 4 49 78 18

66 463 4 56 91 21 20

1.719 1.006 12 133 194 144 48

412 413 4 47 82 17

6.799 2.314 36 311 370 370 112

33 10 -

75 -

-

7

1.294 20 158 377 104 57

51.658 9.267 5.922 80 754 1.202 639 279

55.937 10.892 6.228 123 734 1.112 648 276

51.835 8.200 6.172 105 749 1.217 741 207

51.658

744

721

3.256

975

10.312

43

75

-

7

2.010

69.801

75.950

69.226

Doelstellingen 1. Financiële steun alle kinderen 2. Invloed op overheid 3. S teun specifieke programma’s UNICEF Internationaal 4. Draagvlak kinderrechten 5. Kinderen in Nederland

Afdrachten Marketing en Communicatie Uitvoeringskosten Directe kosten Kinderrechten en programma’s Uitvoeringskosten Directe kosten Corporate Communicatie Uitvoeringskosten Directe kosten Vrijwilligersorganisatie Directie en ondersteuning

beheer en administratie

100%

74%

De toerekening van de lasten naar de doelstellingen gebeurt op de volgende wijze: 1. De huisvestings-, ICT- en P&O-kosten worden verdeeld over de organisatie op basis van aantallen medewerkers. 2. Per team worden verschillende kostensoorten onderscheiden. Deze worden volgens een verfijnd systeem van percentages toegerekend naar de doelstellingen, gezamenlijke acties, acties derden, subsidies overheden, beleggingen en beheer & administratie. 3. Bij de toerekening wordt voor een groot deel de VFI aanbeveling ‘Toepassing richtlijn 650’ gevolgd. Op basis van de situatie bij UNICEF wordt hier waar nodig van afgeweken. 4. De percentages per afdeling zijn een aggregatie van bovengenoemd systeem van doorbelasting.

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

100%

1% 0%

2% 0%

10% 11%

2% 0%

84% 87%

0% 0%

0% 1%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

100% 100%

28% 15%

20% 4%

34% 44%

18% 37%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

100% 100%

5% 1%

5% 1%

70% 63%

20% 5%

0% 30%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

100% 100%

0% 5%

9% 7%

14% 10%

0% 5%

31% 21%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

46% 53%

100% 100%

1%

1%

5%

1%

15%

0%

0%

0%

0%

3%

100%


123

124



125

ACCOUNTANTSVERKLARING

126



127

COLOFON Tekst UNICEF Margot de Graaff Eduard van Rooijen Beeld UNICEF beeldbank Hollandse Hoogte Portretten ‘pasfoto’ Robert van Ginkel Eindredactie UNICEF Johanna Jansma Lone Vaerndal Ontwerp LOS Marieke Bokelman

UNICEF NEDERLAND JAARVERSLAG UNICEF Nederland Jaarverslag 2009 UNICEF Nederland Jaarverslag

Recommend Documents