Gemeentehuis Be zo e k ad re s Po s t ad re s Te l e fo on Fa x
Gemeenteraad van de gemeente Oostzaan
Ema i l In t e rn et
Kerkbuurt 4, 1511 BD Oostzaan Postbus 20, 1530 AA Wormer 075 651 2100 075 651 2244 antwoord@overgemeenten.nl www.oostzaan.nl
Bedrijfsvoering Uw k en me rk / Uw b rie f O n s ke n me rk Dat u m Be h an d e le n d a mb t en a a r
On d e rw e rp
Af de l i ng
Schriftelijke beantwoording van de vragen met betrekking tot de jaarstukken 2013
14/ 13 mei 2014 P. Flens Bedrijfsvoering
Geachte heer / mevrouw,
De Jaarstukken 2013 van de gemeente Oostzaan zijn aan u toegezonden op donderdag 1 mei 2014. Daarna zijn op verzoek van de accountant Deloitte de volgende wijzigingen doorgevoerd:
Paginanummer Wijziging 31, 72, 73, 75, In de tabellen met bedragen van begroting 2013 hebben onderling een aantal 131, 132, 136 wijzigingen plaatsgevonden om aansluiting te vinden op de reeds vastgestelde begroting met begrotingswijzigingen. Deze tabellen worden rechtstreeks gevuld vanuit het financiele systeem. In de loop van het jaar zijn enkele grootboeknummers overgeboekt naar andere programma’s, en zijn in het reeds verstrekte exemplaar onder andere programma’s verantwoord. Dit is per programma gecorrigeerd. De totalen blijven ongewijzigd. Het betreft hier een presentatiewijziging. 119120 De getroffen voorziening voor het Noordeinde is overgeboekt van de vorderingen naar de overlopende activa. Het betreft hier een wijziging in de presentatie. 126 Tekstuele wijziging over de getroffen wachtgeldverplichting. 112, 129 Op verzoek van de accountant heeft een wijziging plaatsgevonden in het totaal van de gewaarborgde geldleningen. Dit in verband met nieuwe inzichten in de garantiestelling. Dit bedrag is ook aangepast op pagina 112. Het betreft hier een tekstuele wijziging. 143 Een tekstuele wijziging in de titel van de WNT. Deze wijzigingen zijn doorgevoerd in de jaarstukken, en van Deloitte voorzien van een goedkeurende accoutantsverklaring. De jaarstukken zijn behandeld in de informatieronde van 12 mei 2014. De volgende vragen zijn toegezegd om mee te nemen in de schriftelijke beantwoording: Fractie D66
Vraag De jaarrekening sluit met een verlies. Hoe is dit mogelijk, ondanks de nieuwe afschrijvingsmethodiek waarbij een
Antwoord Het financiële voordeel voortkomend uit de wijziging van de afschrijvingsmethodiek is reeds ingezet
Wilt u bij reacties altijd de datum en ons kenmerk vermelden.
Gemeentehuis Kerkbuurt 4, 1511 BD Oostzaan Po s t ad re s Postbus 20, 1530 AA Wormer Te l e fo on 075 651 2100 Fa x 075 651 2244 Ema i l antwoord@overgemeenten.nl bij de begroting 2013. In t e rn et www.oostzaan.nl Be zo e k ad re s
Groen Links
voordeel van € 325.000, is gerealiseerd? Kan de solvabiliteit voor 2013 worden berekend? Hoe ziet u het verloop van de solvabiliteit voor de komende jaren?
De berekening van de solvabiliteit voor 2013 is in onderstaand schema opgenomen. Voor de komende jaren wordt het doorzetten van de stijgende lijn verwacht.
Jaar 2004 2005 2006
Eigen vermogen 2.365.684, 2.452.838, 2.535.566,
Vreemd vermogen 18.894.527, 24.902.556, 32.809.266,
Totaal vermogen 21.260.211, 27.355.394, 35.344.832,
Solvabiliteit 11,13 8,97 7,17
2007 2008 2009 2010 2011 2012
3.771.550, 3.548.965, 5.038.579, 6.073.045, 6.144.262, 8.940.588,
36.689.980, 38.503.339, 40.835.572, 40.036.149, 38.188.414, 34.185.844,
40.461.530, 42.052.304, 46.770.201, 45.486.688, 44.332.676, 43.126.432,
9,32 8,44 10,77 13,35 13,85 20,73
2013
9.216.197,
33.258.436,
42.474.633,
21,70
Wilt u bij reacties altijd de datum en ons kenmerk vermelden.
Er zijn door de politieke partijen de volgende schriftelijke vragen gesteld: Vragen van het CDA Paginanummer Vraag algemeen Worden/zijn onderwerpen die niet worden gerealiseerd automatisch opgenomen als taakstelling 2014? Zo ja mogen wij aannemen dat beoogde realisatie dan in ieder geval voor 2014 is ook als dat niet expliciet wordt vermeld? Hoe wordt voorkomen dat onderwerpen ongerealiseerd van de agenda verdwijnen? algemeen Zijn er richtlijnen voor de vernieuwingstermijn van beleidsnota’s? Zo ja kunt aangeven welke, zo niet, hoe wordt binnen onze gemeente bepaalt wanneer een nota geactualiseerd dient te worden? algemeen Wilt u overwegen om in volgende jaarrekeningen een percentage toe te voegen in de financiële verantwoording als het gaat om overschrijding en of besparing 9
12
15
16
Antwoord Deze vraag is reeds beantwoord in de informatieronde van 12 mei jl.
Deze vraag is reeds beantwoord in de informatieronde van 12 mei jl.
Wij zullen dit overwegen. De financiele verantwoording wordt rechtstreeks vertaald vanuit het financiële systeem. Allereerst zal worden bekeken of de berekening van het percentage hier mogelijk is. Betreft kader stellende rol raad; wat is Wij begrijpen uw vraag niet goed. De de actuele status en welke criteria zijn raad heeft de kaderstellende rol. Deze gesteld voor realisatie? wordt bevestigd in de financiële verordening 212. Bestuursorgaan; een onttrekking aan Binnen de regels van het BBV is het de voorziening i.v.m. regels BBV. niet toegestaan om een voorziening Flatteert deze onttrekking nu het van wachtgeld te treffen voor de resultaat 2013. M.a.w. kosten die je huidige wethouders. De vorming van wel gaat maken maar niet ‘voorziet’ deze voorziening was gecombineerd geeft te onrechte een positieve impuls met een onttrekking aan de Algemene (vrijval voorziening) aan je ‘resultaat’ Reserve voor een soortgelijk bedrag. 2013. In 2013 is geen voorziening gevormd voor huidige wethouders in programma 1, en heeft ook geen onttrekking plaatsgevonden aan de Algemene Reserve in programma 40. Het effect op het resultaat 2013 is nihil. Nota privacy verordening Oostzaan De nota is nog steeds actueel. Indien 2001, hoe om te gaan met de privacy hiertoe aanleiding voor is, of dat de van mensen is actueel. Is het nodig op raad wil dat de nota wordt korte termijn de nota te actualiseren? geactualiseerd, dan zullen wij hiervoor zorgdragen. Investeringen zijn uitgesteld. De pilot Zaakgericht Werken en Klantcontactcentrum, NUP en Denken is in mei 2014 van start EGEM1, Zaakgericht werken en gegaan. De komende maanden wordt uitbreiding digitale dienstverlening: alle een aantal processen zaakgericht niet gerealiseerd. Hoe kunt u ingericht in het systeem Mozard, garanderen dat dit in 2014 wel in orde waaronder de Wmo. Het zaaksysteem
komt? En wat kunnen we nog aan extra kosten hiervoor verwachten? - Is overigens in het algemeen te zeggen, hoeveel geld er in de laatste 5 jaar is uitgegeven aan ICT en welke zaken hiervoor wel gerealiseerd zijn? Is er een benchmark met andere gemeenten van soortgelijke grootte en hoe ziet dat er dan uit?
29
30
36
37
38
38
is het vliegwiel waarmee de verdere digitalisering van de gemeentelijke dienstverlening in een stroomversnelling komt. De kosten worden gedekt uit het in 2009 door de raad toegekende EGEM i budget. In 2009 is hiervoor in totaal 374.500 euro beschikbaar gesteld, momenteel zit nog 107.370 euro in de reserve. Wij verwachten hiermee de kosten voor de pilot zaakgericht werken en de daarmee gepaard gaande digitalisering te kunnen dekken.
Zoals hierboven reeds vermeld zijn de EGEMi middelen specifieke lokale middelen voor digitalisering. De algemene ICTkosten zijn verdisconteerd in de doorbelasting door OVERgemeenten. Overzicht kengetallen en indicatoren; De bedragen met betrekking tot het het feit dat genoemde getallen 2012, jaar 2013 zijn nog niet bekend, en om begroting 2013 en rekening 2013 exact deze reden gelijk gehouden aan de gelijk zijn doet vermoeden dat deze getallen van 2012. niet actueel zijn. Klopt dat en zo ja wat zijn de actuele getallen Welke onkosten heeft OFC gemaakt De kosten van het plaatsen van de i.v.m. plaatsen KPN mast? Hoe groot mast zijn voor rekening van de KPN. was deze vergoeding? OFC krijgt een vergoeding voor energiegebruik en bereikbaarheid van de mast op het terrein. Riolering baten; een extra voorziening Het betreft hier de voorziening voor m.b.t afwikkelen bewaarschriften van bezwaarschriften rioolrecht 2012 en 253k is fors. Kunt aangeven over 2013. Mocht bij de afwikkeling van de hoeveel bezwaarschriften dit gaat en bezwaarschriften blijken dat de globaal iets over de inhoud van deze voorziening te hoog is geweest, dan bezwaarschriften? valt deze weer vrij ten gunste van het rekeningresultaat 2014. Grondexploitatie; wat betreft de Het betreft hier het plaatsen van het afrekening grondexploitatie Dr. De extra hekwerk en de afronding van de Boerstraat? speelvoorziening. Hiervoor was een voorziening opgenomen in de jaarrekening 2012. De afrekening grondexploitatie is een Het overzicht per locatie staat vermeld substantieel bedrag. Kunt u aangeven op pagina 118 in de jaarstukken. hoe wij meer inzage kunnen krijgen in betreffende afrekeningen per locatie? Voor 2013 is de tussentijdse winst De aankoop van de openbare ruimte is berekend op 1.775k. Wat bedoelt u opgenomen in de grondexploitatie van precies met ‘inclusief’ aankoop Bombraak, en wordt betaald uit de openbare ruimte Klein Twiske? Moet reserve lopende grondexploitaties. pag. 4/9
dat nog betaald van deze winst of juist niet. Welk bedrag is gemoeid met aanschaf openbare ruimte Klein Twiske? Uitvoeren jeugdbeleid; kunt concreet aangeven op basis waarvan wij mogen aannemen dat het beoogd resultaat op korte termijn wel gerealiseerd gaat worden?
Hieraan worden de tussentijdse winsten van de Bombraak toegevoegd. De aankoop van de openbare ruimte bedraagt € 2.900.000,. Binnenkort zal de evaluatie van het eerste kwartaal 2014 Jeugdbeleid verzonden worden aan de raad. In het kort is aan te geven dat de activiteiten die YO aanbiedt goed lopen. Qua eigen plek voor de Oostzaanse jongeren vindt momenteel de voorbereiding van de aan te vragen omgevingsvergunning plaats. Stichting Raaz ligt ook op schema, binnenkort komt de focusgroep voor de tweede maal bijeen om de resultaten van de tweede lichting interviews te bespreken, samen te vatten en in acties om te zetten.
44
Rapportcijfer voorzieningen voor jongeren, rapportcijfer 8% t.o.v. begroot 41%, wat kunnen wij, gaan wij concreet doen om dit cijfer te verhogen? Op basis waarvan dachten wij 41% te scoren?
De begrote score van 41% was o.a. gebaseerd op het blijven draaien van jongerencentrum de Wereld. Zoals u weet bestaat dit jongerencentrum niet meer en is daar tot op heden nog geen adequaat alternatief voor terug. De ontwikkeling hiervan is in volle gang (zie antwoord op vorige vraag).
44
Onderwijs algemeen; kunt een mogelijke verklaring geven dat het rapportcijfer hier daalt t.o.v. 2012 en begroting 2013
Het rapportcijfer is afkomstig uit de burgerpeiling die in 2011 en 2013 in Oostzaan is gehouden. Ten opzichte van 2011 is het oordeel “tevreden/zeer tevreden over het onderwijs in het algemeen” in 2013 gedaald van 54% naar 41%. Er is geen analyse van wat de mensen bij dit oordeel hebben gedacht. Wij hebben geen verklaring van de daling en ook geen signalen (zoals bijvoorbeeld het verdwijnen van scholen uit de gemeente) die naar een verklaring zouden kunnen leiden.
50
Vrijwilligerswerk; kunt u aangeven wat er concreet is gedaan (activiteiten, aantallen, geld) aan respijtzorg in 2013 en hoe vaak daarvan gebruik is gemaakt in 2013
Totaal wordt in 2013 aan respijtzorg (als onderdeel van de totale mantelzorg) in de brede zin van het woord besteed €13.980,. Verdeling: € 3130 mantelzorgconsulente SMD Evean € 6476 mentorwerk SMD Evean € 4383 maatjes Odion
42
pag. 5/9
Respijtzorgactiviteiten door SMD mantelzorgconsulente onderdeel van Evean, in 2013. Inzet 3 uur per week. 11 lopende koppelingen van vrijwilligers in de thuissituatie, waarvan 10 nieuwe koppelingen, 2 koppelingen voor een jong dementerende 2 VPTZ (vrijwillige palliatieve thuiszorg), aanvragen gekoppeld 1 cliënt doorverwezen naar KSW (Kleinschalig wonen) Maakt mensen bewust van Handen In Huis, er is nog geen aanvraag binnengekomen. Twee bemiddelingen naar dagbesteding Maakt PR voor VPTZ dagbesteding en Buddy jong dementie en andere vrijwilligersmogelijkheden, zowel naar aanvragers als aanbieders Budget onderdeel respijtzorg SMD mantelzorgconsulente in 2013. Inzet 1,16 uur per week. 24% van de subsidie die in feitelijke taken rondom inzet van Vrijwilligers in de thuissituatie 16% van de subsidie wordt besteed aan het informeren over en begeleiden naar diverse vormen van respijt. Ook een stukje PR en een stukje deskundigheidsbevordering over Netwerkversterking en over Herkennen van je grenzen valt daaronder. In totaal is 40% van de subsidie, dus zo'n €3200 gerelateerd aan respijtzorg. Mentorwerk SMD Evean. Inzet 2,1 uur per week. Mentoren worden ingezet om inwoners die sociaal geïsoleerd zijn bij de maatschappij te betrekken. Hun mantelzorgers zijn vaak de enige waar zij contact mee hebben en op terug kunnen vallen. De aanwezigheid van een mentor die samen activiteiten onderneemt (gemiddeld 26 keer per jaar) ontlast de mantelzorger. Dit zijn pag. 6/9
51
58
Individuele voorzieningen; een besparing van 291k t.o.v. begroting 2013. - wordt dit niet met name veroorzaakt door substantieel minder aanvragen dan begroot? (resp. 250 t.o.v. 330) - kunt u een voorbeeld noemen waarbij een aanzienlijk financieel voordeel is bereikt als het gaat om goedkopere oplossingen? - kunt u een voorbeeld noemen waarbij een aanzienlijk financieel voordeel is bereikt als het gaat om lagere prijsstelling gecontracteerde partijen - wat bepaalt de hoogte van de eigen bijdragen en waarom waren deze hoger dan begroot? Precario; is er dan ook een uitspraak in een beroepsprocedure, die dit veroorzaakt? Wat zijn dan de gevolgen voor 2014 en verder?
gespecialiseerde vrijwilligers die inwoners met behoorlijk ernstige, vaak GGZproblematiek, ondersteunen. 4 Lopende koppelingen en 4 nieuwe in 2013. Wachtlijst: 2 inwoners. Maatjes Odion Odion registreert niet gedetailleerd per gemeente en per activiteit. Dit verzoek ligt nu wel bij hen. Wat zij kunnen aangeven: Odion organiseert met inzet van vrijwilligers activiteiten voor inwoners met een verstandelijke beperking om de mantelzorgers te ontlasten en zet vrijwilligers in in de thuissituatie: er is 28 keer deelgenomen aan 15 georganiseerde activiteiten door een cliënt uit Oostzaan, 3 vrijwilligers zijn actief in de thuissituatie. In uw vraag benoemt u eigenlijk al de antwoorden. Ook sluit deze vraag aan op de vraag van de PvdA fractie uit de informatieronde van 12 mei 2014. Het voordelige resultaat op de WMO is een totaal van alle posten binnen het product WMO. Dit komt voornamelijk voort uit minder aanvragen en minder verstrekkingen. Ook de resultaten van de kanteling zijn zichtbaar op het totale budget. De nieuwe aanbesteding voor het aanvullend openbaar vervoer heeft ook geleid tot een forse besparing op de uitgaven voor het aanvullend openbaar vervoer. De eigen bijdrage wordt geint door het CAK. De hoogte van de eigen bijdrage wordt onder andere bepaald door inkomen.
De beroepsprocedure is nog niet afgewikkeld, maar in de zomernota 2014 en in de kadernota 2015 zal een verlaging van de inkomsten worden opgenomen, tot een bedrag van € 384.000,.
pag. 7/9
66
73
76
89
91
99
De kasgeldlening is in 2013 vervallen en omgezet naar een nieuwe langlopende lening. - een kas geldlening is in principe bedoelt tijdelijke mis match tussen inkomsten en uitgaven te financieren? - de reden is toch dat de langlopende rente lager is dan de rente op kortlopende kasgeldleningen - Wat is de reden dat we een kasgeldlening met een tijdelijk karakter en lage rente moeten omzetten naar een structurele lening met een toch naar verhouding hogere rente? - hoe verklaart u het in de tabel genoemde % van 1,09 % voor kasgeld terwijl de nieuwe langlopende rente 3,195% is? GR Cocensus; kunt u het risico kwantificeren in laag/middel/hoog zoals u dit ook doet met de andere GRen
Een kasgeldlening is een lening voor een korte periode. Het rentepercentage van een kasgeldlening is lager dan het rentepercentage van een langlopende lening. Een kasgeldlening heeft een looptijd korter dan één jaar, en valt dus binnen de berekening van de kasgeldlimiet. De hoogte van het kasgeldlimiet wordt jaarlijks bepaald op basis van begrotingstotalen, en mag niet worden overschreden. Bij langdurige overschrijding van de kasgeldlimiet moet een lening met een langere looptijd worden afgesloten. In 2013 is een nieuwe langlopende lening afgesloten, met een rentepercentage van 3.195%.
De mogelijke risico’s voor de gemeente zijn laag. De reden hiervoor is gelegen in het feit dat Cocensus een uitgebreide risicoinventarisatie uitvoert en indien noodzakelijk adequate beheersmaatregelen treft. Paragraaf Grote projecten; hier wordt De Dr de Boerstraat is geheel opnieuw gesproken over project Dr. De afgewikkeld en ook financieel Boerstraat zonder verdere toelichting, afgerekend in de jaarrekening 2013. zie vraag m.b.t. pagina 37 afschrijvingstermijnen: Waar vinden we De afschrijvingstermijnen worden de afschrijvingstermijnen van vastgesteld in de financiële investeringen in ICT (Hard en verordening. De gemeente investeert software, en welke termijn hanteert u niet meer in ICT of software. Dit wordt hiervoor? geregeld binnen de begroting van OVERgemeenten. Indien een beroep gedaan wordt op de Indien een beroep wordt gedaan op de garantstelling (Vestia) betekend dit dan garantstelling inzake Vestia, zal dit een daadwerkelijk betaling van inderdaad ten laste worden gebracht genoemd bedrag? Gaat dit dan ten van de Algemene Reserve. laste van de algemene reserve? Zou Omdat het hier een risico betreft, is dit elders in de jaarrekening niet deze garantstelling reeds opgenomen opgenomen moeten worden als een in de paragraaf Weerstandsvermogen, risico? en wordt meegenomen in de berekening van de kwantificeerbare risico’s/ Tabel grondexploitatie is niet goed te Neehoor, dit is geen opzet. Door de lezen, is dit met opzet? griffie is een wordbestand omgezet in pdfformat. Hierbij zijn enkele tabellen in een andere taal weergegeven. Inmiddels is dit aangepast op het RIS/ BIS. pag. 8/9
100
De opbouw vordering op de Nederlandse overheidslichamen lijken niet te zijn weergegeven.
Wij begrijpen uw vraag niet exact, maar als ze niet zijn opgenomen, dan zullen ze er ook niet zijn.
Vertrouwende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd,
Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders,
R.A. Schaatsbergen secretaris
P.J. Möhlmann burgemeester
pag. 9/9
