Kasstroomoverzicht
(afgerond op € 100,--) 2012 Operationele kasstroom Saldo van baten en lasten 0 Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie debiteuren en overige vorderingen (368.200) Mutatie crediteuren en kortlopende schulden (102.400) Kasstroom uit bedrijfsoperaties (470.600) Investeringskasstroom 0 (470.600) Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode Geldmiddelen Bank Totaal geldmiddelen Totaal geldmiddelen per 1 januari 2012 Mutatie geldmiddelen Totaal geldmiddelen per 31 december 2012
26
Jaarverslag SAIP 2012
2011
0
17.100 56.800
73.900
73.900
0
2012
2011
228.300 228.300
698.900
698.900
698.900 (470.600)
228.300
Jaarverslag SAIP 2012
27
Toelichting op de balans per 31 december 2012
Activa
2012
2011
1.099.000
829.000
Vlottende activa Debiteuren Het bedrag van de vorderingen wordt als volgt gespecificeerd: - Ministerie van VWS (programmalasten) - Ministerie van VWS (kosten AOR Keuringen/ Commissie AOR) - Ministerie van BZK (KNAZ)
958.700 85.900 54.400
Totaal
1.099.000
Vorderingen op gepensioneerden wegens teveel betaalde pensioenen, alsmede de hier tegenover staande schulden zijn niet in de jaarrekening opgenomen. De geïnde bedragen worden met de Ministeries verrekend. Effecten De nog bij de Stichting aanwezige effecten kunnen als volgt worden gespecificeerd: Boekwaarde Oost-Java Stoomtram Maatschappij 0
nominale waarde 20.400
De effecten van de Oost-Java Stoomtram Maatschappij zijn zonder waarde op de balans opgenomen en in bewaring bij het Agentschap van het Ministerie van Financiën te Amsterdam. Liquide Middelen
228.300
698.900
Overige vorderingen Rekening courantLMA Overige vorderingen Totaal
101.000
2.800
28
Jaarverslag SAIP 2012
99.000 2.000
101.000
Passiva
2012
2011
Stichtingskapitaal
500
500
Overig kapitaal
0
0
1.427.800
1.530.200
Eigen vermogen
In de jaarrekening is geen voorziening voor toekomstige pensioenverplichtingen opgenomen. Reden hiervoor is dat conform de Wet van 21 april 1955 (STB.189) en de Wet van 4 juni 1964 (STB. 217) de exploitatietekorten door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties worden vergoed. Kortlopende Schulden Crediteuren De schulden hebben voornamelijk betrekking op te betalen loonheffing en administratiekosten. Het bedrag van de crediteuren wordt als volgt gespecificeerd: - - - - - -
Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Rijksbelastingdienst Ministerie van VWS (apparaatskosten) Nog te betalen kosten Overige
50.100 8.900 368.400 847.300 64.100 89.000
Totaal
1.427.800
Bij de afronding van veelvouden op € 100,00 kunnen kleine verschillen ontstaan met datgene wat op de balans staat vermeld.
Jaarverslag SAIP 2012
29
Toelichting op de winsten verliesrekening over 2012
Algemeen De betaling van pensioenen, uitkeringen en sociale lasten geschiedt voor 96% voor rekening van derden. De resterende 4% betreft de betaling van de statutair door de Stichting toegekende weduwepen-sioenen en wezenonderstanden alsmede de duurtetoeslagen daarop. Tegenover de als lasten verantwoorde bedragen van betalingen voor rekening van derden worden tot dezelfde bedragen baten verantwoord wegens de terugontvangst van derden. De terugontvangst van administratiekosten, welke verband houden met betalingen die ten laste komen van het Ministerie van BZK, is verantwoord onder de post “Bijdragen Ministerie van BZK aan de Stichting”.
30
Jaarverslag SAIP 2012
LASTEN Pensioenuitkeringen: Overzeese Pensioenen
18.827.100
- KNAZ 322.700 - Weduwepensioenen en wezenonderstanden 815.500 - Overige Uitkeringen 17.688.900 Rietkerkuitkeringen 1.054.500 AOR uitkeringen
8.015.100
PVU uitkeringen
7.500
Overige kosten - Kosten AOR-keuringen - Vacatiegelden en reiskosten Commissie AOR
176.900 48.800
Dit betreft de kosten ter beoordeling van de aanvragen AOR. Deze kosten worden in rekening gebracht bij het Ministerie van VWS. Overige kosten - Projectkosten betalingen naar SEPA-landen
80.100
Deze kosten worden in rekening gebracht bij het Ministerie van BZK. Apparaatskosten - Regulier 2.253.500 - Personeelskosten project documentatie 25.200 2.278.700
Jaarverslag SAIP 2012
31
Een specificatie van de apparaatskosten is als volgt te geven: - -
Aan het Abp en Loyalis te vergoeden administratiekosten: Personeelskosten Salariskosten 904.900 Reiskosten 7.300 Overige Personele kosten -2.300
-
Huisvestingskosten reg. uitvoering en projecten Automatiseringskosten Urencapaciteit 28.500 Kantoorautomatisering 179.700 Ondersteuning business support 126.800
152.900 335.000
-
Overhead kosten Diensten finance & control 103.300 Diensten directie & bestuur 198.200 Diensten concernstaven 27.100 Diensten organisatie & informatie 74.400
403.000
- Overige apparaatskosten
34.300 1.835.100
Sociaal flankerend beleid 81.900 Personeelskosten project documentatie 25.200 Projectkosten Loyalis betalingen naar SEPA-landen
107.700 40.700
1.982.900
Rechtstreeks betaalde administratiekosten: - Vacatiegelden 12.200 - Reiskosten Raadsleden 1.700 - Rijkscomputercentrum (Cap Gemini) 241.000 - Accountantscontrole 43.100 - Bankkosten ambassade-pensioenen 1.500 - Administratiekosten postbank 3.500 - Incidentele lasten 33.500 - Projectkosten Cap Gemini betalingen naar SEPA-landen 39.400 Totaal te vergoeden
375.900 2.358.800
32
Jaarverslag SAIP 2012
909.900
BATEN Bijdrage in uitkeringen - Ministerie van BZK - Ministerie van VWS (AOR+PVU uitkeringen)
19.066.100 8.022.600
Bijdragen van deelgenoten
2.900
De bijdragen bestaan uit gewone, buitengewone, huwelijks- en vrijwillige bijdragen van deelgenoten in de weduwe- en wezenfondsen. De bijdrage kan in twee groepen worden gesplitst, namelijk: - vrijwillige deelgenoten - deelgenoten wier bijdrage ingevolge de Garantiewet door het Ministerie van BZK wordt betaald
200 2.700
2.900
Totaal
Renten en overige baten
2.500
Bijdrage in apparaatskosten: Ministerie van BZK
1.656.400
Zie voor de opbouw van dit bedrag de aparte bijlage “Bijdrage BZK aan de SAIP over 2012”. Ministerie van VWS 1.512.400 De hieruit volgende opbrengsten hebben betrekking op de aan derden doorberekende administratiekosten. Een specificatie van deze post is als volgt: Ministerie van VWS 1. AOR 2. overige regelingen ad 1. AOR De hiermee verband houdende kosten zijn middels verdeelsleutels, gebaseerd op de arbeidsintensiteit en de grootte van het bestand, toegerekend aan de AOR.
1.511.500 900
1.512.400
ad 2. overige regelingen Het aandeel in de administratiekosten van de Stichting is voor het Ministerie van VWS berekend naar verhouding van het aantal in betaling zijnde uitkeringen.
Jaarverslag SAIP 2012
33
34
Jaarverslag SAIP 2012
Jaarverslag SAIP 2012
35
36
Jaarverslag SAIP 2012
Jaarverslag SAIP 2012
37
Kehentempel Offerfeest in de 47 te Bali, circa 19
38
Jaarverslag SAIP 2012
bijlagen
2012
Jaarverslag SAIP 2012
39
