Stichting Child Learn Nederland Secretariaat: Hugo de Grootstraat 49 1277 CM Huizen 7 maart 2013
INHOUDSOPGAVE
JAARRAPPORT BESTUURSVERSLAG Algemene opmerkingen
1
JAARREKENING 2012 BALANS STAAT VAN BATEN EN LASTEN
6 7
TOELICHTINGEN Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten
8 9 12
OVERIGE GEGEVENS Resultaatsbestemming
14
BESTUURSVERSLAG JAARREKENING CLN 2012 Algemene opmerkingen Stichting De Stichting Child Learn Nederland is opgericht 27 juni 2005 en is statutair gevestigd in Woerden onder registratienummer van de Kamer van Koophandel 30206129. De stichting heeft de ANBI-status. Hierdoor zijn de giften en donaties aftrekbaar voor de belastingen. Stichtingsdoelstelling De doelstelling van de stichting is: a. het bevorderen en ondersteunen van activiteiten gericht op het elimineren van kinderarbeid, realiseren van (basis)onderwijs, scholen en andere onderwijsvoorzieningen voor deze kinderen, in het bijzonder door het ondersteunen van het Child Labour Elimination Resource Netwerk in India. b. het verwerven en beheren van financiële middelen ter bevordering van bovengenoemde doelen, in het bijzonder onder (kader)leden van de vakbeweging in de bouw-en houtsector. c. al hetgeen met een ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woord Samenstelling bestuur De samenstelling van het bestuur in 2012 is als volgt: Voorzitter Roel de Vries, Beurtschipper 5, 3401 PL IJsselstein, e-mail:
[email protected] Secretaris Frans Kokke, Hugo de Grootsingel 49, 1277 CM Huizen, e-mail:
[email protected] Penningmeester Nanning Schotanus, Ceres 55, 6001 WT Weert,
[email protected] Lid John Kerstens, e-mail:
[email protected] Lid Ruurd Baars, Houttuinlaan 3, 3447 GM Woerden, e-mail:
[email protected] John Kersten is in september 2012 gekozen als lid van de tweede kamer voor de PvdA. John Kerstens heeft aangegeven lid te willen blijven van het bestuur CLN. De overige bestuursleden zijn hiermee akkoord en willen ook in de toekomst gebruik blijven maken van de expertise van John Kerstens. FNV Bouw heeft aangegeven Ruud Baars (algemeen secretaris FNV Bouw) te willen voordragen als vertegenwoordiger in het van het bestuur CLN. Het bestuur is hiermee akkoord en heet Ruud Baars van harte welkom in haar bestuur. Het bestuur is onbezoldigd.
1
Activiteitenverslag a. voortgang bouw scholen: De juridische procedures rond het eigendom van het perceel van de nog te bouwen school zijn afgerond. Duidelijk is nu dat diegene welke de grond heeft verkocht niet de eigenaar was van de grond. De betrokken vakbond wil nu met eigen middelen een ander stuk grond aankopen en in eigendom geven aan Child Learn. Deze bond komt samen met Child Learn India met een nieuw voorstel voor een te bouwen school op dit aan te kopen perceel. Indien dit tot realiteit komt zal het voorstel in maart 2014 besproken worden in het bestuur van Child Learn in India. In 2012 is er reeds besloten meer in te zetten op bestaande ontwikkelingen van het mede gebruik maken van bestaande scholen en indien nodig het renoveren daarvan. Een voorbeeld daarvan is de CL- Mundashahi -school (2 klassen van de onderbouw met +/- 45 leerlingen) in Orissa, waarvoor bij een bestaande openbare basisschool een naastgelegen gebouw is gerenoveerd en opnieuw is ingericht. Het is daarbij de bedoeling dat de leerlingen na de onderbouw-periode doorstromen naar de naastgelegen school voor het vervolg van de basisschool. b. onderwijsprojecten: De onderwijsprojecten: Bhagabanhur, Machhagadia, Behrampura (allen in Orissa), Tantpur Agra (Uttar Pradesh) en Jodphur (Rajasthan) zijn ook in 2012 uitgevoerd. Op voorgenoemde scholen ontvangen 261 leerlingen (146 jongens en 115 meisjes) van 10 leerkrachten les. Deze onderwijsprojecten maken nu integraal onderdeel uit van de onderwijs project CHOO1914/1915 Waarin ook de opgestarte twee nieuwe onderwijsprojecten financieel deel vanuit maken. Het betreft hier allereerst een onderwijsproject voor kinderen van steenbreekwerknemers en werknemers in de bosbouw in de staten Jodhpur, Uttar Pradesh en Orissa (projectnummers CHOO1914/1915. Het betreft hier 181 leerlingen (112 jongens en 69 meisjes en 7 leerkrachten). Het is het streven dat de leerlingen na deze twee jaar doorstromen naar het regulier openbaar onderwijs. Het tweede onderwijsproject ( CHOO5011/5012) dat in 2012 is opgestart is die voor migrantenwerknemers werkzaam in de steenfabrieken in de staten Bihar, Uttar Pradesh en Punjab. Het betreft hier een drietal mobiele scholen omdat de steenfabrieken te maken hebben met de regenperiodes en vaak om de vier maanden zich verplaatsen naar een andere locatie en een mobiele school dan kan worden mee verplaatst. Het gaat hierbij om ongeveer 100 leerlingen en 3 leerkrachten. Ook voor dit project is het de bedoeling dat de leerlingen na deze twee jaar kunnen doorstromen naar het regulier openbaar onderwijs. In 2012 zijn naast voorstaande projecten ook de loonkosten van twee leerkrachten van de Mundashahi-school in Orissa, tweetal leerkrachten van de Meergangi-school in Bihar en een drietal leerkrachten voor de Colony Dumudumaschool in Orissa gefinancierd. Er is inmiddels afgesproken de financiering van de zeven leerkrachten voor de drie verschillende scholen ook in 2013 voort te zetten. c. overige ondersteunende steunende projecten Inmiddels zijn er diverse kleinere onderwijs en ondersteunende projecten, welke tot op heden in de financiële jaarrekening specifiek zijn opgenomen. Wij constateren dat er van dit soort projecten er gedurende het jaar projecten worden beëindigd en nieuwe bijkomen. Dit soort kleinere projecten gaan we in de toekomst onderbrengen onder de naam "overige en ondersteunende projecten". Mededelingen over de voortgang van deze projecten worden opgenomen in het activiteitenverslag. I. In 2009 is er voor een periode van 2 jaar (2009 en 2010) gestart met een het Scholarship-project. Dit project heeft als doel leerlingen welke de basisschool hebben afgerond de kans te geven door te kunnen studeren aan een vervolgopleiding. De ouders van deze kinderen hebben onvoldoende financiële middelen om dit zelf te kunnen bekostigen. Ook in 2012 is dit project voortgezet, waarbij de intentie is om dit ook voor 2013 en 2014 te doen zodat de inmiddels elftal gestarte kinderen in dit project hun middelbare opleiding volledig kunnen afmaken en er nieuwe kinderen hierdoor een start kunnen maken. De financiering zal komen uit de algemene middelen ( waaronder ook de specifiek voor deze activiteit geoormerkte donaties), waarbij dit project deel zal uitmaken van het bestemmingsfonds "kleine projecten" en in het activiteitenverslag zal worden verantwoord.
2
II. Het Pinky-fonds is bedoeld om individuen binnen de Child Learn scholen de financiële ruimte te bieden om zichzelf te kunnen opplooien en daarmee ook een optimale rendement daarvan te realiseren zowel voor hem/haar zelf als voor de Child Learn scholen. De financiering zal komen uit de algemene middelen, waarbij dit project deel zal uitmaken van het bestemmingsfonds "kleine projecten" en in het activiteitenverslag zal worden verantwoord. III. In 2012 is er voor gekozen om een tweetal leerkrachten van Child Learn -scholen uit te nodigen om hen kennis te laten maken met de onderwijsmethodes op een Nederlandse basisschool en een Nederlandse school voor speciaal onderwijs. Daarnaast hebben beiden kennis kunnen maken met de bondsbesturen en organisatie van FNV Bouw en Zelfstandigen Bouw, deelgenomen aan de Internationale Dag van het FNV alsmede aan de Child Learn Marathon Schimmert, waarbij via skype een directe verbinding was met de Child Learn -school (leerlingen, leerkrachten en ouders) in Agra. Een verslag van deze uitwisseling is te lezen op de website van Child Learn Nederland. IV. In de begroting 2012 was een post opgenomen van € 5.000 voor "Kleine projecten". De reden hiervan was om adequaat te kunnen reageren op verzoeken voor ondersteunende projecten ter versterking van de onderwijsprojecten. In het vervolg daarop zijn in de begroting van 2012 projecten opgenomen om hieraan uitvoering te geven. De volgende ondersteunende projecten zijn in 2012 opgestart en afgerond: 1. Renovatie en inrichting nieuwe Mundashahi-school in Orissa (€ 3.669); 2. Fietsen voor de mobiele scholen op vier locaties (€ 240); 3. Mobiel Gezondheids- unit in Orssa (€ 11.741) en 4. Dokter en verpleesters -vergoeding Gezondheidscentrum Rajasthan/CL -school (€ 1.078). 5. Financiering locale beroepsopleidingen/ leerkrachten (€ 3.521). Bespreking van de balans en staat van baten en lasten In 2012 zijn de bijdragen en donaties hoger uitgekomen dan begroot. Hierbij in het oogspringend is naast de vaste bijdrage ieder jaar van het aantal donateurs,zoals de FNV Bouwafdelingen Amsterdam, Arnhem, de Lekstreek en KBO St. Barbara Nuth, de donatie (€ 30.000) van de Stichting "Ons Gebouw" Wezep. De totale opbrengst van de deelnemersbijdrage van de derde edititie CLN -Marathon te Schimmert is uitgekomen op € 1.640. Ook de bijdrage, groot € 511, uit de opbrengst van de boekenbeurs, georganiseerd door de openbare scholen en bibliotheken in Nuth en Schimmert is het vermelden waard.Tevens heeft CLN een bijdrage ontvangen voor de vliegkosten (€ 1.692) van de externe deelnemers aan de conferentie van Child Learn Internationaal 2013. De uitgaven van de onderwijstrajecten zijn in lijn met de begroting 2012. De onderwijstrajecten voor 2012, project CHOO5011 en CHOO1914, zijn in 2011 betaald en als kosten in 2012 (€ 38.386) verantwoord. De uitgaven voor de overige projectactiviteiten zijn lager uitgevallen dan begroot doordat de kosten voor de Masterclass lager zjin uitgevallen. De uitgaven voor de aanschaf mobiele (auto) gezondheidsunit, de financiering van een 7-tal leerkrachten en deScholarship, alsmede de uitgaven van de overige kleine ondersteunende projecten zijn als verplichting (€ 26.897) opgenomen op de balans en in de eerste week januari 2013 betaald. Toekomstige financiële positie Vanuit de doelstelling (verwoord in de statuten en projectomschrijving) ligt de financiering van de projecten op koers. De geoormerkte bestemmingsreserves zijn voldoende om zowel de kosten als de tijdsduur ervan te kunnen betalen. De nieuwbouw school in Brahmapura is in 2011 officieel geopend. De verdere financiering voor deze school betreft het onderhoud van de school. De nieuwbouw Machhagadia stagneerd op dit moment. De geoormerkte bestemmingsreserve hiervoor is echter voldoende om de kosten en de coördinatie/begeleiding daarvan te financieren. De onderwijsprojecten kunnen uit de bestemmingsreserve hiervoor gefinancierd worden tot en met 2016. Vanuit de doelstelling (verwoord in de statuten en projectomschrijving) ligt de financiering van de projecten op koers. De geoormerkte bestemmingsreserves zijn voldoende om zowel de kosten als de tijdsduur ervan te kunnen betalen. De nieuwbouw school in Brahmapura is in 2011 officieel geopend. De verdere financiering voor deze school betreft het onderhoud van de school. De juridische procedures over het perceel van de nieuwbouw Machhagadia zijn afgerond ( zie voortgang scholen ). Een nieuw voorstel voor de bouw van een school zal in maart 2014 besproken worden. De geoormerkte bestemmingsreserve hiervoor is echter vooralsnog voldoende om de kosten en coordinatie/begeleiding daarvan te financieren. De onderwijsprojecten kunnen uit de bestemmingsreserve hiervoor gefinancierd worden tot en met 2016. Vermeld kan nog worden dat er in april 2013 een donatie van € 30.000 komt van FNV Bouw afdeling Zwarte Watersteden. Deze donatie is geoormerkt als onderdeel van de financiering voor het onderwijsproject CHOO 1914/1915.
3
De overige projecten zijn financieel geoormerkt in de daartoe vastgestelde bestemmingsreserve c.q. fondsen voor de periode welke daartoe is afgesproken. De projecten "onderbouw in de bosbouw" en "The Stone quarrying sector" zijn inmiddels als zelfstandig project afgerond en worden voortgezet in de reguliere onderwijsprojecten. Andere projecten welke in 2012 doorgang hebben gevonden en ook voor 2013 worden voortgezet zijn: a. Scholarship. Vanaf 2012 is Scholarship ondergebracht onder het bestemmingsfonds "Kleine projecten". De financiering zal komen uit de algemene middelen en uit bijdragen welke door de donateurs daartoe specifiek zijn genoemd (2012: € 911). Hierdoor kunnen voor het schooljaar 2012/2013 een elftal leerlingen de vervolgopleiding afmaken en een aantal leerlingen een start maken. b. er zijn inmiddels vanaf 2006 tot heden een tweetal uitwisselingsprogramma's uitgevoerd en geheel gefinancierd uit het daarvoor bedoelde bestemmingfonds. In 2012 is er voor gekozen om een tweetal leerkrachten van Child Learn -scholen uit te nodigen om hen kennis te laten maken met de onderwijsmethodes op een Nederlandse basisschool en een Nederlandse school voor speciaal onderwijs. In het uitwisselings- bestemmingsfonds resteert nog een bedrag van € 6.046. De algemene reserve is voldoende om de doelstelling te realiseren. Het betreft hier: 1. De nog te bouwen twee scholen, inclusief grondaankoop, inrichting, onderhoud en de coördinatie/begeleiding voor een bedrag van € 100.000. Het is echter aannemelijk dat gezien de gewijzigde omstandigheden in India (wettelijke recht en plicht basisonderwijs) er geen nieuwbouw van grotere basisscholen zal plaatsvinden en er eerder geinversteerd zal worden in kleinere scholen (onderbouw), mobile scholen en/of renovatie. 2. De financiering van soortgelijke onderwijsprojecten als de huidige voor de periode tot en met 2016. De financiering van de onderwijsprojecten tot en met 2016 zal, doordat meerdere scholen inmiddels deelnemen, hoger zijn dan eerder was begroot, namelijk tot en met 2016 zal hier € 140.000 nodig. In de jaarrekening 2011 was de verwachting € 110.000. Deze hogere begrote uitgaven kan voor een deel gefinancieerd worden uit een deel van de nog te bouwen scholen, algemene reserve alsmede uit de te verwachte donaties. Gezien de geschiedenis van de particuliere donaties in de periode 2005 tot en met 2012 (€ 139.080) is het de reële verwachting dat ook in de komende jaren het geval zal zijn. De gematigde verwachting is dat er de komende jaren jaarlijks € 5.000 door particulieren zal worden gedoneerd. Resteert een bedrag van € 167.592 in de 'algemene reserve'. De startdoelstelling was en is: 'De bouw van vier scholen, inclusief grondaankoop, inrichting, onderhoudskosten en coördinatie/ begeleiding'. De bouw van de eerste school is afgerond. De bouw van de tweede school stagneerd en het is niet duidelijk of en wanneer de bouw hiervan verder doorgang kan vinden. De financiering voor deze school is echter vooruitbetaald en dat bedrag staat geoormerkt gestald bij de BWI in Geneve. Vanuit de doelstelling staan tot en met 2016 nog de bouw van twee scholen gepland. De kosten worden op grond van de eerdere ervaringen geschat op totaal € 100.000. De vraag is echter, gezien de wetgevende en economische ontwikkelingen in India, er nog steeds behoefte is aan scholen van deze omvang ofdat en met name ingezet moet worden op kleinere scholen met name bedoeld voor de onderbouw van de basisschool. Het bestuur zal hier in de komende periode verder over spreken. Daarnaast een viertal onderwijsprojecten over de periode 2006 tot en 2016. Inmiddels zijn een vijftal onderwijsprojecten ingevuld voor de periode 2011 en 2012, welke allen gefincieerd zijn uit de bestemmingsreserves hiervoor. In het eerste kwartaal 2013 zal er met CL India en FNV Mondiaal een project voor de jaren 2013 en 2014 worden vastgesteld, waar naast de huidige scholen ook een aantal nieuwe CL -scholen in deelnemen. In het conceptvoorstel is € 47.132 als te financieren bedrag voor deze 2 jaar opgenomen. Verslag bestuursbespreking jaarrekening 2012 en begroting 2013 De voorzitter spreekt mede namens het bestuur zijn waardering uit voor de geleverde jaarstukken. Er worden geen inhoudelijke opmerkingen gemaakt. Het bestuur besluit dat er voor 2013 € 10.000 toe te voegen aan het budget “kleine projecten”. Tevens zijn de projecten besproken, welke in dit budget zijn opgenomen, en daarover voor 2013 besluiten genomen. Het bestuur stelt daarnaast tevens vast dat het nog steeds onduidelijk is of de school in Machhagadia kan worden afgebouwd. Dit was ook de reden dat het bestuur CLN reeds eerder heeft besloten de gelden welke daarvoor al waren gereserveerd op te schorten. Nogmaals wordt door het bestuur bevestigd haar activiteiten meer te richten op de huidige ontwikkelingen in India. Door de verbeterde wet- en regelgeving betreffende het recht –en plicht van basisscholing voor alle kinderen in India, besluit het bestuur haar beleid van 2012 ook in 2013 voort te zetten.
4
Begroting Child Learn Nederland 2013
€
Inkomsten Bijdragen
2.000
Donaties algemeen
32.000
Donaties projectgebonden
1.000
Overige inkomsten
0
Totaal
35.000
Uitgaven Bouwen scholen
7.500
Onderwijstrajecten Project CHOO11061/3 Bihar, Utar Pradesk (2) Punjab Jodhpur Rajasthan, Uttar Pradesh en Orissa
23.566
Project financiering twee leerkrachten Mundashahi-school Orissa
1.650
Project financiering drie leerkrachten Colony Dumuduma school Orissa
2.500
Project financiering twee leerkrachten Meergangi school Bihar
1.650
Overige projectactiviteiten Kleine projecten Pinky Scholarship Ondersteunende projecten: - Dokters en verpleegersvergoeding CLschool Rajasthan
350 2.185
1.550
- Brandblussers en zonnepaneel CL-school
1.063
- Nader te bepalen projecten
4.852
Totaal kleine (ondersteunende) projecten
10.000
Uitwisselingsprogramma
6.047
Advies, bestuur en diverse kosten
1.000
Overige kosten
0
Totaal
53.913
Totaal baten minus lasten
-18.913
Financiële baten en lasten
8.000
Saldo Het begrote negatieve saldo 2013 gaat ten laste van het eigen vermogen. Woerden, 26 april 2013
5
-10.913
JAARREKENING 2012
STICHTING CHILD LEARN NEDERLAND, WOERDEN BALANS (NA RESULTAATBESTEMMING) 31 december 2012 € € VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa
0 11.313
31 december 2011 € €
0 46.504 11.313 330.973 342.286
Liquide middelen Som der vlottende activa KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva
0 26.897
46.504 297.746 344.250
0 0
Uitkomst vlottende activa min kortlopende schulden
26.897 315.389
0 344.250
Uitkomst activa min kortlopende schulden
315.389
344.250
EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserve 'Bouwen Scholen' Bestemmingsreserve 'Onderwijs trajecten' Bestemmingsreserve 'Onderwijs Bosbouw' Bestemmingsreserve 'Uitwisselingsprogramma' Bestemmingsreserve 'Kleine projecten' Bestemmingfonds 'Projecten'
167.592 17.496 83.754 9.802 6.046 699 30.000
174.626 15.350 127.800 9.802 12.388 4.284 0 315.389
6
344.250
STICHTING CHILD LEARN NEDERLAND, WOERDEN
STAAT VAN BATEN EN LASTEN Resultaat 2012 €
Begroting 2012 €
Resultaat 2011 €
BATEN Bijdragen Donaties algemeen Donaties specifiek Overige baten Som der baten
3.312 2.350 30.911 0 36.573
7.530 5.000 1.000 0 13.530
7.181 11.542 1.300 1 20.024
LASTEN Bouwen van scholen Onderwijs trajecten Bosbouwactiviteiten (project) Overige projectenactiviteiten Advies, bestuur en diverse kosten Som der lasten
1.166 44.046 0 27.579 573 73.363
7.500 44.140 0 34.517 1.000 87.157
8.788 29.903 9.777 7.572 508 56.548
TOTAAL BATEN MINUS LASTEN
-36.791
-73.627
-36.524
FINANCIËLE BATEN EN LASTEN EXPLOITATIERESULTAAT
7.930 -28.861
8.000 -65.627
8.118 -28.406
Resultaatbestemming: Algemene reserve Bestemmingsreserve 'Bouwen Scholen' Bestemmingsreserve 'Onderwijs trajecten' Bestemmingsreserve 'Onderwijs Bosbouw' Bestemmingsfonds 'Uitwisselingsprogramma' Bestemmingsreserve 'Kleine projecten' Bestemmingfonds projecten
-2.034 2.146 -44.046 0 -6.342 -8.585 30.000 -28.861
7
21.328 -3.182 -29.903 -9.777 0 -6.246 -626 -28.406
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen van waardering Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden (geamortiseerde kostprijzen), tenzij hieronder anders is vermeld. Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Grondslagen van resultaatbepaling Rekening houdend met de grondslagen van waardering wordt het resultaat voorts als volgt bepaald. De lasten en baten worden toegerekend aan de periode waarop deze lasten en baten betrekking hebben. De overschotten en de tekorten worden toegevoegd aan c.q. in mindering gebracht op het eigen vermogen.
8
TOELICHTING OP DE BALANS
31 december 2012 € Overige vorderingen en overlopende activa Vooruit betaalde bedragen 'Coördinatie en begeleiding bouw' Vooruit betaalde bedragen 'Onderwijstraject' Vooruit betaalde bedragen 'Bosbouwactiviteiten' Overige vorderingen en overlopende activa (rente)
3.383 0 0 7.930 11.313
31 december 2011 € 0 38.386 0 8.118 46.504
De vooruitbetaalde kosten 'Coördinatie en begeleiding Bouw' hebben betrekking op de vooruitbetaalde vliegticketkosten (€ 3.383) voor een bezoek in India van een delegatie in maart 2013 (conferentie Child Learn International 2013). Onder de bijdragen 2012 is voor een totaalbedrag € 3.312 de terugbetaling ontvangen voor de vliegtickets door derden (€1.692) en de afvaardiging vanuit het bestuur (1.620) voor deze conferentie. LIQUIDE MIDDELEN Bank Kas
330.973 0 330.973
297.746 0 297.746
5.660 21.237 0 26.897
0 0 0 0
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Overige schulden en overlopende passiva Te betalen kosten Onderwijstraject Te betalen kosten Overige projectkosten Te betalen kosten Bosbouwactiviteiten
De te betalen kosten 'Onderwijstraject' heeft betrekking op de 7 leerkrachten (€ 5.660). De te betalen kosten 'Overige projectkosten' heeft betrekking op aanschaf mobiele (auto) gezondheidsunit (€ 11.741) en de kleine (ondersteunende) projecten voor een totaalbedrag van € 9.496. De te betalen bedragen zijn op 9 janauri 2013 betaald.
EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Stand begin boekjaar Resultaatbestemming Onttrekking tgv reserve 'Kleine projecten' Stand einde boekjaar
174.626 -2.034 -5.000 167.592
9
158.298 21.328 -5.000 174.626
31 december 2012 € Bestemmingsreserve 'Bouwen Scholen' Stand begin boekjaar Resultaatbestemming Stand einde boekjaar
15.350 2.146 17.496
31 december 2011 € 18.532 -3.182 15.350
Deze bestemmingsreserve is gevormd voor het bouwen van scholen in twee dorpen Brahampura en Machhagadia. Tevens zijn hierin de coördinatiekosten opgenomen voor begeleiding bouw, ontwikkeling van projecten en het bespreken en vaststellen nieuwe projecten Met de bouw van de school in Machhagadia is door verschillende juridische procedures over het eigendomsrecht van de grond nog steeds niet begonnen. De juridische procedures zijn afgerond, echter in de vergadering van Maart 2014 zal pas worden besloten of en in welke omvang de school zal worden gebouwd . Op grond van de gesprekken met betrokkenen in India is in 2011/2012 reeds besloten de gelden beschikbaar voor de bouw van de school op te schorten en pas weer beschikbaar te stellen als duidelijk is dat de school daadwerkelijk kan worden afgebouwd. De resultaatbestemming heeft betrekking op de onttrekking van de coördinatiekosten 2012 (€ 1.166) en toevoeging van de ontvangen bijdragen voor de reiskosten voor 2013 (€ 3.312) zodat per saldo een bedrag wordt toegevoegd van € 2.146 aan deze bestemmingsreserve. Bestemmingsreserve 'Onderwijs trajecten' Stand begin boekjaar Resultaatbestemming Stand einde boekjaar
127.800 -44.046 83.754
157.703 -29.903 127.800
Deze bestemmingsreserve is gevormd voor het ondersteunen van het onderwijsprogramma voor drietal scholen in respectievelijk Bhahampura, Machhagadia en Totapur alsmede Tantpur/Jodhpur. In 2010 is er gehoor gegeven aan het verzoek van Child Lear India om de kosten van 2 leerkrachten in Munda Colony, 3 leerkrachten van de Colony Dumuduma school in Orisa en 2 leerkrachten van de Meergangi school in Bihar te financieren. Bij het opstellen van de begroting 2012 is besloten om deze financiering ook voor 2012/2013 voort te zetten. De totale financiering van de 7 leerkrachten is € 5.660 per jaar en is betaald in januari 2013. Tevens is in 2010 door het bestuur CLN besloten financieel te participeren in het project CHOO1911 voor de jaren 2011 en 2012 waarin alle nu door ons gefinancierde scholen zijn opgenomen. De kosten voor beide jaren (€ 34.343) is in relatie tot medefinanciering van derden door CLN in 2010 betaald. In 2011 is ook besloten te participeren in een tweetal nieuwe projecten in de bosbouw (CHOO1914/1915) en bij de steerfabrieken (CHOO5011/5012). De kosten voor 2012 van respectievelijk € 14.130 en € 24.256 zijn door CLN in 2011 betaald. Er is in overleg besloten om voor de jaren 2013 en 2014 één projectplan te maken waarin ook de scholen van de projecten CHOO1915 en CHOO5012 zijn opgenomen. Dit projectplan zal in het eerste kwartaal 2013 worden aangeboden en waarbij het te financieren deel voor Child Learn Nederland van scholingsprojecten € 47.132 zal zijn. Voor de projectactiviteiten uit het projectplan is het bedrag € 23.566 is opgenomen in de begroting 2013. Bestemmingsreserve 'Onderwijs Bosbouw' Stand begin boekjaar Resultaatbestemming Stand einde boekjaar
9.802 0 9.802
19.579 -9.777 9.802
Deze bestemmingsreserve is gevormd voor het ondersteunen van het onderwijsprogramma in Munda Colony waarvan de ouders werkzaam zijn in de bosbouw in de staat Orissa. Dit project is voortgezet onder het onderwijsproject CHOO1914/1915 en vanaf 2013 e.v. deel uitmaken van het projectplan genoemd bij "onderwijstrajecten". Bestemmingsreserve 'Uitwisselingsprogramma' Stand begin boekjaar Resultaatbestemming Toevoeging vanuit algemene reserve Stand einde boekjaar
12.388 -6.342 0 6.046
10
12.388 0 0 12.388
Deze bestemmingsreserve is gevormd voor de uitwisseling van personen vanuit Nederland en India/Nepal waarbij het de doelstelling is de deelnemers aan het uitwisselingsprogramma kennis te laten maken met de leef- woon en werkomstandigheden in zowel Nederland als India. Met het uitwisselingsprogramma willen we Indische/Nepalese bouwvakkers kennis te laten opdoen van de bouwpraktijk in Nederland en de daar gebruikte materialen en materieel en deze kennis in India en Nepal met anderen te delen en aan jongeren in opleiding te leren. Voor de Nederlandse bouwvakkers is het doel dat zij een beeld kunnen vormen van het verschil in omstandigheden van leven,werken, wonen en de ontplooiingsmogelijkheden. Deze kennis kunnen zij ook verder doorgeven aan hun familie, vrienden en collega's in Nederland zodat de solidariteitsgedachte versterkt kan worden. In 2012 is er voor gekozen om een tweetal leerkrachten van Child Learn -scholen uit te nodigen om hen kennis te laten maken met de onderwijsmethodes op een Nederlandse basisschool en een Nederlandse school voor speciaal onderwijs. Daarnaast hebben beiden kennis kunnen maken met de bondsbesturen en organisatie van FNV Bouw en Zelfstandigen Bouw, deelgenomen aan de Internationale Dag van het FNV alsmede aan de Child Learn Marathon Schimmert, waarbij via skype een directe verbinding was met de Child Learn school (leerlingen, leerkrachten en ouders) in Agra. Een verslag van deze uitwisseling is te lezen op de website van Child Learn Nederland. EIGEN VERMOGEN
31 december 2012 €
Bestemmingsreserve 'Kleine projecten' Stand begin boekjaar Resultaatbestemming Toevoeging vanuit bestemmingsfonds (Project Pinky) Toevoeging vanuit algemene reserve Stand einde boekjaar
4.284 -8.585 0 5.000 699
31 december 2011 € 5.000 -6.246 530 5.000 4.284
Naast de onderwijsprojecten zijn er diverse kleinere projecten ter ondersteuning hiervan, zoals ict-project, solar -project ect. De financiering hiervan komt uit de algemene middelen en na een bestuursbesluit. In haar bestuursvergadering van 8 december 2010 heeft het bestuur besloten om vanaf 2011 ieder jaar ten minste € 5.000 vooraf te reserveren voor kleine projecten als voorgenoemde projecten. Gezien de financiële omvang van de projecten Pinky en Scholarship is in 2012 besloten deze projecten aan de bestemmingsreserve "kleine projecten" toegevoegd en vandaar uit ook in de komende jaren te financieren. De voortgang van de "kleine projecten" zal worden beschreven in het "activiteitenverslag" van het bestuur. De resultaatbestemming heeft betrekking op de onttrekking van de kosten kleine (ondersteunende' projecten 2012 (€ 9.496) en toevoeging van de ontvangen bijdrage ´Scholarships´ (€ 911) zodat per saldo een bedrag wordt onttrokken van €8.585. 31 december 2012 €
Bestemmingsfonds projecten Project 'Aankoop pand voor regionale bouwbond' Stand begin boekjaar Resultaatbestemming Vrijval bestemmingsreserve Stand einde boekjaar
0 30.000 0 30.000
De donatie van € 30.000 is geoormerkt voor ene project waarbi een pand zal worden gekocht waarin plaats is voor de regionale bouwbond en ruimte voor computers voor zowel leerkrachten van de CL-school in Agra. Dit is inmiddels met de donateurs afgesproken en de verwachting is dat er in 2013 een definitief projectvoorstel komt en het geld daarnaa kan worden overgemaakt.
11
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN: Er zijn meerjarige contracten afgesloten met: 1. Building Workers International (BWI) 2. Child Learn International 3. Child Learn Asia/India 4. FNV Mondiaal Er is in overleg besloten om voor de jaren 2013 en 2014 één projectplan te maken waarin ook de scholen van de projecten CHOO1915 en CHOO5012 zijn opgenomen. Dit projectplan zal in het eerste kwartaal 2013 worden aangeboden en waarbij het te financieren deel voor Child Learn Nederland van scholingsprojecten € 47.132 (2013: € 23.566 en 2014: € 23.566 ). Daarnaast is er een onderhoudscontract dat tot en met 2016 zal doorlopen voor de school Bhagabanpur.
TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN Resultaat 2012 € BATEN Bijdragen Donaties algemeen Donaties specifiek Overige baten
LASTEN Bouwen van scholen Coördinatie en begeleiding kosten bouw
Onderwijs trajecten scholen Project CHOO5011 Bihar, Uttar Pradesh en Punjab Project CHOO1914 Jodhpur Rajasthan, Uttar Pradesh en Orissa Project financiering twee leerkrachten Mundashahi-school Orissa Project financiering drie leerkrachten Colony Dumuduma school Orissa Project financiering twee leerkrachten Meergangi school Bihar School project CHOO1911 Overige onderwijsprojecten financiering leerkrachten Twee leraressen Munda Colony
12
Begroting 2012 €
Resultaat 2011 €
3.312 2.350 30.911 0 36.573
7.530 5.000 1.000 0 13.530
7.181 11.542 1.300 1 20.024
1.166 1.166
7.500 7.500
8.788 8.788
24.256 14.130
24.256 14.130 1.644
0 0 0
2.466 1.644 0 0 0 44.140
0 0 24.503 3.845 1.555 29.903
5.660 0 0 0 44.046
Resultaat 2012 € Onderwijs trajecten bosbouw School 1
Overige projectactiviteiten Masterclass uitwisselingprogramma Aanschaf mobiele (auto) gezondheidsunit
Begroting 2012 €
Resultaat 2011 €
0 0
0 0
9.777 9.777
6.342 11.741
12.500 11.935
0 0
988 0 0
1.100 350 0
1.000 326 6.246
3.669 240 1.078 3.521 27.579
3.715 244 1.096 3.577 34.517
0 0 0 0 7.572
Kleine projecten
Project Scholarship Project 'Pinky' Overige kleine projecten Ondersteunende (kleine) projecten
- Inrichtingskosten meubilair scholen - 4-tal fietsen voor mobilisens in regio's - Continuering gezondheidscentrum Jodhpur - Financiering lokale beroepsopleidingen/leerkrachten
De totale uitgaven voor kleine (ondersteunende) projecten bedragen in 2012 € 9.496 (2011: € 7.572) Advies, bestuur en diverse kosten Bestuurskosten (vergaderingen) Reis en verblijfkosten Portikosten Telefoonkosten Bankkosten betalingsverkeer Websitekosten Overige kosten
FINANCIËLE BATEN EN LASTEN
13
0 0 0 144 107 122 200 573
0 100 0 0 200 400 300 1.000
0 40 0 0 295 107 66 508
7.930
8.000
8.118
Overige gegevens
RESULTAATBESTEMMING Het totale resultaat bedraagt € 28.861 negatief. Het bestuur heeft besloten een saldobedrag ad € 56.827 te onttrekken aan de bestemmingsreserves en een saldobedrag € 30.000 toe te voegen aan de bestemmingsfondsen, zodat € 2.034 ontrokken is aan de algemene reserve. Zie voor nadere uitsplitsing bij onderdeel 'Staat van baten en lasten' op pagina 7.
14
