PNPM MANDIRI PERKOTAAN

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN

PENGELOLAAN KEUANGAN SEKRETARIAT (PENGELOLAAN KEUANGAN BLM, PPMK, GFDRR, FIXED COST & PLPBK)

1

Media Bantu

2

Format isian model bukti kas dan pembukuan

PELAPORAN PENGENDALIAN DATA Media Bantu Uji Akurasi SIM MK

17 18

KINERJA PEMBUKUAN SEKRETARIAT , UPK & PINJAMAN BERGULIR

23

Media Bantu

Memahami Pengukuran Kinerja Pembukuan

24

Media Bantu

Proses Upload dan Report Data Kinerja Pembukuan

35

Media Bantu

Kinerja Pembukuan BKM

42

Media Bantu

Pinjaman Bergulir

44

Bahan Bacaan | Pelatihan Sekretariat Tahun 4

i


ii



PENGELOLAAN KEUANGAN SEKRETARIAT (PENGELOLAAN KEUANGAN BLM, PPMK, GFDRR, FIXED COST & PLPBK)


1


Nama LKM : Kelurahan/Desa Kecamatan Kota/ Kabupaten

:……………………….. :...…………………….. :...…………………….. :..........................

Model: IA-L1

No. Transaksi : ...../um/...../............

BUKTI KAS MASUK Terima dari Keterangan Jumlah yang diterima Terbilang

: ………………………………… : ………………………………… : Rp …………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… …………………, ……………………… 20…………

Koordinator/ Anggota LKM

Sekretariat

Penyetor

(………………………) (………………………) L1: Penyetor L2: Arsip Sekretariat LKM

Nama LKM Kelurahan/Desa Kecamatan Kota/ Kabupaten

(………………………)

:……………………….. :...…………………….. :...…………………….. :..........................

Model: IA-L2

No. Transaksi : ...../um/...../............

BUKTI KAS MASUK Terima dari Keterangan Jumlah yang diterima Terbilang

: ………………………………… : ………………………………… : Rp …………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… …………………, ……………………… 20…………

Koordinator/ Anggota LKM

Sekretariat

(………………………) (………………………) L1: Penyetor L2: Arsip Sekretariat LKM

2


Penyetor (………………………)



:……………………….. :...…………………….. :...…………………….. :..........................

Model: IB-L1

No. Transaksi : ...../uk/...../............

BUKTI KAS KELUAR Dibayarkan kepada, Nama penerima/KSM/Toko*) : ………………………………… Untuk pembayaran : ……………………………………………………………………..………… Jumlah pembayaran : Rp …………………………… Terbilang ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… …………………, ……………………… 20………… Koordinator/ Anggota LKM

Sekretariat

(………………………)

Penerima

(………………………)

(………………………)

*) Bukti/rincian/nota terlampir L1: Sekretariat LKM L2: Penerima


:……………………….. :...…………………….. :...…………………….. :..........................

Model: IB-L2

No. Transaksi : ...../uk/...../............

BUKTI KAS KELUAR Dibayarkan kepada, Nama penerima/KSM/Toko*) : ………………………………… Untuk pembayaran : ……………………………………………………………………..………… Jumlah pembayaran : Rp …………………………… Terbilang ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… …………………, ……………………… 20………… Koordinator/ Anggota LKM (………………………) *) Bukti/rincian/nota terlampir L1: Sekretariat LKM L2: Penerima

Sekretariat (………………………)

Penerima (………………………)


3


Nama LKM :……………………….. Kelurahan/Desa :...…………………….. Kecamatan :...…………………….. Kota/Kabupaten :..........................

Model: IC

BUKTI PEMINDAHBUKUAN No.Bukti: …../bp/…../20..... Uraian ...................................................... ...................................................... ...................................................... ......................................................

Debet ................................ ................................ ................................ ................................

Kredit ................................ ................................ ................................ ................................

Keterangan transaksi: ……………………………………………………………………………………….................................................. ……………………………………………………………………………………….................................................. ...........……………, ............……….. 20…....... Sekretariat (...........................)

Nama LKM :……………………….. Kelurahan/Desa :...…………………….. Kecamatan :...…………………….. Kota/Kabupaten :..........................

Model: IC

BUKTI PEMINDAHBUKUAN No.Bukti: …../bp/…../20..... Uraian ...................................................... ...................................................... ...................................................... ......................................................

Debet ................................ ................................ ................................ ................................

Kredit ................................ ................................ ................................ ................................

Keterangan transaksi: ……………………………………………………………………………………….................................................. ……………………………………………………………………………………….................................................. ...........……………, ............……….. 20…....... Sekretariat (...........................)

4



Nama LKM Kelurahan Kecamatan Kota/Kab

Buku :

: : : :

S1

BUKU BANK

Bulan :…………………… 20….. Tanggal

Uraian

No.Bukti

(1)

(2)

(3)

D

Transaksi K

Saldo D

(4)

(5)

(6)

...........................,..........................20.... Mengetahui Koordinator/Anggota LKM

Sekretariat LKM


5



Buku :

: : : :

S2

BUKU KAS


Uraian

No.Bukti

(1)

(2)

(3)

D

Transaksi K

Saldo D

(4)

(5)

(6)

...........................,..........................20.... Mengetahui Koordinator/Anggota LKM (...................................)

6


Sekretariat LK (...............................)



Buku :

: : : :

S3

BUKU SARANA DAN PRASARANA (LINGKUNGAN) Bulan :…………………… 20…..

Tanggal

Uraian

No.Bukti

(1)

(2)

(3)

Transaksi D

K

Saldo K

(4)

(5)

(6)


Sekretariat LKM

(...................................)

(...............................)


7



Buku :

: : : :

S4

BUKU SOSIAL


Uraian

No.Bukti

(1)

(2)

(3)

Transaksi D

K

Saldo K

(4)

(5)

(6)


Sekretariat LKM

(...................................)

(...............................)

8




Buku :

: : : :

S5

BUKU EKONOMI BERGULIR Bulan :…………………… 20…..

Tanggal

Uraian

No.Bukti

(1)

(2)

(3)

Transaksi D

K

Saldo K

(4)

(5)

(6)


Sekretariat LKM

(...................................)

(...............................)


9



Buku :

: : : :

S6

BUKU BIAYA OPERASIONAL (BOP) Bulan :…………………… 20…..

Tanggal

Uraian

No.Bukti

(1)

(2)

(3)

Transaksi D

K

Saldo K

(4)

(5)

(6)


Sekretariat LKM

(...................................)

(...............................)

10




Buku :

: : : :

S7

BUKU INVENTARIS Bulan :…………………… 20…..

Tanggal

Uraian

No.Bukti

(1)

(2)

(3)

Transaksi D

K

Saldo D

(4)

(5)

(6)


Sekretariat LKM

(...................................)

(...............................)


11


12




13


14




15


16



PELAPORAN PENGENDALIAN DATA


17


Uji Akurasi SIM MK (gunakan data yang sesuai dengan lokasi dampingannya) : 1. Pengukuran Kinerja Sekretariat Akurasi Sekr-BKM 1

0.9

0.8

0.7

0.6 Askot MK 0.5

TAMK (Perhit Konservatif) 0.4

TAMK (Perhit Moderat) 0.3

0.2

0.1

Dec-12

Oct-12

Sep-12

Nov-12

Jul-12

Aug-12

Jun-12

Apr-12

Mar-12

May-12

Jan-12

Feb-12

Dec-11

Oct-11

Nov-11

Jul-11

Sep-11

Jun-11

Aug-11

Apr-11

Mar-11

May-11

Jan-11

Feb-11

0

2. Pengukuran Kinerja UPK Akurasi UPK-BKM 90%

80%

70%

Askot MK

60%

TAMK (Perhit Konservatif)

50%

TAMK (Perhit Moderat)

40%

30%

20%

10%

Dec-12

Nov-12

Oct-12

Sep-12

Aug-12

Jul-12

Jun-12

May-12

Apr-12

Mar-12

Feb-12

Jan-12

Dec-11

Oct-11

Sep-11

Nov-11

Aug-11

Jul-11

Jun-11

Apr-11

Mar-11

May-11

Jan-11

18

Feb-11

0%


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 3. Jumlah Dampingan yang dikunjungi (Sampling)

Prosentase Sampling thd Populasi 35%

30%

25%

20% Askot MK TA MK

15%

10%

5%

Dec-12

Oct-12

Nov-12

Sep-12

Jul-12

Aug-12

Jun-12

Apr-12

May-12

Mar-12

Jan-12

Feb-12

Dec-11

Oct-11

Nov-11

Sep-11

Jul-11

Aug-11

Jun-11

Apr-11

May-11

Mar-11

Jan-11

Feb-11

0%

Tindaklanjut Temuan Aide Memoar (gunakan file tindaklanjut Aide Memoire) : Status Penyelesaian AM World Bank kondisi temuan belum ditindak lanjuti (0) kondisi temuan sudah tuntas ditindak lanjuti (1) kondisi temuan dalam proses tindak lanjut (2) Total Kasus Prosentase Selesai Temuan AM

Total AM

Jateng

Sulsel

Jatim

0 33 7 40 83%

0 20 1 21 95%

0 6 4 10 60%

0 7 2 9 78%

Prosentase Selesai Temuan AM 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

Total AM Jateng Sulsel Jatim

Total AM

Jateng

Sulsel

Jatim


19

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Jenis Identifikasi Temuan BPKP (gunakan file rekap tindaklanjut BPKP) : No

Uraian

1 2 3 4 5 6 7 8

x x x x

Kelebihan pembayaran atas pelaksanaan pekerjaan Kekurangan volume pekerjaan Prasarana yang dibangun tidak sesuai dengan spesifikasi Volume Pekerjaan Tidak Sesuai dengan RAB Penggunaan dana BLM tidak tepat sesuai ketentuan Tunggakan dana bergulir untuk kepentingan pribadi dan Penggunaan dana BLM tidak sesuai ketentuan Perencanaan kegiatan belum dilaksanakan dengan balk (Belum dipergunakannya dana kegiatan dan harus disetor ke Kas Negara) Pelaksanaan pekerjaan tidak sesuai dengan proposal Adanya pekerjaan belum selesai, namun pelaksana kegiatan sudah bubar (harus disetor ke Kas Negara) Pelaksanaan program tidak sesuai ketentuan

Tindak lanjut Audit ITDA (gunakan file tindaklanjut Audit Itda) :

20




21


22



KINERJA PEMBUKUAN SEKRETARIAT , UPK & PINJAMAN BERGULIR


23


MB-1 : Memahami Pengukuran Kinerja Pembukuan

Pengukuran Kinerja Pembukuan Sekretariat dan UPK

Mengapa diperlukan?? y Sebagai alat pengendalian pendamping dalam

menjamin adanya proses pencataan dan pelaporan yang konsisten dan menerus. y Adanya pembelajaran kepada masyarakat untuk manjamin pengelolaan keuangan yang transparan dan akuntable. y memastikan bahwa seluruh pelaksanaan kegiatan didasarkan atas rencana kegiatan yang telah disusun dan diputuskan oleh masyarakat.

24



Tujuan : y Memastikan seluruh kebijakan keuangan di tingkat BKM telah ditetapkan sesuai dengan anggaran dasar dan anggaran rumah tangga (AD/ART) BKM. y Memastikan seluruh transaksi keuangan telah dilakukan sesuai dengan prinsip dasar manajemen keuangan.

y Memastikan seluruh transaksi keuangan dicatat dan dilaporkan tepat waktu dan layak y Memastikan akuntabilitas pengelolaan keuangan sehingga dapat ditunjukkan kepada pemberi dana dan penerima manfaat bahwa aset organisasi digunakan sebagaimana seharusnya.

Siapa yang melakukan?? y Sebagai fungsi pengawasan, pelaksanaan pengukuran

kinerja pembukuan sekretariat dan UPK dilakukan oleh Fasilitator Ekonomi. Pencapaiannya menjadi tanggungjawab Tim Fasilitator (Senior Fasilitor) y Askot MK/Korkot wajib melakukan verifikasi dan uji

pertik terhadap hasil penilaian kinerja yang dilakukan oleh Tim Fasilitator sebelum melakukan upload data.


25


Aspek kinerja sekretariat No

ASPEK PENGUKURAN KINERJA

1

Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART

2

BKM Menyusun dan menetapkan RAPB tahunan

3

Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui oleh BKM

4

Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi.

5

Laporan disajikan sebelum tanggal 5 bulan berikutnya

6

Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan nama probadi

7

Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM

8

Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,-

9

Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank

10

Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai

11

Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya

Aspek kinerja UPK No

ASPEK PENGUKURAN KINERJA

12

Skema pinjaman bergulir sesuai dengan PetunjukTeknis Pinjaman Bergulir.

13

Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOP.

14

Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi.

15

Rekening bank menggunakan nama lembaga bkn nama pribadi.

16

Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari 2 orang ang. BKM & 1 org manajer UPK.

17


18


19


20

Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempat stategis selambatlambatnya tanggal 5 bulan berikutnya

21

LAR

22

PAR

26



Kategori Sekretariat y Semua item jika nilainya 1 = ”ya” dan jika nilainya 0 = “tidak” y Pengukuran Kinerja dinyatakan Sangat Baik, jika total skor mencapai angka 11. y Pengukuran Kinerja dinyatakan Memadai, jika total skor mencapai angka ≥ 9, dan jawaban “TIDAK” adalah item No. 4, 5, atau no.11 atau maksimal dua nomor tersebut. y Pengukuran Kinerja Tidak Memadai, jika total skore < 9 atau total skor =10 dengan jawaban “TIDAK” adalah salah satu dari item no. 1, 2, 3, 6, 7, 8, 9, atau 10.

Kategori UPK TANPA PAR y Semua item jika nilainya 1 = ”ya” dan jika nilainya 0 =

“tidak” y Pengukuran kinerja dinyatakan Sangat Baik, jika total skor mencapai 9. y Pengukuran kinerja dinyatakan Memadai, jika total skor mencapai angka ≥ 8, dan jawaban “TIDAK” adalah salah satu dari aspek 14 atau 20. y Pengukuran kinerja dinyatakan Tidak Memadai, jika total skor mencapai < 8 atau total skor = 9 dengan jawaban “TIDAK” selain aspek nomor 14 dan 20 (No: 12, 13, 15, 16, 17, 18, dan 19).


27


Kategori UPK DENGAN PAR y Semua item jika nilainya 1 = ”ya” dan jika nilainya 0 = “tidak” y Pengukuran kinerja dinyatakan Sangat Baik, jika total skor mencapai 9 , dengan PAR>3 bulan sebesar <10% y Pengukuran kinerja dinyatakan Memadai, jika total skor mencapai angka ≥ 8, dan jawaban “TIDAK” adalah salah satu dari aspek 14 atau 20, dengan PAR>3 bulan sebesar <20% y Pengukuran kinerja dinyatakan Tidak Memadai, jika total skor mencapai < 8 atau total skor = 9 dengan jawaban “TIDAK” selain aspek nomor 14 dan 20 (No: 12, 13, 15, 16, 17, 18, dan 19), dengan PAR>3 bulan sebesar ≥20%

Tahapan p Pelaksanaannya y Pengukuran Kinerja (Dilakukan 1 bulan sekali, Kedatangan tercatat dalam buku tamu BKM/LKM dan hasilnya disampaikan ke LKM/BKM) Dilakukan oleh Faskel Ekonomi dan SF sebagai penanggungjawab

Pembahasan Hasil Pengukuran Kinerja Pembahsasan difasilitasi oleh Tim Fasilitator dan SF sebagai Penanggungjawab

Input dalam SIM MK (Template) Faskel Ekonomi melakukan input data sesuai template dalam SIM MK dan melaporkan ke Askot MK. SF sebagai Penanggungjawab pada tahapan ini

Up-load data ke SIM MK Askot MK melakukan verifikasi data dan melakukan Up-load data ke SIM MK, Korkot bertanggungjawab terhadap kulaitas data

Monitoring Hasil Tindak Lanjut Uji Petik Akurasi Data

28



Penjelasan Tahapan 1.

Fasilitator ekonomi mempersiapkan format pengukuran kinerja pembukuan sekretariat (Lampiran1) dan UPK (Lampiran-2).

2.

Proses pengukuran kinerja pembukuan sekretariat dan UPK dilakukan secara menerus atau periodik, setelah ssekretariat dan UPK melakukan tutup buku diakhir bulan. Pada saat melakukan pengukuran kinerja pembukuan, faskel ekonomi harus benar-benar memahami penjelasan cara pengisian (model skoring) di setiap aspek penilaian (Lampiran-3a : cara pengisian instrumen sekretariat) dan (Lampiran-3b : cara pengisian instrumen kinerja UPK). Setiap kedatangannya di sekretariat/kantor LKM dalam melaksanakan kegiatan pengukuran kinerja, fasilitator ekonomi harus mengisi buku tamu BKM/LKM sebagai bukti kedatangan.Senior faskel menjadi penanggungjawab pada kegiatan tersebut.

3.

Setelah melakukan pengukuran kinerja pembukuan sekretariat-LKM/BKM dan UPK, fasilitator menyerahkan copy dokumen pengukuran kinerja kepada BKM/LKM. Berdasarkan dokumen tersebut, BKM/LKM menyusun agenda pembahasan dalam rapat rutin bulanan BKM/LKM bersama masyarakat atau dalam rapat khusus. Agenda pembahasan hendaknya termasuk juga penyusunan rencana tindak, jika hasil laporan pengukuran kinerja tersebut terdapat hal-hal yang dipandang serius seperti : adanya indikasi penyimpangan dana, ditemukan bukti transaksi yang tidak ada/lengkap, uang kas terlampau besar, dll. Sebagai referensi dalam pembahasan hasil pengukuran kinerja tersebut, dalam petunjuk teknis ini disertakan contoh berita acara dan notulensi rapat. (Lampiran-4: Berita Acara/Notulensi Rapat). Copy dokumen hasil pengukuran kinerja sekretariat dipastikan tersimpan/terarsip dengan baik oleh BKM/LKM.

Penjelasan Tahapan 4. Faskel Ekonomi melakukan input hasil pengukuran kinerja tersebut dalam template pengukuran kinerja sekretariat dan UPK (Lampiran-5: template SIM MK pengukuran kinerja) yang selanjutnya dilaporkan/disampaikan kepada pendamping tingkat kota (Askot MK) untuk diverifikasi. Hasil isian template tersebut sebagai bahan unggahan data pengukuran kinerja melalui SIM MK di http://www.p2kp.org/aplikasi/mk/. Pendamping tingkat Kota (Askot MK) berkewajiban memastikan kebenaran data isian sebelum dilakukan upload data. Selambatlambatnya Askot MK melakukan unggahan data tanggal 20 bulan berikutnya. Kegiatan input data dalam template dan upload/unggah data melalui SIM MK tidak harus menunggu pembahasan hasil pengukuran kinerja dengan LKM/BKM seperti yang diuraikan pada poin 3. SF bertanggungjawab terhadap kegiatan pengisian data pada template dan korkot bertanggungjawab terhadap data hasil verifikasi. 5. Tim Faskel melakukan monitoring terhadap rencana tindak dan kesepakatan yang dihasilkan melalui rapat rutin/rapat khusus BKM dan memastikan telah ada langkah perbaikan yang telah dilakukan. 6. KMW dan Korkot/Askorkot harus mempunyai data rekapitulasi pengukuran kinerja pembukuan sekretariat dan UPK setiap bulan di seluruh kelurahan/desa wilayah dampingannya yang bersumber dari download data sim MK. Rekap data menjadi alat analisis terhadap pemenuhan indikator kinerja dan menjamin kualitas hasil dampingan juga sebagai bahan uji petik. 7. Setiap bulan KMW dan Korkot/Askorkot melakukan uji petik untuk menguji tingkat akurasi data pengukuran kinerja (membandingkan data hasil download di SIM MK dengan data sesungguhnya di Sekretariat BKM/LKM dan UPK), dengan cara berkunjung langsung ke kelurahan/desa. Hasil uji petik KMW (TA. MK) dan Korkot/Askot secara periodik (bulanan) dilaporkan secara berjenjang ke KMP.


29


CATATAN PENTING UNTUK KORKOT/TA MK

y KMW dan Korkot/Askorkot harus mempunyai data rekapitulasi pengukuran kinerja pembukuan sekretariat dan UPK setiap bulan di seluruh kelurahan/desa wilayah dampingannya yang bersumber dari download data sim MK. Rekap data menjadi alat analisis terhadap pemenuhan indikator kinerja dan menjamin kualitas hasil dampingan juga sebagai bahan uji petik. y Setiap bulan KMW dan Korkot/Askorkot melakukan uji petik untuk menguji tingkat akurasi data pengukuran kinerja (membandingkan data hasil download di SIM MK dengan data sesungguhnya di Sekretariat BKM/LKM dan UPK), dengan cara berkunjung langsung ke kelurahan/desa. Hasil uji petik KMW (TA. MK) dan Korkot/Askot secara periodik (bulanan) dilaporkan secara berjenjang ke KMP.

INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA PEMBUKUAN

SEKRETARIAT LKM/BKM Bulan : ........................

: ............................. Nama LKM/BKM Kelurahan : .............................. No.

Kecamatan

: .........................................

Kota/Kab.

: .........................................

Aspek Pengukuran

Nilai/

KEBIJAKAN KEUANGAN Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART 1

2

Catatan

Skor

BKM Menyusun dan menetapkan RAPB tahunan

Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui oleh BKM SISTEM AKUNTANSI Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat 4 dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi. Laporan disajikan sebelum tanggal 5 bulan berikutnya 5 3

7

Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan nama probadi Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM

8


9


6

Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai 10 PELAPORAN DAN MONITORING Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis 11 selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya Total Skor Kategori Kinerja Sangat Baik /Memadai /Tidak Memadai*

30

Koordinator LKM/BKM..................

Mengetahui, Senior Fasilitator

................., ..................2012 Fasilitator Ekonomi

(..................................)

(..................................)

(.....................................)


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Cara Pengisian/Penjelasan INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA PEMBUKUAN SEKRETARIAT Aspek Pengukuran 1. Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART

2. BKM Menyusun dan menetapkan RAPB tahunan

3. Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui oleh BKM 4. Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi.

Penjelasan Kebijakan dan Implementasi pengelolaan keuangan sesuai AD/ART, seperti: x SKIM dana pinjaman bergulir sesuai AD/ART. x Pembagian laba UPK sesuai AD/ART. x Audit keuangan dilakukan setiap tahun. x Tinjauan Keuangan dilakukan setiap tahun oleh masyarakat. Bila tidak sesuai/tidak dilakukan sesuai AD/ART maka mendapat skor = 0, jika sesuai skor = 1. x RAPB adalah Rencana Anggaran Penerimaan dan Biaya tahunan yang harus disusun oleh BKM (terutama dana BOP) berdasarkan rencana aktivitas BKM dan unit operasionalnya (sekretariat dan UP-UP). x RAPB dibahas dalam RWT dan ditetapkan setelah tutup buku tahunan yang disertai pembuktian BA, paling lambat RAPB ditetapkan pada akhir bulan Januari setiap tahunnya. x BKM menyusun rencana kerja dan RAB sesuai dengan pentahapan pencairan BLM PLPBK (Lokasi PLPBK) Bila RAPB, rencana kerja dan RAB (lokasi PLPBK) tidak disusun dan ditetapkan sesuai penjelasan diatas maka mendapat skor = 0, jika dokumen tersebut ada maka mendapat skor = 1 Semua penerimaan dan pengeluaran dana di BKM (BLM PNPM, Fixed cost, PLPBK, PMPK, Dana Kemitraan, dll) menggunakan Bukti Kas Masuk dan Bukti Kas Keluar yang diketahui (ditandatangani) oleh BKM (koordinator BKM) atau anggota BKM yang ditetapkan melalui rapat BKM. Jika terdapat satu saja bukti tidak ditandatangani , maka jawabnya TIDAK = 0 x Pencatatan transaksi menggunakan format-format baku standar PNPM Perkotaan x Pencatatan transaksi keuangan (keluar atau masuk) dilakukan tepat waktu x Fasilitator melakukan cross-cek penjumlahan ke bawah dan kesamping x Seluruh transaksi keuangan harus memiliki bukti pendukung yang cukup (transaksi dengan pihak ketiga harus memiliki bukti pendukung dari pihak ke tiga (seperti : Bon, Kwitansi, atau bukti lainnya) x Seluruh proses adminstrasi (notulensi, penyiapan surat-menyurat, pencatatan keuangan, penyajian laporan keuangan, dan pengarsipan) dilakukan oleh sekretaris dan tersedia di kesekretariatan BKM/LKM. Jika terdapat satu transaksi saja tidak dicatat (paling lambat 5 hari) maka jawabnya TIDAK = 0.

5. Laporan disajikan sebelum tanggal 5 bulan berikutnya

Laporan keuangan (Pemasukan dan pengeluaran) pada bulan berjalan disajikan sebelum tanggal 5 pada bulan berikutnya oleh Sekretaris. Jika laporan tidak disajikan maksimal sebelum tanggal 5 bulan berikutnya, maka jawabnya TIDAK = 0, jika YA=1

6. Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan nama probadi 7. Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM

Rekening bank dengan nama: BKM/LKM ”..........................” sebagaimana yang tertera dalam AD yang dicatatkan di Notaris. Kalau Rekening BKM bukan atas nama Lembaga, maka jawabnya Tidak = 0 Penandatanganan rekening bank (speciment) terdiri dari 3 (tiga) orang anggota BKM/sesuai pedoman PNPM perkotaan, termasuk saa t penarikan. Bila rekening Bank tidak ditandatangani oleh 3 orang, jawabnya Tidak = 0 x Dana operasional tunai maksimal ada di tangan (kas) BKM sebesar Rp. 1.000.000,- dalam 2 hari kerja. x Jika terdapat dana tunai melebihi Rp. 1.000.000,- harus dapat dijelaskan keperuntukannya dan dibuktikan dengan dokumen pendukung. Jika tidak memenuhi kedua unsur di atas, maka jawabnya TIDAK = 0 Rekonsiliasi saldo buku bank catatan Sekretariat dan Rekening bank (rekening induk dan sub rekening) pada tanggal yang sama , bila Tidak = 0

8. Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,-

9. Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank 10. Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai 11. Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis selambatlambatnya tanggal 5 bulan berikutnya

Kas opname dana tunai yang ada di BKM dicocokkan dengan buku kas catatan sekretariat (gunakan lembar kas opname) pada tanggal yang sama bila Tidak = 0 Laporan keuangan (Pemasukan dan Pengeluaran Dana BKM) yang disajikan tiap bulan dipasang di 5 titik strategis, selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya. (minimal 2 bulan laporan keuangan terakhir) Bila laporan keuangan tidak dipasang 5 titik strategis maka nilainya = 0

INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA PEMBUKUAN

UPK

Bulan : ........................ Nama LKM

: .............................

Kecamatan

: .........................................

Kelurahan

: ..............................

Kota/Kab.

: .........................................

No.

Aspek Pengukuran

Nilai/

PEDOMAN PELAKSANAAN PINJAMAN BERGULIR Skema pinjaman bergulir sesuai dengan PetunjukTeknis 12 Pinjaman Bergulir. Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOP. 13

Catatan

Skor

SISTEM AKUNTANSI Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan 14 diarsipkan sesuai tanggal transaksi. Rekening bank menggunakan nama lembaga bkn nama 15 pribadi. Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari 2 16 orang ang. BKM & 1 org manajer UPK. Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,17 18


18


Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis selambatlambatnya tanggal 5 bulan berikutnya KINERJA RLF 20 LAR 21 PAR Total Skor Kategori Kinerja TANPA PAR Sangat Baik /Memadai /Tidak Memadai* Kategori Kinerja DENGAN PAR Sangat Baik /Memadai /Tidak Memadai* 19

Koordinator LKM/BKM..................

Mengetahui, Senior Fasilitator

................., ..................2012 Fasilitator Ekonomi

(..................................)

(..................................)

(.....................................)


31


Cara Pengisian/Penjelasan INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA UPK Aspek Pengukuran 12. Skema pinjaman bergulir sesuai dengan PetunjukTeknis Pinjaman Bergulir.

Penjelasan Adalah Skema Pinjaman Bergulir, meliputi: x Peminjam, Tabungan, Besar pinjaman, Jasa pinjaman, Jangka waktu pinjaman, Angsuran pinjaman, Maksimum pinjaman Jika tidak sesuai maka skor = 0, dan bila ada perbedaan harus ada penjelasan dan keputusan rapat BKM,

x Tahapan pemberian pinjaman, meliputi: a. Usulan KSM b. Verifikasi Usulan KSM c. Putusan pinjaman d. Pencairan Pinjaman e. Pembinaan setelah pencairan f. Pembayaran Kembali x Surat akad kredit (perjanjian pinjaman) harus bermaterai dan diisi dengan lengkap dan benar. Bila ada yang tidak mengikuti prosedur = 0 14. Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan x Pencatatan transaksi keuangan (keluar atau masuk) dilakukan tepat waktu diarsipkan sesuai tanggal transaksi. x Pencatatan transaksi menggunakan format-format baku standar PNPM Perkotaan x Proses penjumlahan ke samping dan ke bawah dilakukan dengan benar x Seluruh transaksi keuangan harus memiliki bukti pendukung yang cukup (transaksi dengan pihak ketiga harus memiliki bukti pendukung dari pihak ke tiga {spt: Bon, Kwitansi, atau bukti lainnya}) x Proposal tersedia di UPK dan diarsipkan secara tertib. Jika terdapat satu transaksi saja tidak dicatat atau tidak memiliki bukti maka jawabnya TIDAK = 0 15. Rekening bank menggunakan nama lembaga bkn nama pribadi. Rekening bank UPK dengan nama: BKM ”......................” sebagaimana yang tertera dalam Akta Notaris Bila bukan atas nama lembaga nilai = 0 16. Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari 2 orang Penandatanganan rekening bank (spesimen) UPK adalah 3 (tiga) orang yang terdiri dari dua (2) orang anggota BKM dan satu (1) orang ang. BKM & 1 org manajer UPK. manajer UPK, termasuk saat penarikan. Bila kurang dari 3 nilai = 0 17. Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,Dana operasional tunai maksimal ada di tangan (kas) UPK sebesar Rp. 1.000.000,- dalam 2 hari kerja. Jika terdapat dana tunai melebihi Rp. 1.000.000,- harus dapat dijelaskan keperuntukannya dan dibuktikan dengan dokumen pendukung. Bila dana operasional lebih dari Rp. 1.000.000 dan tidak ada penjelasan keperuntukannya maka skor = 0 18. Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank Rekonsiliasi saldo buku bank catatan UPK dan Rekening bank, pada tanggal yang sama harus bernilai sama kecuali ada transaksi yang belum di catat (biaya bunga, biaya administrasi dan buku catatan UPK harus di perbaiki (adjustment), bila Tidak = 0 19. Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai Kas opname dana tunai yang ada di UPK dicocokkan dengan buku kas catatan UPK (gunakan lembar kas opname), pada tanggal yang sama harus bernilai yang sama. jika ada perbedaan (contoh biaya / penerimaan yang belum dibukukan buku kas harus di perbaiki bila setelah adjustment angka tidak sama, nilai = 0. Bukti dokumen periksa : form cash opname 20. Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempat Laporan keuangan bulanan, meliputi: Laporan Kolektibilitas, Laporan Tingkat Pengembalian dan Tunggakan ,Laba-Rugi ,Neraca stategis selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya x UPK menyajikan laporan keuangan sebelum tanggal 5 pada bulan berikutnya. (paling atas) x Selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya x Proposal dan laporan kegiatan (Kegiatan) tersedia di UPK dan tersaji secara transparan dan akuntabel. Bila laporan keuangan tidak dipasang dipapan informasi dan proposal serta laporan kegiatan tidak tersaji secara transparan dan akuntabel, maka nilainya = 0 21. Berapa Prosentase LAR Cukup jelas (jumlah KSM menunggak ≥3 bulan dibagi jumlah KSM aktif) 22. Berapa Prosentase PAR Cukup jelas (jumlah saldo pinjaman menunggak ≥ 3 bulan dibagi saldo pinjaman) 13. Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOP.

BERITA ACARA/NOTULENSI RAPAT ...................................................................................

Kelurahan : ............................................... Kecamatan: ............................................... Kota/Kab

: ...............................................

OC/OSP

: ...............................................

Pada hari ............................... tanggal ........bulan.............................tahun ................telah dilakukan pembahasan .....................................di kelurahan ..........................yang dihadiri sejumlah .........orang. Dari pembahasan tersebut telah disepakati beberapa langkah tindak lanjut sebagai berikut: Target selesai

Penanggungjawab

1. .....................................................................................................................

........................

........................

2. .....................................................................................................................

........................

........................

3. .....................................................................................................................

........................

........................

4. .....................................................................................................................

........................

........................

5. .....................................................................................................................

........................

........................

6. .....................................................................................................................

........................

........................

7. .....................................................................................................................

........................

........................

8. dst. Daftar hadir dan dokumen pendukung lainnya dilampirkan bersama Berita Acara/Notulensi ini. Demikian Berita Acara/Notulensi ini dibuat, untuk dipergunakan sebagaimana harusnya. ............................, .......,....................20...

(...............................) (............................) UP...-BKM-................. Sekretariat BKM

(............................) (............................) Fasilitator Tokoh Masyarakat

32


(............................) BKM-.....................

(............................) Pengawas


NOTULENSI RAPAT ...................................................................................................

Kelurahan : ............................................... Kecamatan: ............................................... Kota/Kab

: ...............................................

OC/OSP

: ...............................................

Pemaparan oleh

:............................................................................................................. .(bahan paparan terlampir)

Peserta hadir

: ....................................................................................................... ...............................(terlampir)

Item Agenda

Diskusi

Tindakan/Rencana Kerja/Tindak lanjut

Dokumen pendukung lainnya dilampirkan bersama Notulensi Rapat ini. Demikian Notulensi Rapat ini dibuat, untuk ditindaklanjuti sebagaimana hasil diskusi. ............................, .......,....................20...

(............................) Notula

Template SIM MK pengukuran kinerja pembukuan No Description Lvl 1 Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART sekr 2 BKM menyusun dan menerapkan RAPB tahunan sekr 3 Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui sekr 4 Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat da sekr 5 Pencatatan dilakukan tepat waktu dan laporan disajikan sesekr 6 Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan namasekr 7 Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM sekr 8 Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- sekr 9 Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank sekr 10 Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai sekr 11 Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempsekr 12 Skema pinjaman bergulir sesuai dengan SOP upk 13 Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOPupk 14 Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat da upk 15 Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan namaupk 16 Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari du upk 17 Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- upk 18 Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank upk 19 Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai upk 20 Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempupk 21 LAR upk 22 PAR upm

Value

keterangan 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

xxx xxx


33


Contoh : Hasil Analisis TA MK REKAPITULASI PROGRESS KINERJA PEMBUKUAN KMW VI PROPINSI KALIMANTAN STATUS BULAN APRIL TAHUN 2011 No I

Informasi Kinerja Tingkat Pelaporan (SIM MK) Jml Kelurahan Dampingan Jml Sekretaris yang melaporkan Jml UPK yang melaporkan

Samarinda Bontang Jml % Jml %

Kukar Jml %

Paser Jml %

Balikpapan Tarakan Jml % Jml %

Malinau Jml %

Berau Jml %

Bulungan Nunukan Jml % Jml %

Total KMW Jml %

53 53 100% 50 100%

15 15 100% 15 100%

21 21 100% 20 100%

14 14 100% 14 100%

27 27 100% 25 100%

20 20 100% 20 100%

6 6 100% 5 100%

6 6 100% 6 100%

3 3 100% 3 100%

8 173 8 100% 173 100% 8 100% 166 100%

II Kinerja Pembukuan Sekretariat a. Sangat Baik b. Memadai c. Tidak Memadai Jml Kel Dinilai

9 21 23 53

17% 40% 43% 100%

3 20% 2 13% 10 67% 15 100%

3 14% 8 38% 10 48% 21 100%

1 7% 12 86% 1 7% 14 100%

0 0% 20 74% 7 26% 27 100%

5 25% 5 25% 10 50% 20 100%

0 0% 3 50% 3 50% 6 100%

2 33% 4 67% 0 0% 6 100%

0 0% 1 33% 2 67% 3 100%

5 63% 28 16% 3 38% 79 46% 0 0% 66 38% 8 100% 173 100%

III Kinerja Pembukuan UPK (NON PAR) a. Sangat Baik b. Memadai c. Tidak Memadai Jml Kel Dinilai

6 15 29 50

12% 30% 58% 100%

0 0% 6 40% 9 60% 15 100%

2 10% 2 10% 16 80% 20 100%

1 7% 1 7% 12 86% 14 100%

0 0% 3 12% 22 88% 25 100%

0 0% 0 0% 20 100% 20 100%

0 0% 1 20% 4 80% 5 100%

1 17% 2 33% 3 50% 6 100%

0 0% 0 0% 3 100% 3 100%

1 13% 11 7% 1 13% 31 19% 6 75% 124 75% 8 100% 166 100%

IV Kinerja Pembukuan UPK (DENGAN PAR) a. Sangat Baik b. Memadai c. Tidak Memadai Jml Kel Dinilai

5 9 36 50

10% 18% 72% 100%

0 0% 2 13% 13 87% 15 100%

2 10% 2 10% 16 80% 20 100%

1 7% 0 0% 13 93% 14 100%

0 0% 2 8% 23 92% 25 100%

0 0% 0 0% 20 100% 20 100%

0 0% 1 20% 4 80% 5 100%

0 0% 2 33% 4 67% 6 100%

0 0% 0 0% 3 100% 3 100%

1 13% 9 5% 0 0% 18 11% 7 88% 139 84% 8 100% 166 100%

V 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Item Rendahnya Capaian Kinerja Sekretariat BKM Semua kebijakan disusun BKM sesuai AD/ART BKM menyusun dan menetapkan RAPB Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui BKM Seluruh transaksi dicatat, diarsipkan sesuai tanggal transaksi Pencatatan tepat waktu, laporan disajikan tgl 5 bln berikutnya Rek. Bank menggunakan nama lembaga Rek. Bank ditandatangani oleh 3 orang anggota BKM Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,Saldo buku bank sama dengan saldo Rek. Bank Saldo buku kas sama dengan dana tunai Lap. Bulanan di pasang di 5 tempat strategis

53 100% 53 100% 53 100% 42 79% 41 77% 53 100% 53 100% 31 58% 41 77% 41 77% 10 19%

1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 0

7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 0% 7% 7% 0%

21 100% 21 100% 17 81% 18 86% 17 81% 20 95% 20 95% 13 62% 19 90% 19 90% 8 38%

14 14 14 12 10 14 14 14 14 14 1

100% 100% 100% 86% 71% 100% 100% 100% 100% 100% 7%

26 27 26 20 17 26 27 27 27 26 1

96% 100% 96% 74% 63% 96% 100% 100% 100% 96% 4%

20 20 20 20 20 20 20 10 20 20 14

6 6 6 6 6 6 6 3 6 6 0

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 50% 100% 100% 0%

6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 2

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 33%

3 3 3 3 3 3 3 1 3 3 0

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 33% 100% 100% 0%

8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 5

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 63%

158 159 154 136 129 157 158 113 145 144 41

91% 92% 89% 79% 75% 91% 91% 65% 84% 83% 24%

VI 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Item Rendahnya Capaian Kinerja UPK BKM Skema pinjaman bergulir sesuai SOP Prosedur pemberian pinjaman sesuai SOP Seluruh transaksi dicatat, diarsipkan sesuai tanggal transaksi Rekening bank menggunakan nama lembaga Rekening bank ditandatangani oleh 2 orang anggota BKM dan 1 UPK Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank Saldo buku kas sama dengan dana tunai Lap. Bulanan di pasang di 5 tempat strategis

50 100% 50 100% 36 72% 47 94% 47 94% 22 44% 34 68% 35 70% 6 12%

1 1 1 1 1 1 1 1 0

7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 0%

19 95% 17 85% 17 85% 20 100% 20 100% 4 20% 16 80% 15 75% 3 15%

14 14 7 14 12 4 13 14 1

100% 100% 50% 100% 86% 29% 93% 100% 7%

25 25 18 25 24 4 25 25 0

100% 100% 72% 100% 96% 16% 100% 100% 0%

19 95% 19 95% 18 90% 18 90% 18 90% 1 5% 20 100% 20 100% 12 60%

5 100% 5 100% 5 100% 1 20% 1 20% 1 20% 1 20% 4 80% 0 0%

6 6 6 6 6 3 6 6 3

100% 100% 100% 100% 100% 50% 100% 100% 50%

3 100% 3 100% 2 67% 2 67% 2 67% 0 0% 2 67% 3 100% 0 0%

8 8 8 5 5 2 5 8 5

100% 100% 100% 63% 63% 25% 63% 100% 63%

150 148 118 139 136 42 123 131 30

90% 89% 71% 84% 82% 25% 74% 79% 18%

34

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 50% 100% 100% 70%



MB-2 : PROSES UP-LOAD DAN REPORT DATA KINERJA PEMBUKUAN

1. ENTRY DATA LOGIN & ENTRY JURNAL Untuk meng-akses SIM MK online ketiklah url http://p2kp.org/aplikasi/mk pada web browser lalu tekan enter, sehingga form untuk login SIM MK online terbuka.

Untuk mendapatkan hak akses maka masukanlah user id dan Passwordnya yang telah anda terima dan mungkin telah dirubah, lanjutkan dengan mengklik tombol “ Login “


35


Setelah login berhasil anda akan memasuki tampilan awal SIM MK Online disitu terdapat beberapa tombol menu.

Untuk melakukan Entry Kinerja klik Entry Data lalu pilih Reguler, maka akan muncul seperti gambar dibawah ini :

36



Lalu anda pilih periode dan kelurahannya setelah itu klik find untuk mendapatkan no Form terlebih dahulu, seperti gambar dibawah ini :


37

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Setelah nomor form muncul secara otomatis maka klik tombol Upload Data dan browse data yang akan kita upload (template kinerja-exel), jika data sudah terupload maka akan muncul gambar dibawah ini :

Dan gambar seperti di bawah ini :

Setelah muncul gambar di atas maka data telah selesai di upload. Menu ini adalah untuk melihat data Kinerja perkelurahan yang telah di Up-load, caranya dengan memilih menu Rekap lalu pilih MK Reguler dan klik Kinerja setelah itu tentukan

38


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Periode yang akan kita lihat dengan cara klik tanda panah ke bawah pada kotak Periode lalu klik priview , maka akan muncul seperti gambar di bawah ini :

2.

REPORT KINERJA PEMBUKUAN

Setelah proses input dilakukan oleh askot MK, maka TA MK/user lainnya dengan menggunakan user id dan Passwordnya yang telah anda terima dan mungkin telah dirubah dapat melihat, melakukan download dan analisis (exel) data sessuai yang diharapkan, menu report terlihatr seperti gambar dibawah ini :


39

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Ada 3 menu report yang bisa dilihat, yaitu : a. Data export kinerja (crosstab), seperti ganbar dibawah ini :

b. Data rekap aspek kinerja propinsi/kabupaten, seperti terlihat dalam gambar berikut :

40


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN c.

Data rekap kategori kinerja, seperti terlihat dalam gambar berikut :

SETELAH ANALISIS OLEH KMP, TAYANG WEB BISA DILIHAT DALAM GAMBAR BERIKUT :


41


Kinerja Pembukuan BKM - Juni 2012 100.0% 90.0% 80.0% 70.0% 60.0% 50.0% 40.0% 30.0% 20.0% 10.0% 0.0% Sekratariat "Sangat Baik" Wil 1

Sekretariat "Sangat Baik" Wil 2

Sekretariat "Sangat Baik" Nasional

UPK "Sangat Baik" Wil 1

UPK "Sangat Baik" Wil 2

UPK "Sangat Baik" Nasional

Perkembangan Kinerja Pembukuan Jan - Juni 2012 100.0% 90.0% 80.0%

Prosentase Kinerja (%)

70.0% Sekratariat "Sangat Baik" Wil 1

60.0%

Sekretariat "Sangat Baik" Wil 2 50.0%

Sekretariat "Sangat Baik" Nasional UPK "Sangat Baik" Wil 1

40.0%

UPK "Sangat Baik" Wil 2 30.0%

UPK "Sangat Baik" Nasional

20.0% 10.0% 0.0% Jan-12

42

Feb-12

Mar-12

Apr-12

May-12

Jun-12



Perkembangan Data, Januari - Juni 2012 100.0% 90.0% 80.0%

Prosentase (%)

70.0% 60.0% Wilayah -1

50.0%

Wilayah -2 40.0%

Nasional

30.0% 20.0% 10.0% 0.0% Jan-12

Feb-12

Mar-12

Apr-12

May-12

Jun-12


43


MB Pinjaman Bergulir : Diagram alur input data SIM MK khusus Pinjaman bergulir

A. Matriks Kerangka Kerja Validasi Data Antar Pelaku PELAKU USK MICRO KMP

44

TUGAS & TANGGUNG JAWAB - Mengunduh file data yang diterima dari Korkot/Askorkot MK - Melakukan penggabungan seluruh data secara nasional - Menyajikan output/produk SIM sesuai dengan kebutuhan manajemen - Melakukan konfirmasi dan atau klarifikasi data ke KMW/Korkot/Askorkot MK apabila terdapat data yang diragukan.



- USK Micro KMP akan meminta KMW/Korkot/Askorkot MK untuk melakukan verifikasi yang diperlukan - Melakukan analisis/uji reabilitas data atas hasil kerja validasi data yang dilakukan oleh Korkot/Askorkot MK. - Seluruh penggabungan data secara nasional, konfirmasi/klarifikasi serta produk laporan harus sudah di upload ke website pada bulan berikutnya - Melaporkan hasil kerja validasi data SIM kepada TL KMP sesuai tanggal pelaporan yang ditetapkan - Publikasi ke Website P2KP, khususnya sebagai feedback kepada pendamping (konsultan) TA MK KMW - Mengunduh file data yang diterima dari Korkot/Askorkot MK - Melakukan penggabungan seluruh data di tingkat Kota/Kabupaten - Menyajikan output/produk SIM sesuai dengan kebutuhan manajemen - Melakukan konfirmasi dan atau klarifikasi data ke Korkot/Askorkot MK/Faskel Ekonomi apabila terdapat data yang diragukan. TA MK KMW akan meminta Korkot/Askorkot MK/ Faskel Ekonomi untuk melakukan verifikasi yang diperlukan. - Melaporkan hasil kerja validasi data SIM kepada TL KMW sesuai tanggal pelaporan yang ditetapkan - Melakukan analisis/uji reabilitas data atas hasil kerja validasi data yang dilakukan oleh Korkot/Askorkot MK. - Seluruh penggabungan data di tingkat propinsi, output dari penggabungan disajikan dalam laporan pada bulan berikutnya Melakukan verifikasi dan mencocokan data antara file softcopy Askorkot MK dan hardcopy sesuai dengan data lapang yang berasal dari faskel ekonomi - Melakukan pencocokan data dengan data bulan lalu, agar terjadi data yang konsisten dan rasional. - Melakukan penggabungan data file (rekap) ke dalam komputer di seluruh wilayah dampingan Korkot/Askorkot. - Mengirimkan (mengupload) data hasil penggabungan data file ke Aplikasi SIM MK harus sudah selesai tanggal 10 bulan berikutnya dari bulan laporan. - Menjamin data yang sudah terkirim (terupload) ke dalam Aplikasi SIM MK adalah benar dan sesuai dengan kondisi riil. - Bertanggungjawab terhadap data terinput kedalam aplikasi sesuai dengan target waktu yang ditetapkan. - Membantu Korkot dalam hal menyajikan data SIM PB sesuai dengan kebutuhan analisis data yang dilakukan oleh Korkot. Faskel Ekonomi - Melakukan verifikasi dan mencocokan data sesuai dengan data lapang. - Melakukan entry data Pengumpulan Data Pinjaman Bergulir


45


-

Unit Pengelola Keuangan (UPK)

-

46

kedalam komputer (sebagai back up) dan disket untuk dikirim ke Askorkot MK. Mencetak (print out) data file ke dalam kertas Mencocokkan data form Pengumpulan Data PB dengan hasil print out komputer atas data file yang diterima dari UPK Bila hasil pencocokkan benar, maka data yang diterima adalah benar dan dapat dipertanggung jawabkan. Bila hasil pencocokkan tidak benar (berbeda), Faskel perlu melihat kembali sumber informasi di UPK untuk memastikan kebenaran data. Bila sudah benar, Faskel memasukkan data file (gabungan UPK wilayah dampingannya), menyerahkan softcopy & hardcopy data kepada Korkot/Askorkot untuk digabungkan (rekap) untuk diupload ke aplikasi sim mk. Pengisian form data Pinjaman Bergulir oleh UPK paling lambat sudah selesai dihari ke 5 (lima) bulan berikutnya. Mengisi form Pengumpulan Data Pinjaman Bergulir secara manual, dengan sumber informasi : (1) Neraca Saldo UPK, (2) Buku Biaya dan Pendapatan, (3) Register Sisa Pinjaman, dll. Manajer UPK melakukan verifikasi data dalam form. Apabila telah benar, Manajer UPK menandatangani form Pengumpulan Data Pinjaman Bergulir dalam kolom yang telah disediakan. Manager UPK menyerahkan data dalam form Pengumpulan Data PB (hard copy) saja kepada Faskel. Pengisian form data Pinjaman Bergulir oleh UPK paling lambat sudah selesai dihari kedua bulan berikutnya.


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 3) Template SIM MK khusus Pinjaman Bergulir(otomatis hasil upload makro


47

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 4) Macro Aplikasi SIM MK khusus Pinjaman bergulir (di upload)

48


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 5)

Perkembangan kinerja dan Akurasi data Laporan RLF a)

Perkembangan dan akurasi data Laporan RLF (wilayah 2)

b)

Perkembangan Kinerja RLF wilayah 2


49


50




51


52


PNPM MANDIRI PERKOTAAN

Recommend Documents