PERSPECTIEFNOTA 2014

PERSPECTIEFNOTA

2014

PERSPECTIEFNOTA 2014

INHOUD Inleiding Programma’s: 1. Dienstverlening 2. Duurzaam wonen, werken en recreëren 3. Cultuur, sport en educatie 4. Maatschappelijke ontplooiing 5. Beheer openbare ruimte 6. Bestuur en veiligheid Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Financiële positie Investeringsprogramma Overzicht van investeringen ten laste van algemene investeringsreserve Overzicht OZB niet-woningen gemeenten in Friesland 2014 Overzicht woonlasten gemeenten in Friesland 2014

2

Perspectiefnota 2014

INLEIDING Met genoegen bieden wij u de perspectiefnota aan. Tot en met 2010 werd gewerkt met een voorjaarsnota. In het kader van het vernieuwingsproces van de programmabegroting is de functie van de voorjaarsnota aan de orde geweest. De voorjaarsnota had twee functies: ◊ rapportage over het eerste kwartaal van het lopende jaar; ◊ kader voor het opstellen van de programmabegroting. Vanuit het perspectief van de raad gezien betreft dit twee verschillende rollen: de controlerende rol van de raad bij de beoordeling van de rapportage en de kaderstellende rol bij de vaststelling van de perspectiefnota. Om deze rollen helder neer te zetten is de voorjaarsnota gesplitst in een eerste bestuursrapportage en een perspectiefnota. Daarnaast is de behandeling van de perspectiefnota op een dusdanig moment gekozen dat behandeling van de eerste bestuursrapportage en de jaarrekening al heeft plaatsgevonden. De raad heeft dan een duidelijk beeld over de afloop van het vorige jaar en de voortgang in het nieuwe jaar, wat beide nodig is om voor het komende jaar via de perspectiefnota een goede afweging te kunnen maken. De ruimte voor nieuwe beleidswensen is afhankelijk van de uitkomst van het meerjarenperspectief. De reden hiervan is dat dit recht doet aan de kaderstellende rol van de raad. Alle beschikbare ruimte wordt zichtbaar gemaakt waarna de raad de volledige keuze wordt gelaten in hoeverre hij van deze ruimte gebruik wil maken. Het meerjarenperspectief van de 1e bestuursrapportage 2014 is dan ook betrokken bij deze perspectiefnota. Dit meerjarenperspectief is als gevolg van het coalitieprogramma (3e wethouder en armoedebeleid) en de ontwikkelingen binnen de algemene uitkering (meicirculaire 2014) gewijzigd. Na verwerking van deze ontwikkelingen sluit het meerjarenperspectief met afgerond € 1.354.000 nadelig in 2017. Deze perspectiefnota bestaat dan ook nagenoeg uitsluitend uit ombuigingen / bezuinigingen om het structurele tekort te dekken. Door de voorstellen wordt op termijn een sluitend beeld verkregen. In de jaren waarin tekorten ontstaan wordt, ter dekking, beschikt over de algemene investeringsreserve. Van de voorliggende ombuigingsvoorstellen zal elke burger in Harlingen iets gaan merken. Hetzij door een verhoging van tarieven dan wel een versobering van voorzieningen. Vanzelfsprekend is ook gekeken naar de eigen ambtelijke organisatie. Bovenop de besparing van 3 fte op bedrijfsvoering bij de vorige ombuigingsoperatie in 2011, stellen we nu voor om nog een bedrag van € 125.000 aan efficiencymaatregelen in te boeken. In de voorstellen kunt u lezen dat het hier voornamelijk om een besparing op managementkosten gaat en in mindere mate op de bodedienst en het team groenvoorziening en team reiniging, tractie en onderhoud. Deze zijn op korte termijn werkelijk te realiseren zonder frictiekosten en zonder vermindering van de dienstverlening aan onze burgers. Daarnaast wordt bij elke vacature die zich voordoet, kritisch afgewogen of invulling noodzakelijk is of dat een efficiënter alternatief voorhanden is.


3

Goed is om te realiseren dat door de decentralisatieopgaven veel extra taken op de gemeente af komen en dat in de over te hevelen budgetten forse taakstellingen zijn ingebakken. Deze zullen de nodige inspanningen vergen van de ambtelijke organisatie. Ons inziens is het daarom nu niet verstandig dan wel realistisch om nu meer efficiencykortingen in te boeken. Naast het structurele beeld zijn ook de beschikbare eenmalige middelen in beeld gebracht. Rekening houdende met de ontwikkelingen bij de jaarrekening 2013 en toekomstige onttrekkingen waarover al besluitvorming heeft plaatsgevonden, is de vrij beschikbare ruimte binnen de algemene investeringsreserve berekend op ca. € 1,7 miljoen. Hiervan wordt € 680.000 benut om de tekorten 2014 tot en met 2017 eenmalig te dekken. Daarnaast wordt € 40.000 aangewend ter dekking van de kosten van verkeersmaatregelen Schritsen, € 72.000 voor de oversteek van de N393 (Haulewei) en € 185.000 voor het sportcomplex Vierkantsdijk. Al eerder is door ons aandacht gevraagd voor de financiële onzekerheden voor de gemeente op termijn die samenhangen met het regeringsbeleid. Meer dan in het verleden het geval was is sprake van moeilijk in te schatten effecten, maar is daarnaast ook de omvang van die effecten, wanneer wel bekend, groter dan we gewend waren. Verwacht wordt dat in de loop van 2015 de gevolgen van het wijzigen van het verdeelsysteem decentralisaties (in 2016 van historische kosten naar objectief verdeelmodel) als ook de gevolgen van de 2e fase herijking gemeentefonds (in 2016) bekend worden. Op dit moment zijn de hier uit voortvloeiende financiële gevolgen voor Harlingen niet in te schatten. Zo nodig zullen aanvullende ombuigingen moeten worden overwogen. In dat geval zullen wij de raad bijtijds keuzemogelijkheden aandragen om te voorzien in dekking van deze eventuele additionele tegenvallers. Harlingen, juli 2014. Burgemeester en wethouders van Harlingen, de secretaris, de burgemeester, J.S.W. Ozenga W.R. Sluiter

4


PROGRAMMA 1 DIENSTVERLENING Ombuigingen / bezuinigingen Product Dienstverlening (algemeen) Gereserveerde kapitaallasten KCC In de voorjaarsnota 2010 zijn de financiële middelen voor het realiseren van een klantencontactcentrum door de gemeenteraad beschikbaar gesteld. Een aantal investeringen waarvoor destijds geld is gereserveerd, zijn tot op heden niet aangevraagd, deels omdat ze achterhaald zijn. Er staat nog een bedrag van € 23.180 gereserveerd in de begroting 2014. Voor de doorontwikkeling van het KCC zijn nog wel diverse ICT-investeringen nodig waaronder het klantvolgsysteem en meer digitale producten op de website. De kosten hiervan worden geraamd op € 50.000,-. Dit leidt tot een kapitaallast van € 11.500. Hierdoor kan de gereserveerde last ad. € 23.180 gedeeltelijk verlaagd worden.

Samenvatting financiële gevolgen In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden. Ombuigingen / bezuinigingen Gereserveerde kapitaallasten KCC Totalen

2014

2015

2016

2017

22.430

11.680

11.980

12.280

22.430

11.680

11.980

12.280

Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen: ◊ Burgerzaken ◊ Dienstverlening (algemeen)

PROGRAMMA 2 DUURZAAM WONEN, WERKEN EN RECREËREN Ombuigingen / bezuinigingen Product Economische zaken Privatisering weekmarkt De weekmarkt is verliesgevend. De geraamde opbrengst ad € 14.000 weegt niet op tegen de kosten (€ 18.000 excl. manuren). Voorgesteld wordt om ingaande 2015 te stoppen met de gemeentelijke bemoeienis met het organiseren van weekmarkten. Naast de besparing op de kosten van derden (per saldo € 4.000) kan ook een besparing in de formatie worden gerealiseerd. Om welk bedrag het hier gaat en hoe dit gerealiseerd kan worden, zal nader bekeken moeten worden.

Product Verkeer en vervoer Wegmarkeringen Voor het aanbrengen van wegmarkeringen is een budget van € 17.000 beschikbaar. De afgelopen jaren is bij het vernieuwen van wegen duurzame markering toegepast. Hierdoor is minder onderhoud nodig. Het budget kan daarom afgebouwd worden naar € 4.200 in 2015. Dit budget is nog nodig voor kleine aanpassingen en onderhoud.


5

Product Parkeren Parkeertarieven Aan opbrengst parkeergeld parkeerautomaten en -meters is in 2014 € 493.000 geraamd en aan opbrengst parkeervergunningen € 165.000. Voorgesteld wordt de parkeertarieven voor automaten en vergunningen ingaande 2015 zodanig aan te passen dat een meeropbrengst ad € 45.000 gerealiseerd wordt. Over de wijze waarop deze meeropbrengst gerealiseerd wordt zullen in 2014 nadere voorstellen aan de raad worden voorgelegd. Hierbij zullen ook nieuwe parkeermogelijkheden (Spoorstraat) betrokken worden.

Product Ruimtelijke ordening Afstoten gebouwen zonder publieke functie De gemeente heeft nog een aantal gebouwen in eigendom die niet (meer) een maatschappelijke functie hebben. Het beleid is erop gericht om deze af te stoten. Het gaat om de volgende gebouwen: Waddenpromenade 7-1, Oude Trekweg 81-3, ’t Zilt, Prins Willem Alexanderschool, Klaas de Vriesschool en de E.P. de Boerschool. Deels worden deze gebouwen verhuurd. Worden alle gebouwen verkocht, dan valt structureel een bedrag van ca. € 40.000 vrij. Op dit moment zijn nog geen verkopen gerealiseerd. Als taakstelling wordt meegenomen dat in 2017 van deze € 40.000 een bedrag van € 20.000 gerealiseerd is.

Controle omgevingsvergunningen Voor juridische ondersteuning bij de afgifte van complexere omgevingsvergunningen is een budget van bijna € 52.000 beschikbaar. Gelet op de onderuitputting op dit budget in 2012 en 2013 en gelet op de forse afname van de opbrengst omgevingsvergunningen wordt voorgesteld dit budget met € 20.940 te verlagen naar € 30.000.

Product Cultureel erfgoed Monumentenzorg In de perspectiefnota 2011 is structureel € 50.000 door de gemeenteraad beschikbaar gesteld voor monumentenzorg (werkbudget erfgoed van de toekomst € 25.000 en financiële ondersteuning monumenten € 25.000). Tot en met 2013 zijn deze budgetten jaarlijks voor ca. 35% besteed. Voor 2014 is de verwachting dat het budget (€ 48.750 na het raadsbesluit 2013 om de inkoopbudgetten ingaande 2013 3% te verlagen) volledig wordt aangesproken. Voorgesteld wordt vanaf 2015 dit budget te halveren (€ 24.375).

Product Recreatie en toerisme Subsidie VVV Harlingen De VVV Harlingen vervult het gastheerschap voor en verzorgt de informatievoorziening aan de bezoekers en toeristen in de gemeente Harlingen. Hiervoor krijgt ze subsidie van de gemeente (€ 45.900), waarbij inbegrepen de huur ad € 15.105 van het Toeristisch Informatiepunt. Daarnaast heeft Harlingen structureel € 10.000 gereserveerd voor een provinciale marketingorganisatie. Voorgesteld wordt de subsidie aan de VVV Harlingen ingaande 2015 met € 13.000 te verlagen. Dit bedrag is als volgt opgebouwd: ◊ De bijdrage die Harlingen heeft gereserveerd voor een provinciale marketingorganisatie. ◊ 10% van de subsidie na aftrek van de ontvangen huur.

6


Monitoring toeristische ontwikkelingen Deze monitoring is de laatste jaren niet meer uitgevoerd, omdat ze niet voldeed aan de gestelde eisen. Monitoring gaat plaatsvinden door de provincie Fryslân. Het hiervoor structureel beschikbare bedrag ad. € 2.535 kan daarom vrijvallen.

Promotiebudget toerisme Het betreft hier een werkbudget (€ 24.985) dat voor promotionele en uitvoerende taken op het gebied van toerisme wordt aangewend (advertenties, folders, opzetten bijeenkomsten, bijdragen leveren aan ontwikkelingen als fietspaden, wandelroutes en ondernemersinitiatieven). Voorgesteld wordt dit budget ingaande 2015 te laten vervallen. Incidentele promotionele uitgaven op het terrein van toerisme worden vanaf 2015 bekostigd uit het gemeentelijke promotiebudget en het budget voor economische zaken.

Samenvatting financiële gevolgen In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden. Ombuigingen / bezuinigingen Privatisering weekmarkt Wegmarkeringen Parkeertarieven Afstoten gebouwen zonder publieke functie

2014

2015

2016

2017

0

4.000

4.000

4.000

8.500

12.800

12.800

12.800

0

45.000

45.000

45.000

0

0

0

20.000

20.940

20.940

20.940

20.940

Monumentenzorg

0

24.375

24.375

24.375

Subsidie VVV Harlingen

0

13.000

13.000

13.000

2.535

2.535

2.535

2.535

0

24.985

24.985

24.985

31.975

147.635

147.635

167.635

Controle omgevingsvergunningen

Monitoring toeristische ontwikkelingen Promotiebudget toerisme Totalen

Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen: ◊ Milieu ◊ Volkshuisvesting ◊ Economische zaken ◊ Strategisch vastgoed ◊ Grondexploitatie ◊ Verkeer en vervoer ◊ Parkeren ◊ Ruimtelijke ordening ◊ Omgevingsvergunningen ◊ Cultureel erfgoed ◊ Recreatie en toerisme


7

PROGRAMMA 3 EDUCATIE, CULTUUR EN SPORT Ombuigingen / bezuinigingen Product Openbaar basisonderwijs Verzelfstandiging basisonderwijs Ingaande 1 januari 2014 is het openbaar basisonderwijs in de gemeente verzelfstandigd in een stichting. Een gedeelte van het takenpakket van een tweetal medewerkers bij de afdeling publiekszaken valt door deze verzelfstandiging vrij. Voor de vrijkomende uren ( 1 fte, € 62.000) worden zij ingezet voor de nieuwe taken die op deze afdeling afkomen (jeugdzorg, AWBZ). Hetzelfde geldt voor de afdeling bedrijfsvoering die ondersteunende taken verrichtte voor het openbaar basisonderwijs. Ook de hier vrijkomende uren (0,3 fte, € 20.000) zullen worden opgevuld met nieuwe taken die op deze afdeling afkomen (jeugdzorg, AWBZ, participatie), waardoor voor deze nieuwe taken geen formatie-uitbreiding nodig is. Hierdoor kan het vanaf 2015 door de gemeente gereserveerde bedrag voor deze taken (2015: € 135.000; 2016 € 375.000; vanaf 2017: € 615.000) met deze € 82.000 verlaagd worden. Tot slot zullen de medewerkers van de afdeling ruimtelijke zaken die tot en met 2013 werkzaamheden verrichtten voor het openbaar onderwijs dit tegen vergoeding op basis van een contract blijven doen voor de nieuwe stichting. Dit levert structureel € 10.000 op.

Product Overige onderwijsvoorzieningen Bijdrage aan Cedin Cedin verzorgt ondersteuning bij leerlingenzorg en consultatie voor leerlingen op maat. Dit is geen wettelijk verplichte taak. Voorgesteld wordt per 1 augustus 2014 het contract op te zeggen. Schoolbesturen kunnen zelf de keuze maken of ze deze dienst afnemen. Ze dienen dit dan zelf te bekostigen. Vanaf 2015 levert dit structureel € 50.000 op.

Vervoerskosten schoolzwemmen In de begroting 2014 is een last van € 30.175 opgenomen voor vervoerskosten schoolzwemmen. Voorgesteld wordt om vanaf het schooljaar 2014-2015 te stoppen met het bekostigen van deze activiteit, waardoor ingaande 2015 € 30.175 vrijvalt.

Product Sport Exploitatie sportvelden Aan huuropbrengst voor gebruik sportvelden en -accommodaties van sportverenigingen is in 2014 een bedrag van € 59.350 geraamd. Dit is ongeveer 6% van de kosten die jaarlijks ruim € 1 miljoen bedragen. Het geleidelijk verhogen naar een kostendekkingspercentage van ruim 10% in 2017 vanaf het seizoen 2014-2015 leidt tot de volgende meeropbrengsten: ◊ 2015: € 30.000 ◊ 2016: € 40.000 ◊ 2017: € 50.000

8


Product Openbare bibliotheek Exploitatiebijdrage bibliotheek De subsidie 2013 aan de bibliotheek is als volgt opgebouwd: ◊ Basispakket: € 222.000 ◊ Gemeentefonds: € 14.000 ◊ Huisvestingskosten: € 82.000 ◊ Pluspakket: € 76.000 Voorgesteld wordt om het onderdeel pluspakket ingaande 2015 met € 26.000 te verlagen naar € 50.000. Door de bibliotheek is aangegeven dat bij het handhaven van de bibliotheek op de Voorstraat dit bedrag bezuinigd kan worden op de personeelskosten zonder dat dit ten koste gaat van de dienstverlening.

Product Kunst en cultuur Exploitatiebijdrage muziekschool De muziekschool wordt jaarlijks voor een bedrag van € 155.890 gesubsidieerd. Tot 1 januari 2015 heeft de gemeente zich verbonden aan de stichting Ritmyk. Voorgesteld wordt om aan de muziekschool een taakstellende bezuiniging van 15% op te leggen ingaande 2015.

Passieve cultuurbeleving Het betreft hier een budget van € 24.400 voor eenmalige subsidies. Het budget is bedoeld voor het stimuleren van initiatieven op het gebied van kunst en cultuur. Er worden geen structurele WMOsubsidies uit dit budget bekostigd. Voorgesteld wordt dit budget te schrappen, waardoor dit vanaf 2015 structureel vrijvalt.

Samenvatting financiële gevolgen In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden. Ombuigingen / bezuinigingen

2014

2015

2016

2017

Verzelfstandiging basisonderwijs

10.000

92.000

92.000

92.000

Bijdrage aan CEDIN

20.833

50.000

50.000

50.000

Vervoerskosten schoolzwemmen

12.000

30.175

30.175

30.175

Exploitatie sportvelden

0

30.000

40.000

50.000

Exploitatiebijdrage bibliotheek

0

26.000

26.000

26.000

Exploitatiebijdrage muziekschool

0

23.400

23.400

23.400

12.200

24.400

24.400

24.400

55.033

275.975

285.975

295.975

Passieve cultuurbeleving Totalen

Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen: ◊ Openbaar basisonderwijs ◊ Bibliotheek ◊ Bijzonder basisonderwijs ◊ Kunst en cultuur ◊ Voortgezet onderwijs ◊ Overige onderwijsvoorzieningen ◊ Sport ◊ Museum


9

PROGRAMMA 4 MAATSCHAPPELIJKE ONTPLOOIING Ombuigingen / bezuinigingen Product Maatschappelijke begeleiding en advies Subsidie Stichting Maatschappelijk Werk De in de begroting 2014 geraamde subsidie aan de Stichting Maatschappelijk Werk bedraagt € 217.000. Deze stichting zal ook betrokken worden bij de uitvoering van de drie gedecentraliseerde taken. Inzet is dat zij deze taken gaat verrichten met de huidige subsidie. Hierdoor kan het vanaf 2015 door de gemeente gereserveerde bedrag voor de gedecentraliseerde taken (2015: € 135.000; 2016 € 375.000; vanaf 2017: € 615.000) met € 21.700 verlaagd worden (10% van de subsidie).

Product Zorg Minimabeleid Bij de structurele uitkomst van het meerjarenperspectief is rekening gehouden met de duurste variant wat betreft de regeling Meedoen met de samenleving, nl. een gezinsbijdrage van € 250. De kosten voor Harlingen bij de verschillende varianten zijn: ◊ Een gezinsbijdrage van € 75: € 49.800 ◊ Een gezinsbijdrage van € 100: € 66.400 ◊ Een gezinsbijdrage van € 250: € 166.000 Voorgesteld wordt een besparing te realiseren ter hoogte van het verschil tussen de kosten van een gezinsbijdrage van € 100 en € 250 (€ 99.600). Hiertoe zal nieuw minimabeleid worden ontwikkeld dat naar verwachting in de loop van 2015 ingevoerd kan worden.

Product Sociaal Cultureel Werk Wijkbeheer De stichting Wijkbelangen Oosterparkwijk ontvangt jaarlijks een budget voor wijkbeheer (€ 7.550) en voor het wijkservicebureau (€ 5.000). Gezien het opgebouwde eigen vermogen van de stichting en het niveau van de jaarlijkse uitgaven de afgelopen jaren kan dit bedrag verlaagd worden naar € 4.000. Voorts wordt voorgesteld het wijkblad ‘parkpraat’, dat jaarlijks € 2.700 kost, ingaande 2016 niet langer te subsidiëren. De bijdrage voor het wijkservicebureau wordt hierdoor verlaagd naar € 4.000 in 2015 en naar € 1.300 vanaf 2016.


2014

2015

2016

2017

Subsidie Stichting Maatschappelijk Werk

0

21.700

21.700

21.700

Minimabeleid

0

54.600

99.600

99.600

Wijkbeheer

0

1.000

3.700

3.700

0

77.300

125.000

125.000

Totalen

10


Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen: ◊ WMO voorzieningen ◊ Maatschappelijke dienstverlening ◊ Zorg ◊ Sociaal cultureel werk ◊ Participatie ◊ Inkomen ◊ Gezondheidszorg

PROGRAMMA 5 BEHEER OPENBARE RUIMTE Ombuigingen / bezuinigingen Product Wegen, straten en pleinen Bloembakken Voorgesteld wordt het leasen van de geraniumzuilen (met uitzondering van de bakken voor het stadhuis) van gemeentewege te beëindigen. De middenstand kan dit zelf oppakken en bekostigen uit het ondernemersfonds, dat wordt gevoed door reclamebelasting en een gemeentelijke bijdrage. Dit levert een structurele besparing op van € 3.830.

Groen langs wegen Voorgesteld wordt de budgetten voor het groen langs de wegen (opschonen sloten, groenonderhoud, onkruidbestrijding, verwerken hekkelspecie) met 10% te verlagen. Dit levert structureel € 6.000 op.

Gladheidsbestrijding Voor gladheidsbestrijding is in de begroting een bedrag van € 75.000 geraamd. Voorgesteld wordt ingaande 2015 een bezuiniging van € 15.000 door te voeren op deze gemeentelijke taak. Met Omrin zal onderhandeld worden over de noodzakelijke aanpassing van de prestatieovereenkomst als gevolg van deze bezuiniging (routes, strooifrequentie).

Veegdienst In de prestatieovereenkomst met Omrin zijn 6 veegrondes opgenomen. Voorgesteld wordt dit aantal terug te brengen naar 5 rondes ingaande 2015. Dit bespaart jaarlijks € 11.500. Omdat 50% van deze kosten wordt doorberekend in de rioolheffing levert dit voor het begrotingssaldo een voordeel van € 5.750 op. Voor de rioolheffing betekent dit een verlaging van het tarief per aansluiting met € 0,70.

Openbare verlichting Het uitvoeringsplan openbare verlichting 2012-2015 is in 2012 door de gemeenteraad vastgesteld. Totaal is in de begroting 2014 € 235.000 geraamd (onderhoud € 170.000; stroomverbruik € 65.000). Door in het buitengebied (inclusief industrieterreinen) alleen de standaardkleur grijs/zwart voor armaturen toe te passen kan een bezuiniging worden gerealiseerd. Voorts kan hier het aantal lichtmasten worden verminderd. Dit levert een besparing op van € 6.000 in 2014, oplopend naar € 12.000 in 2017. Voorgesteld wordt hiertoe over te gaan.


11

Product Water Rioolheffing De kosten van het schoonmaken van de watergangen worden mede gemaakt om de (hemelwater) riolering goed te laten functioneren en kunnen daarom deels doorberekend worden in de rioolheffing. Voorgesteld wordt 50% van deze kosten door te berekenen in deze heffing. Inclusief BTW kan een meeropbrengst rioolheffing worden gerealiseerd van € 14.500. Per aansluiting betekent dit een tariefstijging van ca. € 1,80. De tarieven 2014 zijn al vastgesteld, zodat deze kosten voor het eerst in 2015 doorberekend kunnen worden in de rioolheffing.

Product Openbaar groen Openbaar groen Voorgesteld wordt op het budget voor beheer openbaar groen (kosten derden: € 400.000) een bezuiniging van € 30.000 te realiseren ingaande 2015 (2014: € 15.000). De bezuiniging zal worden gerealiseerd door minder inhuur van derden.

Verhogen tarieven begraafrechten De exploitatie van de gemeentelijke begraafplaats aan de Midlumerlaan is negatief. Bij de ombuigingsoperatie in 2011 (Harlingen bezuinigt sociaal en gaat efficiënter werken) is daarom besloten tot een geleidelijke tariefsverhoging (jaarlijks € 6.000 van 2012 t/m 2015, dit is ongeveer 8% per jaar). Voorgesteld wordt deze tariefsverhoging nog 2 jaren (2016 en 2017) te verlengen, waardoor een extra opbrengst gerealiseerd wordt die oploopt naar € 12.000 in 2017.

Product Zeehavens Verhogen tarieven havengelden Bij de vaststelling van de havengeldtarieven 2014 is door de gemeenteraad besloten tot een extra indexering van de havengelden (2% in plaats van 1,5%) en tot het verhogen van het veerboottarief met 1 cent (= 33%). Dit levert ingaande 2014 € 32.000 extra aan structurele middelen op. Voorgesteld wordt deze tariefstijgingen ook in de jaren 2015 tot en met 2017 door te voeren. Dit levert een meeropbrengst op die oploopt naar € 114.800 in 2017. Deze tariefstijgingen zullen ertoe bijdragen dat het forse tekort op de zeehavenexploitatie terugloopt. De stijging van het veerboottarief zal er toe leiden dat de exploitatie van het havendeel voor de veerboten richting kostendekkendheid gaat. De exploitatieanalyse van de Harlinger haven van Ernst & Young (rapport 2013) liet voor dit havendeel namelijk een tekort zien van € 130.000.

Precario openbare grond en water In 2013 is gestart met een intensiever toezicht op het gebruik van openbare kades. Dit heeft er toe geleid dat in de tweede bestuursrapportage van 2013 deze opbrengstraming structureel met € 12.000 kon worden verhoogd. De verwachting op basis van de uiteindelijk gerealiseerde opbrengst in 2013 is dat een stijging met € 17.000 realistisch is, waardoor nog eens € 5.000 extra opbrengst geraamd kan worden.

12


Beheerplannen kapitaalgoederen Voorgesteld wordt het budget/de dotatie aan de voorziening van de navolgende beheerplannen structureel met 5% te verlagen: Besparing Beheerplan wegen

€ 35.000

Beheerplan bruggen

€

Beheerplan havenwerken zout

€ 13.625

Beheerplan sluizen

€ 2.250

Beheerplan baggeren binnenwater

€ 1.350

Beheerplan damwanden binnenhavens

€ 15.650

Totaal

8.200

€ 76.075

Bij de actualisatie van deze beheerplannen in 2015 zal met dit lagere budget (sluizen en wegen) of de lagere dotatie aan de aan het beheerplan gekoppelde voorziening rekening worden gehouden.


2014

2015

2016

2017

Bloembakken

3.830

3.830

3.830

3.830

Groen langs wegen

6.000

6.000

6.000

6.000

Gladheidsbestrijding

0

15.000

15.000

15.000

Veegdienst

0

5.750

5.750

5.750

Openbare verlichting

0

6.000

9.000

12.000

Kosten opschonen sloten doorberekenen in rioolheffing

0

14.500

14.500

14.500

15.000

30.000

30.000

30.000

Verhogen tarieven begraafrechten

0

0

6.000

12.000

Verhogen tarieven havengelden

0

38.200

76.400

114.600

Precario openbare grond en water

5.000

5.000

5.000

5.000

Beheerplannen kapitaalgoederen

76.075

76.075

76.075

76.075

105.905

200.355

247.555

294.755

Openbaar groen

Totalen

Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen: ◊ Wegen, straten en pleinen ◊ Water ◊ Openbaar groen ◊ Begraafplaatsen ◊ Afvalverwijdering en verwerking ◊ Zeehaven ◊ Binnenwater


13

PROGRAMMA 6 BESTUUR EN VEILIGHEID Ombuigingen / bezuinigingen Product Gemeenteraad Rekenkameronderzoeken Structureel is een budget van € 24.370 beschikbaar voor onderzoeken door de lokale rekenkamercommissie. Voorgesteld wordt dit budget te halveren naar € 12.000. De rekenkamercommissie verricht gemiddeld één groot en één klein onderzoek per jaar. Bij halvering is het niet meer mogelijk om beide onderzoeken uit te voeren.

Product Communicatie en promotie Promotie Voor promotie is jaarlijks een budget van ruim € 52.000 beschikbaar. Ingaande 2014 wordt dit budget € 10.000 verlaagd in verband met een storting in het Ondernemersfonds. Voorgesteld wordt om door voortaan de eigen buitendienst het gemeentelijke mobiele muziekpodium te laten opbouwen (€ 5.000) en door op de overige uitgaven ten laste van dit budget 10% te bezuinigen, het promotiebudget verder te verlagen naar € 32.000.

Voorlichting Het voorlichtingsbudget bedraagt € 40.000 en wordt grotendeels besteed aan advertentiekosten in de Harlinger Courant en de Extra. Als gevolg van de inwerkingtreding van de Wet elektronische bekendmaking per 1 januari 2014 is de gemeente verplicht om Algemeen Verbindende Voorschriften digitaal bekend te maken in een elektronisch publicatieblad. Het publiceren van deze voorschriften via de gemeentelijke rubriek in de plaatselijke kranten is niet langer meer een rechtsgeldige bekendmaking. Door vanaf 2015 alle publicaties op te nemen in het elektronisch gemeenteblad zijn we als gemeente consequent en scheppen we duidelijkheid voor iedereen. We voldoen hiermee dus niet alleen aan de minimale verplichting, maar gaan over op het volledig elektronisch publiceren. Met het publiceren in de plaatselijke kranten wordt niet gestopt. Wel kan door het verkorten van de publicaties een besparing van € 15.000 worden gerealiseerd.

Samenvatting financiële gevolgen In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden. Ombuigingen / bezuinigingen Rekenkameronderzoeken Promotie Voorlichting Totalen

2014

2015

2016

2017

12.370

12.370

12.370

12.370

5.000

10.000

10.000

10.000

0

15.000

15.000

15.000

17.370

37.370

37.370

37.370

Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen: ◊ Gemeenteraad ◊ Crisisbeheersing en rampenbestrijding ◊ Burgemeester en wethouders ◊ Openbare orde en veiligheid ◊ Communicatie en promotie

14


ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN Ombuigingen / bezuinigingen Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Verhogen OZB-tarief woningen en bedrijven In de begroting 2014 is voor de jaren 2015 t/m 2017 rekening gehouden met een jaarlijkse extra tariefsverhoging van 1% bovenop de trendmatige stijging van 1,5%. Voorgesteld wordt de tarieven eigenarenbelasting voor woningen en de tarieven bedrijven hier bovenop gedurende de jaren 2015 t/m 2017 nog eens als volgt te verhogen: 2015

2016

2017

woningen

0,5%

€ 6.250

2,5%

€ 31.250

2,5%

€ 31.250

bedrijven

0%

€0

1%

€ 17.500

1%

€ 17.500

Cumulatief levert dit de volgende meeropbrengst op: ◊ 2015: € 6.250 ◊ 2016: € 55.000 ◊ 2017: € 103.750 Ter indicatie: voor een woning met een gemiddelde WOZ-waarde (€ 159.000) betekent 1% tariefstijging een verhoging van de aanslag met € 1,60 en voor een bedrijf met een gemiddelde WOZ-waarde (€ 391.000) een verhoging van de aanslag met € 13,80. In de navolgende tabel zijn cumulatief de al in de begroting 2014 opgenomen en de nu voorgestelde tariefstijgingen in bedragen uitgedrukt voor een woning/bedrijf met een gemiddelde WOZ-waarde.

Overzicht tariefstijgingen (begroting 2014 en nu voorgesteld): woningen

2015

2016

2017

Inflatie 1,5%

€ 2,40

€ 4,80

€ 7,20

Zit al in de begroting 2014

Extra 1%

€ 1,60

€ 3,20

€ 4,80


Voorgestelde tariefstijging

€ 0,80

€ 4,80

€ 8,80

Wordt nu voorgesteld: 2015 0,5%, 2016, 2,5%, 2017 2,5%

€ 4,80

€ 12,80

€ 20,80

Totale stijging

2015

2016

2017

Inflatie 1,5%

bedrijven

€ 20,70

€ 41,40

€ 62,10


Extra 1%

€ 13,80

€ 27,60

€ 41,40


€ 0,00

€ 13,80

€ 27,60

Wordt nu voorgesteld: 2015 0%, 2016 1%, 2017 1%

€ 34,50

€ 82,80

€ 131,10

Voorgestelde tariefstijging Totaal


15

Reservering 3 decentralisaties Voor mogelijke nadelige herverdeeleffecten die voortvloeien uit de 3 decentralisaties en herijking gemeentefonds is nog beschikbaar € 31.300 in 2015, € 271.300 in 2016 en € 511.300 vanaf 2017. Voorgesteld wordt deze jaarlijks beschikbare bedragen te verlagen met € 25.000. Op dit moment is niet bekend of de gemeente Harlingen voordeel dan wel nadeelgemeente wordt. Verwacht wordt dat in de loop van 2015 de gevolgen van het wijzigen van het verdeelsysteem decentralisaties (in 2016 van historische kosten naar objectief ) als ook de gevolgen van de 2e fase herijking gemeentefonds (in 2016) bekend worden.

Reclame-inkomsten Voorgesteld wordt aan reclame-inkomsten vanaf 2016 € 7.500 structureel in te boeken. Het gaat hier om inkomsten die gegenereerd worden uit reclame op de onderkanten van de beweegbare bruggen en op rotondes. Hiertoe wordt een reclamebureau in de armen genomen.

Verhogen tarief (water)toeristenbelasting Het tarief (water)toeristenbelasting is in 2014 verhoogd met € 0,10 naar € 0,75 (15%). Voorgesteld wordt deze verhoging ook in de jaren 2015 tot en met 2017 door te voeren. Dit genereert een meeropbrengst die oploopt naar € 39.000 in 2017.

Verhogen tarieven hondenbelasting In de begroting 2014 is voor de jaren 2015 t/m 2017 rekening gehouden met een jaarlijkse trendmatige stijging van 1,5%. Voorgesteld wordt hier bovenop gedurende de jaren 2015 t/m 2017 nog eens een extra tariefsverhoging van jaarlijks 1% te hanteren. Dit genereert een meeropbrengst die oploopt naar € 3.000 in 2017.

Verhogen tarieven precariobelasting In de begroting 2014 is voor de jaren 2015 t/m 2017 rekening gehouden met een jaarlijkse trendmatige stijging van 1,5%. Voorgesteld wordt hier bovenop gedurende de jaren 2015 t/m 2017 nog eens een extra tariefsverhoging van jaarlijks 1% te hanteren. Dit genereert een meeropbrengst die oploopt naar € 6.000 in 2017.

Onderwijshuisvesting Nu nagenoeg alle investeringen in onderwijshuisvesting zijn gerealiseerd is er meer zicht op het verloop van de reserve onderwijshuisvesting. De reserve is opnieuw doorgerekend tot en met 2025 waarbij rekening is gehouden met alle nu bekende jaarlijkse lasten. Gebleken is dat de jaarlijkse dotatie aan de reserve voor de periode 2015 tot en met 2018 op verantwoorde wijze met € 30.000 verlaagd kan worden zonder dat dit nadelige financiële effecten heeft voor de uitvoering van het IHP. In het IHP zijn de lasten van de bij de scholen te realiseren kindcentra verwerkt. Naar alle waarschijnlijkheid kan er op de investeringskosten van het kindcentrum voor de St. Michaëlschool bespaard worden. Dit levert een structurele besparing aan kapitaallasten op van € 30.000. De jaarlijkse dotatie aan de reserve kan met dit bedrag verlaagd worden.

16


Bedrijfsvoering Softwareapplicaties De afgelopen periode zijn de werkelijke uitgaven voor software doorgelicht en vergeleken met het geraamde budget ad. € 216.000. Gebleken is dat het budget naar beneden toe bijgesteld kan worden, nl. met € 12.000 in 2014 en vanaf 2015 met € 16.000.

Team facilitaire zaken en communicatie In 2014 ontstaan een aantal vacatures bij dit team. Door het efficiënter organiseren van taken kan een besparing van 10% op deze vacatures gerealiseerd worden (€ 12.000). Daarom wordt voorgesteld het budget voor deze vacatures met 10% te verlagen.

Afdelingsmanager De gemeentelijke organisatie telt 3 afdelingen, bedrijfsvoering, publiekszaken en ruimtelijke zaken. Elke afdeling wordt aangestuurd door een afdelingsmanager en bestaat uit een aantal teams die worden geleid door een teamleider. Sinds 2013 heeft elke medewerker een teamleider en wordt niemand meer rechtstreeks aangestuurd door zijn of haar afdelingsmanager. Deze ontwikkeling heeft er toe geleid dat de directe aansturing door de afdelingsmanager is afgenomen en maakt het mogelijk dat kan worden volstaan met twee afdelingsmanagers. Momenteel wordt de functie afdelingsmanager ruimtelijke zaken tijdelijk tot en met juni 2014 ingevuld door een externe kracht. Voorgesteld het budget voor de invulling van deze vacature vanaf 2015 te schrappen in de gemeentebegroting. Dit levert een besparing op van € 101.000.

Teams groenvoorziening en reiniging / tractie / onderhoud Bij deze teams zijn in 2014 drie vacatures. Totaal gaat het om een bedrag van € 118.000. Door het efficiënter organiseren van taken kan een besparing van 10% op deze vacatures gerealiseerd worden (€ 12.000). Daarom wordt voorgesteld het budget voor deze vacatures met 10% te verlagen.

Multifunctioneel gebouw Oud Jaagpad Sinds halverwege 2014 staat het multifunctioneel gebouw Oud Jaagpad nagenoeg leeg. Alleen de stichting Open Timmerwerkplaats maakt nog gebruik van dit gebouw. Er is mogelijk sprake van dat het gebouw verkocht of verhuurd wordt aan de Maritieme Academie. Lukt dit niet, dan wordt voorgesteld om het gebouw te slopen en het terrein te betrekken bij de toekomstige ontwikkeling van het Spaansenterrein. Het gebouw grenst aan het Spaansenterrein. De huidige boekwaarde van het gebouw (€ 392.000 op 1 januari 2015) kan bij sloop ingebracht worden als boekwaarde van het volledige Spaansenterrein. De boekwaarde, die nu op nul staat, wordt dan € 5 per vierkante meter (agrarische waarde), hetgeen aansluit bij de waardering van de overige gemeentelijke gronden (Westerzeedijk en Madi-terrein) en bij de wettelijke bepalingen in het BBV over waardering van niet in exploitatie genomen gronden. Bij sloop valt structureel een bedrag van € 69.700 vrij in de begroting (afschrijvings- en exploitatielasten). Wordt overeenstemming bereikt met de Maritieme Academie, dan zal een groter voordeel resulteren dan de nu ingeboekte € 69.700.


17

Samenvatting financiële gevolgen In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden. 2014

2015

2016

2017

Verhogen OZB-tarieven

Ombuigingen / bezuinigingen

0

6.250

55.000

103.750

Reservering 3 decentralisaties

0

25.000

25.000

25.000

Reclame-inkomsten

0

0

7.500

7.500

Verhogen tarief (water)toeristenbelasting

0

13.000

26.000

39.000

Verhogen tarieven hondenbelasting

0

1.000

2.000

3.000

Verhogen tarieven precariobelasting

0

2.000

4.000

6.000

Onderwijshuisvesting (IHP)

0

60.000

60.000

60.000

Softwareapplicaties

12.000

16.000

16.000

16.000

Team facilitaire zaken en communicatie

12.000

12.000

12.000

12.000

0

101.000

101.000

101.000

12.000

12.000

12.000

12.000

0

69.700

69.700

69.700

36.000

317.950

390.200

454.950

Afdelingsmanager Ruimtelijke Zaken Teams buitendienst (Groen en RTO) Multifunctioneel gebouw Oud Jaagpad Totalen

FINANCIËLE POSITIE Uitkomst begroting 2014 en meerjarenperspectief 2015 – 2017 De correcties van de begroting 2014 en de meerjarenraming 2015 – 2017 zien er voor de betreffende programma’s als volgt uit: 2014

2015

2016

2017

1. Dienstverlening

Programma

22.430

11.680

11.980

12.280

2. Duurzaam wonen, werken en recreëren

31.975

147.635

147.635

167.635

3. Cultuur, sport en educatie

55.033

275.975

285.975

295.975

0

77.300

125.000

125.000

105.905

200.355

247.555

294.755

6. Bestuur en veiligheid

17.370

37.370

37.370

37.370

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

36.000

317.950

390.200

454.950

268.713

1.068.265

1.245.715

1.387.965

4. Maatschappelijke ontplooiing 5. Beheer openbare ruimte

Totalen

18


Resultaat na verwerking correcties Na verwerking van de resultaten van de voorgestelde correcties ziet het meerjarenperspectief er als volgt uit: Omschrijving

2014

2015

2016

2017

-238.846

-922.730

-1.084.879

-1.388.799

-90.000

-90.000

-90.000

-90.000

-7.653

-177.291

148.643

322.419

Harlinger variant minimabeleid

-198.000

-198.000

-198.000

Bijdrage derden in baggerkosten

-225.000 -33.007

-33.007

-33.007

268.713

1.068.265

1.245.715

1.387.965

-90.647

-577.763

-11.528

578

Stand na 1e bestuursrapportage 2014 Lasten 3e wethouder Gevolgen AU meicirculaire 2014

Sportcomplex Vierkantsdijk

-22.861

Sportcomplex Vierkantsdijk

-185.000

Idem, bijdrage alg. investeringsreserve

185.000

Verkeersmaatregelen Schritsen

-40.000

Idem, bijdrage alg. investeringsreserve Oversteek N393 (Haulewei) Idem, bijdrage alg. investeringsreserve Ombuigingen / bezuinigingen Financieel perspectief

40.000 -72.000 72.000

Lasten 3e wethouder Als gevolg van de aanstelling van een 3e wethouder nemen de loonkosten als ook de structurele lasten voor de inrichting van een werkplek toe. De kosten worden geraamd op € 90.000.

Gevolgen algemene uitkering meicirculaire 2014 De meicirculaire is op vrijdag 30 mei 2014 ontvangen. De financiële gevolgen voor de algemene uitkering zijn inmiddels doorgerekend. De nieuwe berekening geeft voor de jaren 2014 en 2015 nadelige resultaten. Het nadelig resultaat 2015 wordt voor een aanzienlijk deel veroorzaakt door een nadelig herverdeeleffect als gevolg van de herijking (groot onderhoud) van het gemeentefonds. De jaren daarna laten voordelige saldi zien oplopend naar afgerond € 322.000 in 2017. In 2014 zullen de cluster Werk en inkomen en de clusteronderdelen Brandweer en rampenbestrijding en Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing worden onderzocht, zodat hier het groot onderhoud met ingang van het uitkeringsjaar 2016 kan worden doorgevoerd. In 2016 zullen er derhalve opnieuw herverdeeleffecten tussen gemeenten optreden. Niet bekend is of Harlingen bij de 2e fase voordeel- of nadeelgemeente wordt.

Harlinger variant minimabeleid Uit de primitieve begroting 2015 van de dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân is gebleken dat het minimabeleid is uitgekleed. In het coalitieprogramma is opgenomen dat Harlingen een ruimhartig minimabeleid voert. Voor deze ruimhartige uitvoering, met name de regeling Meedoen met de samenleving, is een aanvullend budget van € 198.000 benodigd.


19

Bijdrage derden in baggerkosten In november 2013 is het eindrapport van Deltares gepresenteerd aan de besturen van It Wetterskip en de gemeente Harlingen en aan een ambtelijke vertegenwoordiging van de provincie Fryslân. Op basis van dit rapport zijn de onderhandelingen opgestart over het verhogen van de bijdrage. Bij de 1e bestuursrapportage 2014 werd nog verwacht dat de onderhandelingen in 2014 zouden zijn afgerond zodat in 2015 de eerste hogere bijdrage kon worden ontvangen. Op dit moment wordt ingeschat dat de onderhandelingen minimaal een jaar langer gaan duren. De voor 2015 geraamde hogere vergoeding wordt voorzichtigheidshalve dan ook afgeraamd.

Sportcomplex Vierkantsdijk De fusie van de twee voetbalverenigingen Robur en Harlingen is een feit. De FC Harlingen is officieel opgericht en door de KNVB toegelaten voor het nieuwe competitieseizoen. Door de fusie verdubbelt de benodigde capaciteit aan het sportcomplex Vierkantsdijk. Daarvoor wordt in de zomerperiode een natuurgrasveld omgebouwd tot kunstgrasveld. De capaciteitsverdubbeling heeft ook gevolgen voor de omgeving (ingang, parkeren en groen), de kleedruimten , kantine en een tribune. OP het hoofdveld zijn doelen en ballenvangers aan vervanging toe. Voor genoemde onderdelen heeft de raad nog geen middelen beschikbaar gesteld. Met het nieuwe voetbalbestuur is op een constructieve manier gewerkt aan het programma van eisen voor de uitbreiding van de kleedaccommodatie, aanpassing kantine en bestuurskamercomplex, en een tribuneplan. Ook de omwonenden zijn hierbij nauw betrokken geweest. De club verdubbelt in ledental en dat vergt aanpassingen in de kantine. Gegeven de uitdrukkelijke wens van de gemeente voor een rationeler inrichting van sportcomplexen in Harlingen en de daaruit resulterende noodzaak voor de v.v. Harlingen Het Balkland te verlaten, vindt het college het redelijk de kosten voor realisering van een tribune deels voor rekening van de gemeente te nemen. De voormalige v.v. Harlingen laat op Het Balkland een tribune, kantine en lichtmasten achter. Deze opstallen dienen te worden gesloopt. Als gevolg van de moties moeten extra advieskosten worden gemaakt. De nieuwe vereniging wil met eigen kracht en deels ook voor eigen rekening meewerken aan een vernieuwd complex met opstallen die aan de eisen voldoen. Daarvoor vindt het college redelijk dat dit 30% van de geraamde kosten bedraagt voor de uitbreiding van de kleedruimte, kantine en de aanleg van de tribune. Daarmee komt de extra investering in totaal op € 416.000. Hiervan wordt een deel afgeschreven en een deel eenmalig ten laste van de algemene investeringsreserve gebracht.

Verkeersmaatregelen Schritsen In de directe omgeving van de Sint Michaëlschool aan de Schritsen zijn uitdagingen met verkeer. De huidige verkeerssituatie rond de Sint Michaëlschool vraagt om een verkeersplan waarin school, buurt en gemeente zich kunnen vinden. De werkgroep verkeer van de school heeft samen met Veilig Verkeer Nederland en buurtbewoners een conceptplan ontworpen. Het proces nadert de eindfase wat resulteert in een verkeersplan welke wordt gedragen door de school, ouders, buurtbewoners en gemeente. Aansluitend moet het project door de gemeente worden opgepakt. De kosten worden geraamd op € 40.000. Dekking vindt plaats uit de algemene investeringsreserve.

20


Oversteek N393 (Haulewei) Voorgesteld wordt op korte termijn de huidige fietsroute naar Midlum fietsvriendelijk te maken. De reden hiervan is, dat de basisschool van Wijnaldum deze zomer gaat sluiten. De meeste kinderen gaan hierna naar de basisschool van Midlum. Een nieuw fietspad tussen Wijnaldum en Midlum is voor de scholieren wenselijk. Ook vanuit toeristisch oogpunt is dit wenselijk, omdat het huidige fietspad langs de nieuwe Industriehaven loopt. Op dit moment is het te vroeg voor een geldaanvraag voor het realiseren van een nieuw fietspad. Dit in verband met het aankopen van grond en het wijzigen van het bestemmingsplan. De Winamerdyk wordt in 2015 in het kader van de gebiedsontwikkeling Noordwest Fryslân opgeknapt. Het grootste knelpunt blijft dan de oversteek van de provinciale weg N393 (Haulewei). Bij de provincie Fryslân ligt nu een subsidie verzoek van de gemeente om de oversteek fietsvriendelijker te maken. Deze aanvraag staat nu op de B-lijst, maar lijkt kansrijk om op de A-lijst te komen. De kosten worden geraamd op € 120.000. De subsidieaanvraag betreft 40% van de kosten zodat per saldo € 72.000 ten laste van de gemeente komt. Dekking vindt plaats uit de algemene investeringsreserve.

Investeringsprogramma Product/omschrijving

Div. voorz. Vierkantsdijk Totaalgeneraal

Netto investeringsbedrag

Afschrijving in jaren lin./ann.

2014

2015

2016

2017

231.000

div./ann.

22.861

33.007

33.007

33.007

22.861

33.007

33.007

33.007

231.000

Overzicht van investeringen ten laste van algemene investeringsreserve Product/omschrijving

Netto investeringsbedrag

2014

Div. voorzieningen Vierkantsdijk

185.000

185.000

Verkeersmaatregelen Schritsen

40.000

40.000

Oversteek N393 (Haulewei)

72.000

Totaalgeneraal

297.000

2015

2016

2017

72.000 225.000

72.000


21

COELO - OZB NIET-WONINGEN GEMEENTEN IN FRIESLAND 2014 Het COELO maakt gebruik van standaard-bedrijven met een gemiddelde waarde, te weten: 1. Winkel

401.372

2. Kantoor

1.026.766

3. Hotel

1.400.135

4. Agrarisch bedrijf 5. Groothandel 6. Productiebedrijf

373.369 2.240.217 11.201.083

Voor wat betreft de gehanteerde tarieven zijn het gebruikers- en eigenarentarief bij elkaar opgeteld. Tarief

1

2

3

4

5

6

Ooststellingwerf

Gemeente

0,1235

49,57

126,81

172,92

46,11

276,67

1.383,33

Ameland

0,2092

83,97

214,80

292,91

78,11

468,65

2.343,27

Terschelling

0,2400

96,33

246,42

336,03

89,61

537,65

2.688,26

Littenseradeel

0,2560

102,75

262,85

358,43

95,58

573,50

2.867,48

Vlieland

0,2723

109,29

279,59

381,26

101,67

610,01

3.050,05

Opsterland

0,2772

111,26

284,62

388,12

103,50

620,99

3.104,94

Weststellingwerf

0,3101

124,47

318,40

434,18

115,78

694,69

3.473,46

Schiermonnikoog

0,3129

125,59

321,28

438,10

116,83

700,96

3.504,82

Franekeradeel

0,3148

126,35

323,23

440,76

117,54

705,22

3.526,10

De Friese Meren

0,3350

134,46

343,97

469,05

125,08

750,47

3.752,36

Dantumadeel

0,3350

134,46

343,97

469,05

125,08

750,47

3.752,36

Ferwerderadeel

0,3363

134,98

345,30

470,87

125,56

753,38

3.766,92

Menameradiel

0,3365

135,06

345,51

471,15

125,64

753,83

3.769,16

Het Bildt

0,3544

142,25

363,89

496,21

132,32

793,93

3.969,66

Sûdwest Fryslân

0,3568

143,21

366,35

499,57

133,22

799,31

3.996,55

Kollumerland

0,3702

148,59

380,11

518,33

138,22

829,33

4.146,64

Dongeradeel

0,3807

152,80

390,89

533,03

142,14

852,85

4.264,25

Leeuwarderadeel

0,3965

159,14

407,11

555,15

148,04

888,25

4.441,23

0,3976

159,59

408,24

556,69

148,45

890,71

4.453,55

Achtkarspelen

0,4509

180,98

462,97

631,32

168,35

1.010,11

5.050,57

Smallingerland

0,4962

199,16

509,48

694,75

185,27

1.111,60

5.557,98

Tytsjerksteradeel

0,5363

215,26

550,65

750,89

200,24

1.201,43

6.007,14

Heerenveen

0,5461

219,19

560,72

764,61

203,90

1.223,38

6.116,91

Leeuwarden

0,6341

254,51

651,07

887,83

236,75

1.420,52

7.102,61

Harlingen

Vergelijking tarieven van Harlingen met de andere 2 (voornamelijk) stedelijke gemeenten in Friesland: ◊ Vergelijking met tarieven Heerenveen: tarieven Harlingen zijn 37,35% lager. ◊ Vergelijking met tarieven Leeuwarden: tarieven Harlingen zijn 59,49% lager.

22


COELO - WOONLASTEN GEMEENTEN IN FRIESLAND 2014 Woonlasten eenpersoonshuishouden Gemeente

Eenpersoonshuishouden OZB

afval

riool

subtotaal

1 hond

totaal

Ameland

165

170

125

460

0

460

Ooststellingwerf

189

122

164

475

0

475

Vlieland

223

225

61

509

69

578

Leeuwarden

215

162

157

534

66

600

De Friese Meren

240

175

125

540

0

540

Opsterland

222

167

179

568

0

568

Weststellingwerf

249

171

149

569

0

569

Heerenveen

291

171

125

587

58

645

Schiermonnikoog

261

239

89

589

0

589

Dantumadeel

248

159

186

593

0

593

Het Bildt

272

180

143

595

0

595

Sûdwest Fryslân

229

189

192

610

0

610

Terschelling

263

205

151

619

0

619

Menameradiel

240

179

206

625

0

625

Smallingerland

234

130

261

625

56

681

Dongeradeel

324

117

187

628

0

628

Kollumerland

196

187

246

629

57

686

Franekeradeel

214

202

217

633

0

633

Achtkarspelen

280

180

174

634

0

634

Littenseradiel

259

148

246

653

0

653

Tytsjerksteradeel

384

125

150

659

0

659

Ferwerderadeel

247

215

214

676

0

676

Leeuwarderadeel

353

208

200

761

60

821

Harlingen

179

174

171

524

69

593

Gemiddelde

249

175

172

596

18

614

Harlingen

179

174

171

524

69

593

◊ Groen vakje: gemeente met laagste woonlasten ◊ Oranje vakje: gemeente met hoogste woonlasten


23

Woonlasten meerpersoonshuishouden Gemeente

Meerpersoonshuishouden OZB

afval

riool

subtotaal

1 hond

totaal

Ameland

165

224

166

555

0

555

Ooststellingwerf

189

186

285

660

0

660

Vlieland

223

299

183

705

69

774

Leeuwarden

215

243

187

645

66

711

De Friese Meren

240

175

125

540

0

540

Opsterland

222

226

241

689

0

689

Weststellingwerf

249

260

149

658

0

658

Heerenveen

291

228

167

686

58

744

Schiermonnikoog

261

341

235

837

0

837

Dantumadeel

248

199

186

633

0

633

Het Bildt

272

255

195

722

0

722

Sûdwest Fryslân

229

226

192

647

0

647

Terschelling

263

205

151

619

0

619

Menameradiel

240

239

265

744

0

744

Smallingerland

234

161

261

656

56

712

Dongeradeel

324

202

187

713

0

713

Kollumerland

196

268

246

710

57

767

Franekeradeel

214

224

241

679

0

679

Achtkarspelen

280

258

174

712

0

712

Littenseradiel

259

188

246

693

0

693

Tytsjerksteradeel

384

179

168

731

0

731

Ferwerderadeel

247

286

214

747

0

747

Leeuwarderadeel

353

262

263

878

60

938

Harlingen

179

227

171

577

69

646

Gemiddelde

249

232

204

685

18

703

Harlingen

179

227

171

577

69

646

◊ Groen vakje: gemeente met laagste woonlasten ◊ Oranje vakje: gemeente met hoogste woonlasten

24


Toelichting / conclusies Onroerende-zaakbelasting Het gemiddelde van de Friese gemeenten bedraagt € 249. Harlingen is € 70 goedkoper dan het gemiddelde. Ameland is de goedkoopste gemeente met € 165 terwijl Tytsjerksteradeel de duurste is met € 384.

Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing mag maximaal 100% kostendekkend zijn. In Harlingen is deze 100% kostendekkend. De tarieven in Harlingen zijn nagenoeg gelijk aan de gemiddelden van de Friese gemeenten. Eenpersoons-huishouden: Ooststellingwerf is de goedkoopste gemeente met € 122 terwijl Schiermonnikoog de duurste is met € 239. Meerpersoons-huishouden: Smallingerland is de goedkoopste gemeente met € 161 terwijl Schiermonnikoog de duurste is met € 341.

Rioolheffing De rioolheffing mag maximaal 100% kostendekkend zijn. In Harlingen is deze 100% kostendekkend. Harlingen heft een eigenarenbelasting c.q. een vast tarief per woning ongeacht de soort huishouden. Naast Harlingen zijn er in Friesland nog 11 gemeenten die dat op dezelfde wijze doen. De overige gemeenten hebben een gebruikersbelasting waarbij tariefdifferentiatie wordt toegepast naar soort huishouden (eenpersoons- of meerpersoons-huishouden). Het (vaste) tarief in Harlingen is nagenoeg gelijk aan het gemiddelde eenpersoons-huishouden tarief van de Friese gemeenten en is daarnaast ruim goedkoper (€ 33) dan het gemiddelde meerpersoons-tarief van de Friese gemeenten. Eenpersoons-huishouden: Vlieland is de goedkoopste gemeente met € 61 terwijl Smallingerland de duurste is met € 261. Meerpersoons-huishouden: De Friese Meren is de goedkoopste gemeente met € 125 terwijl Ooststellingwerf de duurste is met € 285.

Hondenbelasting Discutabel om deze belasting bij de “woonlasten” mee te nemen. Is overigens een belasting die je kunt ontwijken. Gezamenlijk met Vlieland is Harlingen de duurste gemeente in Friesland met een tarief van € 69 voor één hond. In Friesland zijn slechts 7 gemeenten waar hondenbelasting wordt geheven. Er zijn gemeenten waar de hondenbelasting (kortgeleden) is afgeschaft. De opbrengst is in die gevallen verdisconteerd in de OZB.

Subtotaal = aanslagbedrag woonlasten Zowel de aanslag voor een eenpersoons- als ook meerpersoons-huishouden zit ruim onder het Friese gemiddelde. Eenpersoons-huishouden: het voordelig verschil ad. € 72 wordt nagenoeg volledig veroorzaakt door de OZB. Meerpersoons-huishouden: het voordelig verschil ad. € 108 wordt, naast de OZB, o.a. door € 33 lagere rioolheffing veroorzaakt.


25

PERSPECTIEFNOTA 2014

Recommend Documents