Maatschappelijk Jaarverslag Samen zorgen in 2013

Maatschappelijk Jaarverslag 2013

Samen zorgen in 2013

INDEX MAATSCHAPPELIJK JAARVERSLAG 2013 I. Samenvatting Jaaroverzicht 2013

3

II. Financieel Jaarrapport

7

III. Kwaliteit en Veiligheid, inclusief klachten a. Ziekenhuiszorg

10

b. Ouderenzorg

23

IV. Medezeggenschap cliënten en patiënten: verslag cliëntenraden

26

V. Medezeggenschap medewerkers: ondernemingsraad

35


2

I. SAMENVATTING BEHOREND BIJ MAATSCHAPPELIJK JAARVERSLAG 2013 Deze samenvatting is in mei 2014 in een eerdere versie gepubliceerd als bijlage bij De Toren

Samen zorgen in 2013 Het jaar 2013 is niet in één woord of een paar alinea’s te vangen. Termen als ‘tevreden patiënten’, ‘hard werken’, ‘stijging in opbrengsten’ geven zeker een passende indruk van het voorbije jaar, maar doen dat slechts ten dele. Ook het neutralere ‘het was een jaar als zoveel voorgaande jaren’ zou de lading niet dekken. Misschien zijn de enige woorden die wel van toepassing zijn voor het jaar 2013 voor de Saxenburgh Groep: samen zorgen. Verheugende en tegenvallende situaties wisselden elkaar af, succes en teleurstelling bestonden soms naast elkaar, en door het jaar heen was een continue stroom van ontwikkelingen. Het jaar 2013 was een jaar van zorgen voor, maar ook wel van zorgen over. In dit jaarverslag is te lezen hoe de mensen van de Saxenburgh Groep met elkaar, met partners in de regio en met patiënten en cliënten het jaar hebben ingevuld.

De dagelijkse zorg midden in de regio De Saxenburgh Groep zet zich elke dag in voor gezondheid, zorgen dat mensen zich goed of weer een beetje beter kunnen voelen. De combinatie van basisziekenhuiszorg en ouderenzorg in één organisatie maakt de Saxenburgh Groep tot een bijzondere. Heel veel verschillende mensen in de regio zijn betrokken bij de Saxenburgh Groep. Als oudere cliënt of als mantelzorger, als stagiaire verzorging of als medisch-specialist, als chronisch zieke of als kraamvrouw, als ambtenaar, als huisarts of als vrijwilliger. Van jong tot oud, van zorgbehoevende tot actieve medewerker; duizenden inwoners van het Vechtdal en de regio Coevorden maken deel uit van het netwerk van de Saxenburgh Groep. De zorg en ondersteuning die dagelijks wordt gegeven aan honderden cliënten ouderenzorg en in duizenden ziekenhuisbehandelingen steunt op dat netwerk. De ervaringen die dat oplevert zijn een belangrijke graadmeter voor de kwaliteit ervan: de bedankkaartjes en brieven vol complimenten die in 2013 binnenkwamen op de verschillende afdelingen geven een positief beeld, de formele visitaties van wetenschappelijke verenigingen en audits van onafhankelijke keuringsinstituten gaven op bijna alle aspecten positief beeld. Daarbij komen de cliënttevredenheidsresultaten die in grote lijnen bovengemiddeld positief waren. Tegelijkertijd is in 2013 ook gebleken dat enkele afdelingen in de ouderenzorg onvoldoende goed scoorden op kwaliteit en veiligheid. Dit heeft geleid tot verscherpt toezicht op Clara Feyoena Heem vanaf november 2013. Het motto ‘elke dag een beetje beter’ is uiteraard ook van toepassing op de Saxenburgh Groep. De organisatie streeft ernaar om de kwaliteit steeds op hoog niveau te houden.

Kleine mijlpalen Het jaaroverzicht van de Saxenburgh Groep kenmerkt zich door bescheiden mijlpalen en vooral geen prestigieuze projecten. De bijzondere momenten in het jaar vielen soms niet eens op, omdat ze onderdeel zijn van een stroom van ontwikkelingen die bijdragen aan de gezondheid in de regio. Zo zijn er in 2013 extra spreekuren van medisch-specialisten gestart bij de huisartsenpraktijken in Geesteren en Dedemsvaart in nauwe samenwerking met de huisartsen. Zo zijn samen met de woningbouwcorporaties eigentijdse appartementen voor ouderen met een zorgbehoefte opgeleverd, onder andere ’t Vlierhuis in Ommen en de Schoutenhof in Hardenberg. En zo heeft Vitaal Vechtdal, het unieke samenwerkingsinitiatief met huisartsen, gemeentes en zorgverzekeraar een volgende stap gezet met een goed bezochte regiobijeenkomst en de start van een paar pilotprojecten.


3

Een kleine greep uit de vele initiatieven waar in dit jaaroverzicht slechts een deel van belicht kan worden. Bescheiden resultaten Het effect van de dagelijkse zorg en de opgeleverde projecten is op verschillende manieren in kaart te brengen. Er is al gerefereerd aan de formele keurmerken en tevredenheidscijfers van de Saxenburgh Groep die vooral positieve uitkomsten tonen. Daarnaast geven de zogeheten productiecijfers en kosten en opbrengsten een beeld van de gevarieerde resultaten van de Saxenburgh Groep. Stabiele aantallen in ziekenhuiszorg Landelijk gezien lijkt de grote groei in de ziekenhuiszorg van het afgelopen decennium inmiddels afgeremd in 2013 (bron: KIWA prismant). Het aantal eerste polikliniekbezoeken nam met enkele procenten af. De afremming van de groei lijkt te worden veroorzaakt door een combinatie van verschillende zaken: de eigen bijdrage speelt waarschijnlijk een rol, net als de trend dat steeds meer (chronische) patiënten ook passende zorg vinden in de eerstelijnszorg bij de huisartspraktijk. Het is lastig de vergelijkingen te maken als het gaat om de verschillende definities van de ziekenhuiszorg bij de Saxenburgh Groep. Tellingen van het totaal aantal ziekenhuisopnamen, het totaal aantal verpleegdagen en het aantal eerste polikliniekbezoeken variëren door (landelijke) aanpassingen van definities, ook de implementatie van DOT per 2012 veroorzaakt een trendbreuk binnen de DBC registratie. De laatste jaren komt het totaal aantal consulten bij het Röpcke Zweers Ziekenhuis van de Saxenburgh Groep uit rond 130.000 per jaar: ruim 10.000 gemiddeld per maand. Ook in 2013. De top 5 van grootste specialisme (op basis van patiëntaaltallen) zijn voor polikliniekbezoeken als voor opnamen vergelijkbaar, maar niet hetzelfde. De aantallen zijn stabiel te noemen, al geldt ook voor deze cijfers dat vergelijking met 2012 niet goed mogelijk is door aanpassingen in definities. Top 5 grootste specialismen (#1e Polikliniekbezoeken) (nr in 2012)

Top 5 grootste specialismen (#Opnamen) (nr in 2012)

1. (1) Chirurgie (6.008)

1. (2) Chirurgie (1.544)

2. (2) Cardiologie (5.640)

2. (1) Gynaecologie/obstetrie (1.332)

3. (3) Orthopedie (5.212)

3. (4) Interne Geneeskunde (1.222)

4. (4) Interne Geneeskunde (5.152)

4. (5) Orthopedie (1.086)

5. (5) Oogheelkunde (4.798)

5. (3) Cardiologie (866)

Meer ouderenzorg bij de mensen thuis De ouderen van nu hebben andere wensen en behoeften dan de ouderen van pakweg een jaar of 15 geleden. Mensen worden ouder, blijven langer gezond en willen en kunnen liever thuis wonen in plaats van in een verzorgingshuis te worden opgenomen. Deze ontwikkeling wordt in het vakjargon ook wel extramuralisering genoemd. Het landelijk beleid speelt in op deze ontwikkeling. Ook bij de Saxenburgh Groep is dat zichtbaar. De zorg aan cliënten die in een verzorgings- of verpleeghuis wonen is in de gemeentes waar de Saxenburgh Groep ouderenzorg biedt, verminderd. Tegelijkertijd nam de vraag naar verplegings- en ondersteunende diensten bij de mensen thuis, bijvoorbeeld in een seniorenwoning, alleen maar toe. En stevig ook. De Saxenburgh Groep opende in 2013 enkele vernieuwende ouderenzorgconcepten, waarvoor snel veel animo is ontstaan. De appartementen in De Schoutenhof in Hardenberg waren binnen korte tijd alle verhuurd. Ook was de inschrijvingenlijst voor ‘t Vlierhuis in Ommen vol voordat de opening plaatshad.


4

Financiële stabiliteit van belang De laatste jaren stellen overheid en de financiële sector hogere eisen aan de financiële stabiliteit van ziekenhuizen en zorgorganisaties. De financiële stabiliteit wordt bepaald aan de hand van een aantal factoren waaronder de winst- en verliesrekening, solvabiliteit (verhouding vreemd en eigen vermogen) en ontwikkeling eigen vermogen. De financiële ontwikkelingen bij de Saxenburgh Groep waren in 2013 in het geheel niet positief te noemen. Voor de details wordt verwezen naar hoofdstuk II. Financieel Jaarrapport. Daaruit blijkt een sterk negatief eindsaldo in 2013. Dit wordt enigszins verklaard doordat de opbrengsten in 2012 te hoog ingeschat zijn. Dit is in 2013 gecorrigeerd. De kosten namen toe als gevolg van hogere personeelskosten en investeringen in kwaliteitssystemen en veiligheid. Maar de belangrijkste oorzaak van het forse verlies is het ‘schoon schip’. In 2013 heeft de Saxenburgh Groep enkele grote langdurige kostenafschrijvingen, zoals de kosten voor de nieuwbouw, afgesloten en daarmee deze kostenpost vergroot.

KERNCIJFERS Aantal bedden

197 Aantal medisch specialisten

104

Aantal verpleeg kundigen

925 Aantal eerste polikliniek bezoeken

48.975

Aantal medisch specialistische vakgroepen

26

Aantal medewerkers

2.178

Verblijfsduur gemiddeld

4,7 dagen Aantal opnamen

8.929

Dit maakt dat het bedrag onderaan de streep van de winst- en verliesrekening uitkomt op 4,6 miljoen negatief . De solvabiliteit van de gehele Saxenburgh Groep komt uit op 7,4% in 2013 (Eigen vermogen gedeeld door Totaal vermogen). Deze ligt onder de door diverse partijen gehanteerde norm van 15-20%. De belangrijkste zorg op financieel gebied in 2013 is het feit dat het zicht en de beheersbaarheid van de financiële ontwikkelingen onvoldoende mogelijk bleek. Daardoor is het niet mogelijk gebleken langetermijnontwikkelingen richting en resultaat te geven. Het financiële resultaat van 2013 en de grotere behoefte aan grip op de financiële ontwikkelingen leidde eind 2013 tot ontslag van de verantwoordelijk bestuurder en organisatorische veranderingen. In 2014 en 2015 is hard gewerkt aan het verbeteren van de financiële situatie. Dit heeft begin 2015 al geleid tot een bescheiden winst. Daarmee is de basis gelegd voor een positieve exploitatie. In 2015 zal verder gewerkt worden aan het verbeteren van de financiële situatie waarmee op lange termijn de positie van de Saxenburgh Groep geborgd is.


5

Samenvattend verslag Raad van Toezicht De Saxenburgh Groep is in 2013 aan de slag geweest om een groeiend aantal mensen en organisaties te betrekken. Inwoners uit de regio, andere zorgaanbieders, gemeenten en werkgevers hebben zich onderdeel gemaakt van het netwerk van de Saxenburgh Groep. Met huisartsen, gemeenten, ziekenhuis en ouderenzorg is een uniek samenwerkingsinitiatief aangegaan onder de naam Vitaal Vechtdal. Dit initiatief is in 2013 tot proeftuin benoemd door de minister van Volksgezondheid (VWS). Daarmee heeft de regio een landelijke voorbeeldrol genomen als het gaat om de ontwikkeling en bevordering van gezondheid. Eind 2013 werd de raad van toezicht geconfronteerd met een schrijven van de huisbankier, ABNAMRO. In die brief werd het vertrouwen in de nieuwbouwplannen en de bijbehorende financiële ramingen opgezegd. Uiteindelijk is op basis van een analyse geconcludeerd dat er noodzaak was tot vernieuwing in de Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht benoemde vervolgens per 12 december de heer de Bie als interim bestuurder. De RvT gaf hem de opdracht inzicht te verschaffen in de financiële situatie van de Saxenburgh Groep en oplossingsrichtingen te formuleren. Op 1 juli 2014 benoemde de RvT de heer Janssen als bestuurder. Sindsdien vormt hij samen met mevrouw Terwijn de Raad van Bestuur van de Saxenburgh Groep. In deze vorm stelde de Raad van Bestuur een omvangrijk besparingsprogramma samen. Dit programma kreeg de goedkeuring van de RvT, omdat de RvT de overtuiging heeft dat de Saxenburgh Groep door de uitvoering van het programma haar continuïteit kan veiligstellen. De leden van de Raad van Toezicht, met uitzondering van de nieuw aangetreden voorzitter, stelden in het najaar van 2014 hun positie ter beschikking om ruimte te kunnen maken voor de ontwikkeling en implementatie van de hernieuwde koers van de Saxenburgh Groep. De heren Kruijer en Van Boggelen zijn vervolgens toegetreden tot de Raad van Toezicht.

Samenvattend verslag Raad van Bestuur Financiën Eind 2013 bleek de financiële positie van de Saxenburgh Groep niet toekomstbestendig. De huisbankier stelde vast dat deze de beoogde (ver)nieuwbouwactiviteiten niet langer wilde financieren. Als gevolg van deze vaststelling is in december 2013 de portefeuillehouder financiën van de Raad van Bestuur teruggetreden. De heer de Bie is per 12 december 2013 op interim basis aangesteld om de functie in te vullen. Hij heeft een inventarisatie gemaakt van de financiële problemen. Daarnaast heeft hij met de collega-bestuurder de gewenste toekomstvisie voor de Saxenburgh Groep geformuleerd. De heer Janssen is in juli 2014 toegetreden tot de Raad van Bestuur. Hij heeft, samen met mevrouw Terwijn, de ingezette besturingslijn doorgezet. In september 2014 heeft de RvB een besparingsprogramma samengesteld van € 10 mln. op jaarbasis. Dit besparingsprogramma is afgestemd met het (medisch) management, het bestuur van de medische staf, de Raad van Toezicht, de ondernemingsraad, cliëntenraden en de verpleegkundige en verzorgende staf. Begin 2015 is gebleken dat reeds ruim € 5 mln. aan besparingen is doorgevoerd.


6

Externe stakeholders van de Saxenburgh Groep zoals de gemeente Hardenberg, de zorgverzekeraars, de huisbankier en de huisartsen, hebben ook kennis kunnen nemen van het besparingsprogramma. Met de grootste zorgverzekeraar, Achmea (marktaandeel ong. 60%), is op basis hiervan een meerjarenafspraak (4 jaar) gemaakt. Deze afspraak is voor 2 jaar vertaald in financiële afspraken. Kwaliteit en veiligheid Kwalitatieve verbetering en “elke dag een beetje beter” is het motto van de Saxenburgh Groep als het gaat om kwaliteit en veiligheid, ook in 2013. De organisatie heeft voortdurend gestreefd naar kwaliteit op hoog niveau. Voor enkele afdelingen in de ouderenzorg is daar eind 2013 een extra grote stap in nodig gebleken. De IGZ constateerde dat op twee afdelingen op de locatie Clara Feyoena Heem de kwaliteit van de zorgverlening onvoldoende was. Deze locatie is vervolgens onder verscherpt toezicht gesteld. Door inzet van medewerkers en leiding zijn aanpassingen aangepakt om het kwaliteitsniveau structureel te verbeteren. In 2014 heeft de IGZ het verscherpt toezicht opgeheven. Rondom revalidatiezorg is de kwaliteit en efficiency voor bewoners in de regio verbeterd door vernieuwende vormen van samenwerking onder de noemer “revalidatie dichtbij beter”. Huisartsen en specialisten werken intensiever samen: specialisten doen vaker spreekuur in huisartspraktijken bijvoorbeeld. Vanuit ouderenzorglocaties in Ommen en Hardenberg is verbinding gezocht en gevonden met de bewoners van de omliggende wijken. Hiervoor zijn wijksteunpunten ingericht waar bewoners uit de wijk en bewoners van locaties samenkomen. Het bevorderen van zelfredzaamheid heeft daarmee invulling gekregen, onder andere door zorg en ondersteuning door de huisarts, activiteiten en het concreet kunnen voorkomen van eenzaamheid. Dit heeft ook buiten de landsgrenzen tot interesse geleid: vanuit de Verenigde Staten heeft het bestuur van de zorgorganisatie Kaiser Permanente een werkbezoek gedaan. Overige ontwikkelingen In 2013 is gewerkt aan de vorming van één regionale apotheek voor het Vechtdal door verbinding tussen de ziekenhuisapotheek, de openbare apotheken uit de regio en apotheekhoudende huisartsen. Op 31 december 2013 werd de ziekenhuisapotheek overgedragen aan de nieuwe regionale apotheek Vechtdal. Op 1 januari 2014 is de Regio Apotheek een feit. Na een jaar goede ervaringen is het op 11 maart 2015 tijd voor de officiële opening door de minister van VWS gepland. Ook in 2014 zijn voorbereidingen ingezet voor de start van het bevolkingsonderzoek (BVO) naar darmkanker in het ziekenhuis. De accreditatie voor goede kwaliteit van zorg is behaald. Hierdoor kunnen gescreende patiënten de benodigde aanvullende diagnostiek letterlijk dichtbij krijgen. De intensive care (IC) ging een structurele samenwerking met de IC van de Isala klinieken aan, waardoor goede IC-zorg voor patiënten in het ziekenhuis is versterkt. Zo kan voor de toekomst voldaan worden aan stringentere weten regelgeving. Vanuit de Inspectie voor de gezondheidszorg werd een expliciet compliment gegeven voor de wijze waarop de IC-zorg is georganiseerd. Henri Janssen Pauline Terwijn


7

II. FINANCIEEL JAARRAPPORT De laatste jaren stellen overheid en de financiële sector hogere eisen aan de financiële stabiliteit van ziekenhuizen en zorgorganisaties. In deze jaren is voor de Saxenburgh Groep gebleken dat financiële gezondheid van de organisatie steeds moeilijker bereikbaar was. In 2013 hebben de betrokken banken aangegeven dat deze niet tegemoet wilden komen aan de nieuwbouwplannen voor het ziekenhuis en de bijbehorende business case. De business case bleek voor de banken onvoldoende stevig. Deze conclusie alsmede de constatering dat onvoldoende beheersing van de financiële situatie en mogelijkheden bestond, leidden tot het vertrek van de financieel verantwoordelijk bestuurder eind 2013. Vrij snel daarna is een interim bestuurder toegetreden tot de Raad van Bestuur met de opdracht om zo snel als mogelijk inzicht te krijgen in de daadwerkelijke financiële situatie van de Saxenburgh Groep en te komen tot een middellangetermijn financiële strategie en begroting. Begin 2014 is ook de financieel manager vervangen door een interim manager en in de loop van 2014 is de Raad van Toezicht teruggetreden. Dit financieel jaarrapport is vastgesteld door de opvolgers van de genoemde interimmanagers. Het geeft het gewenste inzicht en heeft afgerekend met enkele erfenissen uit het verleden. Deze huidige kijk op de financiën vormt de basis voor de financiële koers van de komende jaren. Het resultaat over 2013 is een sterk negatief saldo van € 4,6 miljoen. Verdeeld over de twee hoofdonderdelen van de Saxenburgh Groep is dat als volgt: ziekenhuiszorg € -4,5 miljoen en ouderenzorg € -0,1 miljoen. De belangrijkste reden voor dit resultaat is dat over 2013 ´schoon schip’ is gemaakt. Diverse grote kosten¬posten zijn met terugwerkende kracht in zijn geheel genomen in het jaar 2013. Voorbeelden van dit soort kostenposten zijn: • de kosten voor de nieuwbouwplannen ziekenhuis • de reserveringen voor de vakantieuren (ouderenzorg en ziekenhuis) • de reserveringen van de PLB-(persoonlijk levensfase budget) uren (ouderenzorg en ziekenhuis). Daarnaast heeft de Saxenburgh Groep extra uitstel gekregen. De landelijk verlate publicatiedatum is te verklaren door de volgende landelijke ontwikkelingen die van invloed zijn op het financiële inzicht en beheersing van zorgorganisaties:

1 De landelijke transitieregeling In 2012 zijn de ziekenhuizen in Nederland over gegaan van DBC’s naar DOT (DBC’s Op weg naar Transparantie). Het belangrijkste verschil ten opzichte van de periode tot en met 2011 is dat er geen “budget” en dus dat de opbrengsten niet meer door parameters bepaald worden maar door DBC’s (Diagnose Behandel Combinaties). Om de overgang van de oude naar de nieuwe situatie geleidelijk te laten zijn is er een transitieregeling in het leven geroepen. De transitieregeling houdt in dat er over 2012 nog 95% van het oude budget gegarandeerd wordt, over 2013 is dit nog 70%. Als gevolg van deze transitieregeling heeft de Saxenburgh Groep over 2012 en 2013 in totaal € 3,4 miljoen te vorderen.


8

2 Het self-assesment In het verleden controleerden de zorgverzekeraars achteraf op de declaraties van de ziekenhuizen (de zogenaamde materiële controles). Belangrijk nadeel van de achteraf controles is dat ze pas laat uitgevoerd kunnen worden, doordat de doorlooptijd van DBC’s soms tot 1 jaar loopt. Bovendien factureren sommige ziekenhuizen laat. Om over 2012/2013 versneld conclusies over de hoeveelheid rechtmatige omzet te kunnen beschikken is over 2012/2013 een self-assesment uitgevoerd. Dit self-assesment houdt in dat alle ziekenhuizen zelf controles uitvoeren om de rechtmatigheid van registratie en facturatie vast te stellen. De controles en uitkomsten daarvan zijn vervolgens gecontroleerd door een expertteam van Zorgverzekeraars Nederland. Het effect van het self-assesment (en van de materiële controles in het verleden) is zeer beperkt gebleken. De belangrijkste reden is dat de Saxenburgh Groep ruimschoots meer zorg geleverd heeft dan afgesproken met de verzekeraars. Hierdoor moet er terugbetaald worden aan de zorgverzekeraars. De correcties in het kader van het self-assesment zijn beperkt en derhalve blijft er sprake van meer geleverde zorg dan afgesproken. Door het uitstel van de jaarrekening over 2013 tot december 2014 is er ook meer inzicht in de financiële ontwikkeling in 2014. De verwachting is dat ook 2014 verlieslatend zal zijn, dit is met name het gevolg van lagere opbrengst in de ouderenzorg, hogere kosten in de apotheek voor (dure) geneesmiddelen en de kosten in verband met interim management. Als gevolg van het verlies in 2013 en 2014 en het feit dat de nieuwbouw financieel tot nu toe niet haalbaar is gebleken, is er in 2014 gestart met een uitgebreid besparingsprogramma. De Saxenburgh Groep zal vanaf 2015 moeten laten zien dat het een positief financieel resultaat kan behalen, dit om in de toekomst alsnog nieuwbouw te kunnen realiseren. De ombuiging die noodzakelijk is om tot een positief resultaat te komen zal van alle betrokkenen bij de Saxenburgh Groep het nodige vergen maar de verwachting is dat dit zeker realiseerbaar is.

Vooruitblik Als gevolg van de slechte resultaten 2013 en 2014 zijn de overeengekomen ratio’s met de bank niet behaald. In gesprek met de bank is er begin 2015 overeenstemming bereikt over een verlaging van de kredietlimiet per april 2015. Op basis van kasstroomprognoses is gebleken dat de nieuwe kredietlimiet voldoende is om de komende 12 maand binnen deze limiet te kunnen functioneren. In 2015 is reeds een bescheiden positief operationeel resultaat geboekt, dit zal leiden tot een winst over 2015 en wordt de basis voor de volgende jaren. De doelstelling van de organisatie is om zo snel mogelijk weer te groeien naar een solvabiliteit van tenminste 15%, daarmee zal wederom voldaan worden aan de gewenste ratio’s.


9

Samengevat ziet de verlies- en winstrekening van de Saxenburgh Groep er als volgt uit:

Voor meer informatie is de jaarrekening in bijlage beschikbaar.


10

III. KWALITEIT EN VEILIGHEID INCLUSIEF KLACHTENREGELINGEN In dit hoofdstuk is uitgebreid verslag gedaan van de activiteiten op het gebied van kwaliteit en veiligheid. Daarnaast zijn ook de klachtenregelingen en de resultaten in 2013 opgenomen.

IIIA. KWALITEIT EN VEILIGHEID IN DE ZIEKENHUISZORG Patiëntveiligheid Het Veiligheidsmanagementsysteem (VMS) richt zich met name op de patiënt- en cliëntveiligheid, waarbij er duidelijke raakvlakken zijn met verschillende diensten binnen een zorgorganisatie. In 2013 heeft de Saxenburgh Groep de ontwikkeling doorgemaakt om naast retrospectief ook prospectief te kijken en te sturen op risico’s binnen de organisatie. In de Ouderenzorg is de Norm Verantwoorde Zorg van toepassing, welke is ondergebracht in bijv. de HKZ VVT normen, IGZ weten regelgeving en bij de zorginkoopeisen. Conform de opgestelde eisen in zowel de HKZ norm 2010 als de NIAZ normen zijn processen beschreven en hebben er in 2013 Prospectieve Risicoanalyses plaatsgevonden op zowel cliënt als procesniveau. In de Saxenburgh Groep is in 2013 gewerkt aan de verdere implementatie van het Veiligheidsmanagementsysteem (VMS). Het VMS bestaat uit vijf pijlers bedoeld om te voorkomen dat patiënten en cliënten vermijdbare schade oplopen tijdens het verblijf of de behandeling in de Saxenburgh Groep, namelijk; • • • • •

Veiligheidsbeleid Veiligheidscultuur Veilig Incidenten Melden Prospectieve Risico Inventarisatie Continu verbeteren

Veiligheidsraad In 2013 is de rol van de Veiligheidsraad verder doorontwikkeld. De Veiligheidsraad kan gevraagd en ongevraagd advies geven. Zij bewaakt de rode draad en laat zij zich met betrekking tot de 4 risicogebieden op hoofdlijnen informeren. Deze risicogebieden zijn: 1 Patiënt/Cliëntveiligheid en -tevredenheid 2 Veiligheid van medewerkers 3 Informatieveiligheid en betrouwbaarheid 4 Facilitaire veiligheid De Veiligheidraad komt 1x per 6 weken bij elkaar en bestaat uit:: • Raad van bestuur, voorzitter • Zorgondernemer Ziekenhuis • Gebiedsmanager Ouderenzorg • Medisch specialist • Specialist Ouderenzorg • Kwaliteitsfunctionaris Programma Veiligheid in de Zorg


11

Er is in 2013 een integraal veiligheidsbeleid vastgesteld door de Raad van Bestuur in samenspraak met de Veiligheidsraad. Hierin is vastgelegd hoe de Saxenburgh Groep zich wil doorontwikkelen van een Integraal Risico Management. De Saxenburgh Groep heeft in 2013 deze integrale aanpak verder geïmplementeerd door ook de verbinding te zoeken tussen Ouderenzorg en Ziekenhuiszorg. Op deze manier kunnen we Integraal Risico Management (IRM) overstijgend inzetten, dus binnen de hele Saxenburgh Groep. Zowel op afdelingsniveau (operationeel niveau) als op tactisch – en strategisch niveau is steeds meer een geïntegreerde aanpak met risico management aanwezig. Integrale Veiligheidsraad wordt op de hoogte gehouden door de verschillende normen, indicatoren en uitkomsten uit integrale audits: • Kwaliteitsindicatoren • Arbo RI&E • Hygiëne audits • Interne audits op basis van NIAZ/HKZ • Medische apparatuur • Gebouwen • Informatiebeveiliging (NEN 7511) • BHV • Prospectieve Risico Inventarisaties • Veiligheidsrondes • Klachtenprocedures • VIM Een beleid en strategie op veiligheid is essentieel, maar kan niet succesvol zijn als de cultuur in de organisatie hiertoe niet is ingericht. In 2013 is het Veilig Incident Melden voor een groot aantal afdelingen ook weer een belangrijke bijdrage geweest voor de verbetering van de veiligheidscultuur en bewustwording van de eigen verantwoordelijkheid voor veilige zorg. Vooruitstrevend Veiligheid is een integraal onderdeel van alles wat we hier doen. Proactief we zijn alert op mogelijke risico’s. Bureaucratisch We hebben systemen om alle risico’s te managen. Reactief Na elk incident nemen we actie. Ontkennend Waarom tijd verdoen aan veiligheid, wij leveren goede zorg. Maatschappelijk Jaarverslag 2013

12

In ieder geval heeft het ertoe bijdragen dat er gesproken wordt over incidenten zonder schuldvraag. Daarnaast zijn veiligheidsrondes gehouden. Dit heeft een drempelverlagend effect bij het aanspreken op het belang van de eigen verantwoordelijkheid voor veilige zorg. De Saxenburgh Groep ontving eind 2012 het certificaat ‘Dit is een Veilige Zorg Ziekenhuis’ van de Stichting Arbeidsmarkt Ziekenhuizen. Binnen de afdelingen is extra aandacht geweest om de cultuur op het gebied van patiëntveiligheid te verbeteren. Zo zijn de VMS thema’s en het Veilig Incident Melden decentraal in de organisatie geïmplementeerd, is het Convenant Medische Technologie geborgd en is de meldcode Kindermishandeling en Huiselijk geweld (w.o. ook ouderenmishandeling) verder geïmplementeerd in de organisatie. Het ziekenhuis heeft meegedaan aan het NIVEL onderzoek over de cultuur rondom patiëntveiligheid, (uitgevoerd door NIVEL, EMGO en VUmc) De poli chirurgie en Orthopedie en de radiologie hebben meegedaan aan dit onderzoek. De uitkomst liet zien dat de Saxenburgh Groep van een “bureaucratische organisatie (systemen zijn aanwezig om risico’s te managen), op weg zijn naar een proactieve en vooruitstrevende organisatie. Borging en de PDCA verbetercyclus geschiedt o.a. middels veiligheidsrondes, interne audits, in het documentenbeheerssysteem (iDocuments van Infoland), VMS werkgroepen en bezoeken van werkoverleggen op afdelingen.

Thema’s Veiligheid Management Systeem In 2013 zijn de 10 VMS thema’s verder geïmplementeerd en heeft de Saxenburgh de VMS accreditatie (NTA 8009:2007) gehaald. De huidige stand van zaken van implementatie VMS thema’s is gemeten in de Veiligheidsmonitor van de IGZ.

1 Het thema “Voorkomen van wondinfecties na een operatie (POWI)” is geïmplementeerd op alle afdelingen in het ziekenhuis waarvoor het thema relevant is en de resultaten worden gemeten.

2 Het thema “Voorkomen van lijnsepsis en behandeling van ernstige sepsis” wordt geïmplementeerd op alle afdelingen in het ziekenhuis waarvoor het thema relevant is.

3 Het thema “Vroege herkenning en behandeling van de vitaal bedreigde patiënt” is op alle afdelingen geïmplementeerd, er is sprake van een goed functionerend Spoed Interventie Systeem en er zijn data beschikbaar over het aantal reanimaties en SIT-oproepen.

4 Het thema “Medicatieverificatie bij opname en ontslag” is op alle relevante afdelingen geïmplementeerd en uit beschikbare data blijkt dat bij iedere patiënt bij opname en ontslag medicatieverificatie heeft plaatsgevonden

5 Het thema “Kwetsbare ouderen” is op alle relevante afdelingen geïmplementeerd en uit beschikbare data blijkt dat alle klinische patiënten van 70 jaar en ouder worden gescreend op: delirium, vallen, ondervoeding en fysieke beperkingen. De Saxenburgh Groep heeft in 2013 het keurmerk “Seniorvriendelijk ziekenhuis“ gehaald.

6 Het thema “Optimale zorg bij acute coronaire syndromen” (ACS) is geïmplementeerd op alle afdelingen in het ziekenhuis waarvoor het thema relevant is en de resultaten worden gemeten.


13

7 Het thema “Vroege herkenning en behandeling van pijn” is op alle relevante afdelingen geïmplementeerd en uit beschikbare data blijkt dat bij alle patiënten een gestandaardiseerde pijnmeeting plaats vindt en bij een score van 4 of hoger behandeld wordt volgens protocol.

8 Het thema “High risk medicatie: klaarmaken en toedienen van Parenteralia” wordt geïmplementeerd op alle afdelingen in het ziekenhuis waarvoor het thema relevant is

9 Het thema “Verwisseling van en bij patiënten” is op alle relevante afdelingen geïmplementeerd en uit beschikbare data blijkt dat het aantal verwisselingen (patiënt, plaats en zijde en interventie) is gedaald, en bij electieve interventies vrijwel niet meer voorkomt.

10 Het thema “Voorkomen van nierinsufficiëntie bij intravasculair gebruik van jodiumhoudende contrastmiddelen” is op alle relevante afdelingen geïmplementeerd en uit beschikbare data blijkt dat bij patiënten die radiologisch onderzoek met jodiumhoudende contrastmiddelen ondergaan contrastnefropathie voorkomen is door het vooraf bepalen van de eGFR en het hydreren van hoog risicopatiënten

Prospectieve Risico Inventarisatie (PRI) In 2013 hebben er PRI’s plaatsgevonden op zowel cliënt-, procesniveau en vanuit de Medische Techniek. • • • • • • • • • • • • • • • • •

Verbouw scopieruimten Oncologie Preoperatief proces Medische gassen Voorschrijven medicatie Chemotherapie Medicatiedistributie Toedienen RBC – Spoed Schoonmaak scopen Verloskunde CVA Elektronisch Voorschrijf Systeem Patiënt die gaat voor Colonscopie Patiënt op SEH-Spoed Medicatie-uitgifte op de IC Pacemaker Proces Vervangen Klinisch Fysiologische apparatuur

Na de uitvoering van de PRI wordt er een conclusie met aanbevelingen geschreven en teruggekoppeld aan de opdrachtgever. De verbeterpunten die uit de PRI voortkomen worden geborgd in de portfolio van de afdeling en komen aan de orde in het actieplan- en voortganggesprek met de afdelingsleiding. Daarnaast worden deze punten getoetst in de interne audit en/of veiligheidsronden.

Veilig Incident Melden In 2013 is de implementatie van VIM (Veilig Incidenten Melden) verder doorgevoerd in onze organisatie. Dit houdt in dat alle afdelingen overgegaan zijn op het vimmen. Alle VIM-meldingen worden op afdelingsniveau beoordeeld door de VIM teams, waarna geanalyseerd wordt in welke categorie de VIM-melding behoort.


14

Er zijn 4 categorieën, namelijk 1 t/m 4, waarbij 1 het minste risico weergeeft en 4 het meeste risico. De meldingen in de categorieën 1 en 2 worden op afdelingsniveau afgehandeld. Hierdoor is veiligheid een terugkerend element op de agenda en wordt meer lering dan voorheen getrokken uit het incident melden, waardoor de patiëntveiligheid toeneemt. De meldingen in categorie 3 en 4 worden naar de VIM commissie doorgestuurd, beoordeeld en geregistreerd. Verbeteracties worden vastgesteld. Dit proces is vanaf 2012 volledig gedigitaliseerd met de software van The Patiënt Safety Company. In 2013 is het proces geïmplementeerd in de ouderenzorg. Hierdoor zijn de meldingen meetbaar en volgbaar en kunnen in de toekomst geïntegreerd worden met andere systemen (zoals ARBO, klachtenmodule en calamiteitenmodule).

Ziekenhuiszorg, Jaaroverzicht Incidentmeldingen 01-01-2013 t/m 31-12-2013 Algemene opmerking: De digitalisering van de VIM is in 2012 gestart. Hierdoor geeft de vergelijking van 2013 ten opzichte van 2012 geen betrouwbaar beeld. De VIM commissie heeft deze gegevens wel toegevoegd om een beeld te krijgen van trends.

Oktober 2012 is bij “manier van ontdekken” TIME–out procedure toegevoegd aan het meldformulier. Om de categorie “overige” te verminderen en beter in beeld te krijgen is bij Oorzaken de categorie “Niet van toepassing” toegevoegd. April 2013 is de risicomatrix aangepast en fataal incident toegevoegd. Januari 2014 is bij “type incident” de categorie communicatie toegevoegd aan het meldformulier en is de afdeling inkoop toegevoegd.


15

Overzicht incidentmeldingen 2013 en 2012 Type incident

Totaal 2013

Totaal 2012

Totaal

1059

931

Behandeling

337

244

Bloed/bloedproducten

10

9

Informatieverstrekking

87

88

Materiaal/apparatuur

51

30

Medicatie

274

277

Onderzoek

50

54

Overig

137

80

Val

64

88

Verwisseling

43

54

Voeding

6

7

Aard melding

Totaal 2013

Totaal 2012

Totaal

1059

931

Bijna incident

544

425

Minder ernstig incident

410

196

Ernstig incident

97

305

Zeer ernstig incident

6

4

Fataal incident

2

1

Manier van ontdekken

Totaal 2013

Totaal 2012

Advies van andere afdeling

11

5

Bij (routine) controle van patiënt

270

247

Bij medicatie delen

97

16

Na alarm van apparatuur

14

19

Opgemerkt (toevallig) door medewerker

327

372

Opgemerkt door familie/contact persoon

17

10

Opgemerkt door patiënt

69

60

Overig nl.

238

202

Time out procedure

17

1

Oorzaak menselijk handelen

Totaal 2013

Totaal 2012

Afgeleid

95

85

Communicatiestoornis

149

114

Handeling onbekwaam/onbevoegd uitgevoerd

26

24

Protocol instructie niet nageleefd

140

155

Protocol instructie onbekend

33

27

Vergeten

341

277

Vergissen

258

237

Overig; nl.

250

250

Niet van toepassing

77

---


16

Oorzaak organisatie

Totaal 2013

Totaal 2012

Cultuur op werkplek

39

27

Hoge werkdruk

143

149

Kennis/deskundigheid niet aanwezig

60

51

Onvoldoende ingewerkt/begeleid

36

20

Protocol/afspraak niet aanwezig of onduidelijk

48

51

Protocol/afspraak niet toegankelijk

3

3

Overig; nl.

163

236

Niet van toepassing

255

---

Preventieve maatregelen volgens melder

Totaal 2013

Totaal 2012

Aanpassen van bestaande afspraak/protocol

41

27

Afstemmen met andere afdeling en/of discipline

107

59

Bespreken in (werk) overleg

348

248

Bijscholing

17

9

Onder aandacht brengen van afspraak/protocol

413

335

Vervangen/aanschaffen/repareren materiaal

35

31

Overig, nl

237

251

Klachten De Saxenburgh Groep vindt het belangrijk om te weten hoe patiënten over de zorgverlening denken. Om de zorg te kunnen verbeteren wil de organisatie leren van de dingen, die in de ogen van de patiënt niet naar verwachting verlopen zijn. Daarom zijn klachten en suggesties van patiënten belangrijk. Het is niet altijd even gemakkelijk voor de patiënt om een klacht te uiten, te verwoorden of over te brengen. Voor zorgverleners is het niet prettig om te horen dat iemand niet tevreden is. Het heeft de voorkeur dat een patiënt zijn ongenoegen bespreekt met de zorgverlener die daar verantwoordelijk voor is. Wanneer dit niet het gewenste resultaat geeft of een gesprek niet mogelijk is kan de patiënt zich wenden tot de klachtenfunctionaris. Ook kan een patiënt zich zonder tussenkomst van de klachtenfunctionaris schriftelijk tot de Klachtencommissie wenden. Het ziekenhuis beschikt over een klachtenregeling (regeling ter behandeling van klachten van klinische en poliklinische patiënten) zoals beschreven in de de Klachtenrichtlijn Gezondheidszorg. Deze klachtenregeling is enerzijds gericht op een effectieve oplossing (genoegdoening, bemiddeling en behandeling) en anderzijds op het leveren van een bijdrage aan de patiëntveiligheid en het bewaken en verbeteren van de kwaliteit van zorg. Voor patiënten is er een informatiefolder op diverse plekken beschikbaar. Verder geeft de website informatie over het indienen van klachten en kan men digitaal een klachtenformulier insturen. Ook kan men een suggestiekaart invullen (op papier en digitaal). Voor medewerkers is op het infonet informatie te vinden over het toepassen van de wet geneeskundige behandelovereenkomst (WGBO).


17

In 2013 zijn er 146 klachten ingediend, in 2012 waren dit er 145.

AANTAL KLACHTEN CATEGORIE BEROEP

2013

2012

SPECIALISTEN

55

55

VERPLEEGKUNDIGEN/ GESPEC. VPK

38

36

POLIMEDEWERKERS

15

15

FACILITAIR

10

15

In dit overzicht zijn de paramedische beroepen en andere beroepen (financiën, vrijwilligers) niet opgenomen. Toekomst De ziekenhuiszorg en ouderenzorg beschikten in 2013 over verschillende klachtenregelingen en Klachtencommissies. Er is een plan gemaakt voor één klachtenregeling en één Klachtencommissie voor de gehele Saxenburgh Groep.

Calamiteiten Eind 2013 is een begin gemaakt met de harmonisatie van de calamiteitenprocedure binnen de Ouderenzorg en het Ziekenhuis. De Saxenburgh Groep volgt bij een calamiteit te allen tijde de leidraad van de IGZ. Onderdeel van de (interne) procedure is het maken van een VIM melding en voeren van een casuïstiekbespreking. Deze wordt toegevoegd bij de documenten naar de IGZ. Bij de casuïstiekbespreking is, indien aan de orde zijnde, een klachtenfunctionaris aanwezig. Zij kan zorgen voor een juiste terugkoppeling naar de patiënt. De procedures zijn geborgd in iPortal en worden geactualiseerd en gearchiveerd bij het secretariaat Bestuurszaken. In 2014 wil de Saxenburgh Groep de klachten- en calamiteitenprocedures in ziekenhuis- en ouderenzorg harmoniseren.

Patiëntparticipatie en -tevredenheid Onze visie op patiëntenparticipatie luidt: het benutten van de unieke ervaringsdeskundigheid van patiënten en medewerkers met als doel de kwaliteit van de zorg te verhogen. In 2013 heeft de Saxenburgh Groep meegedraaid in een pilot van CBO te weten, Experience Based Co-Design (EBCD) gesprekken en focusgesprekken, binnen de patiëntengroep Mamma. Combinatie van beide heeft een grote kracht, zowel voor de zorgvrager als voor de professional.


18

Focusgesprek Een focusgroep is een bijeenkomst met 6-10 patiënten met ervaring over hetzelfde (sub-) thema. Zij voeren hierover een gestructureerde (niet-gestuurde) discussie onder leiding van één of twee onafhankelijke gespreksleiders.

EDBC Experience-Based Co-Design is een veranderingsmethode met behulp van patiënten- en medewerkerervaringen. • Er ontstaat een echt samenwerkingsverband tussen patiënten, medewerkers en mantelzorgers met nadruk op ervaringen. Er wordt gebruik gemaakt van gefilmde, op verhalen gebaseerde benadering om raakpunten te identificeren en zodoende de nadruk te leggen op co-design van diensten en het invoeren van systematische verankerde verbeteringen en voordelen. • De verbeterpunten uit deze gesprekken worden teruggekoppeld naar de afdelingen en geborgd in het portofolio van de afdeling. Hierin zit het actie- en voortgangsrapport van de verbeterpunten uit diverse meetinstrumenten (borging PDCA). • Daarnaast is in 2013 de betrokkenheid van de patiënt bij zijn/haar ziekenhuisopname verder ontwikkeld. Zo is de patiënt meer betrokken bij de opname en ontslag medicatie (middels intakegesprekken met een apothekers assistent er zijn patientveiligheidskaarten ontwikkeld en verspreid in het ziekenhuis. • Patienten worden hierdoor meer uitgenodigd om zich bewust te zijn van de risico’s (vragen, zeggen, doen). • De tevredenheid van patiënten wordt decentraal gemeten op de afdelingen. • Uitkomst wordt direct op de afdeling besproken. • Daarnaast wordt doorlopend meegedaan aan de CQi uitvraag mammapatiënten en worden patiënten uitgenodigd om hun ervaringen te delen bij Zorgkaart Nederland. 2013 CQI mamma

8,6

Zorgkaart Nederland

8,7

Agressie en onveiligheid (AO) In februari 2013 is de jaarrapportage Agressie en Onveiligheid gepubliceerd.

Melding en registratie Door de Raad van Bestuur is besloten om in het kader van het kwaliteitsbeleid (Veiligheid Management Systeem VMS) toe te werken naar één uniform meldsysteem voor de gehele Saxenburgh Groep. De keus is hierbij gevallen op het meldingssysteem Patiënt Safety Company. Binnen dit systeem worden dan alle veiligheidsmeldingen ingevoerd. In 2012 is PSC geïmplementeerd en in 2013 operationeel gemaakt voor de gehele Saxenburgh Groep. In 2011 is besloten om binnen dit systeem ook de huidige arbeidsongevallenprocedure op te nemen. De huidige ‘digitale formulieren’ kunnen worden geïntegreerd in dit meldingsysteem.


19

Rapportage Met ingang van 2013 wordt structureel gekeken hoe ken-en stuurgetallen worden geborgd in de managementinformatie. Afgesproken is dat ten behoeve van de kwartaalgesprekken diverse ken- en stuurgetallen worden geborgd in de rapportage HRM. Deze jaarrapportage van de commissie Agressie & Onveiligheid wordt met ingang van 2013 minimaal 1x per jaar opgesteld en teruggekoppeld naar de Raad van Bestuur, de verantwoordelijke lijnmanagers en de Veiligheidsraad.

Meldingen algemeen Opvallend is te zien dat er binnen het ziekenhuis veelal sprake is van zgn. publieke of externe agressie-incidenten. Publieke agressie wordt in mindere mate waargenomen in de locaties van de Ouderenzorg. Dit is verklaarbaar vanwege de publieke functie van een ziekenhuis en meer dan in de Ouderenzorg sprake is van bezoekers- en/of patiëntenstromen. Veelal vervult de Spoed Eisende Hulp (SEH) daarbij de ‘voordeur’. In de ouderenzorg is meer dan in het ziekenhuis sprake van incidenten die worden veroorzaakt door bewoners richting personeel; de zgn. interne agressie. Locatie

2010

2011

2012

2013

Röpcke-Zweers Ziekenhuis / Viderus

4

5

7

6

Aleida Kramer

3

24

30

11

CFH / Marsch / Kruserbrink

8

30

20

41

Oldenhaghen / Nijenhaghen

0

0

4

0

Oostloorn

0

0

2

1

Welgelegen

0

0

0

1

Totaal

15

59

63

60

Verbaal

1

5

7

9

Bijna letsel

6

32

14

17

Licht letsel

7

18

31

31

Letsel

0

0

3

0

Materieel

1

4

8

3

Inbraak

0

1

4

0

Vandalisme / overig

1

3

4

3

Soort agressie


20

De adviezen ter verbetering De komende jaren is het nodig om met een brede aanpak te anticiperen op deze ontwikkeling om zowel voor personeel als bewoners een gezonde en veilige omgeving te creëren. Adviezen ter verbetering worden tevens meegegeven ten behoeve van de Arbo-plannen van aanpak, te denken valt aan adviezen op gebied van behandelplan, expertise, het melden, deskundigheidsbevordering middels scholing/ training en huisvesting (vooral in de ouderenzorg) Het volledige AO rapport is opvraagbaar bij de afdeling HRM.

Kwaliteit van zorg Voor de Saxenburgh Groep betekent het werken aan kwaliteit niets meer en ook niets minder dan het werken aan goede en veilige (patiënten)zorg. Optimale kwaliteit van zorg wordt gerealiseerd door: “deskundig, zorgvuldig, klantgericht en goed georganiseerd (doeltreffend en doelmatig) samenwerken”. Continu wordt er gewerkt aan verbetering vanuit een integraal kwaliteitssysteem. De Saxenburgh Groep voldoet aan de eisen en regels die voor zorgaanbieders en zorgverlenende instanties geldt. Toetsing, ook door derden, vormt een belangrijk onderdeel. Deze toetsing geeft de patiënten en cliënten de mogelijkheid om de kwaliteit van de geboden zorg te vergelijken met die van andere zorginstellingen en vindt op diverse manieren plaats: • • • •

Organisatiebrede accreditatie en certificering (NIAZ en HKZ) Toetsing door de Inspectie van de Gezondheidszorg en externe visitaties Deelname aan de landelijke kwaliteitsindicatoren Deelname aan landelijke enquêtes en patiënten-cliëntentevredenheidsonderzoeken

Daarnaast zijn wij van mening, dat de kwaliteit van zorg begint bij de individuele professional en de professionaliteit van die zorgverlener. De verandering in de organisatie-inrichting hebben ook alles te maken met de professionaliteit van de zorgverlener en de invloed die de zorgverlener heeft op zijn of haar eigen professioneel handelen. Door dit centraal te zetten binnen het kwaliteitsbeleid leeft de inhoud van het kwaliteitsbeleid en de achterliggende bedoeling hiervan in de organisatie.

Visitaties en audits Medisch specialistische vakgroepen participeren in kwaliteitsvisitaties, die vanuit de wetenschappelijke verenigingen worden georganiseerd.Daarnaast zijn er thematische toezichten door de IGZ. In 2012 is er een thematisch toezicht geweest op het TOP (Toezicht Operatief Proces) en in 2013 op het programma Hartrevalidatie en infectiepreventie getoetst. In 2014 is er een thematisch toezicht op de overdracht tussen ziekenhuis en VVT. De kwaliteitsfunctionaris heeft een planning voor interne audits waarbij op organisatie op zorg, thema en procesniveau wordt geaudit. In 2013 zijn tijdens de interne audits de 9 velden van het INK model getoetst (leiderschap, strategie en beleid, medewerkers, middelen, zorgprocessen en de resultaten hieruit), vanuit het referentiekader van de NIAZ. De zes veiligheidspijlers die het totale pakket van zorg omvat zijn hierin geïntegreerd, te weten patiëntveiligheid, medicatieveiligheid, medewerkerveiligheid, apparaatveiligheid, informatieveiligheid en gebouwveiligheid.


21

In het ziekenhuis is er een auditplanning tot 2017 die zoveel mogelijk is afgestemd op de externe visitaties en de Ouderenzorg (met name belangrijk voor ondersteunende diensten zoals Facilitaire dienst, HRM, I&A, I&F). In 2013 zijn de planningen van hygiëne audits en facilitaire dienst afgestemd op de algemene auditplanning, waarmee de workload van de geauditeerde afdeling wordt beperkt. De uitkomst van de audits (en andere meetinstrumenten) wordt geborgd in het portfolio van de afdeling en beschreven in het actieplan- en voortgangsrapportage. Terugkoppeling naar de teams geschiedt door de teamleiders. Terugkoppeling naar de RvB vindt plaats door de zorgondernemer (bv. in de controlgesprekken). De auditcyclus voor risicovolle afdelingen is 2 jaar, met een her-audit na 1 jaar. De overige afdelingen worden elke 4 jaar geaudit. In de gehele organisatie zijn interne auditoren werkzaam. Zij kunnen aangemerkt worden als kwaliteitsmentoren en zijn aanspreekpunt voor kwaliteit op de afdelingen. Zij hebben de taak op zich genomen om de kwaliteitszorg op afdelingsniveau ten uitvoer te brengen. In 2012-2013 heeft de Saxenburgh Groep door het NIAZ de instellingsbrede accreditatie toegekend gekregen, incl. de VMS accreditatie. Deze is geldig tot 2016. Daarnaast heeft de Ouderenzorg in 2013 de HKZ-certificering gehaald. Eind oktober 2013 is het verpleeghuis Clara Feyoena Heem voor 6 maanden onder verscherpt toezicht van de IGZ geplaatst.

Medische kwaliteit Zorgprofessionals zijn vakbekwaam en alle medewerkers dragen bij aan de cultuur door over veiligheid te praten, incidenten te melden en inzichtelijk te werken volgens duidelijke richtlijnen en protocollen. Medici kunnen aansluiten bij landelijke initiatieven van de wetenschappelijke verenigingen om veiligheid te integreren in het medisch-specialistisch handelen. De kwaliteitsvisitaties en de complicatieregistratie zijn een onderdeel hiervan en worden geregistreerd in EZIS. Alle specialisten binnen de Saxenburgh Groep maken gebruik van complicatieregistratie. Vanaf 2011 is er een procedure om het Individueel Functioneren van Medisch Specialisten te toetsen en te kunnen beoordelen. Dit is in samenspraak gegaan met een afvaardiging van de medisch specialisten. In februari van 2010 is gestart met IFMS. Jaar

IFMS

2011

85%

2012

95%

2013

95%

Het hele ziekenhuis werkt vanaf 2013 met het EPD van ChipSoft. Zo is onder andere de Radiologie in 2013 aangesloten en daardoor is er digitaal inzicht in de processen op alle andere afdelingen en visa versa. Dat biedt zowel efficiency- als patiëntveiligheidsvoordelen. Het PACS-systeem met geïntegreerde spraakherkenning is in 2013 in gebruik genomen en specialisten binnen het ziekenhuis kunnen nu vanaf hun eigen werkplek digitaal een röntgenaanvraag indienen en geautoriseerde beelden met verslagen te bekijken. De ontvlechting van de samenwerking van de Saxenburgh Groep met de ziekenhuisapotheek van Emmen is eind 2013 afgerond. In februari 2013 hebben openbare apotheken in de gemeenten Coevorden, Hardenberg en Ommen, apotheekhoudende huisartsen in deze regio en Saxenburgh Groep (ziekenhuis- en ouderenzorg), een intentieverklaring ondertekend voor samenwerking.


22

In 2013 is een begin gemaakt met de voorbereidingen van het EVS. Saxenburgh Groep heeft gekozen om alle medicatiegerelateerde handelingen naar één geïntegreerd systeem te verhuizen. Dit moet leiden tot een ‘medicatie closed loop’ die het medicatieproces voor het Röpcke Zweers Ziekenhuis en aanpalende zorginstellingen integraal binnen het EPD ondersteunt. Hiermee wordt een verbeterde medicatieveiligheid bereikt en wordt voldaan aan de eisen van de IGZ betreffende medicatieoverdracht. Alle handelingen, zoals het voorschrijven, uitzetten en toedienen, worden via één systeem volbracht, waardoor er snel kan worden ingespeeld op de meest actuele situatie en dat komt de patiëntveiligheid ten goede. In februari 2014 volgt de livegang.

Hospital Standardizid Mortality Ratio De Hospital Standardized Mortality Ratio (HSMR) zet de werkelijke sterfte in een ziekenhuis af tegen de sterfte die op basis van de patiëntkenmerken werd verwacht. Het is daarmee een indicator voor potentieel vermijdbare sterfte. In 2013 is de procedure rondom de HSMR / necrologiecommissie zichtbaar geborgd in iPortal. In opdracht van de Raad van Bestuur worden er jaarlijks 4 necrologiebesprekingen gehouden, meestal van geobduceerde patiënten. De desbetreffende patholoog-anatoom is ook bij de bespreking aanwezig om de obductie toe te lichten. Dit is ter beoordeling van de desbetreffende spreker en afhankelijk van het gekozen thema. Het kan ook een ander “bijzonder” sterfgeval zijn, welke zinvol is te bespreken en te delen met andere specialisten van een andere vakgroep. De necrologiebesprekingen hebben een verplichtend karakter en aan de hand van presentielijsten wordt de aanwezigheid van co-assistenten, arts-assistenten en medisch specialisten bijgehouden. Elke bespreking gaat vooraf aan een plenaire stafbespreking, dit om de tijd zo efficiënt mogelijk te benutten. De necrologiecommissie evalueert sterfgevallen met als doel verbeterpunten te constateren en acties in gang te zetten ten einde de medisch specialistisch zorg te verbeteren. Tevens worden (H)SMR cijfers besproken en volgt nader onderzoek naar afwijkende SMR groepen. Nevendoel is om open communicatie, een veiligheidsbewustzijn en verbetercultuur te stimuleren. Een hoog HSMR zou een signaal kunnen zijn dat er mogelijk iets schort aan de kwaliteit van zorg. Andersom zou een laag HMSR cijfer kunnen duiden op ‘excellente zorg’. Wanneer het HSMR 100 is, komt het aantal werkelijke en verwachte overleden patiënten met elkaar overeen.


23

Documentbeheer en procesinrichting iProcess Documentbeheer is een wezenlijk onderdeel van kwaliteitsbeleid. De Saxenburgh Groep beschikt over een goed digitaal documentbeheersysteem. In dit systeem worden handboeken, procedures, richtlijnen, protocollen en werkinstructies efficiënt en papierloos beheerd. Informatie is centraal geborgd wordt structureel geactualiseerd. Het geeft systematisch inzicht op het gehele organisatieproces. Onderwerpen als legitimering, actualisatie, toegankelijkheid, evalueerbaarheid en het hebben van een vaste lay-out zijn hierbij kernbegrippen. Daarnaast heeft iedere afdeling de beschikking gekregen over een (eigen) portaal die iedere professional de mogelijkheid biedt kwaliteitsdocumenten binnen de Saxenburgh Groep te vinden en te raadplegen. Daarnaast is er software aangeschaft waarmee zorgprocessen beschreven worden. In deze processen worden ook de taken verantwoordelijkheden en bevoegdheden van iedere professional die deel uit maakt van het proces vastgelegd. Dit bevordert de veiligheid en de kwaliteit van de zorg. In 2013 is op stafniveau de procesinrichting verder doorontwikkeld om zorgen ondersteunde processen in iProcess te monitoren. In 2014 zal dit binnen de afdelingen worden geïmplementeerd en geharmoniseerd tussen zienkenhuis- en ouderenzorg.

Kwaliteitsindicatoren De Saxenburgh Groep levert jaarlijks haar kwaliteitsindicatoren aan en heeft de werkwijze, routing, taken en verantwoordelijkheden geborgd in een procedure. deze procedure moet leiden tot het verbeteren en veiligstellen van: • Juiste en tijdige implementatie van de indicatoren in de ziekenhuisorganisatie. • Juiste, complete, consistente en tijdige aanlevering van de indicatoren aan interne (zorgondernemers, RvB en MS) en externe betrokkenen (IGZ, ZiZo, ZN). • Het ontstaan van initiatieven ter verbetering van het proces en de outcome van deze processen (kwaliteitssturing) De kwaliteitsindicatoren van de basisset IGZ zijn zichtbaar op www.ziekenhuizentransparant.nl De publicatie van de Kwaliteitsindicatoren van Zichtbare Zorg zijn in 2013 aangeleverd via het JMV. Daarnaast heeft de Saxenburgh Groep informatie aangedragen bij de patiëntenverenigingen voor de patiëntenwijzers zoals Bloed-en lymfeklierkanker, darmkanker, prostaatkanker, monitoring borstkankerzorg, kies uw reumazorg, seniorvriendelijk ziekenhuis, stoma zorgwijze, zorg voor borstvoeding De Saxenburgh Groep heeft in 2012-2013 diverse keurmerken gehaald, zoals certificaat CCKL, HKZ, NIAZ, VMS, roze lintje (2012), het vaatkeurmerk, 3 Smiley’s voor kindvriendelijk ziekenhuis, spataderkeurmerk, kwaliteitszegel voor Dermatologie, Menzis Topzorgpredicaat.


24

IIIB. KWALITEIT EN VEILIGHEID IN DE OUDERENZORG Kwaliteit van leven en zorg Zorgverleners van de Saxenburgh Groep ondersteunen hun cliënten bij het verkrijgen van een zo hoog mogelijke kwaliteit van leven. Het vertrekpunt is hoe de cliënt het leven kan voortzetten zoals hij dat gewend is of hoe hij wil leven. Hoe kan de cliënt binnen zijn eigen mogelijkheden en beperkingen de dingen blijven of gaan doen die hij zelf belangrijk en zinvol vindt? Hoe kunnen de zorgverleners de cliënt daarbij optimaal ondersteunen? De vier levensdomeinen uitgewerkt in het zorgleefplan bieden daarvoor een mooi kader:

a. lichamelijk welbevinden en gezondheid

b. woon- en leefsituatie

c. participatie

d. mentaal welbevinden

Voorwaarden voor goede zorg en het realiseren van een zo hoog mogelijke kwaliteit van leven van cliënten zijn de kwaliteit van de zorgorganisatie, de kwaliteit van zorgverleners en de zorginhoudelijke kwaliteit en veiligheid. Deze thema’s zijn essentieel in het verwezenlijken van kwaliteit van leven. Zowel de zorgverleners en de zorgorganisatie hebben een rol in het realiseren van zorginhoudelijke kwaliteit en veiligheid. Bovengenoemde thema’s zijn verder uitgewerkt in meetbare termen: de indicatoren. Indicatoren zijn ‘aanwijzers’, het zijn als het ware thermometers voor een de Saxenburgh Groep. Per thema is één of een aantal indicatoren benoemd. Er worden twee soorten indicatoren onderscheiden:

1. Cliënttevredenheid. Dit wordt uitgevoerd door een onafhankelijk meetbureau.

2. Zorginhoudelijke Indicatoren (ZI), gemeten door organisatie zelf.

a. zorginhoudelijke indicatoren op organisatieniveau

b. zorginhoudelijke indicatoren op cliëntniveau

Cliënttevredenheidonderzoek In het voorjaar van 2013 is er een cliënttevedenheidsonderzoek uitgevoerd. De eerste conceptrapportages laten zien dat uitkomsten zeer positief zijn. Definitieve rapportages hebben even op zich laten wachten en worden begin 2014 gepresenteerd. Op basis van de uitkomsten zullen in gezamenlijkheid met de cliëntenraad verbeteracties worden afgesproken.


25

Zorginhoudelijke indicatoren De volgende zorgonderwerpen worden in kaart gebracht: • • • • •

bij hoeveel cliënten de afgelopen maand vrijheidsbeperkende maatregelen worden toegepast; hoeveel cliënten in de afgelopen maand gevallen zijn; hoeveel cliënten in de afgelopen maand te maken hebben gehad met een medicijnincident; hoeveel cliënten in de afgelopen week antipsychotica ontvangen hebben; hoeveel cliënten in de afgelopen 3 dagen depressieve symptomen vertoond hebben. Hierbij gaat het o.a. om negatieve uitspraken, voortdurend boos zijn op zichzelf of anderen, veel huilen en aldoor klagen over gezondheid; • hoeveel cliënten de afgelopen week probleemgedrag vertonen. Hierbij gaat het om verbaal of fysiek probleemgedrag, sociaal onacceptabel gedrag of het weigeren van zorg. Bij deze uitkomsten geldt: hoe lager het percentage, hoe positiever dit is! Saxenburgh Groep scoorde over het algemeen hoger dan het landelijk gemiddelde. Met uitzondering op het gebeid van anti psychotica en depressieve symptomen. Hier was inmiddels een verbeteractie op uitgezet door het beschrijven van beleid hierop, gevolgd door een scholing. De uitkomsten worden gepubliceerd op Kiesbeter.nl

Kwaliteit en toetsing HKZ Begin oktober heeft het keurmerkinstituut een auditbezoek gebracht aan de locaties van de ouderenzorg om te toetsen of we voldoen aan de HKZ normen. Deze toetsing is vooral gericht op het kwaliteitsmanagentsysteem en processen. Op een paar verbeterpunten na, werd verbeterpunten uit. Inspectie voor de volksgezondheid Eind 2013 heeft de inspectie van de volksgezondheid een bezoek gebracht aan Clara Feyoenaheem. Ondanks alle inspanningen constateerde de inspectie dat nog niet aan alle normen voor goede zorg werd voldaan. De inspectie heeft daarvoor een verscherpt toezicht ingesteld op Clara Feyoenaheem. Dit betekent dat er binnen een half jaar voldaan moet worden aan alle normen voor goede zorg. Waarna de inspectie weer zal komen toetsen.

Procesbeschrijving en PRI Om voortdurend zicht te houden of de processen goed ingericht zijn en ook of dit ook daadwerkelijk werkt in de dagelijkse praktijk, zijn deze opnieuw beschreven en is een prospectieve risico analyse, kortweg een PRI uitgevoerd. Dat wil zeggen op voorhand kijken waar kan het mis gaan en hoe is dit te voorkomen. Na de uitvoering van de PRI is een conclusie met aanbevelingen geschreven en teruggekoppeld aan het management. De verbeterpunten die uit de PRI zijn besproken en verwerkt in de processen. Periodiek wordt een PRI uitgevoerd. Zo is ook op procesniveau alles gericht op het voortdurend adequaat anticiperen op risico’s.

Risicosignalering op individueel cliëntniveau Om adequaat in te kunnen spelen op gezondheidsrisico’s bij onze cliënten zijn alle zorgmedewerkers geschoold in het herkennen en anticiperen van gezondheidsrisico’s. Indien nodig wordt actie ondernomen in samenspraak met andere disciplines. Acties worden vastgelegd in het zorgleefplan.


26

Klachten Via gebiedsmanagers

Ommen

Hardenberg

Coevorden

Totaal

1e periode 2013

1

1

2e periode 2013

1(afgerond)

0

0

1

3e periode 2013

2

0

0

2

Via vertrouwenspersoon

Ommen

Hardenberg

Coevorden

Totaal

1e periode 2013

-

-

-

-

2e periode 2013

-

-

-

-

3e periode 2013

-

-

-

-

Veilig Incident Melden In 2013 is de implementatie van VIM (Veilig Incidenten Melden) doorgevoerd in de organisatie. Dit houdt in dat alle afdelingen overgegaan zijn op het ‘vimmen’. Alle VIM-meldingen worden op afdelingsniveau beoordeeld door de VIM teams, waarna geanalyseerd wordt of trends te ontdekken zijn en welke verbetermaatregelen dan afgesproken moeten worden. Hierdoor is veiligheid een terugkerend element op de agenda en wordt meer lering dan voorheen getrokken uit het incident melden, waardoor de cliëntveiligheid toeneemt. De volgende stap is dat de uitkomsten van de afdelingen/locaties gaan naar de centrale VIMcie, waar op organisatieniveau met een multidisciplinair team geanalyseerd wordt en vervolgens verbetermaatregelen worden afgesproken ouderenzorgbreed. Dit proces is vanaf 2013 volledig gedigitaliseerd met de software van The Patiënt Safety Company. Hierdoor zijn de meldingen meetbaar en volgbaar en kunnen in de toekomst geïntegreerd worden met andere systemen (zoals ARBO, klachtenmodule en calamiteitenmodule). Borging en de PDCA verbetercyclus geschiedt o.a. middels interne audits, protocollen in het documentenbeheers-systeem (iDocuments van Infoland), commissies en (werk)bezoeken op afdelingen van deskundigen.


27

IV. MEDEZEGGENSCHAP – CLIËNTENRADEN EN OR De Cliëntenraad Röpcke-Zweers Ziekenhuis (CR-RZZ) is een onafhankelijk, zelfstandig en adviserend orgaan en heeft tot taak het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van patiënten, hun familie en bezoekers die gebruik maken van het Röpcke-Zweers Ziekenhuis, het dagziekenhuis Aleida Kramer en de door haar gevoerde poliklinieken. De Cliëntenraad adviseert de Raad van Bestuur over onderwerpen die voor patiënten van belang zijn. Deze adviesbevoegdheden zijn wettelijk vastgelegd. De leden van de CR-RZZ worden benoemd voor een periode van vier jaar, met een proefperiode van een jaar. Zij kunnen éénmaal voor een nieuwe periode worden benoemd. De Cliëntenraad brengt o.a. verzwaard advies uit over: • Kwaliteit van zorgen dienstverlening • Voeding, veiligheid, hygiëne, geestelijke verzorging en recreatiemogelijkheden • Voordragen van één lid Raad van Toezicht • Vaststelling of wijziging van de klachtenregeling • Aanwijzen leden van de klachtencommissie • Het instellingsbesluit De Cliëntenraad brengt o.a. advies uit over: • Beleid rond de toelating en stopzetting van dienstverlening aan cliënten • Nieuwbouw of verhuizing • Benoeming van leden Raad van Bestuur • Overdragen van zeggenschap of een fusie • Het aangaan of verbreken van een duurzame samenwerking met een andere instelling • Belangrijke wijziging in de organisatie (zoals aanstellen zorgmanagers) • Overdragen van de zeggenschap of fusie • Wijziging van de doelstelling of grondslag Samenstelling cliëntenraad röpcke-zweers ziekenhuis (per 31 december) • Dhr. J. Pasveer, voorzitter • Dhr. G.H. Dunnewind, vice-voorzitter • Dhr. K.L. Schaap, lid • Mw. D. Venhorst, lid • Mw. E.G. Gerrits, lid • Mw. F.H. Hölscher-Haandrikman, stafmedewerker bestuurszaken Saxenburgh Groep, is ambtelijk secretaris.


28

Portefeuille verdeling Pasveer Zorgonderneming chirurgie, logistiek polikliniek , voeding, hygiëne, overleg met bestuur VMS. Dunnewind Zorgonderneming cardiologie/longziekten, bouwzaken, gezondheidspark, parkeerbeleid, financiële zaken, overleg met bestuur VMS en algemene reserve voor diverse zorgondernemingen. Schaap Zorgonderneming psychiatrie, medische psychologie & geriatrie, klachtencommissie, vragenlijsten, geestelijke verzorging en Veiligheids Management Systeem. Venhorst

Zorgonderneming vrouw & kind.

Gerrits

Zorgonderneming interne/neurologie, overleg met bestuur VMS en website.

Vergaderingen / bijeenkomsten De Cliëntenraad RZZ kwam in 2013 negen keer bijeen voor de reguliere vergaderingen. Vijf vergaderingen daarvan werden bijgewoond door de Raad van Bestuur en één vergadering met Raad van Toezicht.

De speerpunten voor 2013 waren:

1. Verbeteren naamsbekendheid Cliëntenraad RZZ (website, patiëntenfolders, media).

2. Roomservice evalueren

3. Contact met zorgondernemingen

4. Nieuwbouw ziekenhuis

Naar aanleiding van bovenstaande speerpunten is het volgende uitgevoerd/besproken: 1. de naamsbekendheid Cliëntenraad RZZ is verbeterd in 2013 maar moet nog bekender worden. Meer aandacht via de website en media is wenselijk.

2. op 3 december 2012 is gestart met de invoering van roomservice in het ziekenhuis.

Door invoering van roomservice wil de SXB Groep een nog patiëntvriendelijker omgeving creëren, waarin de patiënt nog meer dan nu al het geval is, de extra aandacht en service krijgt die hij verdient. In 2013 is er een evaluatie geweest met de facilitair manager. Er zijn verbeterpunten zoals inkoophoeveelheid maar ook samenwerking onderling is nog niet optimaal. De eerste indruk vanuit de patiënt is positief.

3. Het contact met zorgondernemers is in 2013 verder verbeterd. Bijna elke reguliere vergadering is er overleg met een of meerdere zorgondernemers. Ook wordt de CR-RZZ betrokken bij nieuwe ontwikkelingen. Hierdoor wordt de samenwerking verbeterd.

4. Achter de schermen wordt nog steeds volop gewerkt om realisatie mogelijk te maken. Maar de huidige financieringsmogelijkheden en strengere regels vanuit de overheid blijft het een moeilijk en tijdrovend proces. Ook de financiële resultaten van de SXB Groep staan in 2013 onder druk. Dit alles heeft nog niet geleid tot een positief besluit tot nieuwbouw.


29

Onderwerpen die besproken zijn in 2013 Tijdens de vergaderingen van de Cliëntenraad RZZ zijn o.a. de volgende onderwerpen besproken: • • • • • • •

Diverse jaarverslagen Bespreking klachten met klachtenfunctionaris Roomservice Veiligheid, kwaliteit en risicomanagement Convenanten CR Saxenburgh Groep Huishoudelijk reglement Cliëntenraad RZZ Vitaal Vechtdal

De volgende besluiten zijn in 2013 door de Cliëntenraad RZZ genomen: • • • • • • • • • •

vergaderschema 2014 rooster van aftreden/portefeuille verdeling stappenplan voorgenomen nieuwe apotheeksamenwerking met dienstenapotheek Reest Vechtdal verspreiding jaarverslag 2012 CR-RZZ adviesaanvraag herinrichting facilitair bedrijf (1) adviesaanvraag Samenwerking Revalidatie Unit Vechtdal (2) adviesaanvraag pilot project op afd. chirurgie/orthopedie, project “wassen zonder water” (3) adviesaanvraag inzake opzet onderneming Regio Apotheek Vechtdal BV (4) adviesaanvraag uitbesteding inkoopfunctie en crediteurenadministratie (5) adviesaanvraag aanstellen interim bestuurder (6)

Onderstaand volgt een korte uitleg over de door de CR-RZZ positief advies gegeven adviesaanvragen: (1) adviesaanvraag herinrichting facilitair bedrijf. Deze aanvraag heeft betrekking op de ambitie ontwikkeling facilitair bedrijf 2013-2015 met als titel “op weg naar een regieorganisatie”. De basis om naar een regieorganisatie te gaan zijn:

1. De kwaliteit behouden 2. Flexibiliteit vergroten 3. Kwetsbaarheid opvangen

(2) adviesaanvraag Samenwerking Revalidatie Unit Vechtdal Doel hiervan is het vormgeven van een innovatief en flexibel aanbod van revalidatiezorg in de regio Vechtdal en Coevorden - door ketensamenwerking – onder regie van de Saxenburgh Groep en Het Roessingh (Enschede). Met de Revalidatie Unit wordt ingespeeld op de overheveling van deze zorg van de ANWZ naar de ZvW. (3) adviesaanvraag “project wassen zonder water” Het “nieuwe wassen” of wassen–zonder-water is een project ter verbetering van de doelmatigheid in de zorg. Er worden speciale milieuvriendelijke wegwerpwashandjes gebruikt. Zeep en water is niet meer nodig. Ook afdrogen is niet noodzakelijk. De vloeistof zorgt voor een pH-neutrale reiniging. Na afloop geen wasgoed en afvalwater. Comfort toename bij de patiënt en tijdwinst.


30

(4) adviesaanvraag opzet onderneming Regio Apotheek Vechtdal BV Enkele beweegredenen voor het opzetten van deze onderneming zijn: • samenwerking met Zorg Groep Leveste Middenveld en Scheper Ziekenhuis Emmen • samenwerking in de regio met partners in de keten • bestuurlijk ligt de voorkeur bij een samenwerking i.p.v. uitbesteding aan een ander ziekenhuis of marktpartij • kerndoelstelling de verzorging van integrale medicijnvoorziening en advisering aan de gehele Saxenburgh Groep (5) adviesaanvraag uitbesteding inkoopfunctie en crediteurenadministratie Doelstelling is kostenbesparing gedwongen door kabinetsplannen en het betaalbaar houden van zorg. Alleen de strategische inkoop en contractmanagement blijft bij de Saxenburgh Groep. De adviesvraag wordt voorlopig op “hold” gezet door Raad van Bestuur. (6) Adviesaanvraag aanstellen interim bestuurder Door ontslag van één der bestuurders is er een interim bestuurder aangesteld in de persoon van dhr. drs. W.J.H.M. de Bie. De interim bestuurder dient met name de financiële huishouding weer op orde te brengen. Diverse leden van de Cliëntenraad hebben als afgevaardigden, vergaderingen bijgewoond of overleg gehad met o.a. • • • • • • •

bestuur medische staf nieuwe V&VS (Verpleegkundig en Verzorgende Staf) regionale cliëntenraden ondernemingsraad SXB raad van Toezicht zorgloket/WMO diverse zorgondernemingen

Vooruitblik 2014 Aandachtspunten voor 2014 zijn: • • • •

verbeteren naamsbekendheid Cliëntenraad RZZ (website, media); roomservice verbeterpunten uit 2013 evalueren contacten met zorgondernemingen aanhouden/verbeteren het gevolg van genomen besluiten door interim bestuurder/RvB bespreken


31

IVB. MEDEZEGGENSCHAP IN DE OUDERENZORG – CLIËNTENRAAD OUDERENZORG (CRO) De CRO heeft tot taak om, binnen het kader van de doelstellingen van de Saxenburgh Groep (SXB), in het bijzonder de gemeenschappelijke belangen te behartigen van de cliënten van de instellingen, waarvoor de vertegenwoordigde cliëntenraden zijn ingesteld. De CRO denkt, praat mee en adviseert over het beleid van de SXB vanuit het oogpunt van cliënten. De CRO heeft een zeer relevante inbreng in het ‘monitoren’ van de organisatie. Hiermee wordt bedoeld dat de CRO de hele organisatie, zoals beleid, financiën, zorg en aanpalende terreinen moet kunnen volgen. De CRO en de cliëntenraad Röpcke-Zweers Ziekenhuis overleggen gezamenlijk over aangelegenheden die betrekking hebben op het beleid van de hele SXB. Dit is een samenvatting van de jaarverslagen 2013 van de CRO, LCO Ommen, LCO Hardenberg, LCO Coevorden en LCO ‘t Welgelegen. Hierin is verslag gedaan van de onderwerpen waaraan de CRO en de LCO’s in het afgelopen jaar aandacht besteedden. De zaken waarbij deze betrokken zijn geweest en het onderhoud van de contacten.

Het jaar 2013 werd door onderstaande zaken gekenmerkt: • • • • • •

ondertekening van de convenanten CRO/LCO en het huishoudelijk reglement de oplevering van Schoutenhof 2 voor de psychogeriatrische cliënten van afdeling de Marke opheffen van de functie directeur ouderenzorg onder verscherpt toezicht plaatsen van Zorgcentrum Clara Feyoena Heem ontslag lid van de RvB de zorgwekkende financiële situatie van de SXB

De vertegenwoordigde cliëntenraden zijn: • • • •

LCO Coevorden (Aleida Kramer) LCO Hardenberg (Clara Feyoena Heem, Schoutenhof 2, Meander, Overlaat, Bekke, Oostloorn) LCO Ommen (Oldenhaghen, Nijenhaghen, Alteveer, Stekkenkamp) LCO ‘t Welgelegen in Gramsbergen

De CRO vindt het belangrijk dat cliënten wensen en gedachten kunnen laten doorklinken ter verbetering van zorg en aandacht. Om de inspraak van de cliënten meer vorm te geven hebben wij besloten tot het instellen van de cliëntcontactpersoon (CCP) op de locaties. De CCP vormt een zeer belangrijke schakel tussen de cliënten en de cliëntenraad en is de “levensader” van de cliëntenraden. Daarom doet de CRO een dringend beroep op familie, mantelzorgers en vrijwilligers zich op te geven als CCP. Samenstelling cliëntenraad ouderenzorg 2013 • De heer S. Wiersma, cliëntenraad LCO Ommen, voorzitter • Mevrouw C. Stegeman, cliëntenraad LCO Ommen • Mevrouw Christine van Toor, cliëntenraad LCO Ommen • Mevrouw N. Greven, cliëntenraad zorgcentrum ‘t Welgelegen, Gramsbergen • De heer B. Cornelissen, cliëntenraad LCO Coevorden • De heer M. Veldsink, cliëntenraad LCO Coevorden • Mevrouw T. Schrijver, cliëntenraad LCO Hardenberg • De heer R. Arends, cliëntenraad LCO Hardenberg, plaatsvervangend voorzitter


32

Gesprekspartner van de CRO in het overleg met de RvB was de heer Henk van der Wal (tot 5 december 2013). In het vervolg neemt mevrouw Pauline Terwijn deze taak over. Secretariële ondersteuning wordt gedaan door Betsy Slotman ([email protected]).

Vergaderingen Achtereenvolgens wordt teruggeblikt, en komen specifieke onderwerpen m.b.t. de bewoners aan de orde. Er hebben vijf overlegvergaderingen plaatsgevonden. Een overleg heeft plaatsgevonden zonder RvB in Zorgcentrum ‘t Welgelegen. De standpunten worden beschreven zoals die opgenomen zijn in de uitgebrachte adviezen ter overweging en verbetering en zijn aangereikt aan de RvB. Ook geeft het inzicht in de ontwikkelingen binnen de CRO zelf. Dit jaarverslag 2013 eindigt met een vooruitblik voor 2014 en een overzicht van geplande activiteiten 2014. Een samenvatting van dit verslag verschijnt in het jaardocument van de SXB. Het overleg van 12 december 2013 heeft door omstandigheden niet kunnen plaatsvinden. Er werden twee regionale bijeenkomsten georganiseerd voor de cliëntenraden uit het Vechtdal gebied. Bij beide bijeenkomsten was de heer Tom de Meij van het Landelijk Orgaan Cliëntenraden (LOC) de gastspreker. De behandelde onderwerpen waren respectievelijk: Medezeggenschap en Scheiden van Wonen en zorg.

Onderwerpen die besproken zijn in 2013 Onaangekondigde bezoek van de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ). Op 14 oktober 2013 leidde een onaangekondigd inspectiebezoek van de IGZ tot verscherpt toezicht voor de locatie Clara Feyoena Heem (CFH). Naar aanleiding van het inspectierapport van september 2012 zijn weliswaar verbetermaatregelen getroffen maar deze hadden slechts effect op de kwaliteit van de proceskant. Terwijl de daadwerkelijke kwaliteit van de uitvoering van de zorg niet in orde is. De Inspectie eist van de SXB dat de organisatie- en cultuurproblemen worden aangepakt en de gesignaleerde tekortkomingen ongedaan worden gemaakt. Op 31 mei 2014 moeten de tekortkomingen zijn weggewerkt. De RvB heeft verbetermaatregelen getroffen om aan de eisen van de IGZ te voldoen. Het verbetertraject kent twee routes, namelijk de herinrichting van de lijnorganisatie van de ouderenzorg en het inschakelen van een crisismanager (Ilse van Dalen). Er heeft inmiddels een organisatie onderzoek plaatsgevonden. In het plan van aanpak van het verbetertraject zijn de door het onderzoek geconstateerde lacunes in de zorg vertaald naar vier onderwerpen, waarbij in alle gevallen het cliëntperspectief het vertrekpunt is. De onderwerpen zijn: • • • •

Zorgleefplan Medicatie Simpel, schoon en gastvrij Toezicht, dichterbij

In de looptijd van het verbetertraject tot 1 juni 2014 worden via deze vier onderwerpen de zorginhoudelijke verbeteringen daadwerkelijk uitgevoerd. De start is in CFH en daarna zal het op andere locaties van de ouderenzorg gaan plaatsvinden.


33

De CRO heeft positief ingestemd met het plan van aanpak, doch heeft wel zijn twijfels schriftelijk geuit aan de RvB en RvT over de navolgende punten: • • • •

De grootschalige verplaatsing van personeel. De tijd die nodig is voor het inwerken van de teams. Het risico van demotivatie van het personeel. De inzet van het personeel dat nodig is om het plan van aanpak uit te voeren.

De CRO vindt dat dit alles een zodanige zware belasting voor het personeel is, dat het welzijn maar ook de veiligheid van onze cliënten in de transitieperiode, in het geding dreigt te geraken. De CRO is nauw betrokken bij het proces van het plan van aanpak van de Crisis Manager (CM). De CRO heeft de CM en RvB geadviseerd om ook de cultuur binnen de organisatie aan te pakken. Dit zal zeker ook gebeuren heeft de CM ons verzekerd. Verder is aangegeven dat de CRO de voortgang van het proces kritisch blijft volgen en behoudt alle rechten die door de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ) zijn toegekend. De CRO heeft geen rol gespeeld in de procedure omtrent het ontslag van een lid van de RvB. Op 6 december 2013 heeft de RvT een adviesaanvraag bij de CRO ingediend betreffende het voorgenomen besluit van de RvT om een interim manager aan te stellen. De RvT zocht naar een kandidaat die bedrijfseconomisch toegevoegde waarde heeft voor de SXB en die de kwaliteit van de RvB op kortst mogelijke termijn komt versterken. CRO heeft positief geadviseerd. Niet lang daarna is de heer Wim de Bie aangesteld als interim bestuurder. Hij heeft van de RvT de volgende opdracht gekregen: • Kijken hoe de SXB er in het algemeen voor staat. • De financiële problemen aanpakken. • De begroting van 2014 opstellen en het meer jaren perspectief vaststellen. Hij zal de CRO op de hoogte houden over de voortgang van zijn werkzaamheden. De CRO heeft aangegeven dat het bestaan van de SXB voor de regio van groot belang is. In het overleg met de RvB werden veel onderwerpen besproken. Dit gebeurde vaak aan de hand van adviesaanvragen, een enkele keer ongevraagd advies en relevante informatie. Maar ook andere onderwerpen kwamen aan bod, zoals financiële zaken, jaardocument en ideeën en opmerkingen die vanuit de lokale cliëntenraden naar voren werden gebracht.


34

De behandelde adviesaanvragen 2013 2 april 2013 Herinrichting facilitair bedrijf De Saxenburgh groep wil hogere kwaliteit en kennisniveau, flexibiliteit en continuïteit waardoor er een professionele regiegestuurde facilitaire organisatie ontstaat. CRO heeft positief geadviseerd. 5 mei 2013 Samenwerkingsovereenkomst Revalidatie Unit Vechtdal Overeenkomst tot samenwerking op het gebied van klinische revalidatiezorg in de regio Vechtdal tussen het Roessingh en de Saxenburgh Groep. CRO heeft positief geadviseerd 6 mei 2013 Gelijktrekken cateringprijzen SXB. CRO positief advies 7 mei 2013 Herinrichting topstructuur De RvB heeft de topstructuur heringericht. Opheffen functie van directeur Ouderenzorg (dhr. Harm Potze) Inrichten adviesfunctie onder de Raad van Bestuur (dhr. Harm Potze) Inrichten staffunctie onder de RvB (dhr. Ben Schlepers) Herinrichten gebieden Nieuwe taak verdeling RvB. Mw. Terwijn stuurt alle zorgmanagers en gebiedsmanagers ouderenzorg rechtstreeks aan. Dhr Van der Wal doet financiën en bouw. CRO heeft positief geadviseerd. 12 november 2013 Oprichten van een onderneming (joint venture), verder te noemen Regio Apotheek Vechtdal De voorliggende business case geeft de Saxenburgh Groep de mogelijkheid om een duurzame samenwerking (ten minste 7 jaar) te creëren waarbij een kwalitatief hoogstaande dienstverlening ten aanzien van medicijnverstrekking en -advisering wordt verkregen. Dit tegen een op termijn (binnen twee jaar) zeer efficiënte prijs. De CRO heeft positief geadviseerd. 15 november 2013 Aanpassing vervoerskosten van en naar de dagbesteding. De Saxenburgh Groep organiseert voor honderden cliënten het vervoer van en naar de dagbesteding. Daarvoor betalen ze meer aan de vervoerders (o.a. Connexxion, taxi Steen) dan ze vergoed krijgen van de overheid. Zij zijn dan ook gedwongen om hun beleid t.a.v. het personenvervoer aan te passen. CRO heeft hierover nog geen advies gegeven omdat er nog wat onduidelijkheden zijn in de voorgestelde regeling. Wordt in de loop van 2014 behandeld.


35

26 november 2013 Uitbesteding inkoopfunctie en crediteurenadministratie. De Saxenburgh Groep heeft, gezien de noodzaak tot bezuinigingen, de behoefte om significante inkoopbesparingen te realiseren. CRO heeft positief geadviseerd. 16 december 2013 De Raad van Bestuur van de SXB heeft het voornemen om per 1 januari 2014 een aantal wijzigingen door te voeren ten aanzien van de in rekening te brengen kosten voor allerlei diensten die aan onze cliënten worden aangeboden. CRO heeft nog geen advies gegeven. Wordt in de loop van 2014 afgehandeld. 16 december 2013 Wijziging eigen bijdrage persoonsgebonden was. CRO heeft nog geen advies afgegeven. Wordt in de loop van 2014 afgehandeld. 12 november 2013 CRO heeft een ongevraagd advies gegeven over het opstellen van een protocol voor het deactiveren van de ICD/pacemaker in de laatste levensfase. Het protocol is reeds gerealiseerd.

Leden van de CRO hebben deelgenomen aan de onderstaande werkgroepen binnen de SXB: • Commissie Bouw: Schoutenhof 2 en Alfa locatie - Ronald Arends • Procedure huiskamertoezicht - Corrie Stegeman; Truus Schrijver • Project zorgloket Vechtdal – de heer Ronald Arends


36

V. MEDEZEGGENSCHAP MEDEWERKERS – ONDERNEMINGSRAAD Overzicht adviesaanvragen Ondernemingsraad Saxenburgh Groep • • • • • • • •

Beëindiging samenwerking SXB I&A en zorgcombinatie ‘Noorderboog’ Herinrichting Facilitair Bedrijf Revalidatie Unit Vechtdal Herinrichting topstructuur ouderenzorg Oprichting Joint Venture Regio Apotheek Vechtdal Ontslag bestuurder Benoeming ad interim bestuurder Verscherpt toezicht Clara Feyoena Heem

Ingediend maar later door bestuurder ingetrokken • Uitbesteding inkoop en crediteuren administratie

Instemmingaanvragen • Eigenrisicodragerschap Modernisering Ziektewet • Generieke en resultaatgerichte functiebeschrijving Verder nauw betrokken geweest bij de besprekingen over het in juli 2013 afgesloten Raam Sociaal plan.

Samenstelling Ondernemingsraad per 31 december 2013 • • • • • • • • • • • • • • • • •

J. Ballast W. v.d. Belt E. Bekker I. Cremer K. Engelbertink Henk Heemskerk, voorzitter P. Houdéglé Bert Kingma, lid dagelijks bestuur B. Klein J. Lanjouw Diekie Ramaker, vice-voorzitter L. Schlepers Alie van der Stege, lid dagelijks bestuur W. Timmerman B. Tolsma J. v. Wijk T. Zweers

• Hermien Roelofs, ambtelijk secretaris


37

Contactgegevens Postadres postbus 1, 7770 AA Hardenberg Telefoon (0523) 27 60 00 Mailadres [email protected] Website www.saxenburgh.nl


38

Jaarrekening 2013 Stichting Saxenburgh Groep Model: enkelvoudige jaarrekening cure (ziekenhuizen + curatieve GGZ-instellingen) Versie: 12 maart 2015

Stichting Saxenburgh Groep

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12

Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

1 2 3 4 12 22 23 24 28 30 34 41

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

44 44 44 44 45


5.1 JAARREKENING


5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13

31-dec-12

1 2 3

0 56.249.739 1.527.190 57.776.929

89.414 57.720.317 602.376 58.412.107

4 5

968.138 10.740.985

1.316.265 11.849.585

6 7 9

3.626.233 3.265.207 14.848 18.615.411

733.135 17.799.423 58.940 31.757.348

76.392.340

90.169.455

31-dec-13

31-dec-12

491.618 4.104.547 1.032.683 5.628.849

491.618 8.717.892 993.416 10.202.926

1.899.785

1.071.009

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

10

Voorzieningen Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen

11

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

12

34.656.414

38.078.233

6 13

3.657.326 30.549.966

13.440.820 27.376.467

76.392.340

90.169.455

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina

1


5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013

2012

16 17

44.951.228 901.548

46.005.747 876.634

18 19 20

38.039.778 19.018.795 3.412.690

47.861.828 11.592.612 10.575

21 22

1.102.602 6.816.530

952.032 4.980.483

114.243.171

112.279.911

74.538.523 6.506.854 1.123.241 34.872.047

70.801.010 6.622.424 0 32.500.261

Som der bedrijfslasten

117.040.665

109.923.695

BEDRIJFSRESULTAAT

-2.797.494

2.356.216

-1.776.584

-1.796.178

-4.574.077

560.038

0

0

-4.574.077

560.038

2013

2012

-4.613.345

468.132

39.268

91.906

-4.574.077

560.038

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

23 24 26 27

Financiële baten en lasten

28

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten

29

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Dotatie niet-collectief vrij gefinancierd vermogen

Pagina

2


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref.

2013

2012

-2.797.494

2.356.216

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

6.506.854 828.776

6.622.424 55.328 7.335.630

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

348.127

-28.782

1.108.600 14.534.216 -12.676.591 4.612.264

-820.532 2.457.063 -9.321.993 3.852.921

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

7.926.616

-3.861.323

12.464.753

5.172.644

17.394 -1.793.977

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

6.677.752

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

99.574 -1.895.752 -1.776.584

-1.796.178

10.688.169

3.376.466

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -9.582.985 4.546.709

Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Nieuw opgenomen leningen Aflossing leningen Overige investeringen in financiële vaste activa

-5.934.616 4.763.326

89.414

-924.814

-76.855 -5.871.676

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-1.248.145

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

-3.421.819

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december

-5.339.927 -3.421.819

-5.339.927

1.394.674

-3.211.606

-3.064.889 -1.670.215

146.716 -3.064.890

Toelichting: Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

Pagina

3


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Naam van de verslagleggende persoon Adres Postcode Telefoonnummer Identificatienummer Nza Nummer van de kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina

Stichting Saxenburgh Groep Jan Weitkamplaan 4/A 7772 SE Hardenberg 0523-276000 10-301 05075996 [email protected] www.sxb.nl

De statutaire zetel is gevestigd in Hardenberg De Stichting Saxenburgh Groep is een zorginstelling waarin zijn vertegenwoordigd een ziekenhuis, psychiatrische zorg en enkele verpleeg- en verzorgingscentra met doel de bevolking van de regio Vechtdal te voorzien van diverse soorten zorg. Groepsverhoudingen Binnen de Saxenburgh Groep onderscheiden zich de volgende onderdelen: * Ziekenhuis Röpcke Zweers * PAAZ * Zorgcentra: Aleida Kramer Clara Feyoena Heem Oldenhaghen Oostloorn 't Welgelegen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, Titel 9 Boek 2 BW met uitzondering van de afdelingen 1, 11 en 12. De Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT) is vanaf 1 januari 2013 van kracht. Continuïteitsveronderstelling Als gevolg van de slechte resultaten 2013 en 2014 zijn de overeengekomen ratio's met de bank niet behaald. In gesprek met de bank is er overeenstemming bereikt over een verlaging van de kredietlimiet per april 2015. Op basis van kasstroomprognoses is gebleken dat de nieuwe kredietlimiet voldoende is om de komende 12 maand binnen deze limiet te kunnen functioneren. In 2015 is reeds een bescheiden positief operationeel resultaat geboekt, dit zal leiden tot een winst over 2015 en wordt de basis voor de volgende jaren. De doelstelling van de organisatie is om zo snel mogelijk weer te groeien naar een solvabiliteit van tenminste 15%, daarmee zal wederom voldaan worden aan de gewenste ratio's en daarom is de jaarrekening opgesteld vanuit de continuiteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Ten opzichte van de jaarrekening 2012 zijn de vorderingen/schulden uit hoofde van de bekostiging per balansdatum niet meer gesaldeerd. Per 1 januari 2013 zijn deze over de diverse jaren bestaande vorderingen uit hoofde van financieringstekorten als vordering aan de actiefzijde van de balans opgenomen en de uit de diverse jaren bestaande schulden uit hoofde van financieringsoverschotten als schuld op de passiefzijde van de balans opgenomen. Deze stelselwijziging heeft geen effect op het vermogen per 31-12-2012 en het resultaat 2013. Verbonden rechtspersonen De stichting heeft geen verbonden rechtspersonen die in de consolidatie betrokken zijn. De stichting heeft een deelneming in de stichting Sazinon te Meppel. De resultaten van Stichting Sazinon zijn niet in deze jaarrekening opgenomen aangezien deze van te verwaarlozen betekenis zijn. Per 23 december 2013 is de joint venture Regio apotheek Vechtdal B.V. opgericht. De resultaten van deze joint venture zijn niet geconsolideerd en opgenomen in de jaarrekening onder de deelnemingen aangezien deze van te verwaarlozen betekenis zijn.

Pagina

4


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Financial Leasing De Saxenburgh Groep least een deel van de medische inventaris; hierbij heeft de stichting grotendeels de vooren nadelen verbonden aan de eigendom van deze activa. Deze activa worden geactiveerd in de balans bij aanvang van het leasecontract tegen de reële waarde van het actief of de lagere contante waarde van de minimale leasetermijnen. De te betalen leasetermijnen worden op annuïtaire wijze verdeeld in een aflossingsen een rentecomponent. De leaseverplichtingen worden exclusief de rentecomponent opgenomen onder de langlopende schulden. De rentecomponent wordt gedurende de looptijd van het contract verantwoord in de winst-en-verliesrekening met een vast rentepercentage over de gemiddelde resterende aflossingscomponent. De relevante activa worden afgeschreven over de resterende gebruiksduur of, indien korter, de looptijd van het contract. Immateriële - en Materiële vast activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De Saxenburgh Groep heeft in 2013 alle aanloopkosten van de voorgenomen nieuwbouwplannen als bijzondere waardevermindering verantwoord in de resultatenrekening. Dit als gevolg van de financiële resultaten waardoor deze nieuwbouwplannen niet meer realistisch zijn. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze als vooruitontvangen bedrag onder de overlopende passiva opgenomen. De Saxenburgh Groep heeft op basis van analyses geconstateerd dat de toekomstig te verwachten opbrengsten per locatie de locatiekosten dekken en dat er derhalve geen afwaardering uit hoofde van het zogenaamde impairment hoeft plaats te vinden. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Pagina

5


5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Voorraden De voorraden grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijzen onder toepassing van de FIFOmethode ('first in, first out') of lagere opbrengstwaarde. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de DBC; waarbij de methode "percentage-of-completion" is toegepast. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde. Voorziening persoonlijk budget levensfase (zonder toerekening aan jaren) De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans en leeftijd.

Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 4%.

Voorziening langdurig zieken Dit betreft een voorziening van de kosten voor langdurig zieken waarbij rekening wordt gehouden met de mogelijkheid op reintegratie. Schulden Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs Pagina

6


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties worden verantwoord op basis van:

tarieven; verzorging, begeleiding, dagbehandeling, uitleen van verpleegartikelen en vervoer) en de daarvoor in de rekenstaat overeengekomen tarieven; kapitaalslasten, Deze zijn gebaseerd op de daarvoor in de rekenstaat overeengekomen bedragen en het rentenormeringsmodel; innovatie, inrichtingskosten bij gedwongen verhuizing, extreme zorgzwaarte en extreme zorggebonden materiaalkosten en geneesmiddelen op cliëntniveau; zorgkantoor. Bij de opbrengstverantwoording is rekening gehouden met de productieafspraken welke met betrekking tot het boekjaar 2013 zijn overeengekomen met het zorgkantoor en de voorlopige budgetmutaties zoals opgenomen in de rekenstaat. De mogelijke indexering van het wettelijk budget voor het jaar 2014 is niet meegenomen in de opbrengstverantwoording. Opbrengsten uit niet- gebudgetteerde zorgprestaties De niet-gebudgetteerde zorgprestaties worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de opbrengsten zijn gerealiseerd. De niet gebudgetteerde zorgprestaties worden verantwoord op basis van: tarieven;

Opbrengsten uit Overige Opbrengsten De overige opbrengsten omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de opbrengsten geheven belastingen. Verantwoording van opbrengsten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. In de overige bedrijfsopbrengsten worden onder meer de vergoedingen voor kantineverkopen, parkeergelden, uitgeleend personeel en verhuur van vastgoed verantwoord. Inleiding onzekerheden omzet verantwoording 2013 medisch specialistische zorg Er is sprake van landelijke onzekerheden rond de omzetverantwoording van ziekenhuizen. Het landelijke herstelplan zoals gecommuniceerd in de brief van de Minister van VWS aan de Tweede Kamer leidt ertoe dat bepaalde onzekerheden met betrekking tot 2013 en eerder zijn ondervangen (zoals defintieve vaststelling van transitiebedragen door de NZa en uitvoering van door een expert-commissie geakkordeerde zelfonderzoeken over declaraties van 2013 en 2012). Andere onzekerheden blijven nog bestaan. De onzekerheden, het herstelplan en de bereikte status terzake die de omzetverantwoording in deze jaarrekening beïnvloeden worden hierna toegelicht.

Pagina

7


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Bij het bepalen van de omzet prestatiebekostiging DBC zorgproducten en overige zorgproducten, alsmede de opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honoraria heeft de Saxenburgh Groep de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gehanteerd zoals opgenomen in paragraaf 5.1.4 van deze jaarrekening en de handreiking omzetverantwoording die over 2013 door het Ministerie van VWS is vastgesteld. Evenals in 2012 is er door de systeemcomplexiteit en landelijke problematiek sprake van onzekerheden in de omzetverantwoording 2013 van alle instellingen voor medisch specialistische zorg (w.o. ziekenhuizen en declaratieregels en bekostigingsregels.

Oorzaken onzekerheden omzetverantwoording De onzekerheden waarvan sinds 2012 sprake is worden veroorzaakt door de gelijktijdige invoering van uitbreiding van het segment waarvoor prestatiebekostiging geldt in combinatie met een transitiemodel voor 2012 met doorwerking in 2013, wijzigingen in de DOT-productstructuur en nieuwe wijzen van contracteren met zorgverzekeraars. Diverse van de in 2012 gesignaleerde problemen inzake de omzetverantwoording golden in 2013 nog steeds, werkten door of waren doorontwikkeld in 2013 en gaven aanleiding tot nieuwe of gecontinueerde onzekerheden in de verantwoording en in de interne controle over 2013. Deze onzekerheden deden zich voor in combinatie met deels open normen voor registratie en facturatie die gedurende en na afloop van het boekjaar 2013 met terugwerkende kracht nader zijn geduid door de regelgever en intensivering van formele en materiële controles over 2013 en voorgaande jaren door de betrokken zorgverzekeraars. Deze onzekerheden in de opbrengstverantwoording werden, in tegenstelling tot vorig jaar, in belangrijke mate niet meer gedempt door de werking van het transitiesysteem. Ook definities van budgetteringsparameters die impact hebben op de transitiebekostiging en bekostiging van voorgaande jaren kwamen opnieuw ter discussie. Achtergrond landelijk herstelplan en stand van zaken herstelplan Voornoemde problematiek heeft uiteindelijk geleid tot een landelijk herstelplan voor de ziekenhuizen. Kern van het herstelplan (d.d. 22 mei 2014 beschreven door de Minister van VWS in een brief aan de Twede Kamer en later uitgewerkt) is: · Ziekenhuizen voeren een aanvullend omzetonderzoek uit over de jaren 2012 en 2013 in overeenstemming met het controleplan Correct Declareren en het Addendum hierop, met inachtneming van nadere duidingen van regelgeving door de NZa zoals in de loop van 2013 en tot in de zomer van 2014 vastgesteld (normverduidelijking en overzichten van casuïstiek rond toegestane en verboden registratie en declaratie door instellingen voor medisch specialistische zorg). · Indien het onderzoek toereikend is uitgevoerd,vervangt dit onderzoek de materiële en formele controles over de jaren 2012 en 2013 door de zorgverzekeraars. De uitkomsten (netto terug te betalen bedrag) worden finaal vastgesteld in onderhandeling tussen zorgverzekeraars en instellingen. De NZa committeert zich aan de uitkomsten van de Expertgroep (behoudens fraude) blijkens de brief van de Minister van VWS.Beoordeling van de toereikendheid vindt plaats door de Expertgroep aanvullend omzetonderzoek. · Materiële controles tot en met 2011 worden afgerond door zorgverzekeraars en instellingen voor 1 september 2014. · Definitieve vaststelling van het transitiebedrag door de NZa vindt plaats uiterlijk 1 december 2014. Beoordeling van de definitieve aanvraag vindt plaats door een ZN-commissie en de NZa. · De NZa geeft duidelijkheid over de wijze van berekening van een compensatie uit hoofde van de zogenaamde overgangsregeling kapitaallasten. · Uitstel van publicatie van de jaarrekening 2013 tot uiterlijk 15 december 2014, zodat de uitkomsten van het aanvullend omzetonderzoek 2012/2013, de uitkomsten van de materiële controles tot en met 2011 en de definitieve vaststelling van het transitiebedrag kunnen worden verwerkt in de jaarrekening 2013. Middels het herstelplan is het mogelijk geworden voor de ziekenhuizen duidelijkheid te verkrijgen over de rechtmatigheidsaspecten en eventuele (resterende) onzekerheden hierin over de jaren tot en met 2013, alsmede over het definitieve transitiebedrag 2012 en (resterende) onzekerheden hierin. De Saxenburgh Groep heeft deelgenomen aan het herstelplan. Hierna is een nadere toelichting opgenomen op de stand van zaken per onderdeel van het herstelplan:

Pagina

8



Aanvullend omzetonderzoek 2012/2013 Het rapportageformulier zelfonderzoek correct declareren is goedgekeurd door de ZN-expertgroep. De onderhandelingen met de zorgverzekeraars over de finale verrekening zijn deels onderhanden en deels afgerond. De Saxenburgh Groep heeft in de jaarrekening 2013 rekening gehouden met de verwachte uitkomsten van deze onderhandelingen. Materiële controles tot en met 2011 De materiële controles over de jaren tot en met 2011 zijn inmiddels afgewikkeld met de verzekeraars. Met de hieruit voortvloeiende correcties is rekening gehouden in de jaarrekening 2013. Aanvraag definitieve vaststelling transitiebedrag 2012 De NZa heeft de beschikking voor het transitiebedrag 2012 afgegeven. In de jaarrekening is het transitiebedrag conform deze beschikking verwerkt. Toerekening van de contractafspraken met de zorgverzekeraars op schadejaar aan het boekjaar De Saxenburgh Groep heeft met de zorgverzekeraars voor 2013 schadelastafspraken op basis van aanneemsommen resp. plafondsafspraken gemaakt. Toerekening van de schadelastafspraken aan het boekjaar 2013 heeft plaatsgevonden op basis van een beste schatting van het voortgangspercentage ultimo 2013. De dientengevolge doorgevoerde nuanceringen resp. correcties zijn conform de Handreiking omzetverantwoording op de omzet 2013 in mindering gebracht op het onderhanden werk ultimo 2013. De uiteindelijke uitkomsten zullen blijken uit de afrekeningen met zorgverzekeraars die in 2014 zullen platsvinden. Daarmee is er sprake van resterende (schattings)onzekerheden over de juistheid en/of volledigheid van de toegerekende omzet aan 2013. Afwikkeling FB tot en met 2011 De NZa heeft middels een circulaire d.d. 4 juli 2014 de uitgangspunten voor finale afwikkeling FB kenbaar gemaakt zoals deze in overleg met de veldpartijen tot stand zijn gekomen. Tot op heden heeft nog geen verdere informatieverstrekking plaatsgevonden. De Saxenburgh Groep heeft de jaren tot en met 2011 finaal afgerekend, exclusief de effecten van materiële controles, welke in 2014 zijn afgerond en exclusief de aanpassing van het onderhanden werk ultimo 2011 zoals dit is verwerkt in de definitieve aanvraag van het transitiebedrag 2012. De onzekerheid over de afwikkelingsprocedure blijft bestaan. Daarmee is sprake van inherente onzekerheden over de juistheid en/of volledigheid van de opgenomen positie ultimo 2013 in de positie nog in tarieven te verrekenen bedragen in de balans.

Doorbreken bankconvenanten inzake informatieverplichtingen Ten gevolge van het meedoen aan het herstelplan heeft de Saxenburgh Groep niet voldaan aan de informatieverplichtingen richting bank terzake van tijdige verstrekking van de vastgestelde jaarrekening. Daarmee is sprake van een doorbreking van het bankconvenant waarmee de financieringsfaciliteiten die niet geborgd zijn door het Waarborgfonds voor de Zorgsector direct opeisbaar zijn. De bank heeft afgezien van dit de Saxenburgh Groep verwacht aan deze voorwaarden te (kunnen) voldoen. Mede op grond hiervan zijn langlopende leningen dan ook niet gereclassificeerd naar kortlopende schulden en is de jaarrekening opgesteld op basis van de continuïteitsveronderstelling.

Conclusie Raad van Bestuur De Raad van Bestuur heeft ten behoeve van de bepaling van het resultaat en de financiële positie de best mogelijke schattingen gemaakt op basis van de beschikbare informatie, onder andere met betrekking tot bovenstaande aspecten. De Raad van Bestuur is van mening dat met voornoemde toelichting de jaarrekening het vereiste inzicht geeft in het resultaat en de financiële positie van de instelling en de continuïteitsveronderstelling onderbouwd is.

Pagina

9



Curatieve geestelijke gezondheidszorg Met ingang van 2013 is voor de curatieve geestelijke gezondheidzorg prestatiebekostiging ingevoerd op basis van de DBC-systematiek. Er is sprake van een landelijk risico ten aanzien van de DBC verantwoording. De interne controle en organisatie van de Saxenburgh Groep is er op ingericht om op basis van bestaande regelgeving tijdig en juist te registreren. De opbrengstverantwoording van zorgverzekeringswetprestaties is, doordat er sprake is van open normen, zeer ingewikkeld. Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft de Saxenburgh Groep de Handreiking omzetbepaling curatieve GGZ 2013 gevolgd. Door de systeemcomplexiteit en landelijke problematiek is sprake van onzekerheden in de omzetverantwoording. Gezien de beperkte GGZ-opbrengsten zijn deze ondekerheden voor de Saxenburgh Groep relatief beperkt. Subsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. De subsidies van ministeries / gemeenten / provincies worden verantwoord op basis van de werkelijk geleverde zorg en diensten in het boekjaar en de met de betrokken ministeries / gemeenten / provincies overeengekomen tarieven. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst-en-verliesrekening.

Pensioenen De Saxenburgh Groep heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij de Saxenburgh Groep. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. De Saxenburgh Groep betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109 %. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. De Saxenburgh Groep heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Saxenburgh Groep heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Pagina

10


5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: een segment Ouderenzorg en een segment Ziekenhuiszorg. Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationeel segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de verdeelsleutels zoals deze door de Raad van Bestuur in de begroting 2013 zijn vastgesteld.

Pagina

11


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13

31-dec-12

Kosten van goodwill die van derden is verkregen

0

89.414

Totaal immateriële vaste activa

0

89.414

2013

2012

89.414 89.414

89.414

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Boekwaarde per 1 januari Af: bijzondere waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december

89.414

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6.

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13

31-dec-12

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

41.874.410 3.366.219 9.405.501 1.603.609

41.544.397 3.743.171 10.233.669 2.199.080

Totaal materiële vaste activa

56.249.739

57.720.317

2013

2012

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Af: overboekingen vanuit onderhanden projecten

57.720.317 9.582.985 6.506.854 1.033.827 52.679

63.171.435 5.934.616 6.622.408

3.460.203

4.763.326

Boekwaarde per 31 december

56.249.739

57.720.317

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8. In toelichting 5.1.9 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

uit de lease voor twee grote medische inventarissen van de radiologie en twee huurcontracten. De Saxenburgh Groep is geen huurcontracten 20 jaar. De leasebetalingen worden per jaar ten laste van de winst- & verliesrekening gebracht. Jaarlijks vindt er een impairmenttoets plaats om te bepalen of er sprake is van bijzondere waardeverminderingen. In het verslagjaar is hiervan geen sprake geweest, met uitzondering van het afboeken van de aanloopkosten voor de nieuwbouw van het ziekenhuis.

Pagina

12


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13

31-dec-12

111 946.964

22.261

580.115

580.115

1.527.190

602.376

Deelnemingen Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen (overige deelnemingen) Overige vorderingen

Totaal financiële vaste activa

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari 2013

602.376

Bij: kapitaalstorting Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen Af: waardeverminderingen

947.014 22.200

Boekwaarde per 31 december 2013

1.527.190

Toelichting: De verstrekte lening is een achtergestelde lening aan Regio apotheek Vechtdal BV. De lening heeft een looptijd van 5 jaar en kent een rentepercentage van 6,5% per jaar Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft kapitaal

Kernactiviteit

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Stichting Sazinon Regio apotheek Vechtdal B.V.

61 50

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen

29% 50%

61 50

Resultaat

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-13

31-dec-12

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden: Kleding Overige vorraad

912.994 9.026 27.397

1.265.570 9.026 27.397

1.541 17.181

1.541 12.732

Totaal voorraden

968.138

1.316.265

De specificatie is als volgt:

31-dec-13

31-dec-12

Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Onderhanden Werk GRZ Onderhanden Werk GGZ

803.616 8.673.014 484.213 780.141

1.440.636 9.748.587

10.740.985

11.849.585

Toelichting: De voorraden worden gewaardeerd op verkrijgingsprijzen. De noodzaak tot het vormen van een voorziening voor incourantheid van de voorraden is niet aanwezig. 5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten

Totaal onderhanden werk

Pagina

13

660.362


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13

31-dec-12

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling 3. Vordering uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's 2012 en nacalculatie 2013

202.968 3.423.265

722.560 10.575

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

3.626.233

733.135

Schulden uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13

31-dec-12

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 2. Schulden uit hoofde van transitieregeling 3. Schuld uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's 2012 en nacalculatie 2013 4. Schulden uit hoofde van honorariumplafond 5. Schulden uit hoofde van macrobeheersinstrument

3.657.326

13.418.344

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

3.657.326

22.476

13.440.820

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot Saxenburgh Groep

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december

Onderdeel Ouderenzorg

t/m 2010

2011

2012

-5.473.407

-7.944.937

722.560

-481.793 4.385.834 3.904.041

485.276 5.977.137 6.462.413

-16.124 -561.499 -577.623

-547.405

-547.405 -12.641 9.801.472 9.241.426

-1.569.366

-1.482.524

144.937

-547.405

-3.454.358

t/m 2010

2011

2012

2013

totaal

623.986

Saldo per 31 december

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december

623.986 -547.405

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

totaal

-12.695.784 -547.405

Saldo per 1 januari

Onderdeel Ziekenhuis

2013

-15.966 -561.499 -577.465

-547.405

-547.405 -15.966 -561.499 -1.124.870

46.521

-547.405

-500.884

2012

2013

totaal

t/m 2010

2011

-5.476.937

-7.939.368

-13.416.305

-478.263 4.385.834 3.907.571

485.276 5.913.537 6.398.813

7.013 10.299.371 10.306.384

-1.569.366

-1.540.555

-3.109.921

Pagina

14


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

Onderdeel PAAZ

t/m 2010

2011

2012

3.530

-5.569

98.574

96.535

-158

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

-3.530 -3.530

Saldo per 31 december

Stadium van vaststelling (per erkenning): Röpcke-Zweers Ziekenhuis Paaz Zorgcentrum Aleida Kramer Zorgcentrum Clara Feyoenaheem Zorgcentrum Gramsbergen-Hardenberg Oldenhaghen

c c c c c c

2013

totaal

63.600 63.600

-158

-3.688 63.600 59.912

58.031

98.416

156.447

c c c c c c

b b c c c c

a a a a a a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

31-dec-13

31-dec-12

202.968 3.657.326 -3.454.358

722.560 13.418.344 -12.695.784

2013

2012

44.951.228

46.052.477

45.498.633

1.373.966 -179 43.956.130

-547.405

722.560

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget: Verpleeg- en verzorgingsgelden Dagbehandeling, deeltijdbehandeling en dagverpleging Honoraria medisch-specialistische hulp Vergoedingen voor klinische en poliklinische verrichtingen Gedeclareerde DBC-omzet Mutatie onderhanden projecten (voor zover ter dekking wettelijk budget) Opbrengst GGZ Mutatie Onderhanden Werk GGZ Ontvangen voorschotten (AWBZ-instellingen) Totaal financieringsverschil Toelichting:

Pagina

15



Specificatie vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling De specificatie is als volgt:

Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) Af: A omzet (inclusief overloop) Af: B nieuw (binnen transitiemodel = B-2013) honorariumomzet loondienst met vergoeding in schaduwbudget in B nieuw Transitiebedrag

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van transitieregeling - schulden uit hoofde van transitieregeling

Het transitiebedrag wordt verwerkt in: 2012 95% 2013 70% 2014 ...%

2013

2012

34.498.622 12.610.581 19.813.334

34.372.634 13.413.196 20.948.306

2.074.707

11.132

31-dec-13

31-dec-12

3.423.265

10.575

3.423.265

10.575

1.970.971 1.452.294 0

Toelichting: De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg dat een instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk een schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg op als afzonderlijke post in de toelichting op de balans. Het transitiebedrag is vastgesteld op basis van het Nza formulier "Vaststelling Transitiebedrag" en de definitieve goedkeuring van dit formulier door de Nza.

Specificatie schulden uit hoofde van honorariumplafond Gedeclareerd aan het ziekenhuis Lokaal omzetplafond -/- gedeclareerd -/- mutatie Onderhanden werk Saldo in balans (schuld)

Gedeclareerd via het lokaal collectief 9.815.923 9.430.127 -88.614 0

Totaal 2013

Totaal 2012

9.815.923 9.430.127 -88.614 0

9.371.167 9.140.751 207.940 22.476

Toelichting: Als de honorariumomzet van de vrijgevestigd specialisten in een ziekenhuis of een zelfstandig behandel centrum boven het door de NZa vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds. Dit zogenaamde honorariumplafond is gebaseerd op de beleidsregel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (BR/CU-2041) en de Nadere regel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (NR/CU-207). Bij onderdekking van bovengenoemde specificatie ontstaat geen vordering.

7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's / DBC-zorgproducten Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Positie OHW Maatschappen Nog te ontvangen bedragen Totaal overige vorderingen

Pagina

16

31-dec-13

31-dec-12

0

15.433.160

191.431 604.335 2.279.203

82.165 416.036 1.468.016

190.239

400.044

3.265.207

17.799.420



Toelichting: Alle vorderingen hebben naar verwachting een looptijd van <1 jaar

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-13

31-dec-12

Bankrekeningen Kassen

14.848

36.130 22.809

Totaal liquide middelen

14.848

58.939

Toelichting: maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder de kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De liquide middelen staan vrij ter beschikking aan de Saxenburgh Groep.

Pagina

17


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA

10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13

31-dec-12

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

491.618 4.104.547 1.032.683 5.628.849

491.618 8.717.892 993.416 10.202.926

Overige mutaties

Saldo per 31-dec-2013

Kapitaal Saldo per 1-jan-2013

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Resultaatbestemming

491.618

491.618

491.618

491.618

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per 1-jan-2013

Resultaatbestemming

Reserve aanvaardbare kosten

8.717.892

-4.613.345

4.104.547

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

8.717.892

-4.613.345

4.104.547

Saldo per 1-jan-2013

Resultaatbestemming

Algemene reserves

993.416

39.268

1.032.683

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

993.416

39.268

1.032.683


Overige mutaties


Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Overige mutaties


Toelichting: De toevoeging aan het niet-collectief gefinancieerd vrij vermogen bestaat uit het positieve resultaat van het restaurant en het betaald parkeren. Het vermogen van de Saxenburgh Groep kent geen achtergesteld vreemd vermogen, daarmee bestaat het garantievermogen alleen uit het eigen vermogen van de Saxenburgh Groep.

11. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Overige voorzieningen: Voorziening groot ondehoud Verplichtingen aangaande jubilea-uitkeringen Voorziening Levensfasebudget Voorziening langdurig zieken Totaal voorzieningen

Saldo per 1-jan-2013

Dotatie

Onttrekking

372.105 331.153 367.751

183.525

94.053 10.389

1.071.009

112.118 637.575 933.218

104.442

Vrijval


461.577 320.764 479.869 637.575 1.899.785

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

320.764 1.579.021

Pagina

18


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA

Toelichting per categorie voorziening: Voorziening groot onderhoud: Deze voorziening dient om de lasten van het cyclisch onderhoud aan gebouwen en installaties gelijkmatig over de jaren te verdelen. De dotatie van het ziekenhuis komt overeen met het MOP (meerjarenonderhoudsplan). De uitgaven van het onderhoud worden in mindering gebracht op de voorziening. Voorziening Jubilea: De jubileavoorziening heeft betrekking op de uitkeringen welke in de komend jaar uitbetaald dienen te worden aan medewerkers die hun 12,5- of 25- jarig dienstjubileum vieren. Voorziening Levensfasebudget: Vanaf 2010 heeft personeel vallende onder de CAO Ziekenhuizen recht op een persoonlijk gebonden levensfase budget in tijd. Hiervoor is in 2009 een voorziening gevormd om de contante waarde van de op te bouwen rechten voor in de toekomst uittredend personeel te kunnen voldoen. Voorziening Langdurig zieken: Deze voorziening heeft betrekking op het risico dat medewerkers twee jaar ziek zijn en geen arbeidsprestaties verrichten en de kosten voor rekening van de Saxenburgh Groep komen.

12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-13

31-dec-12

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

27.958.058 6.698.356

30.855.931 7.222.302

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

34.656.414

38.078.233

2013

2012

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: Leaseverplichtingen Af: aflossingen

41.691.396

47.151.290

504.348 3.089.210

2.121.497 3.338.397

Stand per 31 december

38.097.838

41.691.396

3.441.424

3.613.163

34.656.414

38.078.233


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

3.441.424 34.656.414 17.370.796

3.613.163 38.078.233 22.264.430

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting:

Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de looptijd van de schulden in de winst-en-verliesrekening als interestlast verwerkt. De overige langlopende schulden betreffen de langlopende lease verplichtingen. Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden aan kredietinstellingen wordt verwezen naar de bijlage "overzicht langlopende leningen". (Toelichting 5.1.10). In het dit overzicht is benoemd welke zekerheden aan welke leningen ten grondslag liggen en welke leningsvorm het betreft. De obligoverplichting WFZ bedraagt 3% van het totale geborgde leningsportefeuille. Pagina

19


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13

31-dec-12

Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Schuld aan gelieerde maatschappij Verplichtingen aangaande ziekengeld Nog te betalen honorarium Nog te betalen kosten: Betaalbaar gestelde rente Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen opbrengsten: Inrichting huisvesting Vooruitontvangen bedragen

1.685.063 6.656.543 3.441.424 2.964.027 1.290.599 2.830.622 2.320.484 1.733.017

3.123.829 6.125.058 3.613.163 3.001.415 1.378.625 2.549.039 2.346.485 505.365

45.000 489.496

45.000 304.255 408.440

615.328 5.949.725

669.047 2.966.605

278.273 250.367

244.590 95.551

30.549.966

27.376.467

Totaal overige kortlopende schulden Toelichting:

De bijbehorende opslag is verhoogd tot 3,5%. Tenslotte zijn de zekerheden vergroot door het afgeven van een pandrecht op de inventaris, naast het bestaande pandrecht op vorderingen en voorraden.

14. Financiële instrumenten De Saxenburgh Groep maakt geen gebruik van financiële instrumenten

15. Niet in de balans opgenomen regelingen

Toelichting: De Saxenburgh Groep is bezig met een aantal nieuwbouwtrajecten. Hier zijn geen contractuele investeringverplichtingen mee gemoeid. Huurverplichtingen

huurcontracten kunnen binnen de duur van 1 jaar worden opgezegd en zijn derhalve niet als verplichting opgenomen in de duur >1 jaar. Bankgaranties

Pagina

20


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument Ziekenhuizen Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Voor 2013 is het mbi-omzetplafond door de NZa vastgesteld op EUR 17.578 miljoen (prijsniveau 2012). Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2013. De Saxenburgh Groep is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2013.

Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument Geestelijke Gezondheidszorg Door de minister van VWS wordt het macrobeheersinstrument ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor curatieve geestelijke gezondheidszorg . Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in Beleidsregel BR/CU-5098 ' Macrobeheersingsinstrument curatieve geestelijke gezondheidszorg 2013'. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2013. De Saxenburgh Groep is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2013.

Pagina

21

Afschrijvingspercentage


Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0%

89.414

89.414

-89.414

89.414

89.414

89.414

Totaal

89.414

Pagina 22

Vooruitbetalingen op immateriële activa

89.414

-89.414

89.414

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

89.414

Kosten van goodwill die van derden is verkregen

89.414

Kosten van onderzoek en ontwikkeling

Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom

Boekwaarde per 1 januari 2013

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA


41.544.397


2% - 5%

41.874.410



4.003.671

33.847.339

5% - 20%

3.366.219

7.369.890

75.721.749

-376.952

474.492

1.799.001

330.013

474.492

1.799.001

10% - 20%

9.405.501

17.359.141

26.764.642

-828.168

52.679

2.610.620

3.519.282

376.952

1.835.131

10.233.669

14.748.521

24.982.190

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting

3.849.295





Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

4.101.211

32.127.058 3.743.171

7.844.382

73.671.455

Machines en installaties


Bedrijfsgebouwen en terreinen

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA


5% - 15%

1.603.609

2.640.638 -1.033.827 3.202

Pagina 23

56.249.739

112.496.919 -1.033.827 55.213.353

-1.470.724

4.494.176

4.494.176 -595.617

3.460.349 1.033.827

2.273.493

2.326.172

6.506.854

9.582.985

57.720.463

50.979.992

108.700.455

Totaal

3.460.349 1.033.827

3.898.559

2.199.226

3.202

2.202.428

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en Niet aan het vooruitbetalingen bedrijfsproces op materiële dienstbare vaste activa materiële activa

5,0% a

231.074

500.183

731.257

2,0% a

Pagina

17.921.907

15.098.364

33.020.271

-589.860

1.196.930

34.312

-36.751

1.196.930

589.860

18.511.767

15.705.434

34.217.201

Gebouwen

34.312

36.751

267.825

497.744

765.569

Terreinvoorzieningen

a = Bedrijfsgebouwen en terreinen b = Machines en installaties c = Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting d = Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

0% a

2,5%


1.285.413

1.285.413

1.285.413

Grond

1.285.413

439.189

439.189

439.189

439.189

NZa-IVA






Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd



5.1.8.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

24

a

Semi perm. gebouwen

5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi


5,0% a

369.048

659.237

1.028.285

-47.279

567.759

567.759

47.279

416.327

1.179.717

1.596.044

Verbouwingen

5,0% b

2.583.960

3.834.070

6.418.030

-317.585

474.492

474.492

317.585

2.901.545

3.990.977

6.892.522

Installaties Onderhanden Projecten

22.391.402

20.531.043

42.922.445

-991.475

2.273.493

2.273.493

991.475

23.382.877

21.813.061

45.195.938

Subtotaal vergunning

56.249.739

110.207.261 -1.033.827 52.923.695

-1.470.724

878.514

3.460.349 1.033.827

4.563.151

4.615.830

6.506.854

9.582.985

57.720.463

50.979.992

108.700.455

Totaal

a

d


5,0%

8.390.693



7.407.289

7.407.289 8.390.693

15.797.982

15.797.982


Pagina

5% -15% a

5.998.580

5.106.426

11.105.006

25

5% -15% d

1.372.965

3.202

1.376.167

7.371.545

5.109.628

12.481.173

3.133.587

538.117


2.595.470

878.514

1.164.840

1.164.840

878.514

1.164.840

1.212.073

1.164.840

1.212.073

5.224.174

4.237.958

5.062.395

9.300.353

15.762.238

12.516.917

28.279.155

2.343.690

878.514

878.514

1.164.840

1.164.840

2.001.970

5.224.174

13.418.548

11.679.787

25.098.335

Subtotaal meldingsplichtige activa

Subtotaal

878.514

-789.897

789.897

1.416.631

834.848

3.202

838.050

Onderhanden Projecten

878.514

-789.897

789.897

3.807.543

3.403.110

5.059.193

8.462.303

Instandhouding



Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

9.180.590


9.180.590

6.617.392

6.617.392

Subtotaal

15.797.982

Onderhanden Projecten

15.797.982

Trekkings rechten


5.1.8.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa



7.597.823


19.962

1.650.276

20,0% c

20,0% c

1.889.239

5.779.901

7.669.140


10,0% c

7.008.325



98.430

9.229.529 45.333

143.763

16.237.854

-173.220

646.224

478.594

-589.498

646.224

937.923

764.703

2.062.459

5.488.202

7.550.661

Automatisering

478.594

-10.312

9.650

1.060.778






78.468

8.057.847 55.645

134.113

Vervoermiddelen

15.655.670

Inventaris


5.1.8.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Pagina

8.942.897

15.107.860

24.050.757

-773.030

1.124.818

1.124.818

2.608.161

1.835.131

9.715.927

13.624.517

23.340.444

Subtotaal WMG

26



a

7.420

-59.367

2,5% a


5,0% a

99.775



3.442.845

28.966 7.577.920

11.020.765

128.741


Pagina

10,0% c

462.604

1.119.043

1.581.647

27

33,0% c

7.420

20,0% b

782.259

169.601

951.860

d

230.644

1.264.471 -1.033.827

9.153.202

14.954.904 -1.033.827 4.767.875

-2.049.909

-1.133.734

-55.138


52.679

905.248

2.523.680

11.203.111

3.862.627

15.065.738

3.615.662

2.481.928

1.364.378

1.364.378

3.615.662 -798.286

59.367

841.626

110.234

951.860

2.581.835 1.033.827

52.679

2.459

7.420

7.420

Automatisering

2.581.835 1.033.827

-3.384

840.038

41.752

517.742

1.116.584

1.634.326

Inventaris

Subtotaal Kleinschalige Installaties Onderhanden woonvoorProjecten zieningen

- desinvesteringen aanschafwaarde bijzondere waardevermindering cumulatieve afschrijvingen per saldo


3.384

103.159



2.602.807

25.582 8.376.206

10.979.013

Gebouwen

128.741

Terreinvoorzieningen


Grond

5.1.8.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen & niet-WTZi Materiële vaste activa



Totaal

Nummer

Briefnummer

Datum

Schoutenhof II Lemmers Erve Alteveer Alfa Locatie Accaciastraat Gramsbergen Toegangscontrole Zorgcentrum Digitalisering med archief

Brandwerende voorzieningen Vervanging vloer trefpunt Brandwerende voorzieningen Brandwerende voorzieningen Brandwerende voorzieningen Verb Rendement Warmtekrachtontwikklein Warmteregeling OK Reama Poli Verbouwing Buitenschilderwerk Brandveiligheid Brandveiligheid Brandveiligheid Vervanging Zusterpost Schuifpui Vervanging Vloeren verv vloeren bew kmrs Terrasdeuren grote zaal Vervangen kranen bew kmrs div kleinen verb scopiecentrum poli 2 Project EPD Project ECD

Omschrijving

Projectgegevens

5.1.9.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN


Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WTZi-type

Pagina

28

1.435.432

555.367 4.586 34.112 6.521

24.576 4.760 20.315 26.268 8.341 18.427 3.424 2.463 18.383 204.210 191.385 312.294

t/m 2012

3.628.526

514.434 3.570 768.021 5.504 176.482 194.296 4.838 19.484

6.256 3.963 5.545 1.524 10.237 10.480 4.735 783.964 64.621 461.247 64.016

41.324 39.587

2.239 8.281 71.605

145.582 216.691

2013

3.460.349

176.482

1.069.801 8.156 802.133

461.247 64.016

3.424 2.463 18.383 245.534 230.972 312.294

20.315 28.507 16.622

1.603.609

194.296 4.838 19.484

12.025

6.256 3.963 5.545 1.524 10.237 10.480 4.735 783.964 64.621

90.032

170.158 221.451

t/m 2013 ondergereed handen

Investeringen Nominaal bedrag WTZi Indexering WTZi

Aangepaste goedkeuring

Goedkeuringen

Totaal

Nummer

Briefnummer

Datum

Brandwerende voorzieningen Brandwerende voorzieningen Brandwerende voorzieningen Warmteregeling OK Reama Poli Verbouwing Buitenschilderwerk Brandveiligheid Brandveiligheid Brandveiligheid Project EPD Project ECD Schoutenhof II Lemmers Erve Alteveer Accaciastraat Gramsbergen

Omschrijving

Projectgegevens

5.1.9.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN


Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

Niet WTZi/WMG

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WZV Instandhouding

WTZi-type

Pagina

29

Activapost

WTZi

3.460.349

20.315 28.507 16.622 3.424 2.463 18.383 245.534 230.972 312.294 461.247 64.016 1.069.801 8.156 802.133 176.482

WMG

Overige

Investeringen

3.460.349

20.315 28.507 16.622 3.424 2.463 18.383 245.534 230.972 312.294 461.247 64.016 1.069.801 8.156 802.133 176.482

Totaal

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten

1968 1973 1990 1990 1992 1997 1997 2005 2000 2002 2003 2003 2004 2004 2004 2004 2005 2006 2006 2006 2006 2006 2007 2007 2007 2011

Datum

Soort lening a) obligatielening b) overige schuld te weten: -hypothecaire lening -onderhandse lening

Totaal

ABP * ING BNG BNG BNG BNG BNG ABN/AMRO BNG BNG BNG NWB BNG NWB BNG NWB NWB ANS Spaarbank NWB NWB NWB NWB NWB NWB NWB St. Mw Kalsbeek

Leninggever

453.780 453.780 384.579 3.521.334 648.452 867.855 935.922 305.000 2.563.858 1.754.500 1.800.000 3.060.000 1.100.000 2.500.000 812.300 2.500.000 2.916.956 5.000.000 5.300.000 2.617.080 2.000.000 2.000.000 8.000.000 5.000.000 3.000.000 300.000

Hoofdsom

b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b. b.

Soort lening

Aflossingswijze a) lineair b) annüiteiten c) overige

40 40 30 30 28 17 15 30 19 10 10 30 20 15 30 30 30 20 30 20 30 30 10 15 20 7

Totale looptijd

5.1.10 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013

BIJLAGE


6,63 7,00 3,05 3,55 2,65 6,42 6,30 4,50 2,42 4,76 4,18 2,45 4,28 3,68 4,45 4,26 3,88 4,23 4,26 4,02 4,14 4,06 4,51 4,59 4,64 2,50

%

10.165 134.940 180.000 102.000 55.000 166.666 27.076 83.333 97.232 250.000 176.667 130.854 66.666 66.666 800.000 333.337 150.000 42.857 3.089.210

233.795 944.579 180.000 2.142.000 660.000 1.166.667 595.687 1.833.334 2.236.333 3.500.000 4.240.000 1.831.956 1.600.000 1.600.000 4.000.000 3.333.332 2.250.000 257.143 33.945.140

Pagina

30

Gestelde zekerheid a) geen zekerheid gesteld b) rijksgarantie c) gemeentegarantie d) waarborgfonds voor de zorgsector

11.344 12.819 117.379 23.159 51.050

30.855.930

2.040.000 605.000 1.000.001 568.611 1.750.001 2.139.101 3.250.000 4.063.333 1.701.102 1.533.334 1.533.334 3.200.000 2.999.995 2.100.000 214.286

223.630 809.639

89.735 821.659 162.116 51.053

17.370.796

1.333.310 1.350.000

1.530.000 330.000 166.671 433.231 1.333.336 1.652.941 2.000.000 3.179.998 1.046.832 1.200.004 1.200.004

172.805 134.939

25.640 234.764 46.321

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2013 over 5 jaar 2013

11.344 102.554 939.038 185.275 102.103

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013

20 11 6 21 21 22 13 23 13 23 23 4 9 14 5

22 6

7 7 7 1

Resterende looptijd in jaren eind 2013

a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a. a.

Aflossingswijze

2.897.865

102.000 55.000 166.666 27.076 83.333 97.232 250.000 176.667 130.854 66.666 66.666 800.000 333.337 150.000 42.857

10.165 134.940

12.819 117.379 23.159 51.050

Aflossing 2014

Gestelde zekerheden

b. c. b. c. c. b. b. a. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. d. a.


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.11.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 Segment Ouderenzorg 2013

2012

45.112.373

44.893.313

901.548

251.397

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment) honorariumplafonds Subsidies

162.683

Overige bedrijfsopbrengsten

2.411.567

2.250.989

48.425.488

47.558.381

33.140.308

32.475.350

2.109.495

5.038.076

Overige bedrijfskosten

12.861.880

8.382.036


48.111.683

45.895.463

BEDRIJFSRESULTAAT

313.805

1.662.919


-430.293

-462.543

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

-116.488

1.200.376

-116.488

1.200.376

2013

2012

-116.488

1.200.376

-116.488

1.200.376

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Dotatie niet-collectief vrij gefinancierd vermogen

Pagina

31


5.1.11.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 Segment Ziekenhuiszorg 2013

2012

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

-161.145 38.039.778 19.018.795 3.412.690

1.737.671 47.861.828 11.592.612 10.575

1.102.602 4.404.963

789.349 2.729.494

Som der bedrijfsopbrengsten

65.817.683

64.721.529

Personeelskosten

41.398.215

38.325.676

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardevermindering Overige bedrijfskosten

4.397.359 1.123.241 22.010.166

5.350.527 20.352.029


68.928.981

64.028.232

BEDRIJFSRESULTAAT

-3.111.298

693.297


-1.346.291

-1.333.635

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

-4.457.589

-640.337

-4.457.589

-640.337

2013

2012

-4.496.857

-732.243

39.268

91.906

-4.457.589

-640.337

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN:

Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Dotatie niet-collectief vrij gefinancierd vermogen

Pagina

32


5.1.11.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013

2012

-116.488 -4.457.589

1.200.376 -640.337

-4.574.077

560.038

-4.574.077

560.038

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: Segment Ouderenzorg Segment Ziekenhuiszorg

Resultaat volgens resultatenrekening

Pagina 33


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013

2012

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

2.869.542 42.081.686

1.425.631 44.580.116

Totaal

44.951.228

46.005.747

Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12.

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment) De specificatie is als volgt:

2013

2012

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

120.300 34.288 355.133 336.396 55.432

147.856 33.973 363.195 296.401 35.210

Totaal

901.548

876.634

Toelichting: In de niet-gebudgetteerde zorgprestaties zijn geen honoraria van vrijgevestigde medisch specialisten verwerkt.

18. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment De specificatie is als volgt:

2013

2012

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment ziekenhuiszorg Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment curatieve geestelijke gezondheidszorg Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten B-segment

38.554.635

46.988.741

1.582.314 -2.097.171

873.087

Totaal

38.039.778

47.861.828

Toelichting De gedeclareerde omzet behaald in het B-segment bestaat uit gedeclareerde opbrengsten voor B-segment DBC´s die zijn gesloten voor honorariumdeel van de specialismen in loondienst. De gedeclareerde opbrengsten voor het honorariumdeel van de vrijgevestigde specialismen vallen niet onder de verantwoorde omzet.

19. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment De specificatie is als volgt:

2013

2012

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten A-segment

16.229.019 2.789.776

11.324.022 279.722

Totaal

19.018.795

11.603.744

Toelichting De gedeclareerde omzet behaald in het A-segment bestaat uit gedeclareerde opbrengsten voor A-segment DBC´s die zijn gesloten voor honorariumdeel van de specialismen in loondienst. De gedeclareerde opbrengsten voor het honorariumdeel van de vrijgevestigde specialismen vallen niet onder de verantwoorde omzet.

Pagina

34


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 20. Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds De specificatie is als volgt:

2013

2012

Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg Opbrengst uit hoofde van verrekenbedrag curatieve geestelijke gezondheidszorg De realisatie doorloop DBC's 2012 onder aftrek onderhanden werk primo 2012 curatieve geestelijke gezondheidszorg Honorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren

3.412.690

10.575

Totaal

3.412.690

10.575

2013

2012

1.102.602

10.100 848.875

21. Subsidies De specificatie is als volgt:

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal

93.057 1.102.602

952.032

2013

2012

Opbrengst maaltlijden Betaald parkeren Overige Opbrengsten Verhuur vastgoed Overig

732.147 65.918 475.850 1.448.093 4.094.522

530.643 177.548 483.471 1.162.445 2.626.375

Totaal

6.816.530

4.980.483

2013

2012

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

56.789.875 7.472.060 4.810.482 2.246.986

54.420.919 7.029.116 4.519.990 1.680.688

Subtotaal Personeel niet in loondienst

71.319.403 3.219.120

67.650.712 3.150.298

Totaal personeelskosten

74.538.523

70.801.010

656 681

647 685

1.337

1.332

0

0

22. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

LASTEN 23. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Divisie Ouderenzorg Divisie Ziekenhuiszorg Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is Pagina

35


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 24. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2013

2012

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

6.506.854

6.622.424

Totaal afschrijvingen

6.506.854

6.622.424

1.781.372

1.858.548

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

Toelichting De post afschrijvingen materiele vaste activa is afgeschreven volgens de afschrijvingsstaat. Het verschil ten opzichte van het toegestane budgetbedrag wordt als resultaat verwerkt. Voor nadere informatie omtrent de afschrijvingen zie paragraaf 5.1.6 en 5.1.7

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

6.506.854 1.781.372

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - DHAZ-gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

991.475 2.001.970 2.608.161 59.367 5.660.973

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

110.207.261 52.923.695 20.531.043

26. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2013

Aanloopkosten nieuwbouw ziekenhuis Immaterieel vast actief

2012

1.033.827 89.414 1.123.241

27. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013

2012

5.823.613 7.434.842 15.537.582

5.689.771 6.840.459 14.941.619

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

1.208.341 842.922 871.460 60.225 2.982.948

1.236.548 935.334 843.565 66.153 3.081.600

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

2.562.299 530.761

1.946.727 86

34.872.047

32.500.261

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten

Pagina

36


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

28. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013

2012

Rentebaten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten

17.394

99.574

17.394

99.574

Subtotaal financiële lasten

-1.793.977

-1.895.752

Totaal financiële baten en lasten

-1.776.584

-1.796.178

30. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordlijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Meerhoofdig collegiaal

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

Mevrouw P.M. Terwijn 2013 2012

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder 1-9-2009 1-9-2009 werkzaam in uw organisatie? Ja Ja 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst Ja Ja van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? Arbeidsovereenkomst voor 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? onbepaalde tijd Huidige NVZD-regeling 6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100% 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Netto onkostenvergoeding 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

Pagina

37

Dhr. H.H. van der Wal 2013 2012 1-5-2008

1-5-2008

Nee

Nee

31-12-2013

31-12-2013

Nee

Nee

Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd Huidige NVZD-regeling 100% 100%



30. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Naam

Dhr. Drs W.J.H.M. de Bie 2013 2012

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder 13-12-2013 werkzaam in uw organisatie? Ja 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? Extern Ingehuurd, dus geen dienstverband 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) 23.818

Toelichting:

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam

Functie

Bezoldiging 2013

Dhr. Mr. R.R. Schuldink Mw. drs E.P.L. Albersnagel-Thijssen Dhr. J. Liese Dhr. F. Schepers Dhr. J. Westert Mw. L.T. Antuma-Duisterwinkel Dhr. Drs. P.A. Albracht

Voorzitter Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht

Totale bezoldiging

Pagina

38

2012

12.000 8.000 8.000 8.000 10.000 8.000 8.000

12.000 8.161 8.000 8.000 10.228 8.000 8.000

62.000

62.389



32. Honoraria accountant

2013

2012

91.150 6.000 11.250

66.402 45.897 10.895 14.805

108.400

137.999

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

33. Transacties met verbonden partijen

Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 30.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

dhr. H.J.B. Janssen (voorzitter Raad van Bestuur)

mevr. P.M. Terwijn (lid Raad van Bestuur)

dhr H.Th.M Pieper (voorzitter Raad van Toezicht)

dhr J.A. Kruijer (lid Raad van Toezicht)

Origineel getekend door de leden Raad van Toezicht en leden Raad van Bestuur 5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina

40

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Werkgeversbijdrage sociale lasten Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen

Uitkeringen in verband met beëindiging van het

2 3 4 5

6 7 8 9 10

11

209.505

1-jan-13 31-dec-13 100%

P.M. Terwijn

500.846

1-jan-13 31-dec-13 100%

H.H. vd Wal

lid

0

12-dec-13 31-dec-13 100%

W de Bie

lid

373.142

1-jan-13 31-dec-13 100%

MS 1

Pagina

Toelichting: De overschrijding van het gemiddeld belastbaar loon bij één de leden van de Raad van Bestuur is incidenteel. Het betreft marktconforme salarissen, mede gezien vanuit de concurrentiepositie ten opzichte van overige zorginstellingen en de marktsector. Bij de samenstelling van bovenstaande verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 26 februari 2014 van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd, inclusief de wijziging van 12 maart 2014. Stichting Saxenburgh herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 27 februari 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe niet-topfunctionarissen, en heeft deze categorie in lijn met de door de minister voorgestelde gedragslijn niet in de WNT verantwoording betrokken.

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)

Functionaris (functienaam)

1

RvB lid

De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

31. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)



39

228.785

1-jan-13 31-dec-13 100%

MS 2

12.000

1-jan-13 31-dec-13 0%

R.R. Schuldink

RvT voorzitter lid

8.000

1-jan-13 31-dec-13 0%

AlbersnagelThijssen, E.P.L.

lid

8.000

1-jan-13 31-dec-13 0%

J. Liese

8.000

1-jan-13 31-dec-13 0%

lid F. Schepers

10.000

1-jan-13 31-dec-13 0%

lid J. Westert

8.000

lid L.T. AntumaDuisterwinkel 1-jan-13 31-dec-13 0%

8.000

1-jan-13 31-dec-13 0%

lid P.A. Albracht


5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar

2013

2012

1.472.361

1.497.961

109.953

21.114

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

-46.714 -46.714

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige Overige mutaties: correctie presentatie GGZ Geriatrische Revalidatiezorg (GRZ)

-1.582.314 3.030.687 1.448.373

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvwzorg

3.030.687

1.472.361

-161.145

-46.714

2.869.542

1.425.647

Toelichting: Het wettelijk budget heeft betrekking op de de Geriatrische Revalidatiezorg. De correctie voorgaande jaren op ziekenhuiszorg

Pagina

41


5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2013

2012

44.580.116

39.249.514

371.370

1.617.526 2.372.534

-179.835 -179.835

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

2.372.534 159.020

159.020 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - intensiveringsmiddelen

-470.670 1.517.920 -470.670

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

-42.821 512.367 379.462

1.517.920 -5.168 13.586 -455.275

849.008 Overige mutaties: - overige - kassier dementienetwerk - correctie Geriatrische revalidatiezorg

-21.650

-446.857 16.195 94.264

-3.030.687

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

-3.052.337

110.459

42.097.652

44.580.116

-15.966

Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

42.081.686

Pagina

42

44.580.116


5.2 OVERIGE GEGEVENS

Pagina

43


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Saxenburgh Groep heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 13 maart 2015. De raad van toezicht van Stichting Saxenburgh Groep heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 13 maart 2015. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, dat het behaalde resultaat wordt toegevoegd aan het algemene vermogen van de Stichting Saxenburgh Groep te Hardenberg

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Zes leden van de Raad van Toezicht van de Saxenburgh Groep hebben aangegeven hun zetel ter beschikking te stellen. De Raad van Toezicht heeft hiertoe besloten om de strategische keuzes die de Saxenburgh Groep heeft ingezet ruimte te geven. 5.2.5 Nevenvestigingen Stichting Saxenburgh Groep heeft geen nevenvestigingen. 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 44

Maatschappelijk Jaarverslag Samen zorgen in 2013

Recommend Documents