PNPM MANDIRI PERKOTAAN

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN

PENGELOLAAN KEUANGAN UPK

1

Media Bantu

2

Format isian model bukti kas dan pembukuan UPK

PELAPORAN PENGENDALIAN DATA Media Bantu Uji Akurasi SIM MK

22 23

KINERJA PEMBUKUAN SEKRETARIAT , UPK & PINJAMAN BERGULIR

26

Media Bantu

Memahami Pengukuran Kinerja Pembukuan

27

Media Bantu

Proses Upload dan Report Data Kinerja Pembukuan

38

Media Bantu

Kinerja Pembukuan BKM

45

Media Bantu

Pinjaman Bergulir

47

KEBIJAKAN PINJAMAN BERGULIR

54

Bahan Bacaan

Pengertian Pinjaman Bergulir

55

Bahan Bacaan

Sasaran Pinjaman Bergulir

57

KETENTUAN DASAR PINJAMAN BERGULIR

62

Bahan Bacaan

Skim/Ketentuan Umum Pinjaman Bergulir

63

Bahan Bacaan

Kolektibilitas Pinjaman

68

Bahan Bacaan

Cadangan Resiko Pinjaman

71

PELAYANAN & PENGELOLAAN PINJAMAN BERGULIR Bahan Bacaan Tahapan Pemberian Pinjaman

78 79

PENGAWAS UPK

102

Bahan Bacaan

Monitoring Pinjaman Bergulir

103

Bahan Bacaan

Penanganan Pinjaman Bergulir

107

Bahan Bacaan | Pelatihan UPK Tahun 2 & 3

i


MENGELOLA EKONOMI RUMAH TANGGA

124

Bahan Bacaan

Pengertian, Manfaat, Prinsip dan Sikap Dasar PERT

125

Bahan Bacaan

Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Konsumsi/Pengeluaran Rumah Tangga

131

Bahan Bacaan

Proses Menjadi Kaya dan Miskin

133

Media Bantu

Simulasi ERT

134

Bahan Bacaan

Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Keputusan Ekonomi Rumah Tangga Petani di Kelurahan Setugede Kota Bogor

RENCANA USAHA

135 162

Bahan Bacaan

Kiat-kiat untuk Memulai dan Mengembangkan Usaha

Bahan Bacaan

Petikan Penting; Mari Kita Camkan dengan Tulus dan Sepenuh

163

Akal Budi

167

Media Bantu

Pengembangan Ekonomi Lokal

168

Bahan Bacaan

Menguak Produksi Nata De Coco KSM Ikhlas

192

Bahan Bacaan

KSM Delima, Bukan Gakin Biasa

195

Bahan Bacaan

Batik telah Mewarnai Hidupku

199

Bahan Bacaan

Menyiasati Ekonomi Rumah Tangga

202

PEMBUKUAN KSM Media Bantu

ii

204 Pembukuan KSM


205


PENGELOLAAN KEUANGAN UPK


1


Format isian : Nama LKM :……………………… Kelurahan/Desa :………………………

Model A-L2

BUKTI KAS MASUK

No. Transaksi : ………/um-upk/………/20… Terima dari : ………………………………… No.Pinjaman/Simpanan/Lainnya *): ………………………………… Untuk pembayaran Agsuran Pokok : Rp …………………………… Bunga/Jasa : Rp …………………………… Lainnya : Rp …………………………… Jumlah Rp ............................. Terbilang ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… …………………, ……………………… 20………… Pembuku

Kasir

(………………………)

(………………………)

Penyetor (………………………)

*) Coret salah satu L1: Penyetor L2: Arsip UPK

Nama LKM :……………………… Kelurahan/Desa :………………………

Model A-L1

BUKTI KAS MASUK

No. Transaksi : ………/um-upk/………/20… Terima dari :………………………………… No.Pinjaman/Simpanan/Lainnya*): ………………………………… Untuk pembayaran Agsuran Pokok : Rp …………………………… Bunga/Jasa : Rp …………………………… Lainnya : Rp …………………………… Jumlah Rp ............................. Terbilang ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… …………………, ……………………… 20………… Pembuku (………………………)

Kasir (………………………)

*) Coret salah satu L1: Penyetor L2: Arsip UPK

2


Penyetor (………………………)



Model B-L1

BUKTI KAS KELUAR No. Transaksi : ………/uk-upk/………/20… Dibayarkan Kepada :………………………………… No.Pinjaman/Simpanan/Lainnya*): ………………………………… Untuk realisasi pembayaran : …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Jumlah Rp ............................. Terbilang ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… …………………, ……………………… 20………… Pembuku (………………………)

Kasir (………………………)

Disetujui Oleh

Penerima

(………………………)

(………………………)

*) Coret salah satu L1: Arsip UPK L2: Penerima


Model B-L2

BUKTI KAS KELUAR

No. Transaksi : ………/uk-upk/………/20… Dibayarkan Kepada :………………………………… No.Pinjaman/Simpanan/Lainnya*): ………………………………… Untuk realisasi pembayaran : …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Jumlah Rp ............................. Terbilang ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… …………………, ……………………… 20………… Pembuku (………………………)

Kasir (………………………)

Disetujui Oleh

Penerima

(………………………)

(………………………)

*) Coret salah satu L1: Arsip UPK L2: Penerima


3


Nama LKM : …………………………… Kelurahan/Desa: ……………………………

Model C

BUKTI PEMINDAHBUKUAN No.Bukti: ……/bp-upk/……/20…… Uraian …………………………………………… …………………………………………… …………………………………………… ……………………………………………

Debet …………………………………… …………………………………… …………………………………… ……………………………………

Kredit …………………………… …………………………… …………………………… ……………………………

Keterangan transaksi: …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………,……………………20…… UPK (……………………………)


Model C

BUKTI PEMINDAHBUKUAN No.Bukti: ……/bp-upk/……/20…… Uraian …………………………………………… …………………………………………… …………………………………………… ……………………………………………

Debet …………………………………… …………………………………… …………………………………… ……………………………………

Kredit …………………………… …………………………… …………………………… ……………………………

Keterangan transaksi: …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………,……………………20…… UPK (……………………………)

4


2

1

Jumlah Uang Masuk

Keterangan

No

3

No.Bukti

Transaksi tanggal: ............................................

Nama LKM : …………………..……… Kelurahan/Desa: ……………………………


D

5

11020

11010 4

Bank

Kas

6

11030

Pinjaman KSM

7

12020

Inventaris & Harta Tetap

K

9

31010

Modal Awal PB 10

11

41010

Jasa Pinjaman

12

41020

(

5

Pembuku UPK )

Pendpt lain dari Pinjaman

................................, ........................,20...

31020

Modal PNPM


8

21020

Tabungan KSM

CATATAN UANG MASUK

U-1

2

1

6

No.

4

Bank

5

Pinjaman KSM

6

ris

Inventa


3

Bukti

Jumlah Uang Keluar

Keterangan

No

Transaksi tanggal: ............................................


7

Pinjaman Pihak-3

8

Tabungan KSM

D

9

Insentif UPK

CATATAN UANG KELUAR

10

Biaya Kantor

11

Transport

13

onal

Operasi

Biaya Non

K

14

Kas

U-2

( ...............................................)

Pembuku UPK

................................, ........................,20...

12

Biaya Rapat




U-3

BUKU KAS

Bulan: ................. 20.. Tanggal

Uraian

No.Bukti

1

2

3

Transaksi Debet 4

Saldo Kredit 5

Debet 6

........................, ...................20.. Mengetahui, Manajer UPK (.................................)

Pembuku UPK (.................................)


7

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Nama LKM : …………………………… Kelurahan/Desa: ……………………………

U-4

BUKU BANK

Bulan: ................. 20.. Tanggal

Uraian

No.Bukti

1

2

3

Transaksi Debet 4

Saldo Kredit 5

Debet 6


8


Pembuku UPK (.................................)



U-5

BUKU INVENTARIS DAN HARTA TETAP Bulan: ................. 20..

Tanggal

Uraian

No.Bukti

1

2

3

Transaksi Debet 4

Saldo Kredit 5

Debet 6


Pembuku UPK (.................................)


9


BKM/LKM Kel/Desa

: ……………………… : ……………………...

U-6A

KARTU PINJAMAN Nama KSM Alamat

: ........................ : ........................

Jangka waktu Bunga Pinjaman

: ........................ : .........(%) (T/M)

Besar Pinjaman Sistem Angsuran Besar Angsuran Angsuran Pokok Angsuran Jasa/Bunga

: ........................ : ........................ : ........................ : ........................ : ........................

No.Pinjaman Tgl Akad Pinjaman Tgl Jatuh Tempo

: ........................ : ........................ : ........................

Tanggal 1

ANGSURAN Pokok Jasa 2 3

SALDO Harusnya Realisasi 4 5

TUNGGAKAN Pokok Jasa 6 7

CATATAN: Lembar Biru: Untuk KSM

Lembar Kuning: Untuk UPK

10


Paraf Pembuku Kasir 8 9


BKM/LKM Kel/Desa

: ……………………… : ………………………

U-6B

KARTU PINJAMAN Nama KSM Alamat

: ........................ : ........................

Jangka waktu Bunga Pinjaman

: ........................ : .........(%) (T/M)

Besar Pinjaman Sistem Angsuran Besar Angsuran Angsuran Pokok Angsuran Jasa/Bunga

: ........................ : ........................ : ........................ : ........................ : ........................

No.Pinjaman Tgl Akad Pinjaman Tgl Jatuh Tempo

: ........................ : ........................ : ........................

Tanggal 1

ANGSURAN Pokok Jasa 2 3

SALDO Harusnya Realisasi 4 5

TUNGGAKAN Pokok Jasa 6 7

Paraf Pembuku Kasir 8 9

CATATAN: Lembar Biru- Untuk KSM

Lembar Kuning- Untuk UPK


11


BKM/LKM Kel/Desa

: ……………………… : ……………………...

U-7A

KARTU TABUNGAN No. Rek: ............................ Nama KSM

: ........................

Alamat

: ........................

Tanggal

URAIAN

1

2

No Bukti 3

Debet

MUTASI Kredit

4

CATATAN: Lembar Merah: Untuk KSM

Lembar Hijau: Untuk UPK

12


5

Saldo 6

Paraf Pembuku Kasir 7

8


BKM/LKM Kel/Desa

: ……………………… : ………………………

KARTU TABUNGAN

U-7B

No. Rek: ........................... Nama KSM

: ........................

Alamat

: ........................

Tanggal

URAIAN

1

2

No Bukti 3

Debet 4

MUTASI Kredit 5

Saldo 6

Paraf Pembuku Kasir 7

8

CATATAN: Lembar Merah: Untuk KSM

Lembar Hijau: Untuk UPK


13

14

Kredit

Debet

Tgl:...........

Saldo

Mutasi Tgl:........... Debet Kredit

Kredit

Debet

Tgl:...........

Saldo


Bulan: ...................................., 20....

BUKU BESAR DAN NERACA SALDO


JUMLAH (AKTIVA & PASSIVA)

Modal Hibah dari pihak Lain Laba / Rugi tahun lalu Laba / Rugi tahun berjalan

31050

JUMLAH

Modal awal pinjaman bergulir Modal PNPM Pemupukan Modal dari Laba

31010 31020 31030

JUMLAH

Utang pihak ke-3 Tabungan KSM Alokasi laba untuk BKM

PASSIVA :

Kas UPK Bank UPK Pinjam an KSM (Piutang) Cadangan Resiko Pinjaman Inventaris dan harta tetap Akm.Penyusutan Inv.&HT

AKTIVA :

Buku Besar

21010 21020 21030

12010 12020 12021

11030

11010 11021

Kode


Kredit

Debet

Tgl:...........

Saldo

Kredit

Debet

Tgl:...........

Pembuku UPK

Saldo

U-8

................................, ........................,20...



Biaya Penyusutan Inventaris & HT

Biaya non operasional

51090

52010

LABA/RUGI Th berjalan

Biaya Rapat

Biaya Resiko Pinjaman

Biaya transport

51040

51080

Biaya Kantor

51030

51050

Insentif Karyawan UPK

51010

BIAYA :

Bunga Tabungan di Bank

Pendapatan lain dari pinjaman

42010

Bunga Pinjaman KSM

41020

PENDAPATAN :

Buku Besar

41010

Kode

JUMLAH

JUMLAH


Tgl:...........

Debet

Debet

Kredit

Tgl:........... Kredit

Mutasi

Debet

Kredit

Tgl:...........

Saldo

Debet

Kredit

Tgl:...........

Mutasi

Bulan: ...................................., 20....

Debet

Kredit

Tgl:...........

Mutasi

Debet

Kredit

Tgl:...........

Mutasi

Debet

Kredit

Tgl:...........

Saldo

U-9

15

Pembuku UPK

................................, ........................,20...

Debet

Kredit

Tgl:...........

Saldo


Debet

Kredit

Tgl:...........

Saldo

BUKU PENDAPATAN DAN BIAYA Saldo


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Nama LKM : …………………………… Kelurahan/Desa: ……………………………

LU-01

LAPORAN LABA RUGI

Periode: ....................s/d................. 20..

PENDAPATAN 41010

Jasa/Bunga Pinjaman KSM

Rp.

41020

Pendapatan lain dari pinjaman

Rp.

Bunga Tabungan di Bank

Rp.

42010

Jumlah Pendapatan

Rp.

BIAYA-BIAYA 51010

Insentif Karyawan UPK

Rp.

51030

Biaya Kantor

Rp.

51040

Biaya transport

Rp.

51050

Biaya Rapat

Rp.

51080

Biaya Risiko Pinjaman

Rp.

51090

Biaya Penyusutan Inv & HT

Rp.

52010

Biaya non operasional

Rp.

Jumlah Biaya-Biaya

Rp. LABA-RUGI

16


Rp.



LU-O2

NERACA

Per.......................... 20..

AKTIVA 11010

Kas

Rp.

11021

Bank UPK

Rp.

11030

Pinjaman KSM

Rp.

12010 Cadangan Risiko Pinjaman

(Rp.

12020

Rp.

Inventaris & Harta Tetap

12021 Akm Penyusutan Inv&HT

(Rp. Jumlah AKTIVA

)

) Rp.

PASIVA 21010

Hutang pihak ke-3

Rp.

21020

Tabungan KSM

Rp.

21030

Alokasi laba untuk BKM

Rp.

31010

Modal awal PB

Rp.

31020

Modal PNPM

Rp.

31030

Pemupukan Modal dari Laba

Rp.

31050

Modal Hibah dari pihak lain

Rp.

Laba tahun lalu

Rp.

Laba tahun berjalan

Rp. Jumlah PASIVA

Rp.


17

2

1

3

Pencairan

Jumlah

4

Jt.Tempo 5

Besar Pinjaman 6

7

Angsuran per bln 8

18

9

10

<3bln/ xAngsr 11

>3bln /xAngsr

Persentase Risiko Tunggakan

Seharusnya

Sebenar nya

Tunggakan


%

Jumlah Risiko (Jumlah kolom kolektibilitas x %Risiko)

Sistem Angsuran

Saldo Pinjaman

Kolom 17: RR (..........................................)= % Kolom 18: NPL(..........................................)= % LAR-1 [(Jumlah KSM yang menunggak + Jumlah KSM dalam Pembinaan)/Jumlah KSM Aktif ]= % LAR-3 [(Jumlah KSM yang menunggak ≥3bln + Jumlah KSM dalam Pembinaan)/Jumlah KSN Aktif ]= PAR (..........................................)= %

Catatan:

Nama KSM

No

Tanggal Pinjaman

Bulan: ...................................., 20....

1%

12

Lancar

5%

13

DPK (<3 bln)

50%

Diragu kan (>6-9 bln) 15

100%

16

Macet (> 9 bln)

17

Tngkat Pengem balian

18

Tingkat Tunggak an

LU-03

( ...............................................)

................................, ........................,20... Pembuku UPK

15%

14

KL (3-6bln)

Kolektibilitas

PERHITUNGAN LAR, PAR, RR, NPL, DAN NILAI RISIKO SALDO KREDIT (KOLEKTIBILITAS)



3

No Register PS2

4

L

5

P

6

Tgl Realisasi Pinjaman 7

Pinjam an ke

8

Pokok Pinjaman 9

(%)

Jasa

10

Jangka Waktu (Bln/ Mg)

15

Bayar Maju

LU-04

19

( ...............................................)

................................, ........................,20... Pembuku UPK

Bulan:............................(dst). Sisa Sisa Tunggak Sebenarnya Seharusnya an 12 13 14


11

Angsuran

REGISTER SISA PINJAMAN

Register ini diisi menerus, sejak bulan pertama KSM tersebut ada realisasi Pinjaman

Jumlah

2 KSM: Ketua: Sekretaris: Bendahara: Anggota1: Anggota2: KSM: Ketua: Sekretaris: Bendahara: Anggota1: Anggota2: .......... ..........

Data Peminjam

Catatan:

dst

02

1 01

No



KSM: Anggota1: Anggota2: .......... KSM: Anggota1: Anggota2: ..........

Data Penabung

Bulan: ........................ Mutasi Saldo Debet Kredit

20



REGISTER TABUNGAN

Register ini diisi menerus, sejak pertama kali penabung memulai kegiatannya

Catatan:

02

01

No


LU-05

( ...............................................)

................................, ........................,20... Pembuku UPK





21


PELAPORAN PENGENDALIAN DATA

22



Uji Akurasi SIM MK (gunakan data yang sesuai dengan lokasi dampingannya) : 1. Pengukuran Kinerja Sekretariat Akurasi Sekr-BKM 1

0.9

0.8

0.7

0.6 Askot MK 0.5

TAMK (Perhit Konservatif) 0.4

TAMK (Perhit Moderat) 0.3

0.2

0.1

Oct-12

Dec-12

Nov-12

Sep-12

Jul-12

Jun-12

Aug-12

Apr-12

May-12

Jan-12

Feb-12

Mar-12

Dec-11

Oct-11

Sep-11

Nov-11

Jul-11

Aug-11

Jun-11

Apr-11

May-11

Jan-11

Feb-11

Mar-11

0

2. Pengukuran Kinerja UPK Akurasi UPK-BKM 90%

80%

70%

Askot MK

60%

TAMK (Perhit Konservatif)

50%

TAMK (Perhit Moderat)

40%

30%

20%

10%

Dec-12

Nov-12

Oct-12

Sep-12

Aug-12

Jul-12

Jun-12

Apr-12

May-12

Mar-12

Feb-12

Jan-12

Dec-11

Nov-11

Oct-11

Sep-11

Aug-11

Jul-11

Jun-11

Apr-11

May-11

Jan-11

Feb-11

Mar-11

0%


23

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 3. Jumlah Dampingan yang dikunjungi (Sampling)

Prosentase Sampling thd Populasi 35%

30%

25%

20% Askot MK TA MK

15%

10%

5%

Dec-12

Oct-12

Nov-12

Sep-12

Jul-12

Aug-12

Jun-12

Apr-12

May-12

Mar-12

Jan-12

Feb-12

Dec-11

Oct-11

Nov-11

Sep-11

Jul-11

Aug-11

Jun-11

Apr-11

May-11

Mar-11

Jan-11

Feb-11

0%

Tindaklanjut Temuan Aide Memoar (gunakan file tindaklanjut Aide Memoire) : Status Penyelesaian AM World Bank kondisi temuan belum ditindak lanjuti (0) kondisi temuan sudah tuntas ditindak lanjuti (1) kondisi temuan dalam proses tindak lanjut (2) Total Kasus Prosentase Selesai Temuan AM

Total AM

Jateng

Sulsel

Jatim

0 33 7 40 83%

0 20 1 21 95%

0 6 4 10 60%

0 7 2 9 78%

Prosentase Selesai Temuan AM 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

Jateng Sulsel Jatim

Total AM

24

Total AM

Jateng

Sulsel

Jatim


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Jenis Identifikasi Temuan BPKP (gunakan file rekap tindaklanjut BPKP) : No

Uraian

1 2 3 4 5 6 7 8

x x x x

Kelebihan pembayaran atas pelaksanaan pekerjaan Kekurangan volume pekerjaan Prasarana yang dibangun tidak sesuai dengan spesifikasi Volume Pekerjaan Tidak Sesuai dengan RAB Penggunaan dana BLM tidak tepat sesuai ketentuan Tunggakan dana bergulir untuk kepentingan pribadi dan Penggunaan dana BLM tidak sesuai ketentuan Perencanaan kegiatan belum dilaksanakan dengan balk (Belum dipergunakannya dana kegiatan dan harus disetor ke Kas Negara) Pelaksanaan pekerjaan tidak sesuai dengan proposal Adanya pekerjaan belum selesai, namun pelaksana kegiatan sudah bubar (harus disetor ke Kas Negara) Pelaksanaan program tidak sesuai ketentuan

Tindak lanjut Audit ITDA (gunakan file tindaklanjut Audit Itda) :


25


KINERJA PEMBUKUAN SEKRETARIAT , UPK & PINJAMAN BERGULIR

26



MB-1 : Memahami Pengukuran Kinerja Pembukuan

Pengukuran Kinerja Pembukuan Sekretariat dan UPK

Mengapa diperlukan?? y Sebagai alat pengendalian pendamping dalam

menjamin adanya proses pencataan dan pelaporan yang konsisten dan menerus. y Adanya pembelajaran kepada masyarakat untuk manjamin pengelolaan keuangan yang transparan dan akuntable. y memastikan bahwa seluruh pelaksanaan kegiatan didasarkan atas rencana kegiatan yang telah disusun dan diputuskan oleh masyarakat.


27


Tujuan : y Memastikan seluruh kebijakan keuangan di tingkat BKM telah ditetapkan sesuai dengan anggaran dasar dan anggaran rumah tangga (AD/ART) BKM. y Memastikan seluruh transaksi keuangan telah dilakukan sesuai dengan prinsip dasar manajemen keuangan.

y Memastikan seluruh transaksi keuangan dicatat dan dilaporkan tepat waktu dan layak y Memastikan akuntabilitas pengelolaan keuangan sehingga dapat ditunjukkan kepada pemberi dana dan penerima manfaat bahwa aset organisasi digunakan sebagaimana seharusnya.

Siapa yang melakukan?? y Sebagai fungsi pengawasan, pelaksanaan pengukuran

kinerja pembukuan sekretariat dan UPK dilakukan oleh Fasilitator Ekonomi. Pencapaiannya menjadi tanggungjawab Tim Fasilitator (Senior Fasilitor) y Askot MK/Korkot wajib melakukan verifikasi dan uji

pertik terhadap hasil penilaian kinerja yang dilakukan oleh Tim Fasilitator sebelum melakukan upload data.

28



Aspek kinerja sekretariat No

ASPEK PENGUKURAN KINERJA

1

Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART

2

BKM Menyusun dan menetapkan RAPB tahunan

3

Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui oleh BKM

4

Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi.

5

Laporan disajikan sebelum tanggal 5 bulan berikutnya

6

Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan nama probadi

7

Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM

8

Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,-

9

Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank

10

Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai

11

Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya

Aspek kinerja UPK No

ASPEK PENGUKURAN KINERJA

12

Skema pinjaman bergulir sesuai dengan PetunjukTeknis Pinjaman Bergulir.

13

Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOP.

14

Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi.

15

Rekening bank menggunakan nama lembaga bkn nama pribadi.

16

Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari 2 orang ang. BKM & 1 org manajer UPK.

17


18


19


20

Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempat stategis selambatlambatnya tanggal 5 bulan berikutnya

21

LAR

22

PAR


29


Kategori Sekretariat y Semua item jika nilainya 1 = ”ya” dan jika nilainya 0 = “tidak” y Pengukuran Kinerja dinyatakan Sangat Baik, jika total skor mencapai angka 11. y Pengukuran Kinerja dinyatakan Memadai, jika total skor mencapai angka ≥ 9, dan jawaban “TIDAK” adalah item No. 4, 5, atau no.11 atau maksimal dua nomor tersebut. y Pengukuran Kinerja Tidak Memadai, jika total skore < 9 atau total skor =10 dengan jawaban “TIDAK” adalah salah satu dari item no. 1, 2, 3, 6, 7, 8, 9, atau 10.

Kategori UPK TANPA PAR y Semua item jika nilainya 1 = ”ya” dan jika nilainya 0 =

“tidak” y Pengukuran kinerja dinyatakan Sangat Baik, jika total skor mencapai 9. y Pengukuran kinerja dinyatakan Memadai, jika total skor mencapai angka ≥ 8, dan jawaban “TIDAK” adalah salah satu dari aspek 14 atau 20. y Pengukuran kinerja dinyatakan Tidak Memadai, jika total skor mencapai < 8 atau total skor = 9 dengan jawaban “TIDAK” selain aspek nomor 14 dan 20 (No: 12, 13, 15, 16, 17, 18, dan 19).

30



Kategori UPK DENGAN PAR y Semua item jika nilainya 1 = ”ya” dan jika nilainya 0 = “tidak” y Pengukuran kinerja dinyatakan Sangat Baik, jika total skor mencapai 9 , dengan PAR>3 bulan sebesar <10% y Pengukuran kinerja dinyatakan Memadai, jika total skor mencapai angka ≥ 8, dan jawaban “TIDAK” adalah salah satu dari aspek 14 atau 20, dengan PAR>3 bulan sebesar <20% y Pengukuran kinerja dinyatakan Tidak Memadai, jika total skor mencapai < 8 atau total skor = 9 dengan jawaban “TIDAK” selain aspek nomor 14 dan 20 (No: 12, 13, 15, 16, 17, 18, dan 19), dengan PAR>3 bulan sebesar ≥20%

Tahapan p Pelaksanaannya y Pengukuran Kinerja (Dilakukan 1 bulan sekali, Kedatangan tercatat dalam buku tamu BKM/LKM dan hasilnya disampaikan ke LKM/BKM) Dilakukan oleh Faskel Ekonomi dan SF sebagai penanggungjawab

Pembahasan Hasil Pengukuran Kinerja Pembahsasan difasilitasi oleh Tim Fasilitator dan SF sebagai Penanggungjawab

Input dalam SIM MK (Template) Faskel Ekonomi melakukan input data sesuai template dalam SIM MK dan melaporkan ke Askot MK. SF sebagai Penanggungjawab pada tahapan ini

Up-load data ke SIM MK Askot MK melakukan verifikasi data dan melakukan Up-load data ke SIM MK, Korkot bertanggungjawab terhadap kulaitas data

Monitoring Hasil Tindak Lanjut Uji Petik Akurasi Data


31


Penjelasan Tahapan 1.

Fasilitator ekonomi mempersiapkan format pengukuran kinerja pembukuan sekretariat (Lampiran1) dan UPK (Lampiran-2).

2.

Proses pengukuran kinerja pembukuan sekretariat dan UPK dilakukan secara menerus atau periodik, setelah ssekretariat dan UPK melakukan tutup buku diakhir bulan. Pada saat melakukan pengukuran kinerja pembukuan, faskel ekonomi harus benar-benar memahami penjelasan cara pengisian (model skoring) di setiap aspek penilaian (Lampiran-3a : cara pengisian instrumen sekretariat) dan (Lampiran-3b : cara pengisian instrumen kinerja UPK). Setiap kedatangannya di sekretariat/kantor LKM dalam melaksanakan kegiatan pengukuran kinerja, fasilitator ekonomi harus mengisi buku tamu BKM/LKM sebagai bukti kedatangan.Senior faskel menjadi penanggungjawab pada kegiatan tersebut.

3.

Setelah melakukan pengukuran kinerja pembukuan sekretariat-LKM/BKM dan UPK, fasilitator menyerahkan copy dokumen pengukuran kinerja kepada BKM/LKM. Berdasarkan dokumen tersebut, BKM/LKM menyusun agenda pembahasan dalam rapat rutin bulanan BKM/LKM bersama masyarakat atau dalam rapat khusus. Agenda pembahasan hendaknya termasuk juga penyusunan rencana tindak, jika hasil laporan pengukuran kinerja tersebut terdapat hal-hal yang dipandang serius seperti : adanya indikasi penyimpangan dana, ditemukan bukti transaksi yang tidak ada/lengkap, uang kas terlampau besar, dll. Sebagai referensi dalam pembahasan hasil pengukuran kinerja tersebut, dalam petunjuk teknis ini disertakan contoh berita acara dan notulensi rapat. (Lampiran-4: Berita Acara/Notulensi Rapat). Copy dokumen hasil pengukuran kinerja sekretariat dipastikan tersimpan/terarsip dengan baik oleh BKM/LKM.

Penjelasan Tahapan 4. Faskel Ekonomi melakukan input hasil pengukuran kinerja tersebut dalam template pengukuran kinerja sekretariat dan UPK (Lampiran-5: template SIM MK pengukuran kinerja) yang selanjutnya dilaporkan/disampaikan kepada pendamping tingkat kota (Askot MK) untuk diverifikasi. Hasil isian template tersebut sebagai bahan unggahan data pengukuran kinerja melalui SIM MK di http://www.p2kp.org/aplikasi/mk/. Pendamping tingkat Kota (Askot MK) berkewajiban memastikan kebenaran data isian sebelum dilakukan upload data. Selambatlambatnya Askot MK melakukan unggahan data tanggal 20 bulan berikutnya. Kegiatan input data dalam template dan upload/unggah data melalui SIM MK tidak harus menunggu pembahasan hasil pengukuran kinerja dengan LKM/BKM seperti yang diuraikan pada poin 3. SF bertanggungjawab terhadap kegiatan pengisian data pada template dan korkot bertanggungjawab terhadap data hasil verifikasi. 5. Tim Faskel melakukan monitoring terhadap rencana tindak dan kesepakatan yang dihasilkan melalui rapat rutin/rapat khusus BKM dan memastikan telah ada langkah perbaikan yang telah dilakukan. 6. KMW dan Korkot/Askorkot harus mempunyai data rekapitulasi pengukuran kinerja pembukuan sekretariat dan UPK setiap bulan di seluruh kelurahan/desa wilayah dampingannya yang bersumber dari download data sim MK. Rekap data menjadi alat analisis terhadap pemenuhan indikator kinerja dan menjamin kualitas hasil dampingan juga sebagai bahan uji petik. 7. Setiap bulan KMW dan Korkot/Askorkot melakukan uji petik untuk menguji tingkat akurasi data pengukuran kinerja (membandingkan data hasil download di SIM MK dengan data sesungguhnya di Sekretariat BKM/LKM dan UPK), dengan cara berkunjung langsung ke kelurahan/desa. Hasil uji petik KMW (TA. MK) dan Korkot/Askot secara periodik (bulanan) dilaporkan secara berjenjang ke KMP.

32



CATATAN PENTING UNTUK KORKOT/TA MK

y KMW dan Korkot/Askorkot harus mempunyai data rekapitulasi pengukuran kinerja pembukuan sekretariat dan UPK setiap bulan di seluruh kelurahan/desa wilayah dampingannya yang bersumber dari download data sim MK. Rekap data menjadi alat analisis terhadap pemenuhan indikator kinerja dan menjamin kualitas hasil dampingan juga sebagai bahan uji petik. y Setiap bulan KMW dan Korkot/Askorkot melakukan uji petik untuk menguji tingkat akurasi data pengukuran kinerja (membandingkan data hasil download di SIM MK dengan data sesungguhnya di Sekretariat BKM/LKM dan UPK), dengan cara berkunjung langsung ke kelurahan/desa. Hasil uji petik KMW (TA. MK) dan Korkot/Askot secara periodik (bulanan) dilaporkan secara berjenjang ke KMP.

INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA PEMBUKUAN

SEKRETARIAT LKM/BKM Bulan : ........................

: ............................. Nama LKM/BKM Kelurahan : .............................. No.

Kecamatan

: .........................................

Kota/Kab.

: .........................................

Aspek Pengukuran

Nilai/

KEBIJAKAN KEUANGAN Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART 1

2

Catatan

Skor

BKM Menyusun dan menetapkan RAPB tahunan

Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui oleh BKM SISTEM AKUNTANSI Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat 4 dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi. Laporan disajikan sebelum tanggal 5 bulan berikutnya 5 3

7

Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan nama probadi Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM

8


9


6

Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai 10 PELAPORAN DAN MONITORING Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis 11 selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya Total Skor Kategori Kinerja Sangat Baik /Memadai /Tidak Memadai*

Koordinator LKM/BKM..................

Mengetahui, Senior Fasilitator

................., ..................2012 Fasilitator Ekonomi

(..................................)

(..................................)

(.....................................)


33


Cara Pengisian/Penjelasan INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA PEMBUKUAN SEKRETARIAT Aspek Pengukuran 1. Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART

2. BKM Menyusun dan menetapkan RAPB tahunan

3. Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui oleh BKM 4. Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan diarsipkan sesuai tanggal transaksi.

Penjelasan Kebijakan dan Implementasi pengelolaan keuangan sesuai AD/ART, seperti: x SKIM dana pinjaman bergulir sesuai AD/ART. x Pembagian laba UPK sesuai AD/ART. x Audit keuangan dilakukan setiap tahun. x Tinjauan Keuangan dilakukan setiap tahun oleh masyarakat. Bila tidak sesuai/tidak dilakukan sesuai AD/ART maka mendapat skor = 0, jika sesuai skor = 1. x RAPB adalah Rencana Anggaran Penerimaan dan Biaya tahunan yang harus disusun oleh BKM (terutama dana BOP) berdasarkan rencana aktivitas BKM dan unit operasionalnya (sekretariat dan UP-UP). x RAPB dibahas dalam RWT dan ditetapkan setelah tutup buku tahunan yang disertai pembuktian BA, paling lambat RAPB ditetapkan pada akhir bulan Januari setiap tahunnya. x BKM menyusun rencana kerja dan RAB sesuai dengan pentahapan pencairan BLM PLPBK (Lokasi PLPBK) Bila RAPB, rencana kerja dan RAB (lokasi PLPBK) tidak disusun dan ditetapkan sesuai penjelasan diatas maka mendapat skor = 0, jika dokumen tersebut ada maka mendapat skor = 1 Semua penerimaan dan pengeluaran dana di BKM (BLM PNPM, Fixed cost, PLPBK, PMPK, Dana Kemitraan, dll) menggunakan Bukti Kas Masuk dan Bukti Kas Keluar yang diketahui (ditandatangani) oleh BKM (koordinator BKM) atau anggota BKM yang ditetapkan melalui rapat BKM. Jika terdapat satu saja bukti tidak ditandatangani , maka jawabnya TIDAK = 0 x Pencatatan transaksi menggunakan format-format baku standar PNPM Perkotaan x Pencatatan transaksi keuangan (keluar atau masuk) dilakukan tepat waktu x Fasilitator melakukan cross-cek penjumlahan ke bawah dan kesamping x Seluruh transaksi keuangan harus memiliki bukti pendukung yang cukup (transaksi dengan pihak ketiga harus memiliki bukti pendukung dari pihak ke tiga (seperti : Bon, Kwitansi, atau bukti lainnya) x Seluruh proses adminstrasi (notulensi, penyiapan surat-menyurat, pencatatan keuangan, penyajian laporan keuangan, dan pengarsipan) dilakukan oleh sekretaris dan tersedia di kesekretariatan BKM/LKM. Jika terdapat satu transaksi saja tidak dicatat (paling lambat 5 hari) maka jawabnya TIDAK = 0.

5. Laporan disajikan sebelum tanggal 5 bulan berikutnya

Laporan keuangan (Pemasukan dan pengeluaran) pada bulan berjalan disajikan sebelum tanggal 5 pada bulan berikutnya oleh Sekretaris. Jika laporan tidak disajikan maksimal sebelum tanggal 5 bulan berikutnya, maka jawabnya TIDAK = 0, jika YA=1

6. Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan nama probadi 7. Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM

Rekening bank dengan nama: BKM/LKM ”..........................” sebagaimana yang tertera dalam AD yang dicatatkan di Notaris. Kalau Rekening BKM bukan atas nama Lembaga, maka jawabnya Tidak = 0 Penandatanganan rekening bank (speciment) terdiri dari 3 (tiga) orang anggota BKM/sesuai pedoman PNPM perkotaan, termasuk saa t penarikan. Bila rekening Bank tidak ditandatangani oleh 3 orang, jawabnya Tidak = 0 x Dana operasional tunai maksimal ada di tangan (kas) BKM sebesar Rp. 1.000.000,- dalam 2 hari kerja. x Jika terdapat dana tunai melebihi Rp. 1.000.000,- harus dapat dijelaskan keperuntukannya dan dibuktikan dengan dokumen pendukung. Jika tidak memenuhi kedua unsur di atas, maka jawabnya TIDAK = 0 Rekonsiliasi saldo buku bank catatan Sekretariat dan Rekening bank (rekening induk dan sub rekening) pada tanggal yang sama , bila Tidak = 0

8. Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,-

9. Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank 10. Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai 11. Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis selambatlambatnya tanggal 5 bulan berikutnya

Kas opname dana tunai yang ada di BKM dicocokkan dengan buku kas catatan sekretariat (gunakan lembar kas opname) pada tanggal yang sama bila Tidak = 0 Laporan keuangan (Pemasukan dan Pengeluaran Dana BKM) yang disajikan tiap bulan dipasang di 5 titik strategis, selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya. (minimal 2 bulan laporan keuangan terakhir) Bila laporan keuangan tidak dipasang 5 titik strategis maka nilainya = 0

INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA PEMBUKUAN

UPK

Bulan : ........................ Nama LKM

: .............................

Kecamatan

: .........................................

Kelurahan

: ..............................

Kota/Kab.

: .........................................

No.

Aspek Pengukuran

Nilai/

PEDOMAN PELAKSANAAN PINJAMAN BERGULIR Skema pinjaman bergulir sesuai dengan PetunjukTeknis 12 Pinjaman Bergulir. Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOP. 13

Catatan

Skor

SISTEM AKUNTANSI Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan 14 diarsipkan sesuai tanggal transaksi. Rekening bank menggunakan nama lembaga bkn nama 15 pribadi. Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari 2 16 orang ang. BKM & 1 org manajer UPK. Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,17 18


18


Laporan bulanan dipasang di lima titik stategis selambatlambatnya tanggal 5 bulan berikutnya KINERJA RLF 20 LAR 21 PAR Total Skor Kategori Kinerja TANPA PAR Sangat Baik /Memadai /Tidak Memadai* Kategori Kinerja DENGAN PAR Sangat Baik /Memadai /Tidak Memadai* 19

34

Koordinator LKM/BKM..................

Mengetahui, Senior Fasilitator

................., ..................2012 Fasilitator Ekonomi

(..................................)

(..................................)

(.....................................)



Cara Pengisian/Penjelasan INSTRUMEN PENGUKURAN KINERJA UPK Aspek Pengukuran 12. Skema pinjaman bergulir sesuai dengan PetunjukTeknis Pinjaman Bergulir.

Penjelasan Adalah Skema Pinjaman Bergulir, meliputi: x Peminjam, Tabungan, Besar pinjaman, Jasa pinjaman, Jangka waktu pinjaman, Angsuran pinjaman, Maksimum pinjaman Jika tidak sesuai maka skor = 0, dan bila ada perbedaan harus ada penjelasan dan keputusan rapat BKM,

x Tahapan pemberian pinjaman, meliputi: a. Usulan KSM b. Verifikasi Usulan KSM c. Putusan pinjaman d. Pencairan Pinjaman e. Pembinaan setelah pencairan f. Pembayaran Kembali x Surat akad kredit (perjanjian pinjaman) harus bermaterai dan diisi dengan lengkap dan benar. Bila ada yang tidak mengikuti prosedur = 0 14. Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat dan x Pencatatan transaksi keuangan (keluar atau masuk) dilakukan tepat waktu diarsipkan sesuai tanggal transaksi. x Pencatatan transaksi menggunakan format-format baku standar PNPM Perkotaan x Proses penjumlahan ke samping dan ke bawah dilakukan dengan benar x Seluruh transaksi keuangan harus memiliki bukti pendukung yang cukup (transaksi dengan pihak ketiga harus memiliki bukti pendukung dari pihak ke tiga {spt: Bon, Kwitansi, atau bukti lainnya}) x Proposal tersedia di UPK dan diarsipkan secara tertib. Jika terdapat satu transaksi saja tidak dicatat atau tidak memiliki bukti maka jawabnya TIDAK = 0 15. Rekening bank menggunakan nama lembaga bkn nama pribadi. Rekening bank UPK dengan nama: BKM ”......................” sebagaimana yang tertera dalam Akta Notaris Bila bukan atas nama lembaga nilai = 0 16. Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari 2 orang Penandatanganan rekening bank (spesimen) UPK adalah 3 (tiga) orang yang terdiri dari dua (2) orang anggota BKM dan satu (1) orang ang. BKM & 1 org manajer UPK. manajer UPK, termasuk saat penarikan. Bila kurang dari 3 nilai = 0 17. Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,Dana operasional tunai maksimal ada di tangan (kas) UPK sebesar Rp. 1.000.000,- dalam 2 hari kerja. Jika terdapat dana tunai melebihi Rp. 1.000.000,- harus dapat dijelaskan keperuntukannya dan dibuktikan dengan dokumen pendukung. Bila dana operasional lebih dari Rp. 1.000.000 dan tidak ada penjelasan keperuntukannya maka skor = 0 18. Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank Rekonsiliasi saldo buku bank catatan UPK dan Rekening bank, pada tanggal yang sama harus bernilai sama kecuali ada transaksi yang belum di catat (biaya bunga, biaya administrasi dan buku catatan UPK harus di perbaiki (adjustment), bila Tidak = 0 19. Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai Kas opname dana tunai yang ada di UPK dicocokkan dengan buku kas catatan UPK (gunakan lembar kas opname), pada tanggal yang sama harus bernilai yang sama. jika ada perbedaan (contoh biaya / penerimaan yang belum dibukukan buku kas harus di perbaiki bila setelah adjustment angka tidak sama, nilai = 0. Bukti dokumen periksa : form cash opname 20. Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempat Laporan keuangan bulanan, meliputi: Laporan Kolektibilitas, Laporan Tingkat Pengembalian dan Tunggakan ,Laba-Rugi ,Neraca stategis selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya x UPK menyajikan laporan keuangan sebelum tanggal 5 pada bulan berikutnya. (paling atas) x Selambat-lambatnya tanggal 5 bulan berikutnya x Proposal dan laporan kegiatan (Kegiatan) tersedia di UPK dan tersaji secara transparan dan akuntabel. Bila laporan keuangan tidak dipasang dipapan informasi dan proposal serta laporan kegiatan tidak tersaji secara transparan dan akuntabel, maka nilainya = 0 21. Berapa Prosentase LAR Cukup jelas (jumlah KSM menunggak ≥3 bulan dibagi jumlah KSM aktif) 22. Berapa Prosentase PAR Cukup jelas (jumlah saldo pinjaman menunggak ≥ 3 bulan dibagi saldo pinjaman) 13. Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOP.

BERITA ACARA/NOTULENSI RAPAT ...................................................................................

Kelurahan : ............................................... Kecamatan: ............................................... Kota/Kab

: ...............................................

OC/OSP

: ...............................................

Pada hari ............................... tanggal ........bulan.............................tahun ................telah dilakukan pembahasan .....................................di kelurahan ..........................yang dihadiri sejumlah .........orang. Dari pembahasan tersebut telah disepakati beberapa langkah tindak lanjut sebagai berikut: Target selesai

Penanggungjawab

1. .....................................................................................................................

........................

........................

2. .....................................................................................................................

........................

........................

3. .....................................................................................................................

........................

........................

4. .....................................................................................................................

........................

........................

5. .....................................................................................................................

........................

........................

6. .....................................................................................................................

........................

........................

7. .....................................................................................................................

........................

........................

8. dst. Daftar hadir dan dokumen pendukung lainnya dilampirkan bersama Berita Acara/Notulensi ini. Demikian Berita Acara/Notulensi ini dibuat, untuk dipergunakan sebagaimana harusnya. ............................, .......,....................20...

(...............................) (............................) UP...-BKM-................. Sekretariat BKM

(............................) (............................) Fasilitator Tokoh Masyarakat

(............................) BKM-.....................

(............................) Pengawas


35


NOTULENSI RAPAT ...................................................................................................

Kelurahan : ............................................... Kecamatan: ............................................... Kota/Kab

: ...............................................

OC/OSP

: ...............................................

Pemaparan oleh

:............................................................................................................. .(bahan paparan terlampir)

Peserta hadir

: ....................................................................................................... ...............................(terlampir)

Item Agenda

Diskusi

Tindakan/Rencana Kerja/Tindak lanjut

Dokumen pendukung lainnya dilampirkan bersama Notulensi Rapat ini. Demikian Notulensi Rapat ini dibuat, untuk ditindaklanjuti sebagaimana hasil diskusi. ............................, .......,....................20...

(............................) Notula

Template SIM MK pengukuran kinerja pembukuan No Description Lvl 1 Semua kebijakan disusun BKM berdasarkan AD/ART sekr 2 BKM menyusun dan menerapkan RAPB tahunan sekr 3 Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui sekr 4 Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat da sekr 5 Pencatatan dilakukan tepat waktu dan laporan disajikan sesekr 6 Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan namasekr 7 Rekening bank ditandatangani 3 orang anggota BKM sekr 8 Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- sekr 9 Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank sekr 10 Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai sekr 11 Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempsekr 12 Skema pinjaman bergulir sesuai dengan SOP upk 13 Prosedur pemberian pinjaman bergulir sesuai dengan SOPupk 14 Seluruh transaksi penerimaan dan pengeluaran dicatat da upk 15 Rekening bank menggunakan nama lembaga bukan namaupk 16 Rekening bank ditandatangani 3 orang yang terdiri dari du upk 17 Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,- upk 18 Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank upk 19 Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai upk 20 Laporan bulanan dipasang di papan informasi di lima tempupk 21 LAR upk 22 PAR upm

36

Value

keterangan 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

xxx xxx



Contoh : Hasil Analisis TA MK REKAPITULASI PROGRESS KINERJA PEMBUKUAN KMW VI PROPINSI KALIMANTAN STATUS BULAN APRIL TAHUN 2011 No I

Informasi Kinerja

Samarinda Bontang Jml % Jml %

Kukar Jml %

Paser Jml %

Balikpapan Tarakan Jml % Jml %

Malinau Jml %

Berau Jml %

Bulungan Nunukan Jml % Jml %

Total KMW Jml %

Tingkat Pelaporan (SIM MK) Jml Kelurahan Dampingan Jml Sekretaris yang melaporkan Jml UPK yang melaporkan

53 53 100% 50 100%

15 15 100% 15 100%

21 21 100% 20 100%

14 14 100% 14 100%

27 27 100% 25 100%

20 20 100% 20 100%

6 6 100% 5 100%

6 6 100% 6 100%

3 3 100% 3 100%

8 173 8 100% 173 100% 8 100% 166 100%

II Kinerja Pembukuan Sekretariat a. Sangat Baik b. Memadai c. Tidak Memadai Jml Kel Dinilai

9 17% 21 40% 23 43% 53 100%

3 20% 2 13% 10 67% 15 100%

3 14% 8 38% 10 48% 21 100%

1 7% 12 86% 1 7% 14 100%

0 0% 20 74% 7 26% 27 100%

5 25% 5 25% 10 50% 20 100%

0 0% 3 50% 3 50% 6 100%

2 33% 4 67% 0 0% 6 100%

0 0% 1 33% 2 67% 3 100%

5 63% 28 16% 3 38% 79 46% 0 0% 66 38% 8 100% 173 100%

III Kinerja Pembukuan UPK (NON PAR) a. Sangat Baik b. Memadai c. Tidak Memadai Jml Kel Dinilai

6 15 29 50

12% 30% 58% 100%

0 0% 6 40% 9 60% 15 100%

2 10% 2 10% 16 80% 20 100%

1 7% 1 7% 12 86% 14 100%

0 0% 3 12% 22 88% 25 100%

0 0% 0 0% 20 100% 20 100%

0 0% 1 20% 4 80% 5 100%

1 17% 2 33% 3 50% 6 100%

0 0% 0 0% 3 100% 3 100%

1 13% 11 7% 1 13% 31 19% 6 75% 124 75% 8 100% 166 100%

IV Kinerja Pembukuan UPK (DENGAN PAR) a. Sangat Baik b. Memadai c. Tidak Memadai Jml Kel Dinilai

5 9 36 50

10% 18% 72% 100%

0 0% 2 13% 13 87% 15 100%

2 10% 2 10% 16 80% 20 100%

1 7% 0 0% 13 93% 14 100%

0 0% 2 8% 23 92% 25 100%

0 0% 0 0% 20 100% 20 100%

0 0% 1 20% 4 80% 5 100%

0 0% 2 33% 4 67% 6 100%

0 0% 0 0% 3 100% 3 100%

1 13% 9 5% 0 0% 18 11% 7 88% 139 84% 8 100% 166 100%

V 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Item Rendahnya Capaian Kinerja Sekretariat BKM Semua kebijakan disusun BKM sesuai AD/ART BKM menyusun dan menetapkan RAPB Semua penerimaan dan pengeluaran keuangan diketahui BKM Seluruh transaksi dicatat, diarsipkan sesuai tanggal transaksi Pencatatan tepat waktu, laporan disajikan tgl 5 bln berikutnya Rek. Bank menggunakan nama lembaga Rek. Bank ditandatangani oleh 3 orang anggota BKM Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,Saldo buku bank sama dengan saldo Rek. Bank Saldo buku kas sama dengan dana tunai Lap. Bulanan di pasang di 5 tempat strategis

53 100% 53 100% 53 100% 42 79% 41 77% 53 100% 53 100% 31 58% 41 77% 41 77% 10 19%

1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 0

7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 0% 7% 7% 0%

21 100% 21 100% 17 81% 18 86% 17 81% 20 95% 20 95% 13 62% 19 90% 19 90% 8 38%

14 14 14 12 10 14 14 14 14 14 1

100% 100% 100% 86% 71% 100% 100% 100% 100% 100% 7%

26 27 26 20 17 26 27 27 27 26 1

96% 100% 96% 74% 63% 96% 100% 100% 100% 96% 4%

20 20 20 20 20 20 20 10 20 20 14

6 6 6 6 6 6 6 3 6 6 0

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 50% 100% 100% 0%

6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 2

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 33%

3 3 3 3 3 3 3 1 3 3 0

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 33% 100% 100% 0%

8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 5

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 63%

158 159 154 136 129 157 158 113 145 144 41

91% 92% 89% 79% 75% 91% 91% 65% 84% 83% 24%

VI 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Item Rendahnya Capaian Kinerja UPK BKM Skema pinjaman bergulir sesuai SOP Prosedur pemberian pinjaman sesuai SOP Seluruh transaksi dicatat, diarsipkan sesuai tanggal transaksi Rekening bank menggunakan nama lembaga Rekening bank ditandatangani oleh 2 orang anggota BKM dan 1 UPK Dana operasional tunai tidak lebih dari Rp. 1.000.000,Saldo buku bank sama dengan saldo rekening bank Saldo buku kas sama dengan dana tunai Lap. Bulanan di pasang di 5 tempat strategis

50 100% 50 100% 36 72% 47 94% 47 94% 22 44% 34 68% 35 70% 6 12%

1 1 1 1 1 1 1 1 0

7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 0%

19 95% 17 85% 17 85% 20 100% 20 100% 4 20% 16 80% 15 75% 3 15%

14 14 7 14 12 4 13 14 1

100% 100% 50% 100% 86% 29% 93% 100% 7%

25 25 18 25 24 4 25 25 0

100% 100% 72% 100% 96% 16% 100% 100% 0%

19 95% 19 95% 18 90% 18 90% 18 90% 1 5% 20 100% 20 100% 12 60%

5 100% 5 100% 5 100% 1 20% 1 20% 1 20% 1 20% 4 80% 0 0%

6 6 6 6 6 3 6 6 3

100% 100% 100% 100% 100% 50% 100% 100% 50%

3 100% 3 100% 2 67% 2 67% 2 67% 0 0% 2 67% 3 100% 0 0%

8 8 8 5 5 2 5 8 5

100% 100% 100% 63% 63% 25% 63% 100% 63%

150 148 118 139 136 42 123 131 30

90% 89% 71% 84% 82% 25% 74% 79% 18%

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 50% 100% 100% 70%


37


MB-2 : PROSES UP-LOAD DAN REPORT DATA KINERJA PEMBUKUAN

1. ENTRY DATA LOGIN & ENTRY JURNAL Untuk meng-akses SIM MK online ketiklah url http://p2kp.org/aplikasi/mk pada web browser lalu tekan enter, sehingga form untuk login SIM MK online terbuka.

Untuk mendapatkan hak akses maka masukanlah user id dan Passwordnya yang telah anda terima dan mungkin telah dirubah, lanjutkan dengan mengklik tombol “ Login “

38



Setelah login berhasil anda akan memasuki tampilan awal SIM MK Online disitu terdapat beberapa tombol menu.

Untuk melakukan Entry Kinerja klik Entry Data lalu pilih Reguler, maka akan muncul seperti gambar dibawah ini :


39


Lalu anda pilih periode dan kelurahannya setelah itu klik find untuk mendapatkan no Form terlebih dahulu, seperti gambar dibawah ini :

40


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Setelah nomor form muncul secara otomatis maka klik tombol Upload Data dan browse data yang akan kita upload (template kinerja-exel), jika data sudah terupload maka akan muncul gambar dibawah ini :

Dan gambar seperti di bawah ini :

Setelah muncul gambar di atas maka data telah selesai di upload. Menu ini adalah untuk melihat data Kinerja perkelurahan yang telah di Up-load, caranya dengan memilih menu Rekap lalu pilih MK Reguler dan klik Kinerja setelah itu tentukan


41

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Periode yang akan kita lihat dengan cara klik tanda panah ke bawah pada kotak Periode lalu klik priview , maka akan muncul seperti gambar di bawah ini :

2.

REPORT KINERJA PEMBUKUAN

Setelah proses input dilakukan oleh askot MK, maka TA MK/user lainnya dengan menggunakan user id dan Passwordnya yang telah anda terima dan mungkin telah dirubah dapat melihat, melakukan download dan analisis (exel) data sessuai yang diharapkan, menu report terlihatr seperti gambar dibawah ini :

42


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Ada 3 menu report yang bisa dilihat, yaitu : a. Data export kinerja (crosstab), seperti ganbar dibawah ini :

b. Data rekap aspek kinerja propinsi/kabupaten, seperti terlihat dalam gambar berikut :


43

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN c.

Data rekap kategori kinerja, seperti terlihat dalam gambar berikut :

SETELAH ANALISIS OLEH KMP, TAYANG WEB BISA DILIHAT DALAM GAMBAR BERIKUT :

44



Kinerja Pembukuan BKM - Juni 2012 100.0% 90.0% 80.0% 70.0% 60.0% 50.0% 40.0% 30.0% 20.0% 10.0% 0.0% Sekratariat "Sangat Baik" Wil 1

Sekretariat "Sangat Baik" Wil 2

Sekretariat "Sangat Baik" Nasional

UPK "Sangat Baik" Wil 1

UPK "Sangat Baik" Wil 2

UPK "Sangat Baik" Nasional

Perkembangan Kinerja Pembukuan Jan - Juni 2012 100.0% 90.0% 80.0%

Prosentase Kinerja (%)

70.0% Sekratariat "Sangat Baik" Wil 1

60.0%

Sekretariat "Sangat Baik" Wil 2 50.0%

Sekretariat "Sangat Baik" Nasional UPK "Sangat Baik" Wil 1

40.0%

UPK "Sangat Baik" Wil 2 30.0%

UPK "Sangat Baik" Nasional

20.0% 10.0% 0.0% Jan-12

Feb-12

Mar-12

Apr-12

May-12

Jun-12


45


Perkembangan Data, Januari - Juni 2012 100.0% 90.0% 80.0%

Prosentase (%)

70.0% 60.0% Wilayah -1

50.0%

Wilayah -2 40.0%

Nasional

30.0% 20.0% 10.0% 0.0% Jan-12

46

Feb-12

Mar-12

Apr-12


May-12

Jun-12


MB Pinjaman Bergulir : Diagram alur input data SIM MK khusus Pinjaman bergulir

A. Matriks Kerangka Kerja Validasi Data Antar Pelaku PELAKU USK MICRO KMP

TUGAS & TANGGUNG JAWAB - Mengunduh file data yang diterima dari Korkot/Askorkot MK - Melakukan penggabungan seluruh data secara nasional - Menyajikan output/produk SIM sesuai dengan kebutuhan manajemen - Melakukan konfirmasi dan atau klarifikasi data ke KMW/Korkot/Askorkot MK apabila terdapat data yang diragukan.


47


TA MK KMW

-

Askorkot MK

-

Faskel Ekonomi -

48

USK Micro KMP akan meminta KMW/Korkot/Askorkot MK untuk melakukan verifikasi yang diperlukan Melakukan analisis/uji reabilitas data atas hasil kerja validasi data yang dilakukan oleh Korkot/Askorkot MK. Seluruh penggabungan data secara nasional, konfirmasi/klarifikasi serta produk laporan harus sudah di upload ke website pada bulan berikutnya Melaporkan hasil kerja validasi data SIM kepada TL KMP sesuai tanggal pelaporan yang ditetapkan Publikasi ke Website P2KP, khususnya sebagai feedback kepada pendamping (konsultan) Mengunduh file data yang diterima dari Korkot/Askorkot MK Melakukan penggabungan seluruh data di tingkat Kota/Kabupaten Menyajikan output/produk SIM sesuai dengan kebutuhan manajemen Melakukan konfirmasi dan atau klarifikasi data ke Korkot/Askorkot MK/Faskel Ekonomi apabila terdapat data yang diragukan. TA MK KMW akan meminta Korkot/Askorkot MK/ Faskel Ekonomi untuk melakukan verifikasi yang diperlukan. Melaporkan hasil kerja validasi data SIM kepada TL KMW sesuai tanggal pelaporan yang ditetapkan Melakukan analisis/uji reabilitas data atas hasil kerja validasi data yang dilakukan oleh Korkot/Askorkot MK. Seluruh penggabungan data di tingkat propinsi, output dari penggabungan disajikan dalam laporan pada bulan berikutnya Melakukan verifikasi dan mencocokan data antara file softcopy dan hardcopy sesuai dengan data lapang yang berasal dari faskel ekonomi Melakukan pencocokan data dengan data bulan lalu, agar terjadi data yang konsisten dan rasional. Melakukan penggabungan data file (rekap) ke dalam komputer di seluruh wilayah dampingan Korkot/Askorkot. Mengirimkan (mengupload) data hasil penggabungan data file ke Aplikasi SIM MK harus sudah selesai tanggal 10 bulan berikutnya dari bulan laporan. Menjamin data yang sudah terkirim (terupload) ke dalam Aplikasi SIM MK adalah benar dan sesuai dengan kondisi riil. Bertanggungjawab terhadap data terinput kedalam aplikasi sesuai dengan target waktu yang ditetapkan. Membantu Korkot dalam hal menyajikan data SIM PB sesuai dengan kebutuhan analisis data yang dilakukan oleh Korkot. Melakukan verifikasi dan mencocokan data sesuai dengan data lapang. Melakukan entry data Pengumpulan Data Pinjaman Bergulir



-

Unit Pengelola Keuangan (UPK)

-

kedalam komputer (sebagai back up) dan disket untuk dikirim ke Askorkot MK. Mencetak (print out) data file ke dalam kertas Mencocokkan data form Pengumpulan Data PB dengan hasil print out komputer atas data file yang diterima dari UPK Bila hasil pencocokkan benar, maka data yang diterima adalah benar dan dapat dipertanggung jawabkan. Bila hasil pencocokkan tidak benar (berbeda), Faskel perlu melihat kembali sumber informasi di UPK untuk memastikan kebenaran data. Bila sudah benar, Faskel memasukkan data file (gabungan UPK wilayah dampingannya), menyerahkan softcopy & hardcopy data kepada Korkot/Askorkot untuk digabungkan (rekap) untuk diupload ke aplikasi sim mk. Pengisian form data Pinjaman Bergulir oleh UPK paling lambat sudah selesai dihari ke 5 (lima) bulan berikutnya. Mengisi form Pengumpulan Data Pinjaman Bergulir secara manual, dengan sumber informasi : (1) Neraca Saldo UPK, (2) Buku Biaya dan Pendapatan, (3) Register Sisa Pinjaman, dll. Manajer UPK melakukan verifikasi data dalam form. Apabila telah benar, Manajer UPK menandatangani form Pengumpulan Data Pinjaman Bergulir dalam kolom yang telah disediakan. Manager UPK menyerahkan data dalam form Pengumpulan Data PB (hard copy) saja kepada Faskel. Pengisian form data Pinjaman Bergulir oleh UPK paling lambat sudah selesai dihari kedua bulan berikutnya.


49

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 3) Template SIM MK khusus Pinjaman Bergulir(otomatis hasil upload makro)

50


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 4) Macro Aplikasi SIM MK khusus Pinjaman bergulir (di upload)


51

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 5)

Perkembangan kinerja dan Akurasi data Laporan RLF a)

Perkembangan dan akurasi data Laporan RLF (wilayah 2)

b)

Perkembangan Kinerja RLF wilayah 2

52




53


KEBIJAKAN PINJAMAN BERGULIR

54



PENGERTIAN PINJAMAN BERGULIR Pinjaman bergulir adalah pinjaman dalam PNPM Mandiri Perkotaan yang diberikan kepada masyarakat miskin melalui Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) untuk meningkatkan pendapatan dan kesejahteraannya Beberapa pertimbangan dalam melanjutkan pinjaman bergulir melalui PNPM Mandiri Perkotaan antara lain : 1. Tersedianya akses layanan keuangan yang berkelanjutan telah terbukti merupakan salah satu alat efektif untuk membantu rumah tangga miskin meningkatkan pendapatan dan kesejahteraannya 2. Akses rumah tangga miskin ke jasa layanan keuangan formal masih sangat rendah, dimana berdasarkan hasil penelitian Don John Son dan Murdoch sekitar 29 juta rumah tangga miskin ke jasa layanan keuangan formal 3. Pinjaman bergulir PNPM Mandiri Perkotaan memiliki peluang dapat menjangkau sekitar 2,5 juta rumah tangga miskin yang sama sekali belum menerima akses ke lembaga keuangan formal. 4. Permintaan pinjaman bergulir pada rencana pembangunan masyarakat masih tinggi 5. Pemutusan pendampingan yang telah berjalan selama ini bila tanpa disertai kinerja yang memadai akan merusak budaya meminjam dan jaminan sekitar 2,5 juta rumah tangga miskin yang sama sekali belum menerima akses ke lembaga keuangan formal TUJUAN PINJAMAN BERGULIR Pelaksanaan kegiatan Pinjaman Bergulir dalam PNPM Mandiri Perkotaan bertujuan untuk menyediakan akses layanan keuangan kepada rumah tangga miskin dengan pinjaman mikro berbasis pasar dengan kegiatan yang menghasilkan pendapatan yang biasanya tidak memiliki akses ke sumber pinjaman lainnya, untuk memperbaiki kondisi ekonomi mereka dan kegiatan yang mendukung tumbuhnya ekonomi serta usaha mikro disamping itu membelajarkan mereka dalam hal mengelola pinjaman dan menggunakannya secara benar.


55

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN PRINSIP-PRINSIP PENJAMAN BERGULIR

Prinsip-prinsip dalam pelaksanaan pinjaman bergulir pada PNPM manridi Perkotaan meliputi: a. Dana BLM yang dialokasikan untuk kegiatan pinjaman bergulir adalah milik masyarakat kelurahan/desa sasaran bukan milik perorangan. b. Tujuan dipilhnya kegiatan pinjaman dana bergulir adalah dalam rangka membantu program penanggulangan kemiskinan dan oleh karenanya harus menjangkau warga masyarakat miskin sebagai kelompok sasaran utama PNPM Mandiri Perkotaan. c. Pengelolaan pinjaman bergulir berorientasi kepada proses pembelajaran untuk penciptaan peluang usaha dan kesempatan kerja, peningkatan pendapatan masyarakat miskin, serta kegiatan-kegiatan produktif lainnya. d. Pengelolaan pinjaman bergulir dipisahkan antara LKM sebagai representasi dari warga masyarakat pemilik modal dengan UPK sebagai pengelola pinjaman bergulir yang bertanggung jawab langsung kepada BKM/LKM e. Prosedur serta keputusan pemberian pinjaman harus mengikuti prosedur pemberian pinjaman bergulir standar yang ditetapkan. f. Manajer dan petugas UPK harus orang yang mempunyai kemampuan dan telah memperoleh sertifikat pelatihan dasar yang diadakan oleh PNPM Mandiri Perkotaan. g. UPK telah mempunyai sistem pembukuan yang standar dan system pelaporan keuangan yang memadai. h. UPK mendapat pengawasan baik oleh LKM/BKM melalui pengawas UPK, maupun konsultan pelaksana (OC/OSP) melalui tenaga ahli dan fasilitator, atau pihak yang ditunjuk

56



SASARAN PINJAMAN BERGULIR Sasaran utama pelaksanaan kegiatan pinjaman bergulir adalah rumah tangga miskin di wilayah desa/kelurahan dimana LKM/BKM berada, khususnya warga miskin yang sudah tercantum dalam daftar warga miskin (hasil pemetaan swaadaya /PS-2). Indikator tercapainya sasaran tersebut, meliputi : a. Peminjan dari tumah tangga miskin yang telah diidentifikasi dalam PJM Pronangkis dan telah terdaftar dalam daftar warga miskin (PS-2). b. Minimum 30 % peminjam adalah perempuan c. Para peminjam dari rumah tangga miskin tersebut telah bergabung dalam Kelompok swadaya masyarakat (KSM), khusus untuk kegiatan ini beranggotakan 5 orang. d. Akses pinjaman bagi KSM peminjam yang kinerja pengembaliannya bagus, terjamin kelanjutannya baik melalui dana BLM, maupun melallui dana hasil channeling dan kebijakan pinjaman yang jelas. KRITERIA KELAYAKAN PENGELOLA PINJAMAN BERGULIR

Lembaga yang terlibat dalam mengelola kegiatan Pinjaman Bergulir adalah : Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM), Unit Pengelola Keuangan (UPK). Pengawas UPK dan penerima manfaat adalah Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM). Sebelum kegiatan pinjaman bergulir dalam kelurahan yang bersangkutan dimulai, harus dilakukan pengujian kelayakan, baik untuk LKM/UPK, pengawas UPK maupun untuk KSM/anggota dengan menggunakan instrumen kriteria kelayakan yang sudah disiapkan. Kegiatan pinjaman bergulir dapat dilaksanakan, hanya jika para pelaku tersebut telah memenuhi kriteria kelayakan. KMW bertanggung jawab atas pendampingan tercapainya kriteria kelayakan LKM/UPK. Sedangkan Fasilitator bersama relawan setempat bertanggung jawab atas pendampingan tercapainya kriteria kelayakan kelompok maupun anggotanya 1. Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) LKM yang akan mengelola kegiatan Pinjaman Bergulir harus memenuhi persyaratan minimal sebagai berikut : a.

Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) LKM yang akan mengelola kegiatan Pinjaman Bergulir harus memenuhi persyaratan minimal sebagai berikut : 1)

LKM telah terbentuk secara sah sesuai ketentuan PNPM Mandiri Perkotaan dan memiliki Anggaran Dasar yang di dalamnya antara lain menyatakan bahwa:


57

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN a)

Kegiatan Pinjaman Bergulir akan dijalankan sebagai salah satu alat penanggulangan kemiskinan di wilayahnya, yang berupa kegiatan kegiatan yang diberikan kepada warga miskin untuk kegiatan yang menhasilkan pendapatan dan biasanya tidak memiliki akses ke pinjaman lainnya sehingga dapat mendukung tumbuhnya ekonomi dan usaha mikro seperti : usaha ekonomi produktif, pengembangan ekonomi lokal dan pengembangan modal ekonomi keluarga yang bermanfaat langsung bagi peningkatan pendapatan keluarga miskin.

b)

Dana Pinjaman Bergulir hanya diperuntukkan untuk kegiatan Pinjaman Bergulir saja

c)

Pendapatan UPK hanya untuk membiayai kegiatan operasional UPK dan tidak dapat dipergunakan untuk membiayai kegiatan lainnya, termasuk biaya LKM, sedangkan Pengawas hanya bisa dibiayai dari Laba bersih tahunan UPK.

2)

LKM telah mengangkat Pengawas UPK (2–3 orang) dan petugas UPK (minimal 2 orang). Semua telah memperoleh pelatihan dari PNPM Mandiri Perkotaan dan telah memiliki uraian tugas dan tanggung jawab.

3)

LKM dengan persetujuan masyarakat telah membuat aturan dasar Pinjaman Bergulir yang memuat kriteria KSM dan anggotanya yang boleh menerima pinjaman, besar pinjaman mula-mula, besar jasa pinjaman, jangka waktu pinjaman dan sistem angsuran pinjaman serta ketentuan mengenai tanggung renteng anggota KSM.

4)

Untuk kelurahan/desa lama dan(yang telah menjalankan P2KP) : a) Mendapat tambahan modal dari dana BLM apabila kinerja pinjaman bergulir yang dijalankannya

berupa pinjaman

berisiko (PAR) mencapai kriteria memuaskan (<10%), b) Apabila mencapai kriteria minimal yakni PAR < 20% hanya dapat menggulirkan dana yang ada kepada KSM lama maupun baru.

58


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN c) Apabila kriteria penundaan yakni PAR > 20% hanya dapat menggulirkan dana yang ada kepada KSM lama yang pembayaran/pengembaliannya lancar. d) BKM/LKM bersama UPK wajib melakukan penagihan terhadap tunggakan dan apabila kinerja PAR mencapai kriteria minimal atau pengembalian tunggakan mencapai 60% dari kondisi saat penundaan dapat menggulirkan kembali kepada peminjam (KSM) lama maupun KSM baru.. e) Bersedia melakukan perbaikan kelembagaan antara lain: a.

Membentuk/mengangkat pengawas UPK

b.

LKM telah menerima pelatihan dari PNPM Mandiri Perkotaan

c.

Telah memiliki rekening atas nama LKM dengan kewenangan menandatangani 3 orang

2. Pengawas UPK Pengawas UPK yang akan mengawasi kegiatan UPK dalam mengelola Pinjaman Bergulir telah memenuhi kriteria minimum antara lain : a. Telah ditunjuk oleh LKM sebanyak 2-3 orang, memenuhi unsur pria dan wanita b. Telah memiliki uraian tugas yang mencakup tugas dan tanggung jawab pengawas c. Telah mengikuti pelatihan mengenai Pinjaman Bergulir, Pembukuan, Pengelolaan Kas, Pengawasan, Keorganisasian, Rencana Usaha, PERT dan Kewirausahaan. 3. Unit Pengelola Keuangan (UPK) Unit Pengelola Keuangan (UPK) yang akan mengelola dana Pinjaman Bergulir telah memenuhi kriteria minimal sebagai berikut : 1) Telah diangkat oleh LKM sebanyak minimal 2 orang (ideal 4 orang) 2) Telah memiliki uraian tugas dan tanggung jawab 3) Telah mengikuti pelatihan yang diselenggarakan oleh PNPM Mandiri Perkotaan 4) Telah memahami aturan dasar Pinjaman Bergulir 5) Telah memiliki rekening atas nama UPK/LKM dengan kewenangan penandatangan 3 orang


59

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 6)

Telah memiliki Sistem Pembukuan yang berlaku di PNPM Mandiri Perkotaan

7)

Untuk kelurahan/desa lama (yang telah menjalankan P2KP dan PNPM Mandiri Perkotaan): a)

Mendapat tambahan modal dari dana BLM apabila kinerja pinjaman bergulir yang dijalankannya

berupa pinjaman berisiko (PAR)

mencapai kriteria memuaskan (<10%) b)

Apabila mencapai kriteria minimal yakni PAR < 20% hanya dapat menggulirkan dana yang ada kepada KSM lama maupun baru.

c)

Apabila kriteria penundaan yakni PAR > 20% hanya dapat menggulirkan

dana

yang

ada

kepada

KSM

lama

yang

pembayaran/pengembaliannya lancar. d)

UPK wajib melakukan penagihan terhadap tunggakan dan apabila kinerja

PAR

mencapai

kriteria

minimal

atau

pengembalian

tunggakan mencapai 60% dari kondisi saat penundaan dapat menggulirkan kembali kepada peminjam (KSM) lama maupun KSM baru.. e)

Tabungan KSM yang dititipkan melalui UPK tidak dapat digunakan untuk perguliran

f)

Kinerja Pembukuan UPK minimal memadai

4. Kriteria kelayakan KSM a.

KSM peminjam telah terbentuk dan anggotanya adalah warga miskin yang tercantum dalam daftar PS2

b.

KSM dibentuk hanya untuk tujuan penciptaan peluang usaha dan kesempatan kerja serta peningkatan pendapatan masyarakat miskin; (tidak semata-mata untuk pinjam)

c.

KSM dibentuk atas dasar kesepakatan anggota-anggotanya secara sukarela, demokratis, partisipatif, transparan dan kesetaraan;

60


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN d.

Anggota KSM termasuk kategori keluarga miskin sesuai kriteria yang ditetapkan sendiri oleh LKM/Masyarakat.

e.

Jumlah anggota KSM minimal 5 orang;

f.

Jumlah anggota KSM minimal 30% perempuan

g.

Mempunyai pembukuan yang memadai sesuai kebutuhan

h.

Semua anggota KSM menyetujui sistim tanggung renteng dan dituangkan secara tertulis dalam Pernyataan Kesanggupan Tanggung Renteng.

i.

Semua anggota KSM telah memeproleh pelatihan tentang pinjaman bergulir, Rencana Usaha, Kewirausahaan dan Pengelolaan Ekonomi Rumah Tangga (PERT) dari fasilitator dan LKM/UPK

j.

KSM dapat mengakses pinjaman bergulir apabila membentuk kelompok dan minimal 3 bulan berturut-turut memiliki kegiatan untuk menggalang tabungan kelompok.


61


KETENTUAN DASAR PINJAMAN BERGULIR

62



SKIM/KETENTUAN UMUM PINJAMAN BERGULIR Agar pinjaman bergulir dapat tepat sasaran dan menunjukkan kinerja yang baik sesuai kriteria indikator kinerja sangat penting dipahami dan diperhatikan skim/ketentuan umum pinjaman bergulir sebagai berikut : a. Peminjam

Peminjam dalam Pinjaman Bergulir ini adalah Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) yang telah memenuhi kriteria minimal KSM diatas, bukan individu (perorangan). Adapun anggota KSM Peminjam harus memenuhi kriteria antara lain sebagai berikut: x

Warga miskin yang tercantum dalam PS2

x

Mempunyai usaha atau akan memulai usaha

x

Usahanya menguntungkan dan dapat dikembangkan

x

Mempunyai motivasi untuk mengembangkan usaha

x

Memerlukan tambahan modal kerja

x

Mempunyai kemauan dan kemampuan mengembalikan pinjaman

x

Mendapat persetujuan keluarga

x

Usahanya tidak bertentangan dengan undang-undang, peraturan dan kesusilaan

Bagi anggota KSM yang telah menerima pinjaman sampai batas maksimal (Rp 3 juta atau 4 kali pinjaman) maka LKM/UPK :

b.

1)

Memberikan rekomendasi anggota KSM tersebut ke Lembaga Keuangan Formal

2)

Mengupayakan channeling/kemitraan sebagai sumber dana pinjaman

Tujuan Penggunaan Pinjaman Pinjaman diberikan untuk membantu kegiatan yang bersifat produktif dalam rangka menciptakan peluang usaha dan kesempatan kerja. Pinjaman dapat juga digunakan untuk memulai usaha baru yang tidak bertentangan dengan undang-undang, agama, kesusilaan, dan tidak merusk lingkungan dalam rangka meningkatkan pendapatan dan


63

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN kesejahteraan

masyarakat.

Pinjaman

tidak

dapat

dipergunakan

untuk

tujuan

menunjang kegiatan militer dan politik. Pinjaman untuk pembuatan sertifikat tanah dapat diberikan pada tahap terakhir kali pinjam dengan tujuan sertifikat yang dibiayai nantinya dapat dipergunakan sebagai jaminan dalam mengajukan pinjaman ke Lembaga Keuangan lain. c.

Besar Pinjaman Besar Pinjaman mula-mula ditentukan maksimal Rp. 1.000.000,- perorang, namun disesuaikan dengan kemampuan membayar kembali peminjam. Artinya bahwa besar pinjaman pertama tersebut bisa lebih rendah dari Rp. 1.000.000,- apabila berdasarkan penilaian kelayakan usahan dan kemampuan membayar kembali yang bersangkutan memang hanya sebesar itu. Pinjaman berikutnya tergantung pada catatan pembayaran kembali dan kemampuan dana UPK, dapat diberikan pinjaman yang lebih besar, memperoleh pinjaman kembali lebih cepat dari daftar tunggu KSM yang lain (karena pembayaran kembalinya lebih baik), atau diberi jumlah yang sama dengan jasa pinjaman yang lebih rendah, dengan maksimum pinjaman sebesar Rp. 3.000.000.

d.

Jasa Pinjaman dan Sistem Bagi Hasil Jasa pinjaman minimal 1,5%

perbulan dihitung dari pokok pinjaman mula-mula

(besar pinjaman yang diterima), selain dengan sistem jasa

dapat dikembangkan

sistem bagi hasil sesuai kesepakatan BKM/LKM dengan masyarakat. Jasa pinjaman yang ditetapkan berdasarkan keputusan rapat BKM/LKM minimal harus

dapat menutup semua biaya UPK yaitu biaya dana (apabila ada), biaya operasional UPK, biaya resiko pinjaman,

memelihara nilai modal awal (inflasi), serta tingkat

keuntungan tertentu yang dapat digunakan untuk : pemupukan modal, BOP LKM, Dana Lingkungan dan Dana Sosial dll. Contoh : Perhitungan untuk menentukan besarnya jasa pinjaman x x x

64

Biaya dana (= suku bunga simpanan) Biaya operasional UPK Biaya resiko pinjaman macet


0% pertahun 6% pertahun 5% pertahun

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN x x

Keuntungan yang diharapkan Jumlah

10,5% pertahun 21,5% pertahun

Agar bisa menutup biaya-biaya yang mencapai 21,5% tersebut, maka jasa pinjaman harus ditentukan minimal sebesar 24% setahun atau 2 % perbulan dihitung dari pokok pinjaman mula-mula. Mengingat dalam pembayarannya kemungkinan akan terjadi tunggakan misalnya 10 %, maka jasa 24 % tersebut hanya akan diterima riil sebesar 90% x 24 % = 21,6 %. Semakin kecil tingkat jasa pinjaman dan semakin besar tunggakan, akan semakin kecil jasa riil yang kita peroleh. Dampaknya adalah tingkat keuntungan akan semakin kecil, dan akumulasi/pemupukan modal semakin kecil. Apabila keuntungan yang diperoleh negatif, berarti terjadi dekapitalisasi atau pengurangan modal awal (dana BLM) yang lama kelamaan akan habis, yang berarti kegiatan pelayanan UPK tidak bisa berkelanjutan (sustain). demikian sebaliknya. e.

Jangka waktu Pinjaman dan Frekuensi Pinjaman Jangka waktu pinjaman 3-12 bulan disesuaikan dengan kondisi usaha peminjam. Diharapkan dengan jangka waktu demikian pembelajaran kepada peminjam tentang pinjaman yang baik akan lebih cepat tercapai. Frekuensi Pinjaman masing-masing peminjam ditetapkan maksimal 4 kali yang bisa dibiayai dari dana BLM. Untuk selanjutnya diharapkan LKM bisa mengupayakan pinjaman untuk pensertifikatan tanah sehingga dapat untuk dijadikan jaminan ke Lembaga Keuangan lain. Disamping itu LKM diharapkan mengupayakan chaneling atau mencarikan pinjaman ke Lembaga Keuangan lainnya.

f.

Angsuran Pinjaman Angsuran pinjaman maksimal bulanan, tanpa adanya tenggang waktu (grace period),

namun apabila pinjaman diberikan untuk sektor pertanian yang hasilnya musiman dimungkinkan angsuran secara musiman dengan bunga dibayar secara bulanan. Yang dimaksud grace period

adalah adanya tenggang waktu peminjam tidak

diwajibkan membayar, contoh jangka waktu 12 bulani grace period (GP) 3 bulan, maka


65

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN peminjam sampai dengan bulan ketiga tidak diwajibkan mengangsur baru bulan keempat s/d bulan ke 12 setiap bulan diwajibkan mengangsur sehingga

jumlah

angsurannya Jumlah pokok pinjaman saat realisasi dibagi 10 ditambah kewajiban jasa selama 12 bulan. Setiap angsuran pinjaman harus mencakup jasa dan pokok pinjaman. Apabila terjadi jumlah pembayaran yang tidak mencukupi untuk membayar keseluruhan jumlah angsuran pokok dan jasa, maka prioritas pembayaran dilakukan menurut urutan : Jasa Pinjaman, Pokok Pinjaman yang tertunggak, baru untuk pokok saat pembayaran. Agar skim pinjaman ini diketahui masyarakat umum, perlu ditempel poster atau tulisan yang besar dan mudah dibaca mengenai Skim Pinjaman ini a.l. sebagai berikut : 1) Peminjam adalah Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) bukan individu (perorangan) dengan kriteria anggota KSM peminjaman sebagai berikut x Warga miskin yang tercantum dalam PS2 x Mempunyai usaha atau akan memulai usaha x Usaha menguntungkan dan dapat dikembangkan x Mempunyai motivasi untuk mengembangkan usaha x Memerlukan tambahan modal kerja x Mempunyai kemauan dan kemampuan mengembalikan pinjaman x Mendapat persetujuan keluarga (suami atau istri) x Usaha tidak bertentangan dengan undang-undang, peraturan dan kesusilaan dan bukan untuk tujuan kepentingan militer atau politik Bagi anggota KSM yang telah menerima pinjaman Rp. 3.000.000,- atau 4 kali pinjaman diupayakan BKM untuk direkomendasikan ke lembaga keuangan formal atau dalam bentuk channeling sebagai sumber dana pinjaman 2) Tujuan Penggunaan Pinjaman Pinjaman diberikan untuk kegiatan yang bersifat produktif dalam rangka menciptakan peluang usaha dan kesempatan kerja (misalnya untuk dagang, industri kecil, pertanian dan jasa). Disamping itu bisa untuk pembuatan sertifikat tanah dapat diberikan pada tahap terakhir kali pinjam dengan tujuan sertifikat yang dibiayai nantinya dapat dipergunakan sebagai jaminan dalam mengajukan pinjaman ke Lembaga Keuangan lain. 3) Besar Pinjaman Pinjaman pertama maksimal Rp.1.000.000,- per orang (anggota KSM) disesuaikan dengan kemampuan membayar kembali pinjaman Pinjaman berikutnya tergantung pada catatan pembayaran kembali pinjaman dan kemampuan dana UPK , dapat lebih besar, atau sama dengan pinjaman sebelumnya maksimum Rp.3.000.000,-

66


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 4) Jasa Pinjaman Jasa pinjaman sesuai dengan petunjuk teknis ditetapkan minimala 1,5% per bulan dihitung dari pokok pinjaman mula-mula, disesuaikan dengan kondisi setempat. 5) Jangka waktu Pinjaman dan Frekuensi Pinjaman Jangka waktu pinjaman antara 3 s/d 12 bulan disesuaikan dengan kondisi usaha peminjam. Dengan jangka waktu tersebut dan adanya pembatasan frekuensi pinjaman masing-masing peminjamn ditetapkan 4 kali yang dibiayai BLM pembelajaran kepada peminjam tentang pinjaman yang baik akan lebih cepat tercapai dan peminjam lebih cepat mendapatkan akses .atau upaya channeling ke lembaga keuangan lainnya. 6) Angsuran Pinjaman Angsuran pinjaman maksimal bulanan tanpa tenggang waktu (grace period), untuk pemberian pinjaman ke sektor pertanian dimungkinkan angsuran musiman akan tetapi pembayaran bunga secara bulanan. Setiap pembayaran angsuran mencakup kewajiban pokok dan jasa pinjaman. Apabila terjadi pembayaran tunggakan pada prinsipnya pembayaran tunggakan bunga yang didahulukan, tetapi terkait perbaikan kolektibilitas apabila terdapat tunggakan masih dalam jangka waktu pinjaman (belum jatuh tempo), perlakuannya adalah diselesaikan kewajiban per paket (Pokok dan bunga), misalnya kewajiban angsuran per bulan Pokok Rp. 50.000,- bunga Rp. 10.000,- menunggak 4 bulan, dan ybs baru bisa bayar Rp. 60.000,- maka pembayaran tersebut untuk Pokok Rp. 50.000,- bunga Rp. 10.000,-, .


67


KOLEKTIBILITAS PINJAMAN Kolektibilitas pinjaman adalah cerminan dari pengelolaan pinjaman bergulir, dengan kolektibilitas dapat dilihat baik buruknya kualitas dan tingkat resiko daripada pinjaman. Pengelompokan dalam kolektibilitas pinjaman terdiri dari Pinjaman Lancar (L), Dalam Perhatiah Khusus (DPK), Kurang Lancar (KL), Diragukan (D) dan Macet (M) dengan kriteria sebagai berikut : a. Pinjaman Lancar (Kolektibilitas 1) Adalah pinjaman yang tidak terdapat tunggakan baik pokok maupun bunga b. Pinjaman Dalam Perhatian Khusus (Kolektibilitas 2) Adalah pinjaman yang terdapat unsur tunggakan (pokok dan atau bunga) < 3 bulan/kali angsuran c. Pinjaman Kurang Lancar (Kolektibilitas 3) Adalah pinjaman yang terdapat unsur tunggakan (pokok dan atau bunga) > 3 s/d 6 bulan /kali angsuran d. Pinjaman Diragukan (Kolektibilitas 4) Adalah pinjaman yang terdapat unsur tunggakan (pokok dan atau bunga) > 6 s/d 9 bulan /kali angsuran e. Pinjaman Pinjaman Macet (Kolektibilitas 5) Adalah pinjaman yang terdapat unsur tunggakan (pokok dan atau bunga) > 9 bulan /kali angsuran Untuk

pinjaman

dengan

angsuran

mingguan

dalam

kolektibilitas

pinjaman

menggunakan kali angsuran, sedangkan dengan angsuran bulanan dan musiman menggunakan kriteria umur tunggakan (bulan)

68


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Contoh Perhitungan Kolektibilitas Pinjaman: Pada tanggal 2 Januari 2011 UPK Sekar Asih melakukan pencairan/Realisasi pinjaman terhadap: 1. KSM Bunga Mawar Rp. 12.000.000 jangka waktu 12 bulan angsuran bulanan bunga 2% perbulan angsuran per bulan Pokok Rp.1.000.000,- bunga 240.000,2. KSM Permata Sari Rp. 6.000.000,- jangka waktu 5 bulan dengan angsuran mingguan (20 x angsuran) bunga 2% per bulan angsuran pokok Rp. 300.000,- bunga Rp. 30.000,3. KSM Anggrek Rp. 6.000.000,- jangka waktu 6 bulan angsuran 3 bulanan bunga 2% per bulan Selanjutnya terjadi mutasi pembayaran sbb: 1. Bulan Januari 2011 KSM Permata Sari membayar angsuran pertama s/d ke 2 sedangkan angsuran ke 3 dan seterusnya tidak bayar s/d bulan Mei 2011 2. Bulan Februari 2011 KSM Bunga Mawar membayar angsuran pertama 3. Bulan Maret KSM Bunga Mawar membayar angsuran kedua tetapi hanya bunganya saja 4. Bulan April KSM Bunga mawar membayar angsuran ke 3 beserta tunggakan angsuran kedua. 5. Bulan Mei KSM Anggrek membayar angsuran pertama dan KSM Bunga Mawar membayar angsuran ke 4 Berdasarkan transaksi tersebut maka kolektibilitas pinjaman sbb: 1. Bulan Januari 2011 a.

KSM Bunga mawar termasuk kolektibilitas 1 (Lancar)

b.

KSM Permata Sari termasuk kolek 2 (DPK) karena 2 kali angsuran tidak bayar seharusnya telah membayar sampai angsuran keempat

c.

KSM Anggrek termasuk kolektibilitas 1 (Lancar)

2. Bulan Februari 2011 a.


b.

KSM Permata Sari termasuk kolek 2 (DPK) karena 2 kali angsuran tidak bayar seharusnya telah membayar sampai angsuran keempat

c.


3. Bulan Maret 2011 a.

KSM Bunga mawar termasuk kolektibilitas 2(DPK) karena terdapat tunggakan pokok selama 1 bulan

b.

KSM Permata Sari termasuk kolek 3 (Kurang Lancar)) karena 6 kali angsuran tidak bayar seharusnya telah membayar sampai angsuran ke delapan


69



4. Bulan April 2011 a.

KSM Bunga mawar termasuk kolektibilitas 1 (Lancar) karena tunggakannya telah dibayar

b.

KSM Permata Sari termasuk kolek 5 (macet) karena 10 kali angsuran tidak bayar seharusnya telah membayar sampai angsuran kedua belas

c.


5. Bulan Mei 2011

70

a.


b.

KSM Permata Sari termasuk kolek 5 (macet) karena 14 kali angsuran tidak bayar seharusnya telah membayar sampai angsuran ke16 belas

c.




Cadangan Resiko Pinjaman Setiap pinjaman mengandung resiko (sebagian) tidak terbayar kembali. Untuk menanggulangi resiko pinjaman tersebut perlu didukung dengan dana yag cukup berupa cadangan resiko pinjaman yang dibentuk setiap bulan sesuai dengan kualitas (kolektibilitas pinjaman). Setiap kolektibilitas memiliki bobot resiko berbeda (sesuai ketentuan umum pengelolaan pinjaman yang dikeluarkan BI), dengan mengalikan saldo masing-masing diperoleh perhitungan cadangan resiko pinjaman:sebagai berikut: Klasifikasi Kolektibilitas

Perhitungan Cadangan

1

Lancar (L)

1% x saldo pinjaman L

2

Dalam Perhatian Khusus (DPK)

5% x saldo pinjaman DPK

3

Kurang Lancar (KL)

15% x saldo pinjaman KL

4

Diragukan (D)

50% x saldo pinjaman D

5

Macet (M)

100% x saldo pinjaman M

Nilai cadangan resiko pinjaman di dalam Neraca dicatat di bawah Pinjaman KSM dengan saldo kredit atau (-).. Untuk membentuk cadangan resiko pinjaman, dibuat pos biaya pada Laporan L/R senilai total resiko pinjaman bulan ybs. Semakin besar tunggakan, semakin besar cadangan resiko pinjaman yang harus disediakan, dan semakin besar biaya yang harus dikeluarkan oleh UPK seperti bagan berikut: Debet Biaya PH

Cad.PH meningkat

Biaya PH meningkat

Laba UPK menurun

Cad.PH menurun

Biaya PH menurun

Laba UPK meningkat

Cad.PH Pinjaman

Kredit Cad. PH


71

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Contoh penerapan pembentukan cadangan resiko pinjaman Saldo pinjaman KSM di UPK Sejahtera Abadi pada akhir bulan Januari, Februari dan Maret 2011 adalah sbb: Klasifikasi

Saldo Pinjaman per

Kolektibilitas

31-01-2011

28-02-2011

31-03-2011

1

Lancar

Rp. 50.000.000,-

Rp.100.000.000,-

Rp. 80.000.000,-

2

Dalam Perhatian Khusus

Rp. 10.000.000,-

Rp.

5.000.000,-

Rp. 1.000.000,-

3

Kurang Lancar

Rp. 3.000.000,-

Rp.

2.000.000,-

Rp. 2.000.000,-

4

Diragukan

Rp. 2.000.000,-

Rp.

3.000.000,-

Rp. 2.000.000,-

5

Macet

Rp.

500.000,- Rp.

1.500.000,-

Rp.

500.000,-

Berdasarkan kolektibilitas pinjaman tersebut, UPK Sejahtera Abadi wajib membentuk cadangan resiko pinjaman setiap akhir bulan, yang besarnya sbb: Kolektibilitas

31-01-2008

Lancar (1% )

Rp.

500.000

Rp. 1.000.000

Rp.

800.000

Dalam Perhatian khusus (5%)

Rp.

500.000

Rp.

250.000

Rp.

50.000

Kurang Lancar (15%)

Rp.

450.000

Rp.

300.000

Rp.

300.000

Diragukan (50%)

Rp. 1.000.000

Rp. 1.500.000

Rp. 1.000.000

Macet (100%)

Rp.

500.000

Rp. 1.500.000

Rp

Jumlah

Rp. 2.950.000

Rp. 4.550.000

Rp. 2.650.000

-

Rp. 2.950.000

Rp. 4.550.000

Rp.(1.600.000)*)

Rp.1.900.000**)

Cadangan bl. lalu Kekurangan/ Kelebihan

29-02-2008

31-03-2008

500.000

Dari perhitungan di atas maka UPK Sejahtera Abadi pada setiap akhir bulan harus membuat jurnal penyesuaian untuk cadangan resiko pinjaman sbb: 31-01-2008 29-02-2008

72

D

Biaya Cad.resiko pinjaman

K

Cadangan resiko pinjaman

D



Rp. 2.950.000,Rp. 2.950.000,Rp. 1.600.000,- *)


31-03-2008

K


D


K


Rp. 1.600.000,Rp.1.900.000,- **) Rp.1.900.000,-

Keterangan: (*) Pada akhir Februari 2008 saldo cadangan resiko pinjaman Yang harus dibentuk sebesar

Rp. 4.550.000,-

Yang sudah dibentuk Januari

Rp. 2.950.000,-

Kekurangan membentuk cadangan

Rp. 1.600.000,-

Maka harus dibuat jurnal penyesuaian menambah cadangan resiko pinjaman dan menambah biaya cadangan resiko pinjaman sebesar kekurangan Rp. 1.600.000. (**) Pada akhir Maret 2008 saldo cadangan resiko pinjaman Yang harus dibentuk sebesar

Rp. 2.650.000,-

Yang sudah dibentuk Februari

Rp. 4.550.000,-

Kelebihan membentuk cadangan

Rp. 1.900.000,-

Maka UPK harus membuat jurnal penyesuaian karena kelebihan membentuk cadangan dengan mengurangi cadangan resiko pinjaman dan membukukan kembali biaya cadangan resiko pinjaman masing-masing sebesar kelebihan Rp.1.900.000,Di dalam rekening (BB) cadangan resiko pinjaman dan biaya resiko pinjaman akan nampak transaksi dan saldo sbb:

Tanggal 31-01-2011 28-02-2011 31-03-2011

REKENING CADANGAN RESIKO PINJAMAN Trs. Keterangan Debet Kredit Rp.2.950.000,Rp.1.600.000,Rp1.900.000,-

Saldo K Rp. 2.950.000 K Rp. 4.550.000 K Rp. 2.650.000


73


Tanggal 31-01-2011 28-02-2011 31-03-2011

REKENING BIAYA CADANGAN RESIKO PINJAMAN Trs. Keterangan Debet Kredit Saldo Rp.2.950.000,D Rp. 2.950.000 Rp.1.600.000,D Rp. 4.550.000 Rp.1.900.000,D Rp. 2.650.000

Bahan Latihan Perhitungan Cadangan Resiko Pinjaman Bergulir Kelompok 1 dan 2 Saldo pinjaman KSM di UPK “Jaya Makmur” pada akhir bulan Januari, Februari dan Maret 2011 adalah sbb: Saldo Pinjaman per Klasifikasi Kolektibilitas 1 2 3 4 5

Lancar DPK KL D M

31-01-2011 30.000.000,20.000.000,4.000.000,3.000.000,500.000,-

28--02-2011 60.000.000,15.000.000,2.000.000,1.000.000,500.000,-

Berdasarkan kolektibilitas pinjaman tersebut, UPK “Jaya Makmur” cadangan resiko pinjaman setiap akhir bulan, yang besarnya sbb: Klasifikasi 31-01-2011 28-02-2011 Kolek Lancar 1% x ............. = 1% x ............. = DPK 5% x ............ = 5% x ............ = Kurang Lancar 15% x ............. = 15% x ............. = Diragukan 50% x ............. = 50% x ............. = Macet 100%x ..............= 100%x ..............= Jumlah Cadangan bl. Lalu Kekurangan/ Kelebihan

31-03-2011 40.000.000,10.000.000,1.000.000,500.000,500.000,wajib membentuk 31-03-2011 1% x 5% x 15% x 50% x 100%x

............. = ............ = ............. = ............. = ..............=

Di dalam rekening (BB) cadangan resiko pinjaman dan biaya resiko pinjaman akan nampak transaksi dan saldo sbb :

74


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN REKENING CADANGAN RESIKO PINJAMAN Tanggal

Trs.

Keterangan

Debet

Kredit

31-01-2011 28-02-2011 31-03-2011

Saldo K. K. K.

REKENING BIAYA CADANGAN RESIKO PINJAMAN Tanggal

Trs.

Keterangan

Debet

Kredit

31-01-2011 28-02-2011 31-03-2011

Saldo D. D. D.

1) Bahas dan simpulkan bersama diskusi tersebut. 2) Tutup materi dan ucapkan terima kasih. Kelompok 3 dan 4 Saldo pinjaman KSM di UPK “Makmur Jaya” pada akhir bulan Januari, Februari dan Maret 2011 adalah sbb: Saldo Pinjaman per Klasifikasi Kolektibilitas 1 2

Lancar DPK

3 4 5

KL D M

31-01-2011

28-02-2008

20.000.000,30.000.000,-

25.000.000,35.000.000,-

4.000.000,3.000.000,500.000,-

2.000.000,1.000.000,500.000,-

Berdasarkan kolektibilitas pinjaman tersebut, UPK “Makmur Jaya” cadangan resiko pinjaman setiap akhir bulan, yang besarnya sbb: Klasifikasi 31-01-2011 28-02-2011 Kolek Lancar 1% x .......... = 1% x ........... = DPK 5% x ......... = 5% x .......... = KL 15% x .......... = 15% x ........... = D 50% x .......... = 50% x ........... = M 100% x ...........= 100% x ............= Jumlah Cadangan bl. Lalu Kekurangan/ Kelebihan

31-03-2011 10.000.000,40.000.000,1.000.000,500.000,500.000,wajib membentuk 31-03-2011 1% 5% 15% 50% 100%

x x x x x

........... = .......... = ........... = ........... = ............=


75

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Di dalam rekening (BB) cadangan resiko pinjaman dan biaya resiko pinjaman akan nampak transaksi dan saldo sbb : REKENING CADANGAN RESIKO PINJAMAN Tanggal

Trs.

Keterangan

Debet

Kredit

31-01-2011 28-02-2011 31-03-2011

Saldo K. K. K.

REKENING BIAYA CADANGAN RESIKO PINJAMAN Tanggal

Trs.

Keterangan

Debet

31-01-2011 28-02-2118 31-03-2011 1) Bahas dan simpulkan bersama diskusi tersebut. 2) Tutup materi dan ucapkan terima kasih.

76


Kredit

Saldo D. D. D.



77


PELAYANAN & PENGELOLAAN PINJAMAN BERGULIR

78



TAHAPAN PEMBERIAN PINJAMAN Agar pinjaman yang diberikan memenuhi semua persyaratan yang sudah ditentukan dalam Pinjaman Bergulir ini, maka prosedur pemberian pinjaman UPK harus melalui tahapan sebagai berikut : x x x x x x

Tahap Tahap Tahap Tahap Tahap Tahap

pengajuan pinjaman Pemeriksaan Pinjaman Putusan Pinjaman Realisasi Pinjaman Pembinaan Pinjaman Pembayaran kembali pinjaman

1. Tahap Pengajuan Pinjaman : Dalam tahap ini kegiatan dilakukan oleh KSM didampingi oleh petugas UPK, relawan atau fasilitator. Kegiatan yang dilakukan adalah: a. Masing-masing anggota KSM – dapat dibantu oleh Pengurus KSM, UPK, relawan atau Fasilitator - mengisi blanko Pengajuan Pinjaman Anggota KSM (PB 01), dan menandatanganinya bersama suami/isteri. Selanjutnya blanko tersebut diserahkan kepada ketua KSM. b. Ketua KSM memeriksa kelengkapan dan kebenaran pengisian blanko Pengajuan Pinjaman Anggota KSM (PB-01) dan menandatangani pada kolom mengetahui Ketua KSM. Kemudian membuat blanko Permohonan dan Keputusan Pemberian Pinjaman (PB – 02), dilampiri : 9 Berita Acara Pembentukan KSM 9 Aturan Main KSM 9 Fotocopy KTP masing-masing anggota KSM 9 Blanko Pengajuan Pinjaman Anggota KSM (PB 01) yang sudah diisi 9 Surat Kuasa c. Pengurus KSM menyerahkan blanko Permohonan dan Keputusan Pemberian Pinjaman (PB 02) beserta lampirannya kepada petugas UPK. 2. Tahap Pemeriksaan Pinjaman: a. Pemeriksaan Administratif Setelah menerima blanko permohonan beserta lampirannya dari Pengurus KSM petugas UPK melakukan pemeriksaan administratif sbb:


79

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 1) Petugas UPK menerima dan memeriksa kelengkapan dan kebenaran pengisian blanko Permohonan dan Keputusan Pemberian Pinjaman (PB 02) beserta lampirannya yang diterima dari Ketua KSM: 2) Blanko Permohonan dan Keputusan Pemberian Pinjaman (PB -02) apakah sudah diisi dengan lengkap dan benar 3) Fotocopy Berita Acara pembentukan KSM dan Aturan Main 4) Blanko Pengajuan Pinjaman Anggota KSM (PB 01) apakah sudah diisi dengan lengkap dan benar. 5) Fotocopy KTP masing-masing calon peminjam apakah sudah ada, masih berlaku dan penduduk setempat. Apabila semuanya sudah terisi dengan lengkap dan benar, petugas UPK kemudian

menjelaskan ketentuan Pinjaman Bergulir kepada KSM dan anggotanya.

Penjelasan menyangkut hal-hal mengenai (a) skim pinjaman bergulir; (b) Pinjaman bergulir adalah hutang , yang wajib dibayar kembali, bukan hibah; (c) kewajiban tanggung renteng dan kewajiban menabung di UPK atau bank lain.

Hanya peminjam yang pengembaliannya lancar dan memiliki tabungan sesuai dengan ketentuan yang akan mendapat fasilitas pinjaman berikutnya. Bila calon peminjam telah memahami penjelasan yang diberikan oleh petugas UPK kemudian permohonan pinjaman dicatat dalam buku Register Permohonan Pinjaman. b. Pemeriksaan Lapangan Petugas Pinjaman UPK selanjutnya melakukan pemeriksaan lapangan dan membuat analisis atas permohonan pinjaman tersebut. Pemeriksaan lapangan ditujukan untuk mengetahui kelayakan anggota KSM (miskin/tidak ; punya usaha/tidak) serta untuk memperoleh informasi dasar guna menganalisis kemauan dan kemampuan calon peminjam dalam mengembalikan pinjaman Hal-hal yang harus dilakukan Petugas Pinjaman UPK dalam rangka analisis pinjaman sebagai berikut: 1) Memeriksa kelayakan KSM dan anggotanya dengan mencocokkan dokumen dan

daftar PS2 dan Berita Acara Pembentukan KSM 2) Mencari informasi dan melakukan analisis pinjaman masing-masing anggota KSM

berdasarkan 5 C (character, condition, capacity, capital dan collateral) : 9 9

80

Character : karakter atau watak calon peminjam dengan meminta informasi kepada tetangga dan aparat kelurahan setempat Condition : kondisi usaha calon peminjam, apakah baru akan berdiri, atau sudah berjalan. Bertentangan dengan UU, kesopanan dan kesusilaan atau tidak. Pesaingnya cukup kuat atau tidak. Kemungkinan kedepannya mampu


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN bersaing atau tidak. Dengan demikian bisa dilihat kemungkinan kelanjutan usaha tersebut. 9 Capacity : Kemampuan usaha dalam memperoleh laba. Bagaimana Penjualannya, Berapa harga pokoknya. Berapa laba /keuntungan yang diperoleh dalam satu siklus usaha. Berapa biaya hidup keluarga. Berapa keuntungan bersih. Berapa % rencana peningkatan usahanya Berapa modal yang dimiliki, berapa hutang yang ditanggung. 9 Capital : Berapa modal bersih yang ada dalam usaha 9 Collateral :Barang apa yang dijadikan agunan pinjaman. Berapa nilai jual barang tersebut? Mudah dijual atau tidak. Apa bukti kepemilikannya. Untuk PNPM Mandiri agunan hanya berupa tabungan tanggung renteng sedangkan agunan kebendaan lainnya tidak diperkenankan. Pada saat melakukan pemeriksaan lapangan petugas UPK wajib menjelaskan kembali ketentuan umum mengenai skim pinjaman, kewajiban angsuran dan pelunasan pinjaman, pinjaman bergulir adalah hutang yang wajib dibayar dan bukan hibah, serta kewajiban tanggung renteng dan kewajiban menyimpan di UPK atau bank lain. 3) Hasil pemeriksaan dicatat dalam lembar analisis pinjaman (PB 02). Apabila

karakter, kondisi usaha, permodalan dan tabungan tanggung renteng tidak bermasalah, petugas Pinjaman UPK kemudian membuat perhitungan perkiraan

kemampuan membayar kembali sebagai dasar menentukan besar pinjaman, jangka waktu dan jadwal angsuran.

Berdasarkan hasil analisis, Petugas UPK membuat usulan kepada Manajer UPK apakah pinjaman tersebut disetujui atau ditolak, dan menandatangani dalam kolom tanda tangan usulan pinjaman (PB 02). Dokumen permohonan pinjaman beserta lembar usulan setelah ditandatangani petugas Pinjaman UPK diserahkan kepada Manajer UPK untuk disetujui atau ditolak. Berikut disampaikan contoh analisis usulan pinjaman yang disetujui: Nama anggota KSM Umur Alamat No. Daftar PS2 Pinjaman yang diminta Jangka waktu Jenis angsuran Keperluan Pinjaman Asumsi Jasa Pinjaman Asumsi hari kerja rata-rata

: : : : : : : : : :

Bajuri 28 tahun Jl. Alas roban 13 RT 03/05 Cikopo 52 Rp. 1.200.000,12 bulan bulanan Untuk menambah modal kerja 2 % per bulan dari pokok pinjaman 30 hari per bulan


81

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Setelah diketahui bahwa karakter, kondisi usaha, permodalan dan agunan tidak ada masalah, maka dibuat analisis untuk menentukan besarnya usulan putusan pinjaman : Penjualan sehari : 150.000,Biaya modal sehari : 125.000,Keuntungan sehari : 25.000,Keuntungan sebulan : 25.000,- x 30 hari = 750.000,Kebutuhan hidup sebulan Penghasilan bersih sebulan

550.000,200.000,-

Kemampuan mengangsur (RPC) sebulan = 75 % x 200.000,- =

150.000,-

Besar pinjaman ditambah bunga yang bisa diberikan, maksimal sebesar : Rumus Dimana Mengangsur)

: :

RPC i n

RPC x (1+i) 100 n =

Repayment

Capacity

(Kemampuan

= jasa pinjaman setahun = jangka waktu pinjaman

Perhitungan maksimal pinjaman ditambah bunga yang dapat diberikan kepada Bajuri: = 150.000,- x (1 + 24 %) x 100 / 12 = 1.550.000,Sementara pinjaman yang diminta ditambah bunga 1 tahun : = 1.200.000,- + 24 % x 1.200.000,= 1.200.000,- + 288.000,= 1.488.000,Atau angsuran tiap bulan : 100.000,- + 24.000,- = 124.000,-

Dengan demikian bagi Bajuri bisa diusulkan :

Pokok Pinjaman sebesar Jasa Pinjaman Jangka waktu Jenis angsuran

82

1.200.000,2 % per bulan dari pokok Pinjaman mula-mula 12 bulan bulanan


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 3.

Tahap Putusan (Persetujuan/Penolakan) Pinjaman: a. Manajer UPK kemudian meneliti pengajuan pinjaman KSM beserta usulan putusan dari Petugas UPK. Hal-hal yang perlu diperhatikan antara lain : 1) 2) 3)

Kelayakan KSM sebagai sasaran PNPM Mandiri Perkotaan dan sebagai calon peminjam Hasil analisis Petugas UPK terhadap usaha anggota KSM Usulan putusan dari Petugas UPK.

b. Apabila berdasar hasil penelitian tidak terdapat masalah Manajer UPK memberikan persetujuan atas usulan petugas UPK dan menandatangani dalam kolom tanda tangan persetujuannya. Apabila berdasar hasil penelitian terdapat masalah/keraguan (misalnya omzet, biaya, pendapatan tidak wajar), Manajer UPK memeriksa ulang pada hal-hal yang diragukan. Berdasarkan hasil pemeriksaan ulang, Manajer UPK memutuskan persetujuan atau penolakan. Apabila berdasar hasil penelitian ternyata dinilai tidak layak untuk diberikan pinjaman, Manajer UPK memutuskan untuk menolak pemberian pinjaman. Berkas permohonan pinjaman yang telah diputus kemudian diserahkan kembali kepada petugas UPK untuk diselesaikan lebih lanjut. 4.

Tahap Realisasi/Pencairan Pinjaman a. Setelah menerima berkas pinjaman yang telah diputus Manajer UPK, Petugas UPK memberitahu KSM tentang putusan tersebut. Jika ditolak, KSM diberitahu disertai alasan penolakannya. Jika disetujui, KSM diberitahu mengenai ketentuan perjanjian pinjaman dan angsurannya. b. Jika KSM telah memahami dan menyetujui ketentuan perjanjian pinjaman dan angsuran tersebut, maka UPK menyiapkan dokumen realisasi pinjaman: 1) 2) 3)

Surat Perjanjian Pinjaman (PB 03) meterai Rp 6.000,- (1 set) Bukti Kas Keluar UPK (Model B) sebagai tanda penerimaan uang (rangkap 3) Kartu Pinjaman KSM (U6A dan U6B) Sebelum Anggota dan ketua KSM menandatangani dokumen tersebut, Petugas Pinjaman UPK wajib menjelaskan kembali mengenai besar pinjaman, tujuan, jangka waktu, bunga serta cara pengembalian / mengangsurnya. Juga dijelaskan mengenai pinjaman bergulir yang wajib dibayar kembali karena bukan hibah serta kewajiban tanggung renteng dan kewajiban menabung di UPK atau bank lain untuk tanggung renteng tersebut.

Hanya peminjam yang pengembaliannya lancar dan memiliki tabungan sesuai dengan ketentuan yang akan mendapat fasilitas pinjaman berikutnya.


83

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 4) Setelah KSM beserta anggotanya memahami semua ketentuan pinjaman yang akan diterimanya, KSM dan anggotanya diminta menandatangani dokumen Surat Perjanjian Pinjaman (PB 03) dan Bukti Kas Keluar UPK (Model B) 5) Petugas UPK menyerahkan berkas yang telah ditandatangani KSM beserta anggotanya tersebut kepada Manajer UPK untuk meminta persetujuan realisasi. 6) Manajer UPK meneliti pengisian Surat Perjanjian Pinjaman (PB 03) beserta lampirannya dan Bukti Kas Keluar UPK (Model B). Keduanya dicocokkan, selanjutnya memberikan persetujuan dengan menanda tangani pada kolom tanda tangan di Bukti Kas Keluar UPK (Model B), dan menyerahkan berkas tersebut kepada Pembuku. 7) Pembuku mem eriksa pengisian Surat Perjanjian Pinjaman (PB 03) dan Bukti Kas Keluar UPK (Model B). Apabila tidak terdapat masalah, dicatat dalam Buku Kas Harian UPK (U3), Catatan Uang Keluar (U02) Kartu Pinjaman KSM (U6A/U6B), Register Sisa Pijaman (LU-04) dan menyerahkan Bukti Kas Keluar UPK (Model B) kepada Kasir untuk dibayar. Berkas pinjaman lainnya diadministrasikan. 8) Kasir memanggil KSM beserta anggotanya, menjelaskan kembali besar pinjaman dan syarat-syarat pinjaman lainnya termasuk jasa, jangka waktu, angsuran dan tanggung renteng. Setelah KSM memahami penjelasan, kasir meminta KSM menandatangani bagian belakang Bukti Kas Keluar UPK (Model B) sebagai tanda penerimaan uang. Kemudian Kasir membubuhkan tanda tangan pada kolom kasir di Bukti Kas Keluar UPK (Model B) dan menyerahkan uang pinjaman kepada KSM beserta duplikat Bukti Kas Keluar (Model B). Bukti Kas Keluar UPK (Model B) asli sementara disimpan Kasir sebagai bukti kas. Pada akhir hari diserahkan kepada Pembuku sebagai bukti pembukuan. Lembar ketiga lainnya dimasukkan kedalam berkas pinjaman. 9) Petugas UPK meneliti kelengkapan isi berkas pinjaman (Copy Bukti Kas Keluar/Model 1B, Surat Perjanjian Pinjaman/PB 03, blanko Putusan Manajer UPK/PB 02, blanko Pemeriksaan analisis, Usulan Petugas UPK, dan Permohonan Pinjaman /PB 02 ; Pengajuan Pinjaman anggota KSM/PB 01, copy KTP dan BA Pembentukan KSM serta Aturan Main KSM), kemudian menyimpan secara berurutan berdasarkan nomor rekening pinjaman. Nomor yang paling kecil berada di bagian paling bawah. 5. Tahap Pembinaan setelah Pinjaman direalisir Pada prinsipnya pembinaan terhadap peminjam dilakukan sejak tahapan pendaftaran samapai pinjaman lunas, yakni saat pendaftaran dilakukan oleh petugas UPK dengan menjelaskan skim pinjaman, pada tahapan pemeriksaan dengan menjelaskan kembali skim pinjaman dan hal-hal yang menjadi hak dan kewajiban peminjam termasuk pengelolaan usaha, saat realisasi pinjaman dengan menjelaskan jumlah pinjaman, jasa, dan kewajiban angsuran setiap bulan sedangkan pada tahap setelah pinjaman direalisir

84


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN untuk

mencegah

terjadinya

penyalahgunaan

penggunaan

pinjaman

dan

untuk

mengingatkan peminjam akan kewajibannya dalam melakukan pembayaran pinjaman, maka Petugas UPK perlu melakukan pembinaan kepada peminjam. Bentuk pembinaan dilakukan dengan melakukan kunjungan dan silaturahmi menjaga hubungan baik kepada peminjam 1 bulan setelah realisasi pinjaman : a. Kunjungan ketempat usaha peminjam, dengan tujuan : 1)

Melihat kondisi usaha masih berjalan atau tidak

2)

Melihat perkembangan usaha peminjam, makin berkembang atau makin menurun

3)

Melihat tujuan pinjaman digunakan sesuai dengan permohonan atau menyimpang

4)

Membantu mencarikan jalan keluar apabila terjadi masalah dengan usaha peminjam

b. Kunjungan ke rumah peminjam, dengan tujuan : 1)

Melihat kepastian domisili peminjam

2)

Melihat keadaan kesejahteraan peminjam

3)

Membantu mencarikan jalan keluar kepada peminjam apabila terjadi masalah dengan kesejahteraan peminjam yang akan mempengaruhi kelancaran angsuran pinjamannya.

Dengan kunjungan silaturahmi dan pembinaan kepada peminjam di bulan pertama setelah realisasi, maka akan lebih awal terdeteksi apabila terjadi penyimpangan dalam penggunaan pinjaman, atau apabila terdapat masalah pada peminjam. 6. Tahap Pembayaran Kembali Pinjaman a. Menjelang 1 atau 2 hari tanggal pembayaran angsuran pinjaman, anggota KSM menyerahkan uang angsuran dan jasa pinjaman kepada ketua KSM untuk disetorkan ke UPK. b. Pengurus dan anggota KSM wajib saling mengingatkan kepada yang belum menyetorkan uang angsuran pinjamannya, agar segera memenuhi kewajibannya c. Angsuran pinjaman (pokok dan jasa) serta tabungan yang terkumpul, disetor oleh Pengurus KSM kepada UPK dengan membawa Kartu Pinjaman KSM (UPK 04) dan Kartu Tabungan (UPK 12) d. Kasir menghitung jumlah setoran dari KSM. Apabila jumlahnya sesuai, Kasir membuat Bukti Kas Masuk UPK (Model A), selanjutnya pembuku mencatat penerimaan setoran dari KSM dalam buku Kas Harian UPK (U3), Kartu Pinjaman KSM (U6A dan U6B), Catatan Uang Masuk (U1), Kartu Tabungan KSM (U7A dan U7B) ,Register Tabungan ( LU-05) dan Buku Register Pinjaman KSM LU-04). e. UPK menyerahkan kembali Kartu Pinjaman KSM (U6B), Kartu Tabungan KSM (U7B) milik KSM yang telah diisi dan ditandatangani oleh petugas UPK kepada penyetor (Pengurus KSM).


85

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN f. Pengurus KSM pada kesempatan pertama memberitahukan transaksi penyetor an pinjaman dan tabungan tersebut kepada anggotanya. g. Tidak dianjurkan untuk melakukan pembayaran angsuran pinjaman di luar kantor LKM/UPK dan diluar jam kerja. h. Apabila pengurus atau anggota KSM mengalami kesulitan untuk membayar angsuran pinjaman, maka pengurus dan anggota lain wajib mengusahakan memenuhi kewajiban tersebut terlebih dahulu sebagai bentuk tanggung jawab kesepakatan tanggung renteng. Secara skema tahap pemberian pinjaman dapat digambarkan sebagai berikut :

86


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Tahap:

1. Pengajuan Pinjaman

2. Pemeriksaan Pinjaman

Dokumen Yang digunakan :

Blanko Permohonan Pinjaman (PB 02), dilampiri : a.Blanko Pengajuan Pinjaman (PB 01) b.Copy KTP c. Berita Acara Pembentukan KSM d.Aturan Main KSM

a.Analisis Pinjaman (Blanko Permohonan Pinjaman / PB 02) b.Usulan Pinjaman (Blanko Permohonan Pinjaman / PB 02)

3. Putusan Pinjaman

Putusan (Persetujun/Penolakan) dari Usulan Pinjaman ( Blanko PB 02)

4. Realisasi Pinjaman

a. Surat Perjanjian Pinjaman ( PB 03) b. Bukti Kas Keluar (Model B) c. Kartu Pinjaman (U6A / U6B)

5. Pembinaan Pinjaman

Catatan Hasil Pembinaan Pinjaman (PB 06)

6. Pembayaran Pinjaman

a. Kartu Pinjaman (U-6A/U6B) b. Bukti Kas Masuk (Model A) c. Kartu Tabungan (U7A/U7B)


87

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN FOERMULIR PINJAMAN BERGULIR

PB.01

PENGAJUAN PINJAMAN ANGGOTA KSM A. IDENTITAS ANGGOTA

Nomor Register PS-2 : Nama Jenis Kelamin Umur Status pernikahan Jml Tanggungan

: : : :

Nama KSM Alamat KSM

:

Modal kerja yg dibutuhkan Kredit yg diajukan Rencana Angsuran

Status dalam KSM

Alamat

: : : : : Rp.

: : Rp. : : ……. kali/Mg / Bln* B. INFORMASI USAHA 1. Jenis Usaha : 2. Perputaran : Harian Mingguan Bulanan Musiman*) Usaha 3. Rata2 : Rp. Rp Rp Rp Penjl/Prod 4. Sistem : Pesanan Di Jual langsung Pengecer *). Penjualan 5. Daerah :Saat ini: :Yg direncanakan:. Pemsran 6. Adakah usaha sejenis di wilayah pemasaran Ya Tidak *). tersebut? 7. Pengalaman Usaha ( ) ( ) Tahun *). Bulan C. POSISI KEUANGAN USAHA PER Tgl........ 1. Uang Tunai (Kas) 2. Tabungan/Simpanan di lembaga keuangan 3. Persediaan Brg Dagang/Bhn Baku 4. Harta Tetap untuk Usaha - Peralatan - Bangunan - Tanah 5. Hutang-hutang 6. Modal Sendiri (Jml 1 s/d 4 minus 5)

88

Proyeksi (setelah pinjam)

Rp. ..................... Rp. .....................

Rp..................... Rp.....................

Rp. ....................

Rp.....................

Rp. .................... Rp. .................... Rp...................... Rp. .................... Rp. ....................

Rp..................... Rp..................... Rp..................... Rp..................... Rp.....................


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN D. LABA-RUGI USAHA (Rata-rata Per Bulan) 1. Penerimaan (Hasil Penjualan) Pendapatan lain-lain . Jumlah Pendapatan 2. Pengeluaran - Pembelian Brg Dagang/ Bhn Baku (HPP) - Biaya-biaya Lain - Angsuran Kredit (Jika ada kredit sblmnya ) 3. Laba-Rugi ( Jumlah pendapatan minus jumlah biaya )

Rp. .......................... Rp. .......................... Rp. .......................... Rp. Rp. Rp. Rp.

......................... ......................... ......................... .........................

E. Pendapatan dari sumber lain Rp. ......................... F. Biaya untuk keluarga/Rumah Tangga Rp. .......................... G. Berapa pendapatan bersih dari usaha dimaksud rata2 per bulan setelah ada penambahan modal?

Rp. ................

………………………,………………….....20... Mengetahui, Ketua KSM

Menyetujui Suami/Istri

Pemohon,

(………………………)

(……….........…..…)

( ………….….....)


89

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN PB - 01 PENJELASAN PENGISIAN BLANKO PENGAJUAN PINJAMAN ANGGOTA KSM A. IDENTITAS ANGGOTA 1. Nomor Register PS-2 : diisi dari daftar register kk miskin (PS-2) yang terkini 2. Nama : diisi nama anggota KSM yang telah memenuhi persyaratan pengajuan dana bergulir. 3. Jenis kelamin dan umur : diisi jenis kelamin dan umur anggota KSM yang mengajukan pinjaman bergulir. 4. Status pernikahan : diisi sudah menikah (ke ...) atau belum , atau janda/duda. 5. Jumlah tanggungan : diisi jumlah keluarga yang ditanggung oleh pemohon pinjaman bergulir 6. Nama dan alamat KSM : diisi nama KSM dan alamat KSM berdomisili 7. Status dalam KSM : diisi status pemohon pinjaman pada KSM nya 8. Modal kerja yang : diisi kebutuhan modal kerja berdasarkan perkiraan dibutuhkanoleh pemohon pinjaman 9. Kredit yg diajukan : diisi jumlah pinjaman yang ajukan oleh calon peminjam . 10. Rencana angsuran : diisi cara angsuran bulanan/mingguan/harian yang akan dilakukan B. INFORMASI USAHA 1. Jenis Usaha 2. 3. 4. 5. 6. 7.

: diisi jenis usaha yang kan dikembangkan atau jenis usaha yang ada dan akan mengembangkan usaha Putaran Usaha : diisi kecepatan usaha menghasilkan pendapatan (harian/bulanan/musiman sebutkan semusim berapa bulan) Rata2 Produksi / Penjualan: diisi jumlah penjualan / produksi sesuai perputaran usahanya Sistem Penjualan : diisi dengan cara pilih salah satu sisten penjualan telah dilakukan atau akan dilakukan . Daerah Pemasaran : diisi daerah pemasaran apakah didesa sendiri atau luar desa atau kecamatan , kabupatan/kota atau sampai luar kota. Baik saat ini maupun yang direncanakan. Terdapat pesaing diwilayah: diisi pilih salah satu sesuai dengan kondisi sebenarnya pemasarannya Pengalaman usaha : diisi dengan lama pengalaman usaha yang dimiliki pemohon

C. POSISI KEUANGAN USAHA 1. Uang Tunai (Kas) : diisi jumlah uang tunai yang dimiliki oleh pemohon pinjaman. 2. Tabungan/Simpanan : diisi jumlah saldo tabungan atau sejenisnya di lembaga keuangan setempat atas nama pemohon pinjaman. 3. Hutang : diisi jumlah hutang yang dimiliki oleh pemohon pinjaman 4. Persediaan Brg Dagang/ : diisi jumlah nilai barang dagang / bahan baku 5. Harta Tetap untuk Usaha : diisi dengan nilai pasar untuk Bangunan dan tanah dan peralatan berdasarkan harga beli

90


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN D. LABA-RUGI USAHA 1. Penerimaan (Hasil Penjualan) : diisi jumlah pendapatan usaha 2. Pendapatan lain : diisi pendapatan lain yaitu pendapatan non operasional dari kegiatan usaha misal menyewakan gedung kantor, menyewakan peralatan , memperoleh komisi , dari rental kendaraan dan sebagainya 3.Jumlah pendapatan : diisi dengan jumlah pendapatan operasional dan pendapatan non operasional 4..Pengeluaran bahan baku : diisi dengan jumlah biaya pembelian bahan baku / Harga Pokok Penjualan (HPP) 5. Pengeluaran Lain : diisi dengan biaya operasional (listrik, tenaga kerja, biaya pemasaran. 6. Angsuran Kredit (Jika ada : Jumlah angsuran dari pinjaman pihak lain (yang sedang dinikmati/ kredit sblmnya ) 7. Jumlah pengeluaran : diisi dengan menjumlahkan butir 4 s/d 6. bila terdapat pajak masukkan kedalam jumlah pengeluaran. 8. Laba/rugi : diisi hasil pengurangan jumlah pendapatan dikurang dengan jumlah pengeluaran E. Pendapatan dari sumber lain 1. Pendapatan dari sumber lain : diisi dari jumlah rata –rata pendapatan diluar usaha,misal dari gaji atau pendapatan sampingan 2. Biaya untuk keluarga/RT : diisi berdasarkan rata-rata jumlah pengeluaran rumah tangga pemohon pinjaman (rata-rata perbulan) 3. Berapa pendapatan bersih : diisi berdasarkan rencana /perkiraan pendapatan pemohon dari usaha dimaksud rata2 pinjaman dengan asumsi bahwa penambahan modal dari pinjaman disetujui meningkatkan pendapatan bersih usaha per bulan setelah ada penambahan modal? 4. Pendapatan bersih usaha adalah pendapatan dikurangi dengan HPP


91


UPK-LKM “…………………..….. KEL/DESA: ……………….

PB - 02

PERMOHONAN DAN KEPUTUSAN PEMBERIAN PINJAMAN A. Diisi oleh Ketua KSM Calon Peminjam Nomor Urut : ………………………………………………. Nama KSM : ….................………………………………… Nama Ketua KSM : ….................………………..………………. Alamat Desa/Kampung : …….........................................................… Kecamatan :..................................................................... Kota/Kabupaten :..................................................................... Bertindak untuk dan atas nama seluruh anggota kelompok ”KSM”……...............………………....…… Mengajukan permohonan pinjaman/kredit sebesar Rp. ...................…………….................................. Terbilang ( ..................................................... ......…………………………………………......................) Untuk memenuhi kebutuhan tambahan modal usaha sejumlah …......…orang anggota. Jumlah pinjaman tersebut akan kami kembalikan dalam jangka waktu .....(...............................) Bulan, dengan sistem angsuran mingguan / bulanan pokok beserta jasanya. Bersama ini kami lampirkan: 1. Photo copy KTP sejumlah.....(…...........….) orang anggota yang mengajukan pinjaman. 2. Pengajuan Pinjaman Anggota KSM 3. Pernyataan kesediaan Tanggung Renteng 4. Berita Acara Pembentukan KSM “ ….......................….............” B. Pertimbangan Petugas Pinjaman (Diisi oleh Petugas Pinjaman UPK) Kemanpuan Usul No Nama Penghasilan Biaya membayar Pinjaman

92


Jangka waktu

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN C. Keputusan Pemberian Pinjaman (Diisi oleh Manajer UPK) Besar Jangka No Nama Jumlah Angsuran Pinjaman Waktu

Manajer UPK Tgl……………….. (

Petugas UPK Tgl ……………. )

(

Keterangan

Ketua KSM Tgl ..................… )

(


)

93

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN PENJELASAN PENGISIAN BLANKO PERMOHONAN DAN KEPUTUSAN PEMBERIAN PINJAMAN PB – 02 1. Nomor Urut

: diisi berdasarkan nomor urut pengajuan pengajuan permohonan permohonan pinjaman 2. Nama KSM : diisi nama KSM ekonomi yang mengajukan pinjaman 3. Nama Ketua KSM : diisi nama ketua KSM yang mengajukan pinjaman 4. Alamat kampung/desa : diisi nama desa/kota lokasi KSM berdomisili 5. Kecamatan dan kota : diisi nama kecamatan dan kota/Kabupaten lokasi KSM berdomisili 6. Mengajukan permohonan : diisi besarnya jumlah pengajuan pinjaman bergulir pinjaman dari sejumlah pemohon pinjaman 7. Memenuhi kebutuhan tambahan :diisi jumlah anggota KSM bersangkutan yang meng modal usaha sejumlah ajukan pinjaman bergulir 8. Jangka waktu pengembalian : diisi lamanya pengembalian pinjaman dana bergulir 9. Photo copy KTP sejumlah.....: diisi jumlah KTP anggota KSM yang mengajukan pinjaman bergulir. Pertimbangan petugas kredit : diisi berdasarkan blanko pengajuan pinjaman dan hasil Wawancara dengan pihak calon peminjam 10. Penghasilan : jumlah pendapatan rutin pemohon pinjaman + jumlah pendapatan lain yang bersangkutan atau pendapatan istrinya perbulan atau perhari 11. Biaya : diisi berdasarkan biaya hidup keluarga pemohon pinjaman bergulir. Perbulan/perhari. 12. Kemampuan membayar : diisi didasarkan hasil analisis antara sisa pendapatan pokok pinjaman + Bunga ((Jumlah pendapatan – jumlah biaya hidup) – angsuran hutang pihak lain (bila ada)) dengan perkiraan 135% dari jumlah angsuran pokok + jasa pinjaman. bila hal tersebut mencukupi maka dianggap layak disetujui besarnya permohonan pinjaman 13.Usul pinjaman : diisi sesuai permohonan kebutuhan/ tambahan modal kerja usaha peminjam. 14. Jangka waktu : diisi jangka waktu pinjaman yang disetujui Keputusan Pemberian Pinjaman didasarkan rokumendasi / pertimbangan dari petugas UPK 1.Nama 2.Besar pinjaman 3.Jangka waktu 4.Jumlah angsuran

94

: diisi dengan nama yang mengajukan pinjaman : diisi besarnya pinjaman sesuai dengan ketentuan dan usulan : diisi jangka waktu pinjaman sesuai usul dan perputaran usaha : diisi dengan jumlah angsuran pokok pinjaman + bunga perbulan/perminggu/permusim


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 5.Keterangan

: diisi apabila ada catatan khusus/ penjelasan/atau pertimbang yang harus ditindak lanjuti PB - 03 SURAT PERJANJIAN PINJAMAN No.: ……/……./ 20.…

Pada hari ini: ……………., tanggal:……….......................................................(.....-……….20.….), Yang bertanda tangan di bawah ini :--------------------------------------------------------Nama : ……… ………………………… Umur : ........tahun Jabatan : Manajer Unit Pengelola Keuangan (UPK) ....................................... Dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama UPK selaku pengelola dana bergulir dari Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) ……………………………........ selanjutnya disebut Pihak Pertama, Nama Umur Jabatan Alamat

: ………………………………….. : .........tahun : Ketua Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) .......................... : ………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………….

Nama Umur Jabatan Alamat

: …………………………………… : .........tahun : Sekretaris. : ……………………………………………………………………………………………….. ………………………………………………………………………………………………..


: …………………………………… : .........tahun : Anggota. : ……………………………………………………………………………………………….. ………………………………………………………………………………………………..


: …………………………………… : .........tahun : Anggota. : ……………………………………………………………………………………………….. ............…………………………………………………………………………………..


: …………………………………… : .........tahun : Anggota. :……………………………………………………………………………………………….. ………………………………………………………………………………………………..


95

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama diri sendiri dan anggota kelompok KSM …………………………………….., selanjutnya disebut Pihak kedua. Para pihak tetap dalam kedudukannya tersebut diatas dengan ini menyatakan bahwa :------Pihak Pertama telah memberikan Pinjaman Bergulir kepada Pihak Kedua dan Pihak Kedua menyatakan pula telah menerima uang pinjaman bergulir dari pihak pertama.-----------------Para Pihak telah setuju dan sepakat untuk mengadakan perjanjian pinjam meminjam dengan ketentuan-ketentuan dan syarat-sayarat sebagai berikut:--------------------------------Pasal 1 Pihak Pertama telah memberikan pinjaman bergulir kepada Pihak Kedua seluruhnya berjumlah sebesar Pokok Pinjaman Rp……………………………, (..............................................................…………...) dengan perincian pokok pinjaman masing-masing sebagai berikut :-----------------------------------------..............................sebesar Rp ..................... ( .............................................................) ..............................sebesar Rp ..................... ( ............................................................) ..............................sebesar Rp ..................... ( ..............................................................) ..............................sebesar Rp ..................... ( ............................................................) ..............................sebesar Rp ..................... ( ............................................................) ............................. sebesar Rp ..................... ( .............................................................) ............................. sebesar Rp ..................... ( ............................................................) ............................. sebesar Rp ..................... ( .............................................................) ............................. sebesar Rp ..................... ( .............................................................) Pasal 2 1. Pinjaman yang diterima oleh pihak kedua akan dipergunakan untuk kegiatan usaha dalam rangka meningkatkan pendapatan dan mutu kehidupan keluarga.-----------------------2. Pihak Pertama berkewajiban mendampingi Pihak Kedua agar dapat menggunakan dana kreditnya untuk mengembangkan usaha, meningkatkan mutu kehidupan keluarga dan memperbaiki pengaturan keuangan rumah tangga. Dengan demikian, kredit dapat dibayar kembali secara lancar sambil tetap memberikan manfaat yang setinggi-tingginya bagi kemajuan ekonomi dan perkembangan seluruh anggota keluarga. Pasal 3 Atas pinjaman tersebut dikenakan jasa …….% tetap per-bulan dihitung dari pokok pinjaman mula-mula. Pasal 4 1. Seluruh Pinjaman akan dibayar kembali dalam jangka waktu: …………………….. bulan, terhitung mulai tanggal ..............................sampai dengan tanggal ..............................., dengan cara angsuran bulanan, baik pokok maupun bunganya yaitu pokok pinjaman sebesar Rp. ………………… ……………................................................................ ditambah

96


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN jasa pinjaman, pada setiap tanggal :…………………………….., selambat-lambatnya akhir bulan, sampai pinjaman tersebut lunas.-------------------------------------------------------------------------

Seluruh Pinjaman akan dibayar kembali dalam jangka waktu: …………………….. bulan, dari tanggal.................. sampai dengan tanggal .......................dengan cara angsuran musiman, sebanyak ............ kali tiap........................... bulan, setiap kali angsuran pokok pinjaman sebesar Rp. ……………… ………………........................................... Pembayaran angsuran pinjaman pada setiap tanggal :…………………………….. bulan angsuran, selambatlambatnya akhir bulan, sampai pinjaman tersebut lunas, yaitu pada tanggal .................................. . Jasa Pinjaman dibayar setiap bulan selama jangka waktu pnjaman.------------------------------------------------------------------------------------2. Pihak Kedua diwajibkan untuk membayar angsuran pinjaman secara lancar sesuai jadwal yang telah ditentukan, sebagai cermin ketaatan hukum dan karakter yang baik dari Pihak Kedua. 3. Apabila Pihak Kedua melakukan pembayaran angsuran dalam jumlah dan waktu yang tidak sesuai dengan yang diperjanjikan, maka pembayaran Pihak Kedua tersebut akan diperhitungkan dengan urutan sebagai berikut: ----------------------------------------------------pembayaran kewajiban jasa;--------------------------------------------------------------------------pembayaran tunggakan pokok;-------------------------------------------------------------------------dan baru kemudian kewajiban pembayaran pokok untuk bulan yang berjalan.-----------------4. Pihak Kedua diharuskan menyetor dana tanggung renteng yang besarnya telah disepakati dan pembayarannya disatukan dalam pembayaran jasa pinjaman pada setiap kali membayar angsuran pinjaman. Dana tanggung renteng ini berlaku sebagai jaminan tunai apabila ada anggota yang tidak dapat memenuhi kewajibannya dalam mengangsur pinjamannya. Apabila angsuran dari seluruh anggota kelompok tersebut lancar, maka dana tanggung renteng ini akan dikembalikan kepada pihak kedua pada saat setelah pelunasan pembayaran pinjamannya.----------------------------------------------5. Pihak Kedua diharuskan menabung secara teratur di lembaga keuangan atau bank terdekat, baik secara individu maupun kelompok, dimana tabungan tersebut juga dapat berfungsi sebagai jaminan tunai apabila ternyata terjadi keterlambatan pembayaran angsuran dari jadwal yang telah disepakati dan dana tanggung renteng tersebut diatas tidak mencukupi. Buku Tabungan Pihak Kedua diserahkan kepada Pihak Pertama disertai surat kuasa dari Pihak Kedua kepada Pihak Pertama untuk menarik sebagian atau seluruh saldo tabungan tersebut dari bank atau lembaga keuangan pengelola tabungan tersebut untuk membayar keterlambatan angsuran pinjaman Pihak Kedua. Pasal 5 Apabila terjadi perselisihan berkenaan dengan hak serta kewajiban yang timbul atas perjanjian pinjam meminjam ini, akan diselesaikan secara musyawarah untuk mencapai kata sepakat. Apabila tidak dapat dicapai kata sepakat, maka kedua belah pihak setuju akan diselesaikan di Kantor Paniteraan Pengadilan Negeri Kabupaten / Kota di ……………………………..


97

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Demikian ini perjanjian pinjam meminjam ini dibuat dengan penuh kesadaran dan tanpa paksaan dari pihak manapun juga, masing-masing pihak telah membubuhkan tanda tangan dalam surat perjanjian ini..---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Ditanda-tangani di Kel/Desa……………………….. Tanggal, ………………………………….20.…. Pihak Pertama

Pihak Kedua Materai 6000

(……………………) Manajer UPK

(..........................)

(..........................)

(..........................)

(..........................)

(..........................)

(..........................)

98


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN PB - 04 SURAT PERNYATAAN KESANGGUPAN TANGGUNG RENTENG Pada hari ini ……………..(….-…..-20 ), yang bertanda tangan dibawah ini:--------------------No Nama Umur Pekerjaan Alamat

Dengan ini menyatakan dengan sesungguhnya dan sanggup diangkat sumpah bahwa :----Kami menggabungkan diri dalam Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) ................................. secara sukarela tanpa paksaan dengan tujuan untuk meningkatkan pendapatan dan kesejahteraan sendiri maupun bersama-sama melalui pinjaman bergulir yang disalurkan UPK / LKM ........................ 1. Untuk mencapai tujuan bersama tersebut kami sanggup tunduk dan mematuhi semua aturan KSM, termasuk kesanggupan untuk menanggung bersama (tanggung renteng) atas kerugian anggota kelompok dan atau kewajiban membayar kembali angsuran pinjaman bergulir yang akan dan atau telah kami terima. 2. Guna mewujudkan kesanggupan kami dalam tanggung renteng, kami telah dan bersedia menyisihkan pendapatan kami ke dalam tabungan yang dikelola KSM ............................... di bank/UPK ............................ setiap bulan hingga mencapai jumlah yang ditentukan dalam pemberian pinjaman bergulir. Atas tabungan tersebut dengan ini kami memberikan kuasa khusus tanpa substitusi (hak mengalihkan kuasa) kepada Ketua KSM .......................... untuk mencairkan dan digunakan untuk membayar angsuran pinjaman anggota KSM apabila terdapat kewajiban angsuran anggota KSM yang menunggak. Demikian pernyataan ini dibuat untuk dipergunakan sebagaimana mestinya. ……………………………,……………………..20... Kami yang membuat pernyataan dan memberikan kuasa, No.

Nama

Jenis Simpanan/ Bank

Nilai Tabungan

Tandatangan

Yang menerima Kuasa KSM ....................... (…………………) Ketua

Mengetahui, UPK / LKM .......................... (

)


99

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN PB 05 SURAT KUASA Yang bertanda tangan dibawah ini : Nama : Umur : Pekerjaan : Alamat : Yang selanjutnya disebut Pemberi Kuasa Dengan ini memberi kuasa kepada : Nama : Umur : Pekerjaan : Alamat : Yang selanjutnya disebut Penerima Kuasa -------------------------------------------------KHUSUS---------------------------------------------------------------Untuk dan atas nama pemberi kuasa bertindak memproses pencairan tabungan yang berada di Lembaga keuangan/bank ………..................... nomor rekening ….....................… yang tertulis atas nama .......................... sebesar ……………………………………………………………………………………………… Guna keperluan tersebut diatas, Penerima Kuasa berhak melakukan tindakan-tindakan yaitu menghadap kepada Pejabat/petugas Lembaga Keuangan/Bank ……., memberikan keterangan-keterangan, menanda tangani surat-surat, menerima uang tabungan, serta melaksanakan segala tindakan lainnya yang tidak dikecualikan guna tercapainya maksud pemberian kuasa tersebut. Demikian surat kuasa ini dibuat dalam keadaan sadar dan tanpa paksaan dari pihak manapun juga. ……………………., …-…..20.…. Pemberi Kuasa,

Penerima Kuasa,

materai 6000

………………………………

100


…………………………………..



101


PENGAWAS UPK

102



MONITORING PINJAMAN BERGULIR Agar tujuan pemberian pinjaman bergulir ini tercapai dengan kualitas yang baik, maka monitoring terhadap pemberian pinjaman ini wajib dilakukan secara berkesinambungan dan terarah. Monitoring dilaksanakan oleh Pengawas dan Petugas UPK secara berkala maupun insidentil (sewaktu-waktu) menggunakan metode administratif maupun kunjungan lapangan. Kegiatan monitoring yang dilakukan oleh Pengawas secara rinci dapat dilihat dalam Pedoman Teknis Pengawasan UPK, sedangkan monitoring yang dilakukan oleh Petugas UPK dapat dilihat dalam penjelasan berikut yang meliputi monitoring administratif dan kunjungan ke lapangan (peminjam). Kegiatan monitoring dilakukan dengan memperhatikan indikator utama kinerja keuangan Pinjaman Bergulir yang meliputi pinjaman yang tertunggak (Portfolio at Risk/PAR), peminjam yang menunggak (Loans at Risk/LAR), Pencapaian Laba (Return on Investment /ROI) dan Efisiensi biaya (Cost Coverage/CCr). Disamping kinerja keuangan Pinjaman Bergulir, perlu dilihat juga pencapaian sasaran yaitu masyarakat miskin yang dilayani dan jumlah peminjam perempuan. 1.

Monitoring administratif: Kegiatan monitoring administratif dilakukan oleh Pengawas dan Manajer UPK dengan mengamati semua “core indicators” atau Indikator Utama yang terdiri dari 4 indikator kinerja keuangan diatas. Kegiatan ini dilakukan minimal sebulan sekali. LAR = adalah indikator yang menunjukkan berapa % peminjam yang menunggak Angka ini diperoleh dari hasil membandingkan antara berapa KSM peminjam yang menunggak > 3 bulan dengan seluruh KSM peminjam yang masih memiliki saldo pinjaman. PAR = adalah inidikator yang menunjukkan berapa % pinjaman yang tertunggak Angka ini diperoleh dari hasil membandingkan antara jumlah pinjaman yang tertunggak > 3 bulan dengan total realisasi saldo pinjaman di UPK ROI = adalah kemampuan UPK untuk menghasilkan laba dari modal yang digunakan untuk pinjaman bergulir. Angka ini diperoleh dari hasil membandingkan antara laba yang diperoleh UPK dengan modal yang digunakan untuk pinjaman bergulir. CCr = adalah kemampuan UPK untuk menutup biaya dari pendapatan yang diperolehnya. Angka ini diperoleh dari hasil membandingkan antara seluruh pendapatan yang diperoleh UPK dengan seluruh biaya yang dikeluarkan UPK.


103

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Untuk mengisi indikator-indikator tersebut dapat mengambil data dari Register Sisa Pinjaman (UPK -11) serta Buku Besar dan Neraca Saldo (UPK - 05). Besar Indikator-indikator utama Kinerja Pinjaman Bergulir untuk kategori memuaskan, minimal dan ditunda adalah sebagai berikut :

Indikator 1

LAR

2

PAR

3

ROI

4

CCr

5

Masy Miskin

6

Peminjam Perempuan

Rumus Jumlah KSM menunggak ≥ 3 bl Jumlah KSM Peminjam Pinj. tertunggak ≥ 3 bulan Realisasi Saldo Pinjaman Laba Bersih Modal Investasi Total Pendapatan Tunai UPK Tota Biaya Tunai UPK Jumlah anggota KSM yang mempero leh pinjaman. Jml.Angg. KSM Peminjam Perempuan dibanding Jumlah Anngota KSM Peminjam

Memuaska n < 10 % < 10 %

Minimal < 20 % < 20 %

> 10 %

>0%

> 125 %

> %

Ditunda ≥ 20 % ≥ 20 % ≤0%

100 ≤ 100 %

100 % >30%

Apabila dari hasil pemantauan administratif diperoleh data: x x

x x x

LAR dan PAR tinggi, maka UPK harus mengintensifkan penagihan tunggakan ROI rendah maka UPK harus (1) mengintensifkan penagihan tunggakan; (2) mengevaluasi apakah jasa pinjaman terlalu rendah; (3) mengevaluasi apakah biaya operasional UPK terlalu tinggi. Dengan kondisi demikian UPK tidak akan berkelanjutan dan berkembang karena tidak akan terjadi penambahan (akumulasi) modal. Sehingga apabila telah diketahui penyebab utama dari hasil evaluasi tersebut, maka UPK / LKM bersama masyarakat perlu menetapkan kebijakan baru dalam pelayanan pinjaman bergulirnya. CCr tinggi, maka UPK perlu mempertahankan, karena berarti UPK telah bisa mandiri dan pendapatan UPK cukup untuk membiayai semua kegiatan operasionalnya. KK miskin penerima pinjaman harus 100% karena dalam ketentuan bahwa peminjam adalah KK miskin yang tercantum dalam daftar PS2 Pada prinsipnya sesuai criteria bahwa setiap KSM anggotanya minimal 30% adalah perempuan. Dalam tahun 2011 target PAD ditetapkan 40% anggota KSM adalah perempuan

Pengawas UPK di samping melakukan pemantauan mengenai kinerja Pinjaman Bergulir dari Laporan Keuangan UPK, juga wajib melakukan pemantauan administrasi Pinjaman Bergulir antara lain :

104


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN x x

x

2.

Memantau ketertiban dan kelengkapan berkas pinjaman. Pengawas melakukan pemeriksaan apakah berkas pinjaman telah diadministrasikan rapi, urut dari nomor rekening pinjaman 001 sampai dengan pinjaman yang terakhir Memantau kelengkapan berkas pinjaman apakah nasing-masing berkas berisikan dokumen yang diperlukan untuk memberikan pinjaman, misalnya, Bukti Kas Keluar Model 1B), Surat Perjanjian Pinjaman (PB 03) , Surat Permohonan utusan Pinjaman, Analisis Pinjaman, Rekomendasi dan Putusan Pinjaman (PB 02), Blanko Pengajuan Pinjaman Anggota KSM (PB 01), Surat Pernyataan Tanggung Renteng (PB 04), Berita Acara Pembentukan KSM dan Aturan Main KSM. Memantau apakah pembukuan dilaksanakan dengan tertib dan benar serta didukung bukti-bukti pembukuan yang lengkap. Disamping itu juga perlu dipantau apakah pembukuan UPK telah dilakukan penutupan setiap hari kerja dan posting kedalam buku besar juga telah dilaksanakan dengan benar.

Monitoring lapangan Monitoring lapangan dilakukan oleh Pengawas secara berkala minimal sebulan sekali dengan uji petik yang mengarah ke seluruh peminjam. Apabila ditemukan kasus atau penyimpangan maka dilakukan pemeriksaan khusus untuk menyelesaikan kasus tersebut atau untuk menemukan apakah ada kasus lain disamping yang sudah diketemukan. Tujuan monitoring lapangan adalah antara lain : a. Agar tidak terjadi penyimpangan dalam pemberian pinjaman b. Untuk mengetahui perkembangan usaha / kesejahteraan peminjam c. Agar tidak terjadi keterlambatan pembayaran kembali d. Untuk mengintensifkan penagihan pembayaran kembali bagi yang menunggak e. Apabila sudah ditemukan kasus, apakah masih ada kasus lain yang serupa atau berbeda dari yang telah diketemukan. Monitoring lapangan dilakukan dengan melakukan kunjungan ke rumah atau ke lokasi usaha peminjam secara berkala sesuai dengan kebutuhan. Maksudnya apabila dalam pembinaan ternyata peminjam telah mematuhi ketentuan pinjaman bergulir dengan baik, maka kunjungan montoring dilakukan agak jarang. Akan tetapi apabila peminjam menunjukkan gejala menyimpang dari ketentuan pinjaman bergulir yang telah ditetapkan, maka frekuensi kunjungan sebaiknya ditingkatkan. Demikian juga apabila terjadi kasus penyimpangan dan tunggakan cenderung naik, maka frekuensi kunjungan monitoring harus lebih intensif. Dalam rangka menjalin hubungan baik antara Petugas UPK (Manajer/Petugas Pinjaman) dengan peminjam, minimal satu bulan setelah raealisasi pinjaman petugas UPK harus mengunjungi anggota KSM peminjam. Kunjungan selanjutnya tergantung pada kualitas pembayaran angsuran pinjaman yang dilakukan oleh peminjam. Apabila terdapat peminjam yang pembayaran angsuran pinjamannya cenderung memburuk, maka petugas UPK harus sering mengunjungi peminjam tersebut bersama Pengurus dan anggota KSM lainnya sebagai perwujudan pelaksanaan tanggung renteng.


105

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Disamping kunjungan lapangan yang dilakukannya sendiri. Pengawas maupun petugas UPK dapt melakukan kunjungan ke peminjam besama relawan, aparat kelurahan atau tokoh-tokoh masyarakat lainnya. Kunjungan tersebut bertujuan : a. Memberikan motivasi pinjamannya.

kepada peminjam untuk agar membayar angsuran

b. Sebagai salah satu sarana minitoring partisipatif yang perlu ditumbuhkan kepada warga.

106



PENANGANAN PINJAMAN BERMASALAH Walaupun upaya pencegahan timbulnya pinjaman bermasalah sudah dilakukan sedemikian rupa, namun bukan tidak mungkin bahwa pinjaman bermasalah tersebut masih saja muncul. Tindakan yang dapat dilakukan UPK dalam menyelesaikan pinjaman bermasalah tersebut pada dasarnya bisa dilakukan melalui 3 pendekatan yaitu : 1. Menagih Tunggakan 2. Menyelamatkan Pinjaman Bermasalah 3. Menagih Melalui Jalur hukum 1.

Menagih Tunggakan Menagih Tunggakan adalah upaya penyelesaian pinjaman bermasalah dengan melakukan kunjungan penagihan kepada peminjam yang menunggak. Tahapan penyelesaian pinjaman bermasalah dengan penagihan tunggakan ini adalah: a.

Kegiatan Administrasi 1) Petugas UPK wajib mengadministrasikan pinjaman secara tertib dan benar sehingga dengan mudah diketahui data penunggak dan besar tunggakannya 2) Petugas UPK tiap akhir bulan wajib membuat daftar KSM/anggota yang Rencana Kerja menunggak dalam Daftar Tunggakan dan membuat Penagihan 3) Petugas UPK kemudian membuat rencana kerja penagihan tunggakan kepada KSM yang akan dilaksanakan setiap hari kerja dalam satu minggu.

b.

Kegiatan Kunjungan Penagihan. 1)

Membuat skala prioritas kunjungan penagihan Skala prioritas kegiatan kunjungan didasarkan pada : a) b) c) d)

KSM/anggota yang baru menunggak KSM/anggota yang pada kunjungan sebelumnya berjanji akan membayar KSM/anggota yang tunggakannya kecil dan ada kemungkinan membayar KSM/anggota yang tunggakannya cukup besar namun usahanya masih ada e) KSM/anggota yang tunggakannya cukup besar dan lokasi dekat dengan UPK dan mudah dijangkau f) KSM/anggota yang tunggakannya cukup besar dan lokasi cukup jauh. 2)

Pelaksana kunjungan Kunjungan kepada KSM penunggak dilaksanakan oleh Petugas UPK sendiri dan atau tim (berdua atau bertiga, misalnya; petugas UPK dengan LKM dan


107

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN relawan setempat, UPK dengan RT/RW setempat, UPK dengan aparat Kelurahan/Desa) 3)

Mencatat Hasil Kunjungan Petugas UPK wajib mencatat hasil kunjungannya dalam blanko PB 06. Apakah KSM penunggak membayar atau hanya berjanji akan membayar.

4)

Menginformasikan Janji Penunggak kepada Relawan Petugas UPK menginformasikan janji penunggak kepada relawan – relawan untuk diminta bantuan mengingatkan penunggak agar menepati janji.

5)

Mengunjungi Kembali Pada tanggal yang dijanjikan petugas UPK wajib mengunjungi kembali KSM penunggak untuk menagih janjinya.

6)

Memberi Surat Peringatan Setelah kunjungan kedua dilakukan dan masih belum membuahkan hasil (masih berupa janji), maka kepada KSM penunggak diberi surat peringatan (SP) yang isinya agar penunggak menyelesaikan pembayarannya. a) SP I : diberikan bersamaan dengan kunjungan penagihan yang ketiga b) SP II : diberikan dua minggu setelah SP I diberikan c) SP III: diberikan dua minggu setelah SP II diberikan

c.

7)

Mengikutsertakan Aparat Kelurahan/ Desa Pada saat menyerahkan SP III dapat juga disertai aparat kelurahan/desa untuk menagih. SP III di samping berisi peringatan terakhir agar melakukan pembayaran angsuran pinjaman, juga berisikan peringatan bahwa apabila dalam jangka waktu 1 minggu tidak juga membayar angsuran, maka tabungan tanggung renteng akan digunakan sebagai angsuran.

8)

Mencairkan Tabungan Tanggung Renteng Pencairan tabungan tanggung renteng (baik tunai maupun pemindahbukuan) didasarkan pada klausul dalam Surat Perjanjian Pinjaman, dengan memanfaatkan surat kuasa untuk mencairkan tabungan tanggung renteng apabila terjadi tunggakan.

Penyelesaian Tunggakan melalui Tim Khusus Penagihan Tunggakan Penagihan tunggakan selain dilakukan sendiri oleh petugas UPK dapat juga dilakukan dengan membentuk tim khusus penagihan tunggakan, dengan langkahlangkah sbb:

1)

Pembentukan Tim Penagihan Tunggakan a)

b)

108

LKM bersama masyarakat membentuk tim penagihan tunggakan. Dalam pembentukan tim juga diatur mengenai: keanggotaan, tugas-tugas, masa kerja, pembebanan biaya, pelaporan hasil kegiatan, dsb. LKM membuat surat keputusan pembentukan tim khusus penagihan tunggakan UPK yang beranggotakan pengurus LKM, petugas UPK,



c) d)

Relawan dan aparat kelurahan/ desa. Fasilitator hanya sebagai pendamping dalam kegiatan pembentukan tim ini. Masa tugas tim disesuaikan dengan besar kecilnya tunggakan dan permasalahan yang ada. Apabila dengan pembentukan tim dibutuhkan dana untuk mendukung kegiatan maka perlu disebutkan besar dan sumber pembiayaannya.

2)

Pembekalan kepada Tim oleh Fasilitator

3)

Penelusuran administratif KSM penunggak.

Setelah tim dibentuk, fasilitator memberikan pembekalan kepada tim agar terjadi persamaan persepsi mengenai tujuan pembentukan tim, pendekatan permasalahan, upaya penagihan serta pelaporan.

Tim meminta UPK menyediakan informasi daftar KSM penunggak UPK beserta jumlah dan waktu mulai menunggaknya serta upaya penagihan yang telah dilakukan dan janji penunggak.

4)

Pembuatan skala prioritas penagihan

5)

Pembuatan jadwal investigasi dan penagihan

6)

Tindak lanjut hasil investigasi dan penagihan dengan Tim

Tim dibantu oleh petugas UPK membuat skala prioritas penagihan kepada Penunggak disesuaikan dengan pengalaman petugas dalam menagih. Berdasarkan skala prioritas penagihan, tim dibagi dalam tim kecil dan masing-masing membuat jadwal investigasi dan penagihan. Dalam kegiatan penagihan, tim menggunakan blanko penagihan (PB-06) dan mempersiapkan surat pernyataan tunggakan dan kesanggupan pembayaran dari penunggak (PB-07). Setiap minggu setelah penagihan, seluruh anggota tim berkumpul untuk melaporkan dan mengevaluasi hasil penagihan. Dari hasil penagihan tersebut diinventarisasi : a) b) c) d) e)

Nama penunggak dan KSM nya Besar tunggakan pokok dan jasa Penyebab terjadinya tunggakan Janji / pembayaran yang dilakukan penunggak Jika tunggakan disebabkan oleh pihak lain, perlu dikonfirmasi ke pihak lain tersebut dan dibuatkan pernyataan konfirmasi serta janji penyelesaiannya. Berdasarkan laporan hasil kegiatan Tim Penagihan, LKM melakukan rapat anggota untuk memutuskan jalan keluar yang harus dilakukan UPK dalam menyelesaikan tunggakan yang ada. Demikian kegiatan ini dilakukan setiap minggu sampai dengan masa tugas tim selesai.

7)

Pelaporan hasil kegiatan investigasi dan penagihan tunggakan.

Pada akhir masa tugas Tim Penagihan Tunggakan membuat laporan lengkap kepada LKM dengan tembusan UPK mengenai kegiatan yang telah dilakukan. Laporan mencakup susunan tim, wilayah kerja tim, daftar awal penunggak


109

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN dengan nominal tunggakan, hasil penagihan dan investigasi siapa saja yang menjadi penanggung sisa tunggakan yang ada, tindak lanjut apa saja yang telah dilakukan terhadap penunggak, daftar nominatif tunggakan setelah tim selesai menjalankan tugas serta saran-saran penyelesaian tunggakan selanjutnya. 2. Penyelamatan Pinjaman Bermasalah Berdasarkan hasil kunjungan dijumpai peminjam yang bermasalah dan memerlukan penyelamatan maka perlu upaya penyelamatan pinjaman. Penyelamatan dapat dilakukan apabila peminjam masih memiliki kemauan dan kemampuan untuk membayar angsuran pinjamannya.

Tujuan penyelamatan pinjaman adalah : a. Agar pinjaman dapat kembali b. Peminjam masih bisa terus memperoleh akses pinjaman ke UPK. c. Kinerja pinjaman bergulir UPK sehat Untuk itu penyelamatan pinjaman perlu dibatasi dengan ketentuan:

Hanya bisa diberikan sekali saja kepada peminjam Hanya diberikan kepada peminja yang usahanya terganggu karena adanya kebijakan ekonomi makro/kebijakan pemerintah (misalnya karena krisis moneter, penggusuran tempat usaha dsb.) Peminjam yang bermasalah telah melakukan angsuran pinjaman minimal tiga kali namun untuk angsuran berikutnya peminjam mengalami kesulitan Apabila penyelamatan diberikan kepada peminjam yang baru mengangsur ≥ 3 bulan, kemudian pelunasan pinjaman penyelamatannya dibayar dengan lancar tanpa menunggak, maka kepada yang bersangkutan dapat diberikan pinjaman lagi yang besarnya sama dengan pinjaman yang diselamatkan. Apabila penyelamatan diberikan kepada peminjam yang sudah mengangsur ≥ 3 bulan, kemudian pelunasan pinjaman penyelamatannya dibayar dengan menunggak ≤ 3 bulan, kepada ybs masih dapat diberikan pinjaman lagi sebesar 50% dari pinjaman yang diselamatkan Apabila penyelamatan diberikan kepada peminjam yang sudah mengangsur ≥ 3 bulan, kemudian pinjaman penyelamatannya dibayar dengan menunggak > 3 bulan, kepada ybs tidak dapat lagi diberikan pinjaman . Bagi peminjam yang telah memperoleh pinjaman berikutnya setelah penyelamatan, jika kemudian membayar angsuran dan pelunasannya secara tepat waktu, maka pinjaman berikutnya mengikuti ketentuan perguliran pinjaman secara reguler.

x x x x

x

x x

Melalui syarat-syarat khusus penyelamatan pinjaman ini yang harus sudah dimengerti dan dipahami secara benar oleh UPK, LKM dan KSM beserta anggotanya,

110


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN baru bisa dilakukan penyelamatan pinjaman berupa : menjadwal ulang (rescheduling), mensyaratkan kembali (reconditioning) atau mengatur kembali (restructuring) pinjaman yang bersangkutan. a. Rescheduling Rescheduling atau penjadwalan kembali adalah suatu upaya penyelamatan pinjaman yang bermasalah dengan melakukan penjadwalan ulang terhadap pembayaran kembali sisa pinjaman yang masih ada dan jangka waktu pembayaran, Dengan demikian rescheduling (penjadwalan kembali hanya meliputi: 1) Perubahan jadwal pembayaran 2) Perubahan jangka waktu 3) Perubahan jumlah angsuran Persyaratan untuk melakukan rescheduling : 1) Ada kondisi ekonomi makro yang mempengaruhi usaha peminjam 2) Peminjam masih menunjukkan itikad baik untuk membayar kembali dibuktikan dengan telah melakukan pembayaran angsuran minimal 3 kali 3) Usaha yang dibiayai dengan pinjaman bergulir masih ada 4) Pengurus KSM dan Anggota lainnya menyetujui tindakan rescheduling ini 5) Jumlah pinjaman baru sama dengan sisa pinjaman lama 6) Jangka waktu pinjaman baru, maksimal sama dengan jangka waktu pinjaman yang dijadwal ulang. 7) Peminjam merasa kesulitan untuk memenuhi pembayaran kembali sesuai yang diperjanjikan. Peminjam memiliki tunggakan < 3 bulan dan sanggup membayar lunas tunggakan tersebut.

Contoh : Si A adalah anggota KSM Melati memperoleh pinjaman dari UPK / LKM Mulia sebesar Rp 500.000,- dengan jasa pinjaman 2% per bulan dihitung dari pokok semula. Jangka waktu 10 bulan dengan angsuran bulanan. Setelah mengangsur selama 4 bulan dengan susah payah , A meminta keringanan angsuran kepada UPK/LKM Mulia. Setelah melihat usahanya yang kemudian memenuhi syarat rescheduling dan dilakukan negosiasi akhirnya disetujui diberikan rescheduling kepada si A dengan ketentuan : -

-

Sisa pinjaman lama sebesar Rp. 300.000,- menjadi pokok pinjaman baru (dibuatkan Surat Perjanjian Pinjaman baru dan pinjaman lama dilunasi)

Nomor rekening Pinjaman Baru ( No. Rekening Pinjaman dalam Pembinaan)

Jangka waktu pinjaman baru 10 bulan (sama dengan jangka waktu pinjaman lama) Jasa pinjaman tetap 2% perbulan dari pokok pinjaman baru.


111

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Dengan rescheduling ini maka sisa pinjaman lama dilunasi sebesar Rp. 300.000,muncul pinjaman baru A (nomor rekening Pinjaman dalam Pembinaan) sebesar Rp. 300.000,- dengan angsuran bulanan sebesar a Rp 30.000,- + jasa Rp 6.000,selama 10 bulan.

Pembukuan : Jika tidak ada jasa pinjaman yang tertunggak : a. D. K.

b.

b.

Pinjaman an A (baru) Pinjaman an. A (lama)

Rp. 300.000,-

Rp. 300.000,-

Jika terdapat jasa pinjaman yang tertunggak (misalnya sebesar Rp. 6.000) D. K.

Kas Jasa Pinjaman

Rp.

6.000,-

D. K.

Pinjaman an. A (baru) Pinjaman an. A (lama)

Rp. 300.000,-

Rp.

6.000,-

Rp. 300.000,-

Reconditioning Reconditioning atau pensyaratan kembali adalah suatu upaya penyelamatan pinjaman bermasalah dengan melakukan pengaturan kembali mengenai besar pinjaman tanpa merubah jangka waktu pinjaman yang tersisa. Persyaratan untuk melakukan reconditioning sama dengan persyaratan yang diperuntukkan pinjaman rescheduling.

Contoh : B anggota KSM Mawar memperoleh pinjaman dari UPK/LKM Maju sebesar Rp 500.000,- ; jasa pinjaman 2% per bulan dari pokok mula-mula; jangka waktu pinjaman 10 bulan; dengan angsuran bulanan. Setelah melakukan angsuran selama 4 bulan dengan susah payah, si B mengajukan permohonan keringanan jasa dan cara pembayaran angsuran agar lebih ringan. Setelah melakukan pemeriksaan terhadap permohonan, keadaan usaha dan kondisi rumah tangga B masih memenuhi syarat reconditioning. UPK memutuskan agar sisa pinjaman B dilakukan reconditioning dengan ketentuan : x Sisa Pinjaman lama menjadi sisa pinjaman baru sebesar Rp. 300.000,x Jasa Pinjaman diturunkan menjadi 1,5 % per bulan dari pokok pinjaman baru x Jangka waktu pinjaman tetap 6 bulan x Angsuran pinjaman dilakukan tiap 2 minggu sekali a Rp 15.000,- + jasa Dengan reconditioning maka pinjaman B akan diangsur tiap 2 minggu sekali Rp 15.000,- + jasa Rp. 3.000,- selama 6 bulan, dan pinjaman lama dilunasi dengan pinjaman reconditioning ini

112



Restructuring Restructuring atau penataan kembali kembali adalah suatu upaya penyelamatan pinjaman bermasalah dengan melakukan pengaturan kembali mengenai besar pinjaman dan jangka waktu pembayaran kembalinya.

Persyaratan untuk melakukan restructuring sama dengan persyaratan untuk pinjaman rescheduling. Bagi peminjam yang masih mempunyai usaha dilakukan penyelamatan dengan recsheduling, reconditioning dan restructuring, namun bagi peminjam yang usahanya macet total dan mempunyai itikad baik untuk menyelesaikan hutangnya bisa dilakukan dengan keringanan bunga. Dalam pedoman teknis pinjaman bergulir tentang keringanan bunga belum diatur. 3.

Menagih melalui jalur hukum Penagihan pinjaman melalui jalur hukum bukan merupakan cara penagihan yang disarankan dalam program pinjaman bergulir ini dengan pertimbangan (a) tidak ada agunan, (b) biaya terlalu mahal, (c) prosesnya cukup panjang dan memakan waktu, dan (d) harus didukung dengan bukti-bukti yang cukup. Oleh karena itu penyelesaian melalui jalur hukum tidak dibahas dalam program pinjaman bergulir ini. Jika masyarakat dengan LKM sepakat penyelesaian pinjaman bermasalah melalui jalur hukum tidak dipermasalahkan.

4.

Teknik Menagih Tunggakan a.

Menagih dengan Sikap Mental yang diharapkan. Hal hal yang harus dilakukan dan diperhatikan petugas dalam melakukan penagihan kepada penunggak, yaitu : 1) Mendiskripsikan sikap sabar, tangguh, ulet kreatif dan inovative Dalam melaksanakan kunjungan kepada penunggak atau disebut ” Menagih Tunggakan” baik di dalam kunjungan pertama, kedua dan selanjutnya Petugas Penagih Tunggakan (PPT) tidak mengalami kekecewaan, frustasi dan perasaan yang lain, maka Petugas Penagih Tunggakan (PPT) harus bersikap sabar, ramah, tangguh serta dapat mengendalikan diri untuk tidak terlalu tergesa-gesa berkeinginan hasil besar. Petugas Penagih Tunggakan (PPT) harus tetap menjaga agar selalu bergairah melakukan pekerjaannya. Namun di dalam menjalin hubungan antara Petugas Penagih Tunggakan (PPT) dengan penunggak juga PPT harus melakukan inprovisasi menagih tunggakan dam bentuk ”consultatif” yaitu gaya pengelolaan usaha yang mengarah titik perhatiannya kepada proses menagih tunggakan yang efektif. Dengan demikian gaya consultative menjadikan PPT bersikap seperti


113

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN penasehat atau konsultan, sehingga PPT mampu mengungkapkan kesulitan penunggak dan dapat memberikan pemecahan-pemecahan masalah yang dihadapinya.tindakan PPT tersebut merupakan kreativitas dan pengembangan (inovative) yang mengarah kepada tindakan positif yang saling menuntungkan. Keberhasilan seorang PPT dalam melaksanakan tugas dan kewajibannya untuk menagih janji nasabah (penunggak), apabila PPT dapat berbuat dan berkomunikasi secara baik dan berkenan pada subyek. 2)

Mengendalikan diri dalam mengatasi peminjam (penunggak) Mengendalikan diri, adalah upaya manusia dalam usaha mencegah emosi/tindakan dirinya dalam menanggapi keadaan ataupun masalah yang dihadapi/dialami secara sepontan. Adapun subyek yang dihadapi adalah peminjam sebagai penunggak sebagai orang yang mempunyai masalah, yaitu tidak dapat memenuhi kewajibannya (pinjaman) sesuai janji . Dengan demikian mereka adalah orang-orang yang mengalami stres, tidak dalam keadaan keseimbangan, mereka sangat sensitif, mudah tersinggung, curiga, ketakutan, malu dlsb. Sikap PPT dapat mengendalikan emosi dan tindakan dalam dalam menagih janji peminjam (penunggak).

3) Menunjukkan diri bersikap sabar dan tetap ramah Peminjam sebagai penunggak adalah seorang yang mempunyai masalah yaitu tidak dapat memenuhi kewajiban sesuai yang diperjanjikan, sehingga merekan tergolong dalam kondisi stres, tidak dala m keseimbangan (equilibrium), mereka sangat sensitif dalam menanggapi keadaan, mudah tersinggung, curiga, ketakutan, malu dlsb. Menghadapi dan menanggapi orang dalam kondisi psikologi demikian secara umum hendaknya PPT dapat menyesuaikan diri untuk berpenampilan dan bersikap sabar dan ramah, bahkan kalau perlu mampu memberikan kepercayaan kepada peminjam/penunggak bahwa sebenarnya ia mampu dan tidak ada alasan untuk tidak memenuhi kewajibannya, dengan melakukan langkah-langkah: a)

Datanglah kepada mereka dengan sopan santun yang baik, jelaskan tujuan kedatangan PPT kepada peminjam/penunggak.

b)

Tanyakan kepadanya, apakah benar yang bersangkutan masih mempunyai pinjaman di UPK..............? jangan langsung menanyakan ”Mengapa bapak/ibu belum membayar kewajiban angsuran pinjaman ke UPK.

c) Hindari menggunakan kata-kata ”Tunggakan” karena kata-kata ini mengesankan dan memberi vonis sebagai orang yang bersalah dan jelek. Gunakan kata-kata lain, misalnya: x

114

”Mengapa terlambat membayar?”


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN x

”Mengapa belum datang kekantor UPK?”

d) Ajukan pertanyaan terbuka, kepada peminjam (penunggak) saat PPT menjajagi kebenaran dugaan mengenai informasi yang ia dapatkan tentang peminjam/ penunggak . Misalnya ”Bagaimana rencana bapak/ibu untuk membayar kewajiban yang belum terpenuhi” Mengapa Bapak/Ibu tidak jadi membayar kesanggupan minggu yang lalu?” e) Tanyakan kepada peminjam penunggak, kapan akan membayar kewajibannya. Kalau penunggak memberikan kesanggupan yang tidak rasional, tidak aceptable, atau tidak aplicable adakan negosiasi agar janji yang dinyatakan/dibuat terealisir. Dalam melaksanakan negosiasi karena sifatnya tergolong berkonfrontasi, usahakan kedua belah pihak menang (win – win)... 4) Menunjukkan konsistensi sikap tangguh PPT dituntut bersikap tangguh dan menunjukkan konsistensinya. Apabila telah didatangi berulangkali peminjam (penunggak) selalu belum memenuhi janjinya, emosi PPT harus tetap terkendali dan sabar. Ikuti terus janji peminjam (penunggak), apabila PPT sudah sering mengunjungi dan belum juga berhasil, tunjukan arsup bukti kunjungan anda atau petugas lainnya. PPT dalam komunikasi harus menyentuh nurani peminjam (penunggak) dengan cara menyatakan : ”Bayangkan Pak/Bu kesanggupan pemenuhan kewajiban yang dijanjikan selalu mundur berakibat saya siang malam dan saya selalu mondar-mandir kerumah Bapak/Ibu, sekiranya Bapak/Ibu sebagai diri kami tentu melelahkan dan ............ dst. Gambaran tersebut menunjukkan betapa seorang PPT harus tangguh, tidak prustasi, tetapi harus tetap menyenangi tugasnya, sehingga tidak mudah sakit hati dan lelah mental. 5) Mengintegrasikan sikap pengusaha bukan birokrat PPT dituntut pula menempatkan diri sebagai ”Pengusaha” bukan sebagai Penguasa/Birokrat. PPT yang bersifat sebagai Pengusaha, harus berperan sebagai konsultan yaitu melayani bukan dilayani. PPT juga harus menghitung untung ruginya bagi setiap perbuatannya terhadap perusahaan (UPK), masa depan dan kredibilitasnya. Sebaliknya kalau PPT menempatkan dirinya sebagai seorang seorang ”penguasa/Birokrat”, PPT akan sulit mengendalikan dirinya yang berakibat selalu memandang rendah peminjam/penunggak. PPT akan mudah marah (berorientasi, nada suara yang tidak enak didengar, membentak, mengancam). Akibatnya bukan membayar malah peminjam/penunggak sakit hati dan tidak mau bayar.


115

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN b.

Menagih Tunggakan dengan Positif Approach 1)

Mampu menagih penunggak dengan sentitif terhadap nilai kebudayaan PPT dalam menagih tunggakan terlebih dahulu harus mempunyai pengetahuan tentang type peminjam (penunggak) yang dihadapi, yaitu dari segi faktor budaya suku bangsa, sebab type/karakteristik yang tersirat pada sifat, sikap dan perilaku perlu dikenal secara naluri (sensitif) maupun nyata. PPT dapat menetapkan penilaian paham pribadi daan lingkungan peminjam (penunggak) yang dijadikan sasaran sebagai subyek yang diajak komunikasi. Agar wawancara dalam bentuk menagih tunggakan berjalan baik, maka PPT tidak boleh : a)

Menyinggung unsur kepercayaan)

SARA

(suku,

agama

ras

dan

aliran

b)

Memojokkan peminjam dengan mengemukakan hal-hal yang bertentangan, misalnya x Mengemukakan kekayaan dengan ketidakmauan membayar. x Kemajuan usaha peminjam dengan macetnya angsuran pinjamannya x Kedudukan peminjam di masyarakat

c)

2)

Memaksakan niat untuk masuk rumah peminjam, sementara adat istiadat setempat melarang/ditabukan apabila suami tidak berada di rumah.

Mampu menerapkan prinsip keikutsertaan dalam menagih Cara PPT menerapkan prinsip keikutsertaan adalah bertindak meyakinkan peminjam, sebagai realita apa yang dikatakan PPT kepada mereka. Proses ini akan membuat peminjam merasa bahwa PPT telah melakukan positive approach yaitu adanya maksud untuk tetap menjalin hubungan baik. Keikutsertaan ini berarti PPT bertindak memberikan konsultasi yang mampu , tanggap dan cepat bertindak dalam menanggapi masalah ataupun janji peminjam/penunggak. Keikutsertaan merupakan hal yang vital dalam proses meyakinkan keberadaan PPT terhadap peminjam/penunggak Prinsip keikutsertaan dalam menagih tunggakan :

116

a)

Memperhatikan sungguh-sungguh keluhan

b)

Menyampaikan kata-kata yang isinya dapat merasakan kesulitan peminjam


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN c)

Dengan sungguh-sungguh melibatkan diri memikirkan dan memberikan alternatif jalan keluar atas kesulitan peminjam.

d)

Dengan memenuhi permintaan peminjam ”menyatakan/melihat langsung” sesuatu yang menurut peminjam merupakan bukti pembicaraannya.

3) Mampu menekankan pada kepentingan penunggak, tanpa larut dalam wawancara, dengan cara: a) Aktivitas komunikasi dengan penunggak, melakukan : salam, itrodusir, hubungan simpatik, mengutarakan pertanyaan pancingan, penyampaian maksud kunjungan, menjajagi kebenaran dugaan tentang masalah penunggak dengan positive approach dan meninjau kembali ide, saran yang disepakati dalam wawancara untuk dinilai untung ruginya dan setelah itu melakukan tahap penutup. b) Bersikap selalu menghargai pendapat penunggak dan sangat hati-hati mengemukakan pendapat PPT yang berbeda dengan penunggak. c) Mampu menahan diri untuk tidak mendominasi pembicaraan, dengan memberi kesempatan penunggak berbicara sepuasnya. d) Kalau menawarkan alternatif cara/waktu/tempat mengesankan semuanya untuk manfaat penunggak.

membayar

,

selalu

e) Mampu menahan diri untuk tidak marah apabila nasabah mengemukakan pendapat yang merugikan 4) Mampu meyakinkan penunggak akan lebih beruntuk apabila segera membayar tunggakannya, dengan cara: a) Mengajak peminjam meninjau kerugian yang diderita peminjam dengan memenuhi kewajiban angsuran ditinjau dari berbagai segi psikologi, sosiologi, bisnis/keuangan, keluarga. b) Mengajak peminjam menganalisa logika terjadinya bermacam kerugian di atas. c) Mengajak peminjam melihat hilangnya peluang akibat berkepanjangan masalah tunggakan. d) Mengajak peminjam melihat terselesaikannya beberapa masalah dan terhindarkannya peluang apabila kewajiban//janji selalu dipenuhi tepat waktu. 5) Mampu memberikan reinforcement memenuhi kesanggupannya

kepada

peminjam

yang

sudah

PPT diharapkan mampu memberikan respon yang benar sebagai penguat (reinforcement) kepada peminjam/penunggak agar keinginan membayar angsuran dengan tepat waktu. Penguat dengan respon yang diberikan dapat dilakukan dengan cara : a) Menampakkan ekspresi wajah yang gembira secara sangat wajar, jauh dari over acting


117

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN b) Mengucapkan terima kasih dan berjabat tangan dengan hangat kepada peminjam/penunggak yang bersangkutan. c) Mengemukakan keyakinan PPT bahwa pelaksanaan kesanggupan/janji tersebut adalah berkat kemauan, keberanian dan ketepatan peminjam mengambil keputusan untuk membayar. d) Mengemukakan bahwa kesanggupan/kewajibannya pemberdayaan masyarakat.

dengan peminjam memenuhi seluruh dampaknya sangat baik bagi pelaksanaan

e) Mengemukakan sebagai kewajiban UPK sesuai dengan peraturan yang ada untuk selalu melayani peminjam. 6) Mampu mengendalikan negative reinforcement kepada nasabah yang baru memenuhi sebagian dari kesanggupannya. PPT mampu memberikan respon yang tepat sebagai penguat (reinforcement) kepada peminjam/penunggak yang telah dapat memenuhi janjinya walaupun ia lakukan tidak secara baik (negatif). Penguat dengan respon atas kondisi yang belum terpenuhi sesua janji ini dapat dilakukan dengan cara : a) Menampakkan ekspresi wajah yang gembira secara sangat wajar, jauh dari over acting b) Mengucapkan terima kasih dan berjabat tangan dengan hangat kepada peminjam/penunggak yang bersangkutan. c)

Menanyakan kepada nasabah tanpa mengurangi rasa penghargaan atas prestasinya penyebab, penyebab ybs. belum dapat memenuhi kewajibannya/kesanggupan

d) Mengatakan bahwa PPT dapat mengerti, mengapa peminjam/penunggak baru dapat memenuhi janji/kesanggupannya. e) Dengan hati-hati melaksanakan negosiasi ulang untuk menentukan waktu pemenuhan janji peminjam/penunggak. c. Cara Mengatasi Masalah Memperagakan cara menetralisir keadaan yang tegang/ketidak senangan peminjam dalam menerima kedatangan PPT Untuk memahami cara-cara menetralisir keadaan yang tegang, perlu dipahami terlebih dahulu hal-hal yang menjadikan penyebab masalah itu timbul/terjadi, yaitu : 1) Ketidak senangan peminjam/penunggak penyebabnya adalah:

dalam

menerima

a) PPT tidak sopan dalam pembicaraan dan perilakunya b) PPT bersikap angkuh/sombong; c) PPT bertindak kasar terhadap peminjam/penunggak

118


PPT

.

Beberapa

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN d) PPT suka melecehkan peminjam/penunggak; e) PPT tidak menghargai pendapat peminjam/penunggak; f) PPT berbicara kaku (tidak santai). 2) Kesalahan ucapan yang menyinggung agama/budaya dan peminjam/penunggak Beberapa hal penyebabnya adalah : a) Kurang kontrol dalam pembicaraan; b) Terlalu fanatik terhadap pahamnya c) Melakukan diskriminasi terhadap suku lain; d) Dilakukan dengan tidak sengaja. 3) PPT berperilaku/bersifat sebagai penguasa/birokrat Ciri-ciri sikap Birokrat adalah : a) Tidak suka menerima pendapat orang lain; b) Suka memaksakan kehendak kepada orang lain; c) Suka memojokkan/menekan dalam pembicaraan; d) Merasa dirinya paling benar 4) Keberatan peminjam membuat janji yang realistis Hal ini timbul disebabkan : a) Peminjam mempunyai sifat ragu-ragu/pesimis; b) Peminjam mempunyai gambaran kemana dan dari mana mendapatkan uang; c) Peminjam banyak hutang yang harus segera diselesaikan; d) Tidak ada yang membantu memecahkan masalahnya; e) Rasa takut/dosa kalau janji tidak dipenuhi 5) Cara-cara mengatasi masalah yang dapat dilakukan oleh seorang PPT sbb.: a) Menetralisir ketidak senangan nasabah dalam menerima PPT x

Ungkap masalah ketidak senangan kepada PPT;

x

Minta maaf atas kesalahan/kekeliruan/kekasaran terhadap PPT yang tidak disenangi;

x

Berikan gambaran kepada peminjam berat tugas yang dihadapi PPT;

x

Arahkan pembicaraan kepada topik yang lain, sehingga ketidak senangan peminjam bisa terlupakan;

x

Bila yang tidak disenangi anda sendiri pada saat datang, maka bersikaplah sopan, ramah dan tetap simpatik, tidak kasar, luwes, dan menghargai pendapat peminjam/penunggak;


119

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN x

Ajaklah bicara yang menjadi kesukaan peminjam tersebut

b) Menetralisir kesalahan ucapan yang menyinggung kebudayaan, agama dan pribadi. x

Mintakan maaf ketidak sengajaan ucapan yang salah;

x

Katakan kepada peminjam bahwa ucapan tersebut tidak disengaja;

x

Ajaklah bicara pada topik lain, sehingga ketidak senangan kepada PPT bisa dilupakan;

x

Untuk pertemuan selanjutnya kontrol segala menyinggung kebudayaan, agama dan pribadi;

x

Tidak perlu fanatik terhadap agama/suku dalam berbicara kepada peminjam

x

Menanggapi keluhan penguasa/birokrat

x

Ucapkan terima kasih atas informasinya;

x

Minta maaf atas sikap PPT lain tsb;

x

Katakan bahwa PPT tersebut adalag orang yang baik, jujur dan disiplin;

x

Jangan menjelekkan PPT lain, yang dapat berakibat peminjam merasa tidak simpatik terhadap diri anda;

x

Yakinkan bahwa keluhan-keluhan nasabah tersebut untuk waktu mendatang tidak akan dijumpai lagi.

atas

perlakuan

PPT

ucapan-ucapan

lain

bersikap

yang

sebaga

c) Mengatasi keberatan peminjam membuat janji x

Hilangkan rasa keragu-raguan atas keberatan tsb;

x

Berikan jalan keluar atas kesulitan yang dihadapinya;

x

Berikan keyakinan bahwa peminjam mampu menutup/mengangsur tunggakan yang ada;

x

Berikan pengertian kepada peminjam bahwa ia membuat janji yang realistik itu betul-betul diperlukan UPK.

mengusahakan

untuk

d. Menagih Tunggakan On Macht 1) Mengidentifikasi karakteristik penunggak on macht Penunggak on macht ialah penunggak yang benar-benar tidak mampu membayar disebabkan keadaan ekonomi, diantaranya: a) Kondisi usaha masih ada namun mengalami :

120

x

Usaha mundur sebagai akibat pengelolaan usaha kurang baik;

x

Kondisi keuangan sangat menyedihkan/kemampuan bayar (repayment capacity) rendah


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN b) Kondisi usaha tidak ada dan tidak mempunya harta lain termasuk tabungan tanggung renteng 2) Memperagakan sikap keikutsertaan yang tinggi terhadap kondisi peminjam on macht Hal-hal yang perlu dipedomani PPT dalam keikutsertaanya adalah : a) Menahan diri untuk tetap diam dan bersungguh-sungguh mendengarkan pembicaraan peminjam; b) Memberikan umpan balikatas pembicaraan peminjam yang isinya untuk mengesankan PPT dapat mengerti masalahnya; c) Memenuhi permintaan peminjam membuktikan pembicaraannya; d) Melibatkan diri dalam memikirkann, mencari jalan keluar kesulitan peminjam e) Menonjolkan hal-hal yang positif dari peminjam; f) Menahan diri untuk tidak mempertajam hal negatif 3) Memerankan sebagai mitra usaha yang memberikan konsultasi untuk mencari celahcelah sumber keuangan Peran PPT dalam menerapkan prinsip keikutsertaan dan memberikan konsultasi adalah bertindak meyakinkan peminjam sevbagai realita apa yang dikatakan PPT kepada mereka. Keikutsertaan berarti PPT berperan dan berbicara sebagai konsultan yang mampu, tanggap dan cepat bertindak dalam menanggapi masalah ataupun janji peminjam/penunggak. Prinsip keikutsertaan dalam menagih tunggakan antara lain : a) Memperhatikan sungguh-sungguh keluhan peminjam; b) Menyampaikan kata-kata yang isinya dapat merasakan permasalahan bidang finansial usaha peminjam; c) Dengan sungguh-sungguh melibatkan diri memikirkan dan memberikan alternatif jalan keluar atas kesulitan keuangan peminjam tsb; d) Memenuhi permintaan peminjam ”menyatakan langsung sesuati yang menurut nasabah merupakan bukti pembicaraannya. e) Mendorong peminjam untuk tetap berkemauan kuat tunggakannya melalui aspek filosofi, agama, adat istiadat dsb.

menyelesaikan

f) Mengikat dengan tindakan nyata atas janji atau kesanggupan peminjam membayar tunggakan. g) Peran PPT mengikat janji dan kesanggupan peminjam penunggak harus dipersiapkan terlebih dahulu dengan menatakerjakan model PB-08 /Laporan kunjungan kepada penunggak h) Kesanggupan peminjam sebagai hasil kerja dalam melakukan penagihan atau penanganan pinjaman bermasalah


121

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN e. Menagih Penunggak on Will (Nakal) Penunggak on will adalah peminjam yang tidak membayar pinjamannya disebabkan tidak adanya itikad bai/kemauan untuk melaksanakan pemenuhan kewajibannya padahal yang bersangkutan mempunyai kemampuan . Langkah-langha yang dilakukan dalam menangani peminjam on will adalah sbb: 1) Mengidentifikasi karakteristik penunggak on will Ciri-ciri penunggak on will antara lain a)

Kesengajaan mengulur-ulur waktu bukan dengan alasan tidak mampu;

b)

Sulit ditemui, terkesan menghindar;

c)

Bila dapat ditemui sambutan hangat, ramah terkesan tidak wajar (over acting)

d)

Rata-rata orangnya ”pintar” berbicara, bukan pemarah, memberikan janji atau menyetujui batas waktu yang diberikan;

e)

Kadang-kadang bersikap sombong, suka meremehkan jumlah hutangnya.

tidak

mudah

2) Menahan diri untuk tidak terpancing bemosi oleh ulah peminjam on will Sikap PPT menghadapi penunggak onwil, (tidak mempunya kemauan kuat untuk membayar padahal mampu), sbb: a)

Sewajar mungkin (wajar-wajar saja)

b)

Tidak perlu tersinggung

c)

Tidak perlu jengkel dan emosional

3) Mendorong agar peminjam semakin menyombongkan diri (harta, dan martabatnya dll) Sikap PPT dalam menhadapi penunggak ini mencari informasi sepenuhnya posisi peminjam penunggak dengan cara sekali-kali dipujikehebatannya, agar peminjam senang dengan kondisi yang dibuat PPT tersebu. 4) Memanfaatkan kesombongan/kemudahan berjanji dan sifat buruk lainnya untuk menjebaknya sehingga terpaksa memenuhi permintaan PPT Dalam kondisi ini PPT diharapkan jeli dan sikap tanggap yang tinggi agar dapat memanfaatkan keadaan yang tepat, setelah tahap mendorong tersebut diatas dilakukan dengan melaksanakan: a)

Mencari akal dan pikiran secara baik untuk melakukannya secara halus...... tanpa dirasa;

b)

Langkah berikutnya menjebak atas kesombongannya.

Akhirnya diharapka PPT berhasil keluar sebagai pemenang tanpa menimbulkan gejolak yang berarti

122




123


MENGELOLA EKONOMI RUMAH TANGGA

124



Pengertian, Manfaat, Prinsip dan Sikap Dasar PERT Pengertian Mengelola Ekonomi Rumah Tangga (ERT) adalah tindakan untuk merencanakan, melaksanakan, memonitor, mengevaluasi dan mengendalikan perolehan dan penggunaan sumber-sumber ekonomi keluarga khususnya keuangan agar tercapai tingkat pemenuhan kebutuhan secara optimum, memastikan adanya stabilitas dan pertumbuhan ekonomi keluarga.

Manfaat

Pengelolaan Ekonomi Rumah Tangga bertujuan untuk mendayagunakan kesadaran, sikap, perilaku dan kemampuan anggota keluarga serta menggerakan potensi ekonomi keluarga guna memastikan adanya:

Pemenuhan kebutuhan ekonomi anggota keluarga secara optimum. Stabilitas kehidupan ekonomi keluarga. Pertumbuhan ekonomi keluarga. Prinsip pengelolaan ERT Prinsip pengelolaan ekonomi rumah tangga adalah adanya upaya untuk meningkatkan pendapatan dan pengendalian tingkat pengeluaran dalam memenuhi kebutuhan anggota


125

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN keluarga agar terdapat surplus secara continue diakumulasikan menjadi kekayaan yang semakin besar. Sikap dasar yang diperlukan Kesadaran dan motivasi yang kuat dari semua anggota keluarga untuk mencapai pertumbuhan dan kehidupan ekonomi yang baik. Menggerakan seluruh kemampuan dan potensi ekonomi keluarga guna mencapai tingkat pendapatan yang lebih tinggi. Adanya keterbukaan, kujujuran, disiplin serta kerja sama semua anggota keluarga. Adanya

pengendalian

berupa

perencanaan

ekonomi

rumah

tangga

dan

pelaksanaannya sehari-hari secara taat dan disiplin. Adanya susunan prioritas kebutuhan dan alokasi sumber ekonomi keluarga yang didasarkan atas tingkat kemendesakan kebutuhan dan bukan sekedar keinginan. UNSUR-UNSUR PERT Dalam mengelola ekonomi rumah tangga, diperlukan unsur-unsur penting, yaitu sebagai berikut : Pendapatan keluarga, Rencana pengeluaran, Catatan realisasi pendapatan dan pengeluaran, Pandangan dan sikap yang tepat tentang tabungan, Musyawarah keluarga (suami istri dan anak-anak). Pendapatan keluarga Tidak mudah menghitung pendapatan apalagi bagi keluarga yang tidak mempunyai pendapatan yang tetap seperti misalnya petani. Apalagi pendapatan itu acapkali dalan satuan waktu panen, berupa hasil pertanian yang harganya berubah-rubah. Dalam hal seperti itu perhitungannya harus disesuaikan dengan nilai rupiah secara bulanan.

126


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Menghitug pendapatan keluarga artinya: menjumlah semua penghasilan yang diperoleh oleh semua anggota keluarga dari berbagai jenis sumber. Kesulitan timbul bilamana tidak semua anggota keluarga menyetorkan penghasilannya kepada seorang pengelola, biasanya istri/ibu rumah tangga. Istilahnya ‘ uang laki-laki ’ adalah bagian atau jenis penghasilan suami yang tidak disetor atau jenis penghasilan suami yang tidak disetor kepada istri dan tentunya tidak tercatat. Rencana pengeluaran Seorang istri membelanjakan penghasilan umumnya dengan „naluri“ atau “perhitungan luar kepala“. Praktek yang dapat terjadi adalah tanpa perhitungan sehingga tekor dan terpaksa diatasi dengan mencari utangan atau, gali lubang tutup lubang“. Langkah pertama perencanaan anggaran belanja adalah menyusun berbagai jenis kebutuhan keuarga dalam urutan prioritas, yaitu sebagai berikut : Kebutuhan yang Mutlak Makan Pakaian Perumahan Kesehatan Pendidikan Transport Kebutuhan yang Penting Pembayaran utang / angsuran kredit


127

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Olah raga, hiburan dan rekreasi keluarga Hajat, sumbangan / undangan, gotong royong, arisan, pajak Zakat, fitrah, sodakoh, sumbangan amal Kebutuhan yang Perlu Peningkatan mutu dari berbagai kebutuhan yang mutlak dan yang penting. Kebutuhan yang Kurang Perlu Pengeluaran untuk kesenangan, hobi (rokok, minuman) atau pembelian barang dan jasa yang tidak terlalu diperlukan. Kemudian, jumlah penghasilan keluarga di alokasikan menurut golongan dan urutan prioritasnya, tentu saja setelah dikurangi dengan tabungan yang secara disiplin disisihkan terlebih dahulu. Pencatatan dan monitoring Tidak ada manfaatnya menyusun rencana kalau tidak secara disiplin dilaksanakan. Bila seseorang ibu pergi ke pasar untuk masak sayur asem, maka dia telah ingat betul apa yang harus dibeli untuk keperluan itu. Namun jika tidak disiplin sampai didepan pasar ia melihat orang jual sandal yang bagus, uang belanja dibelikan sandal dan bahan sayur asem tidak terbeli lagi, sedangkan sandal tidak dapat dibuat jadi sayur asem. Disiplin melaksanakan rencana dan mencatat sama saja dengan memonitor upaya mencapai tujuan. Berbagai penyimpangan dapat saja terpaksa dilakukan karena keadaan yang berubah atau rencana yang kurang cocok. Namun kalau terlalu jauh, sama saja dengan tidak ada rencana. Mencatat dan memonitor dimaksudkan untuk memperoleh data guna

128


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN melakukan evaluasi, apakah suatu rencana dapat dilaksanakan; apa penyimpangannya; berapa jauh; mengapa bisa terjadi ; dan bagaimana memperbaikinya. Menabung Menabung bukanlah semata perkara penyimpanan uang atau benda ekonomi lain yang dapat disimpan untuk penggunaan kemudian. Ada dasar sikap dan perilaku manusia dibaliknya. Banyak orang menganggap, hanya mereka yang memiliki penghasilan besar dapat menabung. Orang miskin tidak mungkin menabung, karena untuk memenuhi kebutuhan pokok saja tidak cukup. Pandangan itu terlalu matematis. Disamping itu tidak benar dan juga menyesatkan karena membelenggu mereka yang miskin tetap berada dalam kemiskinan secara permanen.

Pandangan yang Keliru Tentang Menabung Sikap dasar yang salah bertolak dari anggapan orang menabung dari sisa pendapatan setelah dipergunakan untuk membiayai berbagai kebutuhan keluarga. Sementara orang tidak dapat membedakan antara kebutuhan dan keinginan tanpa batas. Akibatnya mereka berpenghasilan

kecil

tidak

dapat

menabung.

Dalam

kenyataanya

mereka

yang

berpenghasilan yang cukup besar, tetap tidak dapat menabung, ini disebabkan karena setiap peningkatan pendapatan akan merangsang timbulnya kebutuhan baru atau peningkatan kualitas yang sebelumnya tidak dapat dipenuhi. Dengan begitu kebutuhan akan selalu lebih besar dari pada penghasilan yang diperoleh.

Pandangan yang Benar Tentang Menabung Sebenarnya menabung yang merupakan kunci untuk memperbaiki kehidupan ekonomi; lebih merupakan gejala sikap, perilaku dan disiplin manusia. Menanamkan kebiasaan menabung merupakan upaya strategis mengatasi kemiskinan. Oleh karena itu, semestinya menabung menjadi “sikap dan perilaku” untuk “menyisihkan secara sadar dan terus

menerus bagian dari setiap penerimaan pendapatan”


129

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Dengan begitu pengelolan pendapatan keluarga akan memiliki dampak pertumbuhan ekonomi yang ditandai dengan semakin besarnya akumulasi surplus keluarga. Dan orang kecilpun dapat menabung ! Menabung dapat dilihat dari dua sisi kehidupan keluarga. Satu sisi adalah menyisihkan bagian dari penerimaan pendapatan, sisi lain adalah penghematan dari setiap sen pengeluaran. Dengan demikian setiap keluarga dapat menabung dari dua gejala dasar ekonomi keluarga yaitu “penyisihan dari penerimaan” dan “penghematan dari pengeluaran” Musyawarah keluarga Sangat jarang keluarga memiliki tradisi musyawarah, apalagi yang didayagunakan untuk tujuan ekonomi. Musyawarah keluarga, dilakukan tidak hanya antara suami dan isteri, tetapi juga anak-anak yang telah dapat mengerti. Bila dalam satu keluarga besar ada orang tua atau saudara yang menjadi tanggungan, mereka perlu diikut sertakan dalam musyawarah. Musyawarah terutama bertujuan untuk menyusun rencana keuangan keluarga bulan berikutnya

dan

mengevaluasi

pelaksanaan

rencana

anggaran

bulan

sebelumnya,

memperbaiki kesalahan dan memecahkan masalah-masalah yang timbul dalam kehidupan ekonomi keluarga.

130



Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Konsumsi/Pengeluaran Rumah Tangga Sun, 09/12/2007 - 2:40pm — godam64 Tingkat konsumsi seseorang dipengaruhi oleh banyak hal yang berkaitan. Seseorang membelanjakan uang yang dimiliki sebelumnya dipengaruhi oleh banyak pertimbangan akibat adanya kalangkaan. Berikut ini dipaparkan penyebab perubahan tingkat pengeluaran atau konsumsi dalam rumah tangga :

A. Penyebab Faktor Ekonomi 1. Pendapatan Pendapatan yang meningkat tentu saja biasanya otomatis diikuti dengan peningkatan pengeluaran konsumsi. Contoh : seseorang yang tadinya makan nasi aking ketika mendapat pekerjaan yang menghasilkan gaji yang besar akan meninggalkan nasi aking menjadi nasi beras rajalele. Orang yang tadinya makan sehari dua kali bisa jadi 3 kali ketika dapat tunjangan tambahan dari pabrik. 2. Kekayaan Orang kaya yang punya banyak aset riil biasanya memiliki pengeluaran konsumsi yang besar. Contohnya seperti seseorang yang memiliki banyak rumah kontrakan dan rumah kost biasanya akan memiliki banyak uang tanpa harus banyak bekerja. Dengan demikian orang tersebut dapat membeli banyak barang dan jasa karena punya banyak pemasukan dari hartanya. 3. Tingkat Bunga Bunga bank yang tinggi akan mengurangi tingkat konsumsi yang tinggi karena orang lebih tertarik menabung di bank dengan bunga tetap tabungan atau deposito yang tinggi dibanding dengan membelanjakan banyak uang.


131

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN 4. Perkiraan Masa Depan Orang yang was-was tentang nasibnya di masa yang akan datang akan menekan konsumsi. Biasanya seperti orang yang mau pensiun, punya anak yang butuh biaya sekolah, ada yang sakit buatuh banyak biaya perobatan, dan lain sebagainya.

B. Penyebab Faktor Demografi 1. Komposisi Penduduk Dalam suatu wilayah jika jumlah orang yang usia kerja produktif banyak maka konsumsinya akan tinggi. Bila yang tinggal di kota ada banyak maka konsumsi suatu daerah akan tinggi juga. Bila tingkat pendidikan sumber daya manusia di wilayah itu tinggi-tinggi maka biasanya pengeluaran wilayah tersebut menjadi tinggi. 2. Jumlah Penduduk Jika suatu daerah jumlah orangnya sedikit sekali maka biasanya konsumsinya sedikit. Jika orangnya ada sangat banyak maka konsumsinya sangat banyak pula.

C. Penyebab / Faktor Lain 1. Kebiasaan Adat Sosial Budaya Suatu kebiasaan di suatu wilayah dapat mempengaruhi tingkat konsumsi seseorang. Di daerah yang memegang teguh adat istiadat untuk hidup sederhana biasanya akan memiliki tingkat konsumsi yang kecil. Sedangkan daerah yang memiliki kebiasaan gemar pesta adat biasanya memeiliki pengeluaran yang besar. 2. Gaya Hidup Seseorang Seseorang yang berpenghasilan rendah dapat memiliki tingkat pengeluaran yang tinggi jika orang itu menyukai gaya hidup yang mewah dan gemar berhutang baik kepada orang lain maupun dengan kartu kredit.

132




133


134




135


136




137


138




139


140




141


142




143


144




145


146




147


148




149


150




151


152




153


154




155


156




157


158




159


160




161


RENCANA USAHA

162



A. Kiat-kiat Untuk Memulai Dan Mengembangkan Usaha Beberapa yang perlu diperhatikan dan harus dipertimbangkan dalam memulai dan menjalankan usaha, dan dibawah ini ada beberapa kiat-kiat yang perlu perhatian diantaranya sebagai berikut;

a.

Start With a Dream Mulailah dengan sebuah mimpi. Semua bermula dari sebuah mimpi dan yakinkan akan produk yang akan kita tawarkan. A dream is where it all started : Pemimpilah yang selalu menciptakan dan membuat sebuah terobosan dalam produk, cara pelayanan, jasa, ataupun ide yang dapat dijual dengan sukses. Mereka tidak mengenal batas dan keterikatan, tak mengenal kata "tidak bisa" ataupun "tidak mungkin".

b. Love The Products Or Services Cintailah Produk Anda. Kecintaan akan produk kita akan memberikan sebuah keyakinan pada pelanggan kita dan membuat kerja keras terasa ringan. Membuat kita mampu melewati masa-masa sulit. Enthusiastism and Persistence : Antusiasme dan keuletan sebagai pertanda cinta dan keyakinan akan menjadi tulang punggung keberhasilan sebuah usaha yang baru.

c.

Learn The Basics Of Business Pelajarilah fundamental business. Beyond The “Buy Low, Sell High, Pay Late, Collect Early”: Tidak akan ada sukses tanpa ada sebuah pengetahuan dasar untuk business yang baik, belajar sambil bekerja, carilah Guru yang baik.

d. Willing To Take Caculated Risks Ambillah resiko. The Gaint that u will be able to achieve is directly proportional to the risk taken : Berani mengambil resiko yang diperhitungkan merupakan kunci awal dalam dunia usaha, karena hasil yang akan dicapai akan proporsional terhadap resiko yang akan diambil. Sebuah resiko yang diperhitungkan dengan baik-baik akan lebih banyak memberikan kemungkinan berhasil. Dan inilah faktor penentu yang membedakan "entrepreneur" dengan "manager". Entrepreneur akan lebih dibutuhkan pada tahap awal pengembangan perusahaan, dan manager dibutuhkan akan mengatur perusahaan yang telah maju.

e.

Seek Advice, But Follow Your Belief Carilah nasehat dari pakarnya, tapi ikuti kata-kata kita. Consult Consultants, ask the experts, but follow your hearts. Entrepreneur selalu mencari nasehat dari berbagai pihak tapi keputusan akhir selalu ada ditangannya dan dapat diputuskan dengan indera ke enam-nya. Komunikasi yang baik dan kepiawaian menjual. Pada fase awal sebuah usaha, kepiawaian menjual merupakan kunci suksesnya. Dan kemampuan


163

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN untuk memahami dan menguasai hubungan dengan pelanggan akan membantu mengembangkan usaha pada fase itu.

f.

Work Hard, 7 Day a Week, 18 Hours a Day Kerja keras. Etos kerja keras sering dianggap sebagai mimpi kuno dan seharusnya diganti, tapi hard-work and smart-work tidaklah dapat dipisahkan lagi sekarang. Hampir semua successful start-up butuh workaholics. Entrepreneur sejati tidak pernah lepas dari kerjanya, pada saat tidurpun otaknya bekerja dan berpikir akan bussinessnya. Melamunkan dan memimpikan kerjanya.

g. Make Friend As Much As Possible Bertemanlah sebanyak banyaknya. Pada harga dan kwalitas yang sama orang membeli dari temannya, pada harga yang sedikit mahal, orang akan tetap membeli dari teman. Teman akan membantu mengembangkan usaha kita, memberi nasehat, membantu menolong pada masa sulit.

h. Deal With Failures Hadapi kegagalan. Kegagalan merupakan sebuah vitamin untuk menguatkan dan mempertajam intuisi dan kemampuan kita berwirausaha, selama kegagalan itu tidak "mematikan". Setiap usaha selalu akan mempunyai resiko kegagalan dan bila mana itu sampai terjadi, bersiaplah dan hadapilah !

i.

Just Do It, Now!!! Lakukanlah sekarang juga. Bila anda telah siap, lakukanlah sekarang juga.

Selain kiat-kiat untuk memulai usaha yang disebutkan diatas perlu juga kita perhatikan beberapa tips dan kiat dalam pengembangan usaha. 1.

Tips Membuat Catatan Keuangan Catatan keuangan bisa dibilang merupakan barang langka dalam usaha makanan dan minuman skala kecil dan kaki lima. Hal ini menyebabkan sebagian besar pedagang tidak mengetahui dengan pasti jumlah modal yang dikeluarkan dan keuntungan yang diperolehnya. Setiap usaha, sekecil apapun skalanya, harus memiliki catatan keuangan, walaupun dalam bentuk berupa catatan sederhana yang berisi catatan debit dan kredit (uang masuk dan uang keluar). Selain dapat mengetahui secara pasti modal yang sudah dikeluarkan, ia juga bisa mengetahui aliran dana operasional dan keuntungan bersih melalui catatan ini. Keuntungan lain dari memiliki catatan keuangan adalah dapat mengetahui dengan jelas, mana pemasukan yang bisa digunakan untuk keperluan sehari-hari atau untuk ditabung, dan pemasukan yang harus diputar kembali untuk pengembangan usaha. Catatan keuangan juga berguna pada saat kita ingin mengajukan pinjaman usaha ke bank. Catatan ini bisa dijadikan bukti bahwa anda telah benar-benar membuka dan menjalankan usaha. Pihak bank akan menilai dan mempertimbangkan layak atau tidaknya usha anda untuk mendapatka kucuran dana segar, salah satunya adalah dengan melihat catatan keuangan.

164



Tips Menentukan Harga Jual Pastikan harga jual produk kuliner bisa bersaing dengan usaha-usaha kuliner lainnya. Hampir semua usaha makanan dan minuman skala kecil dan kaki lima memiliki banyak pesaing. Harga menjadi salah satu faktor penting ditengah persaingan usaha yang ketat. Jika bisa mematok harga sedikit lebih rendah dengan tetap mempertahankan kualitas produk, konsumen pun akan berdatangan secara otomatis dan lebih memilih membeli produk anda dibanding produk lain. Kesalahan yang sering kali dilakukan sebagian besar pengusaha kuliner skala kecil adalah tidak mencantumkan harga dalam daftar menunya. Sebaiknya hal seperi itu dapat dihindari. Selain dapat membuat pembeli bertanya-tanya, kondisi ini juga bisa membuat calon pembeli mengurungkan niatnya untuk membeli. Tidak mencantumkan harga di daftar menu juga dapat menimbulkan kekecewaan kepada konsumen, saat harga yang diberikan ternyata jauh lebih mahal dari perkiraan mereka. Harga jual makanan dan minuman dapat ditentukan dengan menggunakan rumus sederhana yaitu:

3.

-

Harga jual= harga pokok produksi + keuntungan yang diinginkan

-

Harga pokok produksi= biaya operasional yang dikeluarkan per periode dibagi jumlah produk yang dapat dijual per periode.

Kiat Pengembangan Usaha Keuntungan usaha jangan dihabiskan semuanya untuk keperluan pribadi. Sisihkan sebagiannya sebagai dana cadangan, misalnya untuk mengganti perlengkapan usaha yang sudah rusak dan untuk mengembangkan usaha. Tak dapat dipungkiri bahwa salah satu tolok ukur keberhasilan sebuah usaha makanan dan minuman adalah ketika usaha tersebut dapat berkembang menjadi semakin besar. Indikasinya adalah dengan bertambahnya jumlah karyawan, tempat usaha yang semakin besar dan bisa menampung lebih banyak pembeli atau cabang usaha yang terus bertambah. Niat untuk mengembangkan usaha tidak bisa dilakukan begitu saja atau secara sembrono. Semua harus diperhitungkan dengan seksama agar nantinya tidak berujung kegagalan besar. Misalnya, ketika ingin membuka cabang usaha, anda harus benar-benar memperhitungkan berbagai aspek penunjangnya. Buatlah daftar pertanyaan yang bisa menunjukan layak tidaknya cabang usaha ini dibuka. Contohnya, apakah tempat usaha yang dipilih sudah cukup strategis, apakah nanti pengelolaannya bisa dijalankan dengan baik, apakah di lokasi pilihan tempat usaha terdapat pasar target yang diinginkan, atau apakah modal untuk membuka cabang sudah cukup. Jika semua daftar pertanyaan ini bisa dijawab positif, maka cabang usaha pun bisa didirikan.


165


Kiat Meningkatkan Keuntungan Usaha Ada beberapa cara untuk bisa meningkatkan keuntungan usaha. Berikut adalah beberapa diantaranya. a. Memiliki menu andalan, tetapi selalu mencari inovasi menu baru. Biasanya, sebuah usaha kuliner dikenal karena memiliki menu andalan. Menu andalan inilah yang membua para pelanggan datang dan datang lagi untuk membeli. Namun, memiliki menu andalan saja tidaklah cukup untuk menambah keuntungan. Anda juga membutuhkan menu-menu baru yang inovatif. Pada perkembangannya, menu-menu baru ini bisa menjadi primadona baru usaha anda dan mendatangkan lebih banyak lagi pelanggan. Dampaknya, tentu saja keuntungan usaha akan terus meningkat. b. Pelayanan yang memuaskan Meskipun hanya berskala kecil, usaha kuliner anda harus dijalankan secara profesional. Salah satu caranya adalah dengan memberikan pelayanan terbaik kepada setiap pelanggan yang datang. Jangan sampai membiarkan pembeli menunggu terlalu lama untuk mendapatkan pesanannya, bahkan ketika usaha sedang ramai sekalipun. Oleh karena itu, anda membutuhkankan karyawan yang cekatan yang bisa melayani pembeli dengan baik. Dan jika pembeli puas, ia akan menjadi pelanggan setia, sehingga dapat meningkatkan keuntungan usaha. c. Selalu menjada kebersihan dan kenyamanan tempat usaha Kebersihan sangatlah penting bagi usaha makanan dan minuman. Yang dimaksud kebersihan disini meliputi kebersihan tempat dan perlengkapan usaha serta kebersihan menu makanan dan minuman yang ditawarkan. Tidak hanya itu, kebersihan dan kerapian pelayan dan penjual haruslah diperhatikan, sehingga pembeli pun nyaman untuk memberli produk anda. d. Selalu bekerja keras dan tetap kreatif Mimpi untuk memiliki usaha kuliner yang maju pesat hanya dapat diwujudkan jika anda mau terus bekerja keras. Tetapi, kerja keras saja ternyata tidaklah cukup, kreativitas harus terus di gali untuk menciptakan inovasi-inovasi baru, baik dalam hal menu yang dibuat maupun dari segi pengembangan usaha.

Akhirnya, ketika anda sudah bekerja secara maksimal, biarkanlah keuntungan dan kesuksesan itu mendatangi anda... Ketidak-berhasilan yang dilewati saat melakukan apapun Hanyalah proses untuk mencapai keberhasilan Didalam setiap cerita sukses, Anda akan menemukan seseorang Yang membuat keputusan berani (peter f drucker)

166



Petikan Penting Mari kita camkan dengan tulus dan sepenuh akal budi 1. Surplus atau defisit adalah akar dari proses pertumbuhan atau kemerosotan ekonomi. Tidak ada pertumbuhan tanpa surplus. Secara akal budi, pertumbuhan yang bersifat spekulatif tidak ada (judi, kebetulan atau berkah dukun). Surplus menumbuhkan, dan defisit memerosotkan. 2. Memilih pola surplus atau pola defisit, bukan persoalan jumlah. Secara ekonomi, orang tetap dapat hidup dengan penghasilan kecil, dan selalu merasa masih kurang dengan penghasilan besar. Keinginan konsumsi tidak ada batasnya. Memenuhi kebutuhan dapat diatur dan dikelola sesuai kemampuan. 3. Perilaku budaya surplus dalam pengelolaan ekonomi rumah tangga adalah soal kemauan, kesadaran, sikap, keyakinan, disiplin dan pembiasaan. Kesadaran keluarga miksin sendiri akan hal ini, merupakan kunci pintu kearah kebebasan dari belenggu kemiskinan. 4. Tidak ada satu sumber kreditpun yang mau memberikan pinjaman kepada perusahaan yang terus menerus menderita rugi, atau keluarga yang pengelolaan keuangan rumah tangganya terus menerus defisit.

5. Tuhan tidak akan merobah nasib seseorang atau sesuatu kaum kalau orang atau kaum itu tidak berusaha untuk merobah nasibnya sendiri. 1. Kelompok kecil, dimana anggota sudah saling mengenal dengan akrab memiliki fungsi yang amat penting dalam rangka: memberi rasa aman, saling belajar, saling meyakinkan, saling membantu dan saling meneguhkan dalam proses perubahan. 2. Prinsip dan semangat ”menolong diri sendiri dan saling menolong” hanya dapat diwujudkan dalam kehidupan bersama baik dalam kelompok kecil yang primer maupun UPK yang memiliki skala lebih luas dan lebih resmi sebagai organisasi atau lembaga. 3. Fungsi, peranan dan tugas kelompok kecil dan UPK (kelompok besar) dapat saling melengkapi, saling menunjang: secara ekonomis, finansial dan sosial guna meningkatkan sikap, pengetahuan dan ketrampilan setiap orang anggotanya dalam membangun masa depan keluarganya yang lebih makmur dan adil. 4. UPK sebagai lembaga keuangan pedesaan dapat merangsang tumbuhnya usaha ekonomi produktif perorangan maupun badan usaha di pedesaan.


167


Pengembangan Ekonomi Lokal Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM) Mandiri Perkotaan

topik

Penanggulangan Kemiskinan Melalui Pendayagunaan Potensi Ekonomi Lokal oleh Bambang WEN

168



LINGKARAN SETAN KEMISKINAN PENGETAHUAN RENDAH

DAYA BELI PENDIDIKAN & INFORMASI RENDAH

PENDAPATAN RENDAH

PRODUKSI RENDAH

KINERJA RENDAH

MISKIN

KESEHATAN RENDAH STATUS GIZI RENDAH

Hasil RENDAH

KONSUMSI RENDAH TABUNGAN RENDAH

PAPAN, PRASARANA SARANA DASAR KIM RENDAH

MODAL KECIL

P em berdayaan Masyarak a t Seba gai Agen da B ersam a perusahaan

masyarakat

CSR

MI SK I N

pemerintah FASI LI TASI

masyarakat

MAK MUR


169


R uan g Lin gk up P en gem ban gan Ko m un itas P O L I T I K

SOSIAL

EKONOMI

PENGEMBANGAN

Keadilan Ekologis & Sosial KOMUNITAS

LINGKUNGAN HIDUP

SPIRITUAL

B U D A Y A

TANTANGAN D ALAM UP AYA P EM B ER D AYAAN M ASYAR AK AT Belum cukupnya kerjasama dan jaringan kerja ( networking and collaboration) antara pemerintah, swasta dan Pendamping Lokal dalam upaya pemberdayaan masyarakat Terbatasnya resources mobilization capacity pemerintah dalam upaya pemberdayaan masyarakat.

Terbatasnya kapasitas manajemen dan organisasi maupun resources mobilization dari Pendamping Lokal dalam kegiatan pemberdayaan masyarakat yang mana membatasi keberlanjutan kegiatan dan kemandirian organisasinya. Terbatasnya kemampuan masyarakat dalam pengelolaan pembangunan lokal yang berkelanjutan. Kurangnya kapasitas kelembagaan jaringan kerja dan akses masyarakat terhadap fasilitasi Pendamping Lokal dalam pengelolaan pembangunan lokal yang berkelanjutan.

170



Penanggulangan Kemiskinan Melalui Pendayagunaan Potensi Ekonomi Lokal

Potensi Ekonomi “dikelola” sehingga memiliki Nilai Ekonomi

filosofi dalam bisnis “berfikir di hilir dan bertindak di hulu”

Pengelolaan Potensi Ekonomi dilakukan melalui Kegiatan Usaha (bisnis)

bentuknya berupa barang dan/atau jasa

BARANG: bahan baku, barang ½ jadi dan/atau barang jadi

adalah membuat barang dan/atau jasa yang dibutuhkan dan/atau diinginkan oleh pihak lain dan untuk itu diberi imbalan olehnya


171


ada PRODUK

(barang dan/atau jasa)

ada PASAR

(konsumen, distributor, kompetitor)

ada PELAYANAN (waktu, cara, harga)

ada MODAL

(man, money, material, machine, method)

ada PENDAPATAN ada KEUNTUNGAN

172




173


174




175


176




177


178




179


180




181


TAHUKAH ANDA (1) : bahwa sampah dedaunan dan kotoran ternak bisa menjadi pupuk organik

BUAT LOBANG DAN KUMPULKAN bayangkan jika satu desa membuat hal yang sama berapa ton bahan baku pupuk organik yang terkumpul

TAHUKAH ANDA (2) : bahwa jenis tanaman tertentu (serai wangi, kenanga, daun cengkeh, dsb) jika disuling akan menghasilkan minyak atsiri yang memiliki nilai ekonomi bayangkan jika setiap rumah di desa anda pagar sekeliling rumah ditanami serai wangi berapa ton akan dihasilkan bahan baku serai wangi kemudian coba bayangkan, jika disetiap halaman rumah ditanami 5 (lima) pohon kenanga, maka berapa ton bahan baku minyak kenanga yang akan dihasilkan

FANTASTIS BUKAN ????

182



TAHUKAH ANDA (3) : bahwa jika anda punya drum bekas, maka anda bisa memelihara ikan lele pada drum tersebut bayangkan jika setiap rumah di desa anda memelihara ikan lele dalam drum bekas berapa banyak ikan lele yang dapat diolah menjadi makanan jadi atau dijual segar


183


Tanaman apa saja yang bisa diproses menjadi atsiri ?

Misal SERAI WANGI

184



Pendampingan pada Masyarakat untuk Pemanfaatan Lahan Pekarangan ararut

ternak kelinci

RUMAH Ylang-Ylang

melati serai wangi

PERSOALANNYA : hanya memerlukan sentuhan MANAJEMEN USAHA BERSAMA, maka potensi ekonomi bisa digarap menjadi usaha rakyat dan pendapatan keluarga akan bertambah

jika tidak menguasai teknologinya, tanya pada ahlinya yang penting anda tahu bahwa disitu ada peluang usaha dan mampu menciptakan lapangan kerja non formal disitu ada bahan baku yang bisa diolah menjadi bahan setengah jadi maupun bahan jadi


185


Individu

Individu

Individu

Individu

® Belum ber Badan Hukum

® Skala usaha kecil

® Skala usaha lebih besar

® Keterbatasan pengadaan sarana produksi

® Pengadaan sarana produksi lebih terorganisasir

® Kualitas produk beragam

® Dalam satu kelompok kualitas produk homogen

® Timbul masalah dalam pemasaran ® Sulit mengakses pendanaan ® dan sebagainya

® Masih ada kendala dalam pemasaran

Membentuk Kelompok

® Masih ada kendala dalam mengakses pendanaan

® dan sebagainya

KELOMPOK

Membentuk Badan Hukum Usaha

® Sudah ber Badan Hukum ® Skala usaha menjadi besar ® ® ® ®

186

(KOPERASI)

Mudah mengakses pendanaan Produk hilir bisa dikembangkan Permintaan pasar dapat dipenuhi dan sebagainya



INDIVIDU - INDIVIDU Kelompok

berfungsi sebagai ORGANISASI TEKNOLOGI

Kelompok

Kelompok

Kelompok

Rapat Umum

Badan Hukum Usaha (KOPERASI)

berfungsi sebagai ORGANISASI USAHA

INDIVIDU - INDIVIDU

Kelompok

Kelompok

Kelompok

Rapat Umum

KUNCI KEBERHASILAN ADA DI PELAKSANA SIAPA YANG HARUS MENYIAPKAN ??

Kelompok

Badan Hukum Usaha (KOPERASI) PENGAWAS

PELAKSANA

MELAKSANAKAN FUNGSI : Pengadaan dan Distribusi Pengolahan dan Pemasaran Administrasi Keuangan Umum dan Personalia Riset dan Pengembangan Usaha


187


INDIVIDU - INDIVIDU

Kelompok

Kelompok

Kelompok

Kelompok

Rapat Umum

Badan Hukum Usaha (KOPERASI) PENGAWAS

Kemitraan Usaha

PERUSDA

PELAKSANA

(Potensial Investor)

MELAKSANAKAN FUNGSI : Pengadaan dan Distribusi Pengolahan dan Pemasaran Administrasi Keuangan Umum dan Personalia Riset dan Pengembangan Usaha

untuk menjamin saling ketergantungan, maka Organisasi Usaha ikut memiliki saham di PERUSDA

MANFAAT EKONOMI BAGI PELAKSANA REHABILITASI LAHAN KRITIS

Dikaitkan dengan PerPres No.89/Tahun 2007

-

Income (Rp.)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Year 1

Year 2

Year 3

Year 4

Year 5

Year 6

Year 7

Year 8

Year 9

Year 10

Year 11

Year 12

188



PEMBINAAN dan PENDAMPINGAN MP

PENJAMINAN

PEMDA

BANK

PINJAMAN

PEMDA

5

UMKM

1

Lembaga Penjaminan

2

4

3

KETERANGAN 1= MOU 2= Perjanjian Penjaminan 3= Pendanaan 4= Penjaminan 5= Pembinaan

BANK

ILUSTRASI: a. Dana Penjaminan Pemda

: Rp.1M

b. Dana Pemda sebagai dana penjaminan

: Gearing Ratio s/d 10 kali

c. Kredit yang dapat disalurkan

: Rp.10 M


189


bentuk PERAN konsultan pendamping • Melakukan identifikasi KSM Unggulan dan Potensi lokal yang dapat dikembangkan • Membuat desain pengembangan kapasitas terhadap Kelompok dalam rangka pengembangan ekonomi lokal • Melakukan penguatan terhadap Kelompok • Membantu dalam perencanaan • Melakukan kegiatan pendampingan • Memfasilitasi Kegiatan Pengembangan kapasitas • Bertindak sebagai mediator • Menjadi agen Kemitraan untuk pengembangan ekonomi lokal

190




191


Kendari, 8 Agustus 2011

Menguak Produksi Nata De Coco KSM Al-Ikhlas Sekilas bagi masyarakat umum produksi Nata De Coco yang ditekuni oleh Oleh: Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) Ansar/0852, red*** Al-Ikhlas, yang berdomisili di Perumnas OC 8 Prov. Sulawesi Tenggara . Blok C No. 137 Kelurahan Rahandouna, PNPM Mandiri Perkotaan . mungkin terkesan biasa saja. Namun siapa sangka, usaha yang telah dirintis sejak tahun 2009 ini awalnya hanya bermodalkan Rp2,5 juta. Kini asetnya telah berkembang pesat, yakni mencapai Rp45 juta. Hal ini berkat bantuan modal dari Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM) Mandiri Perkotaan yang difasilitasi oleh Unit Pengelola Keuangan (UPK) di Kelurahan Rahandouna.

Nata De Coco buatan KSM Al-Ikhlas, sudah dalam kemasan gelas ditempeli merk Terima kasih. Begitulah rasa syukur yang diungkapkan oleh Ketua Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) Al-Ikhlas Nirwan, 42 tahun, mewakili rekan-rekan anggota KSM lainnya, kepada semua pihak pelaksana PNPM Mandiri Perkotaan. Menurut Nirwan, hal ini berkat mengikuti pelatihan pembuatan Nata De Coco yang didanai oleh BLM Tahap I PNPM Mandiri Perkotaan pada tahun 2009, kemudian ditindaklanjuti dengan bantuan pinjaman dari dana bergulir sebesar Rp2,5 juta, KSM Al-Ikhlas mencoba memproduksi Nata De Coco. ”Awalnya produksi Nata De Coco masih berbentuk es lilin beku dan dalam sehari hanya memproduksi sebanyak 700 bungkus dengan harga jual Rp800 per bungkus. Saat itu kami

192


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN belum mempekerjakan tenaga kerja, masih dikerjakan oleh anggota KSM Al-Ikhlas sendiri,” tutur dia. Senada dengan penuturan Nirwan, Koordinator Badan Keswadayaan Masyarakat (BKM) Mattanggonawe, Kelurahan Rahandouna Rahmadi Rija, 52 tahun, yang juga bertindak sebagai pengawas produksi menambahkan, seiring meningkatnya permintaan, pada tahun 2010 kemasan Nata De Coco tidak lagi dalam bentuk es lilin, melainkan kemasan gelas dilengkapi dengan merk produksi.

Proses pembuatan Nata De Coco Alhamdulillah sekarang kami juga sudah memiliki alat press, lengkap dengan alat potongnya, meskipun alat tersebut kami beli dengan kredit, karena harganya mahal yakni Rp25 juta. Dengan adanya alat ini, kami bisa memproduksi Nata De Coco sebanyak 50 kilogram per hari, atau 25 dos per hari. Dalam 1 dos berisi 24 gelas Nata De Coco, dengan harga jual Rp19.000 per dos. Adapun tempat pemasarannya di SD, SMP, SMA dan supermarket,” jelasnya. Rahmadi Rija menambahkan, manfaat yang dirasakan oleh anggota KSM Al-Ikhlas dari bantuan dana bergulir PNPM Mandiri Perkotaan, selain meningkatkan usaha, hampir seluruh anggota KSM Al-Ikhlas kini sudah dapat menabung dan mempekerjakan lima orang karyawan dengan gaji Rp600.000 per bulan.


193

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Harapan lebih lanjut terhadap PNPM Mandiri Perkotaan, menurutnya, bantuan dana bergulir terus digulirkan di masyarakat, terutama kepada KSM Al-Ikhlas, mengingat permintaan pasar terhadap produksi Nata De Coco begitu tinggi, tapi terkendala kurangnya alat press dan pemotong.

Proses pengemasan Nata De Coco ”Kami membutuhkan alat yang lebih canggih lagi agar hasil produksi bisa lebih banyak. Kalau saat ini kami hanya bisa memproduksi 25 dos per hari, target kami ke depannya, jika mendapat bantuan, inginnya bisa memproduksi sekitar 50 dos per hari, dengan harapan, semakin banyak produksi berarti semakin banyak pula karyawan yang dipekerjakan. Dengan begitu kita juga mengurangi angka pengangguran di Kelurahan Rahandouna,” tegasnya. (OC 8 Sultra) Informasi lebih lanjut mengenai kegiatan KSM Al-Ikhlas Rahandouna, silakan hubungi: Sekretariat BKM Mattonggonawe Jl. Kijang Perumnas Poasia, Blok C /130 Kendari - Sulawesi Tenggara Contact Person:Rahmadi Rija (Koordinator BKM Mattanggonawe) Kompleks BTN Perumnas Poasia Kelurahan Rahandouna HP. 081342677905

194



Surabaya, 18 Oktober 2011

KSM Delima, Bukan Gakin Biasa Ibu-ibu warga miskin (gakin) Kelurahan Simolawang, Kota . Surabaya berhasil mematahkan asumsi tentang kaum miskin yang Ekonomi identik dengan kelompok sosial ekonomi sangat rentan, lemah semangat, sulit disatukan dan berisiko tinggi. Justru homogenitas latar belakang ekonomi menyebabkan munculnya semangat yang sama untuk bangkit dan berupaya menemukan solusi secara kolektif dan efektif bagi peningkatan kesejahteraan mereka. Oleh: OC 6 Prov. Jawa Timur PNPM Mandiri Perkotaan .

Bermula dari satu pertemuan yang diselenggarakan oleh Lurah Simolawang pada 25 Februari 2010, dengan mengundang seluruh ibu-ibu gakin dan PKK. Tujuan pertemuan itu adalah mensosialisasikan program pelatihan berkelanjutan hasil kemitraan antara Badan Pemberdayaan Masyarakat (BAPEMAS) Kota Surabaya dengan PNPM Mandiri Perkotaan Kota Surabaya. Awalnya, ibu-ibu gakin tersebut kurang antusias terhadap kegiatan ini. Mereka cenderung apatis terhadap kegiatan peningkatan keterampilan, karena rendahnya tingkat keberlanjutan program untuk peningkatan kesejahteraan mereka secara riil. Karena itulah Fasilitator meyakinkan mereka bahwa pelatihan ini memiliki empat pembeda utama, yaitu pertama, materi pelatihan yang diberikan akandisesuaikan dengan kebutuhan dan minat ibu-ibu gakin.

Ibu-ibu gakin yang tergabung dengan KSM Delima, awalnya kurang antusias. Tapi akan ditindaklanjuti akhirnya mereka bersemangat tinggi

Kedua, pelatihan dengan bantuan dana untuk pembelian alat dan bahan yang nantinya bisa digunakan untuk berproduksi

Ketiga,layanan pasca pelatihan. Yaitu, akan terus ada pendampingan teknis oleh instruktur pelatihan, pengembangan kelompok oleh Fasilitator dan Kader Pemberdayaan Masyarakat Keempat, pendampingan manajemen usaha yang meliputi pembukuan,pembuatan rencana usaha, serta teknis pemasaran sebagai pelengkap dalam memulai usaha kecil dan menengah.


195

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Pendampingan yang dilakukan secara komprehensif ini menuntut komitmen yang cukup tinggi dari calon peserta agar pendampingan dapat dilakukan dari hulu ke hilir. Di antara sekian peserta, terjaringlah 25 ibu-ibu gakin yang bersedia menandatangani pernyataan komitmen menindaklanjuti hasil pelatihan. Mereka tergabung dalam kelompok swadaya masyarakat (KSM) yang diberi nama KSM Delima, dengan jenis pelatihan menjahit. Pengurus KSM terpilih adalah Riani sebagai ketua, Sri Sumarno sebagai sekretaris dan Ulfiah sebagai bendahara. Pada Maret 2010, Bappemas Kota Surabaya, selaku mitra PNPM Mandiri Perkotaan Kota Surabaya, program pelatihannya secara serempak di 162kelurahan se-Kota Surabaya, termasuk Kelurahan Simolawangdengan 25 ibu-ibu yang tergabung dalam KSM Delima. Semuanyamengikuti pelatihan menjahit kreatif.

Dengan modal awal di bawah Rp30 juta, kini KSM Delima berhasil menghasilkan tambahan Selang seminggu pasca pelatihan, KSM modal sendiri sebesar Rp3 juta Delima yang poskonya bergabung dengan Kantor BKM Simolawang, di Jalan Botoputih, Gang 2, No. 8 ini melakukan pertemuan kembali bersama Kader Pemberdaya dan Faskel PNPM guna mengidentifikasi kebutuhan untuk usaha menjahit dan menindaklanjuti hasil pelatihan, serta pembuatan proposal pengajuan BLM pada program PNPM Mandiri Perkotaan Kota Surabaya.

Dengan modal awal Rp29.285.000, yang bersumber dari BLM PNPM sebesar Rp25.155.000 dan swadaya dari anggota KSM dalam bentuk alat-alat—seperti gunting, meteran baju, lem tembak serta sedikit bahan—dengan total nilai Rp4.130.000. KSM Delima pun memulai proses produksinya dengan semangat dan disiplin. Sesuai kesepakatan awal, mereka melakukan produksi seminggu 3 hari, yakni setiap hari Senin, Rabu dan Jumat, pukul 18.00 WIB - 21.00 WIB, selama enam minggu, dengan didampingi oleh instruktur pelatih. Sebagai langkah awal, pemasaran produk selimut dan bed cover ini dilakukan secara tradisional dengan menitipkan hasil produksi ke toko dan Pasar Kapasan—sebagai Pusat Grosir di Surabaya, juga tetangga dan kelompok PKK di wilayah Kelurahan Simolawang.

196


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Produk yang mereka hasilkan diberi label “KSM Delima” alu dijual dengan harga variatif, mulai Rp25.000 hingga Rp75.000 per buah. Dari sinilah order produksi mulai berdatangan, baik dari konsumen toko maupun pribadi. Sebagai bentuk efisiensi, selanjutnya pengurus dan anggota KSM bersama Fasilitator dan UPS BKM mulai menata pembagian kerja, dimana masing-masing mendapatkan bagian potong, bagian jahit, obras, Quality Control (QC) dan packing.

Contoh produk yang dihasilkan KSM Delima. Tingkat permintaannya cukup tinggi

Selain itu, semangat untuk meningkatkan jumlah produksi membuat anggota KSM berkomitmen untuk tidak menggunakan laba produksi sebagai dana konsumsi, melainkan kembali dikembangkan sebagai suntikan modal. Kesepakatan ini ternyata membuahkan hasil, sehingga kini terjadi penambahan modal sebesar Rp3 juta dari modal awal yang dimiliki. Meski tidak terlalu besar, hal ini mampu mendukung kebutuhan bahan bagi mereka agar tetap dapat memenuhi kebutuhan pasar. Sebagaimana disinggung sebelumnya, kemitraan ini mencakup upaya pengentasan kemiskinan dari hulu ke hilir. Karena itu, aspek pemasaran juga tak luput dari perhatian Bappemas Kota Surabaya dan PNPM Mandiri Perkotaan Kota Surabaya. Realisasinya, Bappemas memberikan booth (gerai) di beberapa pusat perbelanjaan strategis di kota Surabaya tanpa biaya. Melengkapi booth tersebut, dilakukan rekrutmen Sales Promotion Girl (SPG) sebagai juru jual produk KSM Delima. Rekrutmen ini tergolong unik dan sangat pro poor, karena SPG tersebut harus memenuhi syarat berikut: anak dari keluarga miskin yang masuk PS2, dan/atau Janda Usia Subur (JUS) yang juga tergolong miskin. Hal ini menjadi menarik karena tak satupun titik yang melewatkan upaya pemberdayaan masyarakat miskin.

Kunjungan Kepala Bappemas dan Tim Juri Pro Poor Award


197

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Alhasil, dari perjuangan panjang itu, selain terjadi peningkatan pendapatan, KSM Delima di tahun 2011 ini dijadikan sebagai kelompok unggulan mewakili Kota Surabaya untuk mengikuti Lomba Pro Poor Award tingkat Provinsi Jawa Timur. Sukses buat KSM Delima! (OC 6 Jatim) Informasi selanjutnya mengenai kegiatan KSM Delima, silakan hubungi: Contact Person: - Riani (Ketua KSM), HP. 087853760005 atau Mape (Koordinator LKM "Simolawang Bangkit") Jl. Botoputih, Gg. 2, No. 8 Surabaya - Jawa Timur

198



Yogyakarta, 20 Januari 2012

Batik Telah Mewarnai Hidupku Yogyakarta, yang sejak dahulu dikenal sebagai salah satu kota batik, membuat masyarakat Desa Ngestiharjo, Kabupaten Bantul, Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta (DIY) sangat mengenal kerajinan ini. Mereka sudah sering melihat proses pembuatan batik dan bagaimana batik ini berkembang menjadi sebuah industri yang menjanjikan bagi para pelakunya. Sayangnya, banyak orang belum menyadari peluang itu. Oleh: Buwana Tirta Aryaksa, S.IP. Fasilitator CD Tim Bantul 05 OC 5 DI Yogyakarta PNPM Mandiri Perkotaan

Desa Ngestiharjo, yang secara geografis masuk dalam wilayah Kecamatan Kasihan Kabupaten Bantul, merupakan desa yang berbatasan langsung dengan Kota Yogyakarta. Hal tersebut membuat masyarakat Ngestiharjo lebih merasa menjadi orang Yogya, ketimbang orang Bantul. Sebagai masyarakat urban yang sebagian besar masyarakatnya tidak memiliki lahan pertanian, penduduk setempat memilih profesi di bidang jasa dan perdagangan. Kedua mata pencaharian tersebut dinilai paling realistis memberikan pelajaran dasar bisnis betapa pentingnya kualitas barang dan kualitas pelayanan dalam persaingan usaha di perkotaan. Di tengah kompetisi ketat dunia usaha tersebut diperlukan keterampilan yang memadai. Oleh karena itu, upgrading keterampilan menjadi sesuatu yang tak bisa ditawar lagi. Bagi masyarakat Ngestiharjo, tahun 2010 merupakan tonggak penting. Sepanjang tahun tersebut telah diadakan pelatihan batik sebanyak tiga putaran melalui program PNPM Mandiri Perkotaan, yang terlaksana pada Januari, Oktober dan Desember 2010. Kebutuhan pelatihan batik ini muncul berdasarkan penggalian kebutuhan masyarakat yang tertuang dalam dokumen PJM Pronangkis Desa Ngestiharjo melalui rencana tahunan 20092010. Dana Minimal Hasil Maksimal Pada Januari 2010, yang merupakan pelatihan batik pertama bagi warga Ngestiharjo dengan biaya sebesar Rp10 juta, fokus kegiatan meliputi pengenalan dan pelatihan dasar membatik. Sedangkan pelatihan kedua yang diadakan bulan Oktober 2010, peserta sudah diajak untukmembatik tulis dengan pewarna sintetis, dengan dana sebesar Rp6,5 juta. Pada


199

PNPM MANDIRI | PERKOTAAN pelatihan ketiga dengan total biaya Rp5 juta yang terdiri dari dana BLM dan swadaya, peserta mulai dikenalkan membatik dengan cap dan pewarnaan menggunakan bahan-bahan alami. Bahan alami yang digunakan adalah daun rambutan, daun mangga, daun jati, jolawe (kulit buah), jambal (kulit kayu) tingi (kulit kayu). Seluruh bahan tersebut direbus untuk dijadikan ekstrak pewarna. Perlu diketahui bahwa bahan-bahan untuk membuat pewarna alami tersebut banyak tersedia di lingkungan sekitar Desa Ngestiharjo, sehingga dapat menekan biaya produksi seminimal mungkin. Sebagai upaya untuk mendukung keberlanjutan program ini maka dibentuklah wadah yang bernama “Kelompok Batik Ngesti Mandiri” diketuai oleh Slamet, dengan anggota berjumlah 25 orang. Seluruh anggotanya adalah alumni peserta pelatihan. Kelompok ini mengadakan pertemuan setiap bulan dengan agenda sharing dan evaluasi hasil batik yang sudah diproduksi masing-masing anggota. Setiap anggota diwajibkan membawa hasil produksinya dalam pertemuan tersebut. Kemudian dibahas mengenai permasalahan apa saja yang dihadapi dalam proses produksi membatik. Untuk lebih menarik, pertemuan ini juga dilengkapi dengan acara arisan bagi anggotanya dan mendatangkan ahli batik secara periodik sebagai narasumber. Tidak perlu menunggu pelatihan berakhir, hasil produksi para pembatik pemula tersebut sudah mulai diminati pembeli dan laku terjual. Sujiman, misalnya, sudah bisa menjual kemeja batik seharga Rp200.000 per potong. “Mulanya saya hanya memamerkan batik buatan saya pada teman, kemudian teman saya itu memesan beberapa potong dengan syarat harus sudah berbentuk kemeja/baju dan saya menyanggupinya. Karena teman saya puas, maka informasinyapun segera tersebar. Sekarang saya sudah kewalahan menerima pesanan,” tutur Sujiman bangga. Berbeda dengan Pak Sujiman yang memasarkan memanfaatkan jaringan pertemanan, Bu Paeran memasarkan dengan menggunakan media massa. Padahal, sebenarnya beliau masih merasa kesulitan dalam pencantingan, tapi beliau punya pengalaman yang berkesan, yaitu produk batik dan aktivitas membatiknya dijadikan iklan produk kopi yang ditayangkan di televisi. Dari 25 anggota kelompok, mungkin yang terbilang paling sukses adalah Bu Bambang. Ibu yang berasal dari Dusun Soragan ini dulunya pengusaha handycraft kecil-kecilan. Ia kemudian mendapat kesempatan ikut pelatihan membatik dari BKM Ngestimulyo. Berbekal produk batik buatannya yang masih terbatas, ia memberanikan diri ikut pameran di Festival

200


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN Kesenian Yogyakarta 2011. “Saya hanya membawa beberapa produk buatan saya dan di situ saya melakukan proses produksi membatik. Hasilnya luar biasa. Batik saya telah dibeli oleh beberapa turis asing dan saya mendapat pesanan dari Lampung dan Bali,” jelas dia, dengan wajahsumringah.

Harga jual kain batik per lembar buatan Bu Bambang dijual sekitar Rp250.000 untuk 2 hingga 3 warna. Dalam kapasitas produksi, ia mampu membuat 12 lembar kain dalam sebulan. Bisa dibayangkan berapa penghasilannya saat ini. “Sebenarnya saya bisa membuat lebih banyak lagi, tapi lagi-lagi biaya menjadi permasalahan saya,” jelasnya. Ke depan, Kelompok Batik Ngesti Mandiri berencana membuat show room, mempromosikan produknya melalui pameran-pameran dan terus meningkatkan kemampuan dengan cara mendatangkan ahlinya secara berkala. Guna mewujudkan cita-cita tersebut, pengurus kelompok Slamet telah melakukan sounding dan koordinasi dengan perangkat desa, serta Dinas Perindustrian, Perdagangan dan Koperasi Kabupaten Bantul. Hasilnya, SKPD-SKPD tersebut akan membicarakan lebih lanjut dengan seluruh jajarannya, sekaligus mencarikan solusi guna mengembangkan kelompok batik ini, melalui pembinaan dan bantuan teknis. Membayangkan perkembangannya, alangkah berwarnanya kehidupan masyarakat Ngestiharjo kelak. Jangankan nanti. Saat ini saja batik telah demikian mewarnai kehidupan mereka, seindah warna-warni corak batik yang diproduksi. (OC 5 DIY) Informasi lebih lanjut mengenai kegiatan BKM ini silakan hubungi: BKM Ngestimulyo Desa Ngestiharjo, Kecamatan Kasihan Kabupaten Bantul, Provinsi DIY Contact Person: H. Arif Widodo (Koordinator BKM), Telp: 0274-7427055


201


Gorontalo, 28 Februari 2011

Menyiasati Ekonomi Rumah Tangga Erni Thalib merasa bersyukur atas modal usaha yang telah diperolehnya bersama Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM) Mandiri Perkotaan. Hal ini terungkap saat pertemuan kelompok ekonomi bergulir, Kamis 25 November. Pertemuan tersebut memang rutin dilakukan Badan Keswadayaan Masyarakat (BKM) Bahari, Kelurahan Tanjung Kramat, Kecamatan Kota Selatan, Kota Gorontalo. KSM yang diikuti Erni dan beberapa ibu rumah tangga lainnya ini mengelola usaha kerajinan Krawang—kain/busana khas Gorontalo—yang diberi nama “Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) Merpati”. Usaha krawang ini merupakan usaha sambilan (sampingan) dari ibu-ibu dan para remaja putus sekolah dan telah berkeluarga untuk mengisi waktu luang. Kegiatan ini dilakukan sekaligus untuk menambah pendapatan rumah tangga mereka, sehingga pendapatan suami mereka, yang umumnya berprofesi sebagai nelayan dapat digunakan untuk kepentingan rumah tangga yang lebih banyak. Kelompok usaha krawang “Merpati” ini masih seumuran jagung atau belum lama didirikan. Namun, kegiatan usaha krawang sudah berlangsung turun temurun. Sayangnya, karena tidak mempunyai modal usaha, hasil dari pembuatan krawang ini hanya digunakan kalangan sendiri atau terbatas di lingkungan sendiri saja dan belum dipasarkan ke luar daerah. Sejak adanya tambahan modal usaha dari Bantuan Langsung Masyarakat (BLM) bergulir PNPM Mandiri Perkotaan sebesar Rp5 juta—dan diberikan kepada lima anggota KSM—usaha kelompok ini kian berkembang, bahkan telah beberapa kali melakukan promosi pada kegiatan-kegiatan pameran baik di tingkat kecamatan maupun tingkat Kota Gorontalo. Dengan mengikuti beberapa event pameran ini diharapakan dapat meningkatkan permintaan akan hasil usaha krawang dari kelompok usaha krawang Merpati. Anggota kelompok usaha krawang ini merasa bangga dan senang. Kegembiraan ini beralasan, yakni pertama, bisa membantu suami mereka yang mempunyai pendapatan paspasan, mengingat pekerjaan nelayan pendapatannya tidak menentu. Di kala cuaca bagus maka hasil tangkapan cukup lumayan, tapi saat cuaca kurang baik, seperti pada saat

202


PNPM MANDIRI | PERKOTAAN musim angin timur dimana terjadi musim ombak, mengakibatkan hasil tangkapan berkurang, bahkan biasanya para nelayan enggan melaut. Kedua, dengan modal awal sebesar Rp5juta dengan anggota sebanyak lima orang, modal dana bergulir kini telah mencapai Rp35.550.000 dan jumlah kelompok usaha telah berkembang menjadi 17 kelompok, serta mempunyai anggota sebanyak 95 orang anggota aktif. “Alhamdulillah! Amiyati mao karaja mowali mootulungi toli paitua mo peehu. Penu bo ngoidi-ngoidi asali mamowali moo tali u todepula (Alhamdulilah! saya sudah mempunyai pekerjaan untuk bisa membantu suami dalam mencari nafkah. Biar sedikit-sedikit yang penting dapat membeli keperluan dapur/rumah tangga),” kata Erni Thalib. Dengan hasil usaha ini, ia berharap beban pekerjaan mencari pendapatan yang dilakoni oleh suaminya dapat terbantu. Inilah sebersit cahaya terang benderang di pagi hari dari mentari yang menyinari bumi yang merupakan wujud nyata kebesaran Illahi Robbi sebagai pertanda dari Yang Maha Kuasa untuk memotivasi mahluknya dalam melakukan awal usaha yang baik. Demikian pula apa yang dilakukan oleh ibu-ibu di Kelurahan Tanjung Kramat—pada pagi hari setelah menyiapkan sarapan dan semua perlengkapan untuk keperluan suami yang akan berangkat melaut serta menyiapkan perlengkapan memulai aktivitas sehari-hari. Informasi lebih lanjut hubungi: KSM Merpati Kelurahan Tanjung Kramat Kec. Kota Selatan Kota Gorontalo Contact Person: Erni Thalib, HP: 085298298474


203


PEMBUKUAN KSM

204



TUJUAN Setelah selesai mempelajari modul ini diharapkan peserta mampu: y KSM Usaha Sejenis dan KSM Aneka Usaha, dimana kelompok berkerja secara individual, sehingga fungsi kelompok hanya membagikan dana pinjaman kepada masing masing individu dikelompok, dan pada saat lainnya, juga memgumpulkan dana dari kelompok untuk membayar angsuran mereka kepada UPK. y KSM KUBE, dimana kelompok berkerja bersama, sehingga perlu ada laporan keuangan yg dapat menggambarkan kondisi kekayaan kelompok.


205


KSM SEJENIS/ANEKA USAHA Transaksi

Bukti Kas Masuk

Bukti Kas Keluar

Bukti Non Kas

Buku Catatan Uang Keluar Buku Catatan Uang Masuk

Laporan Penerimaan dan Pengeluaran

KSM KUBE Transaksi

Bukti Kas Masuk

Bukti Kas Keluar

Buku Tabulasi Aktiva & Pasiva

Laba Rugi Neraca

206


Bukti Non Kas


LATIHAN SOAL y KSM Sejenis / aneka Usaha

KSM Tirta Nusantara Merdeka y KSM KUBE KSM Pancasila Sakti


207


208


PNPM MANDIRI PERKOTAAN

Recommend Documents