Wat heeft
het
gekost? Rekening
Begroting
Rekening
2011
2012
2012
Groen Infrastructuur
484.462 69.302
488.559 167.602
469.911 65.570
Recreatieve voorzieningen
50.817 115.054
45.045 124.706
45.778 119.026
RECREATIE- EN
NATUURGEBIEDEN
Lasten
Administratie 1 Beheer W a t e r en Oevers
105.572
111.797
309.953
825.207
937.709
1.010.239
61.164 57.540
48.440 80.308
61.134 -16.767
0
0
0
0 4.735
5.000 4.753
0 28.735
Baten Groen Infrastructuur Recreatieve voorzieningen Administratie / Beheer Water en Oevers Saldo voor bestemming Mutaties reserves Saldo na b e s t e m m i n g
123.439
138.501
73.102
701.768
799.208
937.137
21.234
0
-190.233
723.002
799.208
746.904
Toelichting: Lasten Groen « D e k o s t e n in het k a d e r v a n het o n d e r h o u d s b e s t e k z i j n c a . C 1 8 . 0 0 0 l a g e r u i t g e v a l l e n . Dit heeft v o o r n a m e l i j k m e t w e e r s i n v l o e d e n te m a k e n . » W e l zijn ( s t e e d s ) m e e r u i t g a v e n n o d i g v o o r d e a a n p a k v a n z i e k t e n e n p l a g e n in d e intensieve recreatiegedeelten. Voorbeelden hiervan zijn de eikenprocessierups en s p i n n e n in e l e k t r i s c h e b u i t e n i n s t a l l a t i e s . Baten Groen » In h e t k a d e r v a n d e B r e d e D o o r l i c h t i n g is in d e b e g r o t i n g 2 0 1 2 d e r a m i n g v a n d e inkomsten v a n de evenemententerreinen hoger geraamd d a n voorheen. De werkelijke i n k o m s t e n z i j n in d e p r a k t i j k w e l i s w a a r n o g s t e e d s h o g e r , zij het d a t e r w e l e e n n e e r g a a n d e lijn v a l t te c o n s t a t e r e n . H e t a a n t a l e v e n e m e n t e n d a a l t . D e h o g e r e i n k o m s t e n v o o r e v e n e m e n t e n e n d a a r n a a s t h o g e r e p a c h t i n k o m s t e n l e v e r d e n in 2 0 1 2 C 8.000 voordeel ten opzichte v a n de raming. » De s u b s i d i e v a n u i t d e r e g e l i n g N a t u u r - e n L a n d s c h a p s b e h e e r ( S N L ) v o o r d e p e r i o d e 2 0 1 2 - 2 0 1 7 is j a a r l i j k s c a . C 1 2 . 0 0 0 l a g e r d a n d e j a a r l i j k s e s u b s i d i e v a n u i t d e o u d e Subsidieregeling Natuurbeheer 2 0 0 0 . O m d a t de laatste bijdrage v a n de oude regeling niet in 2 0 1 1 is g e b o e k t , m a a r in 2 0 1 2 is s p r a k e v a n e e n e e n m a l i g v o o r d e e l v a n C 4.000. Lasten Infrastructuur « H e t o n d e r h o u d is C 5 . 0 0 0 l a g e r u i t g e v a l l e n . « D e k a p i t a a l l a s t e n zijn c a . C 9 7 . 0 0 0 l a g e r u i t g e v a l l e n . Dit heeft a l s o o r z a a k d a t d e p a r k e e r v o o r z i e n i n g T h e r m e n n o g niet is a f g e r o n d in a f w a c h t i n g v a n v e r d e r e o n t w i k k e l i n g e n . D e l a g e r e f i n a n c i ë l e o m v a n g v a n d e r i o l e r i n g , w e l k e in 2 0 1 1 is o p g e l e v e r d e n g e a c t i v e e r d , e n het r e n t e v o o r d e e l a l s g e v o l g v a n d e l a g e r e n t e s t a n d (het g a a t g r o t e n d e e l s o m r e n t e o p d e riolering) l e v e r e n d a a r n a a s t e e n b i j d r a g e a a n de lagere lasten. Baten Infrastructuur » De n e g a t i e v e i n k o m s t e n b e t r e f f e n het s a l d o v a n het niet r e a l i s e r e n v a n p a c h t uit e e n T h e r m e n (- C 7 6 . 0 0 0 ) e n het a f b o e k e n v a n d e o p e n s t a a n d e v o r d e r i n g o p B a g u a O n r o e r e n d G o e d B . V . v o o r e e n b e d r a g v a n (-) C 2 1 . 2 3 3 .
- 19 -
Lasten S baten Beheer (- C 6.000 + C 5.000) Een d e e l v a n de k o s t e n v a n de b e l e i d s m e d e w e r k e r is d o o r b e l a s t n a a r S T E P . Dit is b o e k h o u d k u n d i g v e r w e r k t a l s e e n v e r l a g i n g v a n de p e r s o n e e l s l a s t e n e n niet a l s b a a t . Er is s p r a k e v a n m i n d e r k a n t o o r k o s t e n Lasten Water en Oevers » De e e n m a l i g e e x t r a u i t g a v e n v a n C 6 6 . 0 0 0 v o o r het b a g g e r e n v a n d e p a s s a n t e n h a v e n e n d e h a v e n bij het B i e s b o s c h c e n t r u m D o r d r e c h t b e r u s t e n op e e n b e s t u u r s b e s l u i t e n zijn h o g e r d a n g e r a a m d . De r a m i n g in het b e s t u u r s b e s l u i t w a s C 6 0 . 0 0 0 . De o v e r s c h r i j d i n g heeft te m a k e n m e t d e z o r g e l i j k e k w a l i t e i t v a n d e o e v e r b e s c h e r m i n g e n in beide h a v e n s . H i e r d o o r m o e s t v e e l o m z i c h t i g e r te w e r k w o r d e n g e g a a n . P a s s e n d e m a a t r e g e l e n zijn o n o n t k o o m b a a r . « D a a r n a a s t is op g r o n d v a n e e n r e s u l t a a t s b e s t e m m i n g bij j a a r r e k e n i n g 2 0 1 1 e e n e x t r a dotatie g e d a a n aan de onderhoudsvoorziening met een o m v a n g v a n C 1 3 3 . 0 0 0 . Baten Water en Oevers » Er is e e n b i j d r a g e v e r l e e n d v a n C 2 4 . 0 0 0 v a n u i t het B e s t e d i n g e n p l a n N a t i o n a a l P a r k v o o r het b a g g e r w e r k in d e p a s s a n t e n h a v e n e n h a v e n B i e s b o s c h c e n t r u m . ( V o o r het b a g g e r e n is d a a r n a a s t s p r a k e v a n e e n o n t t r e k k i n g v a n C 3 6 . 0 0 0 uit d e A l g e m e n e »
reserve (bestuursbesluit).). D a a r n a a s t is s p r a k e v a n e e n o n t t r e k k i n g v a n C 1 3 3 . 0 0 0 uit d e A l g e m e n e r e s e r v e o p g r o n d v a n e e n b e s t u u r s b e s l u i t . D e z e o n t t r e k k i n g is ter d e k k i n g v a n d e e x t r a d o t a t i e aan de onderhoudsvoorziening water en oevers.
Recreatieve objecten en gebouwen O p b a s i s v a n het m e e r j a r e n o n d e r h o u d s p l a n ( M O P ) v a n het I n g e n i e u r s b u r e a u D r e c h t s t e d e n w o r d t het r e g u l i e r e e n g r o o t o n d e r h o u d u i t g e v o e r d a a n alle g e b o u w e n in het r e c r e a t i e g e b i e d H o l l a n d s e B i e s b o s c h . J a a r l i j k s w o r d t dit M O P g e a c t u a l i s e e r d . S t a a t s b o s b e h e e r h a n t e e r t e e n e i g e n p r o g r a m m a v o o r h a a r g e b i e d s d e l e n in het Parkschap. Nieuw bestemmingsplan De b e s t e m m i n g s p l a n n e n " N a t u u r g e b i e d e n " e n " D e M e r w e l a n d e n " z i j n v e r o u d e r d e b e s t e m m i n g s p l a n n e n die op g r o n d v a n d e I n v o e r i n g s w e t W e t r u i m t e l i j k e o r d e n i n g v ó ó r 1 j u l i 2 0 1 3 d i e n e n te w o r d e n h e r z i e n . Het b e s t e m m i n g s p l a n " N i e u w e S l i e d r e c h t s e B i e s b o s c h " b e o o g t d e z e b e s t e m m i n g s p l a n n e n te a c t u a l i s e r e n . O p 17 m e i 2 0 1 1 is d e N o t a v a n U i t g a n g s p u n t e n v a s t g e s t e l d d o o r d e g e m e e n t e r a a d v a n D o r d r e c h t . A l l e b e s t a a n d e e n n i e u w e i n i t i a t i e v e n z i j n hierin b e s c h r e v e n . Het o n t w e r p b e s t e m m i n g s p l a n heeft v a n 2 0 s e p t e m b e r tot e n m e t 31 o k t o b e r 2 0 1 2 t e r i n z a g e g e l e g e n . B & W v a n D o r d r e c h t h e b b e n op 11 d e c e m b e r 2 0 1 2 i n g e s t e m d m e t het r a a d s v o o r s t e l v o o r v a s t s t e l l i n g v a n dit p l a n . Wat heeft
het gekost
(Recreatieve
objecten)? Rekening
Begroting
Rekening
2011
2012
2012
0
0
0
0
0
0
90.879
88.526
90.879
90.879
88.526
90.879
-90.879
-88.526
-90.879
RE C R E A T I E - O B J E C T E N Lasten G o l f b a a n c o m p l e x en skihelling
Baten G o l f b a a n c o m p l e x en skihelling
Saldo
- 20 -
Toelichting: Het b e t r e f t a l l e e n e r f p a c h t i n k o m s t e n v o o r d e g o l f b a a n e n d e s k i h e l l i n g . Wat heeft
het gekost
(Gebouwen
OVERIGE B A T E N EN L A S T E N
en
woningen)? Rekening
Begroting
Rekening
2011
2012
2012
137.655 0
137.007 0
115.076 0
Lasten Gebouwen en Woningen Co mmunicatie-ap paratuur D i v e r s e n w a a r o n d e r kosten wenk v o o r derden
Baten G e b o u w e n en w o n i n g e n
101.124
36.243
110.422
238.779
173.250
225.499
44.974
45.057
45.149
0
0
0
82.542
6.237
80.147
127.516
51.294
125.296
111.263
121.956
100.203
Co m m u nicatie-ap paratu ur Diversen waaronder doorberekend werk derden
Saldo
Toelichting: Lasten Gebouwen en woningen » D e k o s t e n v o o r dit o n d e r d e e l uit d e b e g r o t i n g z i j n c a . C 1 2 . 0 0 0 l a g e r d a n b e g r o o t . D e belangrijkste redenen hiervoor zijn dat de kosten voor energieverbruik en telefoon v a n d e locatie S i o n p o l d e r s t r i n g e n t e r w o r d e n d o o r b e r e k e n d . O o k heeft het s l u i t e n v a n d e o p e n b a r e t o i l e t g e b o u w e n na 2 2 . 0 0 u u r ' s a v o n d s e e n k o s t e n b e s p a r i n g tot g e v o l g . » Daarnaast zijn de kapitaallasten C 1 0 . 0 0 0 lager uitgevallen als gevolg v a n de lagere rente. Lasten Kosten werk voor derden » In d e b e g r o t i n g 2 0 1 2 w a r e n g e e n k o s t e n g e r a a m d v o o r w e r k v o o r d e r d e n . E r is w e l voor c a . C 7 1 . 0 0 0 a a n kosten g e m a a k t . Met ingang v a n begroting 2 0 1 3 zijn deze kosten wel geraamd. Baten Kosten werk voor derden » B o v e n g e n o e m d e kosten worden uiteraard d o o r b e r e k e n d . Het totaal a a n d o o r b e r e k e n d e k o s t e n b e d r a a g t C 7 4 . 0 0 0 . M e t i n g a n g v a n b e g r o t i n g 2 0 1 3 zijn d e z e opbrengsten wel geraamd. « D e k o s t e n v o o r d e b o e k h o u d i n g zijn d a a r n a a s t C 3 . 0 0 0 h o g e r d a n b e g r o o t . Toezicht S. Handhaving E v e n a l s in 2 0 1 1 is o o k in 2 0 1 2 prioriteit g e g e v e n a a n d e v o l g e n d e z a k e n : » K a m p v u r e n en barbecues m e t speciale aandacht voor gedragsbeïnvloeding en monitoring afvaldumpingen; » L o s l o p e n d e h o n d e n . Er is e e n f o l d e r t j e g e m a a k t w a a r i n is a a n g e g e v e n w a a r m e t h o n d e n m a g w o r d e n g e w a n d e l d . In o v e r l e g m e t S t a a t s b o s b e h e e r z i j n n i e u w e v o o r w a a r d e n uitgedeeld a a n de hondenuitlaatcentrales en zijn de nieuwe tarieven i n g e v o e r d . H e t g e v o l g v o o r d e H o l l a n d s e B i e s b o s c h is d a t e r g e e n h o n d e n u i t l a a t c e n t r a l e s m e e r k o m e n . Dit in t e g e n s t e l l i n g tot het g e b i e d D e E l z e n v a n Staatsbosbeheer; » S n e l v a r e n . Dit o n d e r w e r p blijft e e n t e r u g k e r e n d a a n d a c h t s v e l d ; » O n z e d e l i j k g e d r a g . D e z e p r o b l e m a t i e k is o n d e r c o n t r o l e . D e o v e r l a s t d o o r c o n t a c t z o e k e n d e m a n n e n is e e n s t u k m i n d e r g e w o r d e n ; » Oneigenlijk gebruik v a n wegen en paden. Het aanbrengen v a n meer sleutelpalen op d e d o o r g a a n d e f i e t s p a d e n heeft effect. F i e t s e r s m o e t e n w e l b e t e r o p l e t t e n bij h e t fietsen. D a a r o m zijn er extra reflecterende voorzieningen aangebracht.
- 21 -
E i n d 2 0 1 2 heeft d e g e m e e n t e D r i m m e l e n het c o n t r a c t o v e r het B O A - r e g i s t r a t i e s y s t e e m ( B R S ) o p g e z e g d o m d a t d e c o ö r d i n a t i e bij het P a r k s c h a p is k o m e n te l i g g e n . H e t P a r k s c h a p z a l het a b o n n e m e n t o v e r n e m e n o m d a t R i j k s w a t e r s t a a t , K L P D e n d e d i e n s t d o e n d e B O A ' s in het B i e s b o s c h g e b i e d hier g e b r u i k v a n m a k e n . D e j a a r l i j k s e k o s t e n bedragen ca. C 5.000. Wat heeft
het
gekost?
TOEZICHT EN H A N D H A V I N G
Rekening
Begroting
Rekening
2011
2012
2012
140.110
168.776
137.207
140.110
168.776
137.207
26.680
34.396
34.979
26.680
34.396
34.979
113.430
134.380
102.229
Lasten T o e z i c h t en h a n d h a v i n g
Baten Toezicht en handhaving
Saldo
Toelichting: Lasten Toezicht en handhaving » In het l a a t s t e k w a r t a a l is e r m i n d e r b e h o e f t e g e w e e s t a a n inzet v a n B O A ' s in het intensieve recreatiegebied v a n de Hollandse B i e s b o s c h ; de lasten zijn hierdoor C 19.000 lager. « In d e D o r d t s e B i e s b o s c h v a n het N a t i o n a a l Park (niet te v e r w a r r e n m e t d e N i e u w e D o r d t s e B i e s b o s c h ) is e v e n e e n s m i n d e r inzet g e p l e e g d ; d e l a s t e n z i j n h i e r d o o r C 7 . 0 0 0 lager d a n begroot. « Er is in 2 0 1 2 g e e n b i j d r a g e v o o r c o ö r d i n a t i e T o e z i c h t e n H a n d h a v i n g v a n C 4 . 5 0 0 a a n d e G e m e e n t e D r i m m e l e n v e r s t r e k t . D e u i t w e r k i n g v a n d e n i e u w e v e r o r d e n i n g is d o o r een deelnemersbrede werkgroep opgepakt. Biesboschcentrum Dordrecht Het B i e s b o s c h c e n t r u m is in d e j a a r r e k e n i n g o p g e d e e l d in G e b o u w e n I n r i c h t i n g , A l g e m e n e k o s t e n , w a a r o n d e r i n f o r m a t i e b a l i e e n r e s e r v e r i n g e n , V o o r l i c h t i n g 8t e d u c a t i e , Rondvaarten m e t de Halve Maen Ŭ Sterling en Verhuringen, w a a r o n d e r ook de z o g e n a a m d e Z o n n e p o n t n a a r het G r i e n d m u s e u m p a d . D e R o n d v a a r t e n e n d e V e r h u r i n g e n hebben op begrotingsbasis een geaccepteerd exploitatietekort v a n w e g e de bijdrage aan d e p u b l i e k e d o e l s t e l l i n g v a n het s c h a p . Bezoekcijfers Het a a n t a l b e z o e k e r s is iets l a g e r d a n in 2 0 1 1 (zie o n d e r s t a a n d e t a b e l ) Tabel. Bezoekers Biesboschcentrum Dordrecht 2010 2009* jaartal 127.837 110.056 aantal bezoekers * vóór 2009 geen cijfers beschikbaar
2011 112.785
2012 110.897
Het B i e s b o s c h c e n t r u m heeft e e n w e e r s a f h a n k e l i j k e x p l o i t a t i e , m a a r o o k d e g e v o l g e n v a n de e c o n o m i s c h e c r i s i s z i j n m e r k b a a r . H o e w e l h e t b e z o e k e r s c e n t r u m b i j n a net z o v e e l b e z o e k e r s (-l,7 Zo) heeft g e t r o k k e n a l s v o r i g j a a r , is e r p e r p e r s o o n m i n d e r u i t g e g e v e n a a n a c t i v i t e i t e n ( b o o t v e r h u u r e n r o n d v a a r t e n / e x c u r s i e s ) e n in d e g r o e n w i n k e l . D a a r n a a s t heeft h e t b e z o e k e r s c e n t r u m m o g e l i j k i n k o m s t e n én b e z o e k e r s g e m i s t a l s gevolg v a n het a a n p a s s e n v a n de openingstijden (zie hierna onder Brede doorlichting). 0
- 22 -
In t o t a a l w e r d e n 5 5 v e r s c h i l l e n d e a c t i v i t e i t e n ( m . n . r o n d v a a r t e n e n v a a r - , w a n d e l - e n kano-excursies) georganiseerd o m d e Biesbosch te ontdekken en beleven. De meeste van deze activiteiten vonden meerdere keren plaats. Tabel, deelnemers activiteiten Biesboschcentrum Dordrecht Bezoekers Biesboschcentrum Bezoekers Biesboschcentrum*
2009 127.837
2010 110.056
2011 112.785
2012 110.897
Individuele deelnemers Rondvaarten Halve Maen
2009 4.176 1.474 3.741 1.391 15.834 591 3.506 50 5.227 2.327 155 1.230 39.702
2010 2.785 1.224 4.723 1.589 13.549 532 3.464 16 4.412 1.665 198 1.055 35.212
2011 1.740 1.007 6.649 1.449 15.986 619 4.125 10 4.513 2.103 303 568 39.071
2012 1.704
33.141
2010 144 72 65 195 35 94 605
2011 162 139 35 96 39 91 562
2012 119 111 35 121 39 152 577
E x c u r s i e s H a l v e Maen Rondvaarten Sterling* Excursies Sterling Kanohuur (uren) Ka n o - e x c u r s i e s Huur fluisterboten (uren) Excursies fluisterbootje Zonnepont Huur fietsen (uren) Wandelexcursies Biesbosch Symfonie** Totaal aantal deelnemers individueel
936 5.925 1.425 12.634 430 3.443 87 4.518 1.738 301
* waarvan voor 2012 Rondje Hollandse Biesbosch 5.786. * * d e Bies b o s c h s y m f o n i e w e r k t niet m e e r .
Aantal groepen A r r a n g e m e n t e n Halve Maen Arrangementen Sterling S c h o l e n m e t gids S c h o l e n z o n d e r gids Schoolboot Zaalhuur Totaal aantal groepen
2009 159 113 89 108 23 95 587
Hoofdentreepoort Het B i e s b o s c h c e n t r u m D o r d r e c h t is e e n v a n d e drie h o o f d p o o r t e n d i e t o e g a n g g e v e n t o t het n a t i o n a a l park. H e t a c c e n t in d e a c t i v i t e i t e n v a n h e t B i e s b o s c h c e n t r u m ligt o p d e g e z e l l i g h e i d s z o e k e r , e n d a n v o o r a l o p g r o e p s b e z o e k . D o o r d e instelling v a n h e t P a r k s c h a p N a t i o n a a l Park D e B i e s b o s c h p e r 1 j a n u a r i 2 0 1 1 heeft B i e s b o s c h c e n t r u m D o r d r e c h t e e n a n d e r e rol g e k r e g e n . M e e r d a n v o o r h e e n is h e t B i e s b o s c h c e n t r u m a l s b e z o e k e r s c e n t r u m v a n het Parkschap initiator e n trekker v a n activiteiten die vanuit de bezoekerscentra plaatsvinden. Verduurzaminq I Green Key Het b e h a l e n v a n d e G r e e n K e y in 2 0 1 1 s c h e p t v e r p l i c h t i n g e n v o o r h e t v e r d e r v e r d u u r z a m e n v a n h e t B i e s b o s c h c e n t r u m . M e t n a m e in d e c a t e r i n g v a n d e H a l v e M a e n z i j n hierin s t a p p e n g e z e t . O o k bij d e a a n s c h a f v a n n i e u w e p r o d u c t e n v o o r d e g r o e n w i n k e l w o r d t m e e r n o g d a n v o o r h e e n g e l e t o p e d u c a t i e v e , fair t r a d e e n / o f m i l i e u v r i e n d e l i j k e p r o d u c t e n . In h e t a a n b o d v a n n i e u w e d u u r z a m e p r o d u c t e n is d e i n g e b r u i k n a m e v a n e e n r o l s t o e l b o o t j e e e n h o o g t e p u n t v a n 2 0 1 2 . V o o r z o v e r b e k e n d is d i t h e t e e r s t e e l e k t r i s c h e
- 23 -
b o o t j e in N e d e r l a n d d a t d o o r e e n i e m a n d in e e n rolstoel zelf g e h u u r d e n b e s t u u r d k a n worden (zonder schipper).
Rondvaarten/Halve Maen In 2 0 1 2 z i j n de v o l g e n d e m a a t r e g e l e n g e n o m e n o m d e H a l v e M a e n m e e r r e n d a b e l te m a k e n . D e b r o c h u r e v o o r g r o e p e n is v e r d e r g e p e r f e c t i o n e e r d . Er z i j n f l e x t a r i e v e n i n g e v o e r d v o o r de H a l v e M a e n . De w e b s i t e v o o r g r o e p s a r r a n g e m e n t e n v a n B i e s b o s c h c e n t r u m D o r d r e c h t w w w . b i e s b o s c h d o r d r e c h t q r o e p s u i t i e s . n l . is r u i m 7 0 0 0 k e e r g e r a a d p l e e g d . H o e v e e l b o e k i n g e n dit heeft o p g e l e v e r d is pas m e t i n g a n g v a n 2 0 1 3 v a s t te s t e l l e n , o m d a t d a n d a a r o v e r in de c h a r t e r e n q u ê t e die alle k l a n t e n k r i j g e n e e n v r a a g w o r d t o p g e n o m e n . Het a a n t a l a r r a n g e m e n t e n m e t de H a l v e M a e n is t e n o p z i c h t e v a n 2 0 1 1 g e d a a l d m e t 27 Zo e n m e t de S t e r l i n g m e t 20 7o. B o v e n d i e n w a r e n de a r r a n g e m e n t e n v a a k m e t k o r t e r e t o c h t e n en m i n d e r I e e n v o u d i g e r c a t e r i n g , z o d a t de t o t a l e o p b r e n g s t nog l a g e r is. 0
o
Vernieuwen tentoonstelling In 2 0 1 1 z i j n v o o r b e r e i d i n g e n g e t r o f f e n v o o r e e n n i e u w e ' t e n t o o n s t e l l i n g ' in het B i e s b o s c h c e n t r u m . In 2 0 1 3 w o r d e n 2 N u i s t e r s t o e l e n ' e n 2 - b a n k e n g e p l a a t s t , w a a r i n j e k u n t l u i s t e r e n n a a r v e r h a l e n v a n m e n s e n die e e n g r o o t d e e l v a n h u n l e v e n in de B i e s b o s c h h e b b e n d o o r g e b r a c h t De t e n t o o n s t e l l i n g ' B i e s b o s c h v e r h a l e n a n n o n u ' w o r d t o p 2 5 m a a r t 2 0 1 3 g e o p e n d . O o k z u l l e n er 2 l u i s t e r s t o e l e n bij g a s t h e r e n w o r d e n g e p l a a t s t , w a a r v a n één s t o e l z a l r o u l e r e n . Brede doorlichting « Online boeken G e p l a n d w a s d a t v a n a f s e i z o e n 2 0 1 2 het B i e s b o s c h c e n t r u m z o u b e s c h i k k e n o v e r e e n online boekingsysteem waarop 2 4 / 7 kan worden gereserveerd voor bootjes en t o c h t e n . N a a r m a t e d e b o u w v a n het s y s t e e m v o r d e r d e w e r d s t e e d s d u i d e l i j k e r d a t d e A D S L v e r b i n d i n g v a n het B i e s b o s c h c e n t r u m niet s n e l g e n o e g is v o o r het v e l e d a t a v e r k e e r d a t m e t het online b o e k e n v a n r e s e r v e r i n g e n g e p a a r d g a a t . D a a r o m is in het n a j a a r v a n 2 0 1 2 b e s l o t e n o v e r te g a a n op het n e t w e r k v a n de g e m e e n t e D o r d r e c h t e n h i e r v o o r e e n g l a s v e z e l k a b e l a a n te l e g g e n . B e g i n 2 0 1 3 m o e t d e m i g r a t i e z i j n a f g e r o n d , w a a r n a de b o u w v a n het o n l i n e b o e k i n g s y s t e e m w e e r k a n w o r d e n o p g e p a k t . Het s t r e v e n is o m v o o r de z o m e r v a n 2 0 1 3 o n l i n e te k u n n e n b o e k e n . De g e p l a n d e e x t r a i n k o m s t e n v a n C 7 . 5 0 0 in 2 0 1 2 zijn niet g e h a a l d .
- 24 -
«
Aangepaste openingstijden In 2 0 1 2 w a s h e t B i e s b o s c h c e n t r u m in het w i n t e r h a l f j a a r g e s l o t e n o p m a a n d a g é n d i n s d a g . D e z e m a a t r e g e l is g e n o m e n o m d e p e r s o n e e l s k o s t e n n a a r b e n e d e n t e b r e n g e n in e e n p e r i o d e w a a r i n w e i n i g b e t a a l d e a c t i v i t e i t e n w o r d e n g e o r g a n i s e e r d . B e z o e k e r s k w a m e n h i e r d o o r r e g e l m a t i g v o o r e e n g e s l o t e n d e u r . In 2 0 1 3 is h e t B i e s b o s c h c e n t r u m w e e r o p e n o p d i n s d a g , m a a r z i j n d e o p e n i n g s t i j d e n in het winterhalfjaar 10 - 16 uur geworden (voorheen 9 - 1 7 u u r ) .
»
Inzet vakantiekrachten In 2 0 1 2 is v e r d e r g e w e r k t a a n h e t e f f i c i ë n t e r i n z e t t e n v a n p e r s o n e e l o p d e o p e r a t i o n e l e a f d e l i n g . W a a r m o g e l i j k is g e b r u i k g e m a a k t v a n v a k a n t i e k r a c h t e n . Bij d e v e r h u u r v e r l o o p t dit n a a r w e n s . M a a r o p d e H a l v e M a e n blijft het lastig o m g o e d k o p e v a k a n t i e k r a c h t e n te v i n d e n t e r o n d e r s t e u n i n g v a n d e v a s t e m e d e w e r k e r s , o m d a t g r o e p s r e s e r v e r i n g e n v o o r d e boot m e t n a m e p l a a t s v i n d e n in d e m a a n d e n m e i , j u n i e n s e p t e m b e r ( s c h o o l ) e n in d e a v o n d u r e n ( a f g e l e g e n w e r k p l e k ) .
»
Lentefeest Het L e n t e f e e s t h e e f t g e e n d o o r g a n g g e v o n d e n . W e l z i j n e n k e l e k l e i n e r e e v e n e m e n t e n g e o r g a n i s e e r d , z o a l s d e L a m m e t j e s d a g e n het S c h a a p s c h e e r d e r s f e e s t .
Wat heeft
het
gekost? Rekening
Begroting
Rekening
2011
2012
2012
G e b o u w en inrichting Algemeen
151.097 418.375
170.828 457.293
128.424 451.182
Voorlichting en educatie Rondvaarten Halve M a e n / Sterling
69.650 453.359
73.319 441.146
65.005 433.294
BIESBOSCHCENTRUM
DORDRECHT
Lasten
Biesbosch Symfonie
703
1.555
0
106.371
116.221
111.617
1.199.555
1.260.362
1.189.521
Baten G e b o u w en inrichting
65.184
63.902
65.517
Algemeen
41.504
59.95 3
37.147
27.821 369.855
36.881 387.778
40.456 293.559
Exploitatie pontje en Verhuringen
Voorlichting en educatie Rondvaarten Halve M a e n / Sterling Biesbosch Symfonie Exploitatie pontje en Verhuringen
Saldo Mutatie bestemmingsreserves Saldo na b e s t e m m i n g
1.393
4.000
0
132.527
115.030
126.969
638.284
667.544
563.648
561.271
592.818
625.873
18.306
23.333
26.33 3
579.577
616.151
652.206
Toelichting: O v e r d e hele linie zijn lasten e n b a t e n b i n n e n d e r a m i n g g e b l e v e n . P e r s a l d o is s p r a k e van een extra exploitatietekort van C 4 0 . 0 0 0 . Lasten »
Gebouw
en
inrichting
D e l a s t e n z i j n e 4 2 . 0 0 0 l a g e r d a n b e g r o o t ; dit w o r d t g r o t e n d e e l s v e r k l a a r d d o o r d e beide volgende posten: verzekering en belasting - C 15.000 e n kapitaallasten C 2 5 . 0 0 0 . De verzekeringskosten zijn lager door e e n nieuwe aanbesteding m e t e e n a a n b e s t e d i n g s v o o r d e e l . D e z e is d e s t i j d s u i t g e v o e r d d o o r h e t S C D . D e k a p i t a a l l a s t e n zijn lager door vertraging v a n de aanleg v a n de glasvezelkabel en mede daardoor het o n l i n e b o e k e n ( r e s e r v e r i n g s y s t e e m ) ; b e i d e i n v e s t e r i n g e n w o r d e n p a s in 2 0 1 3
- 25 -
g e a c t i v e e r d . D a a r n a a s t zijn ook de r e n t e l a s t e n l a g e r als g e v o l g v a n d e lage rentestand. Baten Gebouw en inrichting « De b a t e n z i j n C 2 . 0 0 0 h o g e r d a n b e g r o o t , h e t g e e n v o o r t v l o e i t uit e e n h u u r a a n p a s s i n g v o o r de d i e n s t w o n i n g . Lasten Biesboschcentrum Algemeen » De l a s t e n v a n het B i e s b o s c h c e n t r u m d a l e n m e t s l e c h t s C 6 . 0 0 0 t e r w i j l de b a t e n m e t per s a l d o C 2 2 . 0 0 0 l a g e r z i j n . De l a g e r e l a s t e n zijn e e n s a l d o v a n o n d e r a n d e r e m i n d e r u i t g a v e n v o o r v r i j w i l l i g e r s - C 5 . 0 0 0 e n e e n l a g e r e k o s t p r i j s v a n a r t i k e l e n in de g r o e n w i n k e l - C 1 3 . 0 0 0 en - C 2 . 0 0 0 v o o r o v e r i g e k o s t e n , m a a r h o g e r e p e r s o n e l e k o s t e n C 1 4 . 0 0 0 . A f g e l o p e n j a a r is de i n d e l i n g v a n de p e r s o n e e l s k o s t e n a a n g e p a s t z o d a t d e z e b e t e r o v e r e e n k o m t m e t de u r e n b e s t e d i n g v a n de i n d i v i d u e l e m e d e w e r k e r s . O n d e r m e e r uren v o o r s y s t e e m b e h e e r e n p r o m o t i e z i j n nu op a l g e m e e n g e b o e k t . K o m e n d j a a r z u l l e n d e z e u r e n l a g e r z i j n d o o r het s l e c h t e g e d e e l t e l i j k i n v u l l e n v a n de functie facilitair m a n a g e r . Baten Biesboschcentrum Algemeen » V o o r het a c h t e r b l i j v e n v a n de b a t e n v o o r de g r o e n w i n k e l o n d e r A l g e m e e n (C 2 5 . 0 0 0 ) z i j n d e v o l g e n d e o o r z a k e n te n o e m e n : het s l e c h t e w e e r in de e e r s t e helft v a n 2 0 1 2 en d e e c o n o m i s c h e c r i s i s . » O n d e r A l g e m e e n is s p r a k e v a n e x t r a b a t e n in de v o r m v a n e e n h o g e r e d o n a t i e ; het voordeel bedraagt C 3.000. Lasten Voorlichting en educatie De l a s t e n zijn C 8 . 0 0 0 l a g e r . Dit w o r d t v e r o o r z a a k t d o o r e e n iets l a g e r e p e r s o n e l e inzet e n m i n d e r u i t g a v e n a a n g i d s e n v e r g o e d i n g e n e n s c h o l i n g . A a n s c h o l i n g is m i n d e r u i t g e g e v e n o m d a t e e n g i d s e n c u r s u s is g e s t a r t die uit het B e s t e d i n g e n p l a n v a n het O v e r l e g o r g a a n w o r d t g e f i n a n c i e r d . O p het t e n t o o n s t e l l i n g e n b u d g e t is b e s p a a r d d o o r d a t e e n w i s s e l t e n t o o n s t e l l i n g g r a t i s in b r u i k l e e n ter beschikking werd gesteld. Baten Voorlichting en educatie De b a t e n z i j n C 3 . 0 0 0 h o g e r , als g e v o l g v a n e x t r a opbrengsten schoolboot en s c h o o l p r o g r a m m a ' s . Hoewel g e e n s p r a k e m e e r is v a n o p b r e n g s t e n v o o r o n z e t e n t o o n s t e l l i n g e n ( d e z e zijn te o u d ) w o r d t dit n a d e e l g e c o m p e n s e e r d d o o r d a t e e n d e e l v a n de u i t g a v e n v i a I V N t e n laste v a n het B e s t e d i n g e n p l a n k a n w o r d e n g e b r a c h t ; dit w a s niet b e g r o o t .
m M
Bh u i
S8
Lasten Rondvaarten » De l a s t e n v a n d e R o n d v a a r t ( e x c l . i n k o p e n B a r boot, z i e h i e r n a ) z i j n per s a l d o C 2 0 . 0 0 0 h o g e r d a n b e g r o o t . Het v o o r d e e l op d e v e r z e k e r i n g e n - C 4 . 0 0 0 e n kapitaallasten - 14.000 wordt teniet gedaan door hogere energiekosten C 4 . 0 0 0 , hogere onderhoudskosten Halve Maen en Sterling C 2 2 . 0 0 0 en hogere personeelskosten C 12.000. » De p e r s o n e e l s k o s t e n zijn ten o p z i c h t e v a n 2 0 1 1 iets l a g e r , m a a r nog s t e e d s h o g e r d a n de r a m i n g . De g e b o e k t e c h a r t e r s z i j n k o r t e r d a n v o r i g j a a r m a a r de v o o r b e r e i d i n g e n o p r u i m t i j d v r a g e n d e z e l f d e p e r s o n e l e inzet. G e c o n s t a t e e r d m o e t w o r d e n d a t het m i n i m u m a a n b e n o d i g d p e r s o n e e l wel zo o n g e v e e r is b e r e i k t » De e n e r g i e k o s t e n z i j n h o g e r o m d a t de H a l v e M a e n het hele j a a r op d i e s e l heeft g e v a r e n v a n w e g e een p r o b l e e m m e t de a c c u ' s . In het v o o r j a a r v a n 2 0 1 3 w o r d t op
- 26 -
k o s t e n v a n d e l e v e r a n c i e r de helft v a n de a c c u ' s v e r v a n g e n . Het o n d e r h o u d s b u d g e t H a l v e M a e n w o r d t v o o r e e n g r o o t d e e l o p g e s l o k t d o o r het o n d e r h o u d s c o n t r a c t à C 1 1 . 9 0 0 . O n v e r w a c h t e r e p a r a t i e s z o a l s e e n k a p o t t e u i t l a a t e n s c h a d e v a r e n v a n de H a l v e M a e n l e v e r e n m e t e e n e e n o v e r s c h r i j d i n g o p . Bij de S t e r l i n g m o e s t e n d e a c c u b a k k e n e n de b e k a b e l i n g v e r v a n g e n w o r d e n Baten Rondvaarten » De b a t e n z i j n a a n z i e n l i j k l a g e r d a n b e g r o o t (- C 9 4 . 0 0 0 ) ; h i e r v o o r zijn 3 o o r z a k e n te n o e m e n : het s l e c h t e w e e r in de e e r s t e helft v a n 2 0 1 2 , de e c o n o m i s c h e crisis e n de v e r t r a g i n g bij het i m p l e m e n t e r e n v a n ' o n l i n e b o e k e n ' ( r e s e r v e r i n g s y s t e e m ) . » De t a b e l m e t d e e l n e m e r s a a n a c t i v i t e i t e n v a n het B i e s b o s c h c e n t r u m laat z i e n d a t o p alle p r o d u c t e n v a n het B i e s b o s c h c e n t r u m e e n d a l i n g in het a a n t a l d e e l n e m e r s z i c h t b a a r is. A l l e e n het a a n t a l s c h o o l g r o e p e n d a t z e l f s t a n d i g op p a d g a a t , is t o e g e n o m e n . Dit is v o o r a l d a n k z i j het D i e r e n v r i e n d j e s p a d , e e n p r o g r a m m a o n t w i k k e l d d o o r S t a a t s b o s b e h e e r v o o r d e o n d e r b o u w v a n de b a s i s s c h o o l . Dit p r o g r a m m a w o r d t v a n u i t alle h o o f d p o o r t e n in de B i e s b o s c h a a n g e b o d e n . Lasten Rondvaarten - Bar boot » De i n k o p e n v o o r de B a r boot z i j n m e t (-) C 2 8 . 0 0 0 a f g e n o m e n . Baten Rondvaarten - Bar boot » De b a t e n z i j n m e t (-) C 2 9 . 0 0 0 a f g e n o m e n . Er z i j n v e e l m i n d e r c h a r t e r s g e b o e k t d a n in 2 0 1 1 . B o v e n d i e n k i e z e n g a s t e n v o o r e e n k o r t e r e v a a r t i j d e n e e n v o u d i g e r c a t e r i n g . H i e r d o o r l o p e n de b a r o p b r e n g s t e n (inclusief b u f f e t t e n ) a c h t e r . » G e z i e n de l a g e r e l a s t e n e n d e m a r g e o p de d r a n k j e s e n b u f f e t t e n z o u e e n v e e l h o g e r e d a l i n g v a n de b a t e n B a r boot l o g i s c h z i j n . D a t dit niet blijkt uit d e j a a r r e k e n i n g c i j f e r s is te v e r k l a r e n d o o r het v o l g e n d e : d o o r e e n a a n p a s s i n g in de t a r i e v e n is de m a r g e v o o r de B a r boot v e r b e t e r d (zie o o k de cijfers j a a r r e k e n i n g 2 0 1 1 ) . De v e r h o u d i n g in d e b e g r o t i n g t u s s e n l a s t e n en b a t e n B a r boot is niet g e w i j z i g d . Lasten Exploitatie pontje en verhuringen » De l a s t e n z i j n per s a l d o C 5 . 0 0 0 l a g e r d a n b e g r o o t . Dit is e e n s a l d o v a n e e n a a n t a l p o s t e n . D e p e r s o n e e l s k o s t e n z i j n h o g e r d a n b e g r o o t C 4 . 0 0 0 . Dit is e e n g e v o l g v a n de e x t r a v e r h u r i n g e n . D a a r n a a s t zijn de k a p i t a a l l a s t e n l a g e r - C 8 . 0 0 0 , als g e v o l g v a n het nog s t e e d s niet a a n g e s c h a f t z i j n v a n de w a t e r f i e t s e n , d e latere o p l e v e r i n g v a n e e n f l u i s t e r b o o t e n d e lage r e n t e s t a n d . D e o v e r i g e v e r s c h i l l e n b e d r a g e n per s a l d o C 1.000. Baten Exploitatie pontje en verhuringen » De b a t e n v a n d e v e r h u u r z i j n h o g e r d a n b e g r o o t (C 1 2 . 0 0 0 ) . Dit w o r d t v e r k l a a r d d o o r d e i n g e b r u i k n a m e v a n het r o l s t o e l f l u i s t e r b o o t j e e n d e g o e d l o p e n d e k a n o - e x c u r s i e s .
Algemene dekkingsmiddelen compartiment Hollandschap Wat heeft
het
opgebracht? Rekening
Begroting
Rekening
2011
2012
2012
0
0
0
0
0
0
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Lasten O v e r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d delen
Baten bijdragen i.h.k.v. 3e M e r w e d e h a v e n B i j d r a g e d e e l n e m e r s in het n a d e l i g s a l d o
Saldo voor
bestemming
M u t a t i e s a l g e m e n e en b e s t e m m i n g s r e s e r v e s S a l d o na
bestemming
163.001
166.000
166.000
1.429.613
1.374.729
1.374.729
1.592.614
1.540.729
1.540.729
-1.592.614
-1.540.729
-1.540.729
156.221
-42.438
30.067
-1.436.393
-1.583.167
-1.510.662
- 27 -
Toelichting: In de m u t a t i e s a l g e m e n e en b e s t e m m i n g s r e s e r v e w a s o p b e g r o t i n g s b a s i s s p r a k e v a n e e n o n t t r e k k i n g v a n c a . C 3 2 . 0 0 0 uit de a l g e m e n e r e s e r v e t e r d e k k i n g v a n het e x p l o i t a t i e t e k o r t . In d e realisatie is s p r a k e v a n e e n t o e v o e g i n g a a n de a l g e m e n e r e s e r v e v a n dit c o m p a r t i m e n t v a n C 3 9 . 5 0 0 .
1.8
Compartiment Brabantschap
Het c o m p a r t i m e n t B r a b a n t s c h a p b e v a t g e e n c o n c r e t e a c t i v i t e i t e n m e e r . n o g de p r o b l e m a t i e k v a n de A r k e n . Met b e t r e k k i n g tot de a r k e n r e s t e e r t o p g a v e n , die n a a r v e r w a c h t i n g in 2 0 1 3 definitief w o r d e n o p g e l o s t . V o o r s t a n d p u n t b e p a a l d , r e s p e c t i e v e l i j k is h u n ligplaats g e l e g a l i s e e r d . V o o r 1 procedure. I/Var heeft
het
W e l s p e e l t hier nog e e n 3 - t a l 2 a r k e n is e e n ark v o l g t e e n
gekost? Rekening
Begroting
Rekening
2011
2012
2012
3.423
Compartiment Brabantschap Lasten R e c r e a t i e ŭ Integrale veiligheid en archief Arken
7.876
21.064
140.093
0
0
147.969
21.064
3.42 3
Baten V e r k o o p A r k e n en Steigerplanken B i j d r a g e B e s t e d i n g e n plan NP ( a r k e n ) Overige dekkingsmiddelen
(legesinkomsten)
Saldo
B i j d r a g e n d e e l n e m e r s in n a d e l i g s a l d o
1.134
0
0
147.660 908
0 1.288
0 771
149.702
1.288
771
-1.733
19.776
2.652
Rekening 2011
Begroting 2012
Rekening 2012
Baten Provincie Noord-Brabant Gemeente Drimmelen Gemeente Werkendam
Saldo voor
bestemming
Mutaties reserves S a l d o na
9.626
9.887
9.887
4.813 4.813
4.944 4.944
4.944 4.944
19.252
19.776
19.77 5
-20.985
0
-17.123
20.985
0
17.123
0
0
O
bestemming
Toelichting: » De l a s t e n h e b b e n b e t r e k k i n g op a r c h i e f k o s t e n . Het c o m p a r t i m e n t B r a b a n t s c h a p h e e f t momenteel geen andere lasten. » Net als bij het c o m p a r t i m e n t H o l l a n d s c h a p is er o o k v a n u i t het c o m p a r t i m e n t B r a b a n t s c h a p in 2 0 1 2 g e e n b i j d r a g e v o o r c o ö r d i n a t i e T o e z i c h t e n H a n d h a v i n g v a n C 4 . 5 0 0 a a n de G e m e e n t e D r i m m e l e n v e r s t r e k t . De u i t w e r k i n g v a n de n i e u w e v e r o r d e n i n g is d o o r e e n d e e l n e m e r s b r e d e w e r k g r o e p o p g e p a k t . In de k o m e n d e j a r e n worden deze middelen ingezet voor coördinatie Toezicht en handhaving door het Parkschap.
- 28 -
1.9
Compartiment Nationaal Park de Biesbosch
Het c o m p a r t i m e n t N a t i o n a a l P a r k D e B i e s b o s c h b e s t a a t in feite uit het s u b s i d i e k a d e r Bestedingenplan Nationaal Park. D o o r d e l a n d e l i j k e o n t w i k k e l i n g r o n d o m N a t i o n a l e P a r k e n is het b u d g e t v o o r N a t i o n a l e P a r k e n v a n u i t het Rijk w e g g e v a l l e n . T o t e n m e t 2 0 1 0 v l o e i d e n R i j k s m i d d e l e n v i a het I L G f o n d s n a a r d e N a t i o n a l e P a r k e n . D e v e r d e l i n g v a n d e z e m i d d e l e n w a s o n d e r g e b r a c h t bij d e p r o v i n c i e s . V a n a f 2 0 1 1 k o m t d e b i j d r a g e v o o r d e N a t i o n a l e P a r k e n v a n u i t d e financiële m i d d e l e n v a n d e P r o v i n c i e N o o r d - B r a b a n t . D e p r o v i n c i e N o o r d - B r a b a n t heeft laten w e t e n d a t zij niet in het g a t v a n het Rijk z a l s p r i n g e n , m a a r d a t zij d e n a t i o n a l e p a r k e n niet d o o r h a a r h o e v e n z a l laten z a k k e n e n b e r e i d is d e p a r k e n t e o n d e r s t e u n e n in h u n transitie, waarbij nieuwe economische verdienmodellen de overheidsfinanciering moet g a a n v e r v a n g e n . In d e loop v a n 2 0 1 2 is d u i d e l i j k g e w o r d e n d a t d e p r o v i n c i e v o o r het t r a n s i t i e p r o c e s 1,5 m i l j o e n b e s c h i k b a a r heeft g e s t e l d in d e b e g r o t i n g b e h o r e n d e bij d e n i e u w e nota n a t u u r : B r a b a n t U i t n o d i g e n d G r o e n . V i a het p r o v i n c i e f o n d s k r e g e n d e N a t i o n a l e P a r k e n tot e n m e t 2 0 1 0 o o k b u d g e t t o e b e d e e l d o m v o o r 0 , 5 fte e e n s e c r e t a r i s te k u n n e n l e v e r e n , z i j n d e e e n p r o v i n c i a a l a m b t e n a a r . A l s g e v o l g v a n het s c h r a p p e n v a n d e N a t i o n a l e P a r k e n a l s r i j k s t a a k is d e z e t a a k m e t d e d e c e n t r a l i s a t i e v a n het n a t u u r b e l e i d niet o v e r g e k o m e n n a a r d e p r o v i n c i e s . In 2 0 1 1 e n 2 0 1 2 heeft d e p r o v i n c i e N o o r d - B r a b a n t d e 0 , 5 fte v o o r d e s e c r e t a r i s n o g w e l b e s c h i k b a a r g e s t e l d . In 2 0 1 2 is d u i d e l i j k g e w o r d e n d a t dit o o k n o g v o o r 2 0 1 3 h e t g e v a l zal zijn. Toekomst Stichting Beheer NP O o k d e f i n a n c i e r i n g v a n u i t het Rijk v o o r d e s e c r e t a r i s s e n v a n d e N a t i o n a l e P a r k e n z a l k o m e n te v e r v a l l e n . D e f o r m e l e b e g r e n z i n g v a n d e N a t i o n a l e P a r k e n is w e l g e w a a r b o r g d in d e n i e u w e nota R u i m t e v a n h e t Rijk. O o k d e S t i c h t i n g B e h e e r N a t i o n a a l P a r k d e B i e s b o s c h d i e d o o r h e t O v e r l e g o r g a a n is o p g e r i c h t t e r u i t v o e r i n g v a n financiële v e r a n t w o o r d i n g e n o m a l s r e c h t s p e r s o o n t e k u n n e n o p t r e d e n n a m e n s het O v e r l e g o r g a a n v e r l i e s t zijn positie e n rol o p het m o m e n t d a t het o v e r l e g o r g a a n in zijn h u i d i g e v o r m z a l o p h o u d e n te b e s t a a n . In 2 0 1 3 z a l d e t o e k o m s t v a n d e S t i c h t i n g w o r d e n b e k e k e n . W a r heeft
het
gekost? Rekening
Begroting
Rekening
2011
2012
2012
n .v.t.
49 3.377
n .v.t.
n.v.t.
493.377
n.v.t.
n.v.t.
493.377
n .v.t.
n.v.t.
493.377
n .v.t.
n.v.t.
O
n.v.t.
Compartiment Bestedingenplan NP Lasten U i t g a v e n B e s t e d i n g e n p l a n NP
Baten Middelen Bestedingenplan NP Saldo
Toelichting: Het B e s t e d i n g e n p l a n N a t i o n a a l P a r k w o r d t v e r a n t w o o r d d o o r d e S t i c h t i n g B e h e e r Nationaal Park.
- 29 -
1.10
Investeringen
De i n v e s t e r i n g e n , die in 2 0 1 2 h e b b e n p l a a t s g e v o n d e n , z i j n : Locatie S i o n p o l d e r » »
De i n v e s t e r i n g in e e n t e l e f o o n c e n t r a l e ( k r e d i e t C 2 . 7 9 0 ) heeft niet p l a a t s g e v o n d e n . De t e l e f o o n c e n t r a l e f u n c t i o n e e r t g o e d e n h o e f t niet v e r v a n g e n te w o r d e n . A f v a l b a k k e n ( H o l l a n d s e B i e s b o s c h ) C 1 6 . 3 9 0 : D e a a n s c h a f heeft in 2 0 1 2 p l a a t s g e v o n d e n , d e a f w e r k i n g e n p l a a t s i n g z a l p l a a t s v i n d e n in april 2 0 1 3 .
Locatie B e z o e k e r s c e n t r u m » D i g i t a l e p o s t c o d e t a b e l C 2 . 7 9 0 ; d e z e heeft niet p l a a t s g e v o n d e n ; » A u t o m a t i s e r i n g C 1 0 . 0 0 0 ; dit heeft niet p l a a t s g e v o n d e n in a f w a c h t i n g v a n de a a n l e g v a n de g l a s v e z e l k a b e l e n de o v e r g a n g n a a r e e n n e t w e r k b e h e e r d e r ; » M o t o r e n f l u i s t e r b o o t j e s C 3 . 5 0 0 ; d e z e i n v e s t e r i n g heeft niet p l a a t s g e v o n d e n ; « B a g g e r e n C 6 0 . 0 0 0 (zie ook 1.7, W a t e r g a n g e n M o l d i e p en S i o n s l o o t ) . Glasvezelkabel In de b e g r o t i n g v a n 2 0 1 1 s t o n d e e n o n d e r z o e k n a a r e n i n v e s t e r i n g in de a a n s l u i t i n g v a n B i e s b o s c h c e n t r u m D o r d r e c h t op g l a s v e z e l a a n g e k o n d i g d . H i e r v o o r is e e n i n v e s t e r i n g s b e d r a g g e r a a m d v a n C 1 0 0 . 0 0 0 . Dit i n v e s t e r i n g s b e d r a g is m e e g e n o m e n v a n 2011 naar 2012. In j u n i heeft het b e s t u u r i n g e s t e m d m e t het b e s c h i k b a a r s t e l l e n v a n e e n k r e d i e t v a n m a x i m a a l e 2 3 . 5 0 0 t e n b e h o e v e v a n de a a n s l u i t i n g v a n het B i e s b o s c h c e n t r u m op het g l a s v e z e l n e t . Dit t r a j e c t is in j a n u a r i 2 0 1 3 a f g e r o n d . In 2 0 1 3 zal het c o m p l e t e s y s t e e m b e h e e r v a n het B i e s b o s c h c e n t r u m , inclusief het r e s e r v e r i n g s s y s t e e m V i s u a l S y s t e m s en de t e l e f o o n c e n t r a l e , w o r d e n o n d e r g e b r a c h t bij het S C D , w a a r b i j g e b r u i k g e m a a k t k a n w o r d e n v a n de e x p e r t i s e e n d i e n s t e n v a n S C D . De t o t a l e i n v e s t e r i n g v o o r de m i g r a t i e i n c l u s i e f de a a n s l u i t i n g op het g l a s v e z e l n e t b e d r a a g t C 6 0 . 0 0 0 . Het r e s t e r e n d e d e e l v a n het g e n o e m d e i n v e s t e r i n g s b e d r a g w o r d t niet benut. V o o r het b e h e e r - e n o n d e r h o u d is j a a r l i j k s e e n b e d r a g v a n C 4 5 . 0 0 0 n o d i g . Dit b e d r a g k a n w o r d e n b e k o s t i g d uit de reguliere b e g r o t i n g v a n het B i e s b o s c h c e n t r u m , o m d a t d a a r k o s t e n v a n a b o n n e m e n t e n , s e r v i c e en o n d e r h o u d , t o n e r s , v e r v a n g i n g a p p a r a t e n e n d e uren v a n een s y s t e e m b e h e e r d e r wegvallen. Tentoonstellinq/Luisterstoelen D e helft v a n de i n v e s t e r i n g in de l u i s t e r s t o e l e n t e n t o o n s t e l l i n g w o r d t b e k o s t i g d uit S T E P . O m die r e d e n is het k r e d i e t niet o p g e n o m e n in o n d e r s t a a n d e t a b e l l e n .
- 30 -
Wat heeft
het
gekost?
T a b e l 3 . 4 . 1 . 2 b I n v e s t e r i n g e n m e t e c o n o m i s c h n u t in b o e k j a a r 2 0 1 2 B e s c h i k b a a r g e s t e l d W e r k e l i j k b e s t e e d in krediet 2012 Automatisenng R o l s t o e l t o e g a n k e l i j k f l u i s t e r t ootje Aanpassing steiger (2011) Electrische w a t e r f i e t s ( 2 0 1 1 ) Reservemotor (2011) Motoren fluisterbootjes Digitale postcodetabel ReserverinasDroaramma (2011) Online reserveren Koffie-automaat (2011) Teiefooncentrale Sionpolder G l a s v e z e l v e rb ind mg Totaal
Cumulatief t / m 2012
Aangegane verplichtingen
Besteding inclusief verplichtingen 0
10.000 27.500
0 12.225
0 27.450
0 0
3.000 10.000 5.000 3.500 2.790 13.555 20.000 2.355 2.790 60.000 160.49 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 15.775 0 0 19.401 62.626
0 0 0 0 0 0
0 0 19.401 31.626
27.450 0 0 0 0 0 0 15.775 0 0 19.401 62.626
T a b e l 3 . 4 . 1 . 3 b I n v e s t e r i n g e n m e t m a a t s c h a p p e n . k nut in b o e k j a a r 2 0 1 2 B e s c h i k b a a r g e s t e l d W e r k e l i j k b e s t e e d in krediet 2012 Afvalbakken Voorbereidingskosten natuurbijdrage automobilisten Thermen Totaal
Cumulatief 2012
t/m
Aangegane verplichtingen
Besteding inclusief verplichtingen
16.39 0 29.000
11.706 10.860
11.706 10.860
0 0
11.706 10.860
956.425 1.001.815
1.674 24.240
212.788 235.354
0 0
212.788 235.354
Toelichting: » A u t o m a t i s e r i n g E r zijn g e e n c o m p u t e r ( o n d e r d e l e n ) v e r v a n g e n in a f w a c h t i n g v a n d e o n d e r b r e n g i n g bij het S C D . » In h e t v o o r j a a r v a n 2 0 1 3 is e e n r o l s t o e l f l u i s t e r b o o t j e in g e b r u i k g e n o m e n . D e s t e i g e r is h i e r v o o r a a n g e p a s t m e t e e n scharnierende klep. Het 8 persoonsbootje k a n m a x i m a a l 4 r o l s t o e l e n h e r b e r g e n . E r is v e e l v r a a g naar, zowel van mensen met een mobiele b e p e r k i n g a l s v a n a n d e r e n . In 2 0 1 2 heeft het bootje C 9 6 2 , 6 5 opgebracht. » M o t o r e n V o o r d e f l u i s t e r b o o t j e s zijn g e e n n i e u w e motoren aangeschaft. Door onderhoud aan de b e s t a a n d e m o t o r e n bleek d a t in 2 0 1 2 n o g niet n o d i g . » D e d i g i t a l e p o s t c o d e t a b e l k o m t r e c h t s t r e e k s t e n laste v a n d e e x p l o i t a t i e ( b e d r a g k l e i n e r d a n C 2 . 5 0 0 ) ; d e p o s t c o d e t a b e l z a l in d e t o e k o m s t o o k g e e n o n d e r d e e l m e e r v o r m e n v a n d e i n v e s t e r i n g s l i j s t v a n het P a r k s c h a p . » O n l i n e r e s e r v e r e n / g l a s v e z e l O m het t o e g e n o m e n d a t a v e r k e e r v a n e n n a a r het B i e s b o s c h c e n t r u m veilig te s t e l l e n is in 2 0 1 2 g l a s v e z e l g e l e g d . In het v o o r j a a r v a n 2 0 1 3 g a a t het B i e s b o s c h c e n t r u m o v e r n a a r d e G e m e e n t e D o r d r e c h t . E e n d e e l v a n h e t investeringsbedrag wordt daarom m e e g e n o m e n naar 2 0 1 3 . De totale investering v a n glasvezel en migratie bedraagt C 6 0 . 0 0 0 . Het online reserveringssysteem kan pas worden geïmplementeerd als de migratie v a n het netwerk naar de G e m e e n t e D o r d r e c h t is v o l t o o i d . « T e l e f o o n c e n t r a l e S i o n p o l d e r . D e i n v e s t e r i n g in e e n n i e u w e t e l e f o o n c e n t r a l e heeft niet p l a a t s g e v o n d e n . D e h u i d i g e t e l e f o o n c e n t r a l e f u n c t i o n e e r t g o e d e n k a n n o g j a r e n mee. «
«
A f v a l b a k k e n i n t e n s i e v e r e c r e a t i e g e b i e d e n . E r zijn in 2 0 1 2 in t o t a a l 4 0 n i e u w e bakken aangekocht. De verdere afwerkingen (zoals schilderen) en plaatsing zal p l a a t s v i n d e n in april 2 0 1 3 . H e t g e r a a m d e k r e d i e t z a l t o e r e i k e n d z i j n . V o o r b e r e i d i n g s k o s t e n b e t a a l s y s t e e m a u t o m o b i l i s t e n . H e t B e s t u u r heeft e e n k r e d i e t v e r l e e n d v a n C 2 9 . 0 0 0 v o o r d e v o o r b e r e i d i n g s k o s t e n . In c o m b i n a t i e m e t d i v e r s e l o c a t i e b e z o e k e n in d e n l a n d e is m e t m e d e w e r k i n g v a n v e r k e e r s - e n parkeerspecialisten van de gemeente Dordrecht een conceptplan voorgelegd. Deze
- 31 -
»
k o s t e n z i j n nu a f g e r e k e n d . W a t nog s t a a t te g e b e u r e n z i j n de b e s l u i t v o r m i n g e n , c o m m u n i c a t i e , u i t d e t a i l l e r i n g e n in e e n d e f i n i t i e f p l a n e n v o o r b e r e i d i n g a a n b e s t e d i n g . T h e r m e n Er is e e n kleine r e k e n i n g g e k o m e n v o o r inzet v a n het G r o n d b e d r i j f e n d e p r o j e c t l e i d e r v a n de g e m e e n t e D o r d r e c h t . V e r d e r e u i t g a v e n z i j n in a f w a c h t i n g v a n het vervolg.
2.
PARAGRAFEN
2.1
Weerstandsvermogen
Het w e e r s t a n d s v e r m o g e n k a n in a l g e m e n e z i n w o r d e n g e d e f i n i e e r d als de m a t e w a a r i n het s c h a p in s t a a t is t e g e n v a l l e r s op te v a n g e n . De t w e e e l e m e n t e n d i e r e l e v a n t z i j n v o o r d e b e o o r d e l i n g v a n het w e e r s t a n d s v e r m o g e n z i j n e n e r z i j d s de r e l e v a n t e r i s i c o ' s e n a n d e r z i j d s de w e e r s t a n d s c a p a c i t e i t . O n d e r r e l e v a n t e r i s i c o ' s w o r d e n in dit v e r b a n d v e r s t a a n e x p l o i t a t i e - e n o v e r i g e risico's die niet a n d e r s z i n s z i j n te o n d e r v a n g e n . W e e r s t a n d s c a p a c i t e i t is de v e r z a m e l t e r m v a n al die b r o n n e n w a a r u i t de f i n a n c i ë l e gevolgen van tegenvallers bekostigd kunnen worden. Het w e e r s t a n d s v e r m o g e n b e v i n d t z i c h op e e n a d e q u a a t n i v e a u i n d i e n het s c h a p in s t a a t is o m s u b s t a n t i ë l e t e g e n v a l l e r s op te v a n g e n z o n d e r d a t a f b r e u k w o r d t g e d a a n a a n e e r d e r v a s t g e s t e l d beleid en de h i e r a a n g e k o p p e l d e n i v e a u s v a n p r o g r a m m a ' s e n activiteiten. In d e b e d r i j f s v o e r i n g v a n het P a r k s c h a p N a t i o n a a l P a r k D e B i e s b o s c h s t a a t e e n a d e q u a a t r i s i c o m a n a g e m e n t v o o r o p e n is de ( f i n a n c i ë l e ) w e e r s t a n d s c a p a c i t e i t het s l u i t s t u k v a n het r i s i c o m a n a g e m e n t . In d a t k a d e r z i j n alle risico's belicht w a a r v o o r g e e n v o o r z i e n i n g e n zijn g e v o r m d of die niet tot a f w a a r d e r i n g v a n a c t i v a h e b b e n g e l e i d e n die v a n m a t e r i ë l e b e t e k e n i s k u n n e n z i j n v o o r het b a l a n s t o t a a l of de f i n a n c i ë l e p o s i t i e . A l s g e v o l g v a n b e s l u i t v o r m i n g bij de v a s t s t e l l i n g v a n de j a a r r e k e n i n g 2 0 1 1 is b e s l o t e n e e n d e e l v a n het r e s u l t a a t a a n te w e n d e n v o o r e e n o n d e r h o u d s r e s e r v e (C 1 3 3 . 0 0 0 ) . Dit is in 2 0 1 2 g e ë f f e c t u e e r d . De s t a n d v a n de a l g e m e n e r e s e r v e is m a t i g . In 2 0 1 3 is v e r v a n g i n g v a n de t e n t o o n s t e l l i n g in het b e z o e k e r s c e n t r u m v o o r z i e n ( m e e r j a r e n p l a n i n v e s t e r i n g e n ) , w a a r m e e d e R e s e r v e o n d e r h o u d t e n t o o n s t e l l i n g zal worden benut. V o o r g a a n d e b e t e k e n t d a t het s c h a p in s t a a t is o m s u b s t a n t i ë l e r i s i c o ' s op te v a n g e n m e t n a m e a l s g e v o l g v a n de g a r a n t s t e l l i n g d o o r de p a r t i c i p a n t e n . Weerstandscapaciteit De b r o n n e n v a n het P a r k s c h a p N a t i o n a a l Park D e B i e s b o s c h o m f i n a n c i ë l e t e g e n v a l l e r s t e n g e v o l g e v a n r e l e v a n t e risico's te k u n n e n o n d e r v a n g e n (de w e e r s t a n d s c a p a c i t e i t ) b e s t a a n uit: 1. De r e s e r v e s op d e b a l a n s ; 2. De v e r z e k e r i n g s p o r t e f e u i l l e ; 3. De g a r a n t s t e l l i n g d o o r de p a r t i c i p a n t e n . Reserves R e s e r v e s k u n n e n w o r d e n o n d e r s c h e i d e n in a l g e m e n e e n b e s t e m m i n g s r e s e r v e s . A l g e m e n e r e s e r v e s z i j n vrij a a n w e n d b a a r bij t e g e n v a l l e r s ( b u f f e r f u n c t i e ) . B e s t e m m i n g s r e s e r v e s d a a r e n t e g e n d i e n e n e e n s p e c i f i e k d o e l e n z i j n d u s in p r i n c i p e niet vrij i n z e t b a a r in g e v a l v a n t e g e n v a l l e r s ( b e s t e d i n g s f u n c t i e ) .
- 32 -
D e r e s e r v e p o s i t i e per 31 d e c e m b e r 2 0 1 2 is als v o l g t : Algemene reserves Best e m m i n g s reserves Reserve donatie Reserve onderhoud tentoonstellingen Totaal reserves
495.211 23.390 156.555 675.156
In 2 0 0 5 is e e n a l g e m e n e r e s e r v e g e v o r m d o n d e r a n d e r e t e r e g a l i s a t i e v a n e x p l o i t a t i e s a l d i . Dit h o u d t in d a t p o s i t i e v e j a a r r e s u l t a t e n in de a l g e m e n e r e s e r v e s w o r d e n g e s t o r t e n bij e e n n e g a t i e f j a a r r e s u l t a a t v i n d t e e n o n t t r e k k i n g p l a a t s . In a r t i k e l 4 1 5e lid v a n de G R P a r k s c h a p N a t i o n a a l P a r k D e B i e s b o s c h s t a a t d a t e e n batig s a l d o v a n e e n d o o r het a l g e m e e n b e s t u u r v a s t g e s t e l d e r e k e n i n g in de a l g e m e n e r e s e r v e w o r d t g e s t o r t . Het b e s t u u r h e e f t d . d . 13 j a n u a r i 2 0 1 2 v o o r elk c o m p a r t i m e n t e e n o n d e r d e e l v a n de a l g e m e n e r e s e r v e i n g e s t e l d (tot d e z e c o m p a r t i m e n t e n w o r d e n o p g e h e v e n ) . De t o e v o e g i n g a a n de a l g e m e n e r e s e r v e g e b e u r t per c o m p a r t i m e n t . Het t o t a a l b e d r a g v a n de a l g e m e n e r e s e r v e b e d r a a g t d . d . 3 1 / 1 2 / 2 0 1 2 c a . C 4 9 5 . 0 0 0 . Dit lijkt m a t i g positief en is o o k n o o d z a k e l i j k g e z i e n het g e g e v e n d a t de financiële risico's v o o r het P a r k s c h a p a a n z i e n l i j k zijn t o e g e n o m e n , t e r w i j l de d e e l n e m e r s a l s g e v o l g v a n R i j k s b e z u i n i g i n g e n en c r i s i s m i n d e r f i n a n c i ë l e a r m s l a g h e b b e n . Verzekeringen B i n n e n het s c h a p z i j n v o o r z i e n i n g e n g e t r o f f e n v o o r v o o r z i e n b a r e l a s t e n in v e r b a n d m e t risico's e n v e r p l i c h t i n g e n w a a r v a n d e o m v a n g e n / o f het t i j d s t i p v a n o p t r e d e n ( p e r b a l a n s d a t u m ) m i n of m e e r o n z e k e r z i j n ( b i j v o o r b e e l d g r o o t o n d e r h o u d ) . N a a s t het t r e f f e n v a n v o o r z i e n i n g e n b e s t a a t o o k d e m o g e l i j k h e i d b e p a a l d e risico's te v e r z e k e r e n . Het s c h a p d o e t dit o n d e r a n d e r e op het g e b i e d v a n r i s i c o ' s v a n b r a n d , o n g e v a l l e n , a a n s p r a k e l i j k h e i d , w a g e n p a r k e n v a a r t u i g e n . B i n n e n d e z e risico's is niet a l l e s g e d e k t , w a t het t r e f f e n v a n p r e v e n t i e v e m a a t r e g e l e n , v o o r z o v e r d e z e in het v e r m o g e n v a n het s c h a p l i g g e n o m te b e ï n v l o e d e n , d e s te b e l a n g r i j k e r m a a k t .
2.2
Risico's
P a r k s c h a p - k o r t i n g op b u d g e t t e n D o o r h e r s c h i k k i n g v a n m i d d e l e n v o o r d e b e s t u u r s o n d e r s t e u n i n g is er g e e n b u d g e t r u i m t e v o o r o n d e r z o e k e n en u i t w e r k i n g v a n n i e u w beleid d o o r b i j v o o r b e e l d e x t e r n e a d v i s e u r s . De d e e l n e m e r s h e b b e n in de b e s t u u r s v e r g a d e r i n g d . d . m e i 2 0 1 1 a a n g e g e v e n d a t het P a r k s c h a p hiertoe m e e r g e b r u i k m a g m a k e n v a n het a m b t e l i j k e a p p a r a a t v a n de b e t r o k k e n d e e l n e m e r s . Dit g e b e u r t t e n d e l e , m a a r e r z i j n o o k t e g e n o v e r g e s t e l d e o n t w i k k e l i n g e n . V a n w e g e het w e g v a l l e n v a n de f i n a n c i ë l e e n a m b t e l i j k e o n d e r s t e u n i n g provincie Noord-Brabant vanaf 2014 (adjunct-secretaris Bestedingenplan NP). T e g e l i j k e r t i j d is s p r a k e v a n e e n u i t f a s e r e n d B e s t e d i n g e n p l a n . V i a v e r d i e n m o d e l l e n m o e t e n n i e u w e m i d d e l e n w o r d e n g e v o n d e n . Bij het niet (op k o r t e t e r m i j n ) v o o r z i e n in n i e u w e m i d d e l e n loopt het P a r k s c h a p f i n a n c i e e l g e v a a r v a n w e g e het feit d a t het grotendeels gaat o m exploitatiebudgetten. Tegenvallende resultaten o m begrotingsgat op te v u l l e n m e t n i e u w e v e r d i e n m o d e l l e n betreft e e n g r o o t r i s i c o . T e m e e r d a a r het P a r k s c h a p v i a de B r e d e D o o r l i c h t i n g al d i v e r s e k a n s e n heeft b e n u t e n b e z u i n i g i n g e n heeft uitgevoerd. Een d e e l v a n de o r g a n i s a t i e k o s t e n v a n de v e r s c h i l l e n d e ( v o o r m a l i g e ) o r g a n i s a t i e s w o r d e n - s i n d s het P a r k s c h a p e n h a a r v o o r g a n g e r s b e s t a a n - d o o r d e v e r s c h i l l e n d e d e e l n e m e r s in d e G R b e k o s t i g d . Het risico b e s t a a t hierin d a t d e r g e l i j k e k o s t e n d o o r t o e k o m s t i g e
- 33 -
w i j z i g i n g e n e n b e z u i n i g i n g e n ( l o c a t i e s e n p e r s o n e e l ) niet m e e r bij d e d e e l n e m e r s e n t e n laste v a n het b u d g e t v a n d e d e e l n e m e r s w o r d e n g e m a a k t , m a a r o p s c h a p s l o c a t i e s . Bezoekerscentrum Drimmelen V o o r d e e x p l o i t a t i e v a n het ' n i e u w e ' i n f o r m a t i e c e n t r u m D r i m m e l e n e n het e d u c a t i e p r o g r a m m a d a t v a n u i t D r i m m e l e n loopt ( s c h o o l b o t e n p r o g r a m m a ) is e e n b i j d r a g e v a n u i t het B e s t e d i n g e n p l a n NP g e v r a a g d . D a a r n a a s t zal het n i e u w e i n f o r m a t i e c e n t r u m a l l e e n w o r d e n g e o p e n d als e e n a l t e r n a t i e v e f i n a n c i e r i n g w o r d t g e v o n d e n . V o o r het e d u c a t i e p r o g r a m m a z i j n nu al v e r p l i c h t i n g e n a a n g e g a a n . Het w e g v a l l e n v a n f i n a n c i e r i n g v a n u i t het B e s t e d i n g e n p l a n NP s l a a t e e n g a t in d e b e g r o t i n g v a n S t a a t s b o s b e h e e r die a l l e n d o o r e x t r a b e z u i n i g i n g e n o p het t e r r e i n b e h e e r kan worden o p g e v a n g e n . Beheer en onderhoud recreatieen natuurgebieden In d e b e g r o t i n g 2 0 1 3 ( o n d e r h o u d s f o n d s w a t e r e n o e v e r s ) is d e a c t u e l e s i t u a t i e o p g e n o m e n o v e r d e b a g g e r w e r k z a a m h e d e n in het H o l l a n d s e c o m p a r t i m e n t . In p r i n c i p e w o r d e n elk j a a r d e v a a r d i e p t e n g e p e i l d z o d a t v e r a n d e r e n d e s i t u a t i e s tijdig k u n n e n w o r d e n g e s i g n a l e e r d e n in het o n d e r h o u d s f o n d s o p g e n o m e n . Bij d e h e r z i e n i n g v a n d e o n d e r h o u d s f o n d s e n z i j n g e e n b a g g e r w e r k z a a m h e d e n v o o r het M o l d i e p e n d e S i o n s l o o t in het o n d e r h o u d s f o n d s o p g e n o m e n . Er v i n d t m o m e n t e e l g e e n a a n g r o e i v a n slib p l a a t s . T e z i j n e r tijd zal w o r d e n b e p a a l d of d e z e b a g g e r w e r k z a a m h e d e n in het f o n d s m o e t e n w o r d e n o p g e n o m e n of d a t e r s p r a k e k a n zijn v a n e e n a p a r t k r e d i e t . De b e z u i n i g i n g e n bij S t a a t s b o s b e h e e r z i j n fors. H e t w e g v a l l e n v a n f i n a n c i e r i n g , o n d e r a n d e r e v a n u i t het b e s t e d i n g e n p l a n (zie het v o r i g e p u n t ) k a n l e i d e n tot b e z u i n i g i n g e n op het t e r r e i n b e h e e r . Gebouwen De Z u i l e s h o e v e ( b o e r d e r i j m e t s c h u u r ) in d e H e l - e n Z u i l e s p o l d e r is in 2 0 1 1 d o o r het P a r k s c h a p a a n g e k o c h t m e t d e b e d o e l i n g d e locatie te o n t w i k k e l e n tot een kleinschalige recreatieve functie. Hiertoe worden belangstellenden u i t g e n o d i g d e e n a a n b i e d i n g te d o e n . Dit g e b e u r t d o o r het u i t b r e n g e n v a n e e n b i d b o o k in j a n u a r i 2 0 1 3 . De o o r s p r o n k e l i j k e b e d o e l i n g w a s dit e e r d e r te laten p l a a t s v i n d e n , m a a r j u r i d i s c h e e n p l a n o l o g i s c h e a s p e c t e n h e b b e n m e e r tijd g e v r a a g d . D e m e e s t p o s i t i e v e p l a n n i n g is d a t dit p r o j e c t o p e r a t i o n e e l zal zijn in het v o o r j a a r v a n 2 0 1 4 . In d e b r e d e d o o r l i c h t i n g is r e k e n i n g g e h o u d e n m e t e x t r a i n k o m s t e n v a n C 2 . 0 0 0 v o o r het P a r k s c h a p in 2 0 1 3 . D a t w o r d t niet e e r d e r d a n 2 0 1 4 . O o k d e e x p l o i t a t i e v a n d e e c o l o d g e e n d e v e e r v e r b i n d i n g m e t d e n i e u w e z o n n e p o n t m a k e n o n d e r d e e l uit v a n het b i d b o e k . Het risico betreft het niet k u n n e n r e a l i s e r e n v a n d e p l a n n e n als g e v o l g v a n e c o n o m i s c h e o m s t a n d i g h e d e n m o g e l i j k in c o m b i n a t i e m e t v e r t r a g i n g v a n w e g e l a n g e p r o c e d u r e s . Thermen De i n i t i a t i e f n e m e r T h e r m e n is in het v o o r j a a r 2 0 1 2 failliet v e r k l a a r d . Het P a r k s c h a p is m e t de c u r a t o r n a a r s t i g op z o e k g e g a a n n a a r n i e u w e g e ï n t e r e s s e e r d e n . D a t heeft in 2 0 1 2 niet tot het g e w e n s t e r e s u l t a a t g e l e i d . In de b r e d e d o o r l i c h t i n g is v o o r 2 0 1 2 r e k e n i n g
- 34 -
g e h o u d e n m e t e n p a c h t o p b r e n g s t v a n c a . C 6 . 0 0 0 , - . Dit w o r d t niet g e r e a l i s e e r d . A n d e r p r o b l e e m is de financiële a f w i k k e l i n g v a n de tot nu toe g e m a a k t e v o o r b e r e i d i n g s k o s t e n en aanleg van parkeervoorzieningen. Ondernemersrisico G e z i e n de a a r d v a n de a c t i v i t e i t e n die m e t n a m e in e n rond het B i e s b o s c h c e n t r u m ( H o l l a n d s e B i e s b o s c h ) z i j n g e o r g a n i s e e r d , z i j n de i n k o m s t e n s t e r k a f h a n k e l i j k v a n e x t e r n e f a c t o r e n als de w e e r s o m s t a n d i g h e d e n , de o n t w i k k e l i n g e n op de v r i j e t i j d s m a r k t , a l s o o k de e c o n o m i s c h e s i t u a t i e . Hierbij d i e n t o o k v o o r a l g e d a c h t te w o r d e n a a n de H a l v e M a e n . In 2 0 0 9 is op v e r z o e k v a n het b e s t u u r v a n N a t u u r - e n R e c r e a t i e s c h a p De H o l l a n d s e B i e s b o s c h o n d e r z o e k g e d a a n n a a r m o g e l i j k h e d e n o m de r e n d a b i l i t e i t v a n d e H a l v e M a e n te v e r b e t e r e n . D e a d v i e z e n h a d d e n o n d e r a n d e r e b e t r e k k i n g o p PR e n m a r k e t i n g e n de p r o g r a m m e r i n g v a n de t o c h t e n ; de p r o g r a m m e r i n g e n p r o m o t i e a c t i v i t e i t e n zijn al b e h o o r l i j k a a n g e p a s t , m a a r de b e s t e d i n g e n v a l l e n t e g e n . V o o r j a a r 2 0 1 3 w o r d t o p n i e u w de b a l a n s o p g e m a a k t . Ondergedompeld en STEP Een g r o o t a a n t a l O n d e r g e d o m p e l d - p r o j e c t e n is o n d e r g e b r a c h t in het I N T E R R E G I V A 2 Z e e ë n - project S T E P . De m i d d e l e n v a n O n d e r g e d o m p e l d v o r m e n hierbij de n o o d z a k e l i j k e n a t i o n a l e c o f i n a n c i e r i n g , m a a r w a r e n niet v o l d o e n d e . V a n u i t de g e m e e n t e D o r d r e c h t is in 2 0 1 2 e e n b i j d r a g e v a n u i t het SI Portfolio D u u r z a a m h e i d t o e g e z e g d . H i e r m e e k a n het S T E P - p r o j e c t g e h e e l w o r d e n u i t g e v o e r d . D a a r n a a s t w a s s p r a k e v a n e e n m o g e l i j k e k o r t i n g v a n de I n t e r r e g - s u b s i d i e als g e v o l g v a n d e v e r t r a g i n g ( n + 2 - r e g e l ) . D e z e k o r t i n g is in 2 0 1 2 u i t g e b l e v e n ; o n d e r u i t p u t t i n g bij de a f r o n d i n g v a n a n d e r e I n t e r r e g - p r o j e c t e n heeft d e m o g e l i j k e k o r t i n g o p g e v a n g e n . H i e r m e e lijkt het financiële u i t v o e r i n g s r i s i c o g r o t e n d e e l s o n d e r v a n g e n . De p r o j e c t e n z u l l e n in j u n i 2 0 1 3 w o r d e n a f g e r o n d , w a a r n a v e r a n t w o o r d i n g e n s u b s i d i e v a s t s t e l l i n g zal moeten plaatsvinden.
'^IÉIJ JJM
mill
tlfff'« T e r v e r v a n g i n g v a n de inzet v a n d e s c h a p s m e d e w e r k e r s v o o r O n d e r g e d o m p e l d z i j n b i n n e n het b e z o e k e r s c e n t r u m t e a m l e i d e r s a a n g e s t e l d . In p r i n c i p e is d e z e s i t u a t i e b u d g e t n e u t r a a l . Het risico b e s t a a t uit het feit d a t de i n z e t v a n de s c h a p s m e d e w e r k e r s v o o r O n d e r g e d o m p e l d per s a l d o l a g e r is d a n de m e e r k o s t e n v o o r d e t e a m l e i d e r s . D a a r n a a s t m o e t de p e r s o n e l e s i t u a t i e per 3 0 / 6 / 2 0 1 3 , w a n n e e r het I n t e r r e g - p r o j e c t m o e t zijn afgerond, opnieuw worden bezien. Toezicht
en
handhaving
De inzet e n t a a k v e r d e l i n g t u s s e n S B B , R W S , K L P D e n het P a r k s c h a p is nog niet s t r u c t u r e e l v e r a n k e r d . Er ligt e e n e n o r m e o p g a v e v o o r het n i e u w e P a r k s c h a p hierin s n e l
- 35 -
v e r a n d e r i n g te b r e n g e n . Of dit g a a t l u k k e n is de v r a a g gelet op forse b e z u i n i g i n g e n d i e S t a a t s b o s b e h e e r o p g e l e g d heeft g e k r e g e n . A l s d e z e b i j d r a g e n v a n u i t het B e s t e d i n g e n p l a n niet w o r d e n t o e g e k e n d a a n S t a a t s b o s b e h e e r d a n z i j n er v a n a f de z o m e r v a n 2 0 1 3 g e e n B O A ' s m e e r actief in het B r a b a n t s e d e e l v a n De B i e s b o s c h . T o e z i c h t e n h a n d h a v i n g k o m t d a n a l l e e n bij de w a t e r p o l i t i e e n te l i g g e n e n d e z e o r g a n i s a t i e s k u n n e n d e w e g g e v a l l e n B O A - c a p a c i t e i t lang niet c o m p e n s e r e n . Onderhoud en beheer Nieuwe Dordtse Biesbosch T e n g e v o l g e v a n r i j k s b e z u i n i g i n g e n h e b b e n de g e m e e n t e D o r d r e c h t , p r o v i n c i e Z u i d H o l l a n d e n W a t e r s c h a p H o l l a n d s e Delta o v e r e e n s t e m m i n g b e r e i k t o v e r de b i j s t e l l i n g v a n het p r o j e c t . In e e n n i e u w e o v e r e e n k o m s t w o r d t o v e r e e n g e k o m e n d a t D o r d r e c h t z o r g d r a a g t v o o r de r e a l i s a t i e e n het b e h e e r v a n d e N i e u w e D o r d t s e B i e s b o s c h e n d a a r m e e v o l l e d i g f i n a n c i e e l v e r a n t w o o r d e l i j k w o r d t . In de k a d e r n o t a 2 0 1 4 k u n n e n nu reële b e d r a g e n w o r d e n i n g e b r a c h t . A l l e p a r t i j e n die in de t o e k o m s t te m a k e n k r i j g e n m e t b e h e e r e n o n d e r h o u d h e b b e n de o n d e r h o u d s - e n b e h e e r k o s t e n inzichtelijk g e m a a k t . S t a a t s b o s b e h e e r en het P a r k s c h a p z i j n in a f w a c h t i n g v a n de b e s l u i t v o r m i n g h i e r o m t r e n t . Verkeersoerikelen In 2 0 1 0 z i j n e e n a a n t a l v e r b e t e r i n g e n d o o r g e v o e r d a a n de B a a n h o e k w e g . In 2 0 1 1 is h i e r o p v e r d e r g e b o r d u u r d in v e r b a n d m e t d e o n t w i k k e l i n g v a n het t h e r m e n c o m p e x a a n het e i n d e v a n d e B a a n h o e k w e g . H o e w e l a a n z i e n l i j k e v e r b e t e r i n g e n h e b b e n p l a a t s g e h a d , is de s i t u a t i e nog s t e e d s niet o p t i m a a l . M a a t r e g e l e n op het g e b i e d v a n b e t a a l d p a r k e r e n , a f s l u i t b a a r h e i d v a n het g e b i e d / g e b i e d s d e l e n en e e n r i c h t i n g s v e r k e e r in het g e h e l e g e b i e d b e h o e v e n n a d e r o n d e r z o e k en v e r d e r e u i t w e r k i n g . Het b e t a a l d p a r k e r e n is t e v e n s é é n v a n de o n d e r d e l e n v a n de B r e d e d o o r l i c h t i n g . De b e s t u u r s c o m m i s s i e heeft hier in f i n a n c i ë l e z i n e n v a n u i t P a r k s c h a p s b e l a n g v o o r z i c h t i g positief op g e r e a g e e r d . De B e s t u u r s c o m m i s s i e heeft in 2 0 1 2 i n g e s t e m d m e t de u i t w e r k i n g v a n de z o g e n a a m d e " n a t u u r b i j d r a g e " v o o r a u t o m o b i l i s t e n die het c o m p a r t i m e n t H o l l a n d s e B i e s b o s c h b e z o e k e n . Er is e e n c o n c e p t v o o r s t e l g e m a a k t d a t n e e r k o m t op e e n s l a g b o o m i n s t a l l a t i e m e t b e t a a l a u t o m a a t op de B a a n h o e k w e g t e r h o o g t e v a n het h o o g s p a n n i n g s s t a t i o n v a n T e n n e t . B e s t u u r l i j k " g r o e n licht" o m m e t dit v o o r s t e l in o v e r l e g te t r e d e n m e t o n d e r n e m e r s , m e d e w e r k e r s , b e w o n e r s e n b e d r i j v e n is in 2 0 1 2 niet m e e r tot s t a n d g e k o m e n . In het v o o r j a a r v a n 2 0 1 3 m o e t dit w e e r w o r d e n v l o t g e t r o k k e n . In het k a d e r v a n de b r e d e d o o r l i c h t i n g is in 2 0 1 3 r e k e n i n g g e h o u d e n m e t e e n positief s a l d o v a n C 3 5 . 0 0 0 , - e n v a n a f 2 0 1 4 m e t C 7 5 . 0 0 0 , - per j a a r . Dit k o m t nu o n d e r d r u k te s t a a n .
2.3
Lokale heffingen
B i n n e n het P a r k s c h a p N a t i o n a a l P a r k D e B i e s b o s c h v i n d e n g e e n l o k a l e h e f f i n g e n p l a a t s .
2.4
Onderhoud kapitaalgoederen
Het P a r k s c h a p N a t i o n a a l Park De B i e s b o s c h heeft o n g e v e e r 2 6 4 h e c t a r e o p e n b a r e r u i m t e in b e h e e r . B i n n e n het g e b i e d w o r d e n de v o l g e n d e k a p i t a a l g o e d e r e n o n d e r s c h e i d e n : Grasvegetatie I beplanting (Groen); Infrastructuur; Recreatieve voorzieningen; Water en o e v e r s ; Gebouwen. D a a r n a a s t is er e e n o n d e r h o u d s f o n d s v o o r het g r o o t o n d e r h o u d b o t e n .
- 36 -
Het s c h a p h e e f t v o o r d e o n d e r h o u d s f o n d s e n e e n g e d e t a i l l e e r d e p l a n n i n g o p g e s t e l d . V o o r het s a l d o v a n d e o n d e r h o u d s f o n d s e n p e r 3 1 / 1 2 / 2 0 1 2 w o r d t v e r w e z e n n a a r d e t a b e l in d e productenrekening. H i e r o n d e r is p e r o n d e r h o u d s f o n d s a a n g e g e v e n w e l k o n d e r h o u d in 2 0 1 2 is v e r r i c h t e n welke financiën d a a r m e e zijn g e m o e i d . De resterende budgetten v a n 2 0 1 1 (begroot 2 0 1 1 m i n u s realisatie 2 0 1 1 ) v o r m e n o n d e r d e e l v a n het w e r k b u d g e t 2 0 1 2 ( v o o r niet v e r r i c h t e a c t i v i t e i t e n in 2 0 1 1 d i e in 2 0 1 2 a l s n o g w o r d e n u i t g e v o e r d ) . D e z e b e d r a g e n z i j n o n d e r d e e l van de begroting 2 0 1 2 . 2.3 Onderhoud kapitaalgoederen Wat heeft
het
gekost?
T a b e l 3 . 4 . 3 . 2 a V e r l o o p v o o r z i e n i n g e n in 2 0 1 2 Voorziening GO Gras ruigte en rietvegetatie Voorziening GO Infrastructuur Voorzienlnq GO Rerrealievi voor/ Voorziening GO Water en Oevers Voorziening GO Halve Maen. Steriing, Zonnepont Voorziening dubieuze debiteurei Voorziening GO gebouwen Totaa 1
Boekwaarde 31-12-2011 32.453 48.982 56.480 57.362 63.444 .11 8 50 1 0 i Hij 9 3 94,379
Toevoeging 30.510 12.050 8.050 196.171 28.726 0 27.535 303.042
Vrijval
Aanwending
0 II 0 0 0 31.850 0 3 1.850
59.49', 19.60 3 11.385 47.165 10.995 0 30.246 178.890
Boekwaarde 31-12-2012 3.468 41.429 53.144 2 06.368 81.175 Ô 101.09? 486.682
Toelichting: Groot onderhoud Groen Begroot 2012 C 3 2 . 2 3 0 , resteert v a n 2 0 1 1 C 2 9 . 2 9 5 (totaal C 6 1 . 5 2 5 ) . In t o t a a l is in 2 0 1 2 u i t g e g e v e n C 5 9 . 4 9 5 . De w e r k z a a m h e d e n d i e d o o r s c h u i v e n n a a r 2 0 1 3 b e t r e f f e n d e a f r o n d i n g e n v a n d e r e n o v a t i e v a n d e t o p l a a g v a n het e v e n e m e n t e n t e r r e i n . H e t g a a t o m e e n t o t a a l b e d r a g v a n afgerond C 3.395. Groot onderhoud Infrastructuur Begroot 2 0 1 2 C 3 4 . 0 1 0 , resteert v a n 2 0 1 1 C 3.097 (totaal C 3 7 . 1 0 7 ) . In t o t a a l is in 2 0 1 2 u i t g e g e v e n C 1 9 . 6 0 3 . De w e r k z a a m h e d e n d i e d o o r s c h u i v e n n a a r 2 0 1 3 b e t r e f f e n w e r k z a a m h e d e n a a n d e verhardingen van wandelpaden, aan de constructies v a n bruggen en duikers en de toplaag v a n de wielerbaan. Totaal voor een bedrag v a n afgerond C 1 6 . 1 3 9 . Groot onderhoud recreatieve voorzieningen Begroot 2012 C 8 . 8 7 3 , resteert v a n 2 0 1 1 C 6 . 8 1 4 (totaal C 15.687). In t o t a a l is in 2 0 1 2 u i t g e g e v e n C 1 1 . 3 8 5 . De w e r k z a a m h e d e n d i e d o o r s c h u i v e n n a a r 2 0 1 3 b e t r e f f e n s p e e l v o o r z i e n i n g e n in het S p e e l b o s e n s p e e l t o e s t e l l e n bij d e z w e m p l a s . T o t a a l v o o r e e n b e d r a g v a n a f g e r o n d C 4.302. Groot
onderhoud
water
S
oevers
Begroot 2012 C 3 9 . 5 5 0 , resteert v a n 2 0 1 1 C 5 4 . 4 3 3 (totaal C 9 3 . 9 8 3 ) . In t o t a a l is in 2 0 1 2 u i t g e g e v e n C 4 7 . 1 6 . De w e r k z a a m h e d e n uit d e j a a r s c h i j f 2 0 1 1 zijn a f g e r o n d ( b e g r o o t C 5 4 . 3 3 3 , u i t g e g e v e n C 4 0 . 0 4 9 , 8 8 ) . W e r k z a a m h e d e n d i e d o o r s c h u i v e n n a a r 2 0 1 3 k o m e n uit d e j a a r s c h i j f 2 0 1 2 en betreffen b a g g e r w e r k z a a m h e d e n voor e e n bedrag v a n afgerond C 3 1 . 5 5 0 .
- 37 -
Groot onderhoud gebouwen Begroot 2 0 1 2 C 4 8 . 8 6 9 , resteert van 2 0 1 0 en 2011 C 10.424 + C 6 . 6 1 3 . (totaal C 65.906). In t o t a a l is in 2 0 1 2 u i t g e g e v e n C 3 0 . 2 4 6 . De w e r k z a a m h e d e n die d o o r s c h u i v e n n a a r 2 0 1 3 b e t r e f f e n g e v e l w e r k z a a m h e d e n a a n het Biesboschcentrum/ dienstwoning/ kanoloods, sanitaire voorzieningen aan de openbare t o i l e t g e b o u w e n bij de z w e m p l a s en d a g c a m p i n g en g e v e l w e r k z a a m h e d e n a a n d e werkplaats Sionpolder. Totaal voor een bedrag van afgerond C 18.500. Groot onderhoud boten Begroot 2 0 1 2 C 2 6 . 3 0 0 , restant 2011 C 5.000 (totaal C 3 1 . 3 0 0 ) . De b e s t e d i n g is s l e c h t s 1 0 . 9 9 5 . Het s t r a l e n e n c o a t e n v a n de S t e r l i n g is w i n t e r 2 0 1 1 - 2 0 1 2 u i t g e v o e r d v o o r e e n b e d r a g v a n C 1 0 . 0 0 0 . In 2 0 1 2 z i j n de k e u r i n g e n h e l l i n g b e u r t v a n d e S t e r l i n g u i t g e v o e r d . H i e r b i j k w a m a a n het licht d a t de a c c u b a k k e n v e r v a n g e n m o e s t e n w o r d e n . O m d a t het o n d e r h o u d s f o n d s h i e r v o o r g e e n b u d g e t h e e f t , zijn d e z e k o s t e n t e n laste v a n de exploitatie g e k o m e n . Het v e r v a n g e n v a n d e a c c u ' s v a n de Z o n n e p o n t ( r a m i n g C 1 0 . 3 0 0 ) w o r d t half m a a r t 2 0 1 3 u i t g e v o e r d ; het b u d g e t s c h u i f t d o o r n a a r 2 0 1 3 . Met i n g a n g v a n de b e g r o t i n g 2 0 0 7 is v o o r de g r o t e f l u i s t e r b o t e n e n d e z o n n e p o n t e e n v o o r z i e n i n g o p g e n o m e n v o o r g r o o t o n d e r h o u d . De n a d r u k ligt hierbij op het v e r v a n g e n van accu's.
2.5
Bedrijfsvoeringparagraaf
Personeel V o o r de u i t v o e r i n g v a n het b e h e e r v a n het r e c r e a t i e g e b i e d is e e n b e s t e k o p g e s t e l d . De u i t v o e r i n g w o r d t d o o r e e n S W - b e d r i j f u i t g e v o e r d . Bij het b e z o e k e r s c e n t r u m z i j n p e r s o n e e l s l e d e n v a n G e m e e n t e D o r d r e c h t g e d e t a c h e e r d . D a a r n a a s t zijn hier arbeidscontractanten en een m e d e w e r k e r van Drechtwerk w e r k z a a m . Ook wordt er veel w e r k v e r r i c h t d o o r v r i j w i l l i g e r s , m e t n a m e als g i d s v o o r b e z o e k e r s in het Biesboschcentrum Dordrecht en voor Staatsbosbeheer. T w e e v a n u i t de g e m e e n t e D o r d r e c h t g e d e t a c h e e r d e m e d e w e r k e r s z i j n g e h u i s v e s t in het onderhoudsgebouw van de Sionpolder. Het S e r v i c e c e n t r u m D r e c h t s t e d e n v e r z o r g t de p e r s o n e e l s a d m i n i s t r a t i e v o o r d e arbeidscontractanten. Automatisering Het o n d e r h o u d s g e b o u w v a n de S i o n p o l d e r is in 2 0 0 9 d o o r m i d d e l v a n e e n g l a s v e z e l v e r b i n d i n g a a n g e s l o t e n o p het s t a d s k a n t o o r . Het b e z o e k e r s c e n t r u m heeft e e n e i g e n w e b s i t e , w e l k e w e k e l i j k s w o r d t g e a c t u a l i s e e r d . Het b e z o e k e r s c e n t r u m had e e n A D S L - v e r b i n d i n g , w e l k e is v e r v a n g e n d o o r e e n g l a s v e z e l v e r b i n d i n g . M i g r a t i e n a a r e e n a u t o m a t i s e r i n g in b e h e e r bij het S C D v i n d t momenteel plaats. Organisatie V a n w e g e de v o r m i n g v a n één P a r k s c h a p is d e o r g a n i s a t i e b i n n e n het c o m p a r t i m e n t b e s t u u r s o n d e r s t e u n i n g o p n i e u w u i t g e w e r k t . De w e r k o r g a n i s a t i e , v a s t g e s t e l d in de b e s t u u r s v e r g a d e r i n g v a n 2 5 f e b r u a r i 2 0 1 1 b e s t a a t uit: Een d i r e c t e u r ( 0 , 6 6 f t e ) , o n d e r s t e u n i n g b e s t u u r s c o m m i s s i e d o o r e e n a d j u n c t - s e c r e t a r i s w e r k z a a m bij de p r o v i n c i e N o o r d - B r a b a n t ( 0 , 5 f t e ) , B e l e i d 0,5 fte, B e h e e r 0,2 fte e n
- 38 -
Bezoek 0 , 2 fte, capaciteit S t a a t s b o s b e h e e r (een equivalent v a n e 5 0 . 0 0 0 ) , m a n a g e m e n t o n d e r s t e u n i n g ( 0 , 5 f t e ) , b o e k h o u d i n g ( 0 , 4 0 fte) e n c o n t r o l ( e e n e q u i v a l e n t van C 4 5 . 0 0 0 via inhuur S C D ) . Huisvesting De m e d e w e r k e r s v a n P a r k s c h a p z i j n v e r d e e l d o v e r m e e r d e r e l o c a t i e s . De a d j u n c t - s e c r e t a r i s v a n de B e s t u u r s c o m m i s s i e e n het O v e r l e g o r g a a n is w e r k z a a m bij de p r o v i n c i e N o o r d - B r a b a n t . De b e t r o k k e n e v a n u i t S t a a t s b o s b e h e e r is w e r k z a a m v a n u i t d e k a n t o r e n v a n S t a a t s b o s b e h e e r , d e e l s in het P a r k s c h a p s g e b i e d . De m e d e w e r k e r s v o o r beleid e n b e h e e r zijn g e h u i s v e s t in de S i o n p o l d e r . O p d e b o v e n v e r d i e p i n g v a n het B i e s b o s c h c e n t r u m D o r d r e c h t z i j n d e k a n t o r e n v o o r d e m e d e w e r k e r s a l d a a r g e v e s t i g d . In het b o t e n h u i s is e e n v e r h u u r l o k e t t e n b e h o e v e v a n de verhuur van diverse objecten. D a a r n a a s t z o r g t het s c h a p v o o r e e n o n d e r k o m e n v o o r d e m e d e w e r k e r s v a n de r e c l a s s e r i n g die w e r k z a a m h e d e n u i t v o e r e n in het g e b i e d . V a n w e g e d e v o r m i n g v a n één P a r k s c h a p w o r d t de locatie v a n alle m e d e w e r k e r s v a n het Parkschap uitgewerkt.
2.6
V e r b o n d e n partijen
Het P a r k s c h a p is e e n g e m e e n s c h a p p e l i j k r e g e l i n g w a a r i n de p r o v i n c i e s Z u i d - H o l l a n d e n N o o r d - B r a b a n t e n d e G e m e e n t e n D o r d r e c h t , S l i e d r e c h t , D r i m m e l e n e n W e r k e n d a m in d e e l n e m e n . Z i j s t a a n g a r a n t bij e e n n a d e l i g e x p l o i t a t i e s a l d o . De v e r d e l i n g o v e r de p a r t i c i p a n t e n is als v o l g t : Provincie Zuid-Holland 25 7o Provincie Noord-Brabant 25 Zo Gemeenten 50 7o m e t e e n v e r d e l i n g n a a r rato v a n het a a n t a l inwoners 0
0
0
V o o r d e c o m p a r t i m e n t e n H o l l a n d s c h a p e n B r a b a n t s c h a p w o r d e n de o u d e v e r d e e l s l e u t e l s g e h a n t e e r d t o t d a t de c o m p a r t i m e n t e r i n g w o r d t o p g e h e v e n , z i e hiertoe p a r a g r a a f 1.7 resp. 1.8. In d e b e g r o t i n g 2 0 1 2 is de t o t a l e b i j d r a g e v a n de p a r t i c i p a n t e n g e r a a m d o p C 1 . 6 0 9 . 9 7 3 (excl. BTW B C F ) . B i n n e n het s c h a p w o r d e n de f u n c t i e s v a n ( a d j u n c t - ) d i r e c t e u r , b e h e e r e n u i t v o e r i n g e n f i n a n c i e e l m e d e w e r k e r v e r v u l d d o o r p e r s o n e e l s l e d e n g e d e t a c h e e r d v a n u i t de G e m e e n t e D o r d r e c h t . D e a d j u n c t - s e c r e t a r i s v a n de B e s t u u r s c o m m i s s i e / O v e r l e g o r g a a n is w e r k z a a m bij de p r o v i n c i e N o o r d - B r a b a n t . D e inzet v a n S t a a t s b o s b e h e e r w o r d t g e l e v e r d d o o r S t a a t s b o s b e h e e r . D e c o n t r o l l e r is w e r k z a a m bij het S e r v i c e c e n t r u m D r e c h t s t e d e n ( S C D ) .
2.7
Financieringsparagraaf
T r e a s u r y is het b e s t u r e n e n b e h e e r s e n , het v e r a n t w o o r d e n o v e r e n het t o e z i c h t h o u d e n o p de f i n a n c i ë l e g e l d s t r o m e n , de f i n a n c i ë l e p o s i t i e e n de h i e r a a n v e r b o n d e n r i s i c o ' s . M e e r c o n c r e e t g a a t het o m f i n a n c i e r i n g v a n het beleid t e g e n z o g u n s t i g m o g e l i j k e v o o r w a a r d e n , het te a l l e n t i j d e z o r g e n v o o r v o l d o e n d e liquide m i d d e l e n , w a a r b i j e e n tijdelijk o v e r s c h o t t e g e n e e n zo h o o g m o g e l i j k r e n d e m e n t w o r d t b e l e g d , e n het d a a r b i j afdekken van met rente- en kredietrisico's. In het k a d e r v a n de W e t f i n a n c i e r i n g d e c e n t r a l e o v e r h e d e n ( W e t F I D O ) is e e n f i n a n c i e r i n g s s t a t u u t v e r p l i c h t . Het F i n a n c i e r i n g s s t a t u u t h e e f t tot d o e l k a d e r s a a n te g e v e n
- 39 -
w a a r b i n n e n het P a r k s c h a p N a t i o n a a l Park De B i e s b o s c h h a a r g e l d s t r o m e n , s a l d i - e n r e n t e r i s i c o ' s k a n b e h e r e n e n b e s t u r e n , o p d a t d e k o s t e n en risico's z o v e e l m o g e l i j k w o r d e n b e p e r k t . H e t f i n a n c i e r i n g s s t a t u u t is 2 0 m e i 2 0 1 1 d o o r het A l g e m e e n B e s t u u r v a s t g e s t e l d en m a a k t d e e l uit v a n d e f i n a n c i ë l e b e h e e r v e r o r d e n i n g v a n het P a r k s c h a p N a t i o n a a l Park De B i e s b o s c h . V o o r e e n n a d e r e u i t e e n z e t t i n g v a n het t r e a s u r y - b e l e i d v e r w i j z e n wij n a a r het g e n o e m d e f i n a n c i e r i n g s s t a t u u t . 0
Het o m s l a g p e r c e n t a g e v a n d e rente is v o o r 2 0 1 2 g e h a n d h a a f d op 4,5 Zo. Het P a r k s c h a p N a t i o n a a l Park De B i e s b o s c h is in 2 0 1 2 g e h e e l (alle k w a r t a l e n ) b i n n e n d e k a s g e l d l i m i e t g e b l e v e n . De k a s g e l d l i m i e t betreft e e n in de W e t fido g e f o r m u l e e r d e n o r m voor de mate waarin met kortlopende middelen mag worden gefinancierd. V o o r g e m e e n s c h a p p e l i j k e r e g e l i n g e n b e d r a a g t d e z e n o r m 8 , 2 Zo v a n het b e g r o t i n g s t o t a a l bij a a n v a n g v a n het j a a r . W a n n e e r het P a r k s c h a p g e d u r e n d e d r i e of m e e r k w a r t a l e n achtereen de kasgeldlimiet overschrijdt, moet nieuwe langlopende financiering worden o n d e r z o c h t . Het P a r k s c h a p is in 2 0 1 2 b i n n e n d e r e n t e - r i s i c o n o r m g e b l e v e n . 0
2.8
Grondbeleid
B i n n e n het P a r k s c h a p is g e e n s p r a k e v a n g r o n d e x p l o i t a t i e , d e r h a l v e w o r d t e r g e e n grondbeleid ontwikkeld.
V
\
f -
İ
åř
. É:: " " ' V
å VA
- 40 -
ê
B. J A A R R E K E N I N G
3.
FINANCIËLE REKENING
3.1
Programmarekening
De f i n a n c i ë l e r e k e n i n g b e o o g t h e t i n z i c h t in d e f i n a n c i ë n v a n h e t s c h a p t e v e r g r o t e n e n biedt d a a r t o e e e n s a m e n h a n g e n d i n z i c h t in d e o n t w i k k e l i n g v a n d e e x p l o i t a t i e e n d e belangrijkste vermogensbestanddelen. In d e z e p a r a g r a a f w o r d t in e e n t o t a a l o v e r z i c h t d e a a n d e v e r s c h i l l e n d e p r o g r a m m a ' s g e r e l a t e e r d e b a t e n e n l a s t e n g e p r e s e n t e e r d . H e t betreft e e n t o t a a l o v e r z i c h t v a n d e in d e Programmaverantwoording gepresenteerde deel-overzichten. T a b e l 3.1.1 O v e r z i c h t b a t e n e n l a s t e n ( e x p l o i t a t i e ) e x c l u s i e f B T W B C F Rekening Saldo
Laste n
8 aten
Begroting 2012 Saldo voor
196.792 29.513 -212.336 •48.277
314.821 43.128 0 0
-100.362 -42.118 -215.469 0
214.459 1.010 -215.469 0
zon
algemene kosten Bijdragen deelnemers 3ijdragen deelnemers incidenteel •nutatie algemene reserve - compartiment subtotaal
bestuursondersteuning
0
0
subtotaal
0
RECREATIE EN NATUURGEBIEDEN Srotn Infrastructuur recreatieve voorzieningen administratie/ beheer Water en oevers
Saldo na
Lasten
Balen
2012 Saldo voor bestemming
214.4 59 1.010 -215.469 0
214.889 30.443 0 0
-25. 362 -26.953 -215.470 0
189.527 3.490 -215.470 0
34.308
ST EP/Ondergedompeld' Paikschapsbeleid
Mutaties
423.298 11.762 50.817 U S .054 100.837
357.949
1.431.208 1.431.208
488.559 167.602 45.045 124.706 111.797
-357.949
*
-1.431.208
0
-J.43J.2O0
0
-48.440 -80.308 0 -5.000 -4.753
440.120 87.294 45.045 119.706 107.044
İ
0
0
0
0
0
440.120 87.294 45.045 119.706 107.044
245.332
531.063 531.063
469.911 65.570 45.778 119.026 309.953
-267.785
-22.453
-531.063
0
-531.063
0
-61 134 16.767 0 0 -28.735
408.7 77 82.338 45.7 78 119.026 281.218
mutatie algemene reserve - compartiment subtotaal
recreatie
A nnatuurgebieden atuurgebiede n
701.768
937.709
-138.501
RECREATIE - OBJECTEN Golfbaancomplex an skihellino
-90.879
0
-88.526
subtotaal
-90.07»
0
-88.526
recreatie-objecte n
TOEZICHT ft HANDHAVING Toezicht an handhaving subtotjaf
113.430
toezicht 8, handhaving
BIESBOSCHCENTRUM DOR DR ECHT Sebouw en inrichting algemeen doorlichting en educatie Rondvaarten Halve Maan ļ Sterling Biesbosch Symfonie Exploitatie pontje an verhuringen mutatie bestemmlngsreserves compartiment subtotaal
Biesboschcentrum
Dordrecht
OVERIGE BATEN EN LASTEN Gebouwen en woningen Communicatie- apparatuur Diversen, waaronder werk voor derden subtotaal
overig» baten a lasten
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Bijdragen i.h.k.v. 3a Marwedehaven Bijdrage deelnemers in het nadelig saldo •nutatie algemene reserve - compartiment subtotaal
algemene
dekkings
middelen
113.430
85.913 376.871 41.829 83.504 -690 -26.156
92.68 1 0 18.582 111.263
-163.001 -1.429.613
mutatie algemene reserve - compartiment
20.985 0
ïested mg enplan subtotaal
TOTAAL
bestedingenplan
NP
799.209
•88.526
0
-90.879
-90.879
0
•88.526
0
-90.* 79
•90.879
0
J34.380
137.207
-34.979
102.229
106.926 402.340 54.771 53.368 -2.445 1.191
128.424 451.182 65.005 433.294 0 111.617
-6S.517 -37.147 -40.456 -293.559 0 -126.969
62.907 414.035 24.549 139.735 0 -15.352
-88.526 -08.526
-34.396
134.380
168.776
-34.396
J 34.380
170.828 457.293 73.319 441.146 1.555 116.221
-63.902 -59.953 -36.881 -387.778 -4.000 -115.030
106.926 397.340 36.438 53.368 -2.445 1.191
1.260.362
-667.544
137.007 0 36.243
-45.057 0 -6.237
173.250
0 0
•51.294
-166.000 -1.374.729
592.818
134.380
5.000 18.333
0
0
0
121.956
-166.000 -1.374.729
-1.540.729
-1.540.729
0 -1.288 -19.252
20.54 0 •1.288 -19.252
20.540
-20.540
0
493.377
-493.37 7
0
493.377
-493.377
0
-4.824.064
19.105
20.54 0 0 0
4.843.171
23.333
91.950 0* 30.006
156.221 -1.436.393
-2.042 -19.252
braban taehap
0
1.010.239
137.207
-73.102
-34.979
937.137
Saldo na bestemming 189 527 3.490 -215.470 0
22.453
22.453
22.453
0
0
ŵ!
0
408.777 82.338 45.778 119.026 281.218 -190.233
-190.233
- J 90.233
746.904 WĒĚĚĚĒm -90.879
0
-90.* 79
0
102.229
102.229
102.229
8.000 18.333
62.907 422.035 42.882 139.735 0 -15.352
18.306 579.577
Lasten Overige dekkingsmiddelen (legesinkomsten) Bijdragen deelnemers in het nadelig saldo
subtotaal
168.776
799.209
Mutaties
- 41 -
616.151
J.J89.52I
-563.648
91.950 0 30.006
115.076 0 110.422
-4 5.149 0 -80.147
0
J2J.956
2 25.499
-J25.296
-10.396
-166.000 -1.385.125
0 0
-166.000 -1.374.729
-32.042
-32.042
-42.438
-J.553.J67
0
2 0 5-10 -1.238 •19.252
3.423 0 0
0
625.873
26.333
69.928 0 30.2 75 100.203
-166.000 -1.374.729
69.928 0 30.275 0
-9.417 39.484
•1.540.729
-1.540.729
0 -771 -19.775
3.423 -771 -19.775
30.067
100.203
-166.000 -1.384.146 39.484 -J.5J0.662
3.42 3 -771 -19.775 17.123
17.123
J7.J23
0
0
0
0
94.257
-94.257
0
0
3.423
0
0
0
0
0
0
0
0
-19.105
0
3.342,284
-3.248.027
-20.546
652.206
-17.123
0
Voor een toelichting op de verschillen wordt verwezen naar de uitgebreide toelichting o n d e r d e t a b e l l e n p e r P r o g r a m m a in d e P r o g r a m m a v e r a n t w o o r d i n g , d i e o n d e r d e e l uitmaakt v a n de jaarstukken 2012. In d e b e g r o t i n g 2 0 1 2 b e t r o f het c o m p a r t i m e n t P a r k s c h a p b e l e i d ( S T E P / O n d e r g e d o m p e l d ) e e n i n c i d e n t e l e post. O n d e r i n c i d e n t e l e b a t e n e n l a s t e n w o r d e n t i j d e l i j k e p o s t e n v e r s t a a n die z i c h in p r i n c i p e g e d u r e n d e m a x i m a a l drie j a a r v o o r d o e n . D e notitie m . b . t . i n c i d e n t e l e b a t e n e n l a s t e n d . d . j a n u a r i 2 0 1 2 geeft a a n d a t m e e r j a r i g e t i j d e l i j k e g e l d s t r o m e n waarvan de eindigheid vastligt vanwege e e n raadsbesluit en/of een toekenningbesluit w o r d e n g e c l a s s i f i c e e r d a l s i n c i d e n t e l e b a t e n e n l a s t e n , o o k a l s d e g e l d s t r o o m l a n g e r is d a n 3 j a a r . D e u i t v o e r i n g v a n het b e l e i d s p r o g r a m m a O n d e r g e d o m p e l d ( 2 0 0 9 / 2 0 1 0 ) is uitgebreid als gevolg v a n de Interreg IVA 2 Zeeën project STEP naar 3 1 / 1 2 / 2 0 1 2 . Het P a r k s c h a p heeft n a m e n s het S T E P - p a r t n e r s c h a p e e n v e r l e n g i n g a a n g e v r a a g d t o t 30/6/2013. T a b e l 3.1.2 I n c i d e n t e l e b a t e n e n l a s t e n 2 0 1 2 Programma
STEP I Ondergedomļ e d T o t a a l i n c i d e n t e l e b a t e n en l a s t e n 2 0 1 2
lasten beqroot
baten beqroot
saldo
lasten werkelijk
1.431.208 1.431.208
•1.431.208 -1.431.208
0 0
531.063
:
baten werkelilk
sa 3o
-531.063
0
6:
In o n d e r s t a a n d e t a b e l is h e t r e s u l t a a t v o o r e n n a b e s t e m m i n g b e g r o o t e n w e r k e l i j k a a n g e g e v e n . D e m u t a t i e s in d e r e s e r v e s z i j n h i e r d o o r m e e r z i c h t b a a r . T a b e l 3.1.3 R e s u l t a a t v ó ó r e n na b e s t e m m i n g 2 0 1 2 Totaal der lasten v ó ó r b e s t e m m i n q D o t a t a t i e aan i e s e r v e d o n a t i e s Dotatie a a n r e s e r v e o n d e r h o u d tentoon stel lino
Toevoeqinq - alqemene - alqemene - alqemene
bear oo t 4 . 8 4 3.171 5.000 18.333
aan alqemene reserve: reserve bestuursondersteuninq r e s e r v e c o m p a r t i m e n t HollandschaD r e s e r v e c o m p a r t i m e n t BrabantschaD
Totaal der lasten n á b e s t e m m i n q
werkelijk 3.342.284 8.000 18.333
22.453 39.484 17.123 4.866.504
Totaal der baten v ó ó r b e s t e m m i n g Ontrekkina reserve parkeren
Onttrekkinqen aan alqemene reserve HollandschaD: - resultaatbestemminq 2006 - exploitatietekort 2 0 1 2 - o n t t r e k k i n q tbv dotatie o n d e r h o u d s v o o r z j e n i n q - bestuursbesluit b a q q e r e n
3 . 4 4 7 . 6 7 7 Totaal der baten n á b e s t e m m i n q
bearoot 4.824.064 0
werkelilk 3.248.027 21.233
10.396 32.042 0 0
9.417 0 133.000 36.000
4.866.502
3.447.677
Het r e s u l t a a t v ó ó r b e s t e m m i n g is C 9 4 . 2 5 7 n a d e l i g . Na het v e r w e r k e n v a n alle a f g e s p r o k e n m u t a t i e s o p d e r e s e r v e s is s p r a k e v a n e e n batig s a l d o v a n 7 9 . 0 6 1 , w e l k e o p g r o n d v a n a r t . 4 2 , 5 lid is t o e g e v o e g d a a n d e a l g e m e n e reserve (onderverdeeld naar de verschillende compartimenten). e
3.2
G r o n d s l a g e n voor w a a r d e r i n g en resultaatbepaling
3.2.1
Inleiding
V o o r het P a r k s c h a p N a t i o n a a l Park d e B i e s b o s c h z i j n in 2 0 1 1 e e n t w e e t a l v e r o r d e n i n g e n e n drie b e s l u i t e n v a s t g e s t e l d . H e t g a a t o m d e v e r o r d e n i n g e n ; 1. Financiële b e h e e r v e r o r d e n i n g 2. Controle verordening, en de besluiten; 1. Financieringsstatuut. 2. Mandaat, volmacht en machtiging. 3. Inkoop- en aanbestedingsbeleid. Het m a n d a a t , v o l m a c h t e n m a c h t i g i n g g a a n v e r g e z e l d v a n e e n o v e r z i c h t m e t t e k e n b e v o e g d h e d e n ; a a n g e z i e n d e o r g a n i s a t i e s t r u c t u u r v o o r het P a r k s c h a p n o g niet
- 42 -
d e f i n i t i e f is v a s t g e s t e l d , is d e op 28 o k t o b e r 2 0 1 0 d o o r het D B / A B v a n het v o o r m a l i g e N a t u u r - e n R e c r e a t i e s c h a p De H o l l a n d s e B i e s b o s c h v a s t g e s t e l d e t e k e n b e v o e g d h e i d gehandhaafd. De j a a r r e k e n i n g is o p g e m a a k t m e t i n a c h t n e m i n g v a n d e v o o r s c h r i f t e n die d e f i n a n c i ë l e b e h e e r v e r o r d e n i n g en d e c o n t r o l e v e r o r d e n i n g d a a r o p g e e f t . In 2 0 1 2 heeft e e n a a n b e s t e d i n g p l a a t s g e v o n d e n v a n d e a c c o u n t a n t s c o n t r o l e v o o r de p e r i o d e v a n 5 j a a r . D e p r o g r a m m a r e k e n i n g is o p g e s t e l d n a a r d e v o o r s c h r i f t e n v a n het B e s l u i t B e g r o t i n g e n Verantwoording Provincies en G e m e e n t e (BBV). 3.2.1.1
Algemene
grondslagen
voor
het opstellen
van de
jaarrekening
De w a a r d e r i n g v a n d e a c t i v a e n p a s s i v a e n d e b e p a l i n g v a n het r e s u l t a a t v i n d t p l a a t s op b a s i s v a n h i s t o r i s c h e k o s t e n . T e n z i j bij het d e s b e t r e f f e n d e b a l a n s h o o f d a n d e r s is v e r m e l d , worden de activa en passiva o p g e n o m e n tegen nominale w a a r d e n . De b a t e n e n l a s t e n w o r d e n t o e g e r e k e n d a a n het j a a r w a a r o p zij b e t r e k k i n g h e b b e n . B a t e n e n w i n s t e n w o r d e n s l e c h t s g e n o m e n v o o r z o v e r zij op b a l a n s d a t u m zijn g e r e a l i s e e r d . V e r l i e z e n e n r i s i c o ' s die h u n o o r s p r o n g v i n d e n v o o r het e i n d e v a n het b e g r o t i n g s j a a r , w o r d e n in a c h t g e n o m e n i n d i e n zij v o o r het o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g bekend zijn geworden. P e r s o n e e l s l a s t e n w o r d e n in p r i n c i p e t o e g e r e k e n d a a n het b o e k j a a r w a a r o p z e b e t r e k k i n g h e b b e n . A l s g e v o l g v a n het f o r m e l e v e r b o d o p het o p n e m e n v a n v o o r z i e n i n g e n c . q . s c h u l d e n uit h o o f d e v a n j a a r l i j k s t e r u g k e r e n d e a r b e i d s k o s t e n g e r e l a t e e r d e v e r p l i c h t i n g e n van vergelijkbaar v o l u m e , w o r d e n s o m m i g e personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan c o m p o n e n t e n zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume w o r d t g e e n v o o r z i e n i n g g e t r o f f e n of o p a n d e r e w i j z e e e n v e r p l i c h t i n g o p g e n o m e n .
3.2.2
Balans - Vaste activa
I m m a t e r i ë l e vaste activa Bij g e a c t i v e e r d e k o s t e n v o o r o n d e r z o e k e n o n t w i k k e l i n g v o o r e e n b e p a a l d actief w o r d e n d e z e k o s t e n lineair in 4 j a a r a f g e s c h r e v e n . K o s t e n v o o r het a f s l u i t e n v a n g e l d l e n i n g e n w o r d e n d i r e c t t e n laste v a n d e e x p l o i t a t i e gebracht. M a t e r i ë l e vaste activa Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut I n v e s t e r i n g e n in d e o p e n b a r e r u i m t e m e t m a a t s c h a p p e l i j k nut z i j n m e e s t a l i n v e s t e r i n g e n waarop langdurig onderhoud moet worden gepleegd (wegen, bruggen, openbaar g r o e n , w a t e r e . d . ) . Het g o e d v e r w e r k e n v a n het o n d e r h o u d in d e b e g r o t i n g e n m e e r j a r e n r a m i n g w o r d t b e l a n g r i j k e r g e a c h t d a n het i n z i c h t in d e f i n a n c i ë l e positie v i a a c t i v e r i n g . Er b e s t a a t e e n n a u w e relatie m e t d e p a r a g r a a f o n d e r h o u d k a p i t a a l l a s t e n . D e z e i n v e s t e r i n g e n w o r d e n bij v o o r k e u r niet g e a c t i v e e r d e n i n d i e n d a t w e l g e b e u r t d a n w o r d t in e e n zo kort mogelijke termijn afgeschreven. V o o r d e r e g e l s m e t b e t r e k k i n g tot a c t i v a m e t e e n m e e r j a r i g m a a t s c h a p p e l i j k n u t , te w e t e n i n v e s t e r i n g e n in a a n l e g e n o n d e r h o u d v a n w e g e n , w a t e r w e g e n , c i v i e l e k u n s t w e r k e n , g r o e n en k u n s t w e r k e n w o r d t v e r w e z e n n a a r d e f i n a n c i ë l e v e r o r d e n i n g v a n het s c h a p , a r t i k e l 7, 5 lid. W a n n e e r het b e s t u u r besluit het a c t i e f te a c t i v e r e n , s t a r t d e e
- 43 -
a f s c h r i j v i n g m e t i n g a n g v a n het k a l e n d e r j a a r v o l g e n d op het m o m e n t v a n ingebruikname. Materiële vaste activa met economisch nut - In erfpacht uitgegeven gronden De in e r f p a c h t u i t g e g e v e n p e r c e l e n zijn g e w a a r d e e r d t e g e n d e e e r s t e u i t g i f t e p r i j s (i.e. d e w a a r d e die bij e e r s t e uitgifte als basis v o o r d e c a n o n b e r e k e n i n g in a a n m e r k i n g is g e n o m e n ) . P e r c e l e n w a a r v a n de e r f p a c h t e e u w i g d u r e n d is a f g e k o c h t , z i j n t e g e n e e n geringe registratiewaarde opgenomen. Overige investeringen met economisch nut Het B e s l u i t B e g r o t i n g e n V e r a n t w o o r d i n g ( B B V ) o n d e r s c h e i d t i n v e s t e r i n g e n n a a r e c o n o m i s c h e n m a a t s c h a p p e l i j k nut. I n v e s t e r i n g e n m e t e e n e c o n o m i s c h nut b e t r e f f e n v a s t a c t i v a die v e r h a n d e l b a a r zijn ( z o a l s g e b o u w e n , g r o n d , v o e r t u i g e n ) of w a a r i n k o m s t e n t e g e n o v e r s t a a n ( b i j v o o r b e e l d g r o n d e n in e r f p a c h t ) . D e z e i n v e s t e r i n g e n m o e t e n w o r d e n g e a c t i v e e r d e n r e s e r v e s m o g e n niet o p d e z e i n v e s t e r i n g e n in m i n d e r i n g w o r d e n g e b r a c h t . D e z e m a t e r i ë l e v a s t e a c t i v a z i j n g e w a a r d e e r d t e g e n d e v e r k r i j g i n g s - of v e r v a a r d i g i n g s p r i j s . Er m a g niet r e s u l t a a t g e r i c h t w o r d e n a f g e s c h r e v e n , m a a r er m o e t c o n s i s t e n t w o r d e n a f g e s c h r e v e n . W e l m o g e n b i j d r a g e n v a n d e r d e n die g e r e l a t e e r d z i j n a a n d e i n v e s t e r i n g in m i n d e r i n g w o r d e n gebracht. A c t i v a m e t e c o n o m i s c h nut m e t e e n a f s c h r i j v i n g s p e r i o d e tot e n m e t 10 j a a r w o r d e n m e t i n g a n g v a n het k w a r t a a l na i n g e b r u i k n a m e a f g e s c h r e v e n . De o v e r i g e a c t i v a w o r d t m e t i n g a n g v a n het k a l e n d e r j a a r v o l g e n d o p het m o m e n t v a n i n g e b r u i k n a m e a f g e s c h r e v e n . S l i j t e n d e i n v e s t e r i n g e n lineair a f g e s c h r e v e n in d e v e r w a c h t e g e b r u i k s d u u r , w a a r b i j r e k e n i n g kan w o r d e n g e h o u d e n m e t e e n e v e n t u e l e r e s t w a a r d e . Er g e l d t e e n o n d e r g r e n s v o o r het a c t i v e r e n . A c t i v a m e t e e n v e r k r i j g i n g p r i j s v a n m i n d e r d a n C 2 . 0 0 0 w o r d e n niet g e a c t i v e e r d , u i t g e z o n d e r d g r o n d e n en t e r r e i n e n . D e z e laatst g e n o e m d e n w o r d e n altijd g e a c t i v e e r d . O p g r o n d b e z i t m e t e c o n o m i s c h nut ( b u i t e n d e o p e n b a r e r u i m t e ) w o r d t niet a f g e s c h r e v e n . Bij d e w a a r d e r i n g w o r d t in v o o r k o m e n d e g e v a l l e n r e k e n i n g g e h o u d e n m e t e e n b i j z o n d e r e v e r m i n d e r i n g v a n de w a a r d e , indien d e z e n a a r v e r w a c h t i n g d u u r z a a m is. De in d e f i n a n c i ë l e v e r o r d e n i n g v a n het s c h a p v o o r g e s c h r e v e n a f s c h r i j v i n g s t e r m i j n e n zijn: N i e u w b o u w w o o n r u i m t e n en bedrijfsgebouwen
30 j a a r
Vaartuigen
4 - 1 0 jaar
T e c h n i s c h e i n s t a l l a t i e s in b e d r i j f s g e b o u w e n
15 j a a r
Kantoormeubilair 1 telefooninstallaties
10 j a a r
A a n h a n g w a g e n s en a u t o ' s lichte motorvoertuigen
5 jaar
G r o o t o n d e r h o u d g r o n d e n en t e r r e i n e n
10 - 7 5 j a a r
Automatisering
3 jaar
Overige bedrijfsmiddelen
5-10 jaar
- 44 -
Financiële vaste activa V o o r één i n v e s t e r i n g in de o p e n b a r e r u i m t e m e t m a a t s c h a p p e l i j k nut in d e H o l l a n d s e B i e s b o s c h g e l d t dat s p r a k e is f i n a n c i ë l e v a s t e a c t i v a . Het g a a t o m e e n i n v e s t e r i n g in d e r i o l e r i n g in d e H o l l a n d s e B i e s b o s c h . Het s c h a p h e e f t d e b i j d r a g e v o o r d e z e riolering a a n S t a d s b e h e e r D o r d r e c h t v a s t g e l e g d in e e n o v e r e e n k o m s t w e l k e v o l d o e t a a n d e r e g e l g e v i n g v o o r te a c t i v e r e n b i j d r a g e n a a n d e r d e n . Het b e s t u u r heeft b e s l o t e n tot activeren van de bijdrage. Per p r o g r a m m a zijn d e n i e u w e i n v e s t e r i n g e n b e n o e m d (zie h o o f d s t u k 1). D e z e investeringen worden onderscheiden in: r o u t i n e i n v e s t e r i n g e n , w e l k e bij het v a s t s t e l l e n v a n d e b e g r o t i n g 2 0 1 2 z i j n geautoriseerd; » overige investeringen, waarvoor autorisatie wordt gevraagd middels een inhoudelijk uitgewerkt voorstel. Zie voor een bespreking v a n de investeringen paragraaf 3 . 4 . 1 . V o o r m e e r i n f o r m a t i e o v e r het g e r a a m d e v e r l o o p v a n d e i n v e s t e r i n g e n w o r d t v e r w e z e n n a a r de s t a a t v a n v a s t e a c t i v a , d e s t a a t v a n uit te v o e r e n w e r k e n w e l k e zijn o p g e n o m e n als bijlage bij d e p r o d u c t e n r e k e n i n g .
3.2.3 3.2.3.1
Balans - Vlottende activa Voorraden
Er is g e e n s p r a k e v a n als o n d e r h a n d e n w e r k e n o p g e n o m e n b o u w g r o n d e n ; het s c h a p heeft g e e n g r o n d e x p l o i t a t i e (zie 2.7 G r o n d b e l e i d ) . G e r e d e p r o d u c t e n w o r d e n g e w a a r d e e r d t e g e n d e k o s t p r i j s of t e g e n d e m a r k t w a a r d e i n d i e n d e m a r k t w a a r d e l a g e r is d a n d e k o s t p r i j s . D a t l a a t s t e d o e t z i c h m e t n a m e v o o r indien voorraden incourant w o r d e n . 3.2.3.2
Vorderingen
en overlopende
activa
D e v o r d e r i n g e n w o r d e n g e w a a r d e e r d t e g e n n o m i n a l e w a a r d e . Bij v e r w a c h t e o n i n b a a r h e i d w o r d t het b e s t u u r g e ï n f o r m e e r d . Het b e s t u u r b e s l u i t o v e r het a f b o e k e n v a n o n i n b a r e v o r d e r i n g e n m e t e n i g e o m v a n g . Het b e s t u u r h e e f t p e r 7 m a a r t 2 0 1 3 b e s l o t e n tot het afwaarderen van een grote vordering. 3.2.3.3
Liquide
middelen
en overlopende
posten.
Deze activa worden tegen nominale waarde o p g e n o m e n .
3.2.4 3.2.4.1
Balans - Vaste passiva Voorzieningen
V o o r z i e n i n g e n w o r d e n g e w a a r d e e r d o p het n o m i n a l e b e d r a g v a n d e b e t r o k k e n v e r p l i c h t i n g c . q . het v o o r z i e n b a r e v e r l i e s . D e o n d e r h o u d s e g a l i s a t i e v o o r z i e n i n g e n s t o e l e n o p e e n m e e r j a r e n r a m i n g v a n het uit te v o e r e n g r o o t o n d e r h o u d a a n (een d e e l v a n ) d e k a p i t a a l g o e d e r e n , w a a r i n r e k e n i n g is g e h o u d e n m e t d e k w a l i t e i t s e i s e n die t e r z a k e g e f o r m u l e e r d z i j n . In d e p a r a g r a a f 2 . 3 O n d e r h o u d k a p i t a a l g o e d e r e n is het b e l e i d t e r z a k e nader uiteengezet. 3.2.4.2
Vaste
schulden
Vaste schulden worden g e w a a r d e e r d tegen de nominale w a a r d e , v e r m i n d e r d met g e d a n e a f l o s s i n g e n . De v a s t e s c h u l d e n h e b b e n e e n r e n t e t y p i s c h e looptijd v a n één j a a r of l a n g e r .
- 45 -
3.2.4.3
Verplichting
voortvloeiend
uit
leasing
De w a a r d e r i n g v a n d e v e r p l i c h t i n g uit h o o f d e v a n d e f i n a n c i a l l e a s i n g v i n d t p l a a t s t e g e n d e c o n t a n t e w a a r d e v a n d e c o n t r a c t u e e l v e r s c h u l d i g d e l e a s e t e r m i j n e n . Het s c h a p h e e f t geen financial lease.
3.2.5
Balans - Vlottende passiva
De v l o t t e n d e p a s s i v a w o r d e n g e w a a r d e e r d t e g e n de n o m i n a l e w a a r d e .
- 46 -
3.3
Balans per 31 d e c e m b e r 2012
De f i n a n c i ë l e positie v a n h e t P a r k s c h a p N a t i o n a a l Park D e B i e s b o s c h is o p t e m a k e n uit d e b a l a n s (tabel 3 . 3 ) . Tabel 3.3 Balans per 31 d e c e m b e r 2 0 1 2 Ultimo 2011
ACTIVA
Ultimo 2012
Vaste activa I m m a t e r i ë l e vaste a c t i v a
10.860
- Kostenverbonden aan hetsiu'ãen van gddkningen en hetsaldovan agioen ãsagio - Kosten van onderzoeken
ontuikkding
W.860
M a t e r i ë l e vaste a c t i v a
Z230.945
2.093.713
-Investeringen met een ezonotmschnut 94.915
94.915
- overige investeringn niet een economisch nut
3.620.270
1514.325
-ìnvesteńngen in de openbare ruimte met uitsluitend een maalschappáijk nut
515.760
484.672
- gronden uitgegeven in erfpacht
F i n a n c i ë l e vaste a c t i v a
568.514
584.543
- Overige langlopende leningen lŲg -Overige uitzettingen met een rentetypìschelooptijdvan
één jaarqflanger
- Bijdragen aan activa in eigendom van derden
584.543
T o t a a l vaste a c t i v a
568514 2.815.489
2.673.087
28.197
30.968
Vlottende activa Voorraden - overige grond-en hulpstoffen - Onderhanden zverk, loaaronder gronden in exploitatie - Gereed producten handdsgoederen
28.197
30568
- Vooruitbetalingen U i t z e t t i n g e n m e t e e n r e n t e t y p ì s c h e l o o p t i j d korter d a n é é n j a a r - Vorderingen op openbare lichamen
10Z678
68.844
45.785
38.015
5Ć.892
30.829
- Verstrekte kasgeldleningen - Rdcening-courantĩerhoudingen met niă-financläe
instellingen
- Overige vorderingen - Overige uitzettingen
Liquide middelen
114.692
145.655
- KossaUi
4.006
3.866
- Bank- en girosaldi
210.686
341.789
387.637
Overlopende activa - Vooruit gefactureerde bedragen -Van Europese of Nederlandse overheden nog te ontvangen voorschotbedragen specifieke uitkeringen - Overige nog te on tvangen en īmruitbetaalde bedragen Totaal vlottende activa
T o t a a l generaalļ
- 47 -
0
363.533 3511
214933
264.377
272.705
95.845 633.204
3.448.692Į
608.999
3.282.086Ĵ
