RMD10-0021
Gemeente fi Bergen op Zoom
^ ^ ^ H
kaadsmededelma
1 1 FEB. 2010
Datum
Nr.
RMD10-0021
Van
Het college van B&W
Contactpersoon: Theeuw Ambagts Email:
[email protected]
Aan
De raads- en duoburgerleden
Tel: 0164-277305
Kopie aan Onderwerp
£3 Beeldvorming/lnformatie D Oordeelsvorming/Peilen van gevoelens D Zienswijzen/wensen en
Begroting 2010 stichting Sam<
bedenkingen
Mededeling Met toepassing van artikel 169, tweede lid, van de Gemeentewet, delen wij u het volgende mede. Op 30 november 2009 hebben wij de begroting van stichting Samen Onderwijs maken ontvangen. Conform de bepalingen in de statuten dient het gemeentebestuurgoedkeuring te verlenen aan deze begroting. De door stichting Samen Onderwijs Maken ingediende begroting is getoetst en geeft verder geen reden tot het maken van opmerkingen. Wij delen u mede dat wij in de vergadering van 9 februari 2010 onze goedkeuring hebben verleend aan de begroting van 2010 van stichting Samen Onderwijs maken.
Bijlagen De volgende bijlagen zijn, als achtergrondinformatie voor deze raadsmededeling, ter inzage gelegd: - Begroting 2010 stichting Samen Onderwijs Maken Hoogachtend, het college van burgemeester en wethouders van Bergen op Zoom,
secretaris,
k Mevr. mr. A.C. Spfndler
burgemeester,
BEGROTING 2010
Samen Onderwijs Maken
Openbaar Onderwijs in West-Brabant en Zeeland
Oktober 2009
Inhoudsopgave 1 2
3 4 5
6
Voorwoord Personeel 2.1 Convenant LeerKracht van Nederland voor individuele leraren PO en VO 2.2 Aantal personeelsleden Beleidsvoomemens De exploitatiebegroting 2010 Toelichting op de exploitatiebegroting 5.1 Rijksbijdragen OCW 5.2 Overige overheidsbijdragen 5.3 Overige baten 5.4 Personele lasten 5.4.1 De bovenschoolse organisatie 5.4.2 Cursuskosten 5.4.3 Extern personeel 5.5 Afschrijvingen 5.6 Huisvestingslasten, overige instellingslasten en leermiddelen 5.6.1 Huisvestingslasten 5.6.2 Overige instellingslasten 5.6.3 Leermiddelen Meerjarenbegroting 2010-2014
Begroting2010
Samen Onderwijs Maken
3 4 4 5 6 7 9 9 9 10 11 11 13 13 13 14 14 14 14 14
1
Voorwoord
De begroting 2010 is de tweede begroting van de Stichting 'Samen Onderwijs Maken" (Stichting SOM). De Stichting SOM is met ingang van 1 januari 2009 ontstaan uit de fusie van de Stichting Foorzes en Stichting NAMS. Onder de verantwoordelijkheid van het bestuur vallen negen scholen en een nevenvestiging. In onderstaand overzicht zijn deze scholen met de leerlingaantallen op zowel 1 oktober 2008 als 1 oktober 2009 weergegeven:
Prinses Beatrix De Reigersberg Voorhoute De Klimroos D'n Bogerd De Eendracht De Regenboog De Noordster De Kreek De Dobbelsteen
1 oktober 2008 167 54 98 112 * 58 71 195 279 227
1 oktober 2009 138 59 86 104 * 61 81 201 278 270
1.261
1.278
NB *: de leerlingaantallen van D'n Bogerd zijn opgenomen bij De Klimroos. Door het ministerie van OCW wordt D'n Bogerd beschouwd als een nevenvestiging van De Klimroos.
De gemeenten compenseren in het kader van de 'bruidsschatregeling' nog een aantal jaren de frictiekosten die zijn ontstaan uit de verzelfstandiging van zowel de Stichting Foorzes als de Stichting NAMS.
Begroting 2010 STICHTO3
Samen Onderwijs Maken
2 Personeel 2.1
Convenant LeerKracht van Nederland voor individuele leraren PO en VO De belangrijkste afspraken uit het Convenant LeerKracht van Nederland dat in april 2008 werd afgesloten zijn: 1. Inkorten carrierelijnen Met ingang van 1 januari 2009 zullen de carrierelijnen, ofwel het aantal periodieken in een schaal, jaarlijks met een stap worden ingekort: In het primair onderwijs (PO) van achttien naar vijftien periodieken. 2. Schaaluitloopbedrag Vanaf 1 januari 2009 ontvangen leraren PO in schaal LA die aan het einde van hun schaal zitten (bij voldoende functioneren) jaarlijks een schaaluitloopbedrag van € 850. 3. Versterking van de 'functiemix' Schoolbesturen in het PO en VO ontvangen extra geld om meer leraren in een hogere loonschaal te kunnen belonen. Voor schoolbesturen in het PO komt vanaf augustus 2010 extra geld beschikbaar. De eerste twee afspraken, het inkorten van de carrierelijnen en het schaaluitloopbedrag, betekenen voor vrijwel alle leraren met ingang van 2009 een verbetering. Door de derde afspraak, de functiemix, kunnen leraren een veel grotere sprang in hun beloning maken. In het basisonderwijs is het beschikbare budget toereikend om in 2014 ruim 40 procent van de leraren (dat zijn circa 50.000 leraren) in een hogere schaal te belonen (circa 40 procent van LA naar LB, 2 procent naar LC). In het speciaal (basis) onderwijs is er ruimte om 14 procent van de leraren een hogere schaal te kunnen geven (van LB naar LC). De afspraken van het convenant staan los van de reguliere toekomstige loonsverhogingen in de CAO. Wat deze afspraken uit het convenant financieel betekenen voor individuele leraren hangt af van zijn of haar individuele situatie. De huidige positie in de salarisschaal en een (eventuele) promotie naar een hogere salarisschaal zijn bepalend voor de mate waarin het loon van de individuele leraar verbetert. Een belangrijk gevolg van dit convenant is dat de eisen die gesteld worden aan de Stichting SOM op het gebied van 'Human Resources' worden verzwaard. Om een medewerker te belonen op grond van zijn prestaties zijn immers functionerings- en beoordelingsgesprekken noodzakelijk. Bij de verdere inrichting van de organisatie zal deze taak een belangrijke plaats innemen. Het personeelsbeleid van de stichting wordt ondersteund door een gekwalificeerde personeelsfunctionaris. Door de laatste economische ontwikkelingen voelt de rijksoverheid zich genoodzaakt om maatregelen uit te werken die een nadelige invloed hebben op de bekostiging van de functiemix. Hierdoor staat deze begroting nu al onder druk.
Begroting2010
•l+.P-.M Samen Onderwijs Maken
2.2
Aantal personeelsleden Op 1 januari 2010 zijn circa 126 medewerkers in dienst van de Stichting SOM. De leeftijdopbouw van het personeel is weergegeven in de volgende tabel. Leeftijdscategorie Aantal Relatief 20-29 30-39 40-49 50-59 60-64 Totaal
33 28 27 32 6 126
26% 22% 21% 26% 5% 100%
Aantal 40 30 20
i •:-'
J.. V-
r- '•"'•""
£:'•;<
I'5
10
^L — t _ \
arm
1 m
i:I !
•
»
t i Aantal >on
l-tJ1 yjM ^
20-29 30-39 40-49 50-59 60-64
De conclusie die hieruit volgt is dat het totale personeelsbestand een evenwichtige leeftijdsopbouw kent. Een evenwichtig personeelsbestand maakt het mogelijk om tijdig te anticiperen op verwachte ontwikkelingen ten aanzien van het leerlingenaantal. Een meerjarenplanning is hiervoor in de maak.
Begroting2010
Beleidsvoornemens Het jaar 2010 zal in het teken staan van een verdere uitwerking van de fusie en de professionalisering van de organisatie. De directeuren zullen uitgedaagd worden om nun 'integraal leiderschap' verder te ontwikkelen binnen de mogelijkheden die de nieuwe Stichting biedt. De ontwikkeling van de in het vorig hoofdstuk genoemde HRM taken zal in dit traject een belangrijke plaats innemen. De fusie van beide Stichtingen moet gezien worden als een eerste stap in de richting van een verdergaande bestuurlijke schaalvergroting door samenwerking dan wel fusie. Door de zich terugtrekkende Rijksoverheid zijn de verantwoordelijkheden voor schoolbesturen de laatste drie jaar aanzienlijk toegenomen. Dit heeft tot gevolg dat de eisen die gesteld moeten worden aan de professionaliteit van de bovenschoolse staforganisatie eveneens aanzienlijk zijn toegenomen. Om het inherent daaraan verbonden hogere kostenniveau te kunnen opbrengen wordt een schaalgrootte van tenminste circa 2.000 leerlingen wenselijk geacht. De personeel- & salarisadministratie is met ingang van 2009 ondergebracht bij het administratiekantoor Dyade te Middelburg. Daarnaast heeft Stichting SOM er voor gekozen om de financiele administratie in eigen beheer te nemen. Hierdoor is een goede basis gelegd om met een goed managementinformatiesysteem de kosten en de kwaliteit van de scholen te bewaken. De invoering van een eigen financieel systeem heeft al tot een grotere efficiency geleid.
Begroting2010
S+O-M Samen Onderwijs Maken
4
De exploitatiebegroting 2010 Exploitatiebegroting
Baten 3.1
Rijksbijdragen
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
6.095.306 245.000
3.5
Overige baten
124.758
Totaal baten
6.465.064
Lasten 4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
4.3
Huisvestingslasten
4.4
Overige lasten
5.519.170 160.096 405.851 436.300
Totaal lasten
6.521.416
Saldo baten en lasten 5
-56.353
Financiele baten en lasten
60.000
Resultaat
3.647
Resultaat gesplitst naar oorzaak Baten personeel
5.430.702
Lasten personeel
5.519.170
Resultaat personeel
-88.467
Baten materieel
1.034.361
Lasten materieel
1.002.247
Resultaat materieel
32.115
Resultaat financiele baten en lasten
60.000
Resultaat
3.647
Begroting2010
Samen Onderwijs Maken
De begroting 2010 sluit met een verwacht exploitatieoverschot van € 3.647. Bij net exploitatieoverschot moeten de volgende kanttekeningen worden geplaatst: 1. Aan de batenzijde is een bedrag van € 245.000 opgenomen dat betrekking heeft op de 'bruidsschat' voor de verzelfstandiging van zowel Stichting Foor als Stichting NAMS. De bruidsschat is niet structureel, in 2011 bedraagt deze € 200.000, en de laatste uitkering bedraagt in 2012 € 45.000. Daar staat tegenover dat in deze begroting ook extra lasten zijn opgenomen die uit de bruidsschat gedekt moeten worden. Wij gaan er van uit dat wij er in slagen de uitgaven in hetzelfde tempo af te bouwen als de afbouw van de bruidsschat die wij van de gemeenten ontvangen. 2. In verband met de nieuwbouw van de Dobbelsteen en de Prinses Beatrixschool zal dit hogere afschrijvingslasten met zich mee brengen. Dit heeft te maken met de aanwezige "oude"activa die voor een deel zal moeten worden afgeboekt. Hier tegenover staat de aanschaf van nieuwe activa waar ook weer over afgeschreven moet worden. Op dit moment is het nog onduidelijk welke bedragen hier mee gemoeid zijn. In de jaarbegroting over 2009 werden er vragen gesteld rondom de betrouwbaarheid van de activaadministraties. De vragen die er waren zijn verantwoord. Dit houdt in dat er geen verdere negatieve invloeden zijn en dat alle activa correct zijn geregistreerd. 3. Een onduidelijke factor voor 2010 bestaat uit het signaal dat het kabinet bezuinigingen door wil voeren ten laste van de bestuurs- en management vergoeding. Dat kan een tegenvaller opleveren van € 67.500. Als de rijksvergoeding voor de invoering van de functiemix wordt verlaagd dan betekent dat nog een tegenvaller. Hiervan is de hoogte nog onbekend. Verder wordt verwacht dat een hogere werkgeversbijdrage voor de pensioenpremie nog zal voortduren.
Begroting 2010 Samen Onderwijs Maken
5
Toelichting op de exploitatiebegroting
5.1 Rijksbijdragen OCW De (lumpsum) rijksvergoeding OCW is opgebouwd uit de componenten salarissen tot en met de materiele instandhouding. De leerlinggebonden financiering is afhankelijk van het aantal 'rugzakleerlingen' dat de scholen bezoekt. Bedragen * € 1.000 Omschrijving Salarissen Salarissen - groei Personeels- en arbeidsmarktbeleid
2010
2009
Totaal
Totaal
4223
4176
0
47
607
544
Faciliteiten versterking bestuur
90
90
Materiele instandhouding
969
855
Leerling-gebonden financiering
180
172
Cultuureducatie
0
13
Subsidie impulsgebieden
16
0
Loonkostensubsidie
8
0
6093
5897
Totaal
De hogere vergoeding voor de salarissen is het gevolg van de toename van het leerlingenaantal. 5.2 Overige overheidsbijdragen De overige overheidsbijdragen zijn als volgt begroot Bedragen* €1.000
2010
2009
Totaal
Totaal
Bruidsschat
245
324
Totaal
245
324
Omschrijving
De bijdragen zijn afkomstig van de gemeenten. In deze begroting is de extra vergoeding in het kader van de 'bruidsschatregeling' verwerkt. Deze is bestemd voor de dekking van de frictiekosten die zijn ontstaan als gevolg van de verzeifstandiging van het openbaar primair onderwijs. De vergoeding bouwt jaarlijks af, in 2012 wordt de laatste vergoeding ad € 45.000 uitgekeerd.
Begroting 2010 sncimtis
Samen Onderwijs Maken
5.3 Overige baten De overige baten zijn als volgt begroot: Bedragen * € 1.000 Omschrijving Overige personele vergoedingen Bijdrage WSNS Verhuuropbrengsten Ouderbijdragen Bijdragen derden Subsidie VTB Overige baten Totaal
2010
2009
Totaal
Totaal
0 83 42 0 0 0 0
0 66 21 10 6 6 38
125
147
De bijdrage uit het samenwerkingsverband, de verhuuropbrengsten zijn overeenkomstig de schoolbegrotingen en de opgaven vanuit de samenwerkingsverbanden WSNS.
Begroting2010
Samen Onderwijs Maken
10
5.4 Personele lasten De opbouw van de begrote personele lasten is in onderstaande tabel opgenomen.
2009
Bedragen * € 1.000
2010
Omschrijving
Totaal
Totaal
Bovenschoolse organisatie Netto loonkosten formatie Uitzendkrachten Vergoeding LIO Personeelskantine Cursuskosten Extern personeel Externe ondersteuning Wervingskosten personeel Reis- en verblijfkosten Activiteiten personeel Bedrijfsgezondheidszorg Overige personeelskosten Dotatie spaarverlof Dotatie ambtsjubilea
253 4890 64 0 0 76 101 50 2 3 3 18 49 5 5
360 4777 0 8 7 42 156 0 2 5 12 18 0 0 0
Totaal
5.519
5.387
0
-45
5.519
5.342
Taakstelling scholen Per saldo
5.4.1 De bovenschoolse organisatie De bovenschoolse organisatie is ingericht voor de ondersteuning van de scholen van Stichting SOM. De begrote kosten hiervan worden toegerekend op basis van een vastgesteld percentage genomen over de totale schoolbekostiging. De toerekening is onder meer bedoeld als onderbouwing naar de gemeenten voor de besteding van de bruidsschatmiddelen. Gestreefd wordt naar een optimale bezetting van de bovenschoolse organisatie. Kwalitatief moet deze in staat zijn om de bedrijfsvoering van de Stichting SOM op een professionele manier te realiseren waardoor de continuTteit van de Stichting gewaarborgd blijft. Ook heeft de bovenschoolse organisatie een faciliterende rol voor de kwaliteitsontwikkeling van het primair proces.
Begroting2010
3+.P.-M. Samen Onderwijs Maken
11
De bovenschoolse organisatie is op 1 januari 2010 als volgt bemenst:
Bovenschoolse organisatie Stichting SOM
Fte
Bestuursmanager Management ondersteuning Personeelszaken Secretariaat Financien / huisvesting / ICT Totaai regulier
1.1 0,1 1,0 0,6 1,3 4,1
In hoofdstuk 3 is het Convenant Leerkracht op hoofdlijnen toegelicht. De uitvoering van dit Convenant is eveneens een belangrijke taak van de bovenschoolse organisatie. Voor de personeels- & salarisadministratie wordt met ingang van 1 januari 2009 gebruik gemaakt van de diensten van Dyade Middelburg. Voor de financiele administratie is gekozen om dit in eigen beheer te houden De begrote kosten van de bovenschoolse organisatie zijn in onderstaande tabel weergegeven.
3 3.1 3.2 3.5
4 4.1 4.2 4.3 4.4
5
Exploitatiebeg roti ng
€
Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten
300.833 245.000 0
Totaai baten
545.833
Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten
418.223 13.668 30.500 114.350
Totaai lasten
576.742
Saldo baten en lasten
-30.909
Financiele baten en lasten
60.000
Resultaat
29.091
Begroting2010 5T>CHTIH=
S.+0«M Samen Onderwijs Maken
12
Vast staat dat de professionele kwaliteit van net stafbureau gewaarborgd moet worden om op een verantwoorde manier de organisatie te besturen. Waar nodig zal nog gebruikt gemaakt worden van de inzet van externe capaciteit om de meest cruciale control-taken uit te voeren.
In de loonkostenbegroting van de scholen (zie hierna) zijn ook de kosten van de vervanging van BAPO opgenomen van de medewerkers die op peildatum 1 augustus 2009 op deze taak zijn benoemd.
Tot slot is rekening gehouden met een post 'onvoorziene uitgaven' van € 35.000. Deze post stelt de bestuursmanager in staat om alert te reageren op spoedeisende zaken die zich in de organisatie mogelijk zullen voordoen. 5.4.2 Cursuskosten De cursuskosten ad € 76.500 zijn gebaseerd op de opleidingsplannen 2010.
5.4.3 Extern personeel De kosten voor de inhuur van externen ad € 151.000 kunnen gesplitst worden naar inhuur extern personeel en inhuur externe ondersteuning. Belangrijk is om indien mogelijk de kosten voor inhuur externen in de toekomst fors te laten dalen. Met de komende invulling van de directievacatures kan bovengenoemd ook gehaald worden. 5.5
Afschrijvingen
Bedragen*€ 1.000
2010
2009
Omschrijving
Totaal
Totaal
Afschrijvingen
160
186
Totaal
160
186
De begrote afschrijvingen zouden in beginsel gebaseerd moeten zijn op de uitkomsten van de inventarisatie van de aanwezige activa die in 2005 is uitgevoerd. In verband met de nieuwbouw van de Dobbelsteen en de Prinses Beatrixschool zal dit hogere afschrijvingslasten met zich mee brengen. Dit heeft te maken met de aanwezige "oude"activa die voor een deel zal moeten worden afgeboekt. Hier tegenover staat de aanschaf van nieuwe activa waar ook weer over afgeschreven moet worden. Op dit moment is het nog onduidelijk welke bedragen hier mee gemoeid zijn. In de jaarbegroting over 2009 werden er vragen gesteld random de betrouwbaarheid van de activa-administraties. De vragen die er waren zijn verantwoord. Dit houdt in dat er geen verdere negatieve invloeden zijn en dat alle activa correct zijn geregistreerd.
Begroting2010 SI1CHTIKS
Samen Onderwijs Maken
13
5.6
Huisvestingslasten, overige instellingslasten en leermiddelen 2010
2009
Totaal
Totaal
Huisvestingslasten
406
446
Overige instellingslasten Leermiddelen
329 107
313 103
Totaal
842
862
Omschrijving
5.6.1 Huisvestingslasten De huisvestingslasten nemen af ten opzichte van 2009 met circa € 40.000. De belangrijkste mutatie ten opzichte van de begroting 2009 is: • In verband met de nieuwbouw van de Dobbelsteen en de Prinses Beatrixschool zijn de huisvestingslasten behoorlijk afgenomen.
5.6.2 Overige instellingslasten De overige instellingslasten nemen toe met € 16.000,-. De belangrijkste mutaties ten opzichte van de begroting 2009 zijn: • Het ingezette beleid om meer te investeren in ICT middelen. • De reprokosten zijn hoger in verband met te laag begroten in 2009.
5.6.3 Leermiddelen De kosten van de leermiddelen zijn gestegen in verband met het ingezette beleid om meer te investeren in leermiddelen. Het ingezette beleid om de lesmethodes te moderniseren wordt in 2010afgerond.
De meerjarenbegroting 2010-2014 Op dit moment worden de leerlingprognoses voor de komende vier jaar opnieuw in kaart gebracht. Als deze inventarisatie is afgerond, wordt de meerjarenbegroting 2010-2014 opnieuw ingevuld en toegelicht.
Begroting 2010 $T*CH.TiHG
Samen Onderwijs Maken
14
