Bezoekadres: Provinciehuis Zuid-Hollandplein 1 driehoek
Postadres: Postbus 90602
RZG .ZWDPLAS
2509 LP Den Haag E-mail:
[email protected] Telefoon: 070-441 68 30 Fax: Bankrekening: 028.51.45.347 Pagina’s: 2 Aantal bijlagen: 1 Betreft: Jaarstukken 2011
I
Datum: 26 maart 2012
.
Ke nmerk:
driehoek
RZG
.ZUIDPLAS
JAARSTUKKEN 2011 VAN DE Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplaspolder (ROZ) Concept
Deloitte. Potb, 203 ‘I 3000
t Rotterdam 088-28 8
Voor rd ntf :atiedoeende
Beo-en;
16 tAEI 2012
controieverkjarng d,d,
Bezoekadres: Provinciehuis Zuid-Hollandplein 1
driehoek
Postadres: Postbus 90602
RZG .ZUIDPLAS
2509 LP Den Haag E-mail:
[email protected] Telefoon: 070-441 68 30 Fax: Bankrekening: 02851.45.347
Het Algemeen Bestuur van de Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplas (ROZ)
Pagina’s: 2 Aantal bijlagen: 1 Betreft: Jaarstukken 2011 Datum: 26 maart 2012 Kenmerk:
Voor u Iigt hetjaarverslag 2011 van de ROZ. Dit versiag geeft het volgende beeld:
bedraqenx€1.000 Baten Lasten Resultaat
JaarersIag 2011
Herzie ne Begroting 2011
4.691 4.361
15.523 15.523
330
0
Bestuurlijke beslispunten Het Algemeen Bestuur heeft besloten: • De in de jaarstukken 2011 opgenomen positief resultaat van € 329.761,- vast te stellen; • Het positief resultaat van € 329.761 te bestemmen als algemene reserve; • En het Dagelijks Bestuur décharge te verlenen.
Den Haag, (datum) 2012 De secretaris,
De voorzitter,
W.G.J. Wijntjes RA
R.A.M. van der Sande
DeIotte. Potbus 2031 Rotterdam 3000 ,-
088
82088
rit8atiedoelenden ng dd. 8ehorerj i
o
•
INHOUDSOPGAVE I
)aarverslag
2
1.1 1.1.1 1.1.2
Verantwoording Kerntaken Bedrijfsvoering
3 4 5
1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3
Diverse paragrafen Weerstandsvermogen Financiering OntwikkeHngsstrategiekader
7 8 8 9
II 11.1 11.2 11.3 11.4 11.5 11.6
Jaarrekening Programmarekening met toelichting Balans en toelichting Niet uit balans blijkende verplichtingen Baten en Lasten op Economische Categorieen Sisa Controleverklaring
10 11 16 20 21 23 24
Deloftte. Postbus 2031 ooo : Rotterdam 088-
1
nii:Oflefl
Behorend bij controleverkiaring d.d
16 ME 2012
(I)
-
(D
-
Dl Dl
i-I
•.
.
-I
0 0
‘-I.
-
CD
..
0
1.1.1
KERNTAKEN
De doelstelling van de Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplas (in het vervog ROZ) is opgenomen in artikel 4 van de gemeenschappelijke regeling Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplas en luidt als volgt: “De Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplas heeft tot doel het vaststellen en doen uitvoeren van een regionaal ontwikkelingsbeleid gericht op het scheppen van de programmatische, kwalitatieve en financiële kaders ter uitvoering van het intergemeentelijke structuurplan en de streekplanherziening”. In artikel 5 van de gemeenschappelijke regeling zijn de taken opgenomen: 1. De Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplas heeft tot taak het zodanig coärdineren, faciliteren, (mede) voorbereiden en (mede) uitvoeren van besluiten van de deelnemers, dat wordt voldaan aan de in artikel 4 omschreven doelstelling. Hiertoe worden onder meer de volgende, afg&eide deeltaken, gerekend: a. het vaststellen van een regionaal ontwikkelingsbeleid, gericht op de integrale uitvoering van het beleid ult het intergemeentelijke structuurplan en de streekplanherziening, vertaald naar programma, kwaliteit en financieel economische uitvoerbaarheid; b. het, ter uitvoering van dit regionaal ontwikkelingsbeleid, vaststellen van een regeling bovenpianse verevening; c. het vaststellen van een regionaal beleid voor de ruimtelijke en beeldkwaliteit en duurzaamheid; d. het aanvragen, namens (individuele) deelnemers, van subsidies of bijdragen van andere overheden en van private partijen, verband houdende met de realisatiedoelstelling; e. het in opdracht van een of meer deelnemers voorbereiden van concept planologische maatregelen voor het grondgebied van de deelnemers voor zover gelegen binnen het rechtsgebied; f. NB wijziging van de regeling: tijdelijke risicovoorziening voor de GR Grondbank mogelijk maken. 2. Tot de taken zoals omschreven in het eerste lid, kan, indien dit bijdraagt tot de realisatie van de in artikel 4 omschreven doelstelling, tevens worden gerekend het betrekken van één of meerdere deelnemers bij de uitvoering van één of meerdere van de in het eerste lid genoemde (deel)taken. Op basis van artikel 6 lid 1 onderdeel i heeft de ROZ de bevoegdheid tot het vormen van een voorziening ten behoeve van de Grondbank RZG Zuidplas voor het geval de jaarrekening van de Grondbank RZG Zuidplas met een negatief exploitatiesaldo op de verworven gronden is vastgesteld en er geen andere mogelijkheden zijn om de waardedaling van de verworven gronden te compenseren.
Deloitte. Postbus 2031 3O fl A Rotterdam 0
4
232888
cHe ntifcatiedoeIe!fldQn controIeerkIariflg d d Re’
16 ME 212
0
1.1.2
BEDRIJFSVOERING
Gelet op de regeling kent de ROZ 3 bestuursorganen, te weten: het Algemeen Bestuur, het Dagelijks Bestuur en de voorzitter. Het Algemeen Bestuur heeft de secretaris en de directeur benoemd. Voor de begeleiding van de voortgang van de werkzaamheden van de ROZ is er een ambtelijk overlegorgaan gevormd: het zogeheten Voorbereidend Overleg Zuidplas (VOZ). Dit overleg s op 13 februari 2009 ingesteld door het Dagelijks Bestuur. Het VOZ vergadert onder voorzitterschap van de directeur, éénmaal per maand. In dit overleg worden vooral de lopende zaken besproken en het overleg adviseert de directeur bij de beleidsontwikkeling van de ROZ. De ROZ heeft geen eigen personeel maar maakt voor de uitvoering van de werkzaamheden gebruik van de bij de deelnemers aanwezige kennis en capaciteit en geeft derden opdracht om voor de ROZ werkzaamheden te verrichten. De financiële administratie en planning & control werkzaamheden worden tot 1 januari 2012 verricht door de Rotterdamse Serviceorganisatie’ (ROS). In najaar 2011 heeft het Algemeen Bestuur besloten dat de administratie per 1 januari 2012 ondergebracht wordt bij het bureau PriceWaterhouseCoopers (PWC). Wel is afgesproken dat de jaarrekening 2011 en de hieraan gerelateerde werkzaamheden nog uitgevoerd worden door de ROS. Personeel & organisatie De werkzaamheden van de ROZ worden op urenbasis uitgevoerd door medewerkers van deelnemers, of door derden. De ROZ heeft daarom geen medewerkers in dienst. De kosten van het personeel worden door de deelnemers aan de ROZ doorbelast op basis van de gerealiseerde uren.
1.1.3
BELEIDSVERSLAG 2011
Algemeen. In het budgetjaar heeft de Raad van State op 10 augustus uitspraken gedaan over de bestemmingsplannen Zuidplas-noord, Zuidplas west van de gemeente Zevenhuizen-Moerkapelle, het Nieuwe Midden van Zevenhuizen-Moerkape!le, Zuidplas-west van de gemeente Nieuwerkerk ad IJsseI, Rode Waterparel van de gem. Nieuwerkerk ad IJssel en Rode Waterparel van de gemeente Moordrecht. Door deze uitspraken zijn de ontwikkeling van circa 4.000 woningen, het glastuinbouwbedrijvenlandschap en de bedrijventerrernen in de gemeente Zuidplas planologisch onherroepelijk geworden. Binnen de ROZ is de discussie over de gevolgen van met name het vernietigen van de ontwikkelingsfunctie van het Moordrechtse bestemmingsplan Rode Waterparel en van het Ringvaartdorp in de bestemmingsplannen Zuidplas-west in het budgetjaar niet afgerond. Postbus 2031 Fotterdarn 1
Hiervan de businessunit Financieel Administratieve Diensten (FAD)
fi(atiedoeeInden ontroeverkaring d d
i3 bij
16 ME 2i2
O’rai
In 2011 heeft de gemeente Zuidplas samenwerkingscontracten gesloten met private partijen: met de private GOM een Raamovereenkomst. Voor de ontwikkeling van Zevenhuizen-zuid en Knibbelweg-oost met meerdere private partijen een intentieovereenkomst. Door Private GOM, gemeente Zuidplas, Grondbank en ROZ is Professor Riek Bakker opdracht gegeven tot een Task Force, om de start van de uitvoering te stimuleren. Deze Taskforce heeft eind 2011 gerapporteerd. De conclusies van het DB zijn in het AB van december met instemming besproken. de kwartaal de discussie over de uitspraken RvS kon starten en Omdat eerst in het 4 die over de aanbevelingen van de Taskorce kon worden afgerond heeft het bestuur van de ROZ besloten om in 2011 geen nieuw OSK vast te steflen.
In het budgetjaar is de Moordrechtboog concreet bestemd in het PIP en in het bestemmingsplan Gouweknoop. Deze bestemmingsplannen zijn vastgest&d onder de vigeur van de Chwet. Het PIP (gemeente Waddinxveen) is inmiddels onherroepelijk. Samen met de gemeente Zuidplas is Beeldkwaliteitskader voor de Linten-lanen.
in
het
budgetjaar
gewerkt
aan
Versnelling groen (Nota Ruimtegelden) In het kader van het deelproject Versnelling groen heeft de ROZ subsidie toegezegd aanvullend op het ILG instrumenatium voor de verwerving van 9,4 ha (verwerving Duijndam) en van 49,6 ha (verwerving private GOM). Hierdoor is per 31 december 76 ha van de 140 ha grote Groene Waterparel verworven. —
—
In het kader van het project Duurzaam en innovatief glas (Provinciale subsidies en Nota Ruimtegelden) is in 2011 de aanleg van de C02-Ieiding tot aan de nieuwe ontwikkellocaties Glasparel (Waddinxveen) en Knibbelweg-oost (Zuidplas) afgerond. Afhankelijk van de uitvoering van deze ontwikkellocaties kunnen deze locaties ook op deze C02-Ieiding worden aangesloten. In het budgetjaar heeft de gemeente Zuidplas, ondersteund door de ROZ, provinciale subsidie van € 1,2 mm. verkregen voor het te ontwikkelen Energieweb voor Knibbelweg-oost. Tevens is in het budgetjaar een start gemaakt met het verkrijgen van EFRO subsidie.
DeIotte. Postbus 2031 Rotterarn -82888
6
?nt#icatIedoeie1fløe Behorend bij ØntroIeerKIarIflg d
16 ME! 22
o
1.2 Diverse paragrafen
Deoitte. Po5tus 2031 R:erdam
31;QQ
088
7
Jo.: c rfcatiedoeIeinden Behorend
d d
1.2.1
WEERSTANDSVERMOGEN
Het weerstandsvermogen van de ROZ is Iangzaam aan het groeien, maar is nog beperkt te noemen. Onder weerstandcapaciteit verstaat het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) de middelen en mogelijkheden waarover de gemeenschappeiijke regeling kan beschikken om niet-begrote kosten afte dekken. In artikel 34 van de gemeenschappelijke regeling is de risicoverdeling van de deelnemers aan de ROZ geregeld. In Hd 3 van dit artikel is onder meer opgenomen “Het Algemeen Bestuur beslist of een batig saldo van de begroting of rekening van baten en lasten: a. geheel of gedeeltelijk zal worden toegevoegd aan reserves; en/of b. geheel of gedeeltelijk aan de deelnemers zal worden uitgekeerd.” Het batig saldo 2011 bedraagt € 329.761. De voorzitter en de secretaris stellen het Algemeen Bestuur voor om dit bedrag te bestemmen als algemene reserve. Op basis van het voorgaande mag dan geconcludeerd worden dat het weerstandsvermogen (inclusief de algemene reserve uit voorgaande jaren) van de ROZ gegroeid is tot € 409.658. Door de ROZ is apart het bedrag gereserveerd bestemd voor het uitvoeren van de opdrachttaken in verband met ondersteuning Energieweb (zie pagina 18). Op basis van artikel 6 lid 1, onderdeel i van de gemeenschappelijke regeling ROZ heeft de ROZ de bevoegdheid tot het vormen van een voorziening ten behoeve van de Grondbank RZG Zuidplas voor het geval de jaarrekening van de Grondbank RZG Zuidplas met een negatief exploitatiesaldo op de verworven gronden is vastgesteld en er geen andere mogelijkheden zijn om de waardedaling van de verworven gronden te compenseren. In geval de ROZ gebruik maakt van deze bevoegdheid zal dit consequenties hebben voor het weerstandsvermogen.
1.2.2
FINANCIERING
In de gemeenschappelijke regeling is in artikel 34 bepaald dat de deelnemers er steeds zorg voor dragen dat de ROZ te atlen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. hebben de deelnemers overeenkomstig artikel 34 van de In 2011 gemeenschappelijke regeling ROZ en het besluit van het Algemeen Bestuur d.d. 21 juni 2011 een totaat bedrag van € 285.000,- bijgedragen aan de ROZ voor de reguliere taken.
DeIotte.
In 2011 zijn er geen stortingen en onttrekkingen geweest in de in maart 2009 ingestelde fondsen Bovenpianse verevening en Waarborgfonds ROZ. De gebiedsontwikkeling stagneert als gevoig van de huidige ecQmische situatie 8
den Behorefld b’i
d.d
o
waardoor de startfase steeds opschuift in de tijd. Verder hebben er ook geen onderhandelingen ter zake van de hoofdplanstructuur plaatsgevonden.
1.2.3
ONTWIKKELINGSSTRATEGIEKADER
Het Dagelijks Bestuur stelt jaarlijks een ontwerp Ontwikkelingsstrategiekader (OSK) op. Hierin is opgenomen het door de ROZ uit te voeren beleid binnen het rechtsgebied van de regeling. De actEviteiten van de ROZ dienen overeenkomstig deze kaders uitgevoerd te worden. Het OSK 2011-2021 is in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 2 december 2010 vastgesteld. Omdat het OSK 20122022 niet is opgesteld, is het OSK 2011-2021 het Iaatst vastgestelde.
Deoitte. Posibus 2031
3000 CA Rotterdam 088
0882888
:-J’ntcatiedoeIeinden Behorend bij controeverkIanng d.d
16 ME
o
II
Jaarrekening
10
0..
11.1
PROGRAM MAREKENING MET TOELICHTING
Jaarverslag
(bedragen x €1)
2011
Herzie ne Begrotng 2011
VerschI
BATE N Reguliere taken Deelnemersbijdrage Opdrachttaken Subside PZH (ondersteuning Energeweb) Subsidies Subsidie Klimaat bestendig bouwen Subsidie Duurzame glastuinbouw Subsidie o.b.v. Nota Ruimtebudget Overig Nagekomen baten Renteopbrengsten Deelnemersbijd rage Fonds Bpz en Waarborg Totaal baten
285.000
285.000
0
33. 108
238.000
204.892
0 4.000.000 0
0 5.000.000 10.000.000
0 1.000.000 10.000.000
360.777 11.758 0
0 0 0
-360.777 -11.758 0
4.690.643
15.523.000
10.832.357
38.617 175.602 67.105 16.504
50.000 170.000 50.000 15.000
11.383 -5.602 -17.105 -1.504
33.108
238.000
204.892
0 0 4.000.000
0 10.000.000 5.000.000
0 10.000.000 1.000.000
29.946
0
-29.946
4.360.882
15.523.000
11.162.118
329.761
0
-329.761
LASTEN
Reguliere taken (BTW is compensabel) * Personeel (md. materiaal en materie&) Inhuur Communicatie Overige lasten Opdrachttaken (BTW niet compensabel) * Ondersteuning Energieweb Subsidies (BTW niet-compensabel) Kosten i.v.m. Klimaat bestendig bouwen Energieweb Glasparel/Versnelling Groene Waterparel Doorgeschoven subsidie C02 leiding Zuidplaspolder Overig Nagekomen Iasten Totaal lasten SALDO (Resultaat)
Grondsiagen van waardering en resultaat De jaarrekening is opgesteld volgens het stelsel van baten en Iasten en over eenkomstig het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Tenzij anders vermeld, Baten en lasten worden Baten worden slechts gerealiseerd. Lasten en
worden de posten opgenomen tegen nominale waarde. toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn risico’s die hun oorsprong vindenvoor het einde van het BBS
11
inden Behorend bij controIeverkIartg d.d
16 ME 2012
0
verslagjaar warden in acht genomen jaarrekening bekend zijn geworden.
indien
zij voor het opmaken van de
Toelichting op de programmarekening Met uitzondering van de baten en lasten voor de reguliere taken (begroting 2012 ad € 218.000) zijn alle baten en lasten incidenteel. Ba ten Reguliere taken (€ 285.000) De baten zijn, overeenkomstig artikel 34 van de gemeenschappelijke regeling ROZ, gebaseerd op een verdeling van de bijdragen van de deelnemers.
Jaarverslaq
Herziene
2011
beqrotinq 2011
x€ 1,--
Deelnemers (reguliere taken)
285.000
285.000
Totaal
285.000
285.000
Hieronder volgt de specificatie van de deelnemersbijdragen voor het reguliere takenpakket: Provincie Zuid-Holland Gemeente Zuidplas Gemeente Rotterdam Gemeente Gouda Gemeente Waddinxveen
: :
40 30 10 10 10
% % °h % %
= = = = =
114.000 85.500 28.500 28.500 28.500 285.000
€ € € € € €
Op basis van het besluit van het Algemeen Bestuur van 21 juni 2011 is een bezuiniging van 5% op de deelnemersbijdrage doorgevoerd vanaf 1 januari 2010. Aan de deelnemers is in 2011 het teveel betaade bedrag over 2010 terugbetaald en de deelnemers hebben in 2011 aan hun veraagde bijgestelde verplichtingen voidaan. Opdrachttaken (C 33.108) De Provincie Zuid-Holland heeft een subsidie toegekend inzake de activiteiten Energieweb van € 357.000,- (inctusief € 57.000 voor BTW). In het jaar 2010 is hiervan een bedrag van € 119.000 toegerekend aan de baten en lasten. In 2011 is de totale subsidie ontvangen en zodoende zou in 2011 het restant bedrag van de subsidie te weten € 238.000 (tevens begroot) in de baten moeten worden verantwoord. In 2011 bedragen de uitgaven inzake de activiteiten Energieweb echter maar € 33.108. Zodoende is voor dit gedeelte de subsidie in 2011 in de baten verantwoord en staat het restant bedrag nag op de balans als zijnde vooruitontvangen bedragen (zie Overlopende passiva overheidsmiddelen). Postbus 2031 A Rc,:erdarn 08$
12
3$208S i4catedoccir1defl 1 . bi
IrrIfl
16 ME 2012
d
o
Subsidies (€4. 000.000) In 2011 is er sprake geweest van een tweetal subsidiestromen. Subsidie Duurzame glastuinbouw In 2011 is een subsidietoekenning via provincie Zuid-Holland van € 5 mm. ontvangen voor het uitvoeren van het plan “Externe C02 levering van de OCAP aan de Zuidplaspolder”. Van dit bedrag is € 4 mm. ontvangen van de provincie en volledig doorverleend aan Koninklijke Volker Wessels Stevin N.V. op basis van de subsidiebeschikking OCAP van 6 april 2011 met kenmerk: ROZ/14/2011. Het betreft een incidentele subsidie in de investeringskosten voor de plannen die moeten leiden tot het leveren van C02 aan de bestaande en de twee nieuwe glastuingebieden “Zuidplas-Noord” in de gemeente Waddinxveen en “Knibbeiweg Qost” in de gemeente Zuidplas. Volgens de subsidievoorwaarden vindt de vaststelling van de subsidie plaats medio 2013, beoordeling van de levering van de genoemde activiteiten en prestaties in het plan. Indien akkoord, dan vindt de uitbetaling plaats van het restbedrag van € 1 mm.; zo niet dan kan een lagere vaststelling plaatsvinden van de verleende subsidie. Subsidie o.b.v. Nota Ruimtebudget Door de minister van VROM (nu:I&M) is een bedrag van € 24 mm. toegezegd voor de Nota Ruimte gelden. In 2011 is een bedrag ontvangen van € 10 mm., volgens de begroting ult te geven aan de projecten Energieweb Glasparel en Versnelling Groene Waterparel. Omdat de aanbesteding nog niet heeft plaatsgevonden, is in overleg met de Treasurer van provincie Zuid-Holland dit bedrag tijdelijk op een spaarrekening gezet. De rente-inkomsten zijn verantwoord onder de post “Overig”. Overig De post Overig is samengesteld uit de nagekomen baten en de renteopbrengsten. Nagekomen baten (360.777) De nagekomen baten hebben betrekking op een drietal posten. Als eerste is er een bedrag van € 42.986 vrijgevallen i.v.m. verplichtingen die in 2010 waren aangegaan en die achteraf niet meer van toepassing bleken te zijn. Als tweede is er een bedrag van € 301.481 vrijgevallen. Het betrof hier discussie over kosten vanuit 2009 die niet door de ROZ verantwoord moeten worden. Door de Belastingdienst is een deel van de activiteiten in verband met Energieweb aangemerkt als BTW belaste activiteiten en heeft de ROZ recht op aftrek. In het vierde kwartaal is een teruggaaf ingediend van € 16.310 inzake BTW die in het jaar 2010 was verantwoord. Renteopbrengsten De hoge rentebaten (€ 11.758) zijn gegenereerd door het tijdelijk wegzetten van de subsidie van € 10 mm. (€ 10.222) op een depositorekening en de rente van de stand van de fiquide middelen. Deze opbrengsten waren niet begroot omdat de subsidie van € 10 mm. wel was voorzien in de begroting van 2011, rnaar het was niet duidelijk wanneer in 2011 het geld overgemaakt zou worden en het was de bedoeling dat er spoedig doorsubsidiering zou plaatsvinden. Postbus 2031 Reerdarn OS88S8
13
‘Jc!fpcatedoeJeirder, r 4 rc
4
d
o
r
Lasten Reguliere taken (€ 297.828) Jaarverslag 2011 x€1,--
Herziene begroting 2011
Personeel (md. materiaal en materieel) Inhuur Communicatie Overige lasten
38.617 175.602 67.105 16.504
50.000 170.000 50.000 15.000
Totaal
297.828
285.000
Person eel (in ci. materiaal en mater/eel) De personeeIsasten betreffen de doorbelaste inzet van medewerkers van provincie Zuid-Holland voor directie en secretariaat. Ten opzichte van de begroting (€ 50.000) zal de realisatie € 38.617 zijn en is meegenomen als transitoria. Ten opzichte van het jaarverslag 2010 (€ 35.610), rekening houdend met tarieven 2011, lopen deze uitgaven niet uit de pas. Bij het herzien van de begroting 2011 is er voor gekozen om deze post niet bij te stellen. Inhuur Deze uitgaven bestaan uit: advieskosten gericht op de gebiedsontwikkeling en kwaliteitsborging; inhuur voor het voeren van de financiële administratie en het opstellen van de diverse rapportages (door FAD van de Serviceorganisatie); en kosten bestuur en organisatie. Voor advieskosten gericht op de gebiedsontwikkeling is een bedrag uitgegeven van € 147.037 en voor de financiële administratie € 28.565. -
-
-
Communicatie (C 67.105) Deze kosten betreffen met name de inhuur van externe deskundigheid. Overige lasten (€ 16.504) Deze betreffen de representatiekosten, huurkosten en bank- en rentekosten van de ROZ. In dit bedrag is rekening gehouden met de nog te betalen huurkosten voor de Saffier van € 15.500; aan de batenkant is rekening gehouden met het doorbelasten van 50% van deze kosten aan de Grondbank. Opdrachttaken (C 33.108) In 2010 en 2011 heeft Grondmij werkzaamheden uitgevoerd m.b.t. Energieweb Zuidplas. De totale kosten ter hoogte van € 33.108 over 2011 zijn in de exploitatie verantwoord. Deze kosten worden gedekt ult een subsidie van de provincie Zuid Holland. Postbus 2031 Rotterdam 300 0SS82888 o u ntiffl oe e nden Behorend bij controleverkiaring
\.
14
I
MEt 2012
d.d
0.
Subsidies (C 4.000.000) In 2011 is subsidie ontvangen van de provincie Zuid-Holland weke afkomstig is van het ministerie van ELI (voorheen LNV). Deze ontvangen subsidie van € 4 mm. is volledig verleend (doorgeschoven subsidie) aan Koninklijke Volker Wessels Stevin N.y. voor het uitvoeren van de werkzaamheden in verband met het leveren van C02 in de Zuidplaspolder. De vaststelling van dit bedrag vindt plaats in 2013.
Daarnaast was er begroot dat een subsidie van € 10 mm. zou worden ontvangen en besteed. In 2011 heeft er echter geen besteding plaatsgevonden. Het bedrag staat verantwoord op de balans als vooruit ontvangen bedrag. Overig (C 29.946) Deze kosten hebben betrekking op nagekomen lasten uit de jaren 2009 en 2010, namelijk zaalhuur, inhuur en advies en controlekosten (over 2009 en correctie 2010) en zijn enerzijds ten onrechte niet meegenomen in transitoria 2010 en anderzijds deels niet bekend bij de administratie (bijvoorbeeld de controlekosten 2009).
SALDO (resultaat) Het saldo is gelijk aan het jaarresultaat. Een onderscheid tussen resultaat vóór en na bestemming (zoals door het BBV wordt voorgeschreven) is in deze jaarrekening niet van toepassing, omdat er in 2011 geen mutaties in reserves hebben plaatsgevonden.
DeIotte. Pcstbus 2031 Roterdam
15
ntiicatieoelenden r
16 MEl 2(112
d
0
11.2
BALANS EN TOELICHTING
x € 1,--
31-12-2011 31-12-2010
ACTIVA Vlottende activa Uitzettingen met een rentetyp/sche Iooptjid korter dan één jaar Vorderngen op openbare lichamen (Bijdr.deel n. reg .taken) 0 Vorderingen op openbare lichamen (Nog te verr.BTW) 16.310 Vorderingen op openbare lichamen (Te vord.bedr.PZH) 0 Liquide middelen Kas-,bank-, Girosaldi 10.801.480 Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen 7.992 Totaal
150.000 0 119.000 404.590 242
10.825.782
673.832
79.897 329.761
13.420 81.477
PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Resultaat 2011 na bestemming
Viottende passiva Netto-viottende schulden met een rentetyp/sche Iooptd korter dan éénjaar Overige schulden 66.048 Overlopende pass/va Nog te betaen bedragen 98.051 Overlopende passiva overheidsmiddelen (Vooruitontv. bijdr 252.025 Overlopende passiva overheidsmiddelen (Vooruitontv. Rijks 10.000.000 Totaal 10.825.782
317.960 260.976
673.832
Toelichting op de balans Hierna volgt een specificatie en/of nadere toelichting op de relevante posten.
Activa Uitzett/ngen met een rentetypische Iooptifd korter dan één jaar Jaa rverslag
x€1,--
2011
Nog te verrekenen BTW
16.3 10
Totaal
16.310
DeIotte.
Nog te verrekenen BTW Door de Belastingdienst is een deel van de activiteiten in verband met Energieweb aangemerkt als BTW belaste activiteiten en heeft de ROZ rechtopaftrek. In het vierde kwartaal is een teruggaaf ingediend van € 16 310 Aangen de provincie 16
iden hcrend bij controverkiaring d d
16 ME 2012
oa
een bedrag vermeerderd met BTW heeft uitgekeerd, dient deze BTW jaarlijks aan de provincie te worden betaald.
Liqu/de Middelen
Jaa rverslag 2011
x€1,--
Kas-, bank-, Girosaldi
10.801.480
Totaal
10.801.480
Kas-, bank-, Girosaldi Het bedrag van € 10.801.480 bestaat uit het saldo per 31 december 2011 van de BNG (€ 801.480) en het saldo per 31 december 2011 van de depositorekening (€ 10 mm.).
Overlopende act/va Jaa rverslag 2011
x€1,-Overige nog te ontvangen bedragen
7.992
Totaal
7.992
Overige nog te ontvangen bedragen Het nog te ontvangen bedrag heeft betrekking op: de doorbelasting (50°k) van de huurkosten van Saffier aan Grondbank en de doorbelasting van € 242 over 2010 aan de Grondbank in verband met het bekendmaken van de vergadering van het Algemeen Bestuur in december 2010.
Pass/va Eigen vermogen
Jaarverslag 2011
x€ 1,--
Beginsaldo algemene reserve 2011 Mutatie 2011
13 .420 66 .477
Eindsaldo aIgemer reserve 2011
79 .897
Algemene reserve Het batig saldo 2010 bedraagt € 81.477,-. Besloten is om van dit bedrag € 15.000 uit te keren aan de deelnemers (zijnde 5% van de som van de bijdragen door de deelnemers in het jaar 2010) en het restbedrag ad € 66.477 te bestemmen als algemene reserve zodat saldo algemene reserve uitkomt op € 79.897. Postbus 2031 3000 CA Cntterdam
17
‘.‘o-, entIfftatedoeIeinden Behorend bj controIeverkIarng d.d
16 MEl 2012
o-
Viottende pass/va Netto-viottende schulden met een rentetypische Iooptijd korter dan één jaar
Jaarverslag
x€ 1,-
2011
Overige schulden
66.048
Totaal
66.048
Over/ge sch u/den (C 66.048) De credieuren betreffen nog openstaande rekeningen uit 2011 die nog betaald dienen te warden. Over/opende pass/va
x€1,-
iaa rverslag 2011
Nog te betalen bedragen Overlopende passiva overheidsmiddelen Overlopende passiva overheidsmiddelen
98.051 252.025 10.000.000
Totaal
10.350.076
Nog te betalen bedragen (C 98.051))
De nog te betalen kosten hebben betrekking op kosten 2011 waarvan de factuur ontvangen (en betaald) zal worden in 2012 en hebben betrekking op: salariskosten provincie Zuid-Holland, kosten voor inhuur, Grontmij en communicatie.
Over/opende pass/va overhe/dsmiddelen (C 252.025) De Provincie Zuid-Hoiland heeft een subsidie toegekend inzake de activiteiten Energieweb van € 357.000,- (inclusief € 57.000 voor BTW). In het jaar 2010 is hiervan een bedrag van € 119.000 toegerekend aan de baten en lasten. Inzake het in 2010 toegerekende bedrag is in 2011 in totaal € 71.867 aan kosten ontvangen. Er resteert zodoende van deze toerekening een bedrag van € 47.133 als nag te besteden. In 2011 is de totale subsidie ontvangen en zodoende zou in 2011 het restant bedrag van de subsidie te weten € 238.000 (tevens begroot) in de baten moeten warden verantwaord. In 2011 bedragen de uitgaven inzake de activiteiten Energieweb echter maar € 33.108. Zadaende is vaor dit gedeelte de subsidie in 2011 in de baten verantwaard en staat het restant bedrag € 204.892 nag ap de balans als zijnde vaaruitantvangen bedragen. Eind 2011 resteert er dus nag een vrij te besteden subsidiebedrag inzake de activiteiten Energieweb van in tataal € 252.025 (vanuit 2010: €47.133 en vanuit 2011: € 204.892) ‘ ‘ -
‘cstbus 2331 3000 CA Rotterdam
P1J
18
1rcnden
nrend H crntroIevrkarjno d d
16 ME 2012
o,
Overlopende pass/va overheidsmiddelen (C 10 mm.) Het ontvangen bedrag van € 10 mm., volgens de begroting uit te geven aan de projecten Energieweb Gasparel en Versnelling Groene Waterparel, staat in overleg met de Treasurer van provinde Zuid-Holland, tijdetijk op een spaarrekening.
Overzicht verloop Overlopende passiva overheidsmiddelen Beginsaldo 2011 X
Ontvangst 2011
Uitgaven 2011
Eindsaldo 2011
€ 1,
Duurzame ontwikkeling w.o. glas, Versnelling Groen Doorgeschoven subsidie C02 leiding Zuidplaspolder Activiteiten Energieweb Totaal
119.000
0
10.000.000
0
10.000.000
0
4.000.000
4.000.000
0
119.000
238.000
104.975
252.025
14.238.000 4.104.975
10.252.025
De1ote. Postbus 2031 3000 CA Rotteraam 088
19
-
VoQr d Behorend
bij
‘crQ er nden cor,troleverklaring d d
16 MEl 2012
0
11.3
NIET UIT BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN
Niet van toepassing.
Deotte. Postbus 2031 Rc:terdam 3000
2
‘!ocr iuni0cat;edoeieinden Behorend b’’ untrocvc[Ing d d
16 ME 2012
o
BATEN EN LASTEN OP ECONOMISCHE CATEGORIEEN
11.4
Baten en Lasten op Economische Categorieen (gemeenschappelijke regeling) Jaarversag
(bedragen x € 1.000)
Eaten 2.1 4.1.1 4.2.2 4.2.3
2011
Rente Inkomensoverdracht van het Rijk avenge nkomensoverclrachten van overheid (n Overige inkomenoverdrachten
Herziene Begr. 2011
12 4.000 679
10.000 5.238 285
Totaal baten
4.691
15.523
Lasten Personeel derden 3.0 4.2.4 Overige inkomensoverdrachten 3.4.3 Aankopen overige goederen en diensten
344 4.000 17
508 15.000 15
Toteal lasten
4.361
15.523
Resultaat
330
-
Toelichting op de baten en lasten op economische categorieën (gemeenschappelijke reg e I in g) Hierna volgt een specificatie en/of toelichting van de relevante posten. Ba ten 2.1 Werke/ifk ontvangen rente De ontvangen rente I. v.m. wegzetten subs/dies en over liquide rn/dde/en. 4.1.1 Inkomensoverdracht van het Rijk De ontvangen subsidies van het Rijk va PZH. 4.2.2 Inkornensoverdrachten overheid (niet Rifk) De ontvangen bijdrage van PZH is ontvangen en op de balans verantwoord; in de herziene begroting 2011 was het bedrag van € 5 mm. onterecht op categorie 4.1.1 verantwoord. 4.2.3 Over/ge inkomenoverdrachten De bjdrage van de deelnemers en overige baten die niet onder de bovenstaande categorieën verantwoord kunnen worden. Lasten 3.0 Personee/ derden Op deze post vindt de verantwoording plaats van inhuur, kosten inzet medewerkers PZH. In de begroting waren ook de nog te ontvangen subsidies hierop weergegeven (onterecht). ?ostbus 2031
4.2.4 Overige inkomensoverdrachten 3000 De doorgeschoven en door te subsidies aan bedrijven et cetera.
erdam
(
21
atiedoelernden Behorend bj controIeverkIarng d d s.)
16 MEl 2012
o
a
3.4.3 Aankoop niet-duurzame goederen en diensten De overige kosten die niet onder personeel derden vallen.
Debtte. ostbus 2031 3000 CA E:erdam
22
r: -aticdoeIeincen ric-rcd bij controeverkaring d.d
1
6 ME 2012
I&M
1L5
0
G)
4-
G
4—
E24
z
E
4-
0 -0W)
c
0
4-
C
Gemeenschappelijke regeling (Wgr) Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplas
Wet Ruimtelijke Ordening Besuit Ruimtelijke Ordening
Nota Ruimte project Zuidplaspolder
U)
W
°.
Q)
Aard cntrole R
0
Besteding 2011
Mnster:e van Binnei1aidse Zakei ir Kon i r kr ij ksrei a ties
SISA
Aard controle R
23
0 1-1-2020
Aard controle R Aard controle R
INDICATOREN Bijdrage particuliere Verwachte einddatum Verwachte grondeigenaren. project afspraak einddatum project realisatie
ow
Nee
Aard controle R
16 MEl 2012
rnifiatiedoeieinden Beorend bi controlevenlarng d.d
‘
Postbus 2031 Rotterdm 3000
DeIotte.
Aard controle n.v.t.
Zie Nota baten lastenstelsel
Eindverantwoor Uitgaven van ding ia/flee vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt
11.6
CONTROLEVERKLARING
24
