Risicoanalyse begroting 2015
No. 1 2
3 4 5
6 7 8
9
10 11
Risico
Gevolgen
Verlaging kredietwaardigheid financiële instelling waarop wij debiteurenrisico lopen Als de BRU wordt opgeheven en taken en bevoegdheden bij de provincie komen dan kan het toch zijn dat ondanks beheersmaatregelen van de BRU er risico's voor rekening van de provincie komen. Hart van de Heuvelrug Projecten gelieerd aan Hart van de Heuvelrug (Dorrestein) De provincie wordt aangesproken voor de financiële bijdragen aan de waterschappen in de kosten van de muskusrattenbestrijding over het 1e halfjaar van 2011. Dit a.g.v. een wijziging van de Waterwet (waarin de overdracht van de muskusrattenbestrijding naar de waterschappen geregeld is) per 1-7-2011 Aanspraak op de borgstelling voor de convenantsleningen van het Nationaal Groenfonds De concessiehouders Openbaar Vervoer en Regio taxi gaan failliet
Financieel - Waardevermindering van onze effectenportefeuille (beleggingsverliezen) Financieel - Transitiekosten
3%
max.€ 116.000.000 19.24%
50%
max.€ 5.000.000 14.04%
Financieel - Inkomsten (verkopen) Financieel - Inkomsten (verkopen) Financieel - Extra kosten
33% 25% 50%
max.€ 6.660.000 12.38% max.€ 2.600.000 3.64% max.€ 1.250.000 3.50%
Financieel - Kosten (aanspraak op borgstelling)
10%
max.€ 5.435.000 3.05%
Financieel - Er moet een andere vervoerder worden ingehuurd Financieel - Aanspraak op garantstelling
10%
max.€ 5.000.000 2.84%
50%
max.€ 1.000.000 2.80%
50%
max.€ 1.000.000 2.79%
10%
max.€ 5.000.000 2.77%
10%
max.€ 4.400.000 2.50%
Garantstelling eigen risico gewasschade edelhert. Vanaf 2013 is de provincie financieel verantwoordelijk voor de begroting van het Faunafonds. Onderdeel van deze begroting vormen lastig voorspelbare tegemoetkomingen in schade door beschermde diersoorten. Met het akkoord heeft de provincie zich garant gesteld voor deze begroting met o.a. de uitkeringen, mits is voldaan aan de eisen van het Faunafonds. Financieel - Extra kosten voor sanering; Gewijzigde inzichten en/of gewijzigde regelgeving uitvoering kan anders zijn dan vereist met kans op niet verhaalbare vervolgschade Imago - Imagoschade bij calamiteiten Vertraging / stagnatie - Vertraging van het project Financieel - Bijdragen aan tekort bij Zwakke financiële situatie recreatieschappen recreatieschappen (verbonden partijen) Financieel - Inkomsten (verkopen) Projecten gelieerd aan Hart van de Heuvelrug (Vliegbasis)
Kans
Financieel gevolg
Invloed
12
Niet naleven van onze Europese verplichtingen voor INSPIRE (Europese richtlijn voor harmonisatie van ruimtelijke informatie).
13
Ten onrechte verleende subsidie i.h.k.v. de bedrijvenregeling
14
Toegezegde geldelijke bijdragen van derden vervallen
15
Als bibliotheken geen klant meer willen/kunnen zijn van BISC dan ontstaan frictiekosten, bijv. omdat personeel moet afvloeien. De provincie wordt hierop aangesproken vanwege de wettelijke rol van de provincies. Rechtelijke uitspraak kan de provincie verplichten tot aanvullende compensatie OV -bedrijven voor de gestegen dieselprijzen. Vervuiling bodem voormalige stortplaatsen Decentralisatie Rijkstaken met efficiencykorting
16 17 18
19 20 21
22 23 24 25
Financieel - Het opleggen van een boete tot een maximum van € 270.000 per dag dat er niet aan de richtlijnen is voldaan Financieel - Derving inkomsten (vergoeding Ministerie) Financieel - Provincie moet zelf de kosten dragen Imago - politieke imagoschade Vertraging / stagnatie - uitvoering van het project start te laat Financieel - Personeel moet afvloeien
10%
max.€ 3.704.000 2.07%
10%
max.€ 3.323.000 1.88%
15%
max.€ 2.000.000 1.69%
30%
max.€ 1.000.000 1.68%
Financieel - Uitkeren compensatie
50%
max.€ 560.000 1.58%
10% 25%
max.€ 2.500.000 1.44% max.€ 1.000.000 1.41%
50% 10%
max.€ 500.000 1.40% max.€ 2.000.000 1.14%
40%
max.€ 500.000 1.12%
20%
max.€ 970.000 1.09%
5%
max.€ 3.127.155 0.90%
10%
max.€ 1.522.000 0.86%
50%
max.€ 250.000 0.71%
Financieel - Kosten (sanering) Financieel - De uitkering voor naar de provincie gedecentraliseerde Rijkstaken is ontoereikend voor het (adequaat kunnen) uitvoeren van deze taken Financieel - Transitiekosten In- of uitplaatsen van taken uit verbonden partijen (RUD) De provincie wordt aangesproken op de verstrekte borgstelling aan RTV Financieel - De executieverkoop dekt Utrecht voor het pand borgstelling niet Financieel - schade aan de weg en/of Risico's ten gevolg van het gebruik van de weg kunstwerken; aansprakelijkheid voor ongeval; schade aan voertuigen Imago - aansprakelijkheid voor ongeval; afloop van ongeval is erger Vertraging / stagnatie - schade aan de weg en/of kunstwerken Financieel - Kosten (kwijtschelding) Niet nakomen aflossingsverplichtingen door houders aardgas tankstations Financieel - Kosten (a.g.v. de aanspraak op de Aanspraak op de borgstelling voor de hypothecaire geldleningen van (17) medewerkers borgstelling) Financieel - Meer kosten (niet begroot) Veroordeeld worden tot indexatie van de tarieven voor lopende contracten agrarisch natuurbeheer (waaronder weidevogels) Financieel - Niet gedekte (personeels)kosten Decentralisatie ontheffingsverlening Flora en fauna wet van het Rijk zonder (of met te weinig) financiële dekking. (eigen personeel / inhuur)
26
Grote aantallen bezwaarschriften door activisten.
27
Vertraging in de realisatie van activiteiten
28
Garantiefonds Energie oud
29 30
Presto - Aanbesteding levert minder geschikt product Schades blijken niet te zijn verzekerd
31
Provincie wordt aansprakelijk gesteld voor schade aan kabels en leidingen.
32
Benadeelde partij doet beroep op planschadeverordening (Wro)
33 34 35
Financieel - Kosten (nazorg) Nazorg afvalberging (stortplaats Smink) Niet of onvolledig dekken van claims door aansprakelijkheidsverzekering Financieel - Extra kosten voor provincie Financieel - Schadeclaims Inkoop en aanbestedingen zijn niet rechtmatig Imago - Imagoschade Vertraging / stagnatie - Vertraging omdat aanbesteding over moet Financieel - De legesopbrengsten zijn niet Te weinig legesopbrengsten kostendekkend Er wordt misbruik en/of oneigenlijk gebruik gemaakt van subsidiegelden Financieel - Verspilling gemeenschapsgeld Imago - Onrechtmatige subsidies; Vertraging / stagnatie - Beleidsdoelen worden niet gehaald
36 37
Financieel - Inhuur capaciteit en boete in geval van termijnoverschrijding Imago - In geval van negatieve publiciteit Financieel - wijziging van de projectopdracht; beroep op nadeelcompensatie verkeer- en vervoersbewegingen Imago - imagoschade door onbegrip aanwonende en weggebruikers Vertraging / stagnatie - project kan niet gestart worden; project wordt stilgelegd Financieel - Kosten (garantstelling)
25%
max.€ 500.000 0.70%
20%
max.€ 625.000 0.70%
10%
max.€ 1.690.000 0.69%
Financieel - Herstelkosten Financieel - Hogere kosten dan noodzakelijk niet of onvolledige dekking - te laat betalen verzekering waardoor vervallen mogelijkheid tot aanspraak - eigen risico neem toe - onvoldoende benutting verhaalmogelijkheid Financieel - boetes; kapot getrokken kabels en leidingen; onderhoud aan de verkeerde objecten uitgevoerd Imago - organisatie aansprakelijk gesteld voor gebreken aan elektrische installaties Financieel - Kosten (planschade)
20% 10%
max.€ 520.000 0.59% max.€ 1.000.000 0.57%
10%
max.€ 1.000.000 0.57%
10%
max.€ 1.000.000 0.57%
10% 10% 40%
max.€ 1.000.000 0.56% max.€ 1.000.000 0.56% max.€ 193.000 0.44%
30%
max.€ 250.000 0.42%
25%
max.€ 250.000 0.36%
38
39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49
M.b.t. de Monumentenwacht Utrecht heeft de provincie verklaard dat de Financieel - Garantstelling wordt uitbetaald. uitgaven van de Prov. Stichting Monumentenwacht Utrecht - voor zover Imago - Politieke gevoeligheid niet gedekt door inkomsten uit de opbrengst van goederen en diensten voor tenminste 90% zullen worden gefinancierd uit de door de provincie jaarlijks ter beschikking gestelde middelen. Deze uitleg kan verschillend worden geïnterpreteerd. Vooralsnog wordt uitgegaan van de "worst case" interpretatie . Dit houdt in dat de provincie jaarlijks het risico loopt ter hoogte van het bedrag dat op de provinciale begroting staat. Financieel - Herstelkosten Presto - Proof of concept mislukt Vertraging / stagnatie - Uitloop Het niet voldoen aan (interne en/of) Europese regels m.b.t. inkoop- en Financieel - Aanbesteding overdoen; boetes en aanbesteding en/of onduidelijkheid over te leveren product(en). schadeclaims; Vertraging / stagnatie - aanbesteding overdoen Financieel - Kosten (justitietaken) Financiering justitietaken Bureau Jeugdzorg Financieel - Meer uitgaven dan inkomsten Tekort(en) op het 'woonschepenproject' Financieel - Kosten (a.g.v. de aanspraak op de Aanspraak op de borgstelling voor de leningen van een tweetal in de provincie gevestigde zorginstellingen borgstelling) Financieel - Schadeclaim bij de provincie De provincie wordt aansprakelijk gesteld voor onterecht verleende, of geweigerde vergunning Financieel Presto - Aanbesteding duurt langer Vertraging / stagnatie - Uitloop Financieel Presto - Benodigde aanpassingen werkprocessen komen niet (tijdig Vertraging / stagnatie - Uitloop en/of afdoende) tot stand Financieel - Frictiekosten (tweede halfjaar 2015) Niet alle jeugdzorg medewerkers hebben per juli 2015 de provincie verlaten Financieel - Kosten (garantstelling) Garantstelling knelpuntenpot woningbouw Financieel - Extra kosten bij diefstal; Onvoldoende fysieke beveiliging provinciale gebouwen Onbevoegden hebben toegang tot provinciale gebouwen; Brand- en gevolgschade met verstoring normale bedrijfsproces; Schadeclaims bij letselschade; Leenkunst raakt beschadigd of wordt gestolen, waardoor extra kosten Imago - Toegang tot vertrouwelijke informatie en openbaarmaking daarvan Vertraging / stagnatie - Stagnatie bij verlies van documenten
10%
max.€ 626.000 0.34%
10%
max.€ 520.000 0.29%
20%
max.€ 250.000 0.28%
5% 20% 10%
max.€ 1.000.000 0.28% max.€ 250.000 0.28% max.€ 500.000 0.28%
20%
max.€ 250.000 0.28%
40%
max.€ 100.000 0.23%
15%
max.€ 250.000 0.21%
25%
max.€ 150.000 0.21%
15% 10%
max.€ 200.000 0.17% max.€ 250.000 0.14%
50
Fysieke calamiteiten archief (onbevoegde toegang tot het archief, bedreigingen door ongedierte, brandbeveiliging onvoldoende)
51 52
Aangekondigde wijziging van de oude regelgeving nadeelcompensatie kabels en leidingen Archief bevat incomplete informatie
53
ICT gerelateerde voorvallen, waaronder hacking, uitval, etc.
54
Subsidie wordt aangemerkt als staatssteun
55
Presto - Technische implementatie niet tijdig gereed
56
Uitlekken van vertrouwelijke informatie
57
Contract- en/of faillissementsrisico bij (innovatieve) projecten
58
Negatieve publiciteit
59 60 61 62
Onrechtmatig handelen i.h.k.v. de groene taak/regelgeving Garantstelling gemeente Houten inzake Berg&Boschschool Gemeentelijke nalatigheid bij huisvesting statushouders Provincie draait op voor niet nakomen van toezeggingen door mede-overheden (cofinanciering)
Financieel - Claims bij uitlekken van vertrouwelijke informatie - Beschadiging van archiefstukken Imago - Imagoschade bij uitlekken van vertrouwelijke informatie Vertraging / stagnatie - Stagnatie bij verlies van belangrijke dossiers Financieel - meer uitkering van vergoedingen
10%
max.€ 250.000 0.14%
10%
max.€ 250.000 0.14%
Financieel - Tekortkomingen in bewijslast bij een rechtszaak Vertraging / stagnatie - Stagnatie bedrijfsproces Financieel - Claims in geval van misbruik/oneigenlijk gebruik privacygevoelige gegevens - stagnatie bedrijfsproces met extra herstelkosten - verloren gaan van gegevens extra kosten door noodzakelijke inhuur externen met het oog op (gevaar voor) continuïteit - traag netwerk, storingen Financieel - Schadeclaim Imago - Imagoschade bij negatieve publiciteit door terugvordering Financieel Vertraging / stagnatie / Uitloop Financieel - Claims in geval van misbruik gegevens en identiteitsfraude Imago - Imagoschade Financieel - Project duurder dan voorzien; nieuwe opdrachtnemer zoeken Imago - imagoschade Vertraging / stagnatie - project kan niet worden afgemaakt / loopt vertraging op Financieel Imago - Imagoschade Financieel - Schadeplichtig aan de medepartij Financieel - Kosten (garantstelling) Financieel - Kosten (huisvesting) Financieel - Extra kosten
10%
max.€ 250.000 0.14%
10%
max.€ 250.000 0.14%
25%
max.€ 100.000 0.14%
25%
max.€ 100.000 0.14%
10%
max.€ 250.000 0.14%
20%
max.€ 125.000 0.14%
20%
max.€ 100.000 0.11%
20% 5% 5% 10%
max.€ 100.000 max.€ 369.000 max.€ 250.000 max.€ 100.000
0.11% 0.10% 0.07% 0.06%
63
Inkomende en uitgaande post wordt niet adequaat geregistreerd
64 65
Financiële problemen Verbonden partijen Presto - Onvoldoende commitment management
Financieel - Schadeclaims Imago - Belangrijke post wordt niet tijdig behandeld (fatale termijnen) Financieel - Claim bij provincie/verlies Financieel Vertraging / stagnatie - Uitloop
10%
max.€ 100.000 0.06%
10% 5%
max.€ 100.000 0.05% max.€ 150.000 0.04%
