Organogram. Buitengewone leden BPMS. Leden BPMS. Vergadering van Afgevaardigden BPMS. BPMS-bestuur. toezicht inhoud regeling. Toezicht

Organogram

Leden BPMS

BPMS-bestuur

Raad van Raad van Toezicht Toezicht

Buitengewone leden BPMS

Vergadering van Afgevaardigden BPMS

toezicht inhoud regeling

verantwoording

SPMS-bestuur

1

Organogram Leden BPMS

Samenhang bestuursorganen

Buitengewone leden BPMS

Vergadering van Afgevaardigden BPMS BPMS-bestuur inhoud regeling Raad van Toezicht

verantwoording

SPMS-bestuur

toezicht

Auditcommissie

Bestuursbureau

Beleggingscommissie Pensioencommissie Aviva Externe managers

BlackRock

DNB / AFM

Ortec ALM

Directie SPMS

APG

Externe en interne managers

2

Externe commissies • • • •

Voorbereiding bestuursvergadering Monitort kwaliteit uitvoering Audit, beleggingen, pensioenen Samenstelling – tenminste twee bestuursleden – tenminste twee externe deskundigen – bestuursbureau

3

Belangrijkste reden voor uitbesteding  Dieptekennis  Reduceren kwetsbaarheden  Reduceren kosten / schaalvoordelen

 Voorkomen grote IT uitgaven/investeringen  Verhogen van het serviceniveau  Flexibiliteit

4

Taken uitvoerders • Pensioenen – – – – –

Premie-inning Administratie Communicatie (schriftelijk/telefonisch/overzichten/website) Uitkeringen Advisering (juridisch, actuarieel)

• Beleggingen – – – –

Pre-selectie externe manager Monitoren managers Tactisch beleid Maken beleggingsvoorstellen

5

Uitbesteding  Hoe hou je controle op de uitvoering? - Overeenkomst uitvoering pensioenbeheer

 SLA bevat bepalingen over: • • • • •

Bestuursondersteuning Communicatie Deelnemers-, aanspraken- en uitkeringenadministratie Financiële administratie Klanttevredenheidsonderzoek

6

Toezicht op uitvoerder  Rapportages - Kwartaalrapportages - Maandrapportages beleggingen

 Dagelijks contact via bestuursbureau  ISAE 3402/SAS70-verklaring - Kwaliteitskeurmerk - Waarborg juistheid, volledigheid, tijdigheid en betrouwbaarheid van processen en controlemaatregelen 7

Bestuursbureau Directeur (0,9 FTE)

Secretariaat SPMS (1,3 FTE)

Hoofd Financiële planners (0,6 FTE)

Financiële planners (3,65 FTE)

CIO (1,0 FTE)

Manager Pensioenbeleid (1,0 FTE)

Controller (1,0 FTE)

Audit & Risk Manager (1,0 FTE)

Secretariaat BPMS (0,42 FTE)

8

Rol bestuur  Blijft verantwoordelijk

 Overtreding uitvoerder = overtreding fonds - Kan hooguit uitvoerder aansprakelijk stellen - Bij verwijtbare tekortkomingen - Beperking aansprakelijk door toeleverancier

 Zorgvuldigheid bij selectie

9

In control? Kan bestuur dit waarmaken? - Veel aandacht aan deskundigheid - Externe commissies - Audit, beleggingen, pensioenen - Externe adviseurs - Bestuursbureau - Intern toezicht - Extern toezicht - Externe accountant/actuaris - Deskundigheid uitvoerder 10

Pensioenfondsen • Pensioenfondsen in NL: – 81 bedrijfstakfondsen (4.700.000) – 300 (?) ondernemingsfondsen (900.000) – 15 jaar geleden: 1.000 – 2016 nog 100 à 150? – 11 beroepspensioenfondsen (47.000)

• Belegd vermogen bpr-en 19 miljard

11

‘Harde’ en ‘zachte’ aanspraken  Hard zijn: - Opbouw pensioenaanspraken - Kapitaalgedekt - Alleen aan te tasten bij ‘afstempelen’ - Onderdekking waarbij fonds niet in staat is binnen redelijke termijn wettelijk vereist vermogen te bereiken

 Zacht zijn: - Voorwaardelijke toeslagen

12

Indexatiebeleid SPMS  Ambitie - Loontrend ambtenaren - Met een minimum van 3% - Extra indexering bij dg > 140%

 Vb. loontrend is 4% - 3% onvoorwaardelijk (afgefinancierd) - 1% voorwaardelijk (als er middelen zijn)

‘Afstempelen’  Korting op toegezegde aanspraken  Ieder pensioenfonds heeft deze mogelijkheid

 Ultimum remedium - Niet binnen 3 jaar op 105% dg - Eenmalig in 2008 verlengd naar 5 jaar - Eind 2013: aantal fondsen nog niet op 105%

 Niet toekennen 3% indexatie

Wetsvoorstel nieuw FTK  Bijzonder: impact op positie gepensioneerden

 Aangenomen door TK  Schokken beter spreiden in de tijd -

Maximaal 10 jaar Begint steeds opnieuw te lopen Een tiende deel wegwerken Doel: dekkingsgraad ca. 125% bereiken Wel: 5 jaar achtereen in onderdekking …..

 Conclusie: korting eerder, maar lager

Indexeren  Voorwaarden: - Dekkingsgraad minimaal 110% - Moet toekomstbestendig zijn - Regels voor inhaalindexatie

 Gevolg: minder snel indexaties - Staat los van de 3%

Andere dossiers  Nationale pensioendialoog - Voorjaar 2015 hoofdlijnen

 Wetsvoorstel communicatie  Integrale bekostiging - Groep deelnemers zal overgaan - Waardeoverdracht ?? - Financiële positie SPMS wordt sterker - Indien slapend fonds - Vermogen blijft in takt - Dekkingsgraad zou zelfs iets stijgen