MODUL PENGANGGARAN
MODUL PENGANGGARAN Disampaikan oleh : Admin SimDa Kota Bekasi
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
1
MODUL PENGANGGARAN
A. PENDAHULUAN : a) Format RKA-SKPD meliputi : 1. RKA-SKPD : Ringkasan Anggaran Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan SKPD 2. RKA-SKPD 1 : Rincian Anggaran Pendapatan SKPD 3. RKA-SKPD 2.1 : Rincian Anggaran Belanja Tidak Langsung SKPD 4. RKA-SKPD 2.2 : Rekapitulasi Anggaran Belanja Langsung menurut Program dan Kegiatan SKPD 5. RKA-SKPD 2.2.1 : Rincian Anggaran Belanja Langsung menurut Program dan Per Kegiatan SKPD 6. RKA-SKPD 3.1 : Rincian Penerimaan Pembiayaan Daerah 7. RKA-SKPD 3.2 : Rincian Pengeluaran Pembiayaan Daerah b) Fungsi tombol dalam Aplikasi Simda Keuangan : Tombol untuk menampilkan isi data yang sudah diinput
Tombol untuk menambah data baru yang baru akan diinput
Tombol untuk merubah atau memperbaiki data yang sudah diinput Tombol untuk menghapus data yang sudah diinput
Tombol untuk menyimpan data setelah kita melakukan input data atau memperbaiki data Tombol untuk membatalkan input data yang baru dilakukan Tombol untuk mencetak dalam layar komputer yang dapat melanjutkan cetak ke Printer atau Ekport Report dalam bentuk file Tombol untuk menutup sub menu yang sedang dibuka dan kembali ke menu sebelumnya Gambar untuk mencetak Report yang tampil dilayar monitor ke dalam Printer Gambar untuk mencopi Report yang tampil dilayar monitor dalam bentuk file (softcopi)
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
2
MODUL PENGANGGARAN
B. CARA PENYUSUNAN RKA-SKPD : a) RKA PENDAPATAN : 1. Pilih menu DATA ENTRY SKPD ANGGARAN RKA SKPD
2. Lanjutkan dengan memilih Unit Kerja, dengan cara mengklik dua kali nama SKPD
3. Kemudian Pilih Pendapatan Asli Daerah
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
3
MODUL PENGANGGARAN
4. Lanjutkan dengan memilih kode rekening pendapatan melalui tanda dengan level Rincian Objek Pendapatan
sampai
Dalam pemilihan kode rekening dapat menggunakan fasilitas cari, dengan cara klik tombol dan masukan Kata Kunci dari uraian kode rekening yang Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
4
MODUL PENGANGGARAN
akan kita cari
5. Setelah kode rekening dimaksud ditemukan, tekan tombol 2x pada nama rekening yang akan diinginkan
6. Selanjutnya tekan tombol rekening yang dimaksud
atau klik
untuk menyimpan hasil pilihan kode
7. Dilanjutkan dengan mengisi rincian pendapatan dengan cara klik 2x kode rekening yang ada maka akan tampil layar berikut Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
5
MODUL PENGANGGARAN
8. Isi rincian pendapatan yang diawali dengan menekan tombol 9. Isikan uraian pendapatan, harga satuan, volumen dan satuannya
10. Lanjutkan dengan menekan tombol inputan Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
untuk
menyimpan
hasil
6
MODUL PENGANGGARAN
11. Untuk menambah kode rekening pendapatan yang lain, Pilih Tab disebelah kiri tampilan layar kemudian ikuti kembali tahapan 4 diatas
b) RKA BELANJA TIDAK LANGSUNG : 1. Pilih menu DATA ENTRY SKPD ANGGARAN RKA SKPD
2. Lanjutkan dengan memilih Unit Kerja, dengan cara mengklik dua kali nama SKPD
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
7
MODUL PENGANGGARAN
3. Kemudian pilih BELANJA TIDAK LANGSUNG
4. Tekan tombol Langsung melalui tombol
untuk memilih Kode Rekening Belanja Tidak
Tombol untuk menambahkan latar belakang perubahan
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
8
MODUL PENGANGGARAN
5. Setelah memilih kode rekening Belanja Tidak Langsung dilanjutkan dengan memilih Sumber Dana, untuk kelompok yang melekat pada gaji isikan selalu dengan Dana Alokasi Umum (DAU), sedangkan untuk tambahan penghasilan isikan dengan Pendapatan Asli Daerah (PAD) dan lanjutkan dengan menekan tombol untuk menyimpan hasil pilihan kode rekening dan sumber dana
6. Lanjutkan mengisi rincian belanja yang diawali dengan tombol kemudian pilih tombol untuk menyimpan hasil inputan
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
9
MODUL PENGANGGARAN
7. Selanjutnya klik 2x rincian yang baru saja diinput, untuk mengisi Sub Rincian Belanja yang diawali dengan tombol kemudian pilih tombol untuk menyimpan hasil inputan
8. Untuk menambah kode rekening belanja tidak langsung yang lain, Pilih Tab Belanja disebelah kiri tampilan layar kemudian ikuti kembali tahapan 4 diatas
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
10
MODUL PENGANGGARAN
c) RKA BELANJA LANGSUNG : 1. Pilih menu DATA ENTRY SKPD ANGGARAN Renstra SKPD
2. Lanjutkan dengan memilih Unit Kerja, dengan cara mengklik dua kali nama SKPD
3. Kemudian Pilih Renja SKPD
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
11
MODUL PENGANGGARAN
4. Kemudian klik tombol Kode Bidang Kegiatan
dan Pilih Kode Urusan Pemerintahan dan
5. Selanjutnya pilih nama PROGRAM KEGIATAN dengan mengklik tanda .... disamping KODE
6. Lalu pilih nama PROGRAM dimaksud dengan menekan Double Klik lalu pilih tombol 7. Selanjutnya isilah CAPAIAN PROGRAM dimaksud dengan klik tombol Capaian Program untuk mengisi Target Program dimaksud
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
12
MODUL PENGANGGARAN
8. Pilih tombol dan isikan indikator-indikator target program dimaksud setelah selesai tekan tombol kemudian tekan tombol untuk kembali ke menu pilihan program
(capaian program merupakan rangkuman indikator-indikator seluruh kegiatan yang tercakup dalam satu program dimaksud)
9. Setelah capaian program terisi, klik 2x nama program dimaksud lalu klik tombol tambah dan tombol kode untuk memilih nama kegiatan yang akan kita pilih
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
13
MODUL PENGANGGARAN
10. Setelah kegiatan kita pilih, lalu isikan informasi-informasi mengenai kegiatan tersebut dengan lengkap (Lokasi Kegiatan, Kelompok Sasaran Kegiatan, Waktu Pelaksanaan, Status Kegiatan dan Besaran Pagu Kegiatan)
Ket. : Status Kegiatan selalu Pilih Status BARU (walaupun ada judul kegiatan yang sama pada tahun sebelumnya); Sumber Dana Hanya diisi jika kegiatan tersebut bersumber dari DANA DAK
11. Lanjutkan dengan mengisi KELUARAN dan HASIL dari kegiatan dimaksud dengan cara Klik 2x pada nama kegiatan maka akan tampil menu isian indikator kinerja kegiatan dimaksud Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
14
MODUL PENGANGGARAN
Khusus untuk kegiatan Banprov, DAK ataupun kegiatan yang bersumber dari dana khusus yang memiliki Dana Pendamping, pada indikator masukan harap dicantumkan Dana pendamping dari APBD dan dana yang bersumber dari Banprov, DAK atau lainnya. 12. Isilah indikator kinerja kegiatan tersebut sesuai dengan yang telah tersusun didalam KAK dan Kelogs
13. Setelah melengkapi indikator kinerja kegiatan dimaksud, pilih tombol dan dilanjutkan dengan memilih tombol 14. Kemudian dilanjutkan dengan mengisi data belanja pada kegiatan melalui menu DATA ENTRY SKPD Anggaran RKA SKPD
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
15
MODUL PENGANGGARAN
15. Pilih unit kerja (SKPD) dengan cara mengklik dua kali nama SKPD
16. Pilih Belanja Langsung
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
16
MODUL PENGANGGARAN
17. Lanjutkan dengan klik 2x pada nama program klik 2x pada nama kegiatan pilih tombol untuk memilih kode rekening belanja melalui tanda sebelah kiri (khusus untuk rekening Belanja Pegawai dan Barang Jasa) sampai dengan level Rincian Objek Belanja
18. Pilih kode rekening belanja yang relevan dengan judul kegiatan
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
17
MODUL PENGANGGARAN
19. Kemudian pilih SUMBER DANA (Diisi sesuai dengan sumber dana kegiatan tersebut contoh : untuk kegiatan bersumber dari PAD pilih Pendapatan Asli Daerah; untuk kegiatan yang bersumber dari Bantuan Provinsi Jabar pilih BANPROV) SUMBER DANA WAJIB DIISI KARENA AKAN MUNCUL DI DPA SKPD
20. Setelah sumber dana dipilih tekan tombol dilanjutkan dengan mengklik 2x nama rekening belanja untuk mengisi keterangan rincian belanja
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
18
MODUL PENGANGGARAN
21. Setelah uraian belanja diisi klik 2x uraian belanja tersebut untuk menginput uraian belanja dengan nilai rincian yang jelas dan sesuaikan harga satuan dengan ASB, Daftar Harga Tertinggi, Spek minimal barang yang akan dibeli (tidak mencantumkan merk dan type tertentu) sesuai dengan RKBU yang telah disusun
22. Untuk menambah kode rekening belanja yang lain, Pilih Tab Belanja disebelah kiri tampilan layar kemudian ikuti kembali tahapan 17 diatas
23. Untuk menampilkan Jumlah Tahun – 1 (tahun sebelum) atau Jumlah Tahun + 1 (tahun yang akan datang) dapat melalui menu history Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
19
MODUL PENGANGGARAN
24. Dalam Aplikasi Simda Versi 2.7 (Simda Akrual) ini, khusus untuk entry data RKA pada Rekening Belanja Modal sedikit ada Perbedaan. - Ketika akan memilih kode rekening Belanja Modal pilihlah tanda pada pilihan tombol sebelah kanan
- Selanjutkan gunakan fasilitas tombol cari Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
20
MODUL PENGANGGARAN
- Ketikan nama barang BM yang akan kita cari di menu isian “Kata Kunci”
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
21
MODUL PENGANGGARAN
-
Kemudian pilih nama Sub Modal dengan cara mengklik dua kali nama yang dipilih atau gunakan fasilitas tombol
Nama-nama Sub Modal ini jika dipilih akan menjadi uraian dalam Rincian Belanja dalam RKA dan DPA
Selain kegiatan yang bersumber dari BLUD RSUD, Banprov, Bantuan DKI dan DAK, pilihlah selalu sumber dana “PAD”
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
22
MODUL PENGANGGARAN
- Lanjutkan dengan memilih sumber dana dengan cara tekan tombol kemudian pilih Sumber Dana kegiatan dimaksud. - Dengan menggunakan fasilitas tombol cari tersebut, maka tidak perlu lagi menginput nama pada “Rincian Belanja”, karena secara otomatis akan dibuat pada saat kita melakukan pemilihan barang Belanja Modal tersebut. - Selanjutnya lakukan pengisian data “Sub Rincian Belanja”
Hanya mencantumkan Spesifikasi minimum barang yang akan di belanjakan tanpa mencantumkan Merk serta Type barang
- Catatan Penting : dalam setiap pengadaan barang yang dicantumkan dalam RKA dan DPA hanya sebatas spesifikasi minimum barang tersebut tanpa mencantumkan Merk dan Type barangnya. Contoh : a. Pengadaan Komputer : Spesifikasi minimum Core i3, 1 Gb Memory, 250 Gb HDD, CD/DVD Rom, Keyboard + Mouse, Lancard, Monitor 15”, OS Wins 7 b. Pengadaan Printer : Laserjet monocrome, 600 x 600 DPI min, USB, Lancard c. Pengadaan Buku : Ukuran A4, Softcover, Cetak Warna, Kertas Glossy d. Pengadaan Meja : Ukuran (P x L x T ) 100 x 65 x 65, Bahan Kayu, Kaki Besi e. Pengadaan Mobil : Jenis MPV 7 orang, 1500 cc, AC Double
C. PETUNJUK PENGISIAN RKAP SKPD (PERUBAHAN ATAU PERGESERAN) Pada prinsipnya penyusunan RKA Perubahan ataupun Pergeseran sama persis dengan proses penyusuna RKA Murni seperti langah-langkah diatas, namun perlu diperhatikan apabila ada kode rekening yang akan dihapus cukup hapus data di level
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
23
MODUL PENGANGGARAN
Rincian Objek Belanja/Pendapatan saja atau berikan angka nol rupiah pada isian “Harga Satuan”, hal ini menyangkut dengan data anggaran kas yang sudah terinput.
Langkah selanjutnya lakukan pengisian dasar latar belakang perubahan atau pergeseran melalui menu : a. Pilih menu DATA ENTRY SKPD ANGGARAN RKA SKPD
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
24
MODUL PENGANGGARAN
b. Lanjutkan dengan memilih Unit Kerja, dengan cara mengklik dua kali nama SKPD
c. Kemudian Pilih Kelompok Pendapatan atau Belanja
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
25
MODUL PENGANGGARAN
1) Pendapatan
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
26
MODUL PENGANGGARAN
2) Belanja Tidak Langsung
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
27
MODUL PENGANGGARAN
3) Belanja Langsung
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
28
MODUL PENGANGGARAN
D. PENCETAKAN RKA-SKPD a) Setelah RKA SKPD diinput, maka untuk Pencetakannya melalui menu : Laporan SKPD Anggaran RKA SKPD
b) Kemudian pilih format RKA yang akan di cetak dan pilih SKPD yang bersangkutan serta ketikan tanggal cetak RKA SKPD
Khusus untuk RKA Perubahan/Pergeseran beri ceklist pada tulisan RKA Perubahan agar hasil cetak kertas berbentuk Landscape serta menampilkan perbandingan sebelum dan setelah perubahan tiap rekeningnya c) Selanjutnya pilih tombol printer
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
untuk
dilakukan
pencetakan
melalui
29
MODUL PENGANGGARAN
E.
PETUNJUK PENGISIAN ANGGARAN KAS : 1. Pilih menu Data entry SKPD Anggaran Anggaran Kas
2. Pilih unit kerja (SKPD)
3. Pilih Menu Jenis anggaran Kas yang akan diinput. Contoh Belanja Langsung untuk kegiatan-kegiatan selain Gaji dan Pendapatan
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
30
MODUL PENGANGGARAN
4. Klik 2x pada nama program lalu klik 2x pada nama kegiatan dan kemudian pilih nama rekening belanja yang akan diinput alokasi anggarannya
5. Pilih tombol klik tombol kemudian isikan alokasi anggaran sesuai dengan Jadwal pelaksanaan kegiatan yang telah tercantum pada KAK
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
31
MODUL PENGANGGARAN
6. Klik tombol keluar lalu pilih rekening yang lain (bila ada) dan lakukan langkah yang sama pada tahap 5 diatas 7. Dalam pengisian anggaran kas perubahan/pergeseran, tidak perlu merubah data anggaran kas yang telah diinput akan tetapi cukup ditambahkan atau diberi nilai minus pada bulan berkenaan
Penyusunan RKA dan Anggaran SKPD
32
