Rekening en Begroting 2014-2015
Exploitatierekening
Begroting 2014
Rekening 2014
Begroting 2015
Baten Algemeen Vaste vrijwillige bijdragen Collecten Giften Rente Kerkbestuur Collecten eigen kerkverband (LKK) Collecten en giften groot onderhoud Acties Bijdragen gemeentedagen Maatschappelijke activiteiten Toerusting Cursussen/Alpha cursus Totaal baten
37,500 6,000 3,000 300 46,800
38,852 4,337 1,408 125 44,722
36,125 4,500 3,000 150 43,775
1,500 5,000 2,000 500 400 9,400
734 4,907 861 0 150 6,652
800 4,500 1,000 500 500 7,300
250
805
700
56,450
52,179
51,775
37,000 6,767 300 500 800 200 433 350 46,350
35,277 6,767 299 21 14 111 226 409 43,124
35,578 6,316 300 500 500 150 300 350 43,994
6,750 3,250 800 800 600 100 12,300
6,750 2,271 696 922 155 126 10,920
6,750 2,700 700 900 400 150 11,600
830 1,200 2,030
328 1,184 1,512
300 750 1,050
500 100 600
890 50 939
700 100 800
4,200 400 600 5,200
4,896 178 388 5,462
4,200 400 500 5,100
350 200 100 650
0 110 0 110
300 200 0 500
67,130
62,067
63,044
-10,680
-9,888
-11,269
Lasten Kerkbestuur Kerkelijk werker Omslag eigen kerkverband (LKK) Classisbijdrage Gemeentedagen Maatschappelijke activiteiten Abonnementen en scribaat Algemene kosten Bankkosten
Huisvesting Reservering groot onderhoud Energiekosten Kosterswerkzaamheden Verzekering/belasting Klein onderhoud en schoonmaakkosten Beveiliging Communicatie Telecommunicatie/website Drukwerk Toerusting Cursussen/Alpha cursus Kringwerk Vieringen Sprekers Muziekgroepen/organisten Koffiedrinken Jeugd Jeugdwerk Kinderfeest Bijdrage HSL
Totaal lasten Tekort
Balans per 31 december Activa
2014
2013
Kerk en inventaris Verbouwing kerkgebouw Overige vorderingen Liquide middelen
1 23,301 2,752 25,438
1 23,301 1,593 14,757
Totalen:
51,492
39,652
943 242 1,185 126 125 131 2,752
936 483 155 19 1,593
1,070 24,368 25,438
845 13,913 14,757
Eigen vermogen Reserves op 1-1: Bijdrage OB&A: Tekort:
3,156 17,975 -9,888
-1,325 17,660 -13,178
Reserves op 31-12:
11,243
3,156
Bestedingen:
23,388 6,750 30,138 -4,694
28,707 6,750 35,457 -12,069
Saldo op 31-12:
25,444
23,388
3,630 402 1,200 852 6,084
4,271 1,156 709 6,137
Specificaties: Overige vorderingen Te storten collecten Restitutie energiebelasting Energie-afrekening 2014 Rekening-courant diaconie Rente Diversen
Liquide middelen Rabo rekening-courant Rabo spaarrekening
Voorziening groot onderhoud: Saldo op 1-1: Toevoeging:
Overige schulden: Te ontvangen factuur groot onderhoud Fonds muziek en geluidstechniek rekening-courant SSOHH Vooruitontvangen VVB Diversen
Passiva
2014
2013
Eigen vermogen Bestemmingsfonds G.O. Voorzieningen Lening o/g (renteloos) Collectebonnen in omloop Overige schulden
11,243 2,500 25,444 5,000 1,221 6,084
3,156 23,388 5,000 1,971 6,137
51,492
39,652
Verloop liquide middelen:
2014
2013
Saldo liquide middelen op 1 januari: Baten Lasten
14,757 52,179 -62,067 4,869
14,638 50,371 -63,549 1,460
Overige mutaties: Bijdrage OB&A Bestemmingsfonds G.O. Mutatie voorziening groot onderhoud Mutatie voorziening apparatuur Mutatie overige vorderingen Mutatie overige schulden Mutatie collectebonnen in omloop
17,975 2,500 2,056 -1,159 -53 -750
17,660 0 -5,319 -275 -1,593 3,558 -734
Saldo liquide middelen op 31 december:
25,438
14,757
Toelichting Exploitatierekening 2014 en Begroting 2015 Algemeen De begroting 2015 is goedgekeurd door het kerkbestuur op 9 december 2014. De expoitatierekening 2014 is goedgekeurd door het kerkbestuur op 10 maart 2015 In de begroting 2015 is de lijn waarmee in 2013 een start is gemaakt, namelijk een terugdringen van het tekort, voortgezet. De baten in de begroting 2015 zijn voorzichtig begroot. Baten De totale baten van € 52.179 in de rekening 2014 zijn achtergebleven bij die van de begroting van € 56.450. Het verschil is voornamelijk veroorzaakt door lagere collecten en giften. In de baten van 2014 is een bedrag aan nagekomen baten 2013 van € 1.200 begrepen. De post 'Collecten en giften groot onderhoud' in de exploitatie 2014 is als volgt samengesteld: Ter vergelijking zijn de cijfers van 2013 toegevoegd. 2014 - Collecten: - Giften:
577 4,330 4,907
2013 1,524 5,059 6,583
In 2015 zal de gemeente regelmatig informatie ontvangen over de toestand van het groot onderhoud.
Vaste vrijwillige bijdragen: In de begroting 2015 is gerekend met de uitkomsten van 2014, de reeds ontvangen toezeggingen voor aanpassing van de vrijwillige bijdragen 2015 en informatie ledenmutaties. Acties: In de begroting 2015 is rekening gehouden met de baten uit de regionale fietsdag van de Rabobank voor verenigingen en de actie vakantiebijdragen.
Lasten Kerkelijk werker: De lasten 2014 zijn conform de opgaven van het Landelijk Kerkelijk Bureau. De begroting 2015 betreft een schatting o.b.v. opgave van het landelijk Kerkelijk Bureau. Omslag eigen kerkverband (LKK): Exploitatie 2014: 105 leden x € 64,45 = Begroting 2015: 98 leden x € 64,45 =
€ 6,767 € 6,316
De Diaconie heeft de afdracht voor het landelijk diaconaat voor haar rekening genomen. Dit bedrag ad €315 is verantwoord onder 'Collecten eigen kerkverband'.
Energiekosten: De exploitatie 2014 is lager dan begroot: dit komt door een besparing op het gasverbruik van 4.304 m3 in 2013 naar 2.153 m3 in 2014. In geld bedroeg de gasbesparing € 1.352. In de begroting 2015 is uitgegaan van stijging van de energieprijzen. Het effect van de besparing door de zonnepanelen is voorzichtigheidshalve nog niet meegenomen. Sprekers: De werkelijke kosten 2014 zijn hoger dan de begroting 2014. In de begroting 2015 is hetzelfde bedrag opgenomen als in de begroting 2014: dit om te streven naar daling van deze kosten. Niet in de balans opgenomen activa: Omdat het exploitatietekort beneden de maximale bijdrage is gebleven, mogen we verwachten dat Deputaten Onderling Bijstand en Advies tenminste het tekort van € 9.888 zullen dekken. Wij hebben een beroep gedaan op de de zogenaamde € 300+ spaarregeling. Als dit gehonoreerd wordt, kunnen wij het maximale bedrag tegemoetzien. De maximale bijdrage van OB&A over 2014 is: 1. Kosten kerkelijk werker: 35% x € 35.277 = € 12,347 2. Draagkracht omslag eigen kerkverband: 30% x € 6.767 = € 2,030 € 14,377 Onder de geldende regels is de maximale bijdrage: 1. Kosten kerkelijk werker: 30% x € 35.578 = 2. Draagkracht omslag eigen kerkverband: 30% x € 6.316 =
€ 12,452 € 1,895 € 14,347
Jaarstukken Diaconie Open Hof 2014
Staat van baten lasten 2014 Balans per 31 december 2014 Toelichting algemeen Toelichting balansposten per 31 december 2014
Staat van Baten en Lasten Diaconie Open Hof Hillegom
2014
2013
Baten Collecten Giften Rente
€ " "
572 426 15
€ " "
1,394 532 20
Som van de baten
€
1,012
€
1,946
Omslag LKK Landelijk diaconaat Kerstviering en seniorendag Voedselbankactie (netto) Lief en leed Contributies Giften Bankkosten
€ " " " " " "
315 713 27 189 140 0 123
€ " " " " " "
394 515 214 152 140 400 117
Som van de lasten
€
1,506
€
1,932
Exploitatiesaldo:
€
-494
€
14
Lasten
Balans Diaconie Open Hof Hillegom Activa
31-12-14
31-12-13
Overige vorderingen
€
324
€
398
Liquide middelen Rabobank Verenigingsrekening 3281.28.279 Rabobank BedrijfsTelerekening 3281.256.783
€ "
316 1,945
€ "
369 1,912
Totaal liquide middelen
€
2,261
€
2,281
Totaal activa
€
2,585
€
2,679
Passiva
31-12-14
31-12-13
Eigen vermogen Kapitaal diaconie
€
1,805
€
2,299
Overige schulden
€
780
€
380
Totaal Passiva
€
2,585
€
2,679
Toelichting Algemeen Exploitatiesaldo: Het tekort van 2014 van € 494 is voornamelijk veroorzaakt door de daling van de diaconale collecten.
Collecten en giften bestemd voor derden: Onderstaand volgt een overzicht van de over 2014 gecollecteerde bedragen voor derden. Ter verlichting van de exploitatierekening kerk heeft het kerkbestuur besloten om met ingang van 2013 de omslag voor Landelijk diaconaat ten laste van de diaconie te brengen. De collecte-opbrengst voor het Landelijk iaconaat is verantwoord in de collecte-opbrengsten van de diaconie. 2014 Kippenproject Bangladesh Stichting Voedselbank Stichting Save Heaven Stichting Het Huisgezin Stichting De Navigators Operatie Mobilisatie Ghana-project Noodhulp Noord-Irak
€ " " " " " " " €
650 172 379 436 50 251 798 173 2,909
In 2013 werd in totaal voor derden gecollecteerd een bedrag van:
€
2,044
Specificaties Balans 31-12-14
31-12-13
Overige vorderingen Nog te ontvangen collecten derden Nog te ontvangen declaraties KPN-facturen Nog te ontvangen creditrente Nog te ontvangen collecten diaconie
€ " " " €
309 15 324
€ " " " €
222 14 20 142 398
€ " " " " €
313 32 120 315 780
€ " " " " €
319 30 31 380
Overige schulden Nog af te dragen collecten derden Abonnement Diacoon Bankkosten 4e kwartaal Kosten Lief en leed Diaconale omslag 2014
