Laporan Tahunan Annual Report PT Bank Hana

Laporan Tahunan 2010 | 2010 Annual Report PT Bank Hana

1

2


Pengantar Introduction

Great People, Great Bank Selama tiga tahun terakhir setelah akuisisi PT Bank Bintang

During last three years after the acquisition of PT Bank

Manunggal, PT Bank Hana mencapai pertumbuhan

Bintang Manunggal, PT Bank Hana achieved consistent

yang konsisten dan juga menunjukkan kinerjanya yang

growth and also showed resilient performance to gain

tangguh untuk memperoleh laba bersih dalam waktu

net profit within very short period, offsetting expense of

yang sangat singkat, mengimbangi biaya ekspansi.

expansion.

Meskipun fundamental ekonomi Indonesia memberikan

Although the concrete fundamental of Indonesian Economy

kesempatan

bisnis

provided favorable opportunity for the bank's business, it

bank, tetapi bank selalu tertantang untuk mencapai

is always challenging for bank to achieve balanced growth

pertumbuhan yang seimbang dalam berbagai bidang.

in various field. PT Bank Hana's performance is remarkable

Kinerja PT Bank Hana yang luar biasa mencapai kemajuan

in that the bank achived harmous progress: Asset growth,

yang harmoni: pertumbuhan aset, manajemen kualitas

prudent asset quality management, enforcement of

aset, pembangunan infrastruktur (jaringan cabang dan

infrastructure (branch network and brand new IT system)

sistem TI yang baru) dan juga sumber daya manusia.

and also human resource.

Untuk menjadi "Great People, Great Bank", PT Bank

To be "Great People, Great Bank", PT Bank Hana keeps

Hana terus maju dan memberikan komitmen kepada

progress and commitment to our customers and our

para pelanggan dan pemegang saham kami, menuju

shareholders, heading for quantum leap to be a premier

lompatan besar untuk menjadi pemimpin jasa keuangan

financial service leader in Indonesia.

yang

menguntungkan

bagi

terkemuka di Indonesia.


1

Visi Vision Menjadi Glocalized Commercial Bank dengan positioning jangka panjang menempatkan pada salah satu dari 20 Bank terbesar di Indonesia dengan standard pengelolaan global dalam penetrasi pasar lokal. To be a globalized commercial bank with long-term object as one of 20 largest banks in Indonesia through the introduction of globalized management standards in penetrating local markets.

Misi Mission Memberikan standar pelayanan dan pengelolaan global (glocalized) dengan berkomitmen menghadirkan produk dan layanan perbankan yang inovatif, terjangkau dan mudah kepada masyarakat. To provide globalized standards of management and services while maintaining high commitment in delivering innovative, affordable and accessible banking products and services to the people.

2


Tonggak Perusahaan Corporate Miles Stone

2010

dengan

Implemented the IT system using the HOBIS core banking

menggunakan HOBIS core banking application untuk

application to support the growth of business & MIS.

mendukung pertumbuhan bisnis dan informatika.

Expanded branch network to 20 branches by establishing

Menambah jarigan kantor cabang menjadi 20 cabang

3 new branches at Surabaya, Bandung Surya Sumantri

dengan menambah 3 cabang baru di Surabaya,

and Wolter Mongonsidi. Achieved 30% asset growth and

Bandung Surya Sumantri dan Wolter Mongonsidi.

27 billion net profit, dropping cost-income ratio.

Mengaplikasikan

system

IT

baru

Mencapai pertumbuhan asset sebesar 30 % dan keuntungan bersih sebesar 27 Millyar, ratio biayapendapatan menurun.

2009

Mencatatkan profit netto dalam 22 bulan sejak awal

Booked net profit after 22 months since the first businee

dimulainya bisnis. Peningkatan modal dibayar/disetor

operation. Increased paid-in capital to IDR 500 billion.

mencapai 500 miliar rupiah. Menerima pinjaman

Received loan from the International Finance Corporation

dari International Finance Corporation (IFC) Sebagai

(IFC) of the World Bank group. Launched the official

bagian dari World Bank Group. Meluncurkan situs

website and introduced new products such as Hana smart

web resmi dan mengenalkan produk baru Seperti

and multi-currency remittance. Reinforced operational

Hana Smart dan pengiriman berbagai mata uang.

risk control with the association to Bankers Blanked Bond.

Memperkuat Kontrol risiko operasional dengan

Changed the composition of the Board of Commissioners

cara bergabung dengan Bankers Blanked Bond.

and Directors.

Mengadakan perubahan susunan Dewan Komisaris dan direksi.

2008 Memindahkan kantor pusat ke Jl. Jend. Gatot Subroto

Moved head office to Jl. Jend. Gatot Subroto Kav. 21, Ja-

Kav. 21, Jakarta 12930. Peningkatan modal disetor

karta 12930. Increased paid-in capital to IDR 300 billion.

mencapai 300 miliar rupiah. Memperoleh izin untuk

Obtained license to operate as a foreign exchange bank.

beroperasi sebagai bank devisa. Membuka 12 cabang

Opened 12 new branches and started delivering ATM

baru dan memulai layanan ATM.

service.

2007 Mengakuisisi PT Bank Bintang Manunggal dan

Acquired PT Bank Bintang Manunggal and changed its name

mengganti nama menjadi PT Bank Hana. Peningkatan

into PT Bank Hana. Increased the paid-in capital (from 34

modal disetor (dari 34 miliar rupiah menjadi 150 miliar

billion rupiah to 150 billion rupiah).

rupiah).


3

Profil Perusahaan Company Profile

Legalitas

Legality

Nama Perusahaan

Company Name

PT Bank Hana

PT Bank Hana

(dahulu PT Bank Bintang Manunggal)

(Previously PT. Bank Bintang Manunggal)

Perubahan izin menjadi PT Bank Hana berdasarkan:

Change of License into PT. Bank Hana is based on:

Surat Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi

Decree of Minister of Justice and Human Rights

Manusia No. AHU-08055.AH.01.02. Tahun 2008

No. AHU-08055.AH.01.02 Year 2008 dated February

tanggal 19 Februari 2008.

19, 2008 year 2008 dated 19 Februari 2008.

Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No.

Decree of Governor of Bank Indonesia

10/20/KEP.GBI/2008 tanggal 18 Maret 2008.

No. 10/20/KEP.GBI/2008 dated March 18, 2008.

Kantor Pusat

Head Office

Gedung Mitra lantai 2

Mitra Building 2nd Floor

Jl. Jend. Gatot Subroto Kav. 21 Jakarta 12930


Telp

: (021) 5220222 , 5220223

Phone : (021) 5220222, 5220223

Fax

: (021) 5220133

Fax

Email

: [email protected]

Email : [email protected]

SWIFT : HNBNIDJA

: (021) 5220133

SWIFT : HNBNIDJA

Izin Bank Umum Commercial Bank License Surat Keputusan Menteri Keuangan RI No. 1306/KMK.013/1989 tanggal 30 Nopember 1989 Decree of Minister of Finance of R.I. No. 1306/KMK.013/1989 dated November 30, 1989

Izin Bank Devisa Foreign Exchange Bank License Surat Keputusan Deputi Gubernur Bank Indonesia No. 10/6/KEP.DpG/2008 tanggal 2 Mei 2008 Decree of Governor Deputy of Bank Indonesia No. 10/6/KEP.DpG/2008 dated May 2,2008.

NPWP 01.304.083.7-038.000

4



Dasar Hukum

Legal Basis

Perubahan Anggaran Dasar sesuai Undang-undang No.

The Amendment of the Articles of Association according to

40 Tahun 2007 Tentang Perseroan Terbatas berdasarkan

Law No. 40 Year 2007 on Limited Liability Company is based

Akta No. 08 tanggal 13 Desember 2007, Notaris Linggo

on Deed. No. 08 dated December 13, 2007, Notary Linggo

Darsono, SH, Notaris di Jakarta dan telah diterima

Darsono, SH, Notary in Jakarta and has received notification

pemberitahuan perubahan Anggaran Dasar sesuai surat

of the amendment of the Articles of Association according

Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia R.I No. C-UM.

to a letter of Minister of Justice and Human Rights of R.I.

HT.10-6801 tanggal 28 Desember 2007 serta telah

No. C-UM.HT.10-6801 dated December 28, 2007 and is

diumumkan dalam Berita Negara RI No. 43 tanggal 27

promulgated in State Gazette of R.I. No. 43 dated May 27,

Mei 2008, Tambahan No. 438.

2008, Supplement No. 438.

Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Hana berdasarkan

The Amendment of the Articles of Association of PT Bank


Hana is based on Deed No. 17 dated December 14, 2007,

Darsono, SH Notaris di Jakarta, dan telah memperoleh

Notary Linggo Darsono, SH, Notary in Jakarta, and has

persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia RI

obtained approval from Minister of Law and Human Rights

No. AHU-08055.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 19 Februari

of R.I. No. AHU-08055.AH.01.02 Year 2008 dated February

2008 serta telah diumumkan dalam Berita Negara RI No.

19, 2008 and is promulgated in State Gazette of R.I. No. 43

43 tanggal 27 Mei 2008, Tambahan No. 7192.

dated May 27, 2008, Supplement No. 7192.



Akta No. 24 tanggal 15 Mei 2008, Notaris Linggo Darsono,

Hana is based on Deed No. 24 dated May 15, 2008, Notary

SH, Notaris di Jakarta dan telah memperoleh persetujuan

Darsono Linggo, SH, Notary in Jakarta and has obtained

Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia RI No. AHU-58347.

approval of Minister of Law and Human Rights of R.I. No.

AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 3 September 2008 serta

AHU-58347.AH.01.02 Year 2008 dated September 3, 2008,

telah diumumkan dalam Berita Negara RI No 22 tanggal

and is promulgated in State Gazette of R.I. No. 22 dated

17 Maret 2009, Tambahan No. 7754.

March 17, 2009, Supplement No. 7754.




Hana is based on Deed No. 21 dated December 16, 2009,

Darsono, SH, Notaris di Jakarta dan telah diterima

Notary Linggo Darsono, SH, Notary in Jakarta and has

pemberitahuan. perubahan Anggaran Dasar sesuai

received notification. The Amendment of the Articles of

surat Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia RI No.

Association according to letter of Minister of Law and

AHU-AH.01.10-00167 tanggal 6 Januari 2010.

Human Rights of R.I. No. AHU-AH.01.10-00167 dated January 6, 2010.



Akta No. 25 tanggal 26 April 2010, Notaris Refizal,

Hana is based on Deed No. 25 dated April 26, 2010,

SH, MHum Notaris di Jakarta dan telah diterima

Notary Refizal, SH,MHum in Jakarta and has

pemberitahuan. perubahan Anggaran Dasar sesuai surat

received notification. The Amendment of the Articles of

Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia RI

Association according to letter of Minister of law and

No. AHU-AH.01.10-22981 tanggal 3 September 2010

Human Rights of R.I. No. AHU-AH.01.10-00981 dated 3 September, 2010.

MODAL

Capital

Modal Dasar Modal Ditempatkan dan Disetor penuh

Authorized Capital Paid in Capital

: Rp 1 triliun : Rp 500 milyar

: 1 trillion IDR’s : 500 billion IDR’s


5


Pemegang Saham Shareholders

Posisi akhir Desember 2010 As of end of December 2010

No

Keterangan Remarks

Jumlah saham

%

Jumlah Modal disetor (Rp)

37,550

75,10

375,500,000,000

Number of Share

Paid in Capital Amount (IDR)

1

Hana Bank Korea

2

International Finance Corporation

9,950

19,90

99,500,000,000

3

Bambang Setijo

2,500

5,00

25,000,000,000

50,000

100,00

500,000,000,000

Komposisi Pemegang Saham Composition of Shareholders

19.90 %

Hana Bank Korea International Finance Corporation

5%

Bambang Setijo

75.10 %

6



Pemegang Saham Terakhir Ultimate Shareholders

Hana Financial Group Inc.

Hana Daetoo Securities 100%

Hana Institute of finance 100%

UBS Hana Mgmt (Asset management) 49%

Hana INS

Hana Bank

100%

100%

(Institution for Studying)

PT Bank Hana 75.1%

Hana HSBC Life Insurance 50%

Hana Capital

Hana SK Card

Hana Daol Trust

50.1%

51%

51%

Hana Bank (China).Inc. 100%


7


Perusahaan Induk

Holding Company

Hana Financial Group Incorporation

Hana Financial Group Incorporation

Hana Financial Group didirikan tahun 1971 dengan

Hana financial group was established in 1971 under the

nama Korea Invesment & Finance Corporation yang

name of Korea Investment & finance Corporation being

merupakan institusi pertama Private Capital Finance and

the first private Capital finance and Investment Compa-

Investment Company. Tahun 1991 dikonversi menjadi

ny. In 1991, it was converted into commercial bank and

bank komersial dan kembali tahun 2005 menjadi Financial

back again into a financial Holding Company in 2005, and

Holding Company yang menempatkan pada rangking

in 2006 classified as one of 100 top financial institutions

financial institution ke 100 dunia di tahun 2006.

around the world.

Subsidiaries

Subsidiaries

Hana Bank (100%)

Hana Bank (100%)

Hana Bank menempati rangking 4 Bank terbesar di Korea

Hana Bank ranks the 4th of the largest banks in Korea and

dan rangking ke 91 dunia untuk ukuran tier 1 capital.

the 91st around the world in terms of tier 1 capital with the

Pokok-pokok layanan bank adalah retail and corporate

primary banking services of retailing and corporate bank-

banking, forex, trust, credit card dan private banking.

ing, forex, trusts, credit card and private banking.

Hana Daetoo Securities (100%)

Hana Daetoo Securities (100%)

Hana Daetoo Securities melayani jasa asset management,

Hana Daetoo Securities serve asset management services,

retail brokerage services, research, securities investment

retail brokerage services, research, securities investment

dan underwriting.

and underwriting.

Hana Institute of Finance (100%)

Hana Institute of Finance (100%)

Hana Institute of Finance sebagai institusi think-thank

Hana Institute of finance is a think-thank and knowledge

and knowledge center dari grup untuk pengembangan

center of group tasked to set up long and medium term

strategis jangka menengah panjang, riset dan analisis

strategic development, domestic research and analysis and

domestik dan global ekonomi, domestic dan overseas

economic global, domestic and overseas capital market

capital market dan group talent management.

and group talent management.

Hana I & S (100%)

Hana I & S (100%)

Hana I & S sebagai lembaga yang bergerak dalam

Hana I & S is an institution engaged in IT services for

bidang IT service untuk industri financial, antara

financial industries, such as MIS planning and installation,

lain jasa planning & installation of MIS, international

international finance system, securities investment trust

finance system, securities investment trust system,

system, comprehensive credit card management.

comprehensive credit card management.

8



Hana HSBC Life Insurance (100%)

Hana HSBC Life Insurance (100%)

Hana HSBC life Insurance merupakan sebuah usaha pa-

Hana HSBC life Insurance is a joint venture between Hana

tungan antara Hana life Korea dan HSBC insurance yang

life Korea and HSBC insurance established in 2008.

didirikan pada tahun2008.

Hana Capital (50,1%)

Hana Capital (50,1%)

Hana Capital sebagai finance company yang melayani

Hana Capital is a finance company serving the leasing, in-

leasing, installment financing, corporate loans dan

stallment financing, corporate loans and factoring.

factoring.

Hana SK Card (50%)

Hana SK Card (50%)

Adalah anak perusahaan yang didirikan khusus untuk

This subsidiary is specifically established to reach larger

meraih pangsa pasar kartu kredit yang lebih besar.

credit card market share.

Hana Daol Trust (51%)

Hana Daol Trust (51%)

Adalah anak perusahaan yang didirikan khusus untuk

This subsidiary is specifically established to specialized

bergerak di bidang property.

in property market.

Jaringan Internasional Hana Bank Internasional Network of Hana Bank

PT. Bank Hana


9

Ikhtisar Keuangan Financial Highlights in million rupiah dalam jutaan rupiah

Keterangan Description Jumlah Aktiva Total Assets Simpanan Deposits Kredit Loans Ekuitas Equity Pendapatan Bunga Bersih Net Interest Income Laba Bersih Net Income

Keterangan Description Imbal Hasil Aktiva (ROA) Return on Assets (ROA) Return on Equity (ROE) Return on Equity (ROE) Pinjaman Simpanan (LDR) Loan to Deposits (LDR) Rasio Kecukupan Modal (CAR) Capital Adequacy Ratio (CAR) Efisiensi (BOPO) Efficiency (BOPO) Kredit Macet (NPL) Kotor Non Performing Loan (NPL) Gross

10


2006

2007

2008

2009

2010

248,476

304,230

1,004,442

1,843,562

2,378,848

197,089

139,984

628,444

1,301,911

1,668,692

174,328

148,337

630,844

908,713

1,541,993

33,889

153,473

292,203

493,976

522,524

13,192

15,402

39,354

57,638

103,065

2,488

3,400

-10,094

1,149

27,270

2006

2007

2008

2009

2010

1.47%

2.17%

-1.63%

0.21%

1.88%

7.90%

7.61%

-4.02%

0.38%

5.47%

88.45%

105.97%

100.38%

70.64%

93.37%

18.75%

105.51%

41.01%

50.48%

29.63%

90.59%

84.42%

118.21%

98.10%

80.32%

1.54%

1.21%

0.77%

2.24%

0.58%

Ikhtisiar Keuangan Financial Highlights

Keterangan Description Karyawan Employees Cabang-cabang Branches Pendapatan Bunga Interest Income Beban Bunga Interest Expense Pendapatan Bunga Bersih Net interest income Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income Beban Penyisihan Aktiva Produktif Earning Asset Provision Expense Pengeluaran Tambahan Overhead Expense Laba Usaha Operating Profit Pendapatan Bersih Non Operasional Net Non Operating Income

Pajak Penghasilan Income Tax

Laba Bersih Net Profit

2006

2007

2008

2009

2010

97

94

258

266

273

5

5

17

18

19

35,850

30,150

66,939

139,565

175,195

22,269

14,408

26,941

81,927

72,850

13,581

15,742

39,998

57,638

103,065

1,174

1,144

2,958

9,897

9,638

304

-

10,132

1,897

6,260

10,968

12,012

46,195

62,742

69,192

3,483

4,874

(13,371)

2,896

37,251

(62)

383

3,277

(11)

112

933

1,857

-

1,736

10,093

2,488

3,400

(10,094)

1,149

27,270


11


Grafik Pertumbuhan Growth Chart

Jumlah Aktiva

Simpanan

Total Assets

Deposits

2,378,848

2.500.000

1,843,562

2.000.000 1.500.000

1,004,442

1.000.000 500.000

304,230 248,476

0 2006

2007

2008

2009

1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0

1,668,692 1,301,911

628,444

197,089

2006

2010

Loans

2009

2010

600.000

522,542 493,976

500.000 400.000

908,713

292,203

300.000

630,844

153,473

200.000 174,328

100.000

148,337

33,889

0 2007

2008


2008

Equity

1,541,993

2006

12

2007

Ekuitas

Kredit 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0

139,984

2009

2010

200

2007

2008

2009

2010


Pendapatan Bunga Bersih Net Interest Income

Net Interest Income 120,000

103,065

100,000 80,000

57,638

60,000

39,354

40,000 20,000

13,192

15,402

0 2006

2007

2008

2009

2010

Laba Bersih Net Income

27,270

30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000

2,488

3,400

1,149

0 -5,000 -1 0,000 -10,094

-1 5,000 2006

2007 2008

2009

2010


13

SAMBUTAN KOMISARIS UTAMA MESSAGE FROM PRESIDENT COMMISSIONER

14


Sambutan Presiden Komisaris Message from President Commissioner

Atas nama Dewan Komisaris, perkenankanlah saya pada

On behalf of the Board of Commissioners, I would like to

kesempatan ini menyampaikan rasa penghargaan se

take this opportunity to extend our appreciation to the

tinggi-tingginya kepada seluruh anggota Dewan Direksi

members of the Board of Directors for their success in

atas keberhasilannya memimpin Bank Hana sehingga

leading Hana Bank to achieve a positive growth.

mampu menorehkan pertumbuhan positif. Tahun 2010, Pemerintah Indonesia memperkirakan,

In 2010, the Government of Indonesia estimated that

perekonomian national mampu mencatat pertumbuhan

the national economy could record GDP growth of

PDB kira-kira 6,9% atau 4,5% lebih tinggi dari pada ca-

approximately 6.9%, or 4.5% higher than in 2009

paian tahun 2009, dimana sektor perbankan dipredik-

especially, the banking sector’s growth of 18.7% was

sikan tumbuh 18,7%, sebuah angka yang jauh melebihi

much higher than that of other industry. The total asset of

kinerja sektor industri lainnya. Total aset Bank Hana

Hana Bank was increased by 29% driven mainly by hike of

meningkat 29%, terutama sekali berasal dari naiknya

loan volume. In terms of loan volume, the bank stands out

volume kredit. Dari segi volume kredit, Bank berada di

among other competitors as the loan volume was increased

depan para pesaingnya karena keberhasilannya men-

by 69.4%. But at the same time, the asset growth was also

catat peningkatan sebesar 69,4%. Namun, pada saat

in harmonious with asset quality management. The NPL

bersamaan, pertumbuhan aset ini pun diimbangi den-

ration was dropped at 0.58%.

gan pengelolaan kualitas aset yang baik. Rasio NPL turun hingga hanya 0,58%. Membaiknya kinerja Bank terbukti dengan membaiknya

Performance of the bank is proven by improvement of

sejumlah indeks utama. Rasio penyaluran kredit terh-

major indices.

adap dana pihak ketiga atau LDR tetap terjaga pada

kept at a profitable level 93.37%, and the Bank’s CAR was

tingkat menguntungkan yaitu di kisaran 93,37%, se-

dropped by 20.85% to 29.63%, showing the increase of

mentara Rasio Kecukupan Modal atau CAR turun 20,85%

capital efficiency. Meanwhile, Cost to Income Ratio (BOPO)

menjadi 29,63%. Artinya efisiensi modal semakin meningkat. Sementara itu, Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) turun sebesar 17,44% menjadi 80,32%. Hal paling mengesangkan dari semuanya adalah keuntungan yang diraup oleh Bank. Pada tahun 2010, laba bersih Bank tercatat Rp. 27,2 milyar,

Loan to deposit ratio (LDR) had been

was decreased by 17.44 % to 80.32%. Most remarkable part would be the bank’s profit. In 2010 the total net profit recorded Rp27.2billion, significant upsurge, compared with last year’s profit, which led ROE to reach at 5.09% and ROA at 1.67%

sebuah lonjakan signifikan dibandingkan laba tahun lalu, sehingga membuat tingkat pengembalian ekuitas (ROE) dan tingkat pengembalian aset (ROA) masing-masing 5,09% dan 1,67%.


15

Sambutan Dewan Komisaris Message from the Board of Commissioners

Jika diukur dari prestasi non-finansial, Bank berhasil

In terms of non financial achievement, the Bank expanded

memperluas

dan

networks to East Java, and strengthening operation on

memperkokoh operasinya di Bandung dengan dibukanya

Bandung by establishing new branch. And also, the Bank

kantor cabang baru. Selain itu, Bank menawarkan

brought new branch concept from Korea to Wolter

konsep cabang baru yang langsung dibawa dari Korea

Monginsidi for High Net Worth customers. The Bank also

dan diterapkan di cabang Wolter Monginsidi untuk

marked a milestone in the implementation of New IT

melayani pelanggan kaya alias High Net Worth customer.

system, called HOBIS (Hana Overseas Banking Information

Tak cukup dengan itu, Bank juga membuat terobosan

System). We believe that this new advanced IT system will

lainnya yaitu pengoperasian system IT baru, disebut

perform a key role for further growth.

jaringannya

di

Jawa

Timur,

HOBIS (Hana Overseas Banking Information System). Kami percaya system IT baru yang canggih ini mampu memainkan peran kunci sehingga semakin memacu pertumbuhan. Di sisi lain, semua kegiatan usaha telah dijalankan

All business activities had been managed under Good

berdasarkan

kelola

Corporate Governance (GCG) inspired policies and

perusahaan yang baik, dan mengikuti peraturan

procedures, and in compliance with laws and regulations

perundang-undangan yang berlaku. Dewan Komisaris

in force. Board of Commissioners consistently cooperated

selalu menjalin kerjasama erat bersama Dewan Direksi

with board of directors and all employees to enhance

maupun seluruh karyawan dalam rangka meningkatkan

its supervisory roles and advisory role over the Bank.

peran kepengawasan serta pembinaannya terhadap

Committees under BOC also contributed for these.

kebijakan

dan

prosedur

tata

Bank. Sumbangsih Komite-Komite di bawah Dewan Komisioner juga tak kalah penting di sini. Sebelum menutup sambutan ini, ijinkanlah kami, atas

To close this message, on behalf of the Board of

nama Dewan Komisaris, menyampaikan rasa terima kasih

Commissioners, I appreciate supports and trusts that

kami yang tak terhingga atas dukungan dan kepercayaan

all customers and shareholders kept during 2010. All

para nasabah maupun pemegang saham yang diberikan selama tahun 2010. Seluruh jajaran komisaris, manajemen dan karyawan Bank Hana akan terus bekerja keras demi

commissioners, management and employees of HanaBank will continue to strive to achieve a leap for growth.

meraih pertumbuhan berikutnya.

Young - Seok Cho Komisaris Utama President Commissioner

16


halaman ini sengaja dikosongkan

this page is left empty

ke halaman berikutnya

skip to the next page


17

Biografi Dewan Komisaris Biography of Board of Commissioners

1

2

3

4

1. Young - Seok Cho

Komisaris Utama

President Commissioner

2. Biantoro Setijo

Komisaris

Commissioner

3. Eka Noor Asmara

Komisaris Independen Independent Commissioner

4. Edy Kuntardjo

18



Young – Seok Cho Komisaris Utama

1

Young – Seok Cho President Commissioner

Warga Negara Asing, 54 tahun

Foreign Citizen, 54 Years Old

Ditunjuk sebagai Komisaris Utama PT Bank Hana sesuai

Assigned as the President Commissioner of PT Bank Hana

hasil RUPS tanggal 15 April 2010. Young – Seok Cho mulai

under the resolution of General Meeting of Sharehold-

berkarir di perbankan sejak tahun 1981 di Morgan Bank,

ers on 15 April 2010 Young – Seok Cho actually started his

di Standard Chartered Bank tahun 1986, di Boram Bank

banking career from 1981 in Morgan Bank, Standard Char-

tahun 1994, di Hana Bank-Korea tahun 1999 dan hingga

tered Bank in 1986 and Boram Bank in 1994, Hana Bank-

saat ini menjabat sebagai General Manager – Hana Bank

Korea in 1999 until today as General Manager of Hana Bank

Singapore Branch. Memperoleh gelar Bachelor of Arts

Singapore Branch. His Bachelor of Arts was acquired from

dari Seoul National University – Seoul tahun 1980.

Seoul National University – Seoul in 1980.

Biantoro Setijo Komisaris

2

Biantoro Setijo Commissioner

Warga Negara Indonesia, 42 tahun

Indonesian Citizen, 42 years old

Menjabat sebagai Komisaris PT. Bank Bintang Manung-

He has been working for his current position, i.e. as a

gal sejak Juni 2000 dan berlanjut hingga saat ini setelah

Commissioner of PT Bank Bintang Manunggal since June

berganti nama menjadi PT. Bank Hana. Biantoro Setijo

2000 until now when such company name changed into

mulai berkarir di perbankan sejak tahun 1995 dan beliau

PT Bank Hana. Biantoro Setijo developed his professional in

memperoleh gelar Bachelor of Science dari Waseda Uni-

banking sector since 1985. His Bachelor of Science degree

versity – Tokyo tahun 1992.

was acquired from Waseda University of Tokyo in 1992.

Eka Noor Asmara Komisaris Independen

3

Eka Noor Asmara Independent Commissioner



Menjabat sebagai Komisaris Independen PT. Bank Hana

His position as an Independent Commissioner in PT Bank

sejak Juni 2009 dan sampai saat ini masih menjabat se-

Hana was held in June 2009. Today this posision remains

bagai Komisaris Independen. Eka Noor Asmara mulai

unchanged. Eko Noor Asmara started his banking career

berkarir di perbankan sejak tahun 2005 dan beliau mem-

in 2005. His Doctorandus degree majoring in Accounting

peroleh gelar Doctorandus, Akuntan dari Universitas

was from Gajah Mada University of Yogyakarta in 1986.

Gajah Mada-Yogyakarta tahun 1986 dan gelar Master of

Meanwhile his Master of Business Administration was from

Business Administration dari Cleveland University-Ohio,

Cleveland University – Ohio USA in 1994.

USA tahun 1994.


19

Edy Kuntardjo

4

Komisaris Independen

Edy Kuntardjo Independent Commissioner



Ditunjuk sebagai Komisaris Independen PT Bank Hana

His assignment as an Independent Commissioner in PT

sesuai hasil RUPS tanggal 15 April 2010.

Sebelumnya

Bank Hana was based on the resolution of General Meeting

menjabat sebagai Direktur PT. Bank Bintang Manunggal

of Shareholders on 15 April 2010. He was the former

sejak April 2000 dan berlanjut hingga berganti nama

Director of PT Bank Bintang Manunggal since 2000. Later

menjadi PT. Bank Hana. Edy Kuntardjo merintis karir di

this bank changed to PT Bank Hana. Edy Kuntardjo forster

perbankan sejak tahun 1983 sampai dengan 1990 pada

his career in banking field since 1983 through 1990 in Bank

Bank Dagang Negara (BDN) kemudian bergabung di

Dagang Negara (BDN). He then joined to PT Bank Bintang

PT. Bank Bintang Manunggal sejak tahun 1990. Meraih

Manunggal in 1990. He graduated from Universitas Islam

gelar Sarjana Ekonomi Perusahaan dari Universitas

Indonesia of Yogyakarta in 1992 as Master (Sarjana) degree

Islam Indonesia Yogyakarta tahun 1982 dan Magister

holder majoring in Corporate Economy. His Magister

Manajemen STIE Perbanas tahun 2003. Beliau juga aktif

Management degree was acquired fro STIE Perbanas in

sebagai Pengurus Pusat PERBANAS periode tahun 2006 –

2003. He was active in PERBANAS as Deputy Secretary

2009 dengan jabatan Wakil Sekertaris Jenderal.

General from 2006 – 2009.

20







21

Sambutan Presiden Direktur Message from the President Director

22


Sambutan Presiden Direktur Message From the President Director

Perjalanan sejarah Bank Hana Indonesia dapat ditelu-

The journey of Hana Bank Indonesia started from 2007 with

sur ke belakang di tahun 2007 ketika mengakuisisi Bank

an acquisition of Bank Bintang Manunggal(BIMA). At that

Bintang Manunggal (BIMA). Saat itu, Bank masih beru-

stage, the bank was only small bank ranked below 100th

pa bank kecil, bahkan tidak termasuk dalam 100 bank

among 124 banks in Indonesia. The total asset was Rp300-

terbesar dari 124 bank yang beroperasi di Indonesia.

billion and paid in capital of the bank was only Rp150 bil-

Total kekayaannya hanya Rp.300 juta dengan modal disetor Rp.150 juta. Jumlah jaringan kantor cabangnya pun baru 5 buah dengan total karyawan 98 orang.

lion. Number of branch network was only 5 with total 98 employees.

Namun, 3 tahun setelah akusisi BIMA tadi, Bank selalu

During past 3 years after acquisition of BIMA, the bank

mencatat pertumbuhan berkat strategi yang tepat. Se-

achieved consistent growth with proper strategy. We

lama periode tersebut Bank berkembang begitu pesat,

achieved great development both in size and profitabil-

baik dari segi ukuran maupun profitabilitasnya. Aset Bank

ity. The bank’s asset increased by almost 7 times to Rp2.4

melonjak hampir 7 kali lipat hingga mencapai Rp.2,4 triliun. Jaringan kantor cabang pun juga bertambah menjadi 19 cabang termasuk di Jawa Timur (Surabaya) dan Jawa Barat (Bandung). Keberhasilan ini membutuhkan tambahan sumber daya manusia, dimana sampai akhir 2010, jumlah karyawan mencapai 273 orang. Hanya dalam waktu 22 bulan terhitung akusisi BIMA, Bank sudah berhasil membukukan laba, yang mampu mengimbangi

trillion. We expanded branch networks to 19 branches including East (Surabaya) and West Java( Bandung). Also the bank built up HR force, at the end of 2010, 273 employees . Bank started to gain profit only in 22 month after acquisition of BIMA, offsetting expense of expansion . As a result, Bank’s net income increased by almost 7 times of FY2007 profit.

biaya ekspansinya. Akibatnya, laba bersih Bank melonjak hingga hampir 7 kali lipat dibandingkan laba yang dibukukan tahun 2007. Tahun 2010, Indonesia adalah salah satu negara yang

In 2010, Indonesia experienced a distinctive economic

mengalami pertumbuhan ekonomi cukup tinggi. Per-

growth. The GDP growth reached at 6.9% with support by

tumbuhan PDB tercatat 6,9% akibat tingginya permint-

strong domestic demand and the commodities. In these

aan domestik dan barang-barang. Pada situasi seperti

circumstances demand for working capital and Investment

itu, permintaan modal kerja dan kredit investasi menin-

loan was also increased, which helped the bank to take

gkat pula. Kondisi inilah yang dimanfaatkan Bank untuk

an opportunity to increase business volume. Our oppor-

mendorong volume bisnisnya. Peluang lainnya berasal dari sebuah perusahaan Korea yang baru saja menanamkan modalnya di Indonesia, karena mereka memiliki visi positif terhadap perekonomian Indonesia di tahun-

tunity also comes from a newly invested Korean company in Indonesia who has a positive vision toward Indonesia economy.

tahun mendatang.


23


Kredit yang disalurkan Bank naik sebesar 69,41%,

The bank’s loan increased by 69.41% compared with end

dibandingkan kinerjanya pada akhir 2009, menjadi

of FY2009 to Rp1.56 trillion. The increase loan figure is

Rp.1,56 triliun. Kenaikan tersebut terutama sekali dis-

mostly contributed by corporate lending over Rp5billion.

umbang oleh pinjaman korporasi dengan nilai di atas

Especially, foreign currency loan mainly to Korean compa-

Rp.5 milyar. Selain itu, pinjaman dalam mata uang asing,

nies increased by 99% compared with end of FY2009.

terutama kepada perusahaan-perusahaan Korea, men-

However, the bank still consider bank’s asset quality as top

ingkat sebesar 99% dibandingkan capaiannya di akhir

priority. Due to bank’s prudent asset quality management,

tahun 2009. Meskipun demikian, Bank tetap mempri-

NPL ratio dropped by 1.66%p to 0.58%.

oritaskan kualitas aset. Dengan penerapan manajemen kualitas aset secara hati-hati, rasio NPL berhasil ditekan sebesar 1,66% hingga hanya 0,58% saja. Di samping pertumbuhan finansial, Bank juga mem-

Beside financial growth, the bank also focused on streng-

fokuskan pada penguatan dan peningkatan prasarana.

thening and improving infrastructure. In terms of net-

Dari aspek jaringan operasi, kami membuka 3 jaringan

works, we established

baru di Surabaya, Bandung dan Wolter Monginsidi (Ja-

Bandung and Wolter Mongonsidi (South Jakarta). Wolter

karta Selatan). Kantor cabang Wolter Monginsidi men-

Monginsidi branch adapted new branch concept from Ko-

erapkan konsep cabang baru yang langsung diusung

rea, targeting high net worth customers.

3 new networks

in Surabaya,

dari Korea, yaitu mengutamakan layanan kepada nasabah kaya atau High Net Worth customer. Pesatnya eskpansi bisnis Bank mendorong kita melaku-

The rapid expansions of the bank’s business encouraged

kan investasi di bidang system IT sebagai teradata Bank

us to invest on IT system for our core banking program.

Hana. Sistem IT baru tersebut adalah HOBIS (HANA

The new IT system is called HOBIS (HANA OVERSEAS BANK-

OVERSEAS BANKING INFORMATION SYSTEM). Sistem ini

ING INFORMATION SYSTEM). The system was tailor- made

menggabungkan teknologi Korea paling terkini. Hanya

with advanced Korean technology. The implementation of

dalam waktu 6 bulan, system baru canggih tadi sudah

this new system was completed within only 6 month. I ap-

terpasang. Untuk itu, saya sangat menghargai segala

preciate all employee’s endeavor and Korean IT developers

jerih payah karyawan dan teknisi IT Korea yang sudah

who did utmost effort for new system development. We

memberikan upaya terbaiknya demi pengembangan

hope that with the new IT system, we can accommodate

system baru ini. Kita berharap dengan system IT baru,

our customers’ need and also effective management.

berbagai kebutuhan nasabah dapat terlayani lebih baik dan pengelolaannya menjadi lebih efektif.

24



Tahun ini kami berencana meningkatkan layanan demi

This year we plan to serve and give more satisfaction for

kepuasan seluruh nasabah. Oleh karena itu, agenda di

all of our customers, therefore in 2011 agenda, we try to

tahun 2011 adalah memperluas jaringan melalui pem-

expand our network by adding more branches in order

bukaan kantor cabang lebih banyak lagi sehingga Bank

to be closer to our customers. We believe that aspiration

menjadi lebih dekat dengan nasabah. Kami percaya, as-

and suggestion from our customers is very valuable for us

pirasi maupun saran dari nasabah adalah umpan balik

therefore this year we are trying our best to handle com-

paling berharga. Itulah sebabnya di tahun ini kami juga

plaint from our customers. Beside customers’ satisfaction,

akan meningkatkan penanganan keluhan pelanggan. Di

we also intend to improve our performance by launching

samping itu, demi menambah kepuasan nasabah, kami

new products and new innovative activities for the devel-

bermaksud meluncurkan produk-produk baru dan ber-

opment of our future. We will use all our strength to make

bagai kegiatan inovatif baru untuk pengembangan ke

Hana Bank succeed as a leading bank that giving a world-

depan. Mengandalkan kekuatan yang ada, kami akan

class service. Hana Bank will continue to provide the best

berusaha menjadikan Bank Hana sebagai sebuah bank

service to our loyal customers and we promise to provide

terkemuka dengan layanan kelas dunia. Bank Hana akan

benefits and better success for our shareholders. Through

selalu memberikan layanan terbaiknya kepada pelang-

the faith, we believe Hana Bank will grow better this year

gan setianya, dan karena itu kami merasa yakin mampu memberi manfaat dan keberhasilan lebih tinggi lagi kepada para pemegang saham. Berlandaskan tekad yang baik, kami percaya Bank Hana akan semakin tumbuh berkembang di tahun ini.

Chang - Sik Choi Direktur Utama President Director


25

Biografi Dewan Direksi Biography of Board of Directors

1

2

4

5

3

1. Chang - Sik Choi

Direktur Utama

President Director

2. Sung - Ho Park

Direktur Director

3. Liem Konstantinus

Direktur Director

4. Sugiarto Kurniawan Chandra

Direktur Director

5. Bayu Wisnu Wardhana

26


Direktur Director

Chang - Sik Choi

1

Direktur Utama

Chang - Sik Choi President Director


Foreign Citizen, 50 years old

Ditunjuk sebagai Direktur Utama PT Bank Hana sesuai

Chang-Sik Choi was assigned as the President Director

hasil RUPSLB tanggal 20 Februari 2009 dan efektif

of PT Bank Hana based on the resolution of Extraordinary

memperoleh persetujuan Bank Indonesia tanggal 11 Juni

General Meeting of Shareholders on 20 February 2009. His

2009. Chang-Sik Choi memulai karir Hana Bank-Korea

appointment was effectively approved by Bank Indonesia

tahun 1995 dengan pangkat terakhir sebagai Executive

on 11 June 2009. He started his professional career in Hana

Vice President & Regional Head. Meraih gelar Bachelor

Bank-Korea in 1995. His last position was that of Executive

of Arts dari Korea University tahun 1983.

Vice President & Regional Head. His Bachelor of Arts was from Korea University in 1983.

Sung - Ho Park

2

Sung - Ho Park

Direktur

Director


Foreign Citizen, 46 years old

Ditunjuk sebagai Direktur PT Bank Hana sesuai hasil

His appointment as Director of PT Bank Hana based on the

RUPSLB tanggal 20 Februari 2009 dan efektif memper-

resolution of Extraordinary General Meeting of Sharehold-

oleh persetujuan Bank Indonesia tanggal 11 Juni 2009.

ers on 20 February 2009 was approved by Bank Indonesia

Sung - Ho Park mengawali karir di Korea Investment

on 11 June 1987. Sung – Ho Park developed his first career

Finance Corporation tahun 1987 yang selanjutnya menjadi Hana Bank-Korea, dengan pangkat terakhir sebagai General Manager. Meraih gelar Bachelor of Business Administration dari Seoul National University tahun 1987.

Liem Konstantinus

3

in Korea Investment Finance Corporation in 1987, which later changed to Hana Bank-Korea with the last position as General Manager. He attained his Bachelor of Business Administration degree from Seoul National University in 1987.

Liem Konstantinus

Direktur

Director


Indonesia Citizen, 49 years old


His assignment as a Director of PT Bank Hana was consis-

RUPSLB tanggal 20 Februari 2009 dan efektif memperoleh

tent with the resolution of Extraordinary General Meeting

persetujuan Bank Indonesia tanggal 5 Mei 2009. Liem

of Shareholder on 20 February 2009 and just approved by

Konstantinus merintis karir di perbankan pada tahun

Bank Indonesia on 5 May 2009. Liem Konstantinus devel-

1989 sampai dengan bulan Maret 2006 di Bank Lippo

oped his banking career in 1989 through March 2006 in

dengan

jabatan

terakhir

sebagai

Vice

President,

Marketing Coordinator. Selanjutnya sejak bulan April 2006 sampai dengan bulan Oktober 2008 menjabat sebagai Vice President, Regional Manager di Bank Mega. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Pattimura, Ambon tahun 1987 dan Magister Manajemen Universitas Pelita Harapan, Tangerang

tahun 2003.

Bank Lippo with the last position of Vice President, Marketing Coordinator. From April 2006 to October 2008 he worked as Vice President, Regional Manager of Bank Mega. His Sarjana degree in Economy was from Pattimura University of Ambon in 1987, while his Magister Managemen degree was from Pelita Harapan University of Tangerang in 2003.


27

Sugiarto Kurniawan Chandra Direktur

4

Sugiarto Kurniawan Chandra Director




His position as a Director in PT Bank Hana conformed with

RUPS Tahunan tanggal 15 Mei 2008 dan efektif memper-

the resolutions of General Meeting of Shareholders on 15

oleh persetujuan Bank Indonesia tanggal 24 Juni 2008.

May 2008. Sugiarto Kurniawan Chandra fostered his career

Sugiarto Kurniawan Chandra merintis karir di perbankan

in banking sector since 1992 to 2001 in Bank Bintang Ma-

tahun 1992 sampai dengan 2001 di Bank Bintang Ma-

nunggal with the last position as Branch Manager. From

nunggal dengan posisi terakhir sebagai Kepala Cabang.

2002 to 2006 he worked as Vice President Director of Bank

Kemudian tahun 2002 sampai dengan 2006 menjabat

Liman International. He then returned to PT Bank Bintang

sebagai Wakil Direktur Utama Bank Liman International

Manunggal in September as President Director. He was

dan bergabung kembali sebagai Direktur Utama PT Bank

Master (Sarjana) degree holder in Fishery majoring in wa-

Bintang Manunggal bulan September 2006. Meraih ge-

terways from IPB (Bogor Agriculture Institute) in 1992.

lar Sarjana Perikanan jurusan Perairan, Institut Pertanian Bogor tahun 1992.

Bayu Wisnu Wardhana

5

Bayu Wisnu Wardhana

Direktur

Director



Ditunjuk sebagai Direktur PT Bank Hana sesuai ha-

Bayu Wisnu Wardhana was assigned as Director of PT

sil RUPS tanggal 15 April 2010 dan efektif memperoleh

Bank Hana based on the resolutions of General Meeting

persetujuan Bank Indonesia tanggal 30 Agustus 2010.

of Shareholders on 15 April 2010 and his assignment was

Bayu Wisnu Wardhana merintis karir di perbankan ta-

effectively approved by Bank Indonesia on 30 August 2010.

hun 1989 di Bank Mitsui Swadharma. Kemudian set-

His banking career started from 1989 in Bank Mitsui Swad-

elah sempat bergabung dengan Saseka Finance, pada

harma. After some times working in Saseka Finance, in

tahun 1993 bergabung dengan Bank Finconesia dengan

1993 he joined with Bank Finconesia with the last position

jabatan terakhir sebagai Compliance Director dan set-

of Compliance Director. Thereafter, he worked for State

elahnya sempat pula bergabung dengan State Bank of

Bank of India as Credit Marketing and Treasury Directo in

India sebagai Credit Marketing and Treasury Director

2009. His Master (Sarjana) degree in Accounting was ac-

tahun 2009. Meraih gelar Sarjana Akuntans dari Univer-

quired from Gajah Mada University of Yogyakarta in 1989.

sitas Gajah Mada, Yogyakarta tahun 1989 dan Magister

He accomplished his Magister Management in Prasetya-

Manajemen PrasetyaMulya tahun 2002.

Mulya in 2002.

28


Pejabat Eksekutif

Executive Officers

Dewi Agustina

Dewi Agustina

Kepala Satuan Kerja Audit Intern

Head of Internal Audit Division manager

Meraih gelar Sarjana Ekonomi Akuntansi STIE YKPN Yo-

Her Bachelor of Economics in Accounting degree was ac-

gjakarta pada tahun 1994, dan Magister Manajemen

quired from STIE YKPN of Yogyakarta in 1994 and Master

Keuangan dari STIE Perbanas Jakarta pada tahun 2002.

of Management degree majoring Finance from STIE Per-

Mengawali karir di Kantor Akuntan Publik S. Mannan,

banas of Jakarta in 2002. She started her career in Public

Sumantri & Rekan pada tahun 1994 hingga 1995 seba-

Accountant Office ”S. Mannan, Sumantri & Co.” from 1994

gai staf audit. Pada tahun 1996 berkarir di Bank Bintang

to 1995 as audit staff. In 1996 she was in charge of Credit

Manunggal sebagai Asisten Supervisor untuk Audit, ke-

Analysis Assistant Supervisor. When Bank Bintang Manung-

mudian tahun 1998 menjabat sebagai Analis Kredit Asis-

gal was acquired by Bank Hana in 2008, she occupied sev-

ten Supervisor. Hingga ketika Bank Bintang Manunggal

eral managerial position ranging from Accounting Division

diakuisisi oleh Bank Hana pada 2008, beliau telah men-

Manager, Financial Administration & MIS Division Manager,

duduki posisi berbagai jabatan manajerial antara lain

SKMR Division Manager and lastly Internal Audit Division

Kepala Divisi Akunting, Kepala Divisi Admin Keuangan &

Manager until now.

MIS, Kepala divisi SKMR dan terakhir menjabat sebagai Kepala Satuan Kerja Audit Intern sampai saat ini.

Mega Mudjiandoko

Mega Mudjiandoko

Kepala SKMR

Head of Risk management

Meraih gelar Sarjana Ekonomi - Studi pembangunan

Her Bachelor of Economics in Development Study degree

Universitas Indonesia pada tahun 2002. Bergabung den-

from Universitas Indonesia in 2002. She joined with Bank

gan Bank Hana sejak Juli 2010 hingga saat ini dengan

Hana from July 2010 to present with the current position of

jabatan sebagai Kepala SKMR. Sebelumnya, mengawali

SKMR Manager. Previously, she started his career in bank-

karir perbankan di PT Bank Ekspor Indonesia (Persero)

ing sector in PT Bank Eksport Indonesia (Persero) from Oc-

pada Oktober 2001-Mei 2002 sebagai Research Associ-

tober 2001 – May 2002 as Research Associate. In 2003, in

ate. Pada 2003 di RKS Management (Management Con-

RKS Management (a Management Consultant) she worked

sultant), menjabat sebagai Content Coordinator. Tahun

as Content Coordinator. From 2004 to 2006 she engaged

2004 hingga 2006 karirnya kembali ke perbankan yaitu

again in banking, i.e. working as Credit Risk Office in The

di The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. sebagai Credit

Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd and continued in PT Bank

Risk Officer, berlanjut di PT Bank BNP Paribas Indonesia

BNP Paribas Indonesia from 2006 to 2009 ad Risk Manage-

pada 2006 hingga 2009 sebagai Risk Management/ Mar-

ment/Market Risk Analyst. Before her joint in Bank Hana

ket Risk Analyst, dan Tahun 2009 hingga 2010 menjabat

she was SKMR Manager of PT Bank Andara from 2009 to

sebagai Kepala SKMR di PT Bank Andara sebelum akh-

2010.

irnya bergabung dengan Bank Hana.


29

Suseno Adi Prasetyo

Suseno Adi Prasetyo

Efektif per Februari 2011

Effective per February 2011

Kepala Satuan Kerja Kepatuhan

Head of Compliance Division Manager

Warga Negara Indonesia. Meraih Sarjana Akuntansi di

His Bachelor of Accounting degree was acquired from

Universitas Trisakti, Jakarta pada tahun 1998 dan Mag-

Trisaksi University, Jakarta in 1998. He also completed his

ister Manajemen Keuangan di Universitas Trisakti pada

Master of Management degree from Trisakti University in

tahun 2002. Mengawali karir di PT ICI Indonesia tahun

2002. Starting his career in PT ICI Indonesia in 1998 as Ac-

1998 sebagai Accounting & Tax Officer, kemudian men-

counting & Tax Officer, he then worked as auditor staff in

jadi staff auditor di Deloitte Touch Tomatsu hingga 2002

Deloitte Touch Tomatsu until 2002 with the last position

dengan jabatan terakhir sebagai Senior Audit. Karir per-

as Senior Audit. His banking career was developed from

bankannya dimulai di PT Bank Danamon Indonesia Tbk

PT Bank Danamon Indonesia Tbk from 2002-2007 with the

dari tahun 2002-2007 dengan jabatan terakhir sebagai

last position of GL & MIS Manager. His career continued

Kepala GL & MIS, karirnya berlanjut di Standard Char-

in Standard Chartered Bank as Business Finance Manager,

tered Bank sebagai Business Finance Manager sebelum

from which he thereafter joined in PT Bank Capital Indo-

akhirnya bergabung dengan PT Bank Capital Indonesia

nesia dealing with diverse managerial tasks including SKAI

Tbk dengan berbagai penugasan manajerial antara lain

Division Manager until 2010 and Compliance Division Man-

sebagai Kepala SKAI hingga tahun 2010 dan Kepala Ke-

ager until 2011. He works for Bank Hana since early Febru-

patuhan hingga tahun 2011. Bergabung dengan Bank

ary 2011 as Manager of Compliance Division, the position

Hana sejak awal Februari 2011 sebagai Kepala Kesatuan

which he holds until now.

Kerja Kepatuhan hingga sekarang.

Irwan

Irwan

Kepala Divisi Legal

Head of Legal Division Manager

Warga Negara Indonesia. Meraih gelar Sarjana Hukum

His Bachelor of International Law degree was acquired from

Internasional di Universitas Hasanudin, Ujung Pandang

Hasanudin University of Ujung Pandang in 1992, graudated

pada tahun 1992, Lulus Pendidikan Advokat pada tahun

from Advocate Education in 2005 and registered as PERADI

2005 dan terdaftar sebagai advokat PERADI pada tahun

licensed Advocate in 2007. His first career was that of Law-

2007. Memulai karir sebagai Pengacara di Kantor Hukum

yer of Anwar Mutalib Legal Office from 1994 to 1997. In

Anwar Mutalib pada tahun 1994 hingga 1997. Tahun

PT Hana Risjad Finance his position was Legal & Collection

1997 di PT Hana Risjad Finance menjabat sebagai Legal &

Manager, which he held until 2002. During his service to

Collection Manager hingga tahun 2002. Pada tahun 2003

Anwar Mutalib and Rudy Gunawan & Partners Legal Of-

di Kantor Hukum Anwar Mutalib dan Rudy Gunawan

fice in 2003 he was in charge of Corporate and Litigation

& Partners, beliau menjabat sebagai Corporate and

Lawyer. He was in this position until 2009 before joining in

Litigation Lawyer hingga 2009 dan bergabung dengan

Bank Hana since June 2009 as Chief of Legal Divison until

Bank Hana sejak Juni 2009 dengan bidang penugasan

today.

sebagai Kepala Divisi Legal hingga sekarang.

30


Lim Lina Halim

Lim Lina Halim

Human Resources Division Manager

Head of Human Resources Division Manager

Warga Negara Indonesia. Menyelesaikan Studi Bisnis In-

Her Bachelor of International Business Study degree

ternasional di Chiyoda College, Tokyo pada tahun 1988.

was acquired in Chiyoda College of Tokyo in 1988. His

Mengawali karir dengan bidang penugasan manajerial

professional career was initiated in managerial assignment

antara lain sebagai Kepala Divisi PPIC di PT Argo Beni

such as as Chief of PPIC Division of PT Argo Beni Manunggal

Manunggal (tahun 1989-1993), Asisten Direktur di PT

(1989-1993), and Senior Manager in PT Uni-Charm

Teijin Shoji Indonesia (tahun 1994-1997), dan Senior

Indonesia until 2009. Joined the Hana Bank since early 2010

Manager di PT Uni-Charm Indonesia hingga 2009. Ber-

where he served as Head of Human Resources Division.

gabung dengan Bank Hana sejak awal 2010 dengan jabatan sebagai Kepala Divisi Sumber Daya Manusia.

Duck Gyu Lee

Duck Gyu Lee

Kepala Divisi Treasury & International Banking

Head of Treasury & International Banking Division Manager

Warga Negara Korea. Meraih gelar Sarjana Communica-

His Bachelor of Communication & Information of Foreign

tion & Information of Hankuk University of Foreign Study

Study degree was acquired from Hankuk University in 1998.

pada tahun 1998. Mengawali karir perbankannya di hana

Started his banking career in Hana Bank Korea in 1998 he has

Bank Korea tahun 1998 dengan bidang tugas sebagai

been taksed with a wide variety of position inclusive of in

berikut: tahun 1998 sebagai International Banking Asso-

1998 as International Banking Associate Officer with the po-

ciate Officer dengan jabatan terakhir sebagai Corporate

sition of Corporate Project Coordinator, in 1999 as Associate

Project Coordinator, tahun 1999 menjadi Associate of-

officer for Credit, in 2000 as Corporate Project Coordinator

ficer for Credit, tahun 2000 menjadi Corporate Project

of Advisory Services, in 2001 as Assistant Manager of Credit,

Coordinator of Advisory Services, tahun 2001 menjadi

in 2004 as Operation Manajer responsible for Expor Impor,

Assistant Manager of Credit, tahun 2004 menjadi Opera-

Trade Finance and Treasury, in 2005 as Assistant Manager in

tion Manajer yang bertanggung jawab atas Fungsi Op-

Credit and in 2007 as Loan Manager. He joined in Hana Bank

erasional Expor Impor, Trade Finance dan Treasury, ta-

in 2008 as Chief of Treasury & International Banking Division

hun 2005 sebagai Assistant Manager in Credit dan tahun 2007 menjadi Manager bidang Kredit. Bergabung den-

until now.

gan Hana Bank pada 2008 sebagai Kepala Divisi Treasury & International Banking hingga sekarang.


31

Byungyong Lee

Byungyong Lee

Kepala Divisi Corporate Planning & Business Strategy

Head of Corporate Planning & Business Strategy Division

Warga Negara Korea. Meraih Sarjana di bidang Political

His Bachelor degree acquired from Yonsei University

Science and Diplomacy of Yonsei University, Korea pada

of Korea in Political Science and Diplomacy in 2000. He

tahun 2000. Mengawali karir perbankan di Hana Bank

started his banking career in Hana Bank Korea in 2001

Korea tahun 2001 dengan bidang tugas sebagai berikut:

with the following tasks: in 2001-2002 at Personal Loan &

tahun 2001-2002 pada divisi Personal Loan & Credit dan

Crediti and Private Banking & Personal Customer Division,

Private Banking & Personal Customer, tahun 2004-2007

in 2004-2007 as Product Designing Associate responsible

sebagai Product Designing Associate yang bertanggung

for portfolio SME & Consumer Customer and Foreign Ex-

jawab atas portfolio SME & Consumer Customer dan

change Division, in 2007 as Project Advisor for Business

Foreign Exchange Division, tahun 2007 menjabat seba-

Relation Management Department. Joined in Bank Hana

gai Project Advisor untuk Departement Business Rela-

since 2007 as Division Manager of Corporate Planning &

tion Management. Bergabung dengan Bank Hana sejak

Business Strategy Division until now.

tahun 2007 sebagai Kepala Divisi Corporate Planning & Business Strategy hingga sekarang.

Eddy Riyanto

Eddy Riyanto

Kepala Divisi Operasional

Head of Operational Division Manager

Warga Negara Indonesia. Meraih gelar Sarjana Ekonomi

His Bachelor Degree of Economics in Management was

Manajemen di Universitas Kristen Indonesia Jakarta pada

acquired from Universitas Kristen Indonesia of Jakarta in

tahun 1986. Memulai karir perbankan pada tahun 1987 di

1986. His banking career was initiated in 1087 when he

Bank Danamon sebagai Wakil Kepala Bidang yang ber-

worked for Bank Danamon as Vice Manager for division re-

tanggung jawab atas Corporate dan Treasury Operation

sponsible for Corporate and Treasury Operation until 1999.

sampai tahun 1999. Tahun 2000 hingga 2007 menjadi

From 2000 to 2007 his position was Group Head of Bank

Group Head pada Bank Sinar Mas yang bertanggung

Sinar Mas responsible for operational division. He joined in

jawab atas divisi operation. Bergabung dengan Bank

Bank Hana in 2008 as operational Division Manager until

Hana tahun 2008 sebagai Kepala Divisi Operation hingga

now.

sekarang.

Lo Francis

Lo Francis

Kepala Divisi Financial Planning

Head of Financial Planning Division Manager

Warga Negara Indonesia. Meraih gelar Sarjana Matema-

His Bachelor of Math degree was acquired from Southern

tika di Southern Illinois University, Carbondale pada ta-

Illinois University of Carbondale in 1990 started her career

hun 1990. Mengawali karir di PT Wardley James Caple

in PT Wardley James Caple Indonesia as Assistant Analyst.

Indonesia sebagai Asisten Analis, kemudian bertugas se-

She was then tasked as Research Division Manager of PT

bagai Kepala Bagian Riset di PT Richwell Multi Investama

Richwell Multi Investama until 1993. Her banking career

hingga 1993. Karir perbankannya dimulai dari Bank Ina

was developed from Bank Ina Perdana from 1994 to 2008

Perdana pada tahun 1994 sampai 2008 dengan berba-

assuming varius managerial tasks ranging from Treasury

gai bidang penugasan manajerial antara lain Treasury

Analyst, Treasury Manager, and lastly Treasury Division

Analist, Manajer Treasury dan terakhir menjabat sebagai

Manager. He joined in Bank Hana in February 2008 as MIS

Kepala Divisi Treasury. Bergabung dengan Bank Hana

Division Manager with the current position of Financial

sejak Februari 2008 sebagai Kepala Divisi Management

Planning Manager.

Information System dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Divisi Financial Planning.

32


Seong Hyeok Mun

Seong Hyeok Mun

Kepala Divisi Corporate Banking

Head of Corporate Banking Division Manager

Warga Negara Korea. Meraih Sarjana di bidang Business

His Business Administration degree was acquired from

Administration of Yonsei University, Korea pada tahun

Yonsei University of Korea in 1994. He started his banking

1994. Mengawali karir perbankan di Hana Bank Korea

career in Hana Bank Korea in 1994 as follows: in 1994 as

tahun 1994 dengan bidang tugas sebagai berikut: tahun

Marketing Associate, in 1994 as Medium Corporate Busi-

1994 sebagai Marketing Associate, tahun 1996 sebagai

ness Associate, in 1998 as Assistant Manage of Corporate

Medium Corporate Business Associate, tahun 1998 seba-

Business Manager, in 2001 as Industrial Credit Officer in

gai Assistant Manager divisi Corporate Business, tahun

2005 as Credit Officer for Real Estate Financing Sector, and

2001 menjadi Industrial Credit officer, tahun 2005 men-

in 2007 as Research Officer in Human Resources Develop-

jabat sebagai Credit Officer untuk sektor Pembiayaan

ment. Joined in Bank Hana in 2007 as Corporate Banking

Real Estate dan tahun 2007 menjadi Research Officer di

Division Manager until now.

Departemen Sumber Daya Manusia. Bergabung dengan Bank Hana pada 2007 sebagai Kepala Divisi Corporate Banking hingga sekarang.

Wahjoe Wangarrij

Wahjoe Wangarrij

Efektif per Januari 2011

Effective per January 2011

Commercial Banking Division Manager

Head of Commercial Banking Division Manager

Warga Negara Indonesia. Meraih Sarjana Ekonomi di

His Bachelor of Economics degree was acquired from Mur-

Murdoch University, Western Australia pada tahun 1991.

doch University, Western Australia in 1991. He started his

Memulai karir perbankan tahun 1991-1992 di PT Bank

banking career in PT Bank BII Jakarta as Marketing Manager

BII Jakarta sebagai Manajer Marketing divisi Commercial

of Commercial Banking Division under Marketing Develop-

Banking melalui Marketing Development Program. Tahun

ment Program where he worked from 1991-1992. In 1996

1996 melanjutkan karirnya di PT Bank Papan Tbk dengan

he continued his career in PT Bank Papan Tbk with the last

posisi terakhir sebagai Senior Marketing Manajer divisi

position of Senior Marketing Manager of Corporate Bank-

Corporate Banking hingga awal tahun 2002, kemudian

ing division through early 2002. Thereafter he developed a

selama tahun 2002 berkarir di PT Bank Mega Tbk sebagai

career in PT Bank Mega Tbk as Senior Marketing Manager

Senior Marketing Manajer divisi Commercial Lending

of Lending Commercial division and PT Bank NISP Tbk as

dan PT Bank NISP Tbk sebagai Manajer Marketing divisi

Marketing Manager of Credit Commercial Region II Jakarta

Commercial Kredit Regional II Jakarta hingga tahun 2005.

until 2005. His career was continued in 2005-2008 in PT

Karirnya berlanjut Tahun 2005-2008 di PT bank OCBC

Bank OCBC NISP Jakarta where he was in charge of various

NISP Jakarta pada tahun 2005-2008 di berbagai bidang

positions including: 2005-2008 as Marketing Coordinator

penugasan antara lain: 2005 – 2008 sebagai Koordinator

of Commercial Banking Division Region II, 2009-2010 as

Marketing divisi Commercial banking Regional Kantor

Corporate Business Unit Manager (Head Office). Joined in

II, 2009- 2010 menjabat sebagai Kepala Unit Corporate

Bank Hana in early 2011 as Commercial Banking Division

Bisnis (Kantor Pusat). Bergabung dengan Bank Hana

Manager until now.

pada awal tahun 2011 sebagai Kepala Divisi Commercial Banking hingga sekarang.


33

Embun Larasati

Embun Larasati

Kepala Kantor Cabang Utama

Primary Branch Office Manager


Her Bachelor of Economics degree was acquired from

Universitas Katolik Atmajaya Jakarta pada tahun 1995.

Universitas Katolik Atmajaya, Jakarta in 1995. She started

Mengawali karir perbankannya di Bank Lippo Jakarta

her banking career in Bank Lippo Jakarta in December 1993

pada Desember 1993 hingga 2006 dengan jabatan

through 2006 with the last position of Kemang Branch

terakhir sebagai Kepala Kantor Cabang Kemang, Jakarta.

Office Manager. In 2006 she continued her career in

Pada 2006 melanjutkan karirnya di Bank Mega sebagai

Bank Mega as Manager of “Intercom” Secondary Branch

Kepala Cabang Pembantu Intercom, Kebon Jeruk hingga

Office of Kebon Jeruk until 2008. Joined in Bank Hana since

2008. Bergabung dengan Bank Hana sejak Oktober 2008

October 2008 through May 2010 as Manager of Branch

hingga Mei 2010 sebagai Kepala Cabang Pembantu

Office Pondok Indah and from June 2010 to date she works

Pondok Indah dan pada Juni 2010 hingga sekarang

as Manager of Mitra Primary Branch Office, Jakarta.

menjabat sebagai Kepala Cabang Utama Mitra, Jakarta.

Sugeng Joram

Sugeng Joram

Kepala Kantor Cabang Surabaya

Manager of Branch Office Surabaya

Warga Negara Indonesia. Memperoleh gelar sarjana

His Bachelor of Economics degree was acquired from

Ekonomi Universitas Katolik St. Thomas, Sumatera Utara

Catholic University ”St. Thomas” of North Sumatra in 2000.

pada tahun 2000. Karir perbankannya berawal dari PT

His banking career was fostered first in PT Bank Dharma

Bank Dharma Usaha pada Januari 1988 hingga Desember

Usaha from January 1988 to December 1990 where he

1990,

Department

worked as Operational Department Officer, Marketing

officer, Marketing officer area Pabean dan Kembang

Officer for Pabean and Kebang Jepun areas, Clearing

Jepun, Kepala Departemen Kliring dan jabatan terakhir

Department Manager, with the last position of Operational

adalah

Operational.

Department Manager. In 1991 he built career in PT Bank

Pada 1991 meneruskan karir di PT Bank Permata, Tbk

Permata, Tbk with various assignment including Account

dengan berbagai bidang penugasan antara lain Account

Maintenance, Songoyudan Branch Office Manager, Chief

Maintenance Kepala Cabang Songoyudan, Surabaya,

of Implementation Team, Branch Support Head Area

Chief of Implementation Team, Branch Support Head

of Surabaya Business Unit, Branch Support Head Areas

area unit Bisnis Surabaya, Kepala Cabang Slompreatan,

of Surabaya Business Unit with last position of General

Komite Cabang area unit Bisnis Surabaya, Credit Card

Manager for Medan Branch in 2003. In 2003-2009 he

manager area unit Bisnis Surabaya, Branch Support head

worked for PT Bank Nusantara Parahyangan with the last

area unit bisnis Surabaya dan jabatan terakhir sebagai

position of Branch Manager. Joined in Bank Hana since

General Manager cabang Medan pada tahun 2003. Pada

2010 to date as Surabaya Branch Office Manager.

menjabat

sebagai

sebagai

Kepala

Operational

Departemen

tahun 2003-2009 di PT Bank Nusantara Parahyangan dengan jabatan terakhir sebagai Branch Manager. Bergabung dengan Bank Hana sejak tahun 2010 sampai dengan saat ini dan menjabat sebagai Kepala Kantor Cabang Surabaya.

34


Linggajati Joesoef

Linggarjati Joesoef

Kepala Kantor Cabang Bandung

Bandung Branch Office Manager

Warga Negara Indonesia. Meraih Sarjana Teknik Sipil

His Bachelor of Civil Engineering Degree was acquired

di Universitas Atma Jaya Yogyakarta pada tahun 1991.

from Atma Jaya University of Yogyakarta in 1991. He

Memulai karir di PT Indalex Surabaya tahun 1991-1994

started his career in PT Indalex Surabaya from 1991-1994

menjabat sebagai Site Manager. Karir perbankannya

as Site Manager. His banking career was developed in Haga

dimulai pada tahun 1994 di Haga Bank Jakarta sebagai

Bank where he worked as Marketing Officer from 1994 to

Marketing hingga tahun 1996. Tahun 1996-2003 menjabat

1996. From 1996 – 2003 he was appointed as Branch Office

sebagai Pimpinan Cabang Pembantu di Bank Jasa Arta

Manager of Bank Jasa Arta Bandung, Secondary Branch

Bandung, Kepala Capem di BNP Bandung hingga tahun

Office Manager of BNK Bandung until 2008. He joined in

2008 dan mulai bergabung dengan Bank Hana sejak

Bank Hana since October 2008 as Manager of Bandung

Oktober 2008 sebagai Kepala Kantor Cabang Bandung

Branch Office until now.

hingga saat ini.

Hendri Setiawan

Hendri Setiawan Kepala kantor Cabang Bogor

Bogor Branch Office Manager

Warga Negara Indonesia. Memulai karir perbankan

Starting his banking career in PT Bank UOB Buana from

tahun 1996 hingga 2008 di PT Bank UOB Buana dengan

1996 through 2008 during which he held several managerial

berbagai jabatan manajerial antara lain: Kepala Seksi

positions inclusive of: Clearing Section Manager, Branch

Kliring, Kepala Kantor Kas Cabang, Kepala Cabang

Cash Office Manager, Secondary Branch Office Manager,

Pembantu,

Sales

Area Sales Manager, Mortgage Sales Coordinator of Head

Coordinator di Kantor Pusat, Jakarta dan jabatan terakhir

Office Jakarta and Regional Mortgage Coordinator Region

sebagai Regional Mortgage Coordinator Region Sales 3

Sales 3, West Java. Joined in Bank Hana in 2008 as Bogor

Jabar. Bergabung dengan Bank Hana tahun 2008 sebagai

Branch Office Manager until now.

Area

Sales

manager,

Mortgage

Kepala kantor Cabang Bogor hingga sekarang.

Asih Setyaningsih Kepala Cabang Salatiga (Pejabat Sementara)

Asih Setyaningsih Head of Salatiga Branch Manager (Acting Salatiga Branch Manager)


Her Bachelor of Economics degree was acquired from

Manajemen di Universitas Islam Indonesia pada tahun

Universitas Islam Indonesia in 1991. She developed her

1991. Mengawali karir di PT Bank Utama pada tahun

banking career in PT Bank Utama as Credit Analysis Officer

1992–1999 sebagai Officer Analis Kredit. Tahun 1999

from 1992 to 1999. From 1999 to 2001 she worked in BPPN

hingga 2001 di BPPN sebagai Junior Staff Administration.

as Junior Staff Administration. In 2001 during her service in

Tahun 2001 di PT Bank Akita menjabat sebagai Sekretaris

PT Bank Akita she was the secretary of Board of Directors

Dewan Direksi hingga tahun 2005. Bergabung dengan

until 2005. Joined in Bank Bintang Manunggal since 2005

Bank Bintang Manunggal sejak 2005 (pada tahun 2008

(in 2008 changed into Bank Hana) assigned in marketing,

berubah menjadi Bank Hana) dengan bidang penugasan

operational manager. Her current position is Acting

sebagai Marketing, Kepala Operasional dan jabatan

Manager for Salatiga Branch Office.

terakhir sebagai Pejabat Sementara Kepala Cabang Salatiga.


35

Laporan Manajemen Management Analysis and Discussion

36


Pinjaman yang diberikan

Loans

Per posisi Desember 2010, total pinjaman yang

Per December 2010, total loans (net of allowance for

diberikan (sebelum penyisihan kerugian) sebesar

possible losses) amounted Rp. 1,558,079 million or to

Rp1.558.079 juta, meningkat hampir 70% dari

rise nearly 70% from last year’s position. The increase

posisi

sebelumnya.

was more due to loans extended to manufacturing in-

Peningkatan kredit tersebut lebih banyak didorong

dustries and consumption sector. This realization was

oleh penyaluran kredit ke industri manufaktur

consistent with the target set in Bank’s Business Plan

dan sektor konsumsi. Pencapaian tersebut sejalan

for 2010.

bulan

yang

sama

tahun

dengan pencapaian target yang telah ditetapkan pada Rencana Bisnis Bank Tahun 2010.

RINCIAN PINJAMAN YANG DIBERIKAN BERDASARKAN SEKTOR EKONOMI

LOANS BY ECONOMIC SECTOR

Dalam Rupiah Indonesia, % in IDR mio, % Economic Sector

No. 1

Sektor Ekonomi Pertanian Agriculture

2

Pertambangan Mining

3

Industri Manufacture

4

Listrik, Gas & Air Electricity, Gas & Water

5

Konstruksi Construction

6

Perdagangan, Restoran & Hotel Trade, Restaurants & Hotels

7

Transportasi, Pergudangan & Komunikasi Transportation,Warehousing & Communication

8

Usaha Jasa Business Service

9

Layanan Sosial Social Services

10

Lain-Lain Others Jumlah Total

Dec-10/ Des-10 Outstanding

%

Dec-09/ Des-09 Outstanding

%

14,125

0.91%

27,792

3.02%

17,572

1.13%

63,336

6.89%

484,575

31.10%

237,765

25.85%

1,551

0.10%

-

0.00%

18,121

1.16%

16,978

1.85%

404,623

25.97%

217,788

23.68%

16,093

1.03%

35,696

3.88%

432,692

27.77%

276,063

30.02%

1,438

0.09%

1,150

0.12%

167,289

10.74%

43,148

4.69%

1,558,079

100.00%

919,715

100%


37

Beberapa sektor ekonomi lain diluar ‘Manufacturing’

Some economic sectors other than “Manufacturing”

yang mendominasi portofolio kredit Bank Hana antara

dominating Bank Hana loan portofolio included “Business

lain ‘Business Service’ sebesar Rp432.692 juta dan

Service” of Rp. 432,692 million and “Trade, Restaurants,

‘Trade, Restaurants, and Hotels’ sebesar Rp404.623 juta.

and Hotels” of Rp. 404,623 million. Loans extended to

Penyaluran kredit ke sektor ekonomi ‘Business Service’

economic sector of “Business Service” were focused on

terfokus padaYang perusahaan-perusahaan multifinance Pinjaman Diberikan

multifinance institutions reaching Rp. 328,078 million. Loans

sebesar juta, sedangkan pemberiain pinjaman PadaRp328.078 akhir tahun 2009, total pinjaman yang

Meanwhile, loans to total economic sector “Trade, RestauAt the end of 2009, loans (before allowance for

diberikan (sebelum penyisihan kerugian) berjumlah ke sektor ekonomi ‘Trade, Restaurants, and Hotels’ lebih

possible was dominated recorded by at retail 919,715 rants, andlosses) Hotels” which were more trading

Rp 919.715 meningkat sebesar Rp 288.871 juta didominasi olehjuta, perdagangan eceran sebesar Rp246.958

million IDR,Rp. had246,958 increased by 288,871 million IDR (46%) recording million.

juta.(46%) dibandingkan dengan posisi akhir tahun 2008 sebesar Rp 630.844 juta. Pertumbuhan kredit

compared to the 2008 year-end position of 630,844

tersebut dalam kaitan pencapaian target sesuai Rencana Bisnis Bank Tahun 2009.

RINCIAN PINJAMAN YANG DIBERIKAN Mayoritas pinjaman yang diberikan masih dominan BERDASARKAN JENIS

million IDR. The loan growth was in line with targets as determined in the Bank Business Plan for 2009. The majority of loans are for working capital financing,

LOANS BY TYPES

covering 69.6% and 75.9% of the total loans at the end

pada jenis kredit modal kerja yaitu masing-masing

of 2009 and 2008 respectively, whereas investment

69,6% dan 75,9% dari total pinjaman yang diberikan

and consumer loans accounted for 25.7% and 4.7%

respectively in 2009 as against 10.6% and 13.5% in pada akhir tahun 2009 dan 2008. Sementara itu untuk Dec-10/Des-10 Dec-09/Des-09 2008. The composition of the loans provided based posisi jenis kredit investasi dan konsumsi masingPRODUCT/PRODUK on economic sectors remained relatively % unchanged masing 25,7% dan 4,7% pada tahun OUTSTANDING 2009 dan % OUTSTANDING throughout 2009, with the services business as the masing-masing 10,6% dan 13,5% pada tahun 2008. top-ranked beneficiary given a share of 30.0% in Untuk pinjamanCAPITAL yang diberikan berdasarkan sektor WORKING 1,101,918 70.72% 69.65% 640,571 2009, or lower if compared to 36.7% in the previous ekonomi relatif tidak ada perubahan yang signifikan MODAL USAHA pada tahun 2009, antara lain sektor tertinggi pada INVESTMENT jasa-jasa dunia usaha mencapai 30,0 % pada tahun

353,646

22.70%

235,996

25.66%

102,515

6.58%

43,148

4.69%

1,558,079

100.00%

2009 INVESTASI yang sedikit menurun dibandingkan tahun sebelumnya mencapai 36,7%. CONSUMPTION KONSUMSI TOTAL JUMLAH

year.

Keterangan remarks

2009 Nominal

Berdasarkan komposisi jenis penggunaannya, penyaluran Rincian Pinjaman Yang Diberikan berdasarkan jenis kredit kredit masih didominasi oleh kredit modal kerja Details of Loans provided based on sebesar Rp1.101.918 juta atau sekitar 70% dari total loan types

Juta Rp 919,715

Million IDR 100.00%

2008 %

Nominal

%

Based on the composition of loan usage, the extended loans were still dominated by working capital typed loans amounting to Rp. 1,101,918 million or around 70% of

portofolio kredit. Walaupun sektor konsumsi mengalami Modal Kerja peningkatan yang cukup signifikan dari posisi tahun Work Capital

total portfolio loans. While consumption sectors recorded 640,571 69.6 479,040 75.9 significant upsurge if compared with last year’s position,

sebelumnya, penyaluran kredit ke sektor ini hanya Investasi

loans granted to this sector 66,595 just occupied low portion 235,996 25.7 10.6 of 7% from the total loans disbursed. 43,148 4.7 85,209 13.5

Investment

memiliki porsi 7% dari total pinjaman yang diberikan. Konsumsi Consumer

Total Kredit Total Loans

38


919,715

100.0

630,844

100.0

LOANS BY COLLECTIBILITY

RINCIAN PINJAMAN YANG DIBERIKAN BERDASARKAN KOLEKTIBILITAS KREDIT

Dec-10/Des-10 OUTSTANDING Pass

%

Dec-09/Des-09 PPAP

OUTSTANDING

%

PPAP

1,523,056

97.75%

13,885

890,918

96.87%

10,849

Special Mention

25,926

1.66%

27

21,195

2.30%

45

Sub Standard

2,854

0.18%

32

355

0.04%

2

Doubtful

2,699

0.17%

22

2,887

0.31%

100

Expected Loss

3,545

0.23%

496

4,360

0.47%

4

1,558,079

100.00%

14,463

919,715

100.00%

11,000

Generally speaking, loan expansion in 2010 seriously

Secara umum, ekspansi kredit ditahun 2010 tetap mem-

took prudent principles into account. This was evident

perhatikan prinsip kehati-hatian, tercermin dari rasio

from the lowering Non-Performing Loan (NPL) to 0.53%

kredit bermasalah (NPL) yang turun menjadi 0.53% dari

from 0.83% of last year’s position. In addition, total

posisi tahun sebelumnya yang mencapai 0.83%. Selain

loans falling into Col-1 category were also to drop from

itu, total pinjaman yang kualitasnya dibawah Kol-1 juga

3.13% (December 2009) to lowly 2.25% (December 2010)

turun dari 3.13% (Desember 2009) menjadi hanya 2.25%

of total extended loans

(Desember 2010) dari total kredit yang diberikan.


39

Tagihan Akseptasi

Acceptance Receivables

Tagihan akseptasi sebelum penyisihan kerugian akhir

Acceptance Receivables net of allowance for possible

tahun 2009 tercatat sebesar USD.2,126,573.29 yang

losses as of the end of 2009 recorded USD 2,126,573.29 as

merupakan pencatatan transaksi terkait transaksi trade

transaction recording of trade finance transactions

finance. Keterangan

remarks

Simpanan Pihak Ketiga

Juta Rp Million IDR

2009 Saldo

Balance Third

2008 Penyisihan

Saldo

Kerugian Party Deposit

Balance

Penyisihan Kerugian Loss Depreciation

Loss Depreciation

Simpanan pihakkolektibilitas ketiga meningkat sekitar 28% di Rincian kredit

Third party deposit increased around 28% in 2010, but

tahun 2010, Detailstetapi of loansebagian collectibilitybesar kenaikan tersebut

majority of increase was in USD deposit. Low cost fund,

berbentuk tabungan dalam dolar AS. Dana biaya rendah, Lancar Pass yang mencakup giro (demand deposit) dan tabungan Dalam Perhatian meningkat hingga 28% Khusus dari total simpanan tahun

which included demand deposit and saving deposit, 10,851 890,917 620,485 9,255 increased to 28% of total deposit from previous year’s 45 on currency, 8,196 5,516 figure of 22%. Based 60% of deposit is in98 IDR

Special mention

sebelumnya yang tercatat 22%. Menurut mata uang, Kurang Lancar Substandard 60% simpanan merupakan tabungan dalam mata uang Diragukan rupiah dan 40% lainnya dalam dollar AS. Doubtful

Macet Loss

Total Kredit Total Loans

Total simpanan pihak ketiga Total third party deposit RP IDR

and 40% in USD. 2 13,355

1,291

64

2,887

100

1,954

142

4,360

4

1,598

1,405

919,715

11,002

630,844

10,964

2009

2010

Pertumbuhan Growth

1,301,911

1,668,692

28.17%

891,413

994,369

11.55%

Giro Demand deposit

45,673

124,020

171.54%

Tabungan Saving deposit

44,503

70,213

57.77%

Deposito berjangka Time deposito

considerably high growth rate, still emphasized the 64.27% 410,498 674,323 prudent banking principle as reflected in the NPL

USD USD

Tagihan Akseptasi Demand deposit

Tagihan akseptasi sebelum penyisihan kerugian Deposito berjangka akhir Time tahundeposit 2009 tercatat sebesar Rp 7.534 juta yang merupakan pencatatan transaksi terkait transaksi

Giro

trade finance.

ratio, which experienced a slight incline but remained 40.65% 192,879 271,293 relatively under control. This is indicated by gross NPL of 2.24% compared to 2008 year-end position 85.20% 217,619 403,030 at 0.77% and net NPL ratio of 2.23% at the close of 2009 compared to 0.51% as at end 2008. The ratio of allowance for possible losses to nonperforming loans

Simpanan nasabah / Dana Pihak Ketiga

(NPL) was 226.4% in 2009, lower as compared to the

Simpanan nasabah yang terdiri dari giro, tabungan

2008 year-end figure of 228.5%. Total allowance for

dan deposito berjangka berjumlah Rp 1.301.911 juta

possible losses on loans has

pada akhir tahun 2009, tumbuh cukup tinggi sebesar 107% dibandingkan dengan posisi akhir tahun 2008 sebesar Rp 628.444 juta. Deposito Berjangka masih tetap mendominasi dana pihak ketiga, yaitu porsi masing-masing sebesar 78,3% pada akhir tahun 2009 dan 83,1% pada akhir tahun 2008 terhadap

40

-0.14% 801,237 800,136 Loan expansion in 2009, though experiencing a


Simpanan dari Bank Lain

Deposit from other Bank

Simpanan dari bank lain menurun dari Rp.9.019 juta

Deposit from others Banks plummeted from 9.019 mil-

pada akhir tahun 2009, menjadi Rp. 5,106

lion IDR at the end

pada akhir

of 2009 to 5.106 million IDR at

tahun 2010, atau total Simpanan dari bank lain menurun

the end of 2010 or the Total Deposit from others Banks

di tahin 2010 sebesar – 43.39 % dibandingkan tahun

was to drop at the of 2010 by -43.39 % compare to 2009,

2009, terutama disebabkan oleh pelunasan call money

primarily due to settlement of call money from con-

dari pemegang

trolling shareholders in foreign currencies

saham

pengendali

dalam

bentuk

valuta asing.

Ekuitas

Equity

Total ekuitas naik sekitar 6% dari Rp. 494 milyar menjadi

Total equity increased around 6% from IDR 494 billion to

Rp. 523 milyard. Hampir sebagian besar kenaikan ini

523 billion. The overwhelming part of this upsurge came

dikarenakan meningkatnya jumlah laba ditahan.

from increase in retained earnings.

Pendapatan Bunga

Interest Income

Di tahun 2010 pendapatan bunga mengalami kenaikan

Interest income was to surge up almost 26% in 2010 to IDR

hampir 26% hingga menjadi Rp. 175 milyard dari

175 billion from IDR 139 billion in 2009 because of increase

sebelumnya Rp. 139 milyard di tahun 2009. Hal ini

in earning assets, especially loan. More than 72% of the

dikarenakan meningkatnya aset produktif terutama

interest income comes from disbursed loan.

pinjaman. Lebih dari 72% pendapatan bunga berasal dari pinjaman yang disalurkan.

Beban Bunga

Interest Expense

Meskipun total simpanan mencatat kenaikan, tetapi

In spite of increase in total deposit, interest expense de-

beban bunga justru turun lebih dari 11% di tahun 2010

creased more than 11% in 2010 because of lower interest

dikarenakan rendahnya tingkat suku bunga. Beban

rate. Interest expense for time deposit comprised 92% of

bunga untuk deposito berjangka mencapai hingga

total interest expense. While net income from interest rose

92% dari seluruh beban bunga. Sementara pendapatan

to over 78% due to interest income exceeding interest

bersih dari bunga naik sampai lebih dari 78% akibat

expense.

pendapatan bunga yang melebihi beban bunganya.

Pendapatan Operasional Lainnya

Other operation income

Pendapatan operasional lainnya turun sekitar 3% dari

Other operation income dwindled around 3% from

Rp. 9,897 milyard menjadi Rp. 9,638 milyard. Penurunan

IDR 9.897 billion to IDR 9.638 billion. The decrease resulted

ini disebabkan turunnya keuntungan dari selisih mata

from lower foreign exchange gains, less other fee income

uang asing, rendahnya pendapatan dari biaya lain-lain

and smaller realised gains in sale of marketable security.

serta berkurangnya perolehan hasil penjualan efekefek.


41

Penyisihan Kerugian atas Aset Produktif

Allowance for possible losses on earning assets

Penyisihan kerugian atas aset produktif mencatat

Allowance for possible losses on earning assets rose sharply

kenaikan tajam Keterangan dari Rp. 1,897 milyard di tahun 2009 remarks

from IDR 1.897 billion IDR 6.260 billion in 2010, 2009in 2009 to 2008

menjadi Rp. 6,260 milyard di tahun 2010 atau mengalami Rasio230%. Kecukupan Modal peningkatan hampir Lonjakan tersebut terutama

implying an increase of nearly 230%. This hike was mainly

sekali

ance for possible losses on earning assets is IDR 17.9 billion 490,080 290,063 in December 2010.

Capital Adequacy Ratio

dikarenakan naiknya aset produktif. Total Modal Inti penyisihan outstanding kerugian aset produktif adalah Core Capital

due to increase in earning assets. Total outstanding allow-

sebesar Rp. 17.9 milyard per Desember 2010. Modal Pelengkap Supplementary Capital

Penyertaan

12,444

9,225

-

-

Beban Operasi Investments Lainnya

Other operating expenses

Jumlah Modal Beban overheadTotal yang terdiri dari beban umum dan Capital

502,524 299,288 Overhead expense, which comprised general and admin-

administrasi dan Aktiva bebanTertimbang tenaga kerja meningkat sekitar Menurut Risiko Kredit Weighted AccordingRp. to Credit Risk 12% di tahun 2010 dari Assets sebelumnya 64,7 milyard

istrative expense and human resources 995,494 738,003 expense, increased

Tertimbang Menurut Risiko Pasar menjadi Rp. 69.2 Aktiva milyard. Beban umum dan administrasi

- rose by 7% and lion. General and administrative expense

naik sekitar 7% sedang beban tenaga kerja meningkat Rasio Kecukupan Modal (CAR) lebih dari 13%. Capital Adequacy Ratio (CAR)

human resources expense multiplied by more than 13%. 50.48% 40.55%

Weighted Assets According to Market Risk

around 12% in 2010 from IDR 64.7 billion to IDR 69.2 bil-

Rasio Modal Inti

49.23%

39.30%

Core Capital Ratio SUMBER DAYA MANUSIA Great people, Great Bank

HUMAN RESOURCES. Great people, Great Bank

Sumber daya manusia yang berkualitas dan mempunyai

High-calibre human resources coupled with high integrity

integritas yang tinggi adalah merupakan asset yang

will be invaluable assets for the development process of

tak ternilai dalam proses pengembangan Bank Hana.

Bank Hana. Entering the third year of its operation, Bank

Memasuki tahun ke tiga nya Bank Hana masih berupaya

Hana is continually introducing Hana’s culture and values to

memperkenalkan budaya dan nilai – nilai Hana kepada

the employees through on-the-job training delivered by

para Karyawan melalui on the Job Training oleh para

expatriate counterparts. In addition, the best 13 employees

Expatriatenya,

mengikut-sertakan

during Hana’ culture introduction training have been sent

13 orang Karyawan berprestasinya dalam Training

to attend Hana’s culture introduction training directly in

pengenalan budaya Hana langsung di Negara Korea.

Korea.

Dalam rangka mendapatkan calon karyawan, Bank

In employment recruitment process, Bank Hana participates

dalam program pengembangan Karyawan. Disamping PT Bank Hana mencatat laba operasional bersih mengikuti kegiatan Job Fair tersebut, Bank Hana juga sebesar Rp 2.896 juta pada tahun 2009, meningkat melakukan perekrutan melalui kerjasama dengan JobDB, signifikan dibandingkan tahun sebelumnya yang dimana calon Karyawan dapat mengirimkan lamarannya mencatat rugi operasional bersih sebesar Rp 13.372

for employement recruitment, from which the candidate PT Bank Hana generated net operating profit of 2,896 employees can submit their applications via on-line. million IDR in 2009, a substantial improvement from the

disamping

juga

Operasi HanaHasil mengikuti beberapa Job Fair untuk diikut sertakan

secara line. jutaonsebagai hasil peningkatan pada penempatan Kredit dan ekspansi pembukaan cabang baru

Operational Highlights / in some Job Fairs to offer its career development programs. Achievements Beside, Bank Hana has developed cooperation with JobDB

preceding year when the bank posted net operating loss amounting to 13,372 million IDR on the back of

Program manajemen resiko di tahun 2010pajak juga sertasertifikasi rekrutmen tenaga kerja. Laba sebelum

expansion in its loan portfolio and branch network In 2010 Riskmore management certification program received as well as recruitment. Pre-tax profit in 2009

tahunsalah 2009satu punperhatian meningkat yangBank tercatat menjadi utama Hanasebesar dalam

great attentiontofrom Hana as to comply also increased 2,885Bank million IDRso compared to the with

Rp memenuhi 2.885 jutapersyaratan dibandingkan sebelumnya rangka Basel tahun II Accord. Sebanyak

previous year’s loss of 13,427 IDR. ROA and ROE Basel II Accord. A total of 191 million employees had been sent to

yang mencatat rugi Rp 13.427 juta. dalam ROA dan ROE 191 orang Karyawan telah diikut-sertakan training 2009sertifikasi membaikuntuk masing-masing adalah 0,21% dan tahun program mendapatkan sertifikat

for 2009 climbed 0.21% and program 0.38% respectively as Risk attent training andtocertification organized by

0,38% dibandingkan tahun sebelumnya dari dan Badan Sertifikasi Manajeman Risiko (BSMR). yang

42


against - 1.63% and - 4.02% respectively Management Certification Agency (BSMR). one year ago.

Demi untuk menunjang pertumbuhan bisnisnya, di

To support its business growth, in 2010 Bank Hana

tahun 2010 ini Bank Hana juga mengadakan kelas Credit

organized some coaching courses inclusive of Credit Credit

Analyst, Trade Finance, Boost your sales untuk para

Analyst, Trade Finance, Boost Your Sales for branch and

pimpinan cabang dan marketing.

marketing managers.

Dalam rangka peningkatan nilai Karyawan dan sesuai

To implant corporate value to the employees as set out

dengan Misi Hana Financial Group, yang menerapkan

in the Mission of Hana Financial Group, i.e. Performance-

Performance-oriented culture, Bank Hana meningkat

Oriented Culture, Bank Hana in 2010 intensified its

frekwensi Penilaian Kinerjanya di tahun 2010 ini menjadi

Performance Assessment to 2 (two) times a year aiming

2 kali dalam setahun, demi untuk meningkatkan

to enhance the objectivity of evaluation. The result of

objektifitas evaluasi yang akan dicerminkan dalam

assessment would be reflected in fair compensation

pemberian kompensasi yang fair agar lebih memotivasi

structure to encourage the motivation of employees more

Karyawan dalam meningkatkan produktifitasnya.

productive.

Di tahun 2010, pembicaraan dan diskusi secara intensif

In 2010, intensive talks and discussions on the amendments

mengenai pembaharuan Peraturan Perusahaan juga

of Company Regulations had been made. The currently

dilakukan, dimana pembaharuan Peraturan Perusahaan

applied Company Regulation was that of the former Bank

yang masih menggunakan Peraturan Perusahaan Bank

Bintang Manunggal’s. The planned revision would be the

Bintang Manunggal ini adalah merupakan pembaharuan

first amendment to this existing company regulation since

pertama sejak Bank Hana mengakuisisi Bank Bintang

Bank Hana acquired Bank Bintang Manunggal in late 2007.

Manunggal di akhir tahun 2007.

Profil Karyawan berdasarkan Tingkat Manajemen Employees Profiles Based on Management Level 2009

2010

Staff Staff

211

214

Manager Managers

40

45

Eksekutif Executives

4

3

255

262

2009

2010

SD, SMP dan SLTA Elementary, Junior High, Senior High School

45

41

Diploma dan Sarjana Associate and Bachelor Degree

191

202

Pasca Sarjana Post-Graduate

19

19

JUMLAH TOTAL

255

262

JUMLAH TOTAL

Profil Karyawan berdasarkan Tingkat Pendidikan Employees’ Profiles Based on Education Level


43

Interest Income TECHNOLOGY INFORMATION

tercatat - 1,63% dan – 4,02%. TEKNOLOGI INFORMASI

Interest income, excluding fees and commissions,

Pendapatan Bunga Tahun 2010, Sistem Bankdan Hana mengalami Pendapatan bungaInformasi diluar provisi komisi sebesar peningkatan dengan sejumlah signifikan pengembangan, Rp 135.451 juta meningkat sebesar 109,1% antara lain: dibandingkan tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp 64.780 juta, sejalan dengan pertumbuhan Core Banking System Migration 1. volume usaha khususnya padaIT ke penempatan dana. Meningkatkan dukungan arah peningkatan Porsi terbesar tetap kualitas disumbangkan oleh portfolio operasi Bank, dan kuantitas layanan kredit yaitu sebesar 67,7% sedikit menurun kepada nasabah, perluasan cakupan produk dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang yang mampu menjangkau lebih banyak menyumbang 81% dari total pendapatan bunga. nasabah serta meningkatkan efisiensi Sedangkan pendapatan provisi dan komisi naik dan produktivitas dimana ini merupakan 90,6% menjadi Rp 4.114 juta dibanding tahun alasan utama Bank Hana mengubah core sebelumnya yang hanya Rp 2.159 juta, sehingga banking system-nya dari Teradata ke HOBIS. secara keseluruhan pendapatan bunga termasuk utama 2009 system HOBIS adalah provisiKeunggulan dan komisi tahun sebesar Rp 139.565 meningkatnya aplikasi, database, keamanan juta meningkat 108,5% dibanding tahun 2008. dan operasionalitas.

reached millioninformation IDR, rising by a significant rate In 2010, 135,451 Hana Bank’s system was upgraded of 109.1% compared to 64,780 million IDR earned in with several developments as follows: the previous year, in line with the growth in business volume, particularly in fund placements. The greatest Core Banking System Migration 1. portion was still contributed by the credit portfolio Improving IT support to Bank’s operations, at 67.7%, though this was slightly lower than its enhancing service to customers in terms share in the preceding year with 81% of the total of quality Meanwhile, and quantity, extending theand range interest income. income from fees of went products by customers, commissions up byaccessible 90.6% to 4,114 million IDR and the effectiveness and productivity compared augmenting to the previous year’s contribution of the main underlying decision of only 2,159 are million IDR. reasons Hence total interesttheincome, including fees and commissions 2009 was Hana Bank to changethroughout its core banking system 139,565 million or increasing relative to from IDR Teradata to HOBIS.108.5% The main advantages 2008. of using HOBIS are its improved applications, database, security and operability. Interest rate for the year 2009 is as follows :

Tingkat suku bunga sepanjang tahun 2009 adalah sebagai berikut : Pusat Data Pemindahan 2.

2.

Data Center Relocation

Pemindahan pusat data terpaksa dilakukan

The Data Center Relocation was carried out due

karena alasan-alasan berikut ini:

to the following:

a. Core Banking System Migration

a. Core Banking System Migration

- HOBIS membutuhkan perangkat keras tambahan

berupa

server

- HOBIS requires additional hardwares in

dengan

the form of higher specification server

spesifikasi lebih tinggi dan kapasitas

and storage.

penyimpanan lebih besar. - The server room is currently inavailable - Ruang server saat ini tidak memenuhi yang

In line with the from creditinadequate volume growth capacity.in 2009,

dibutuhkan HOBIS, selain itu Sejalan dengan peningkatan volume kredit di tahun 2009, kapasitasnya Dana Pihak kurang Ketiga memadai. sebagai sumber

Third Party Deposits as the main source of funds

spesifikasi

Beban Bunga

perangkat

lunak

pembiayaannya pun meningkat yang selanjutnya Rencana pusat data ini dipindahkan b. berdampak pada peningkatan beban bunga yang ke gedung kantor pusat dari gedung di tahun 2009 tercatat sebesar Rp 79.913 juta, naik kantor cabang sehingga operasi 196,6% dari tahun sebelumnya. Porsi terbesar beban bankbeban secarabunga keseluruhan akan bunga tetap pada depositotidak berjangka terganggu. yaitu 94,8% dari total beban bunga. Tingkat suku bunga sepanjang tahun 2009 adalah sebagai berikut :

44

Interest Expense for HOBIS hardware specifications, aside


It was planned that causing this Datatotal Center b. correspondingly increased, thereby would to central office interest expense for 2009betorelocated swell to 79,913 million IDR, or 196.6% higher thanfrom in the previous year. The so building branch office building largest portion ofthat interest expense was incurred on be the Bank’s operation would not time deposits, representing 94.8% of the total significantlyabout disturbed. interest charge. Interest rate for the year 2009 is as follows :

FOKUS BISNIS

BUSINESS FOCUS

Untuk perencanaan kedepannya fokus kami masih

In the future, we are focusing on the provision of loans to

pada segmen kecil dan menengah berikut juga kredit

small and medium segments and consumer loans. Market

konsumsi. Kami memfokuskan diri pada segmentasi pasar

segmentation will be also our focus through some methods

dengan beberapa metode antara lain menggunkana

including branch reorganization plan, in which branches

branch reorganization plan dimana cabang-cabang

are classified by their market segmentation concerned.

dikategorikan pada segementasi pasar masing-masing,

Meanwhile, for larger branches and head office, they are

sedangkan beberapa cabang besar dan kantor pusat

focusing on corporate loans. This year we are about to

focus pada kredit korporasi. Tahun ini kami juga akan

launch several new products to satisfy the current market’s

meluncurkan beberapa produk baru dengan tujuan

demands.

untuk memenuhi kebutuhan

IMPLEMENTASI MANAJEMEN RISIKO

RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION

Selama tahun 2010, Bank Hana telah melakukan

During 2010, Hana Bank conducted risk management in

pengelolaan risiko diberbagai lini bisnis dan aktivitas

its various business lines and functional activities. It aimed

fungsionalnya. Tujuan pengelolaan ini antara lain

to identify, assess, oversee and control risks that might

untuk mengidentifikasi, mengukur, mengawasi, serta

hamper PT Bank Hana’s portfolio for more efficient and

mengendalikan risiko-risiko yang dapat timbul dalam

effective capital allocation, and to gains higher profitability

portofolio PT Bank Hana, sehingga pengalokasian

as expected by the Shareholders.

modal dapat dilakukan secara efektif dan efisien, serta memberikan tingkat profitabilitas seperti yang diinginkan oleh para Pemegang Saham. Kerangka pengelolaan risiko di Bank Hana mencakup

Risk management framework at Hana Bank includes

berbagai kebijakan, prosedur, limit transaksi, jalur otoritas,

various policies, procedures, transaction limits, authority

acuan, dan beberapa perangkat bantu pengelolaan risiko

lines, references and other ancillary risk management

lainnya. Kerangka pengelolaan risiko ini dievaluasi secara

instruments. This risk management framework will be

berkala untuk memastikan kemampuannya berfungsi

evaluated on periodic basis to ensure its effectiveness

sesuai standar yang ditetapkan. Hasil dari evaluasi ini

according to the specified standards. The result of

dipergunakan sebagai dasar untuk menyempurnakan

evaluation is then used as a basis for further improvements

sistem-sistem pengelolaan risiko setara dengan praktik

emulating the international best practices.

perbankan internasional terbaik (international best practices). Keberhasilan pengelolaan risiko menuntut adanya

For the success of a risk management, internal control

sistem pengendalian internal yang mampu memberikan

system capable of providing early warning on intolerable

peringatan dini terhadap tingkat risiko yang tidak

risk level in every business aspect is a must, from which

bisa ditolerir ditiap aspek bisnis dan selanjutnya

the associated mitigation measures can be formulated.

memformulasi langkah-langkah untuk mitigasi risko-

To meet this requirement, PT Bank Hana has established

risiko tersebut. Untuk memenuhi tuntutan ini, PT Bank

an Internal Control Committee tasked to evaluate the

Hana telah membentuk Komite Pengendali Internal

implementation of corporate policies and/or procedures.

yang tujuannya untuk mengevaluasi implementasi atas kebijakan dan/atau prosedur yang telah ditetapkan.


45

knowledge agar dapat mendukung Kebijakan manajemen risiko di Bank pertumbuhan Hana selalu bisnis di tengah-tengah kompetisi yang berpedoman pada peraturan Bank Indonesia semakin tentang

among in relationpolicy to the at implementation of PSAK The riskothers, management Bank Hana always refers 50/55, and intensive training is given to all accounting to Bank Indonesia’s Regulation on Risk Management

ketat. Pelatihan utama yang antaraserta lain Penerapan Manajemen Risiko bagidiberikan Bank Umum, dalam rangka Implementasi PSAK 50/55, pelatihan peraturan terkait lainnya dari Pemerintah. intensif diberikan kepada semua staf akunting

and other relatedfor staffs. Aside from enhance Implementation General Banksthat, andtoother related competence in banking, employees are required to regulations from the Government. participate in the Risk Management Certification

dan staf terkait lainnya. Disamping itu, untuk

Program pursuant to Bank Indonesia regulations.

ORGANISASI

ORGANIZATION

dari Management unit-unit bisnis operasional Satuan Kerja System untuk maupun mengelola informasi Auditsumber Intrnal daya (SKAI).manusia Bersama-sama secara dengan efisien. SKAI, SelainSKMR itu,

any operational unit procedures or Internal Audit Task Unit Human Resourcesbusiness policy and have been (SKAI). Together SKMR the authority to updatedto providewith solidSKAI, backing for has the development

memiliki wewenang untuk pendukung melakukan investigasi dan dari sisi infrastruktur telah dikinikan

investigate evaluate the performance of operational of the bank’sand business.

evaluasi atas dan kinerja unit-unitSDM bisnisuntuk operasional dalam kebijak prosedur mendukung

business units in terms of risk management. Based on

perkembangan usaha bank. manajemen risiko pada kaitannya dengan pengelolaan

such evaluation, SKMR shall provide recommendations

bank. Berdasarkan evaluasi tersebut, SKMR memberikan

to the Board of Directors through the Risk Management

rekomendasi

Komite

Committee (KMR) and to the Board of Commissioners

Manajemen Risiko (KMR), dan kepada Dewan Komisaris,

through Risk Monitoring Committee (KPR) as input for

melalui Komite Pemantau Risiko (KPR), sebagai bahan

decision-making in future.

meningkatkan kompetensi di bidang perbankan, Secara umum, Dewan Direksi bertanggung jawab secara bertahap diikutsertakan dalam program penuh atas pengelolaan risiko di Bank Hana. Aktivitas sertifikasi BSMR sesuai dengan ketentuan Bank pengelolaan risiko secara harian dilakukan oleh Satuan Indonesia. Selama 2009 Divisi Sumber Daya Manusia Kerjajuga Manajemen (SKMR) Human yang independen berhasil Risiko menerapkan Resources

kepada

Direksi,

melalui

Throughout 2009, the Human Resources Division also Generally, the Board of Directors is fully responsible implemented the Human Resources Management for risk management at Bank Hana. The day-to-day System to facilitate more efficient management of risk management activities are carried out by the Risk human resources information. And in serving as Management Task Unit (SKMR) which isframework, independent part of the supporting infrastructure thefrom

pertimbangan ke depan.

STRATEGI

STRATEGY

Secara internal, Bank Hana telah mengembangkan konsep

Internally, Hana Bank has developed a risk management

arsitektur manajemen risiko, yang merinci tahapan-

architecture concept, detailing phases that must be taken

tahapan yang harus dilakukan untuk menyesuaikan

to follow Bank Indonesia’s or Basel Accord II requirements.

dengan

Risk-based

ketentuan-ketentuan

Bank

Indonesia

maupun persyaratan Basel Accord II. Pengembangan

bank

management

development

and

Information Technology implementation has been initiated for the last few years

dengan

with the adoption PSAKBank 50/55 has based accounting system, Throughout 2009,of the also successfully expected that it be completed by end of 2011. system Composite upgraded the existing information technology

menggunakan sistem akuntansi yang berbasis PSAK Selama 2009, Bank juga telah berhasil mengupgrade

risk applies 8 (eight) risk classifications with 5 withassessment the aim of implementing PSAK 50/55. While

50/55 yang teknologi diharapkaninformasi selesai pada tahun 2011. sistem yangakhir digunakan agar

(five) risk rankings. To develop climate conducive the current system has not beena able to support a for

Pengukuran risiko komposit telah menggunakan dapat menerapkan PSAKjuga 50/55. Meskipun sistem

thoroughbank, implementation of PSAKOperationg 50/55, the system solvent various Standard Procedures

yang digunakan ini belum mendukung 8 (delapan) klasifikasisaat risiko denganmampu 5 (lima) peringkat

upgrade hasbeen managed to operate PSAK support 50/55 which (SOP) have updated to favorably decision was made effective since 1 January 2010. making process with regard to risk management, and to

dan implementasi manajemen bank berbasis risiko

Teknologi Informasi telah dimulai sejak beberapa tahun terakhir

implementasi PSAK kondisi 50/55 yang secara risiko. Agar tercipta suatu sehat,menyeluruh, pengkinian upgrade sistem tersebut telah berhasil menerapkan terhadap seluruh buku pedoman perusahaan (SOP) yang berlaku tanggal 1pengambilan Januari 2010. jugaPSAK telah50/55 dilakukan untuk sejak mendukung Menyadari tuntutan penyesuaian perkembangan keputusan dalam pengelolaan risiko, serta memastikan teknologi kedepan untuk mendukung perkembangan kepatuhan terhadap ketentuan yang ada, baik ketentuan bisnis bank, telah diputuskan untuk mengganti internal maupun eksternal. core banking system yang ada dengan sistem

elected to replace the existing core banking system with a Korean system similar to the one used in the HanaBankKorea office. The new system is expected to

dari Korea yang mirip dengan yang dipergunakan

render more favorable and thorough implementation

di kantor Hanabank-Korea. Dengan sistem yang

of PSAK 50/55 as well as support for the bank’s future

baru, diharapkan implementasi PSAK 50/55 dapat

growth.

dilakukan secara lebih baik dan menyeluruh serta sekaligus dapat mendukung pertumbuhan bisnis

46

Given demand for synchronization with advances ensuresuch regulatory compliance to both internal and external in technological development that would support regulations. future business development, PT Bank Hana has


SISTEM INFORMASI MANAJEMEN RISIKO

RISK MANAGEMENT INFORMATION SYSTEM

Untuk menjamin ketersediaan data risiko yang terkini dan

To ensure the most up-to-date and comprehensive data,

komprehensif, Bank Hana telah melakukan implementasi

Hana Bank has implemented a new core banking system

atas core banking system yang baru (Hana Overseas

(Hana Overseas Banking Information Solution – HOBIS) by

Banking Information Solution – HOBIS) diakhir tahun

end of 2010. The introduction of this new system is to

2010. Penerapan sistem baru untuk aktivitas operasional

support risk management related planning and analysis.

tersebut bertujuan untuk mendukung perencanaan

Meanwhile, SKMR is developing database for each type

dan analisa terkait pengelolaan risiko, sementara

of risk.

pengembangan database untuk masing-masing jenis

monitoring risk trend series, and can be further developed

risiko sedang dilakukan oleh SKMR. Database yang

as modeling material for mitigation of the risk concerned.

Such database will be useful in assessing and

dimaksud akan bermanfaat dalam pengukuran dan pemantauan tren risiko secara historis, serta dalam perkembangannya dapat berfungsi sebagai materi modeling untuk mitigasi risiko yang bersangkutan.

PROFIL RISIKO BANK

BANK RISK PROFILE

Sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia, pengelolaan

According to Bank Indonesia’s regulation, risk management

risiko telah dilakukan terhadap 8 (delapan) jenis risiko,

shall be made against 8 (eight) types of risks, namely:

yaitu risiko kredit, risiko operasional, risiko likuiditas,

credit risk, operational risk, liquidity risk, market risk,

risiko pasar, risiko strategis, risiko reputasi, risiko

strategic risk, reputation risk, legal risk and compliance

hukum, dan risiko kepatuhan. Sedangkan pengukuran

risk. The assessment of composite risks shall be classified

atas risiko komposit, dilakukan dengan menggunakan

into 5 (five) categories, i.e.: ‘Low’, ‘Low to Moderate’,

5 (lima) peringkat, yaitu ‘Rendah’, ‘Rendah sampai

‘Moderate’, ‘Moderate to High’, and ‘High’. Based on the

Sedang, ‘Sedang’, ‘Sedang sampai Tinggi’, dan ‘Tinggi”.

self assessment by SKMR for December 2010’ performance,

Berdasarkan self assessment yang dilakukan oleh SKMR

Hana Bank’s risk profile is as follows:

untuk posisi Desember 2010, profil risiko Bank Hana adalah sebagai berikut:

No

Jenis Risiko Risk Type

Penilaian Assessment

1

Risiko Kredit Credit Risk

Rendah Low

2

Risiko Pasar Market Risk

Rendah Low

3

Risiko Likuiditas Liquidity Risk

Rendah hingga Menengah Low to Moderate

4

Risiko Operasional Operational Risk

Menengah Moderate

5

Risiko Hukum Legal Risk

Rendah hingga Menengah Low to Moderate

6

Risiko Strategis Strategic Risk

Menengah Moderate

7

Risiko Reputasi Reputation Risk

Rendah Low

8

Risiko Kepatuhan Compliance Risk

Rendah Low


47

bank. Risiko Kredit

Credit Risk

Pemantauan atas portofolio kredit dilakukan melalui

Credit portfolio is carried out through strict monitoring

pengawasan yang ketat terhadap seluruh satuan kerja

The main targets for theprocessing, bank’s business over task long-term units related to credit i.e. are starting directed toward the small and medium enterprises and from the the screening of counterparty candidates to be

Business Focus

Fokus Bisnis

yang terkait dengan proses perkreditan, yaitu mulai dari penyaringan terhadap calon counterparty yang Sasaran utama jangka panjang kegiatan usaha bank akanakan dibiayai, analisa yang atas status dan diarahkan padakomprehensif segmen usaha kecil dan kondisi counterparty yang bersangkutan sebagai bahan menengah dan pembiayaan sektor konsumsi. Bank informasi pemutusan kredit yang dilakukan fokus dalam dalam hal mengoptimalkan keunggulan yang olehdimiliki Loan Committee, pemantauan dan pengawasan atas dalam mencapai sasaran pasar tertentu terutama perusahaan–perusahaan yang seluruh portofolio perkreditan, baik yangKorea berkategori beroperasi di Indonesia. dalam Lancar’ rupiah ‘Lancar’ (‘Performing Loans’)Pembiayaan maupun ‘Tidak difokuskan padaLoans segmen usaha kecil menengah (‘Non-Performing – NPL’), sertadan penanganan dan pembiayaan sektoryang konsumsi, sedangkan menyeluruh atas kredit-kredit direstrukturisasi.

consumer financing. The bank focuses on optimizing financed, comprehensive analysis of status and condition its distinct advantages in reaching specialized of counterparty as information for credit decision by the markets, particularly Korean companies operating in Loan Committee, monitoring and supervision of all credit Indonesia. Financing in Rupiah is focused on the small portfolios (both Performing Loans or Non-Performing and medium enterprises and the consumer finance Loans/NPL), as well as the management of overall sectors, whereas USD funding is channeled toward restructured credits. the corporate sector, specifically Korean companies in Indonesia.

pembiayaan dalam mata uang USD difokuskan pada segmen korporasi dengan sasaran perusahaanPengelolaan risiko kredit dilakukan melalui penetapan perusahaan Korea yang ada di Indonesia. batasan kredit untuk beberapa sektor ekonomi yang

The credit risk management is carried out through

dianggap memiliki rasio NPL yang tinggi di pasar,

assessed to have high NPL ratio in the market, monitoring

pemantauan atas debitur-debitur yang memiliki eksposur

of debitors with large exposure, and coordination with PT Bank Hana has a set of written policy and guidelines Credit Review unit on periodic basis in terms of policy on the provision of credit (’KPB and PPK Kredit’) which implementation and creditforprocedure. Non-Performing includes the procedures credit analysis, credit

Manajemen Risiko

besar, serta melakukan koordinasi secara berkala dengan unit Risiko CreditKredit Review dalam hal implementasi kebijakan PT Bank Hana telah memiliki Pengawasan kebijakan dan pedoman dan prosedur perkreditan. terhadap

tertulis mengenai pemberian kredit (“KPB dan PPK portofolio kredit bermasalah juga dilakukan melalui Kredit”) yang mencakup prosedur analisa kredit, NPL Management Meeting secara bulanan, termasuk persetujuan kredit, pemantauan dan pengawasan, diantaranya mengukur kinerja unit Asset Recovery dan restrukturisasi kredit. Melalui KPB dan PPK dalam hal penjualan aset-aset bermasalah kepada pihak Kredit ini, PT Bank Hana dapat mempertahankan ketiga. kualitas aktivanya. Hal-hal yang tercakup pada KPB dan KPK Kredit, diantaranya analisa kredit, Beberapa proyek berkala yang sedang olehkualitas SKMR pemantauan atas dilakukan status dan dalam kaitannya dengan pengelolaan risikojaminan, kredit, kredit, diversifikasi portofolio, kecukupan antara lain, menyusun internal. portofolio limitkredit berdasarkan serta pengendalian Risiko dikelola kualitas kredit (client’s grading) debitur, penghimpunan secara menyeluruh melalui penetapan batasan segmen pasar, bisnis individu, dan datakredit untukditiap mengukur probabilitas gagal bayar dari antar sektor industri untuk memastikan portofolio debitur tertentu, serta penyempurnaan sistem scoring terdiversifikasi baik. SKMRpenilaian sedang yangkredit dimiliki Bank Hana dengan dalam melakukan dalam debitur. tahap untuk menghimpun database guna kelayakan penyusunan limit-limit yang dimaksud. Divisi Credit Review yang independen dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur Operasional menentukan tingkat risiko secara kasus per kasus atas pengajuan proposal kredit yang disusun oleh Divisi Corporate Banking. Profil risiko kredit dikelola melalui sistem

Risk Management

establishment of credit limit for several economic sector

Credit Risk

Loans are monitoring monitored under monthly NPLand Management approval, and supervision, credit Meeting, which also aims to assess the performance restructuring. Through KPB and PPK Kredit, PT Bank of Recovery Asset unit sellingofNon-performing Hana can maintain theinquality its assets. The KPBassets and to third parties. PPK Kredit addresses, among others, credit analysis, periodic monitoring of credit status and quality, diversification of portfolio, adequacy of collateral and internal control. The credit risk is managed entirely using set of predetermined credittackled limits that are in Some aon-going projects currently by SKMR specific to each segment: market, individual business, relation to credit risk management include the formulation and cross-industrial sectors to ensure that the loan of portfolio limit based on client’s credit grading, collection portfolio is well diversified. Risk Management Division of data used to assess potential default of certain debtors, is currently in the process of establishing a database and improvement of scoring system presently adopted by to compile the said limits. The independent Credit Hand Bank in assessing the debtors’ bankability. Review Division, with a direct reporting line to the Operational Director, determines the level of risk on a case by case basis for each credit proposal submitted by the Corporate Banking Division. The credit risk profile is managed using a scoring system, which can be monitored on a portfolio basis. Next, the credit proposal is presented in front of the Loan Committee for approval.

scoring yang dapat dimonitor berbasis portofolio (portfolio

48

basis).

Selanjutnya,

proposal

kredit

tersebut dipresentasikan dihadapan Loan Committee

Operational Risk

untuk dimintakan persetujuan.

Risk Management Division identifies and analyzes all


Risiko Pasar

Market Risk

Secara prinsip, aktivitas yang dilakukan oleh unit Treasury

Basically, the Treasury and Capital Market unit only performs

and Capital Market masih dikategorikan sederhana dan

simple activities with low risk, since no trading transaction is

memiliki risiko yang rendah karena transaksi trading

allowed by the Hana Bank Management. Rupiah’s exchange

belum diperbolehkan oleh Manajemen Bank Hana.

rate fluctuation against foreign currency (US Dollar) is just

Fluktuasi nilai tukar Rupiah terhadap mata uang asing

to have insignificant impact to Bank’s overall performance.

(US Dollar) dianggap belum memiliki dampak yang

This is especially obvious from the Nett Foreign Exchange

signifikan terhadap kinerja Bank secara keseluruhan.

Position (PDN) of Hana Bank recording below 1%.

Hal ini dapat terlihat dari Posisi Devisa Netto (PDN) Bank Hana yang masih dibawah 1%. Namun demikian, Bank Hana tetap terekspos risiko

However, Hana Bank is still exposed to the market risk

pasar

bunga,

from fickle interest rate movements, even though the

walaupun komposisi risiko ini juga masih tebilang kecil

composition of such risk remains low if assessed from

secara perhitungan agregat profil risiko. Pemantauan

risk profile aggregate. Market interest rate movement is

pergerakan suku bunga pasar dilakukan secara khusus

specifically monitored by Asset and Liability Committee

oleh Asset and Liability Committee (ALCO) yang memiliki

(ALCO), which is authorized to take any adjustment to the

wewenang untuk membuat penyesuaian yang diperlukan

saving and credit interest rates as necessary. Hana Bank

atas suku bunga simpanan dan suku bunga kredit. Bank

sets its saving interest rate based on the Cost of Fund

Hana menetapkan suku bunga pinjaman berdasarkan

(COF) plus several provisions and overhead expenses. The

tingkat cost of fund (COF) ditambah dengan sejumlah

sum of COF is reviewed on a monthly basis by the ALCO

provisi dan biaya overhead. Besarnya COF dikaji tiap

and Treasury Division.

melalui

pergerakan

tingkat

suku

bulan oleh ALCO dan Divisi Treasury. Pengelolaan risiko pasar di Bank Hana juga dilakukan

Market Risk management at Hana Bank is made through a

melalui

harga

mark-to-market monitoring over the price of each bond

masing-masing obligasi yang berstatus ‘available for

under ‘available for sale’ status. The accuracy of mark-to-

sale’. Pemantauan kebenaran atas harga mark-to-

market price is monitored its daily deviation between the

market dilakkukan melalui pengukuran deviasi secara

price obtained officially from the stock exchange (closing

harian antara harga yang didapat secara resmi dari bursa

price) and the price offered by broker (bid price). SKMR

efek (closing price) dengan harga yang ditawarkan oleh

sets a tolerable maximum deviation of 1%.

pemantauan

mark-to-market

atas

broker (bid price). SKMR memberikan toleransi atas deviasi tersebut maksimum 1%.

Risiko Likuiditas

Liquidity Risk

Pemeliharaan likuiditas yang baik diperlukan guna

Liquidity must be maintained at sound level so that Hana

memenuhi komitmen Bank Hana kepada para nasabah

Bank can fulfill its commitments to the customers and other

dan pihak-pihak lain, termasuk diantaranya pemberian

parties, including extending loans, paying deposits and

kredit,

pemenuhan

complying with the liquidity requirements to run its day-

persyaratan likuiditas untuk operasional hariannya.

to-day operation. The function of liquidity management is

Fungsi manajemen likuiditas ini dilakukan oleh unit

played by the Treasury and Capital Market unit by taking

Treasury and Capital Market, melalui rekomendasi KMR

the recommendations of KMR and ALCO into account.

dan ALCO. Tujuan utama atas manajemen likuiditas

The main object of this liquidity management is ensure

ini adalah agar Bank Hana dapat memenuhi seluruh

that Hana Bank will at all times meet its entire contractual

pembayaran

deposito,

dan


49

kewajiban kontraktual dan keuangannya menurut

and financial obligations as required under the applicable

ketentuan yang berlaku setiap saat, bahkan disaat

regulations, even amid unfavorable conditions.

kondisi buruk sekalipun. Dalam menyeimbangkan keluar dan masuknya dana,

To establish proportional balance of cash outflow and

Bank Hana telah melakukan berbagai cara, diantaranya

inflow, Hana Bank has taken various attempts of including

dengan melakukan analisa arus kas yang komprehensif,

comprehensive cashflow analysis, for both Rupiah and

baik untuk mata uang Rupiah maupun mata uang

foreign currency (US Dollar) and the adoption of scenario

asing (US Dollar), serta penggunaan perangkat analisa

analysis to set the most appropirate liquidity margin.

skenario untuk menetapkan marjin likuiditas yang

Proactive steps were taken to ensure the core fund be

sesuai. Langkah-langkah proaktif juga ditempuh untuk

maintained at a consistent level in accordance with Bank

memastikan bahwa dana inti (core fund) dapat terus

Indonesia’s policies and the Bank’s internal policies.

dijaga pada tingkat yang konsisten sesuai kebijakan internal dan kebijakan Bank Indonesia. Pemantauan risiko likuiditas dilakukan oleh SKMR

Liquidity risk monitoring is carried out by SKMR by

melalui pelaporan maturity profile, mismatch gap ratio,

reporting the maturity profile, mismatch gap ratio and

dan excess fund secara berkala, pembatasan jangka

excess fund on a regular basis, limited terms for US dollar

waktu kredit yang berdenominasi US Dollar, pemberian

denominated loans, ceiling limit for loan facility in US

limit atas fasilitas kredit US Dollar, serta pengawasan

dollar, and supervision of the compliance of minimum Giro

atas pemenuhan Giro Wajib Minimum dalam Rupiah

requirements both in Rupiah and US dollar. Meanwhile, the

dan US Dollar. Pembuatan kebijakan dan prosedur

development of comprehensive policies and procedures

yang komprehensif terkait dengan pengelolaan risiko

for liquidity riks and maturity mismatch management is

likuiditas dan penanganan maturity mismatch sedang

currently still underway and planned to implement by end

dalam tahap pengembangan dan direncanakan dapat

of 2011

terimplementasi pada pada akhir tahun 2011.

Risiko Operasional

Operational Risks

Bank Hana menghadapi risiko operasional yang cukup

Hana Bank has to deal with relatively significant operational

signifikan

transaksi

risks from transaction volume increase and enormous

dan besarnya kebutuhan infrastruktur bank akibat

operational infrastructure requirements as the results of

penambahan Kantor Cabang baru untuk aktivitas

opening new branch offices. SKMR will identify and analyze

operasional. SKMR mengidentifikasi dan menganalisa

any factor relevant to business line, product, process

semua faktor yang melekat pada lini bisnis, produk,

and information system potential to raise operational

proses, dan sistem informasi, yang dapat menimbulkan

risks either due to internal or external factors that can

risiko operasional, baik disebabkan oleh faktor internal

hamper in persuing the organizational goals of Bank.

maupun faktor eksternal, yang dapat berdampak pada

Procedures capable of assessing operational risks that may

pencapaian tujuan bank secara organisasi. Pembuatan

be posed to new products and activities, including to the

prosedur yang memadai juga telah dilakukan dalam

applied process and system have been put in place. The

menilai risiko operasional yang melekat pada produk

findings of this identification will be used to develop a

dan aktivitas baru, termasuk proses dan sistem yang

database containing any detrimental incident arising from

digunakan. Hasil dari identifikasi ini akan digunakan

operational risk.

melalui

peningkatan

volume

untuk pengembangan database dalam hal kejadian yang merugikan yang disebabkan oleh risiko operasional.

50


Beberapa metode yang digunakan SKMR dalam mengelola

Some methods that have been introduced by SKMR in

risiko operasional yang dihadapi Bank Hana antara lain,

coping with operational risks faced by Hana Bank included

pemantauan atas system downtime, baik ATM maupun

system downtime monitoring at ATM or core banking,

core banking, evaluasi atas implementasi SOP dalam

the evaluation of SOP implementation to day-to-day

aktivitas operasional harian, pencatatan atas frekuensi

operational activities, fraud recording and the sums

fraud beserta nilainya, perhitungan atas jumlah dan nilai

and sanctions/penalties imposed by Bank Indonesia, and

sanksi/penalti dari Bank Indonesia, serta pengawasan

supervision of reporting mechanism and compliance by

atas mekanisme dan pemenuhan laporan yang dilakukan

the related working units. To minimize operational risk

oleh unit-unit kerja terkait. Dalam rangka meminimalkan

frequency at Branch level, SKMR is currently developing

frekuensi risiko operasional ditingkat Cabang, SKMR

a risk control self assessment (RCSA). This method aims to

sedang dalam tahap pengembangan metodologi yang

map operational risk categories so as to detect which which

terkait dengan risk control self assessment (RCSA).

operational risk frequently faced in daily transactions.

Metode ini bertujuan untuk memetakan kategori risiko operasional mana yang sering muncul dalam aktivitas transaksi sehari-hari.

Risiko Hukum

Legal Risk

Risiko hukum timbul dari berbagai kontrak yang tidak

Legal risks may arise from various unforceable contracts,

dapat diterapkan, kontrak yang tidak menguntungkan,

unprofitable contracts, impaired contractual contents,

isi perjanjian yang tidak sempurna, timbulnya perkara

legal cases or claims, and the introduction of new laws and

atau tuntutan hukum, serta adanya perkembangan

regulations that may adversely impact to Bank’s position,

dalam hukum dan peraturan yang berlaku yang dapat

Hana Bank devolves the management of its legal risks to

merugikan posisi bank. Bank Hana mengelola risiko

Corporate Legal task unit. The latter will regularly develop

hukum melalui aktivitas unit kerja Corporate Legal yang

and monitor standardized legal documents for banking

senantiasa mengembangkan dan memantau standarisasi

activities, put forward legal recommendations to various

dokumen legal untuk aktivitas bisnis perbankan,

units, as necessary, and supervise documents under ‘To Be

memberikan nasehat-nasehat hukum perbankan kepada

Obtained’ (TBO) status.

unit-unit terkait, serta melakukan pengawasan terhadap dokumen-dokumen yang berstatus ‘To Be Obtained’ (TBO).

Strategic Risk

Risiko Strategis Hana

For the management of its strategic risks, Hana Bank will

menggunakan prinsip kehati-hatian dan berpedoman

adhere to prudence principles and committed to apply

untuk menerapkan analisa pasar yang mendalam untuk

in-depth market analysis to monitor the latest business

memantau perkembangan dan iklim usaha, sehingga

progress and climate, from which the Management can

pada akhirnya dapat membantu Manajemen untuk

capitalize on the findings to make the most suitable policies.

membuat keputusan yang tepat. Penanganan risiko

The management of strategic risks requires integrated

strategis membutuhkan sistem anggaran yang terpadu,

budgeting system and financial modeling to identify

serta pengembangan perangkat permodelan financial

assess and mitigate any risk that may arise in future.

untuk mengidentifikasi, mengukur, dan mengurangi

Comprehensive evaluation had been made by SKMR over

risiko yang dapat timbul dikemudian hari. Evaluasi

a wide variety of work programs and coporate actions

secara menyeluruh telah dilakukan oleh SKMR terhadap

to assess the realization of performance targets, their

berbagai program kerja dan aksi korporasi yang

potential to materialize and Bank’s vision and mission.

Dalam

mengelola

risiko

strategis,

Bank

dikaitkan dengan target kinerja, potensi pencapaian, serta visi dan misi Bank. Laporan Tahunan 2010 | 2010 Annual Report PT Bank Hana

51

Risiko Reputasi

Reputation Risk

Risiko reputasi didefinisikan sebagai kemungkinan

Reputation risk is defined as a probability of losses or

kerugian atau volatilitas yang dialami dalam hal nilai

volatility of reputation. The Bank’s reputation may change

reputasi. Nilai reputasi bank dapat berubah sebagai

as a result of credit, market, operational risks or other risks

akibat dari kejadian risiko kredit, pasar, operasional, atau

which may affect operating revenue earning ini future

risiko lainnya yang dapat mempengaruhi pendapatan

and the consequence of failure in satisfying Stakeholders’

dimasa yang akan datang dan sebagai dampak dari tidak

expectation. Reputation risks at Hana Bank is managed

terpenuhinya harapan Stakeholder. Pengelolaan risiko

under an in-depth framework against any business decision

reputasi di Bank Hana dilakukan dengan pengembangan

made by the Board of Directors to meet the Stakeholders’

kerangka

keputusan

expectations, and to resolute counterparties’ complaints

bisnis yang dilakukan oleh Dewan Direksi agar sesuai

over the performance and services delivered to them.

dengan harapan Stakeholder dan penanganan keluhan

Moreover, the Corporate Planning and Secretary’s role in

counterparty atas kinerja dan pelayanan yang diberikan

public relations is equally important in maintaining Hana

kepada mereka. Selain itu, peranan unit Corporate

Bank’s image in the public.

kerja

yang

mendalam

atas

Planning and Secretary dalam hal public relation turut terlibat dalam menjaga image Bank Hana dihadapan publik.

Risiko Kepatuhan Bank

Hana

menjalankan

Compliance Risk transaksi

operasionalnya

Hana Bank conducts its operational transaction within

dalam koridor aturan-aturan, baik yang dikeluarkan

the specified regulatory corridors, either from the

oleh berbagai pihak dalam pemerintahan maupun

Government or internal policies. Compliance risk may

oleh kebijakan internal. Risiko kepatuhan dapat timbul

occur due to failure in fulfilling such regulations. A

akibat kegagalan dalam memenuhi berbagai ketentuan

comprehensive review to overall compliance aspects is

tersebut. Kajian menyeluruh terhadap aspek kepatuhan

applied in a systematic manner to individual process and

diterapkan secara sistematis dalam tiap proses dan

activity taking place at Hana Bank. Compliance review is

aktivitas yang ada di Bank Hana. Kajian aspek kepatuhan

specifically made ahead of the launching of new products

secara khusus dilakukan sebelum peluncuran produk-

and any suspicious or irregular transaction. Furthermore,

produk baru dan terhadap transaksi yang mencurigakan

through its Compliance unit, Hana Bank has implemented

ataupun yang diluar kebiasaan. Selain itu, melalui unit

regulations and provisions concerning money laundering

Compliance, Bank Hana telah menerapkan peraturan dan

and terrorism financing prevention.

ketentuan yang terkait dengan pencucian uang (money laundering) dan pencegahan pendanaan terorisme.

52







53

Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance

54


PENDAHULUAN

INTRODUCTION

Bank sebagai lembaga intermediasi, disatu sisi

As an intermediary institution, Bank on one side

dalam menjalankan kegiatan usaha mempunyai

in running its business activities is considerably de-

ketergantungan yang sangat tinggi pada tingkat

pendent on public trust, and on the other side has

kepercayaan

juga

to face complicated business challenges that may in-

menghadapi tantangan kompleksitas kegiatan usaha

crease its risk exposure. In addition, the national eco-

yang mengakibatkan peningkatan eksposur risiko

nomic progress, which frequently takes place in rapid

bank. Disamping itu perkembangan perekonomian

manner and integrated with international economy

nasional yang sering mengalami perubahan yang

needs comprehensive and transparent banking poli-

cepat serta terintegrasi dengan perekonomian

cies. Given that, the introduction of Good Corporate

internasional diperlukan kebijakan perbankan yang

Governance in banking industries plays strategi role

komprehensif dan transparan.

Oleh karena itu

in ensuring bank’s going concerns amid global com-

pelaksanaan Good Corporate Governance pada

petition through positive image on the eyes of pub-

industri perbankan mempunyai peran strategis

lic. Such image can be only developed with profitable

dalam menjamin going concern bank menghadapi

performance, lower risks, more efficient and effective

berbagai tantangan persaingan global melalui

management, higher public confidence to the Bank,

keunggulan

and fostering harmonious values and culture within

masyarakat

citra

baik

dan

di

disisi

lain

masyarakat

karena

kinerja bank menunjukkan makin menguntungkan,

organizational elements.

makin rendah risiko, makin efisien dan efektif, meningkatkan kepercayaan publik, dan menciptakan nilai atau budaya kerja yang harmonis diantara unsur-unsur organisasi.


55

Dalam kaitan pelaksanaan prinsip-prinsip tersebut, PT

With regard to the implementation of such Good

Bank Hana telah menyusun manual Pedoman Pelaksanaan

Corporate Governance, PT Bank Hana has prepared a GCG

GCG yang mencakup:

Guidebook covering:

1.

Struktur tata kelola perusahaan

1.

Governance Structure

2.

Pedoman dan tata tertib kerja Dewan

2.

Guideline and Code of Conduct for the Boards

Komisaris dan Direksi

of Commissioners and Directors

3.

Pedoman kerja komite-komite

3.

Guideline for Committees

4.

Proses rapat

4.

Meeting Procedure

5.

Kode etik perilaku karyawan

5.

Employees’ Code of Ethics

Disamping itu juga telah disusun prosedur pelaksanaan benturan

kepentingan

yang

dimaksudkan

untuk

menghindari benturan kepentingan atau meminimalisasi

Additionally, a procedure for the management of conflict of interest has been prepared to prevent any conflict of interest or to minimize its effects to Hana Bank.

efek dari benturan kepentingan di Bank Hana.

PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS Berdasarkan surat Bank Indonesia No. 12/58/DPB1/TPB 1-3 tanggal 5 Oktober 2010, Dewan Komisaris PT Bank Hana telah efektif beranggotakan 4 (empat) orang, termasuk 2 (dua) orang komisaris independen. Dengan demikian jumlah dan komposisi Dewan Komisaris tersebut telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia yaitu paling sedikit 3 (tiga) orang dan paling banyak sama dengan jumlah Dewan Direksi yaitu 5 (lima) orang, dengan jumlah komisaris independen 50% dari jumlah anggota Dewan Komisaris.

Jumlah anggota Dewan

Komisaris yang berstatus WNA sebanyak 1 (satu) orang dan tidak berdomisili di Indonesia, sedangkan 3 (tiga) orang anggota Dewan Komisaris lainnya berstatus WNI dan berdomisili di Indonesia.

DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF COMMISSIONERS Based on Bank Indonesia’s Letter No. 12/58/DPB1/TPB 1-3 dated 5 October 2010, PT Bank Hana’s Board of Commissioners effectively consists of 4 (four) members, including 2 (two) independent commissioners. The number and composition of Board of Commissioners has therefore met the requirements of Bank Indonesia, stating that a Board of Commissioners of a general bank must have minimum 3 (three) commissioners and maximum equal number of Board of Directors, which in case of Hana Bank, it comprises 5 (five) members. Of Board of Commissioner members, 50% consist of independent commissioner. The membership of Board of Commissioners is that of 1 (one) expartriate member without domicile in Indonesia and the other 3 (three) members of Indonesian Citizens with domiciles in Indonesia.

Dewan Komisaris PT. Bank Hana telah memenuhi

PT. Bank Hana’s Board of Commissioners has fulfilled

persyaratan

reputasi

the requirements of integrity, competence and financial

keuangan sesuai dengan persyaratan Fit and Proper

reputation in accordance with the Fit and Proper Test set by

Test yang ditetapkan Bank Indonesia. Anggota Dewan

Bank Indonesia. Members of the Board of Commissioners

Komisaris tidak merangkap jabatan sebagai anggota

are not currently registered as the members of Board

Dewan Komisaris, Direksi, atau Pejabat Eksekutif pada

of Commissioners, Directors or Executive Officers of

bank umum, bank perkreditan rakyat, dan lembaga

other general banks, BPR or other financial institutions

keuangan lainnya baik didalam maupun diluar negeri

either operating inside or outside Indonesia, unless as

kecuali sebagaimana diperkenankan dalam Peraturan

required under Bank Indonesia Regulation. Especially

Bank Indonesia. Khusus kedudukan Sdr. Cho Young Seok

for Mr. Cho Young Seok, who is registered as Predient

sebagai Komisaris Utama (anggota Dewan Komisaris non

Commissioner (non-independent commissioner of Board

56

integritas,

kompetensi,


dan

independen) tercatat sebagai komisaris utusan yang

of Commissioners), he acts as visiting commissioner

menjalankan tugas fungsional dari Pemegang Saham

performing functional tasks of Controlling Shareholders,

Pengendali dan Sdr. Biantoro Setijo sebagai komisaris

and Biantoro Setijo who is registered as a commissioner

memiliki saham sebesar 5% pada PT Bank Hana Indonesia.

holding 5% of PT Bank Hana Indonesia’s shares. All

Seluruh anggota komisaris independen tidak memiliki

independent members of the Board of Commissioners

hubungan

kepemilikan

have no any financial, organizational, share ownership ties

saham, dan/atau hubungan keuangan dengan anggota

with the other members of the Board of Commissioners,

Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang

Directors, and/or Controlling Shareholders or another Bank,

Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang

which may affect their abilities to act independently.

keuangan,

kepengurusan,

dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

The duties and responsibilities of Bank Hana’s Board of

Tugas dan tanggungjawab Dewan Komisaris Bank

Commissioners are described as follows:

Hana dijabarkan sebagai berikut: Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas dan

The Board of Commissioners is required to execute

tanggung jawab secara independen.

its duties and responsibilities in independent manner.

memastikan

The Board of Commissioners is required to ensure

pelaksanaan Good Corporate

the due execution of Good Corporate Governance

Governance dalam setiap kegiatan usaha Bank

in every business activity carried out by the Bank at

pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi

all levels or organizational hierarchies.

Dewan Komisaris wajib melaksanakan pengawasan

The Board of Commissioners is required to

terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

conduct monitoring on the execution of duties and

Dewan Direksi, serta memberikan nasihat kepada

responsibilities of the Board of Directors as well as

Direksi.

recommend advice to the Directors.

Dalam melakukan pengawasan, Komisaris wajib

In its supervision, the Commissioners are required

mengarahkan,

to direct, monitor and evaluate the implementation

Dewan

Komisaris

terselenggaranya

wajib

memantau,

dan

mengevaluasi

pelaksanaan kebijakan strategis Bank.

of Bank’s strategic policies.

Dalam melakukan pengawasan, dewan Komisaris

In conducting its monitoring, the Board of Directors

dilarang terlibat dalam pengambilan keputusan

must refrain from being involved in any decision

kegiatan operasional Bank, kecuali:

making regarding Bank’s operational activities, except to the following extent:

a.

Penyediaan sebagaimana

dana

kepada

diatur

pihak

dalam

terkait

a.

Providing funds to related parties as stated in Bank Indonesia’s regulation on the Maximum

ketentuan

Loan Limit to General Banks; and

Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum; dan b.

Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran

b.

Other matters as specified in the Bank’s

Dasar Bank atau peraturan perundangan

Articles of Association or other laws and

yang berlaku.

regulations in force.


57

Pengambilan keputusan oleh dewan Komisaris

Decision making by the Board of Commissioners

sebagaimana tanggung

dimaksud,

jawab

tidak

meniadakan

as stated above shall not absolve the Board of

atas

pelaksanaan

Directors from their obligations to fully manage

Direksi

the Bank.

kepengurusan Bank.

bahwa

The Board of Commissioners must ensure that

Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan

the Board of Directors takes follow-up action for

rekomendasi dari satuan kerja audit intern Bank,

audit findings and recommendations addressed

auditor eksternal, hasil pengawasan Bank Indonesia

by internal audit working units within the Bank,

dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

external auditor, Bank Indonesia and/or other

Dewan

Komisaris

wajib

memastikan

supervisory authorities. Dewan Komisaris wajib memberitahukan kepada

Board of Commissioners are required to notify

Bank Indonesia paling lambat 7 (tujuh) hari kerja

Bank Indonesia within 7 (seven) working days in

sejak ditemukannya:

case of:

1.

1.

pelanggaran peraturan perundang- undangan

di

bidang

keuangan

Violation to the financial and banking laws and regulations;

dan

perbankan; 2.

keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat

2.

may jeopardize Bank’s business.

membahayakan kelangsungan usaha Bank.

Dewan

Komisaris

wajib

membentuk

paling

The Board of Commissioners is required to at least establish the following:

kurang: 1.

Komite Audit;

1.

Audit Committee;

2.

Komite Pemantau Risiko;

2.

Risk Monitoring Committee;

3.

Komite Remunerasi dan Nominasi.

3.

Remuneration and Nomination Committee.

Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa komite

The Board of Commissioners is required to ensure

yang telah dibentuk menjalankan tugasnya secara

that the established committee can run its functions

efektif.

effectively.

Dalam rangka mendukung pelaksanaan tugas

To support the performance of its duties and responsibilities,

dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris telah

the Board of Commissioners has established an Audit

membentuk Komite Audit, Komite Pemantau

Committee, Risk Monitoring Committee and Remuneration

Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi

and Nomination Committee based on the decision of Board

berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris

of Commissioners’ Meeting held on 21 October 2010, and

tanggal 21 Oktober 2010 dan telah dilakukan

assigned Board of Directors under SK DIR No. 22/037/DIR/

pengangkatan oleh Direksi dengan SK DIR No.

SK dated 22 October 2010.

22/037/DIR/SK tanggal 22 Oktober 2010.

58

Conditions or the anticipated conditions that


A.

Komite Audit

A.

Audit Committee

i. Struktur dan Keanggotaan

i. Structure and Membership

Dalam

struktur

organisasi,

Komite

Audit

From organizational structure wise, the Audit Committee

bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris

is directly responsible to the Board of Commissioners

dan mempunyai hubungan komunikasi dengan

and has a communication relationship with the Internal

Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

Audit Task Unit (SKAI).

Komite Audit dipimpin oleh seorang anggota

The Audit Committee is led by an independent member

Dewan Komisaris independen dan dibantu oleh

of the Board of Commissioners and assisted by a

seorang anggota komite yang memiliki keahlian

member of the Committee proficient in accounting

dibidang akuntansi serta seorang anggota

and another member of the committee adept in laws

komite yang memiliki keahlian dibidang hukum

or banking and a member of Board of Commissioners

atau perbankan dan seorang anggota komisaris

as Committee member.

sebagai anggota komite.

Susunan keanggotaan dan kehadiran dalam rapat Komite

Membership and Attendance of Audit Committee Meeting

Audit tahun 2010 :

in 2010:

No

Nama Name

Jabatan Title

Frekwensi Kehadiran Attendance Frequency Jumlah Rapat Number of Meetings

Persentase Percentage

1

Eka Noor Asmara

Ketua/Komisaris Independen Chairman/Independent Commissioner

4/5

80%

2

Edi Timbul Hardiyanto

Anggota Independen Independent Member

4/5

80%

3

Hendrik Budi Untung


4/5

80%

4

Cho Young Seok*

Presiden Komisaris President Commissioner

0/5

0%

5

Edy Kuntardjo*

Anggota/ Komisaris Independen Member/Independent Commissioner

3/5

100%

*efektif sejak 22 Oktober 2010 *effective starting 22 October 2010


59

ii. Tugas dan Tanggung Jawab

ii. Duties and Responsibilities

a. Komite Audit melakukan pemantauan dan evalu-

a. The Audit Committee shall monitor and evaluate

asi atas perencanaan dan pelaksanaan audit serta

audit planning and its implementation and observe

pemantauan atas tindak lanjut hasil audit dalam

the follow-up of audit findings to assess the adequacy

rangka menilai kecukupan pengendalian intern

of internal control including in respect of financial

termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan.

reporting process.

b. Dalam rangka melaksanakan tugas sebagaimana

b. In performingthe said tasks, the Audit Committee

dimaksud, Komite Audit paling kurang melakukan

must monitor including but not limited to:

pemantauan dan evaluasi terhadap:

Pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern;

1.

Pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit

1.

Intern; 2.

3.

Unit’s duties;

Kesesuaian

pelaksanaan

audit

oleh

2.

5.

Suitability of audit performance by a Public

Kantor Akuntan Publik dengan standar

Accountant’s Office and the existing audit

audit yang berlaku;

standards;

Kesesuaian laporan keuangan dengan

3.

standar akuntansi yang berlaku; 4.

The performance of Internal Audit Task

Compliance of financial reports to the existing accounting standards;

Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas

4.

Follow-up by the Board of Directors over

hasil temuan Satuan Kerja Audit Intern,

the findings of Internal Audit Task Unit,

akuntan publik, dan hasil pengawasan

Public Accountant and the monitoring

Bank

results of Bank Indonesia as input for

Indonesia,

guna

memberikan

rekomendasi kepada dewan Komisaris.

recommendations

Komite

Commissioners.

Audit

rekomendasi

wajib

memberikan

mengenai

penunjukan

5.

Board

of

The Audit Committee is required to provide recommendations on the assignment of

Publik kepada dewan Komisaris untuk

Public Accountant and Public Accountant’s

disampaikan

Office to the Board of Commissioners for

kepada

Rapat

Umum

presentation during General meeting of Shareholders.


the

Akuntan Publik dan Kantor Akuntan

Pemegang Saham.

60

to

B.

Komite Pemantau Risiko

B.

Risk Monitoring Committee



Dalam

struktur

organisasi,

Komite

In

the

organizational

structure,

the

Risk

Pemantau Risiko bertangggung jawab

Monitoring Committee is responsible to the

kepada Dewan Komisaris dan mempunyai

Board of Commissioners and must communicate

hubungan komunikasi dengan Satuan

with the Risk Management Task Unit (SKMR).

Kerja Manajemen Risiko (SKMR).

The Risk Monitoring Committee is led by

Komite Pemantau Risiko dipimpin oleh

an independent member of the Board of

seorang anggota komisaris independen

Commissioners, assisted by a member of

dan dibantu oleh seorang anggota

Committee proficient in financial expertise and

Dewan Komisaris yang memiliki keahlian

another member adept in risk management as

dibidang keuangan serta seorang yang

well as a member of the Board of Commissioners

memiliki keahlian dibidang manajemen

as a member of the Committee.

risiko dan seorang anggota Dewan Komisaris sebagai anggota Komite. Susunan keanggotaan dan kehadiran dalam rapat

The membership structure and attendance in the Risk

Komite Pemantau Risiko tahun 2010:

Monitoring Committee Meeting in 2010:

No

Nama Name

Jabatan Title



1

Edy Kuntardjo*


2/4

100%

2

Edi Timbul Hardiyanto


4/4

100%

3

Hendrik Budi Untung


4/4

100%

4

Biantoro Setijo

Anggota/Komisaris Member/Commissioner

1/4

25%

5

Eka Noor Asmara

Anggota/ Komisaris Independen Member/Independent Commissioner

1/4

50%



61



Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau

Risk

Risiko adalah membantu Dewan Komisaris dalam

responsibilities of assisting Board of Commissioners

melakukan

kesesuaian

in monitoring the consistency of risk management

kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan

policies and their execution, and conducting

kebijakan tersebut dan melakukan pemantauan

monitoring and evaluation of tasks and duties

dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen

performed by Risk Management Committee and Risk

Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko.

Management Task Unit.

pemantauan

terhadap

Monitoring

Committee

has

tasks

and

C.

Komite Remunerasi dan Nominasi

C.

Remuneration and Nomination Committee



62

Dalam struktur organisasi, Komite Remunerasi

According to the organizational structure, the

dan Nominasi bertangggung jawab kepada

Remuneration

Dewan Komisaris dan bekerja sama dengan

is

unit kerja Sumber Daya Manusia (SDM) sebagai

Commissioners and must work together with

pihak yang melaksanakan fungsi remunerasi

the Human Resources Task Unit to exercise its

dan nominasi.

remuneration and nomination function.

Komite Remunerasi dan Nominasi dipimpin oleh

The Remuneration and Nomination Committee

seorang anggota komisaris independen dan

is led by an independent member of the Board of

anggotanya terdiri dari 2 (dua) orang anggota

Commissioners, and its membership consists of 2

Dewan Komisaris, seorang anggota komisaris

(two) members of Board of Commissioners, i.e.

independen dan seorang pejabat eksekutif

one independent commissioner and an executive

yang membawahi Sumber Daya Manusia.

officer responsible for Human Resources Affairs.


directly

and

Nomination

responsible

to

the

Committee Board

of

Susunan keanggotaan dan kehadiran dalam rapat

Organizational Structure and Attendance in Remuneration

Komite Remunerasi dan Nominasi tahun 2010:

and Nomination Committee’s Meeting in 2010:

No

Jabatan Title

Nama Name



1

Eka Noor Asmara


5/5

100%

2

Cho Young Seok

Anggota/Komisaris Utama Member/President Commissioner

0/5

0%

3

Biantoro Setijo

Anggota/Komisaris Member/Commissioner

2/5

40%

4

Edy Kuntardjo*

Anggota/Komisaris Independen Member/Independent Commissioner

2/5

100%

5

Lim Lina Halim*

Anggota/Kepala Divisi SDM Member/HR Division Head

2/5

100%




Tugas dan tanggung jawab terkait dengan

Duties and responsibilities within the scope of

kebijakan remunerasi, antara lain:

remuneration policy are:

Melakukan

evaluasi

terhadap

kebijakan

Evaluate remuneration policies

remunerasi Memberikan rekomendasi kepada Dewan

Recommend the Board of Commissioners

Komisaris mengenai:

concerning

-

-

Kebijakan

remunerasi

bagi

Dewan

-

Remuneration policy for the Board of

Komisaris dan Dewan Direksi untuk

Commissioners and Board of Directors

disampaikan kepada R UPS

for presentation during General Meeting

Kebijakan remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi.

of Shareholders (RUPS)

-

Remuneration policy for the Executive Officer and employees for presentation to the Board of Directors.


63

Tugas dan tanggung jawab terkait dengan

Duties and Responsibilities in relation to the

kebijakan nominasi, antara lain:

nomination policy are as follows:

Menyusun dan memberikan rekomendasi

Prepare and put forward recommendations

mengenai sistem serta prosedur pemilihan

on the system and procedure for the selection

dan/atau

penggantian

Komisaris

dan

Direksi

anggota

Dewan

and/or replacement of Board of Commissioners

kepada

Dewan

and Directors to the Board of Commissioners

Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS.

for presentation during General Meeting of

Memberikan rekomendasi mengenai calon

Shareholders (RUPS).

anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi

Provide

kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan

of the Board of Commissioners and/or

kepada RUPS

Directors to the Board of Commissioners

Memberikan rekomendasi mengenai Pihak

for presentation during General Meeting of

Independen yang akan menjadi anggota

Shareholders (RUPS).

Komite Audit dan anggota Komite Pemantau

Provide recommendations on Independent

Risiko kepada Dewan Komisaris.

Parties liable for members of the Audit

recommendations

on

candidates

Committee and the Risk Monitoring Committee to the Board of Commissioners. of

Pada periode tahun 2010, tingkat kehadiran anggota Dewan

Commissioners in 2 (two) meetings held during 2010 is

Komisaris yang telah menyelenggarakan rapat sebanyak 2

as follows:

(dua) kali adalah sebagai berikut:

The

attendance

members

of

the

Board

Nama Name

No

64

of

Jabatan Title

Jumlah rapat yang dihadiri Number of Meetings

1

Cho Young Seok

Komisaris Utama Main Commissioner

2/2

2

Biantoro Setijo

Komisaris Commissioner

2/2

3

Edy Kuntardjo


2/2

4

Eka Noor Asmara


2/2


PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB

EXECUTION OF BOARD OF DIRECTORS’ DUTIES

DEWAN DIREKSI

AND RESPONSIBILITIES

Jumlah dan komposisi anggota Dewan Direksi PT Bank

PT Bank Hana’s Board of Directors for 2010 office term

Hana periode tahun 2010 sebanyak 5 (lima) orang

consist of 5 (five) members. This composition has meet the

telah sesuai dengan ketentuan yaitu jumlah anggota

requirements of minimum 3 (three) directors who entirely

Direksi paling kurang 3 (tiga) orang, seluruh anggota

reside in Indonesia, with the majority of Board of Directors

Direksi berdomisili di Indonesia, mayoritas anggota

membership consisting of Indonesian Citizens, and board of

Direksi berkewarganegaraan Indonesia, dan Direksi

directors led by a President Director as independent party

dipimpin oleh Direktur Utama yang merupakan pihak

from Controlling Shareholders, ,i.e. having no financial,

independen terhadap Pemegang Saham Pengendali,

organizational, share ownership and/or blood relation with

yaitu tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,

Controlling Shareholders.

kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Pemegang Saham Pengendali. Direksi PT Bank Hana telah memenuhi persyaratan

PT Bank Hana’s directors have fulfilled the integrity,

integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan sesuai

competence and financial reputation as required in the Fit

dengan persyaratan Fit & Proper Test. Seluruh anggota

& Proper Test. All members of the Board of Directors are

Dewan Direksi tidak merangkap jabatan sebagai anggota

not registered as members of the Board of Commissioners,

Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada

Director or Executive Officer at other banks, companes and/

Bank, perusahaan dan/atau lembaga lain, tidak memiliki

or institutions, or hold more than 25% of paid-up capitals in

saham baik sendiri-sendiri atau bersama-sama melebihi

other companies either individually or collectively, and have

25% dari modal disetor pada suatu perusahaan lain,

no bloodline relation until the second degree or financial

dan tidak memiliki hubungan keluarga sampai derajat

relation with other members of Board of Commissioners,

kedua dan hubungan keuangan dengan anggota Dewan

Director and/or Controlling Shareholder.

Komisaris, anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali bank. Dewan Direksi merupakan bagian dari pengelola Bank

The Board of Directors is a part of Hana Bank management

Hana yang diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham

assigned by the General Meeting of Shareholders

yang bertanggung jawab penuh dengan tugas dan

with the following duties and responsibilities:

tanggung jawab, sebagai berikut: a.

Dewan Direksi bertanggungjawab penuh atas

a.

pelaksanaan kepengurusan Bank. b.

Direksi wajib mengelola Bank sesuai dengan

Bank management. b.

The Board of Directors is required to manage the

kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana

Bank in accordance with its duties and responsibilities

diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan

as stated in the Articles of Association and laws and

perundang-undangan yang berlaku. c.

The Board of Directors is fully responsible for the

Direksi wajib melaksanakan prinsip-prinsip Good

regulations in force. c.

The Board of Directors is required to exercise the

Corporate Governance dalam setiap kegiatan

principles of Good Corporate Governance in every

usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang

business activity at all levels and organizational

organisas

hierarchies.


65

d.

e.

f.

g.

h.

Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit

d.

The Board of Directors is required to follow up on

dan rekomendasi dari satuan kerja audit intern

any audit fingding and recommendations from the

Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank

Bank’s Internal Audit Task Unit, External Auditor,

Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas

monitoring results of Bank Indonesia and/or other

lain.

monitoring authorities.

Dalam rangka melaksanakan prinsip-prinsip

e.

To exercise the principles of Good Corporate

Good Corporate Governance, Direksi paling

Governance, the Board of Directors must at least

kurang wajib membentuk:

establish the following:

1.

Satuan Kerja Audit Intern;

1.

Internal Audit Task Unit;

2.

Satuan Kerja Manajemen Risiko

2.

Risk Management Task Unit and

dan Komite Manajemen Risiko;

Risk Management Committee;

3.

Satuan Kerja Kepatuhan.

3.

Compliance Task Unit.

Direksi

wajib

mempertanggung-jawabkan

f.

The Board of Directors shall account for its duty

pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham

performance during the General Meeting of

melalui Rapat Umum Pemegang Saham.

Shareholders.

Direksi wajib mengungkapkan kepada pegawai

g.

The Board of Directors must socialize to employ-

kebijakan Bank yang bersifat strategis di bidang

ees any strategic personnel policy adopted by

kepegawaian.

Bank.

Direksi

dilarang

menggunakan

penasihat

h.

The Board of Directors shall not use an individual

perorangan dan/atau jasa profesional sebagai

advisor and/or professional consultant, except to

konsultan

the following extent:

kecuali

memenuhi

persyaratan

sebagai berikut:

i.

66

1.

Proyek bersifat khusus;

1.

Project of special character;

2.

Didasari oleh kontrak yang jelas,

2.

Based on a well-cut contract

yang sekurang kurangnya men

covering including but not lim-

cakup lingkup kerja, tanggung

ited to scope of work, account

jawab dan jangka waktu peker

ability and project schedule and

jaan serta biaya;

costs;

3.

Konsultan adalah Pihak Inde

3.

Consultant is an Independent

penden dan memiliki kualifikasi

Party qualified to conduct special

untuk mengerjakan proyek yang

project.

bersifat khusus.

Direksi wajib menyediakan data dan informasi

i.

The Board of Directors must provide accurate,

yang akurat, relevan dan tepat waktu kepada

relevant and timely information and data to the

dewan Komisaris.

Board of Commissioners.


i.

Pedoman

dan

Tata

Tertib

Yang

Bersifat

i.

Binding Guidelines and Code of Conduct:

Mengikat: 1.

Direksi

wajib

memiliki

1.

pedoman dan

itself to a guideline and code of conduct.

tata tertib kerja yang bersifat mengikat

2.

bagi setiap anggota Direksi. 2.

k.

The Board of Directors is required to bind The said Guidelines and Code of Conduct

Pedoman dan tata tertib kerja seba-

must include but not limited to:

gaimana dimaksud paling kurang wajib

a)

Code of ethics;

mencantumkan:

b)

Working hours; and

a)

pengaturan etika kerja;

c)

Meeting arrangements.

b)

waktu kerja; dan

c)

pengaturan rapat.

Segala keputusan Direksi yang diambil sesuai

k.

Any and all decisions taken by the Board of Directors

dengan pedoman dan tata tertib kerja mengikat

must be in accordance with the guidelines and

dan menjadi tanggung jawab seluruh anggota

code of conduct, for which all members of the

Direksi.

Board of Directors must account for.

Dalam menjalankan tugasnya, Dewan Direksi dibantu

Dalam menjalankan tugasnya, Dewan Direksi dibantu

oleh komite-komite yang dibentuk untuk membantu

oleh komite-komite yang dibentuk untuk membantu

pelaksanaan tugas Direksi pada bidang-bidang tertentu

pelaksanaan tugas Direksi pada bidang-bidang tertentu

dengan tujuan untuk mendapatkan opini berdasarkan

dengan tujuan untuk mendapatkan opini berdasarkan azas

azas profesionalisme dan four eyes principle sebagai

profesionalisme dan four eyes principle sebagai wujud

wujud penerapan aspek independensi dan transparansi

penerapan aspek independensi dan transparansi namun

namun tanggung jawab tetap berada pada Direksi.

tanggung jawab tetap berada pada Direksi. Pada tahun

Pada tahun 2010 komite Direksi terdiri dari:

2010 komite Direksi terdiri dari:

a.

a.

Komite Manajemen Risiko

Risk Management Committee

Fungsi Komite Manajemen Risiko adalah guna

The Risk Management Committee is responsible

memastikan bahwa bank telah memiliki kerangka

to ensure that the bank has an effective risk

manajemen risiko yang efektif sesuai dengan

management framework according to prudent

prinsip kehati-hatian. Komite Manajemen Risiko

principles. The Risk Management Committee

bertugas untuk menetapkan dan mengevaluasi

is tasked to establish and evaluate overall risk

pengelolaan risiko secara keseluruhan dan

management and formulate risk management

merumuskan strategi & kebijakan manajemen

strategy & policy to be applied in future.

risiko yang akan diterapkan ke depan.


67

b.

Komite Aset dan Liabilitas

b.

Asset and Liability Committee

Komite Aset dan Liabilitas (ALCO) bertugas

The Asset and Liability Committee (ALCO) is tasked

menentukan arah kebijakan dan strategi dalam

to direct the bank’s policy and strategy in managing

mengelola aset dan kewajiban bank sesuai

its assets and liabilities consistent with prudent

prinsip kehati-hatian, manajemen risiko, dan

principles, risk management, and other provisions

ketentuan lain yang berlaku. Fokus ALCO adalah

in force. ALCO’s focus is to ensure that the bank

untuk memastikan bahwa setiap saat bank

has adequate liquidity and capital to support its

mempunyai likuiditas dan modal yang cukup

operations.

untuk mendukung kegiatan operasional. c.

Komite Kredit

c.

Credit Committee

Komite Kredit bertugas memberikan persetujuan

Credit Committee is tasked to approve and extend

maupun perpanjangan kredit sampai batas kredit

loans until ceiling limit as specified by Board

yang ditentukan Direksi dengan memastikan

of Directors. This is to assure that every loan

bahwa setiap kredit yang diberikan telah

funelled has complied with banking requlations in

memenuhi ketentuan perbankan sesuai azas-

conformity with sould loan provisions and based

azas perkreditan yang sehat, didasarkan pada

on honest, objective, meticulous and prudent

pemikiran yang jujur, obyektif, cermat, dan

assessment and free from any influence of other

seksama serta terlepas dari pengaruh pihak-

parties having interest with credit applicants.

pihak yang berkepentingan dengan pemohon kredit. d.

d.

Komite Kebijakan Kredit

Credit Policy Committee

Komite Kebijakan Kredit bertanggung jawab

The Credit Policy Committee is responsible

dalam menentukan kebijakan kredit, strategi

to establish loan policies, strategies and limits

kredit dan batasan kredit untuk debitur dan

for debitors and certain business segments.

segmen usaha tertentu. Selain itu, komite ini juga

Furthermore, this Committee is obligated to

memantau Batas Maksimum Pemberian Kredit

monitor Legal Lending Limit (BMPK), quality of

(BMPK), kualitas aktiva produktif, kecukupan

earning asset, and adequacy of allowance for

pembentukan penyisihan penghapusan aktiva

earning asset write-off (PPAP).

produktif (PPAP). e.

Information Technology Steering Committee

Komite Pengarah Teknologi Informasi bertugas

The Information Technology Steering Commitee

memberikan

terkait

is tasked to prepare recommendations on any

dengan: Rencana Strategis Teknologi Informasi

issue related to the Information Technology Plan

(Information Technology Plan) yang searah

according to the Bank’s business strategy; the

dengan

usaha

feasibility of approved Information Technology

Teknologi

projects against Information Technology Strategy

Rencana

Plan; the consistency of Information Technology

Strategis Teknologi Informasi; kesesuaian antara

projects with the approved project charter; the

pelaksanaan proyek-proyek Teknologi Informasi

suitability of Information Technology with the

dengan rencana proyek yang disepakati (project

required management information system, and

charter); kesesuaian Teknologi Informasi dengan

business activities of Bank; effective measures in

Bank;

rekomendasi

rencana kesesuaian

Informasi

68

e.

Komite Pengarah Teknologi Informasi

yang

strategis

kegiatan

proyek-proyek disetujui


minimal

dengan

kebutuhan sistem informasi manajemen dan

minimizing risks of Bank’s investments in Information

kebutuhan kegiatan usaha Bank; efektivitas

Technology sector so that these investments can

langkah-langkah

atas

contribute in the realization of business goals

investasi Bank pada sektor Teknologi Informasi

set by Bank; monitoring Information Technology

agar investasi tersebut memberikan kontribusi

performance and its improvement measures;

terhadap

problem resolutions

meminimalkan

tercapainya

tujuan

risiko

bisnis

bank;

in Information Technology

pemantauan atas kinerja Teknologi Informasi

that can’t be handled by the user and organizer task

dan upaya peningkatannya; upaya penyelesaian

units in effective, efficient and timely manner.

berbagai masalah terkait Teknologi Informasi, yang tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna dan penyelenggara, secara efektif, efisien dan tepat waktu.

PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN,

IMPLEMENTATION OF COMPLIANCE,

AUDIT INTERN DAN AUDIT EKSTERN

INTERNAL AND EXTERNAL AUDIT FUNCTIONS

Dalam rangka menegakkan pelaksanaan prinsip kehati-

To ensure the enforcement of prudence principles in Bank

hatian dalam pengelolaan Bank dan memastikan Bank

management and the compliance to Bank Indonesia’s

telah memenuhi seluruh Peraturan Bank Indonesia dan

regulations and other laws and regulations as in force,

peraturan perundang-undangan lain yang berlaku, maka

Hana Bank has assigned a member of Board of Directors

Bank Hana wajib menugaskan salah seorang anggota

as Compliance Director to monitor and assure the

Direksi yang ditugaskan sebagai Direktur Kepatuhan

implementation of this compliance function.

guna memantau dan memastikan pelaksanaan fungsi

PT Bank Hana’s Compliance Task Unit ha put in place some

kepatuhan.

provisions and procedures that will enable Compliance

Satuan Kerja Kepatuhan PT Bank Hana telah memiliki

Task Unit to take any measures to ensure than Bank has

ketentuan dan prosedur kerja yang memungkinkan

truly complied with Bank Indonesia’s regulations and

Satuan Kerja Kepatuhan dapat menetapkan langkah-

commitments made by Bank to Bank Indonesia with regard

langkah yang diperlukan untuk memastikan Bank

to the exercise of prudence principles and good corporate

telah memenuhi seluruh Peraturan Bank Indonesia dan

governance covering:

perundang-undangan yang berlaku serta komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia dalam rangka pelaksanaan prinsip kehati-hatian dan tata kelola perusahaan yang sehat, antara lain: a.

Melakukan kajian strategis untuk memastikan

a.

Strategi Review to ensure that any strategic internal

bahwa kebijakan/prosedur internal yang bersifat

policy/procedure, the launching of new product/

strategis, peluncuran produk baru maupun

service will conform to prudence principles and

pengembangan produk/layanan telah sesuai

other provisions as set out by Bank Indonesia/other

dengan prinsip kehati-hatian dan ketentuan

laws and regulations in force.

Bank Indonesia/peraturan perundangan lainnya yang berlaku.


69

b.

Melakukan kajian kepatuhan terhadap setiap

b.

Compliance review to any and all loan applications

permohonan kredit dengan plafon sebesar

with loan ceiling of equal to or higher than

jumlah sama atau lebih besar dari Rp 5 milyar

Rp. 5 billion or equivalent sum for one debtor and/

atau equivalen untuk satu debitur dan/atau

or group of debtors.

kelompok debitur. c.

Memantau dan menjaga pemenuhan perjanjian

c.

Monitor and maintain the fulfillment of agreements

dan komitmen yang dibuat oleh Bank kepada

and commitment made by Bank to Bank Indonesia

Bank Indonesia, serta bertanggung jawab untuk

and hold responsible to report any progress and

melaporkan kemajuan dan tindakan perbaikan

corrective action taken to Bank Indonesia and at

kepada Bank Indonesia serta sekaligus bertindak

the same time to act as mediator in fostering

sebagai

partnership between organizational lines of

mediator

dalam

meningkatkan

kemitraan antara seluruh lini organisasi PT Bank

PT Bank Hana and Bank Indonesia as well as other

Hana dengan Bank Indonesia dan institusi terkait

related institutions.

lainnya. d.

Melakukan monitoring dan analisis rasio prinsip kehati-hatian masalah

sehingga

penting

yang

apabila

d.

ditemukan

signifikan

Monitor and analyze prudence ratio, so that any significant issue and/or material irregularity can be

dan/atau

reported to Bank Indonesia at earliest attention.

penyimpangan material dapat segera dilaporkan kepada Bank Indonesia. e.

Melakukan Kerja

supervisi

Pengenalan

terhadap

Nasabah

mengkoordinasikan

fungsi

(UKPN)

pelaksanaan

Unit

e.

Supervise the functions of Customer Recognition

dalam

Task Unit (UKPN) to coordinate the implementation

penerapan

of Know Your Customer Principles in an integrated

Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer

manner,

Principles)

termasuk

Transaction and Suspicious Financial Transaction

melakukan pelaporan Transaksi Keuangan Tunai

to the Center of Financial Transaction Analysis and

dan Transaksi Keuangan Mencurigakan kepada

Reporting Centre (PPATK).

secara

terintegrasi,

including

reporting

Cash

Financial

Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK). f.

Melakukan

sosialisasi

meningkatkan

dan

f.

Socialize and provide training to enhance the know-how and awareness of employees about

karyawan terhadap ketentuan Bank Indonesia

Bank Indonesia’s regulation and other laws and

dan

regulations as relevant.

perundang-undangan

berlaku.

70


dan

untuk

awareness

peraturan

pemahaman

pelatihan

yang

Pada periode tahun 2010, Satuan Kerja Kepatuhan

Pada periode tahun 2010, Satuan Kerja Kepatuhan

melakukan pelaksanaan kegiatan, antara lain:

melakukan pelaksanaan kegiatan, antara lain:

a.

a.

Melakukan kajian/uji kepatuhan atas setiap

Conduct compliance review/test to any draft

rancangan kebijakan dan prosedur seperti:

policy and procedure such as: Standard Operating

Standard Operating Procedures (SOP) Bank

procedures (SOP) of Bank Warranty, Tabunganku

Garansi, SOP Tabunganku, SOP Hana Call

SOP, Hana Call Center SOP/addendum on password

Center, SOP/adendum mengenai password dan

and masterkey, service standardization SOP, CCTV

masterkey, SOP standarisasi pelayanan, SOP

SOP, SKNBI SOP, RTGS SOP, Cash withdrawal SOP

CCTV, SOP SKNBI, SOP RTGS,SOP Tarik tunai via

via EDC and Treasury settlement SOP.

EDC dan SOP Treasuri settlement. b.

Melakukan uji kepatuhan atas setiap proses

b.

Conduct compliance test to loan approval process

persetujuan kredit dengan plafon Rp 5 milyar atau

with ceiling of IDR 5 billion or more for 73 debitors

lebih sebanyak 73 debitur dengan memberikan

with independent recommendations.

rekomendasi yang bersifat independent. c.

Melakukan monitoring terhadap tindak lanjut temuan

pemeriksaan

Bank

Indonesia

c.

Monitor follow-up on Bank Indonesia’s audit

serta

findings and Review the realization of Quarterly

melakukan review atas realisasi Rencana Bisnis

Bank Business Plan (RBB), Quarterly Bank Solvency,

Bank (RBB) Triwulanan, Tingkat Kesehatan

and monthly prudence principle ratio.

Triwulanan, dan rasio prinsip kehati-hatian bulanan. d.

Secara terus menerus melakukan penelitian,

d.

Regularly, investigate, monitor, report and socialize

pemantauan, pelaporan dan sosialisasi atas

the introduction of Know Your Customer (KYC) and

pelaksanaan Know Your Customer (KYC) dan

Anti Money Laundering (AML).

Anti Money Laundering (AML).


71

Fungsi Audit Intern

Internal Audit Function

Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) merupakan satuan kerja

The Internal Audit Task Unit (SKAI) is an independent task

independen terhadap Satuan Kerja Operasional yang

unit attached to the Operational Task Unit, which is directly

bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama

responsible to President Director and has a functional

dan mempunyai hubungan fungsional dengan Dewan

relationship with the Board of Commissioners through the

Komisaris melalui Komite Audit.

Posisi, kewenangan,

Audit Committee. The position, authority, professionalism,

tanggung jawab, profesionalisme, organisasi, dan

responsibility, organization and scope of duties of PT Bank

cakupan tugas SKAI PT Bank Hana telah mengacu pada

Hana’s SKAI has referred to the Standards for the Practice

Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum

of the Bank Internal Audit Function (SPFAIB).

(SPFAIB). SKAI bertugas dan bertanggung jawab untuk membantu

SKAI is responsible for assisting the President Director

tugas Direktur Utama dan Dewan Komisaris dalam

and the Board of Commissioners in monitoring. SKAI shall

melakukan pengawasan dengan cara menjabarkan

elaborate in operation wise the planning, implementation

secara operasional baik perencanaan, pelaksanaan

and monitoring of audit findings and to assure sound and

maupun pemantauan hasil audit serta menjamin

effective management at all management levels within

adanya pengelolaan yang sehat dan memadai pada

PT Bank Hana. Its activities shall cover operation, loan,

semua tingkatan manajemen di seluruh PT Bank Hana.

information technology sectors and other supporting

Aktifitasnya

operasional,

functions in Head Office. In performing the tasks, SKAI shall

fungsi-fungsi

reserve the rights to access all functions, records, properties

Dalam menjalankan

and employees of Bank as indicated in independent audit

kredit,

mencakup

teknologi

bidang-bidang

informasi

serta

pendukung di Kantor Pusat.

tugasnya SKAI berwenang mengakses semua fungsi,

assignment.

catatan, properti dan karyawan bank sesuai penugasan audit secara independent. Rencana

SKAI activities are carried out based on Annual Work Plan,

Kerja Tahunan yang disusun dengan memperhatikan

which its preparation has taken Annual Bank Business

Rencana Bisnis Bank tahunan serta materialitas risiko

Plan and inherent risks and Risk Control System (RCS) of

yang melekat (inherent risk) dan Risk Control System

quarterly risk profile report into account. SKAI in its audit

(RCS) dari laporan profil risiko triwulanan. SKAI dalam

applied Risk Based Audit. During 2010, Internal Audit

pemeriksaannya telah menerapkan metodologi audit

conducted audit against functional activities potential to

berdasarkan Risk Based Audit.

Selama tahun 2010,

disrupt the realization of Bank’s goals. Business process

Audit Intern telah melaksanakan audit atas seluruh

and unit business expected to have significant risks in

aktivitasfungsional

mengganggu

pursuing business goals set by the Bank had been more

pencapaian tujuan perusahaan. Proses bisnis dan unit

prioritized for audit. Thus, it is believed that such potential

bisnis yang diperkirakan memiliki risiko yang signifikan

risks can be minimized to the tolerable limits. To maintain

dalam pencapaian tujuan perusahaan lebih diprioritaskan

the quality of audit, quality improvement program has

untuk diaudit sehingga dapat diyakini bahwa seluruh

been continually delivered under training programs as

potensi risiko tersebut dapat diminimalkan sesuai

needed by Internal Audit Task Unit.

Kegiatan

SKAI

dilaksanakan

yang

berdasarkan

berpotensi

dengan toleransi risiko yang telah ditetapkan.

Guna

menjaga kualitas hasil audit, maka program peningkatan kualitas secara berkesinambungan terus dilakukan melalui program training yang dibutuhkan unit kerja Audit Intern.

72


Fungsi Audit Ekstern

External Audit Function

Manajemen telah menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP)

The management has appointed a Public Accountant Office

yang terdaftar di Bank Indonesia melalui mekanisme

(KAP) registered at Bank Indonesia upon the approval of

persetujuan RUPS dan rekomendasi dari Komite Audit.

General Meeting of Shareholders and the recommendations

Proses pemilihan KAP telah dilakukan sesuai ketentuan

of Audit Committee. KAP selection process was carried out

yang

in accordance with the existing regulations. The assignment

berlaku,

diantaranya

penugasan

KAP

telah

memenuhi semua aspek, yaitu:

of this KAP had taken all aspects into account:

a.

Kapasitas Kantor Akuntan Publik

a.

The capacity of KAP

b.

Legalitas perjanjian kerja

b.

Employment Agreement Legality

c.

Ruang lingkup audit

c.

Scope of Audit

d.

Standar profesional akuntan publik

d.

Professional Public Accountant Standards

e.

Profesional dan independen

e.

Professionalism and Independency

yang

Based on Annual General Meeting of Shareholders held on

diselenggarakan pada tanggal 26 April 2010, keputusan

26 April 2010, resolution concerning the assignment of a

terkait dengan penunjukkan Kantor Akuntan Publik

Public Accountant Office (KAP) for Financial Year 2010 was

(KAP) tahun buku 2010 adalah memberi kuasa dan

to grant power and authority to the Company’s Board of

wewenang kepada Dewan Direksi perseroan (dengan

Directors (in view of recommendations Audit Committee’s

memperhatikan rekomendasi Komite Audit) untuk

recommendations) to nominate/assign KAP tasked to

menunjuk/mengangkat KAP yang akan memeriksa/

audit Company’s financial books/records for Financial

mengaudit buku dan catatan perseroan untuk tahun

Year 2011 and to set the sum of honorarium and other

buku 2010 serta menetapkan honorarium dan syarat

requirements as necessary. Based on the granted power,

lainnya.

Atas dasar kuasa tersebut Direksi melalui

Board of Directors, in consideration of Audit Committee’s

mekanisme rekomendasi dari Komite Audit, menunjuk

recommendations, assigned Public Accountant Office (KAP)

Kantor Akuntan Publik (KAP) Osman Bing Satrio dan

of Osman Bing Satrio and partners (member firm of Deloitte

rekan (member firm of Deloitte Touch Tohmatsu)

Touch Tomatsu), which constituted its first assignment, in

yang merupakan penugasan pertama, menggantikan

lieu of Public Accountant Office (KAP) of Haryanto Sahari

Kantor Akuntan Publik (KAP) Haryanto Sahari dan rekan

and partners (member firm of PricewaterhouseCoopers).

Berdasarkan

keputusan

RUPS

Tahunan

(member firm of PricewaterhouseCoopers).


73

RENCANA STRATEGIS BANK

BANK’S STRATEGIC PLAN

Setiap penyusunan perencanaan bisnis tahunan selalu

Every annual business plan will be prepared in systematic,

dilakukan secara sistimatis, realistis, komprehensif,

realistic, comprehensive manner and responsive to internal

responsif terhadap peraturan internal dan eksternal

and external regulations and inspired by prudential banking

serta spirit prudential banking sebagaimana ditetapkan

spirit. As provided for in Bank Indonesia’s Regulation (PBI)

dalam Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 12/21/PBI/2010

No. 12/21/PBI/2010 dated 19 October 2010 concerning

tanggal 19 Oktober 2010 tentang Rencana Bisnis Bank

General Bank Business Plan and Bank Indonesia’s Circular

Umum dan Surat Edaran (SE) Bank Indonesia No. 12/27/

Letter No. 12/27/DPNP dated 25 October 2010 on General

DPNP tanggal 25 Oktober 2010 Perihal Rencana Bisnis

Bank Business Plan.

Bank Umum. PT Bank Hana menyusun perencanaan bisnis perusahaan

PT Bank Hana arranged its corporate business planning

yang terbagi dalam perencanaan jangka pendek

into short-mid term plan (1-3 years) set out into Bank’s

menengah (1-3 tahunan) yang dituangkan dalam Rencana

Business Plan and long term plan for the next 5 (five) years

Bisnis Bank (Business Plan), sedangkan perencanaan

worked out into a Corporate Plan aiming to materialize the

jangka panjang 5 (lima) tahun ke depan dituangkan

vision of Bank: i.e. “To Be a Globalized Bank in the next 5

dalam Corporate Plan yang memiliki aspirasi untuk

years”. PTBank Hana is in its pursuit to be the TOP 40 Bank

mewujudkan visi bank, yaitu: “ Menjadi Glocalized Bank

with the introduction of global management standards for

yang dalam kurun waktu 5 tahun ke depan PT Bank Hana

local market penetration”.

akan menjadi TOP 40 Bank dengan standar pengelolaan global dalam penetrasi pasar lokal”. Untuk mewujudkan visi tersebut, PT Bank Hana

To realize such vision, PT Bank Hana formulated a number

menyusun beberapa program dan strategi bank tahun

of programs and strategiesin 2010 in terms of businesses

2010 di bidang bisnis maupun support, yaitu:

and supports, including:

Sasaran kredit bank jangka panjang pada pasar

The long-term targets of loans aimed at local market

lokal segmen UMKM, komersial, dan konsumer

segments of small and medium scale enterprises (SME),

berdasarkan segmen andalan di masing-masing

commercial companies and consumers according to

wilayah bisnis serta sasaran penunjang adalah

the most bankable segments of a certain business

segmen korporasi perusahaan-perusahaan Korea

area with supporting targets of Korean corporations

di Indonesia;

operating in Indonesia;

Memiliki portofolio kredit yang berkualitas sesuai

Have quality loan portfolio in compliance with

prinsip-prinsip pemberian kredit yang sehat;

principles generally accepted for prudent loan

Perluasan customer base funding yang bertujuan

extension;

untuk memperbaiki komposisi atau struktur dana

Expand customer-based funding to improve the

pihak ketiga dan mendapatkan sumber dana

composition and structure of the third parties’ funds

murah;

and to access low-cost fund sources;

Mengembangkan produk dan aktivitas baru guna

Develop new products and activities to support

mampu menunjang pertumbuhan bisnis yang

sustainable business growth;

sustainable;

74


Memperkuat jaringan operasional;

Reinforce operational network;

Memperkuat Manajemen Risiko;

Strengthen risk management;

Meningkatkan kualitas Teknologi Informasi yang

Enhance the quality of Information Technology for

handal untuk efisiensi operasional dan kecepatan

efficient operation and fast services supported with

pelayanan yang didukung Sumber Daya Manusia

professional human resources to materialize the

yang profesional sehingga mampu mewujudkan

Bank’s mission, i.e.: “Delivering Global-Class Standard

misi bank, yaitu: ‘Memberikan standar pelayanan

Services and Management for the Entire Stakeholders

dan pengelolaan global kepada seluruh stakeholders

(Customers, Employees, Shareholders and Society)’.

(customers, employee, shareholder, dan society)’.

PAKET KEBIJAKAN REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN BAGI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI

REMUNERATION POLICY AND OTHER FACILITIES PACKAGE FOR THE BOARD OF COMMISSIONERS AND DIRECTORS

Berdasarkan keputusan RUPS Tahunan Tahun 2010

Based on the resolutions of the 2010 Annual General

tanggal 15 April 2010, paket kebijakan remunerasi dan

Meeting of Shareholders held on 15 April 2010, the

fasilitas lain anggota Dewan Komisaris dan Direksi tahun

remuneration policy and other facilities package for the

2010, adalah sebagai berikut:

Board of Commissioners and Directors are as follows:

Jumlah diterima dalam 1 tahun Amount accepted in 1 year Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Types of Remuneration and Other Facilities

1.

Dewan Komisaris

Direksi

Board of Commissioners

Directors

Orang

Rp. Juta

Orang

Rp. Juta

Number of personnel

IDR million

Number of personnel

IDR million

Remunerasi Remuneration Gaji dan Tunjangan Tetap

3

674.4

5

5,922.03

-

-

2

974.6

-

-

5

1420.2

3

674.4

5

8,316.83

Fixed Salary and Allowances Fasilitas Lain non Natura Other Facilities (Non-Natura) 2.

Fasilitas Natura (tidak dapat dimiliki) The personel’s ownership


75

Jumlah remunerasi per orang dalam 1 tahun

Jumlah Direksi

Jumlah Komisaris

Amount of remuneration per person/1 annum

Number of Directors

Number of Commissioners

-

-

3

-

2

-

-

3

Diatas Rp 2 milyar IDR 2 billion Diatas Rp 1 milyar s.d. Rp 2 milyar IDR 1 billion - 2 billion Diatas Rp 500 juta s.d. Rp 1 milyar IDR 500 million - 1 billion Rp 500 juta kebawah IDR 500 million or less

SHARE OPTION, BUY BACK SHARE DAN/ATAU BUY BACK OBLIGASI DAN RASIO GAJI TERTINGGI-TERENDAH

SHARE OPTIONS, BUY BACK SHARES AND/OR BONDS BUY BACK AND HIGHEST-LOWEST SALARY RATIO

Pada periode tahun buku 2010, Bank tidak memberikan

In 2010, the Bank did not give share options, buy back

share option, buy back share dan atau buy back obligasi.

shares and/or bonds buy back. The highest-lowest salary

Sedang gaji tertinggi dan terendah adalah:

ratio was as follows:

Rasio Gaji Pegawai yang tertinggi dan terendah Highest and Lowest Employee’s Salary Ratio

Rasio Gaji Direksi tertinggi dan terendah Highest and Lowest Director’s Salary Ratio

Rasio Gaji Komisaris tertinggi dan terendah Highest and Lowest Commissioner’s Salary Ratio

Rasio Gaji Non Direksi tertinggi dan terendah Highest and Lowest Non-Director’s Salary Ratio

76


6.130%

80%

17%

5.106%

PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL

PROCUREMENT OF FUND FOR CHARITY

DAN KEGIATAN POLITIK

AND POLITICAL ACTIVITIES

Pada tahun 2010, Bank tidak mengeluarkan dana untuk

In 2010, the Bank did not spend any money for political

kegiatan politik, sedangkan untuk kegiatan sosial masih

activities, whereas charity activities were limited to

terbatas hanya kegiatan bidang pendidikan berupa

scholarships for the employee’s families, with total proceeds

beasiswa untuk keluarga karyawan dengan jumlah

of IDR 17 million.

pengeluaran sebesar Rp 17 juta.


77

Pelaksanaan Standar Kinerja pada Kelangsungan Sosial dan Lingkungan Implementation of the Performance Standards on Social and Environmental Sustainability

78


Sistem Pengelolaan Sosial dan Lingkungan (“SPSL”)

Social

and

Environmental

Management

System

menggarisbawahi pentingnya mengelola kinerja

(“SEMS”) underscores the importance of social and

sosial dan lingkungan dalam suatu proyek dan/

environmental performance management during the

atau kegiatan bisnis yang akan dinilai dan dikelola.

life of a project and/or business activity. An effective

SPSL yang efektif adalah proses berkelanjutan yang

SEMS is a dynamic, continuous process initiated by

dimulai dari Manajemen Bank Hana (“Bank”) dan

Management of Bank Hana (“the Bank”) involving

melibatkan komunikasi antara klien, karyawan Bank,

communication between the clients, employees, and

dan masyarakat sekitar yang dipengaruhi secara

local communities directly affected by the project (the

langsung oleh proyek tersebut (masyarakat yang

affected communities).

terkena dampak). manajemen

With the adoption of some elements from the proven

bisnis yang sudah terbukti yaitu “merencanakan,

business management, i.e.: “planning, implementing,

mengimplementasi, memeriksa, dan bertindak”,

checking and acting”, SEMS entails the thorough

SPSL merupakan penilaian potensi dampak dan

assessment of potential social and environmental

risiko sosial dan lingkungan mulai dari tahap

impacts and risks from the early stages of project

awal pengembangan proyek, serta menyediakan

development, and provides order and consistency in

keteraturan dan konsistensi untuk memitigasi dan

mitigation and management, in which the process

mengelola hal ini secara berkelanjutan. Sistem

runs in sustainable wasy. A proper management

pengelolaan yang baik yang sesuai dengan ukuran

system according to the dimension and nature of

dan sifat dari suatu proyek akan mendorong kinerja

project concerned will promote sound and sustainable

sosial dan lingkungan yang baik dan berkelanjutan,

social and environmental performance, and can lead

serta turut meningkatkan hasil proyek di bidang

to improved financial, social and environmental

keuangan, sosial dan lingkungan.

project outcomes.

Dengan

mengambil

unsur

proses


79

Kebijakan dan Organisasi

Policy and Organization

]Hana berkomitmen untuk menjunjung dan menghormati

The Bank is committed to upholding and respecting social

tanggung jawabnya di bidang sosial dan lingkungan

and environmental responsibility in its business activity. In

dalam menjalankan kegiatan bisnisnya. Bank Hana

addition, Bank will give greater concern on environmental

turut memperhatikan upaya pelestarian lingkungan dan

preservation and sustainable resources consumption and

penggunaan sumber daya berkelanjutan serta mematuhi

adherence to social principles as contribution of building

prinsip-prinsip sosial untuk berkontribusi terhadap

better future.

keberhasilan upayanya di masa depan. Bank Hana juga menyadari bahwa keseimbangan

The Bank also recognizes that proportional balance of

faktor-faktor non keuangan seperti pembangunan yang

non-financial factors such as sustainable development and

berkelanjutan dan isu-isu lingkungan dan sosial dengan

environmental and social issues with financial priorities

prioritas keuangan adalah bagian yang penting dari tata

is an essential part of good corporate governance and

kelola perusahaan yang baik, serta bersifat fundamental

fundamental for sound risk management and investor

terhadap pengelolaan risiko dan perlindungan investor.

protection.

Bank Hana terus berupaya menjamin praktik pengelolaan

The Bank continually endeavors to ensure effective social

sosial dan lingkungan yang efektif dalam semua

and environmental management practices in all activities,

kegiatan, produk dan layanan dengan fokus utama

products, and services with the main focus on the

sebagai berikut:

following:

Menjamin bahwa semua kegiatan yang dilaksanakan

Ensure that all activities performed by the Bank

oleh Bank konsisten dengan “Persyaratan yang

consistent with the ‘Applicable Requirements’ as

Berlaku”

spelled out in Bank’s Loan Policy.

sesuai

dengan

yang

tertera

Kebijakan kredit Bank.

Assure that all projects are reviewed against the

Memastikan bahwa semua proyek ditinjau ulang

‘Applicable Requirements’.

terhadap “Persyaratan yang Berlaku”.

Finance projects only when they are expected to be

Mendanai

proyek-proyek

yang

dirancang,

designed, built, operated, and maintained in a manner

dibangun, dioperasikan, dan dipelihara sesuai

consistent with the ‘Applicable Requirements’.

dengan “Persyaratan yang Berlaku”.

Make best efforts to ensure that all projects are

Melaksanakan upaya terbaik untuk menjamin

operated

bahwa semua proyek dioperasikan sesuai dengan

Requirements’ on an on-going basis during the Bank’s

“Persyaratan yang berlaku” secara berkelanjutan

financing to such project.

selama Bank mendanai proyek tersebut.

Ensure transparency in its activities.

Menjamin transparansi dalam segala kegiatannya.

Ensure that the corporate clients’ management and

Menjamin bahwa manajemen dan pemegang saham

shareholders understand the Policy commitments

perusahaan klien memahami komitmen Kebijakan

made by the Bank in this area.

yang dibuat oleh Bank dalam bidang ini.

80

dalam


in

compliance

with

the

‘Applicable

Manajer

Lingkungan

adalah

Kepala

Departemen

Environmental Manager is the Head of Risk Management

Pengelolaan Risiko, yang bertanggung jawab mengawasi

Department, who will hold responsibility for the oversight

masalah-masalah sosial dan lingkungan,memastikan

of social and environmental issues; ensure that resources

bahwa sumber daya telah tersedia untuk pengelolaan

are made available for environmental management; and

lingkungan, dan menandatangani Laporan Kinerja

sign the Bank’s Annual Environmental Performance Report

Lingkungan Tahunan Bank kepada International Finance

to International Finance Corporation (“IFC”). The Bank also

Corporation (“IFC”). Bank juga menjamin bahwa IFC

ensure that IFC is notified if and when the current Envi-

diberitahu jika Manajer Lingkungannya turun dari

ronmental Manager leaves his/her position, and provided

jabatannya dan digantikan oleh Manajer Lingkungan

the IFC the name of the new Environmental Manager.

yang baru. Tanggung jawab Manajer Lingkungan adalah sebagai

The responsibility(s) of the Environmental Manager, shall

berikut:

include:

Mengevaluasi kepatuhan calon klien (peminjam

Evaluating environmental compliance of a prospect

dana)

client

terhadap

peraturan

lingkungan,

yaitu

(borrower)

during

due

diligence

with

“Persyaratan yang Berlaku” selama penilaian

‘Applicable Requirements’;

kelayakan ;

Supervising all projects financed by the Bank

Mengawasi semua proyek yang didanai oleh bank

against on-going compliance with the ‘Applicable

dalam hal kepatuhan terhadap “Persyaratan yang

Requirements’;

Berlaku”;

Preparing the Annual Environmental Performance

Mempersiapkan

Laporan

Kinerja

Lingkungan

Report to IFC, based on the information received by

Tahunan kepada IFC berdasarkan informasi yang

the respective client(s);

diterima oleh klien-klien terkait;

Ensuring that all procedures related to SEMS are

Menjamin bahwa semua prosedur terkait SEM

implemented accordingly, and that records of

diimplementasikan dengan sesuai, dan bahwa

environmental reviews are maintained;

catatan peninjauan ulang lingkungan disimpan

Ensuring that all investment decisions are supported

dengan baik;

by

Menjamin bahwa semua keputusan investasi

including, but not limited to an environmental

didukung oleh dokumentasi penilaian kelayakan

checklist as according to ‘Applicable Requirements’.

appropriate

due

diligence

documentation,

yang sesuai, termasuk tetapi tidak terbatas kepada ceklis lingkungan sesuai dengan “Persyaratan yang Berlaku”.


81

Laporan Kinerja

Performance Report

Sepanjang tahun 2010, Bank telah menggunakan sistem

During 2010, the Bank has adopted the ‘Exclusion List’ (of

“Daftar Pengecualian” (untuk kegiatan/industri/bisnis)

activity/industry/business) to our loan policy. Every loan

dalam kebijakan kredit kami. Setiap proposal kredit

proposal reviewed by Credit Review Department includes

ditinjau ulang oleh Departemen Peninjauan Ulang

the exclusion list monitoring as part of the preliminary

termasuk pemantauan daftar pengecualian sebagai

assessment, before being submitted to Loan Committee

bagian dari penilaian penyisihan sebelum diserahkan

for approval. If line of business of a prospective borrower

kepada Komite Kredit untuk disetujui. Jika bisnis calon

is listed under the exclusion list, credit reviewer will notify

peminjam ada dalam daftar pengecualian, peninjau

Loan Committee and the proposal will automatically be

ulang kredit akan memberitahu Komite Kredit dan

rejected.

proposal tersebut akan ditolak secara otomatis. Selain dari penggunaan “Daftar Pengecualian”, Bank juga

In addition to the adoption of the ‘Exclusion List’, the

telah menggunakan kuesioner untuk menyaring klien.

Bank has also used the questionnaire for client screening.

Kuesioner penyaringan saat ini hanya digunakan untuk

The screening questionnaire, currently, is only for large

peminjam dana minimal Rp. 10 milyar. Penyaringan ini

borrowers with loan facility at least Rp10billion. This

berguna untuk mengidentifikasi isu-isu dan kategori

screening is intended for the identification for various

risiko terhadap lingkungan. Dari 31 (tiga puluh satu)

environmental risk issues and categories. Out of 31

calon peminjam yang sedang dinilai, hanya 4 (empat)

(thirty one) borrowers that being assessed, only 4 (four)

peminjam yang memiliki kategori risiko “tinggi”.

borrowers obtained ‘high’ risk category.

Tabel

peminjam

Table below shows number of borrowers by industrial

berdasarkan sektor-sektor industri yang sedang disaring

sectors that were being screened by Risk Management

oleh Departemen Pengelolaan Risiko untuk isu-isu sosial

Department for social and environmental issue(s);

di

bawah

menunjukkan

dan lingkungan;

82


jumlah

SEKTOR INDUSTRi

INDUSTRIAL SECTOR

Investasi kendaraan secara kolektif

4

Collective investment vehicles

Proses pencelupan dan pencetakan tekstil

2

Finishing (dyeing, printing, finishing, etc.)

Konstruktsi dan real estat

3

Construction and real estates

Perdagangan eceran, restoran, dan hotel

7

Trade, restaurants, and hotels

Jasa transportasi

1

Transportation services

Perdagangan umum

1

Wholesale trading

Industri mesin dan turunannya

1

Machinery and other industrial

Industri tekstil

3

Textiles and others

Kulit dan bahan turunannya

1

Leather and allied products

Pakaian

1

Apparel

Plastik, karet, dan bahan turunannya

2

Plastic and rubber

Industri komponen elektronik

1

Electronic component industry

Pengangkutan umum (angkutan laut)

1

Common carrier (sea vessel)

Minyak, gas, dan bahan tambang

2

Oil, gas, and mining

Industri kimia

1

Chemical

Jumlah

31

Total

Berdasarkan kategori risiko, tabel di bawah menunjukkan

Based on risk category, the below table shows number of

jumlah peminjam untuk setiap kategori risiko:

borrowers for each risk category:

KATEGORI RISIKO

RISK CATEGORY

Rendah

16

Low

Sedang

12

Medium

Tinggi

3

High

Jumlah

31

Total


83

Isu-isu lingkungan yang termasuk ke dalam kategori

Environmental issues that falls into ‘high’ risk category

risiko tinggi adalah perolehan lahan, polusi air dan

mainly about land acquisition, water and air pollution. Waste

udara. Pemurnian air limbah, daur ulang plastik dan

water treatment, plastic recycling problem, and operation

keselamatan operasional biasanya masuk ke dalam

safety usually falls into ‘medium’ risk category, Whereas

kategori risiko sedang, sementara institusi keuangan

financing to financial institution, such as multifinance, has

dan pendanaan seperti multifinance termasuk ke dalam

‘low’ risk category on social and environmental issue(s).

kategori risiko rendah untuk isu sosial dan lingkungan.

Most of the borrowers that fall into ‘high’ and ‘medium’

Sebagian besar peminjam yang masuk dalam kategori

risk categories already have periodical environmental

risiko tinggi dan menengah telah menjalani penyaringan

screening and assessment by local authority(s) to ensure

dan penilaian lingkungan secara berkala oleh pihak

that their business activities do not harm the surroundings

berwenang setempat untuk memastikan bahwa kegiatan

area. The Bank also requested these borrowers to submit

bisnis mereka tidak merusak lingkungan sekitarnya. Bank

the related license(s) as evidence(s) on environmental

juga meminta para peminjam ini untuk menyerahkan ijin

management.

terkait sebagai bukti pengelolaan lingkungan. Bank berencana untuk menilai semua isu sosial dan

In future, when infrastructure and resources are in place, the

lingkungan yang dimiliki semua peminjam di masa

Bank will assess all borrowers on social and environmental

mendatang ketika prasarana dan sumber daya telah

issue(s) for client screening before the submission of credit

mencukupi untuk penyaringan klien sebelum proposal

proposal to Loan Committee.

kredit diserahkan kepada Komite Kredit.

84







85

GMOS Risk Monitoring Commitee

Audit Commitee

BOARD OF COMMISSIONERS

Remuneration & Nomination Commitee PRESIDENT DIRECTOR

BUSINESS DIRECTOR

Corporate Banking Division

Commercial Banking Division

OPERATION DIRECTOR

Operation Division

Distribution Channel Division

Branches Branch Managers

Relationship Managers

Branch Support & Product Dev. Department

Treasury and Int'l Banking Division

Settlement Processing Centre

Operation Heads

Struktur Organisasi Oraganization Structure

86


Credit Review & FI Department

Appraisal & Asset Recovery Mgmt Dept.

Trade Fin. / Int'l Banking Department

Treasury Department

Risk Management Commitee

IT Commitee

ALCO

Loan Commitee

Credit Policy Commitee

COMPLIANCE DIRECTOR

FINANCE DIRECTOR

Financial Planning Division.

Central Accounting Department

Expense Control Department

Corporate Legal Division

MIS Department

IT Department

Recruitment & Training Department

Corporate Planning Division

Human Resources Division

HR Admin Department Vacant

Risk Management Department

Compliance Department

Genaral Affair Department.

BOD Support & Corp. Secretary

Internal Audit Department


87

88


STRATEGIC CONCENTRATION YEAR OF 2011

KONSENTRASI STRATEGI TAHUN 2011 Strategy/Strategi

Action Plan/Rencana Aksi Mengubah organisasi pemasaran. Change of marketing organization Pemasaran berbasis target “Pemilihan dan Konsentrasi”

Memposisikan diri pada 60 bank teratas Positioning within 60ies big bank

Target Marketing for “ Selection and Concentration” Produk baru untuk menarik nasabah baru New product to attract new customers Meningkatkan CRM: Mengadaptasi sistem peringkat nasabah Enhancing CRM: Adapting customer grading Menjalin kerjasama dengan Hana Bank Korea untuk menambah peluang bisnis. Keep cooperation with Hana Bank ,Korea for new business opportunity Memperbarui proses peninjauan ulang pinjaman dan memperkuat CR untuk mendukung pemasaran kredit.

Pengelolaan Resiko Pendahuluan Preemptive Risk Management

Revision of credit review process and strengthening CR force to support lending marketing Pengelolaan NPL secara sistematis Systemic NPL Management Memperkuat internal audit, berfokus kepada kendali intern untuk meminimalisir risiko operasional Strengthening internal audit, focusing on internal control to minimize operation risk. Meningkatkan proses perekrutan “tepat waktu dan tepat sasaran” “In time, right place” recruitment by improving recruitment process

Meningkatkan HR

Pelatihan yang dirancang khusus untuk meningkatkan kinerja bank.

Enhancing HR

Customized training which directly contributes to Bank’s performance Meningkatkan skema evaluasi dan kompensasi untuk memotivasi karyawan. Improve employee evaluation and compensation scheme for motivation Penguatan manajemen tingkat menengah. Middle management enforcement Memperkuat saluran pemasaran melalui penambahan 4 cabang baru dan bergabung dengan jaringan ATM tambahan. Strengthening Marketing Channel: 4 new branches and join additional ATM

Prasarana dan Sistem Infrastructure and system

network Sistem HOBIS Hana yang stabil dan berteknologi mutakhir untuk bisnis. Stabilized and utilized technical edge of Hana HOBIS system for business Meningkatkan proses kerja untuk memaksimalkan produktivitas. Improve work process to maximize productivity Memperbarui dan merevisi SOP. Update and revision of SOP


89

Jaringan Kantor Office Netwok

KANTOR PUSAT

CENTRAL OFFICE

Mitra Building Lantai 2, Jl. Jend. Gatot Subroto

Mitra Building 2nd floor, Jl. Jend. Gatot Subroto

Kav. 21 Jakarta 12930

Kav. 21 Jakarta 12930

Tel. (021) 5220222; 5220223

Tel. (021) 5220222; 5220223

Fax. (021) 5220133

Fax. (021) 5220133

Email. [email protected]

Email. [email protected]

SWIFT. HNBNIDJA

SWIFT. HNBNIDJA

JAKARTA

JAKARTA

Gatot Subroto

Gatot Subroto

Mitra Building Lantai 1,

Mitra Building 1st floor

Jl. Jend. Gatot Subroto Kav. 21 Jakarta


12930 Tel. (021) 5220222; 5220223

Tel. (021) 5220222; 5220223

Fax. (021) 2525265

Fax. (021) 2525265

Pasar Pagi

Pasar Pagi

Jl. Pasar Pagi No. 24 Jakarta Barat

Jl. Pasar Pagi No. 24 Jakarta Barat

Tel. (021) 2600313; 2600455

Tel. (021) 2600313; 2600455

Fax. (021) 2600335

Fax. (021) 2600335

Tanah Abang Bukit

Tanah Abang Bukit

Kompleks Tanah Abang Bukit Blok A/23

Kompleks Tanah Abang Bukit Blok A/23

Jl. K.H. Fachrudin No. 36 Jakarta Pusat

Jl. K.H. Fachrudin No. 36 Jakarta Pusat

Tel. (021) 3447913; 3447919

Tel. (021) 3447913; 3447919

Fax. (021) 3916410

Fax. (021) 3916410

Mangga Dua

Mangga Dua

Ruko Harco Agung Sedayu Blok E No. 27

Ruko Harco Agung Sedayu Blok E No. 27

Jl. Mangga Dua Raya Jakarta Pusat

Jl. Mangga Dua Raya Jakarta Pusat

Tel. (021) 62201265

Tel. (021) 62201265

Fax. (021) 62201266

Fax. (021) 62201266

Muara Karang

Muara Karang

Ruko Muara Karang Raya

Ruko Muara Karang

Blok A 8 Utara No. 63 Jakarta Utara

Raya Blok A 8 Utara No. 63 Jakarta Utara

Tel. (021) 6603178

Tel. (021) 6603178

Fax. (021) 6679939

Fax. (021) 6679939

90


Kelapa Gading

Kelapa Gading

Jl. Kelapa Gading Boulevard

Jl. Kelapa Gading Boulevard

Blok LB 1/11 Jakarta Utara

Blok LB 1/11 Jakarta Utara

Tel. (021) 45877009

Tel. (021) 45877009

Fax. (021) 4531930

Fax. (021) 4531930

Sunter

Sunter

Jl. Danau Sunter Utara Blok M

Jl. Danau Sunter Utara

Kav. No. 9 Jakarta Utara

Blok M Kav. No. 9 Jakarta Utara

Tel. (021) 65304281

Tel. (021) 65304281

Fax. (021) 65304189

Fax. (021) 65304189

Pondok Indah

Pondok Indah

Plaza Pondok Indah II Jl. Metro Duta Niaga

Plaza Pondok Indah II Jl. Metro Duta Niaga

Blok BA No. 43 Jakarta Selatan

Blok BA No. 43 Jakarta Selatan

Tel (021) 7667342; 7694580

Tel (021) 7667342; 7694580

Fax. (021) 7694605

Fax. (021) 7694605

Puri Indah

Puri Indah

Ruko Puri Niaga III Jl. Puri Kencana

Ruko Puri Niaga III Jl. Puri Kencana

Blok M8.3R Jakarta Barat

Blok M8.3R Jakarta Barat

Tel. (021) 58358633

Tel. (021) 58358633

Fax.(021) 58358634

Fax. (021) 58358634

Wolter Mongonsidi

Wolter Mongonsidi

Jl. Wolter Monginsidi No 88C, Blok Q/IV

Jl. Wolter Monginsidi No 88C , Blok Q/IV

Kebayoran Jakarta Selatan

Kebayoran Jakarta Selatan

Tel. (021)7220151

Tel. (021)7220151

Fax. (021)7234332

Fax. (021)7234332

BEKASI

BEKASI

Lippo Cikarang Area

Lippo Cikarang Area

Thamrin Square, Lippo Cikarang

Thamrin Square, Lippo Cikarang

Kav. A2 – B11 Lippo Cikarang

Kav. A2 – B11 Lippo Cikarang

Tel. (021) 70885015; 70885016

Tel. (021) 70885015; 70885016

Fax. (021) 8973184

Fax. (021) 8973184

Pondok Gede

Pondok Gede

Pondok Gede Asri Shopping Centre F – 35

Pondok Gede Asri Shopping Centre F – 35

Jl. Raya Pondok Gede Kota Bekasi

Jl. Raya Pondok Gede Kota Bekasi

Tel. (021) 70292533; 70292534; 70292536

Tel. (021) 70292533; 70292534; 70292536

Fax. (021) 84995466

Fax. (021) 84995466


91

TANGERANG

TANGERANG

Karawaci

Karawaci

Ruko Pinangsia Blok A No. 3

Ruko Pinangsia Blok A No. 3

Karawaci Office Park, Tangerang

Karawaci Office Park, Tangerang

Tel.(021) 55770357; 55730032

Tel. (021) 55770357; 55730032

Fax. (021) 55730031

Fax. (021) 55730031

BANDUNG

BANDUNG

Jl. Jend. Sudirman No. 67 Bandung

Jl. Jend. Sudirman No. 67 Bandung

Tel. (022) 4237172; 4235898; 4206940

Tel. (022) 4237172; 4235898; 4206940

Fax.(022) 4240101

Fax.(022) 4240101

Surya Sumantri

Surya Sumantri

Jl. Dr. Surya Sumantri No 10C Bandung

Jl. Dr. Surya Sumantri No 10C Bandung

Tel. (022)2002177; 2002174; 2001956

Tel. (022)2002177; 2002174; 2001956

Fax. (022)2002061

Fax. (022)2002061

BOGOR

BOGOR

Jl. Suryakencana No. 101 Bogor

Jl. Suryakencana No. 101 Bogor

Tel. (0251) 8372483; 8372524

Tel. (0251) 8372483; 8372524

Fax.(0251) 8372501

Fax. (0251) 8372501

SALATIGA

SALATIGA

Jl. Senjoyo No. 4 Salatiga

Jl. Senjoyo No. 4 Salatiga

Tel. (0298) 314190

Tel. (0298) 314190

Fax.(0298) 314194

Fax. (0298) 314194

SURABAYA

SURABAYA

Ruko Bukit Boulevard Kav 2C

Ruko Bukit Boulevard Kav 2C

Jl. HR. Mohammad Surabaya

Jl. HR. Mohammad Surabaya

Tel. (021) 5387590; 5387553; 5387570 Fax. (021) 5387580

92


Tel. (021) 5387590; 5387553; 5387570 Fax. (021) 5387580


93





94


LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENT

Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2010 Dan 2009 Dan Laporan Auditor Independen For The Years Ended December 31, 2010 And 2009 And Independent Auditors’ Report


95

Daftar Isi Table of Content

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

97

INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT

LAPORAN KEUANGAN

FINANCIAL STATEMENTS

Pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009

As of December 31, 2010 and 2009

serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada

and for the years then ended

tanggal tersebut

96

Neraca

99

Balance Sheets

Laporan Laba Rugi

101

Statements of Income

Laporan Perubahan Ekuitas

102

Statements of Changes in Equity

Laporan Arus Kas

104

Statements of Cash Flows

Catatan atas Laporan Keuangan

106

Notes to Financial Statements



97

98


P.T. BANK HANA NERACA 31 DESEMBER 2010 DAN 2009

PT. BANK HANA BALANCE SHEETS DECEMBER 31, 2010 AND 2009

2010 Rp Juta/ Rp Million

Catatan/ Notes


ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain - setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar nihil tahun 2010 dan Rp 445 juta tahun 2009 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai dan pendapatan bunga diterima dimuka sebesar Rp 30 juta tahun 2010 dan Rp 480 juta tahun 2009 Efek-efek - setelah dikurangi cadangan penurunan nilai dan pendapatan diterima dimuka sebesar nihil tahun 2010 dan Rp 1.890 juta tahun 2009 Kredit Pihak hubungan istimewa - setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp 1.559 juta tahun 2010 dan Rp 16 juta tahun 2009 Pihak ketiga - setelah dikurangi cadangan keerugian penurunan nilai sebesar Rp 14.527 juta tahun 2010 dan Rp 10.986 juta tahun 2009 Jumlah Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali setelah dikurangi pendapatan bunga yang belum direalisasi sebesar Rp 837 juta tahun 2010 dan Rp 727 juta tahun 2009

ASSETS 17.542

3d,4

10.880

353.715

3d,3j,5

117.113

9.142

146.970

98.768

3d,3j,3o,6

3d,3k,3o,7

3d,3l,3o,8

3c,9

1.387.613 1.541.993

130.906

3d,3o,3w,10

Demand deposits with Bank Indonesia

44.063

Demand deposits with other banks - net of allowance for impairment losses of nil in 2010 and Rp 445 million in 2009

56.195

Placements with Bank Indonesia and other banks - net of allowance for impairment losses and unamortized interest of Rp 30 million in 2010 and Rp 480 million in 2009

432.297

3d,3m,3o,9,29

154.380

Cash

Securities - net of allowance impairment losses and unamortized interest of nil in 2010 and Rp 1,890 million in 2009 Loans

18.463

Related parties - net of allowance for impairment losses of Rp 1,559 million in 2010 and Rp 16 million in 2009

890.250 908.713

Third parties - net of allowance for impairment losses of Rp 14,527 million in 2010 and Rp 10.986 million in 2009 Total

217.083

Securities purchased with agreements to resell - net of allowance for impairment losses and unamortized interest of Rp 837 million in 2010 and Rp 727 million in 2009

Tagihan Akseptasi - setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar nihil tahun 2010 dan Rp 76 juta tahun 2009

19.160

3d,3o,3p,11

7.458

Acceptances Receivable - net of allowance for impairment losses of nil in 2010 and Rp 76 million in 2009

Beban dibayar dimuka

10.807

3x

7.842

Prepaid expenses

Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 19.653 juta tahun 2010 dan Rp 13.875 juta tahun 2009 Aset pajak tangguhan - bersih Aset lain-lain - bersih JUMLAH ASET

Premises and equipment - net of accumulated depreciation of Rp 19,653 million in 2010 and Rp 13,875 million in 2009

23.805

3q,12

30.666

2.580

3aa,28

3.018

Deferred tax assets - net

23.460

3r,3s,3t, 13

8.234

Other assets - net

2.378.848

1.843.562

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan.

TOTAL ASSETS

See accompanying notes to financial statements which are an integral part of the financial statements.

-3-


99

P.T. BANK HANA NERACA 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 (Lanjutan)

PT. BANK HANA BALANCE SHEETS DECEMBER 31, 2010 AND 2009 (Continued)


Catatan/ Notes


KEWAJIBAN DAN EKUITAS

LIABILITIES AND EQUITY

KEWAJIBAN

LIABILITIES

Kewajiban segera Simpanan Pihak hubungan istimewa Pihak ketiga Jumlah

1.491

77.771 1.590.921

297 3e,14 3c,29

1.668.692

Simpanan dari bank lain Pihak hubungan istimewa Pihak ketiga Jumlah

1.349 6.147

1.301.911

3c,15,29

7.496

Kewajiban akseptasi Pinjaman yang diterima Hutang pajak

33.546 1.268.365

845 8.174 9.019

19.160

3p,3o,11

7.534

135.150

16

-

3aa,17

3.723

8.028

Liabilities payable immediately Deposits Related parties Third parties Total Deposits from other banks Related parties Third parties Total Acceptances payable Borrowing Taxes payable

Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi

285

18

495

Estimated losses on commitments and contingencies

Pendapatan diterima dimuka

643

3w

4.388

Unearned income Post-employment benefits obligation

Kewajiban imbalan pasca kerja

7.779

3z,19

5.125

Kewajiban lain-lain

7.600

20

17.094

Other liabilities

Jumlah Kewajiban

1.856.324

1.349.586

Total Liabilities

EKUITAS

EQUITY

Modal saham - nilai nominal Rp 10 juta per saham Modal dasar sebesar 100.000 saham tahun 2010 dan 30.000 saham tahun 2009 Modal ditempatkan dan disetor sebesar 50.000 saham tahun 2010 dan 30.000 saham tahun 2009 Modal disetor lainnya

Capital stock - Rp 10 million par value per share

Laba (rugi) belum direalisasi atas pemilikan efek tersedia untuk dijual Saldo laba (defisit) Jumlah Ekuitas JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

500.000 -

21 22

2.559

3l,8

19.965


(808)

Unrealized gain (loss) on available-for-sale securities

(5.216) Retained earnings (deficit)

522.524

493.976

2.378.848

1.843.562


100

300.000 200.000

Authorized - 100,000 shares in 2010 and 30,000 shares in 2009 Subscribed and paid-in 50,000 shares in 2010 and 30,000 shares in 2009 Other paid-in capital

Total Equity TOTAL LIABILITIES AND EQUITY


-4-

P.T. BANK HANA LAPORAN LABA RUGI UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 Catatan/ Notes

2010 Rp Juta/ Rp Million PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan Bunga Bunga Provisi dan komisi kredit

175.915 -

Jumlah Pendapatan Bunga

175.915

Beban Bunga Bunga Premi program penjaminan simpanan Jumlah Beban Bunga Pendapatan Bunga - Bersih

PT. BANK HANA STATEMENTS OF INCOME FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2010 AND 2009

3x,23 3y


135.451 4.114

OPERATING REVENUES AND EXPENSES Interest Revenues Interest earned Fees and commissions

139.565

Total Interest Revenues

70.089

3x,24

79.913

2.761

32

2.014

72.850

81.927

Total Interest Expense

103.065

57.638

Interest Revenues - Net

Pendapatan Operasional Lainnya Provisi selain dari kredit - bersih Keuntungan transaksi mata uang asing - bersih Keuntungan penjualan surat berharga Lain-lain Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya

Other Operating Revenues Fees and commissions not related to loans - net

2.062

3y

2.000

1.797 2.921 2.858

3b 3l

1.287 3.425 3.185

Gain on foreign exchange - net Gain from sale of securities Others

9.897

Total Other Operating Revenues

1.975 -

Provision for Impairment Losses/ Allowance for Losses Earning Assets - Net on Non-Earning Assets

1.975

Total Provision for Impairment Losses/ Allowance for Losses

9.638

Beban Kerugian Penurunan Nilai/ Penyisihan Penghapusan Aset Produktif - Bersih Aset Non Produktif

4.935 1.515

Jumlah Beban Kerugian Penurunan Nilai/ Penyisihan Penghapusan

6.450

Pemulihan Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi Beban Operasional Lainnya Tenaga kerja dan tunjangan Umum dan administrasi

Interest Expense Interest expense Premium on deposit guarantee program

(190) 37.760 31.432

3o,25 3o,3r

3o,18 26 27

(78)

Reversal of Provision for Estimated Losses on Commitments and Contingencies

33.312 29.430

Other Operating Expenses Personnel expenses General and administrative expenses

Jumlah Beban Operasional Lainnya

69.192

62.742

Total Other Operating Expenses

Beban Operasional Lainnya - Bersih

(65.814)

(54.742)

Other Operating Expenses - Net

37.251

2.896

LABA OPERASIONAL PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL Keuntungan penjualan aset tetap - bersih Lainnya - bersih

19 93

PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL - BERSIH LABA SEBELUM PAJAK BEBAN PAJAK Pajak kini Pajak tangguhan

3q,12

112 37.363

60 (71)

NON-OPERATING REVENUES AND EXPENSES Gain on sale of premises and equipment Others - net

(11)

NON-OPERATING REVENUES (EXPENSES) - NET

2.885 3aa,28

9.594 499

912 824

Jumlah

10.093

1.736

LABA BERSIH

27.270

1.149


INCOME FROM OPERATIONS

INCOME BEFORE TAX TAX EXPENSE Current tax Deffered tax Total NET INCOME


-5Laporan Tahunan 2010 | 2010 Annual Report PT Bank Hana

101

P.T. BANK HANA LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009

Catatan/ Notes

Saldo per 1 Januari 2009 Uang muka setoran modal Laba belum direalisasi atas pemilikan efek tersedia untuk dijual Laba bersih tahun berjalan

PT. BANK HANA STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2010 AND 2009

Modal saham/ Capital stock Rp Juta/ Rp Million

22

3j

300.000 -

-

Modal disetor lainnya/ Other paid-in capital Rp Juta/ Rp Million

Laba (Rugi) belum direalisasi atas pemilikan efek tersedia untuk dijual/ Unrealized gain (loss) on available-forsale securities Rp Juta/ Rp Million

200.000

(1.432) -

-

Saldo laba (defisit)/ Ratained earnings (deficit) Rp Juta/ Rp Million

(6.365) -

624 -

1.149

Jumlah ekuitas/ Total equity Rp Juta/ Rp Million

292.203 200.000

624 1.149

Balance as of January 1, 2009 Capital paid-up in advance Unrealized gain on available-for-sale securities Net income for the year

Saldo per 31 Desember 2009

300.000

200.000

(808)

(5.216)

493.976

Balance as of December 31, 2009

Saldo per 1 Januari 2010 Penyesuaian sehubungan dengan penerapan awal PSAK 55 (revisi 2006) Saldo per 1 Januari 2010 setelah penyesuaian sehubungan dengan penerapan awal PSAK 55 (revisi 2006) Reklasifikasi modal disetor lainnya ke modal saham Laba belum direalisasi atas pemilikan efek tersedia untuk dijual Laba bersih tahun berjalan

300.000

200.000

(808)

(5.216)

493.976

Balance as of January 1, 2010

2a

22

3j

Saldo per 31 Desember 2010

-

-

-

-

-

3.367 -

27.270

3.367 27.270

Adjustment due to initial adoption of PSAK 55 (revised 2006) Balance as of January 1, 2010 after adjustment due to initial adoption of PSAK 55 (revised 2006) Reclassification of other paid-in capital to capital stock Unrealized gain on available-for-sale securities Net income for the year

-

2.559

19.965

522.524

Balance as of December 31, 2010

-

300.000

200.000

200.000

(200.000)

500.000

-

(808)

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan .


(7.305)

(2.089)

491.887


-6-

102

(2.089)

P.T. BANK HANA LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009

PT. BANK HANA STATEMENTS OF CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2010 AND 2009 2010 Rp Juta/ Rp Million

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Laba sebelum pajak Penyesuaian kas bersih dari aktivitas operasi Beban penyusutan Beban imbalan kerja Rugi yang belum direalisasi atas efek tersedia untuk dijual Keuntungan penjualan dan penghapusan aset tetap Beban penyisihan penghapusan Akrual bunga pada kredit yang mengalami penurunan nilai Arus Kas Operasi sebelum Perubahan Modal Kerja Penurunan (kenaikan) aset operasi Efek-efek Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit Aset lain-lain Kenaikan (penurunan) kewajiban operasi Kewajiban segera Simpanan Simpanan dari bank lain Hutang pajak Kewajiban lain-lain

2009*) Rp Juta/ Rp Million

37.363

2.885

6.517 2.177

5.900 2.122

(2.335)

911

(19) (946)

(60) 234

(411)

-

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Income before tax Adjustment of net cash from operating activities Depreciation expense Employee benefit expense Unrealised loss on available for sale marketable securities Gain on sale and disposal of premises and equipment Provision for losses Accrued interest on impaired loans

42.346

11.992

(4.581)

(32.502)

86.177 (638.364) (1.357)

(203.553) (288.871) 873

1.194 366.781 (1.523) (533) (11.546)

97 673.467 (52.928) (44) 12.718

Operating Cash Flows before Changes in Working Capital Decrease (increase) in operating assets Securities Securities purchased with agreements to resell Loans Other assets Increase (decrease) in operating liabilities Liabilities payable immediately Deposits Deposits from other banks Taxes payable Other liabilities

Kas Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Operasi Pembayaran beban pajak

(161.406) (4.712)

121.249 -

Cash Provided by (Used in) Operating Activities Income tax paid

Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Operasi

(166.118)

121.249

Net Cash Provided by (Used in) Operating Activities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Perolehan aset tetap Hasil penjualan aset tetap Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi

(10.156) 325

(2.373) 60

CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Acquisitions of premises and equipment Proceeds from sale of premises and equipment

(9.831)

(2.313)

Net Cash Used in Investing Activities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Pinjaman dari Bank Lain Penambahan setoran modal

135.150 -

200.000

CASH FLOW FROM FINANCING ACTIVITIES Received of Borrowing Additional paid-in capital

KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS

(40.799)

318.936

NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

568.168

249.232

CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

527.369

568.168

CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR

*) Disajikan kembali sesuai dengan PSAK No. 2 (Catatan 2b dan 3a)

*) Restatement in accordance with PSAK No. 2 (Notes 2b and 3a)




103

P.T. BANK HANA LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 (Lanjutan)

PT. BANK HANA STATEMENTS OF CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2010 AND 2009 (Continue) 2010 Rp Juta/ Rp Million

PENGUNGKAPAN TAMBAHAN Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Sertifikat Bank Indonesia Jumlah Transaksi yang tidak mempengaruhi kas: Kenaikan tagihan dan kewajiban akseptasi Reklasifikasi modal disetor lainnya ke modal disetor

2009*) Rp Juta/ Rp Million

17.542 353.715 9.142

10.880 117.113 44.508

146.970 -

56.665 339.002

SUPPLEMENTAL DISCLOSURE Cash and cash equivalents consist of: Cash on hand Demand deposits with Bank Indonesia Demand deposits with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Bank Indonesia Certificate

527.369

568.168

Total

(11.626) 200.000

(1.213) -

Non cash activities: Increase in acceptances receivable and payable Reclassification of other paid-in capital to capital stock

*) Disajikan kembali sesuai dengan PSAK No. 2 (Catatan 2b dan 3a)

*) Restatement in accordance with PSAK No. 2 (Notes 2b and 3a)



-8-

104


PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT 1.

PT. BANK HANA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2010 AND 2009 AND FOR THE YEARS THEN ENDED

UMUM

1.

GENERAL

Pendirian dan Informasi Umum

Establishment and General Information

PT Bank Hana (“Bank“) adalah perusahaan terbatas yang didirikan di Jakarta berdasarkan akta dari Andjar Djakarsih, S.H., notaris di Jakarta No. 25 pada tanggal 27 April 1971 dengan nama PT Bank Pasar Pagi Maju yang disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan surat keputusannya No.Y.A.5/189/25 tanggal 25 Mei 1974. Bank mengubah statusnya menjadi bank umum pada tanggal 21 Juli 1989 berdasarkan akta dari Jacinta Susanti, S.H., notaris di Jakarta No. 19 dan disetujui oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui surat keputusannya No. C2-8743.HT.01.04.Th.89 tanggal 15 September 1989 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 89 tanggal 7 November 1989,Tambahan No. 2866.

PT Bank Hana (the “Bank”) is a limited liability company established in Jakarta by deed No. 25 of Andjar Djakarsih, S.H., notary in Jakarta dated April 27, 1971 named PT Bank Pasar Pagi Maju, which was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia according to decision letter No. Y.A.5/189/25 dated May 25, 1974. The Bank changed its status and became a commercial bank on 21 July 1989 based on deed No. 19 of Jacinta Susanti, S.H., notary in Jakarta. This change of status was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia through letter No. C2-8743.HT.01.04.Th.89 dated September 15, 1989, and published in supplement No. 2866 of State Gazette No. 89 on November 7, 1989.

Sejak tahun 2007, anggaran dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan terkait perubahan nama Bank menjadi PT Bank Hana, perubahan lokasi kantor pusat dan peningkatan modal ditempatkan dan disetor. Perubahan nama Bank juga telah disetujui oleh Bank Indonesia melalui surat No. 10/20/KEPGBI/2008 tanggal 18 Maret 2008. Perubahan anggaran dasar terakhir berdasarkan akta No. 25 dari Refizal, S.H. Mhum, notaris di Jakarta pada tanggal 26 April 2010 para pemegang saham menyetujui peningkatan modal dasar Bank dari Rp 300.000 juta menjadi Rp 1.000.000 juta dan modal ditempatkan dan disetor dari Rp 300.000 juta menjadi Rp 500.000 juta. Perubahan ini disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-30860.AH.01.02. Th. 2010 tanggal 17 Juni 2010 (Catatan 21).

Since 2007, the Bank’s articles of association were amended several times regarding change in the Bank’s name to PT Bank Hana, change the Bank’s head office location and additional issued and fully paid capital. The change of the Bank’s name was also approved by Bank Indonesia through its letter No. 10/20/KEPGBI/2008 dated 18 March 2008. The latest amandment based on notarial deed No. 25 of Refizal, S.H. Mhum, notary in Jakarta dated April 26, 2010, the shareholders agreed to increase paid in capital from Rp 300,000 million to Rp 1,000,000 million, and increase the issued and fully paid capital from Rp 300,000 million to Rp 500,000 million. This change was approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No. AHU-30860.AH.01.02. Th. 2010 dated Juni 17, 2010 (Note 21).

Bank memperoleh ijin usaha sebagai bank umum dari Menteri Keuangan Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. 1306/KMK.013/1989 tanggal 30 November 1989. Bank memperoleh ijin dari Bank Indonesia sebagai pedagang valuta asing berdasarkan surat dari Bank No. 26/112/UD/Adv tanggal 16 Agustus 1993 yang diperbaharui dengan Surat Keputusan Direktur Perizinan dan Informasi Perbankan Bank Indonesia No. 6/3/KEP.Dir.pip/2004 tanggal 8 Januari 2004.

The Bank obtained its licence as a commercial bank from the Minister of Finance of the Republic of Indonesia through decision letter No. 1306/KMK.013/1989 dated November 30, 1989. The Bank obtained a money changer licence from Bank Indonesia through its letter No. 26/112/UD/Adv dated August 16, 1993 which was renewed by the Decree of the Director of Banking Licensing and Information of Bank Indonesia No. 6/3/KEP.Dir.pip/2004 dated January 8, 2004.

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 10/6/KEP.DpG/2008 tanggal 2 Mei 2008, Bank memperoleh persetujuan untuk mengubah statusnya menjadi bank devisa.

Pursuant to the Director of Bank Indonesia’s Decree No. 10/6/KEP.DpG/2008 dated May 2, 2008, the Bank obtained an approval to change its status to become a foreign exchange bank.


105

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan)

PT. BANK HANA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2010 AND 2009 AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)

Pada tanggal 13 Desember 2007 Hana Bank, Korea membeli saham Bank dari pemilik saham lama dan menjadi pemegang saham utama. Hal ini dituangkan dalam akta dari Linggo Darsono, S.H., notaris di Jakarta No. 8 tanggal 13 Desember 2007. Sehubungan dengan akuisisi Bank oleh Hana Bank, Korea, para pemegang saham telah setuju bahwa seluruh kewajiban di masa depan yang timbul dari transaksi terdahulu Bank akan ditagihkan kepada pemegang saham lama.

On 13 December 2007, Hana Bank, Korea acquired the Bank’s shares from the former shareholders and became the main shareholder of the Bank as documented in deed No. 8 of Linggo Darsono S.H., notary in Jakarta dated December 13, 2007. In relation to the Bank’s acquisition by Hana Bank, Korea, the shareholders have agreed that any future liabilities that may occur from the Bank’s previous transactions would be claimed from the former shareholders.

Sesuai dengan anggaran dasar Bank, ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan semua kegiatan bank dan jasa keuangan lainnya.

In accordance with the Bank’s articles of Association, the scope of its articles is to carry out all banking activities and other financial services.

Bank bergerak dalam usaha perbankan komersial dan berkantor pusat di Gedung Mitra, Jalan Jenderal Gatot Subroto Kav. 21, Jakarta Selatan, Indonesia. Pada tanggal 31 Desember 2010, Bank mempunyai 1 kantor pusat, 5 kantor cabang, 12 kantor cabang pembantu, dan 2 kantor kas.

The Bank is engaged in commercial banking and is currently located at Gedung Mitra, Jalan Jenderal Gatot Subroto Kav. 21, Jakarta Selatan, Indonesia. As at December 31, 2010, the Bank has 1 head office, 5 branches, 12 sub branches and 2 cash office.

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:

The composition of the Board of Commissioners and Board of Directors as at 31 December 2010 and 2009 were as follows:

2010

2009

Komisaris Utama Komisaris Komisaris Independen

Young Seok Cho Biantoro Setijo Edy Kuntardjo Eka Noor Asmara

Hyung-Joon Park Biantoro Setijo Hadi Lesmono Eka Noor Asmara

President Commissioner Commissioner Independent Commissioners

Direktur Utama Direktur

Chang-Sik Choi Sung-Ho Park Sugiarto Kurniawan Chandra Liem Konstantinus Bayu Wisnu Wardhana

Chang-Sik Choi Sung-Ho Park Sugiarto Kurniawan Chandra Liem Konstantinus Edy Kuntardjo

President Director Directors

Jumlah karyawan Bank pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 masing-masing 268 dan 266 karyawan

106

The Bank has 268 and 266 employees as of December 31, 2010 and 2009, respectively.

- 10 Laporan Tahunan 2010 | 2010 Annual Report PT Bank Hana

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) 2.


PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN BARU DAN REVISI (PSAK) DAN INTERPRETASI STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (ISAK) a.

2.

Standar yang berlaku efektif pada tahun berjalan

ADOPTION OF NEW AND REVISED STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS (“PSAK”) AND INTERPRETATION OF PSAK (“ISAK”) a. Standards effective in the current period

Pada tahun berjalan, Bank menerapkan PSAK revisi berikut ini yang berlaku efektif untuk laporan keuangan yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2010:

In the current year, the Bank adopted the following revised PSAKs which are effective for financial statements beginning on or after January 1, 2010:







PSAK 50 (revisi 2006), Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan PSAK 55 (revisi 2006), Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran



PSAK 50 (revised 2006), Financial Instruments: Presentation and Disclosures PSAK 55 (revised 2006), Financial Instruments: Recognition and Measurements

Penerapan PSAK 50 (revisi 2006) menghasilkan pengungkapan instrumen keuangan yang lebih luas termasuk beberapa pengungkapan kualitatif yang berkaitan dengan tujuan manajemen risiko keuangan.

The application of PSAK 50 (revised 2006) resulted in expanded disclosure on financial instruments, including some qualitative disclosures relating to financial risks and management objectives.

PSAK 55 (revisi 2006) memberikan panduan pada pengakuan dan pengukuran instrumen keuangan dan kontrak untuk membeli item non-keuangan. Antara lain, penerapan standar ini memerlukan penggunaan metode suku bunga efektif ketika aset atau kewajiban diukur pada biaya perolehan diamortisasi. Selain itu, PSAK ini juga mengubah cara Bank dalam mengukur penurunan nilai aset keuangan tergantung pada klasifikasi instrumen keuangan.

PSAK 55 (revised 2006) provides guidance on the recognition and measurement of financial instruments and some contracts to buy non-financial items. Among other things, the application of this standard requires the use of effective interest rate method when an asset or liability is measured at amortized cost. Additionally, this PSAK also changes the way the Bank measure the impairment loss on financial assets depending on the classification of the financial instrument.

Pada penerapan awal PSAK 50 (revisi 2006) dan 55 (revisi 2006), perhitungan suku bunga efektif untuk instrumen keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi (amortised cost) yang diperoleh sebelumnya dan masih bersaldo pada saat penerapan awal PSAK 55 (revisi 2006) ditentukan berdasarkan arus kas masa depan yang akan diperoleh sejak penerapan awal PSAK 55 (revisi 2006) sampai dengan jatuh tempo instrumen keuangan tersebut.

On initial adoption of PSAK 50 (revised 2006) and 55 (revised 2006), effective interest rate calculation for financial instruments measured at amortized cost which were obtained previously and still have outstanding upon the initial adoption of PSAK 55 (revised 2006) is determined based on the future cash flow obtained from initial adoption of PSAK 55 (revised 2006) until the maturity date of such financial instruments.

Sebagaimana diijinkan dalam surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI) No. 11/33/DPNP tanggal 8 Desember 2009, untuk penerapan pertama kali PSAK 50 (revisi 2006) dan 55 (revisi 2006), Bank akan menerapkan ketentuan transisi penurunan nilai atas kredit secara kolektif dengan menggunakan estimasi yang didasarkan pada ketentuan Bank Indonesia yang berlaku mengenai Penilaian Kualitas Aset Bank Umum.

As allowed under Bank Indonesia Circular Letter (SE-BI) No. 11/33/DPNP dated December 8, 2009, for the initial adoption of PSAK 50 (revised 2006) and 55 (revised 2006), the Bank will apply the transitional rule on impairment of loans assessed collectively, using estimates based on the provisions of the prevailing Bank Indonesia regulation on Asset Quality Ratings for Commercial Banks.

- 11 -


107



Karena PSAK ini diterapkan secara prospektif, penerapan awal tidak memiliki pengaruh atas jumlah yang dilaporkan di tahun 2009, kecuali sebesar Rp 2.089 juta dari kerugian bersih penurunan nilai aset keuangan yang dibebankan ke saldo laba pada tanggal 1 Januari 2010, sesuai dengan Buletin Teknis No. 4, Ketentuan Transisi Penerapan Awal PSAK 50 (revisi 2006) dan PSAK 55 (revisi 2006), dengan perincian sebagai berikut:

Because this PSAK is applied prospectively, the initial adoption has had no impact on amounts reported for 2009, except for Rp 2,089 million of net impairment losses on financial assets which is charged to retained earnings as of January 1, 2010, in accordance with Technical Bulletin No. 4, Transition Guidance on the Initial Adoption of PSAK 50 (revised 2006) and PSAK 55 (revised 2006),with details as follows:

Penyesuaian sehubungan dengan penerapan awal PSAK 55 Saldo (Revisi 2006)/ sebelum Adjustment penyesuaian/ on initial Balance adoption of before PSAK 55 Penyesuaian/ Adjusted (Revised 2006) As adjusted Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Aset Produktif Giro pada bank lain (Catatan 6) Penempatan pada bank lain (Catatan 7 ) Efek-efek (Catatan 8 ) Kredit (Catatan 9) Tagihan akseptasi (Catatan 11 ) Aset pajak tangguhan (Catatan 28 ) Jumlah

b.

(445) (470) (892) (11.002) (76)

445 470 892 (3.449) 76

1.470

(523)

(11.415)

(2.089)

Penyajian kembali laporan arus kas

PT Bank Hana

947 (13.504)

Total

Cash

Since January 1, 2010, the Bank adopted PSAK 2 (reformat 2007) on ”Statements of Cash Flows”. Under PSAK 2 (reformat 2007), the cash and cash equivalents consist of cash, demand deposits with Bank Indonesia, demand deposits with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and Bank Indonesia Certificates (SBI) with maturities of three months or less from the date of placement and is not pledged or restricted. Prior to January 1, 2010, cash and cash equivalents consists of cash, demand deposits with Bank Indonesia and demand deposits with other banks. Accordingly, for comparative purpose, statements of cash flows for the year ended December 31, 2009 have been restated to conform with the presentation of 2010.

- 12 Laporan Tahunan 2010 | 2010 Annual Report

Earning Assets Demand deposits with other banks (Note 6) Placement with other banks (Note 7 ) Securities (Note 8 ) Loans (Note 9) Acceptances receivable (Note 11 ) Deffered Tax Asset (Note 28)

b. Restatement of Statements of Flows

Sejak 1 Januari 2010, Bank menerapkan PSAK 2 (reformat 2007) tentang “Laporan Arus Kas”. Berdasarkan PSAK 2 (reformat 2007) tersebut, kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dan Sertifikat Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi penggunaannya. Sebelum 1 Januari 2010, kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain. Oleh karena itu, untuk perbandingan penyajian, laporan arus kas yang berakhir 31 Desember 2009 disajikan kembali agar sesuai dengan penyajian tahun 2010.

108

(14.451) -



Perbandingan penyajian kembali laporan arus kas untuk tahun 2009 adalah sebagai berikut:

The comparison restatement of cash flows for the year 2009, is as follows: 2009

Sebelum penyajian kembali/ As previously reported Rp Juta/ Rp Million Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Operasi Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas Kas dan Setara Kas Awal Tahun Kas dan Setara Kas Akhir Tahun

Setelah disajikan kembali/ As restated Rp Juta/ Rp Million

Penyajian kembali/ Restatement Rp Juta/ Rp Million

129.870

189.066

42.631

206.601

Net Cash Provided by (Used by) Operating 121.249 Activities Net Cash Used in (2.313) Investing Activities Net Cash Provided by 200.000 Financing Activities Net Increase in Cash and 318.936 Cash Equivalents Cash and Cash Equivalents 249.232 at Beginning of Year

172.501

395.667

568.168

(67.817)

189.066

(2.313)

-

200.000

-

Cash and Cash Equivalents at End of Year

<

b.

Standar dan interpretasi telah diterbitkan tapi belum berlaku efektif i.

c. Standards and Interpretations issued but not yet effective

Efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2011               

i.

Effective for periods beginning on or after January 1, 2011 

PSAK 1 (revisi 2009), Penyajian Laporan Keuangan PSAK 2 (revisi 2009), Laporan Arus Kas PSAK 3 (revisi 2010), Laporan Keuangan Interim PSAK 4 (revisi 2009), Laporan Keuangan Konsolidasian dan Laporan Keuangan Tersendiri PSAK 5 (revisi 2009), Segmen Operasi PSAK 7 (revisi 2010), Pengungkapan pihak-pihak berelasi PSAK 8 (revisi 2010), Peristiwa Setelah Periode Pelaporan PSAK 12 (revisi 2009), Bagian Partisipasi dalam Ventura Bersama PSAK 15 (revisi 2009), Investasi pada Entitas Asosiasi PSAK 19 (revisi 2010), Aset Tak Berwujud PSAK 22 (revisi 2010), Kombinasi Bisnis PSAK 23 (revisi 2010), Pendapatan PSAK 25 (revisi 2009), Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan PSAK 48 (revisi 2009), Penurunan Nilai Aset PSAK 57 (revisi 2009), Provisi, Liabilitas Kontinjensi, dan Aset Kontinjensi

             

- 13 -

PSAK 1 (revised 2009), Presentation of Financial Statements PSAK 2 (revised 2009), Statement of Cash Flows PSAK 3 (revised 2010), Interim Financial Reporting PSAK 4 (revised 2009), Consolidated and Separate Financial Statements PSAK 5 (revised 2009), Operating Segments PSAK 7 (revised 2010), Related Party Disclosures PSAK 8 (revised 2010), Events after the Reporting Period PSAK 12 (revised 2009), Interest in Joint Ventures PSAK 15 (revised 2009), Investments in Associates PSAK 19 (revised 2010), Intangible Assets PSAK 22 (revised 2010), Business Combinations PSAK 23 (revised 2010), Revenue PSAK 25 (revised 2009), Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates and Errors PSAK 48 (revised 2009), Impairment of Assets PSAK 57 (revised 2009), Provisions, Contingent Liabilities and Contingent Assets


109

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan)        

ii.



PSAK 58 (revisi 2009), Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan ISAK 7 (revisi 2009), Konsolidasi Entitas Bertujuan Khusus

 

ISAK 9, Perubahan atas Liabilitas Aktivitas Purnaoperasi, Restorasi, dan Liabilitas Serupa ISAK 10, Program Loyalitas Pelanggan ISAK 11, Distribusi Aset Nonkas Kepada Pemilik ISAK 12, Pengendalian Bersama Entitas: Kontribusi Nonmoneter oleh Venturer ISAK 14, Aset Tak Berwujud – Biaya Situs Web ISAK 17, Laporan Keuangan Interim dan Penurunan Nilai

    

Efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2012 PSAK 10 (revisi 2010), Pengaruh Perubahan Nilai Tukar Valuta Asing





PSAK 18 (revisi 2010), Akuntansi dan Pelaporan Program Manfaat Purnakarya PSAK 24 (revisi 2010), Imbalan Kerja PSAK 34 (revisi 2010), Kontrak Konstruksi PSAK 46 (revisi 2010), Pajak Penghasilan PSAK 50 (revisi 2010), Instrumen Keuangan: Penyajian PSAK 53 (revisi 2010), Pembayaran Berbasis Saham PSAK 60, Instrumen Keuangan: Pengungkapan PSAK 61, Akuntansi Hibah Pemerintah dan Pengungkapan Bantuan Pemerintah ISAK 13, Lindung Nilai Investasi Neto dalam Kegiatan Usaha Luar Negeri ISAK 15, Batas Aset Manfaat Pasti, Persyaratan Minimum dan Interaksinya ISAK 16, Perjanjian Konsesi Jasa



          

          

ISAK 18, Bantuan Pemerintah – Tidak Ada Relasi Spesifik dengan Aktivitas Operasi ISAK 20, Pajak Penghasilan – Perubahan dalam status Pajak Entitas atau Para Pemegang Sahamnya




PSAK 58 (revised 2009), Noncurrent Assets Held for Sale and Discontinued Operations ISAK 7 (revised 2009), Consolidation – Special Purpose Entities ISAK 9, Changes in Existing Decommissioning, Restoration and Similar Liabilities ISAK 10, Customer Loyalty Programmes ISAK 11, Distribution of Non-cash Assets to Owners ISAK 12, Jointly Controlled Entities Non-monetary Contributions by Venturers ISAK 14, Intangible Assets – Web Site Cost ISAK 17, Interim Financial Reporting and Impairment

ii. Effective for periods beginning on or after January 1, 2012





110


PSAK 10 (revised 2010), The Effects of Changes in Foreign Exchange Rates PSAK 18 (revised 2010), Accounting and Reporting by Retirement Benefit Plans PSAK 24 (revised 2010), Employee Benefits PSAK 34 (revised 2010), Construction Contracts PSAK 46 (revised 2010), Income Taxes PSAK 50 (revised 2010), Finanical Instruments: Presentation PSAK 53 (revised 2010), Sharebased Payments PSAK 60, Financial Instruments: Disclosures PSAK 61, Accounting for Government Grants and Disclosure of Government Assistance ISAK 13, Hedges of Net Investments in Foreign Operations ISAK 15, The Limit on a Defined Benefit Asset, Minimum Funding Requirements and their Interaction ISAK 16, Service Concession Arrangements ISAK 18, Government Assistance – No Specific Relation to Operating Activities ISAK 20, Income Taxes – Change in Tax Status of an Entity or its Shareholders


3.


Standar dan interpretasi baru/revisi ini merupakan hasil konvergensi Standar Pelaporan Keuangan Internasional (International Financial Reporting Standards).

These new/revised standards and interpretations resulted from convergence to International Financial Reporting Standards.

Sampai dengan tanggal penerbitan laporan keuangan, manajemen sedang mengevaluasi dampak dari standar dan interpretasi terhadap laporan keuangan, dan dapat diketahui bahwa di antara PSAK-PSAK yang akan berlaku pada tahun 2011, PSAK 1, Penyajian Laporan Keuangan, akan memberikan beberapa perubahan signifikan dalam penyajian laporan keuangan. PSAK 1 mensyaratkan entitas, antara lain:

As of the issuance date of the financial statements, management is evaluating the effect of these standards and interpretations on the financial statements, and foresees that among those PSAKs that will take effect in 2011, PSAK 1, Presentation of Financial Statements, will bring some significant changes in the financial statement presentation. PSAK 1 requires an entity, among other things:



Untuk menyajikan dalam laporan perubahan ekuitas, seluruh perubahan pemilik dalam ekuitas. Semua perubahan non-pemilik dalam ekuitas (contohnya pendapatan komprehensif) diminta untuk disajikan dalam satu laporan pendapatan komprehensif atau dalam dua laporan terpisah (laporan laba rugi dan laporan pendapatan komprehensif).



To present, in a statement of changes in equity, all owner changes in equity. All non-owner changes in equity (i.e. comprehensive income) are required to be presented in one statement of comprehensive income or in two statements (a separate income statement and a statement of comprehensive income).



Untuk menyajikan laporan posisi keuangan pada permulaan dari periode komparatif terawal dalam suatu laporan keuangan lengkap apabila entitas menerapkan kebijakan akuntansi secara retrospektif atau membuat penyajian kembali retrospektif sesuai dengan PSAK 25.



To present a statement of financial position as at the beginning of the earliest comparative period in a complete set of financial statements when an entity applies an accounting policy retrospectively or makes a retrospective restatement in accordance with PSAK 25.

KEBIJAKAN AKUNTANSI

a.

3.

Penyajian Laporan Keuangan

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES a.

Financial Statement Presentation

Laporan keuangan disusun dengan menggunakan prinsip dan praktik akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

The Bank’s financial statements have been prepared using accounting principles and reporting practices generally accepted in Indonesia. Such financial statements are not intended to present the financial position, results of operations and cash flows in accordance with accounting principles and reporting practices generally accepted in other countries and jurisdictions.

Laporan keuangan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2010 disusun sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia dan Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (PAPI) 2008.

The financial statements for the year ended December 31, 2010 were prepared in accordance with generally accepted accounting principles in Indonesia and Guidance for Indonesian Bank Accounting (PAPI) 2008.

- 15 -


111


b.


Laporan keuangan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2009 disusun sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia, PSAK 31 (revisi 2000) tentang “Akuntansi Perbankan” dan PAPI 2000. PSAK 31 tersebut telah dicabut efektif tanggal 1 Januari 2010.

The financial statements for the year ended December 31, 2009 were prepared in accordance with generally accepted accounting principles in Indonesia, PSAK 31 (revised 2000) regarding “Accounting for Banking Industry” and PAPI 2000. PSAK 31 has been revoked effective on January 1, 2010.

Dasar penyusunan laporan keuangan Bank, kecuali untuk laporan arus kas, adalah dasar akrual. Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp). Laporan keuangan Bank disusun berdasarkan nilai historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut.

The financial statements, except for the statements of cash flows, are prepared under the accrual basis of accounting. The reporting currency used in the preparation of the financial statements is the Indonesian Rupiah. The measurement basis used is the historical cost, except for certain accounts which are measured on the bases described in the related accounting policies.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode tidak langsung yang dimodifikasi dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain, penempatan pada bank Indonesia dan bank lain dan Sertifikat Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi penggunannya (Catatan 2b).

The statements of cash flows are prepared using the modified indirect method with classifications of cash flows into operating, investing and financing activities. Cash and cash equivalents consist of cash, demand deposits with Bank Indonesia, demand deposits with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and Bank Indonesia Certificates (SBI) with maturities of three months or less from the date of placement and not pledged nor restricted (Note 2b).

Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing

b.

Pembukuan Bank diselenggarakan dalam mata uang Rupiah. Transaksi-transaksi selama periode berjalan dalam mata uang asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal neraca, aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs spot Reuters pada pukul 16.00 WIB. Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan dalam laporan laba rugi tahun yang bersangkutan. c.

112

Foreign Currency Balances

Transactions

and

The books of accounts of the Bank are maintained in Indonesian Rupiah. Transactions during the year involving foreign currencies are recorded at the rates of exchange prevailing at the time the transactions are made. At balance sheet date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are adjusted to Rupiah based on Reuters spot rate as of 4:00 pm West Indonesia Time. The resulting gains or losses are credited or charged to current operations.

Transaksi Hubungan Istimewa

c.

Transactions with Related Parties

Pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa berdasarkan kriteria Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 7 tentang Pengungkapan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa adalah:

Related parties based on the criteria of Statement of Financial Accounting Standards (PSAK) No. 7 consist of the following:

1)

1)

perusahaan baik langsung maupun yang melalui satu atau lebih perantara, mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank (termasuk holding companies, subsidiaries dan fellow subsidiaries);


companies that directly, or indirectly, through one or more intermediaries, control, or are controlled by, or are under common control with, the Bank (including holding companies, subsidiaries and fellow subsidiaries);



2)

perusahaan asosiasi;

2)

associated companies;

3)

perorangan yang memiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung, suatu kepentingan hak suara di Bank yang berpengaruh secara signifikan, dan anggota keluarga dekat dari perorangan tersebut (yang dimaksudkan dengan anggota keluarga dekat adalah mereka yang dapat diharapkan mempengaruhi atau dipengaruhi perorangan tersebut dalam transaksinya dengan Bank);

3)

individuals owning, directly or indirectly, an interest in the voting power of the Bank that gives them significant influence over the Bank, and close members of the family of any such individuals (close members of the family are those who can influence or can be influenced by such individuals in their transactions with the Bank);

4)

karyawan kunci, yaitu orang-orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin dan mengendalikan kegiatan Bank yang meliputi anggota dewan komisaris, direksi dan manajer dari Bank serta anggota keluarga dekat orang-orang tersebut; dan

4)

key management personnel, who have the authority and responsibility for planning, directing and controlling the Bank’s activities, including commissioners, directors and managers of the Bank and close members of their families; and

5)

perusahaan di mana suatu kepentingan substansial dalam hak suara dimiliki baik secara langsung maupun tidak langsung oleh setiap orang yang diuraikan dalam butir (3) atau (4), atau setiap orang tersebut mempunyai pengaruh signifikan atas perusahaan tersebut. Ini mencakup perusahaanperusahaan yang dimiliki anggota dewan komisaris, direksi atau pemegang saham utama dari Bank dan perusahaan-perusahaan yang mempunyai anggota manajemen kunci yang sama dengan Bank.

5)

companies in which a substantial interest in the voting power is owned, directly or indirectly, by any person described in (3) or (4) or over which such a person is able to exercise significant influence. This includes companies owned by commissioners, directors or major stockholders of the Bank and companies which have a common key member of management as the Bank.

Semua transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa, baik yang dilakukan dengan atau tidak dengan tingkat harga, persyaratan dan kondisi yang sama dengan pihak yang tidak mempunyai hubungan istimewa diungkapkan dalam laporan keuangan. d.

All transactions with related parties, whether or not made at similar interest rates, terms and conditions as those done with third parties, are disclosed in the financial statements.

Aset Keuangan

d.

Seluruh aset keuangan diakui dan dihentikan pengakuannya pada tanggal diperdagangkan dimana pembelian dan penjualan aset keuangan berdasarkan kontrak yang mensyaratkan penyerahan aset keuangan dalam kurun waktu yang ditetapkan oleh kebiasaan pasar yang berlaku, dan awalnya diukur sebesar nilai wajar ditambah biaya transaksi, kecuali untuk aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang awalnya diukur sebesar nilai wajar.

Financial Assets All financial assets are recognized and derecognized on trade date where the purchase or sale of a financial asset is under a contract whose terms require delivery of the financial asset within the time frame established by the market concerned, and are initially measured at fair value plus transaction costs, except for those financial assets classified as at fair value through profit or loss, which are initially measured at fair value.


113

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) Aset keuangan sebagai berikut:

Bank


diklasifikasikan

The Bank’s financial assets are classified as follows:



Nilai wajar melalui laporan laba rugi



  

Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang

  

profit

or

loss

Nilai wajar melalui laporan laba rugi (FVTPL)

Fair Value Through Profit or Loss (FVTPL)

Aset keuangan diklasifikasi dalam FVTPL, jika aset keuangan sebagai kelompok diperdagangkan atau pada saat pengakuan awal ditetapkan untuk diukur pada FVTPL.

Financial assets are classified as at FVTPL where the financial asset is either classified as held for trading or designated upon initial recognition as at FVTPL.

Aset keuangan diklasifikasi kelompok diperdagangkan, jika:

A financial asset is classified as held for trading if:

sebagai



diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dijual kembali dalam waktu dekat; atau



it has been acquired principally for the purpose of selling in the near future; or



merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini; atau



it is a part of an identified portfolio of financial instruments that the entity manages together and has a recent actual pattern of short-term profittaking; or



merupakan derivatif yang tidak ditetapkan dan tidak efektif sebagai instrumen lindung nilai



it is a derivative that is not designated nor effective as a hedging instrument

Aset keuangan selain aset keuangan yang diperdagangkan, dapat ditetapkan sebagai FVTPL pada saat pengakuan awal, jika:

A financial asset other than a financial asset held for trading may be designated as at FVTPL upon initial recognition if:



penetapan tersebut mengeliminasi atau mengurangi secara signifikan ketidakkonsistenan pengukuran dan pengakuan yang dapat timbul; atau



such designation eliminates or significantly reduces a measurement or recognition inconsistency that would otherwise arise; or



aset keuangan merupakan bagian dari kelompok aset keuangan, yang dikelola dan kinerjanya berdasarkan nilai wajar, sesuai dengan dokumentasi manajemen risiko atau strategi investasi Bank, dan informasi tentang kelompok tersebut disediakan secara internal kepada manajemen kunci; atau



the financial asset forms part of a group of financial assets, which is managed and its performance is evaluated on a fair value basis, in accordance with the Bank documented risk management or investment strategy, and information about the grouping is provided internally on that basis; or



merupakan bagian dari kontrak yang mengandung satu atau lebih derivatif melekat, dan PSAK 55 (Revisi 2006) memperbolehkan kontrak gabungan (aset atau kewajiban) ditetapkan sebagai FVTPL.



it forms part of a contract containing one or more embedded derivatives, and PSAK 55 (Revised 2006) permits the entire combined contract (asset or liability) to be designated as at FVTPL.

Aset keuangan FVTPL disajikan sebesar nilai wajar, keuntungan atau kerugian yang timbul diakui dalam laporan laba rugi. Keuntungan atau kerugian bersih yang diakui dalam laporan laba rugi mencakup dividen atau bunga yang diperoleh dari aset keuangan. Nilai wajar ditentukan dengan cara seperti dijelaskan pada Catatan 3f.

114

Fair value through (FVTPL) Held to maturity Available-for-sale Loans and receivable

Financial assets at FVTPL are stated at fair value, with any resultant gain or loss recognized in statements of income. The net gain or loss recognized in statements of income incorporates any dividend or interest earned on the financial asset. Fair value is determined in the manner described in Note 3f.




Dimiliki hingga jatuh tempo

Held to maturity

Aset keuangan diklasifikasikan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo hanya jika investasi tersebut memiliki pembayaran yang tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan serta Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Pada saat pengakuan awal, investasi dimiliki hingga jatuh tempo diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan aset keuangan. Setelah pengakuan awal, investasi dimiliki hingga jatuh tempo diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi kerugian penurunan nilai yang ada.

Financial assets are classified as held-tomaturity investment only if these investments has fixed or determined payments and their maturity date has been determined and the Bank has the positive intention and ability to hold such financial assets to maturity. Held-to-maturity investments are initially measured at fair value plus transaction costs which are attributable directly to the acquisition of the financial assets. After initial recognition, held-to-maturity investments are measured at amortized cost, using effective interest rate method less any impairment losses.

Aset keuangan tersedia untuk dijual

Available-for-sale financial assets

Aset keuangan yang tidak diklasifikasikan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo, diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, atau pinjaman yang diberikan dan piutang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual. Pada saat pengakuan awal, aset keuangan yang tersedia untuk dijual diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung. Setelah itu, aset keuangan tersedia untuk dijual diukur dan dicatat pada nilai wajar.

Financial assets that are not classified as held-to-maturity, measured at fair value through profit or loss; or loans and receivables, are classified as available-forsale. Available-for-sale financial assets are initially measured at fair value plus any directly attributable transaction costs. Subsequently, they are measured at fair value.

Keuntungan atau kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar diakui pada ekuitas kecuali untuk kerugian penurunan nilai, bunga yang dihitung dengan metode suku bunga efektif dan laba rugi selisih kurs atas aset moneter yang diakui pada laporan laba rugi. Jika aset keuangan dilepas atau mengalami penurunan nilai, akumulasi laba atau rugi yang sebelumnya diakui di ekuitas, direklas ke laporan laba rugi.

Gains or losses arising from changes in fair value are recognized in equity with the exception of impairment losses, interest calculated using the effective interest method, and foreign exchange gains or losses on monetary assets, which are recognized in statements of income. When the investment is disposed of or is determined to be impaired, the cumulative gain or loss previously accumulated in equity is reclassified to statements of income.

Pinjaman yang diberikan dan piutang

Loans and receivables

Aset keuangan dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif diklasifikasi sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang, yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi kerugian penurunan nilai. Bunga diakui dengan menggunakan metode suku bunga efektif, kecuali piutang jangka pendek dimana pengakuan bunga tidak material.

Financial assets that have fixed or determinable payments and that are not quoted in an active market are classified as loan and receivables. Loans and receivables are measured at amortized cost using the effective interest method less impairment losses. Interest is recognized by applying the effective interest rate method, except for short-term receivables when the recognition of interest would be immaterial.

- 19 -


115


116


Metode suku bunga efektif

Effective interest method

Metode suku bunga efektif adalah metode yang digunakan untuk menghitung biaya perolehan diamortisasi dari instrumen keuangan dan metode untuk mengalokasikan pendapatan bunga dan beban bunga selama periode yang relevan. Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi penerimaan kas di masa datang (mencakup seluruh komisi dan bentuk lain yang dibayarkan dan diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi dan premium dan diskonto lainnya) selama perkiraan umur instrumen keuangan, atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih dari aset keuangan pada saat pengakuan awal.

The effective interest method is a method of calculating the amortized cost of a financial instrument and of allocating interest income and interest expense over the relevant period. The effective interest rate is the rate that exactly discounts estimated future cash receipts (including all fees and points paid or received that form an integral part of the effective interest rate, transaction costs and other premiums or discounts) through the expected life of the financial instrument, or, where appropriate, a shorter period to the net carrying amount on initial recognition.

Perhitungan dari suku bunga efektif termasuk semua fee dan pembayaran atau penerimaan poin yang merupakan bagian integral dari suku bunga efektif. Biaya transaksi termasuk biaya incremental yang secara langsung berkaitan dengan akuisisi atas penerbitan aset atau kewajiban keuangan.

The calculation of the effective interest rate includes all fees and points paid or received which are an integral part of the effective interest rate. Transaction costs include incremental cost which is directly attributable to the acquisition or issuance of financial assets or liabilities.

Pendapatan diakui berdasarkan suku bunga efektif untuk instrumen keuangan selain dari instrumen keuangan FVTPL.

Income is recognized on an effective interest basis for financial instruments other than those financial instruments at FVTPL.

Penurunan nilai aset keuangan

Impairment of financial assets

Aset keuangan, selain aset keuangan FVTPL, dievaluasi terhadap indikator penurunan nilai pada setiap tanggal neraca. Aset keuangan diturunkan nilainya bila terdapat bukti objektif, sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

Financial assets, other than those at FVTPL, are assessed for indicators of impairment at each balance sheet date. Financial assets are impaired where there is objective evidence that, as a result of one or more events that occurred after the initial recognition of the financial asset, the estimated future cash flows of the investment have been impacted.

Bukti obyektif penurunan nilai termasuk sebagai berikut:

The objective evidence of impairment could include:



kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam; atau



significant financial difficulty of the issuer or counterparty; or



pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga; atau



default or delinquency in interest or principal payments; or



terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan; atau



it becoming probable that the borrower will enter bankruptcy or financial reorganisation; or


PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) 

PT. BANK HANA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2010 AND 2009 AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued) 

penurunan yang signifikan atau jangka panjang pada nilai wajar dari investasi ekuitas di bawah biaya perolehannya.

significant or prolonged decline in the fair value of the security below its cost.

Untuk aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi, jumlah kerugian penurunan nilai merupakan selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang yang didiskontokan menggunakan tingkat suku bunga efektif awal dari aset keuangan.

For financial assets carried at amortized cost, the amount of the impairment is the difference between the asset’s carrying amount and the present value of estimated future cash flows, discounted at the financial asset’s original effective interest rate.

Kerugian penurunan nilai dihitung secara individual untuk aset keuangan yang signifikan secara individual serta kolektif untuk aset yang secara individual tidak signifikan dan secara individual signifikan namun tidak terdapat bukti obyektif penurunan nilai. Di dalam menentukan penurunan nilai kolektif, aset keuangan dikelompokkan pada kelompok aset keuangan berdasarkan karakteristik risiko kredit yang serupa. Arus kas masa depan dari kelompok aset keuangan ini diestimasi berdasarkan arus kas kontraktual dan pengalaman kerugian historis untuk aset yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa. Pengalaman historis kerugian disesuaikan berdasarkan hasil pengamatan data pada masa kini, untuk merefleksikan efek dari kondisi masa kini yang tidak mempengaruhi periode dari pengalaman historis.

Impairment loss is calculated individually for financial assets that are individually significant and collectively for assets that are individually not significant, or individually significant but there is no objective evidence of impairment. In determining collective impairment, financial assets are grouped into groups of financial assets based on similar credit risk characteristics. Future cash flow from a group of financial assets is estimated based on contractual cash flows and historical loss experience for assets that have similar credit risk characteristics. Historical loss experience is adjusted based on data observations in the present, to reflect the effects of current conditions that do not affect the period of historical experience.

Dalam melakukan penilaian secara kolektif, Bank harus menghitung:

In conducting collective assessment, the Bank must calculate:



Probability of default (”PD”) – model ini menilai probabilitas konsumen gagal melakukan pembayaran kembali secara penuh dan tepat waktu.



Probability of default (“PD”) – these models assess the probability of customers failing to repay fully and on time.



Recoverable amount – didasarkan pada identifikasi arus kas masa datang dan estimasi nilai kini dari arus kas tersebut (discounted cash flow).



Recoverable amount – based on identification of future cash flows and estimation of the present value of those cash flows (discounted cash flow).



Loss given default (”LGD”) – Bank mengestimasi kerugian ekonomis yang mungkin akan diderita Bank apabila terjadi tunggakan fasilitas kredit. LGD menggambarkan jumlah hutang yang tidak dapat diperoleh kembali dan umumnya ditunjukkan dalam persentase dari exposure at default (EAD). Model Perhitungan LGD mempertimbangkan jenis peminjam, fasilitas dan mitigasi risiko, misalnya ketersediaan agunan.



Loss given default (“LGD”) – the Bank estimates economic losses that may be suffered by the Bank if there are arrears in credit facility. LGD describes the amount of debt that may not be recovered and is generally expressed as a percentage of the exposure at default (EAD). The LGD calculation model considers the type of borrower, facility and any risk mitigation such as availability of collateral.

- 21 -


117


118




Loss identification period (”LIP”) – periode waktu antara terjadinya peristiwa yang merugikan dalam kelompok aset keuangan sampai bukti obyektif dapat diidentifikasi atas fasilitas kredit secara individual.



Loss identification period (”LIP”) – the period of time from the occurrence of a loss event in a group of financial assets until objective evidence can be identified on credit facility individually.



Exposure at default (”EAD”) – Bank mengestimasi tingkat utilisasi yang diharapkan dari fasilitas kredit pada saat terjadi tunggakan.



Exposure at default (“EAD”) – The Bank estimates the expected utilization level of credit facilities in the event of arrears.

PD, LGD dan LIP diperoleh dari observasi data fasilitas kredit selama minimal tiga tahun.

PD, LGD and LIP are derived from observation of credit facility data for at least three years.

Cadangan kerugian penurunan nilai yang dinilai secara kolektif dilakukan dengan mengkalikan nilai baki debet fasilitas kredit pada posisi laporan dengan probability default (PD), loss identification period (LIP) dan loss given default (LGD).

Allowance for impairment losses collectively assessed is performed by multiplying the outstanding credit facility at report date by the probability of default (PD), loss identification period (LIP) and loss given default (LGD).

Kerugian penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi dan nilai tercatat dari aset keuangan atau kelompok aset keuangan dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai yang terbentuk. Apabila pada periode berikutnya jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara obyektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui, maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan, baik secara langsung atau dengan menyesuaikan cadangan kerugian penurunan nilai. Pada saat penurunan nilai diakui dalam aset keuangan atau kelompok aset keuangan, pendapatan bunga diakui berdasarkan nilai tercatat setelah penurunan nilai menggunakan tarif bunga yang digunakan untuk mendiskontokan estimasi arus kas masa datang pada saat menghitung penurunan nilai.

The impairment loss is recognized in earnings and the carrying amount of the financial asset or group of financial assets less allowance for impairment losses reserved. If in the next period the amount of any impairment loss decreases and the decrease can be linked objectively to events occurring after impairment loss is recognized, then the impairment loss previously recognized must be reversed, either directly or by adjusting the amount of allowance for impairment loss. When impairment losses are recognized in the financial asset or group of financial assets, interest income is recognized based on the carrying amount after impairment using the interest rate used for discounting the estimated future cash flow when calculating impairment.

Jika aset keuangan AFS dianggap menurun nilainya, keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya telah diakui dalam ekuitas direklasifikasi ke laporan laba rugi dalam periode yang bersangkutan.

When an AFS financial asset is considered to be impaired, cumulative gains or losses previously recognised in equity are reclassified to statements of income in the related period.

Pengecualian dari instrumen ekuitas AFS, jika, pada periode berikutnya, jumlah penurunan nilai berkurang dan penurunan dapat dikaitkan secara obyektif dengan sebuah peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai tersebut diakui, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui dipulihkan melalui laporan laba rugi hingga nilai tercatat investasi pada tanggal pemulihan penurunan nilai tidak melebihi biaya perolehan diamortisasi sebelum pengakuan kerugian penurunan nilai dilakukan.

With the exception of AFS equity instruments, if, in a subsequent period, the amount of the impairment loss decreases and the decrease can be related objectively to an event occurring after the impairment was recognised, the previously recognised impairment loss is reversed through profit or loss to the extent that the carrying amount of the investment at the date the impairment is reversed does not exceed what the amortized cost would have been had the impairment not been recognized.



e.


Dalam hal efek ekuitas AFS, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui dalam laporan laba rugi tidak boleh dipulihkan melalui laporan laba rugi. Setiap kenaikan nilai wajar setelah penurunan nilai diakui secara langsung ke ekuitas.

In respect of AFS equity securities, impairment losses previously recognized in statements of income are not reversed through profit or loss. Any increase in fair value subsequent to an impairment loss is recognized directly in equity.

Aset keuangan yang tidak dinilai secara individual, dievaluasi secara kolektif.

Financial assets that are not assessed individually are evaluated collectively.

Sebagaimana diijinkan dalam surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI) No. 11/33/DPNP tanggal 8 Desember 2009, untuk penerapan pertama kali PSAK 50 (revisi 2006) dan 55 (revisi 2006), Bank akan menerapkan ketentuan transisi penurunan nilai atas kredit secara kolektif dengan menggunakan estimasi yang didasarkan pada ketentuan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 dan perubahannya, Peraturan Bank Indonesia No. 8/2/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006, No. 9/6/PBI/2007 tanggal 30 Maret 2007 dan No. 11/2/PBI/2009 tanggal 29 Januari 2009 mengenai Penilaian Kualitas Aset Bank Umum.

As allowed in Bank Indonesia Circular Letter (SE-BI) No. 11/33/DPNP dated December 8, 2009, for initial adoption of PSAK 50 (Revised 2006) and PSAK 55 (Revised 2006), the Bank will apply the transition rule for credit impairment collectively by using estimates based on Bank Indonesia Regulation No.7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005 and amendments thereto, Bank Indonesia Regulations No. 8/2/PBI/2006 dated January 30, 2006, No. 9/6/PBI/2007 dated March 30, 2007 and No. 11/2/PBI/2009 dated January 29, 2009 regarding Asset Quality Rating for Commercial Banks.

Penghentian pengakuan aset keuangan

Derecognition of financial assets

Bank menghentikan pengakuan aset keuangan jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset berakhir, atau Bank mentransfer aset keuangan dan secara substansial mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset kepada entitas lain. Jika Bank tidak mentransfer serta tidak memiliki secara substansial atas seluruh risiko dan manfaat kepemilikan serta masih mengendalikan aset yang ditransfer, maka Bank mengakui keterlibatan berkelanjutan atas aset yang ditransfer dan kewajiban terkait sebesar jumlah yang mungkin harus dibayar. Jika Bank memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat kepemilikan aset keuangan yang ditransfer, Bank masih mengakui aset keuangan dan juga mengakui pinjaman yang dijamin sebesar pinjaman yang diterima.

The Bank derecognises a financial asset only when the contractual rights to the cash flows from the asset expire, or when it transfers the financial asset and substantially all the risks and rewards of ownership of the asset to another entity. If the Bank neither transfers nor retains substantially all the risks and rewards of ownership and continues to control the transferred asset, the Bank recognises its retained interest in the asset and an associated liability for amounts it may have to pay. If the Bank retains substantially all the risks and rewards of ownership of a transferred financial asset, the Bank continues to recognise the financial asset and also recognises a collateralised borrowing for the proceeds received.

Kewajiban Keuangan dan Instrumen Ekuitas

e.

Financial Liabilities Instruments

and

Equity

Klasifikasi sebagai kewajiban atau ekuitas

Classification as debt or equity

Kewajiban keuangan dan instrumen ekuitas yang diterbitkan oleh Bank diklasifikasi sesuai dengan substansi perjanjian kontraktual dan definisi kewajiban keuangan dan instrumen ekuitas.

Financial liabilities and equity instruments issued by the Bank are classified according to the substance of the contractual arrangements entered into and the definitions of a financial liability and an equity instrument.


119

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) Instrumen ekuitas

Equity instruments

Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang memberikan hak residual atas aset Bank setelah dikurangi dengan seluruh kewajibannya. Instrumen ekuitas dicatat sebesar hasil penerimaan bersih setelah dikurangi biaya penerbitan langsung.

An equity instrument is any contract that evidences a residual interest in the assets of the Bank after deducting all of its liabilities. Equity instruments are recorded at the proceeds received, net of direct issue costs.

Kewajiban keuangan

Financial liabilities

Kewajiban keuangan Bank diklasifikasikan sebagai berikut:

The Bank’s financial liabilities are classified as follows:

 

 

Nilai wajar melalui laporan laba rugi Diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi

Nilai wajar (FVTPL)

120


melalui

laporan

laba

rugi

Fair value through profit or loss Measured at amortized cost

Fair value through profit or loss (FVTPL)

Kewajiban keuangan diklasifikasi dalam FVTPL, jika kewajiban keuangan sebagai kelompok diperdagangkan atau pada saat pengakuan awal ditetapkan untuk diukur pada FVTPL.

Financial liabilities are classified as at FVTPL where the financial liability is either held for trading or designated upon initial recognition as at FVTPL.

Kewajiban keuangan diklasifikasikan sebagai kelompok diperdagangkan, jika:

A financial liability is classified as held for trading if:



diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dibeli kembali dalam waktu dekat; atau



it has been acquired principally for the purpose of repurchase in the near future; or



merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini; atau



it is part of an identified portfolio of financial instruments that the Bank manages together and has a recent actual pattern of short-term profit-taking; or



merupakan derivatif yang tidak ditetapkan dan tidak efektif sebagai instrumen lindung nilai.



it is a derivative that is neither designated nor effective as a hedging instrument.

Kewajiban keuangan selain kewajiban keuangan yang diperdagangkan, dapat ditetapkan sebagai FVTPL pada saat pengakuan awal, jika:

A financial liability other than a financial liability held for trading may be designated as at FVTPL upon initial recognition, if:



penetapan tersebut mengeliminasi atau mengurangi secara signifikan ketidakkonsistenan pengukuran dan pengakuan yang dapat timbul; atau



such designation eliminates or significantly reduces a measurement or recognition inconsistency that would otherwise arise; or



kewajiban keuangan merupakan bagian dari kelompok kewajiban keuangan, yang dikelola dan kinerjanya berdasarkan nilai wajar, sesuai dengan dokumentasi manajemen risiko atau strategi investasi Bank dan informasi tentang kelompok tersebut disediakan secara internal kepada manajemen kunci; atau



the financial liability forms part of a group of financial liabilities, which is managed and its performance is evaluated on a fair value basis, in accordance with the Bank documented risk management or investment strategy, and information about the grouping is provided internally on that basis; or


PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) 

f.

PT. BANK HANA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2010 AND 2009 AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued) 

merupakan bagian dari kontrak yang mengandung satu atau lebih derivatif melekat, dan PSAK 55 (Revisi 2006) memperbolehkan kontrak gabungan (aset atau kewajiban) ditetapkan sebagai FVTPL.

it forms part of a contract containing one or more embedded derivatives, and PSAK 55 (Revised 2006) permits the entire combined contract (asset or liability) to be designated as at FVTPL.

Pada saat pengakuan awal, kewajiban keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, diakui pada nilai wajarnya dikurangi dengan biaya transaksi diakui pada laporan laba rugi. Pengukuran berikutnya dinilai pada nilai wajar. Keuntungan dan kerugian yang timbul pada kewajiban keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi diakui pada laporan laba rugi.

At initial recognition, financial liabilities measured at fair value through profit and loss, are recognized at fair value less transaction costs recognized in the statements of income. Subsequently, these financial liabilities are measured at fair value. Gains or losses arising from changes in fair value of financial liabilities measured at fair value through profit or loss are recognized in earnings.

Kewajiban keuangan diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi

Financial liabilities measured at amortized costs

Pada saat pengakuan awal, kewajiban keuangan yang diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi, diakui pada nilai wajarnya. Nilai wajar tersebut dikurangi biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan penerbitan kewajiban keuangan tersebut. Pengukuran selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif, dimana beban bunga diakui berdasarkan tingkat pengembalian yang efektif, kecuali untuk kewajiban jangka pendek dimana pengakuan bunganya tidak material.

At initial recognition, financial liabilities measured at amortized cost are recognized at fair value. The fair value is reduced by transaction costs which are directly attributable to the issuance of such financial liabilities. Subsequently, these financial liabilities are measured at amortized cost using the effective interest method, where interest expense is recognized based on the rate of effective return, except for short-term liabilities when the recognition of interest would be immaterial.

Penghentian pengakuan kewajiban keuangan

Derecognition of financial liabilities

Bank menghentikan pengakuan kewajiban keuangan, jika dan hanya jika, kewajiban Bank telah dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa.

The Bank derecognizes financial liabilities when and only when, the Banks obligations are discharged or cancelled or they expire.

Nilai Wajar Instrumen Keuangan

f.

Fair Value of Financial Instruments

Bank melakukan pengukuran nilai wajar atas instrumen keuangan yang dimilikinya berdasarkan hirarki berikut:

The Bank measures the fair value of the financial instruments held based on the following hierarchy:

1.

1.

Harga kuotasi dalam pasar aktif untuk instrumen yang serupa. Untuk aset keuangan yang dimiliki, nilai wajar yang digunakan adalah bid price (harga penawaran). Sedangkan untuk kewajiban keuangan yang dimiliki, nilai wajar yang digunakan adalah ask price (harga permintaan). Jika instrumen keuangan tersebut tidak memiliki harga kuotasi di pasar aktif, maka digunakan teknik penilaian dalam menentukan nilai wajarnya.

Quoted market price in an active market for similar instruments. For financial assets owned, the fair value used is the bid price. For financial liabilities held, the fair value used is the ask price. If the financial instrument has no quoted price in an active market, then valuation techniques are used in determining the fair value.


121


g.


2.

Teknik penilaian yang berdasarkan pada input yang dapat diobservasi. Termasuk dalam kategori ini adalah instrumen yang dinilai menggunakan: harga kuotasi pada pasar aktif untuk instrumen yang serupa; harga kuotasi untuk instrumen serupa pada pasar yang dianggap kurang aktif; atau teknik penilaian dimana semua input yang signifikan didapatkan secara langsung atau tidak langsung dari data pasar yang diobservasi.

2.

Valuation techniques based on observable inputs. Include in this category are instrument assessed using: the quoted market prices in an active market for similar instruments; quoted prices for similar instruments in markets considered to be less active; or valuation techniques in which all significant inputs are obtained directly or indirectly from observed market data.

3.

Teknik penilaian menggunakan input yang tidak dapat diobservasi. Termasuk dalam kategori ini adalah semua instrumen dimana input untuk teknik penilaian yang digunakan tidak berdasarkan pada data yang dapat diobservasi dan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi memiliki dampak yang signifikan terhadap penilaian instrumen. Termasuk dalam kategori ini adalah instrumen yang dinilai berdasarkan harga kuotasi untuk instrumen serupa dimana penyesuaian atau asumsi yang tidak dapat diobservasi secara signifikan diperlukan untuk menggambarkan perbedaan antara instrumen-instrumen yang ada.

3.

Valuation techniques using unobservable inputs. Include in this category are all instruments in which the inputs to valuation techniques used are not based on observable data and the use of unobservable inputs has a significant impact on the assessment of the instrument. Include in this category are instruments which are valued at quoted price for similar instruments where adjustments or significant unobservable assumptions are necessary to describe the differences between existing instruments.

Reklasifikasi Aset Keuangan

g.

The Bank is not allowed to perform reclassification of financial assets from or to a group of financial assets measured at fair value through profit or loss or loans and receivables. The Bank is only permitted to reclassify financial assets from available-forsale to held-to-maturity (or vice versa). For financial assets held-to-maturity, if the reclassification is in a greater than insignificant amount, then the remaining held-to-maturity investments must be reclassified as available-for-sale (tainting rule). If there is reclassification from held-to-maturity to available-for sale, the financial assets will be measured at fair value and the difference between fair value and carrying amount should be recorded in equity. Upon initial adoption of PSAK 50 (Revised 2006) and PSAK 55 (Revised 2006) on January 1, 2010, the Bank may reclassify held-tomaturity financial assets without being affected by the tainting rule.

Bank tidak diperkenankan untuk melakukan reklasifikasi aset keuangan dari atau ke kelompok aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dan pinjaman yang diberikan dan piutang. Bank hanya dapat melakukan reklasifikasi atas aset keuangan dari kelompok tersedia untuk dijual ke kelompok dimiliki hingga jatuh tempo (atau sebaliknya). Untuk aset keuangan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo, reklasifikasi dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan maka sisa investasi dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo harus direklasifikasikan menjadi investasi dalam kelompok tersedia untuk dijual (tainting rule). Apabila terdapat reklasifikasi dari klasifikasi dimiliki hingga jatuh tempo ke tersedia untuk dijual, maka aset keuangan tersebut akan dihitung nilai wajarnya dan selisih antara nilai wajar dan nilai tercatat harus dicatat pada ekuitas. Pada saat penerapan awal PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006) tanggal 1 Januari 2010, Bank dapat mereklasifikasi aset keuangan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo tanpa terkena dampak tainting rule.

122


Reclassifications of Financial Assets

- 26 -

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) h.

i.


Saling Hapus Instrumen Keuangan

h.

Aset keuangan dan kewajiban keuangan saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan keuangan, jika dan hanya jika, Bank:

Financial assets and liabilities are off-set and the net amount is presented in financial statements, when and only when, the Bank:



saat ini memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut; dan



currently has a legally enforceable right to offset against the recognized amount; and



berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan kewajibannya secara simultan.



intends to settle on a net basis or to realize its asset and settle its liability simultaneously.

Penggunaan Estimasi

i.

Penyusunan laporan keuanga sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan kewajiban yang dilaporkan dan pengungkapan aset dan kewajiban kontinjensi pada tanggal laporan keuanga serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi. j.

k.

Offsetting Financial instruments

Use of Estimates The preparation of financial statements in conformity with accounting principles generally accepted in Indonesia requires management to make estimates and assumptions that affect the reported amounts of assets and liabilities and disclosure of contingent assets and liabilities at the date of financial statements and the reported amount of revenues and expenses during the reporting period. Actual results could differ from those estimates.

Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain

j.

Demand Deposits with Bank Indonesia and Other Banks

Sejak 1 Januari 2010, giro pada Bank Indonesia disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif dan giro pada bank lain disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 3d).

Since January 1, 2010, demand deposits with Bank Indonesia are stated at amortized costs using effective interest rate and demand deposits with other banks are stated at amortized costs using effective interest rate net of impairment losses (Note 3d).

Sebelum 1 Januari 2010, giro pada Bank Indonesia disajikan sebesar saldo giro dan giro pada bank lain disajikan sebesar saldo giro setelah dikurangi penyisihan penghapusan.

Prior to January 1, 2010, demand deposits with Bank Indonesia are stated at outstanding balance and demand deposits with other banks are stated at outstanding balance net of allowance for losses.

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain

k. Placements with Bank Indonesia and Other Banks

Sejak 1 Januari 2010, penempatan pada Bank Indonesia disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif dan penempatan pada bank lain disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 3d).

Since January 1, 2010, placements with Bank Indonesia are stated at amortized costs using effective interest rate and placements with other banks are stated at amortized costs using effective interest rate net of impairment losses (Note 3d).

- 27 -


123



Sebelum 1 Januari 2010, penempatan pada Bank Indonesia disajikan sebesar saldo penempatan setelah dikurangi bunga diterima di muka yang belum diamortisasi dan penempatan pada bank lain disajikan sebesar saldo penempatan setelah dikurangi penyisihan penghapusan. l.

124

Prior to January 1, 2010, placements with Bank Indonesia are stated at outstanding balance net of unamortized interest. Placements with other banks are stated at outstanding balance net of allowance for losses.

Efek-efek

l.

Securities

Sejak 1 Januari 2010

Since January 1, 2010

Efek-efek pada saat pengakuan awal diukur sebesar nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan efek-efek, dan selanjutnya pengukuran dilakukan berdasarkan klasifikasi efek-efek ke dalam kelompok aset keuangan tertentu dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 3d).

At initial recognition, securities are measured at fair value plus transaction costs which are directly attributable to the acquisition of securities and subsequent measurement is done based on classification of securities into groups of certain financial assets net of impairment losses (Note 3d).

Sebelum 1 Januari 2010

Prior to January 1, 2010

Efek-efek diklasifikasikan berdasarkan tujuan manajemen pada saat perolehan sebagai berikut:

Securities are classified based on management’s intention at acquisition, as follows:

(i)

(i)

Investasi efek diperdagangkan disajikan sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajarnya disajikan dalam laporan laba rugi tahun berjalan.

Investments in trading securities are stated at fair value. Unrealized gains or losses from the increase or decrease in fair value are reflected in current operations.

(ii) Investasi efek yang tersedia untuk dijual dinyatakan sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajarnya dicatat sebagai komponen ekuitas dan diakui sebagai penghasilan atau beban pada saat laba atau rugi tersebut direalisasi.

(ii) Investments in available-for-sale securities are stated at fair value. Unrealized gains or losses from the increase or decrease in fair value are recorded as part of equity and recognized as income or expenses of the period when realized.

(iii) Efek hutang yang dimiliki hingga jatuh tempo disajikan sebesar biaya perolehan yang disesuaikan dengan amortisasi premi dan/atau diskonto yang belum direalisasi.

(iii) Investments in held-to-maturity securities are stated at cost, adjusted for unamortized premium or discount.




Untuk surat-surat berharga yang diperdagangkan secara aktif di pasar keuangan yang terorganisasi, nilai wajar tersebut umumnya ditentukan dengan mengacu pada harga penawaran pasar yang terjadi di bursa efek pada tanggal yang terdekat dengan tanggal neraca, kemudian disesuaikan dengan biaya-biaya yang dikeluarkan untuk merealisasi aset tersebut. Untuk surat-surat berharga yang tidak mempunyai harga penawaran pasar, estimasi atas nilai wajar surat berharga ditetapkan dengan mengacu pada nilai wajar instrumen lain yang memiliki substansi yang sama atau dihitung berdasarkan arus kas yang diharapkan terhadap aset bersih surat berharga tersebut. Dalam hal nilai pasar tidak tersedia, maka penilaian efek-efek ditentukan antara lain dengan menggunakan metode Discounted Cash Flow.

For securities which are actively traded in organized financial markets, fair value is generally determined by reference to quoted market prices at the stock exchanges at the close of business on the balance sheet date, adjusted for transaction costs necessary to realize the asset. For securities where there is no quoted market price, a reasonable estimate of the fair value is determined by reference to the current market value of another instrument which is substantially the same or is calculated based on the expected future cash flows of such securities. If no market value is available, the valuation of securities is determined using, among others, the Discounted Cash Flow method.

Efek-efek disajikan di neraca setelah dikurangi penyisihan penghapusan.

Securities are stated in balance sheets net of allowance for losses.

Untuk efek individual dalam kelompok yang dimiliki hingga jatuh tempo atau kelompok tersedia untuk dijual, bila terjadi penurunan nilai wajar di bawah biaya perolehan (termasuk amortisasi premi dan diskonto) yang bersifat permanen, maka biaya perolehan efek individual harus diturunkan sebesar nilai wajarnya, dan jumlah penurunan nilai tersebut dibebankan pada laporan laba rugi tahun berjalan.

For held-to-maturity or available-for-sale securities, the carrying amount of the investments is written down to recognize a permanent decline in fair value of individual investments (including unamortized premium and discount). Any such write down is charged directly to current operations.

Untuk menghitung laba atau rugi yang direalisasi, biaya perolehan investasi efek ditentukan berdasarkan metode rata-rata tertimbang, sedangkan biaya perolehan efek hutang yang dimiliki hingga jatuh tempo ditentukan berdasarkan metode identifikasi khusus.

For the computation of realized gain or loss, cost of equity securities is determined using the weighted average method, while the cost of debt securities held-to-maturity is based on the specific identification method.

m. Kredit

m. Loans



Kredit diakui sebesar biaya perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 3d).

Loans are recognized at amortized costs using effective interest rate net of impairment losses (Note 3d).



Kredit diakui pada saat pencairannya sebesar pokok kredit. Kredit dinyatakan sebesar jumlah bruto tagihan Bank yang belum dilunasi oleh debitur setelah dikurangi penyisihan penghapusan. Untuk kredit yang direstrukturisasi, dalam pokok kredit termasuk bunga dan biaya lain yang dialihkan menjadi pokok kredit. Bunga yang dialihkan tersebut diakui sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan.

Loans are recorded at the principal amount at the time of drawdown. Loans are presented at the gross amount of outstanding balance less allowance for losses. For restructured loans, the gross amount of loans consists of loan principal, interest and other charges, which are capitalized to loan principal balance. The capitalized interest is recognized as unearned interest income.


125



Kredit dalam rangka pembiayaan bersama (kredit sindikasi) dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan porsi risiko yang ditanggung oleh Bank. n.

o.

126

Syndicated loans are stated at the principal amount in accordance with the risk borne by the Bank.

Restrukturisasi Kredit Bermasalah

n.

Troubled Debt Restructuring

Sejak 1 Januari 2010, kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan kredit diakui bila nilai sekarang dari jumlah penerimaan kas yang akan datang yang telah ditentukan dalam persyaratan kredit yang baru, termasuk penerimaan yang diperuntukkan sebagai bunga maupun pokok, adalah lebih kecil dari nilai kredit yang diberikan yang tercatat sebelum restrukturisasi.

Since January 1, 2010, losses resulting from loan restructuring related to modification of credit terms are recognized if the present value of future cash receipts which have been determined in new loan terms, including receipts designated as interest or principal, is less than the amount of the outstanding loan before the restructuring.

Sebelum 1 Januari 2010, restrukturisasi kredit bermasalah dengan modifikasi persyaratan kredit dicatat prospektif, dan tidak mengubah nilai tercatat kredit pada tanggal restrukturisasi, kecuali jika saldo kredit tercatat melebihi jumlah nilai tunai penerimaan kas masa depan yang ditetapkan dalam persyaratan baru kredit, maka selisih tersebut diakui sebagai kerugian hasil restrukturisasi. Setelah restrukturisasi, semua penerimaan kas masa depan yang ditetapkan dalam persyaratan baru dicatat sebagai pengembalian pokok kredit dan penghasilan bunga sesuai dengan proporsinya.

Prior to January 1, 2010, troubled debt restructuring with a modification of the terms is recorded prospectively, and does not change the carrying amount of the loan at the restructuring date, except that if the outstanding loan exceeds the future cash receipts stated in the new terms of the loan, then the difference is recognized as a loss on restructuring. Thereafter, all future cash receipts stated in the requirements shall be recorded as principal and interest repayment proportionately.

Kerugian Penurunan Nilai dan Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi

o.

Impairment Losses and Estimated Losses on Commitments and Contingencies



Pada setiap tanggal neraca Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai kelompok dimiliki hingga jatuh tempo, tersedia untuk dijual atau pinjaman yang diberikan dan piutang mengalami penurunan nilai, seperti yang dijelaskan pada Catatan 3d.

The Bank at each balance sheet date evaluate whether there is any objective evidence that financial assets or groups of financial assets classified as held-tomaturity, available-for-sale or loans and receivables are impaired, as described in Note 3d.

Sebagaimana diijinkan dalam Surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI) No. 11/33/DPNP tanggal 8 Desember 2009, untuk penerapan pertama kali PSAK 50 (Revisi 2006) dan PSAK 55 (Revisi 2006), Bank akan menerapkan ketentuan transisi penurunan nilai atas kredit secara kolektif dengan menggunakan estimasi yang didasarkan pada ketentuan Bank Indonesia yang berlaku mengenai Penilaian Kualitas Aset Bank Umum (Catatan 2a).

As allowed under the Bank Indonesia Circular (SE-BI) No. 11/33/DPNP dated December 8, 2009, for initial adoption of PSAK 50 (Revised 2006) and PSAK 55 (Revised 2006), the Bank will apply the transition rule for credit impairment assessed collectively, using estimates based on the provision of the prevailing Bank Indonesia regulation concerning Asset Quality Ratings for Commercial Banks (Note 2a).






Penentuan kualitas aset dan penyisihan penghapusan aset mengacu kepada Peraturan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 dan perubahannya, Peraturan Bank Indonesia No. 8/2/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006, No. 9/6/PBI/2007 tanggal 30 Maret 2007 dan No. 11/2/PBI/2009 tanggal 29 Januari 2009.

The determination of the quality of assets and allowance for losses is based on Bank Indonesia Regulation No. 7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005 and its amendments Bank Indonesia Regulations No. 8/2/PBI/2006 dated January 30, 2006, No. 9/6/PBI/2007 dated March 30, 2007 and No. 11/2/PBI/2009 dated January 29, 2009.

Penilaian kualitas dan penyisihan penghapusan dilakukan terhadap aset produktif dan aset non produktif.

The assessment of the quality and allowance for losses is done on both earning assets and non-earning assets.

Aset Produktif

Earning Assets

Aset produktif terdiri dari giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, tagihan derivatif, kredit, efek yang dibeli dengan janji dijual kembali, tagihan akseptasi, termasuk komitmen dan kontinjensi pada transaksi rekening administratif dan fasilitas kredit yang belum digunakan.

Earning assets consist of demand deposits with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, securities, derivative receivables, loans, securities purchased with agreements to resell, acceptances receivable and others including commitments and contingencies recorded in the administrative accounts and unused credit facilities.

Penyisihan penghapusan aset produktif serta estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi berdasarkan penelaahan terhadap kualitas masing-masing aset produktif, komitmen dan kontinjensi sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.

Allowance for losses and estimated losses on commitments and contingencies are determined based on evaluation of the quality of each earning asset and commitments and contingencies, in accordance with Bank Indonesia’s regulations.

Berdasarkan keputusan Bank Indonesia di atas, aset produktif dan estimasi komitmen dan kontinjensi diklasifikasikan dalam 5 (lima) kategori yaitu lancar, dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet.

Based on the Bank Indonesia Regulations and Decrees mentioned above, the quality of earning assets and estimated commitment and contingencies are classified into 5 (five) categories: current, special mention, substandard, doubtful and loss.

Aset Non-produktif

Non-earning Assets

Sesuai dengan peraturan Bank Indonesia, Bank diwajibkan melakukan penyisihan penghapusan aset non produktif (meliputi agunan yang diambil alih, properti terbengkalai, rekening antar kantor dan suspense account).

Based on prevailing Bank Indonesia regulations, the Bank is required to establish allowance for losses on its non-earning assets (including foreclosed collateral, abandoned property, interoffice accounts and suspense accounts).

Penyisihan penghapusan aset non produktif berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi atas upaya penyelesaian masing-masing aset non-produktif dilakukan pada akhir tahun. Berdasarkan keputusan Bank Indonesia di atas, aset non produktif diklasifikasikan dalam empat kategori yaitu lancar, kurang lancar, diragukan dan macet.

The allowance for losses on non-earning assets is established based on the review and evaluation of actions taken on each nonearning asset at the end of each year. Based on the Bank Indonesia Regulation mentioned above, non earning assets are classified into one of four categories: current, substandard, doubtful and loss.


127

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) Penyisihan Penghapusan Aset

Allowance for Losses

Bank wajib membentuk penyisihan penghapusan terhadap aset produktif dan aset non produktif berupa:

The Bank is required to establish allowance for losses on its earning assets and nonearning assets as follows:



Cadangan umum untuk aset produktif minimum sebesar 1% dari aset produktif yang memiliki kualitas lancar.



Minimum general reserve of 1% for earning assets classified as current.



Cadangan khusus untuk aset produktif dan non produktif, kecuali untuk kualitas dalam perhatian khusus hanya berlaku untuk aset produktif, dengan besarnya persentase penyisihan penghapusan sebagai berikut:



The percentages of specific reserves for allowance for losses on earning and non-earning assets, except for special mention classification which is applicable only to earning assets, are as follows:

Klasifikasi Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet

p.


Persentase Penyisihan Penghapusan Aset/ Percentage of Allowance for Losses Minimum/Minimum of Minimum/Minimum of Minimum/Minimum of

Special mention Substandard Doubtful Loss

Persentase penyisihan penghapusan di atas diterapkan terhadap saldo setelah dikurangi dengan nilai agunan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia, kecuali untuk aset produktif yang diklasifikasikan lancar dan tidak dijamin dengan agunan tunai.

The above percentages are applied to the balances of the earning assets, less the value of eligible collateral in accordance with Bank Indonesia regulations, except for those classified as current and not secured by cash collateral.

Sertifikat Bank Indonesia (SBI) dan penempatan pada Bank Indonesia (BI Intervensi) tidak dibentuk penyisihan penghapusan.

Bank Indonesia Certificates of Indebtedness (SBI) and placements with Bank Indonesia (BI Intervention) do not have allowance for losses.

Aset dihapusbukukan dari penyisihan penghapusan pada saat manajemen berpendapat bahwa secara operasional debitur sudah tidak mampu membayar dan/atau sulit untuk ditagih. Penerimaan kembali aset yang telah dihapuskan dicatat sebagai penambahan penyisihan penghapusan yang bersangkutan selama tahun berjalan.

Assets written off are charged to the allowance for losses when management believes that they are definitely uncollectible. Recovery of assets previously written off is recorded as an addition to the allowance for losses during the year of credit recovery.

Estimasi kerugian untuk komitmen dan kontinjensi yang dibentuk diakui sebagai beban dan kewajiban dalam akun “Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi”.

The estimated losses on commitments and contingencies are recognized as an expense and as a liability under the account “Estimated Losses on Commitments and Contingencies”.

Tagihan dan Kewajiban Akseptasi

p.

Sejak 1 Januari 2010, tagihan akseptasi dinyatakan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif setelah dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai, sedangkan kewajiban akseptasi dinyatakan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 3d dan 3o).

128

5% 15% 50% 100%

Classification

Since January 1, 2010, acceptance receivables are stated at amortized costs using the effective interest rate net of impairment losses, whereas acceptance payables are stated at amortized costs using the effective interest rate method (Notes 3d and 3o).


Acceptances Receivable and Payable



Sebelum 1 Januari 2010, tagihan dan kewajiban akseptasi dinyatakan sebesar nilai Letter of Credit (L/C) atau nilai realisasi L/C yang diaksep oleh bank pengaksep. Tagihan akseptasi disajikan setelah dikurangi penyisihan penghapusan. q.

Prior to January 1, 2010 acceptances receivable and payable are stated at the value of the letter of credit (L/C) or realized value of L/C accepted by counterparty banks. The acceptances receivable are presented net of allowance for losses. q.

Aset Tetap

Premises and Equipment

Aset tetap yang dimiliki untuk digunakan dalam penyediaan barang atau jasa atau untuk tujuan administratif dicatat berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi kerugian penurunan nilai.

Premises and equipment held for use in the supply of goods or services, or for administrative purposes, are stated at cost, less accumulated depreciation and any accumulated impairment losses.

Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method), masing-masing dengan tarif sebagai berikut:

Depreciation is computed using the straightline method. The depreciation rates are as follows:

Tahun/ Years Bangunan Kendaraan bermotor Inventaris kantor Leasehold improvement

20 4-8 4-8 4

Buildings Motor vehicles Office furniture and fixtures Leasehold improvement

Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode penyusutan direview setiap akhir tahun dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut berlaku prospektif.

The estimated useful lives, residual values and depreciation method are reviewed at each year end, with the effect of any changes in estimate accounted for on a prospective basis.

Tanah dinyatakan berdasarkan perolehan dan tidak disusutkan.

Land is stated depreciated.

biaya

Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya. Biaya-biaya lain yang terjadi selanjutnya yang timbul untuk menambah, mengganti atau memperbaiki aset tetap dicatat sebagai biaya perolehan aset jika dan hanya jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di masa depan berkenaan dengan aset tersebut akan mengalir ke entitas dan biaya perolehan aset dapat diukur secara andal. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dijual dikeluarkan dari kelompok aset tetap berikut akumulasi penyusutannya. Keuntungan atau kerugian dari penjualan aset tetap tersebut dibukukan dalam laporan laba rugi pada tahun yang bersangkutan.

at

cost

and

is

not

The cost of maintenance and repairs is charged to operations as incurred. Other costs incurred subsequently to add to, replace part of, or service an item of premises and equipment, are recognized as asset if, and only if, it is probable that future economic benefits associated with the item will flow to the entity and the cost of the item can be measured reliably. When assets are retired or otherwise disposed of, their carrying values and the related accumulated depreciation and any impairment loss are removed from the accounts and any resulting gain or loss is reflected in the current operations.


129

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) r.

s.


Penurunan Nilai Aset Non Keuangan

r.

Pada tanggal neraca, Bank menelaah nilai tercatat aset non-keuangan untuk menentukan apakah terdapat indikasi bahwa aset tersebut telah mengalami penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut, nilai yang dapat diperoleh kembali dari aset diestimasi untuk menentukan tingkat kerugian penurunan nilai (jika ada). Bila tidak memungkinkan untuk mengestimasi nilai yang dapat diperoleh kembali atas suatu aset individu, Bank mengestimasi nilai yang dapat diperoleh kembali dari unit penghasil kas atas aset.

At balance sheet dates, the Bank review the carrying amounts of non-financial assets to determine whether there is any indication that those assets have suffered an impairment loss. If any such indication exists, the recoverable amount of the asset is estimated in order to determine the extent of the impairment loss (if any). Where it is not possible to estimate the recoverable amount of an individual asset, the Bank estimates the recoverable amount of the cash generating unit to which the asset belongs.

Perkiraan jumlah yang dapat diperoleh kembali adalah nilai tertinggi antara harga jual neto atau nilai pakai. Jika jumlah yang dapat diperoleh kembali dari aset nonkeuangan (unit penghasil kas) kurang dari nilai tercatatnya, nilai tercatat aset (unit penghasil kas) dikurangi menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali dan rugi penurunan nilai diakui langsung ke laba rugi.

Estimated recoverable amount is the higher of net selling price or value in use. If the recoverable amount of a non-financial asset (cash generating unit) is less than its carrying amount, the carrying amount of the asset (cash generating unit) is reduced to its recoverable amount and an impairment loss is recognized immediately against earnings.

Kebijakan akuntansi untuk penurunan nilai aset keuangan dijelaskan dalam Catatan 3d.

Accounting policy for impairment of financial assets is discussed in Note 3d.

Aset Tetap yang belum Digunakan dalam Kegiatan Operasional

s.

130

Unused Premises and Equipment Unused premises and equipment are stated at net realizable value, i.e. cost less accumulated depreciation and allowance for losses.

Aset tetap yang belum digunakan dalam kegiatan operasional dinyatakan sebesar nilai tercatat, yaitu biaya perolehan setelah dikurangi dengan akumulasi penyusutan dan penyisihan penghapusan. t.

Impairment of Non-Financial Asset

Agunan yang Diambil Alih

t.

Foreclosed Properties

Tanah dan aset lainnya (jaminan kredit yang telah diambil alih oleh Bank) disajikan dalam akun Agunan yang Diambil Alih dalam kelompok “Aset lain-lain”.

Land and other assets (collateral foreclosed by the Bank) are presented in the Foreclosed Properties account under “Other assets”.

Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai realisasi bersih. Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih, dibebankan ke dalam akun penyisihan penghapusan aset produktif. Sedangkan selisih lebih nilai realisasi bersih di atas saldo kredit, agunan yang diambil alih diakui maksimum sebesar saldo kredit dan selisihnya dicatat dalam administratif Bank.

Foreclosed properties are stated at net realizable value. The excess of loan receivable over the net realizable value of the foreclosed properties is charged against allowance for losses. If the net realizable value is higher than the loan receivable, the foreclosed properties are recorded at the amount of the loan receivable and the difference is recorded in the Bank’s administrative accounts.

Selisih antara nilai agunan yang telah diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan agunan.

The difference between the carrying amount of foreclosed properties and the proceeds from the sale of such properties is recorded as gain or loss at the time of sale.



u.

v.


Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang diambil alih secara berkala. Penyisihan penghapusan aset agunan yang diambil alih dibentuk atas penurunan nilai agunan yang diambil alih.

Management evaluates the value of foreclosed properties periodicaly. Provision for losses on foreclosed properties is reserved on reduction of foreclosed properties value.

Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi tahun berjalan.

The carrying amount of foreclosed properties is written down to recognize a permanent decline in the value of the foreclosed properties, which is charged to current operations.

Simpanan

u.

Deposits

Sejak 1 Januari 2010, pada saat pengakuan awal simpanan diukur sebesar nilai wajar dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 3d).

Since January 1, 2010, at initial recognition deposits are measured at fair value net of transaction costs directly attributable to the deposits, and are measured subsequently at amortized costs using the effective interest rate method (Note 3d).

Sebelum 1 Januari 2010, dinyatakan sebagai berikut:

Prior to January 1, 2010, deposits are stated as followed:

simpanan



Giro dinyatakan sebesar nilai kewajiban kepada pemegang giro.





Tabungan dinyatakan sebesar nilai kewajiban kepada pemilik tabungan.





Deposito berjangka dinyatakan sebesar nilai nominal sesuai dengan perjanjian antara pemegang deposito berjangka dengan Bank.



Simpanan dari Bank Lain

v.

Demand deposits are stated at the amount due to the demand deposit account holders Saving deposits are stated at the amount due to the savings account holders. Time deposits are stated at nominal in accordance set forth in the agreement between the Bank and holders of time deposits.

Deposits from Other Banks

Simpanan dari bank lain terdiri dari kewajiban terhadap bank lain, baik lokal maupun luar negeri, dalam bentuk giro, inter-bank call money dengan periode jatuh tempo menurut perjanjian kurang dari atau 90 hari, tabungan dan deposito berjangka.

Deposits from other banks represent liabilities to domestic and overseas banks, in the form of demand deposits, inter-bank call money deposits with original maturities of 90 days or less, saving deposits and time deposits.

Sejak 1 Januari 2010, pada saat pengakuan awal simpanan dari bank lain diukur sebesar nilai wajar dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 3d).

Since January 1, 2010, at initial recognition, deposits from other banks measured at fair value net of transaction costs directly attributable to the deposits, and are measured subsequently at amortized cost using the effective interest rate method (Note 3d).

Sebelum 1 Januari 2010, simpanan dari bank lain disajikan sebesar jumlah kewajiban terhadap bank lain.

Prior to January 1, 2010, deposits from other banks are stated at the amount due to other banks.

- 35 -


131

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) w. Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali

w. Securities Purchased with Agreements to Resell

Sejak 1 Januari 2010, efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 3d).

Since January 1, 2010, securities purchased with agreements to resell (reverse repo) are stated at amortized cost using the effective interest rate method net of impairment losses (Note 3d).

Sebelum 1 Januari 2010, efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) diakui sebagai tagihan sebesar harga penjualan yang disepakati dikurangi pendapatan bunga diterima di muka. Selisih antara harga beli dan harga jual kembali efek diakui sebagai pendapatan bunga diterima di muka dan diamortisasi selama jangka waktu sejak efek tersebut dibeli hingga dijual kembali.

Prior to January 1, 2010, securities purchased with agreements to resell (reverse repo) are recognized as receivables at agreed price less interest received in advance. The difference between purchase price and resell price of the securities is recognized as interest income over the period commencing from the purchase date to the resale date.

x.

132


Pengakuan Bunga

Pendapatan

dan

Beban

x.

Recognition of Interest Revenues and Expenses



Pendapatan dan beban bunga diakui secara akrual menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 3d).

Interest income and expenses are recognized on an accrual basis using the effective interest rate method (Note 3d).

Selama tahun 2010, penerimaan yang berhubungan dengan kredit yang mengalami penurunan nilai langsung mengurangi nilai tercatat kredit. Pendapatan bunga atas penurunan nilai aset keuangan dalam periode berjalan diakui atas dasar suku bunga yang digunakan untuk diskon arus kas di masa yang akan datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai.

During 2010, revenue related to loan that is impaired directly reduces the carrying amount of the loan. Interest income on impaired financial assets in the current period is recognized on the basis of the interest rate rates used for discounting future cash flows in the measurement of impairment losses.

Bunga dari kewajiban keuangan, diakui sebagai beban pada laporan laba rugi.

Interest from financial liabilities is recognized as an expense in the income statement.

Pendapatan dan beban bunga yang diakui dalam laporan keuangan termasuk:

Interest income and expense recognized in financial statement includes:



Bunga pada aset dan kewajiban keuangan pada biaya perolehan diamortisasi yang dihitung menggunakan suku bunga efektif.



Interest on financial assets and liabilities measured at amortized costs using the effective interest rate method.



Bunga pada instrumen sekuritas investasi tersedia untuk dijual dihitung menggunakan suku bunga efektif.



Interest on available-for-sale investment securities is computed using the effective interest method.



y.

z.




Pendapatan dan beban bunga diakui secara akrual, kecuali pendapatan bunga atas kredit dan aset produktif lainnya yang diklasifikasikan sebagai kurang lancar, diragukan dan macet (nonperforming). Pada saat aset produktif diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai (pada periode berjalan) atau “nonperforming”, tagihan bunga dari aset tersebut yang sudah diakui sebagai pendapatan tetapi belum diterima, dibatalkan dan selanjutnya diakui sebagai tagihan kontinjensi (disajikan di luar neraca).

Interest revenues and expenses are recognized on accrual basis, except for interest revenues on loans and other earning assets that are classified as substandard, doubtful and loss (“nonperforming”) that are classified as loss. Interest revenues on nonperforming assets not yet received are reported as contingent receivables. Interest revenues on loans classified as substandard are recognized only when such revenues have been received. Interest revenues accrued but not yet received are reversed when the related loans are classified as nonperforming.

Seluruh penerimaan yang berhubungan dengan kredit nonperforming, kecuali untuk kredit yang diklasifikasikan kurang lancar diakui terlebih dahulu sebagai pengurang pokok kredit dan piutang. Kelebihan penerimaan dari pokok kredit diakui sebagai pendapatan bunga pada tahun berjalan.

All cash receipts related to nonperforming loans, except for loans classified as substandard that are classified as loss are applied as reduction of loans. The excess of cash receipts over the outstanding principal loans and receivables is recognized as interest income in the current operations.

Pendapatan bunga yang ditangguhkan dari kredit yang direstrukturisasi diakui sebagai pendapatan secara proporsional pada saat diterima pembayaran angsuran pokok.

Deferred interest revenues on restructured loans are recognized as income in proportion to the loan principal installments.

Pengakuan Pendapatan Provisi dan Komisi

dan

Beban

y.

Recognition of Revenues and Expenses on Commissions and Fees

Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan perkreditan atau jangka waktu tertentu yang jumlahnya signifikan ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan jangka waktunya dengan menggunakan suku bunga efektif pada tahun 2010 dan metode garis lurus pada tahun 2009. Untuk kredit yang dilunasi sebelum jatuh temponya, saldo pendapatan provisi dan/atau komisi yang ditangguhkan, diakui pada saat kredit dilunasi.

Commissions and fees income related to loan activities or specific terms and with significant amounts are treated as deferred income and amortized over the periods of the related loan commitments using the efective interest rate method in 2010 and the straight line method in 2009. The balance of deferred revenues on loans settled prior to maturity is recognized as income at loan settlement date.

Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kegiatan perkreditan atau pinjaman dan jangka waktu tertentu atau nilainya tidak material menurut Bank diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi.

Commissions and fees, which are not related to loan activities and terms of the loan or whose amount is not material according to the Bank are recognized as revenues or expenses at the time the transactions are made.

Program Pensiun dan Imbalan Pasca Kerja Lainnya

z.

Bank memberikan program pensiun imbalan pasti untuk semua karyawan tetapnya. Bank juga membukukan imbalan pasca kerja imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan Undang Undang Ketenagakerjaan No. 13/2003.

Pension Plan and employment Benefits

Other

Post-

The Bank provides a defined benefit pension plan for all its permanent employments. The Bank also provide post-employment benefits as required under Labor Law No. 13/2003 (the “Labor Laws”).

- 37 -


133



Perhitungan imbalan pasca kerja menggunakan metode Projected Unit Credit. Akumulasi keuntungan dan kerugian aktuarial bersih yang belum diakui yang melebihi jumlah yang lebih besar diantara 10% dari nilai kini kewajiban imbalan pasti dan 10% dari nilai wajar aset program diakui dengan metode garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja yang diprakirakan dari para pekerja dalam program tersebut. Biaya jasa lalu dibebankan langsung apabila imbalan tersebut menjadi hak atau vested, dan sebaliknya akan diakui sebagai beban dengan metode garis lurus selama periode rata-rata sampai imbalan tersebut menjadi vested.

The cost of providing post employment benefits is determined using the Projected Unit Credit method. The accumulated unrecognized actuarial gains and losses that exceed 10% of the Bank’s defined benefit obligations and 10% of fair value of plan assets, which ever is higher, are recognized on a straight-line basis over the expected average remaining working lives of the participating employees. Past service cost is recognized immediately to the extent that the benefits are already vested, and otherwise is amortized on a straight-line basis over the average period until the benefits become vested.

Jumlah yang diakui sebagai kewajiban imbalan pasti di neraca merupakan nilai kini kewajiban imbalan pasti disesuaikan dengan keuntungan dan kerugian aktuarial yang belum diakui, biaya jasa lalu yang belum diakui dan nilai wajar aset program.

The benefit obligation recognized in the balance sheet represents the present value of the defined benefit obligation, as adjusted for unrecognized actuarial gains and losses and unrecognized past service cost, and as reduced by the fair value of scheme assets.

Imbalan jangka panjang lainnya

Other long-term liabilities

Imbalan jangka panjang lainnya seperti cuti berimbalan jangka panjang dihitung dengan menggunakan metode projected unit credit dan didiskontokan ke nilai kini.

Other long-term employee benefits such as service leave are calculated using the projected unit credit method and discounted to present value.

aa. Pajak Penghasilan

134

aa. Income Tax

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku.

Current tax expense is determined based on the taxable income for the year computed using prevailing tax rates.

Aset dan kewajiban pajak tangguhan diakui atas konsekuensi pajak periode mendatang yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan kewajiban menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan kewajiban. Kewajiban pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak dan aset pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer yang boleh dikurangkan, sepanjang besar kemungkinan dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena pajak pada masa datang.

Deferred tax assets and liabilities are recognized for the future tax consequences attributable to differences between the financial statement carrying amounts of assets and liabilities and their respective tax bases. Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences and deferred tax assets are recognized for all deductible temporary differences to the extent that it is probable that taxable income will be available in future periods against which the deductible temporary differences can be utilized.

Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal neraca. Pajak tangguhan dibebankan atau dikreditkan dalam laporan laba rugi, kecuali pajak tangguhan yang dibebankan atau dikreditkan langsung ke ekuitas.

Deferred tax is calculated at the tax rates that have been enacted or substantively enacted by the balance sheet date. Deferred tax is charged or credited in the statement of income, except when it relates to items charged or credited directly to equity, in which case the deferred tax is also charged or credited directly to equity.

Aset dan kewajiban pajak tangguhan disajikan di neraca, kecuali aset dan kewajiban pajak tangguhan untuk entitas yang berbeda, atas dasar kompensasi sesuai dengan penyajian aset dan kewajiban pajak kini.

Deferred tax assets and liabilities are offset in the balance sheet, except if these are for different legal entities, in the same manner the current tax assets and liabilities are presented.


- 38 -



KAS

4.



Rupiah Mata uang asing

14.144 3.398

7.972 2.908

Jumlah

17.542

10.880

Kas diklasifikasikan dalam kategori pinjaman yang diberikan dan piutang. Nilai wajar dari kas adalah nilai tercatatnya.

5.

CASH

Rp Juta/ Rp Million Rupiah Dollar Amerika Serikat

76.883 276.832

Jumlah

353.715

Total

Cash is classified as loans and receivables. The fair value of cash is its carrying amount.

GIRO PADA BANK INDONESIA

Jumlah/ Total

Rupiah Foreign currencies

5. 2010 Persentase GWM/ MMD Percentage % 8,20 47,65

DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA

Jumlah/ Total

Rp Juta/ Rp Million 42.752 74.361 117.113

2009 Persentase GWM/ MMD Percentage % 5,09 19,56

Rupiah U.S. Dollar Total

Giro pada Bank Indonesia diklasifikasikan dalam kategori pinjaman yang diberikan dan piutang, diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Demand deposits with Bank Indonesia is classified as loans and receivables, measured at amortized cost using the effective interest rate method.

Nilai wajar dari giro pada Bank Indonesia adalah nilai tercatatnya.

The fair value of demand deposits with Bank Indonesia is its carrying amount.

Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 12/19/PBI/2010 tanggal 4 Oktober 2010, tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing, setiap bank di Indonesia diwajibkan mempunyai saldo giro minimum di Bank Indonesia untuk cadangan likuiditas. Giro Wajib Minimum (GWM) dalam Rupiah untuk tahun 2010 terdiri dari GWM Primer yang ditetapkan sebesar 8% dan GWM Sekunder yang ditetapkan 2,5% yang mulai berlaku tanggal 1 Nopember 2010, serta GWM Loan to Deposit Ratio (LDR) sebesar perhitungan antara parameter disintensif bawah atau parameter disintensif atas dengan selisih antara LDR Bank dan LDR target dengan memperhatikan selisih antara Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dan KPMM Insentif yang mulai berlaku tanggal 1 Maret 2011. GWM dalam Dollar Amerika Serikat ditetapkan sebesar 1% yang mulai berlaku tanggal 1 Nopember 2010.

In accordance with Bank Indonesia Regulation No. 12/19/PBI/2010 dated October 4, 2010, regarding Mandatory Minimum Deposit Balances with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currencies, each bank in Indonesia is required to maintain minimum deposit balances with Bank Indonesia, as liquidity reserve. The Minimum Statutory Reserves in 2010 consist of Primary Minimum Statutory Reserves which is set at 8% and the Secondary Minimum Statutory Reserves which is set at 2.5% which is effective from November 1, 2010, and Loan to Deposit Ratio (LDR) Minimum Statutory Reserves which is determined in the amount of computation between parameters under disincentive and over disincentive for the difference between the Bank's LDR and LDR target by taking into account the difference between the Bank's Capital Adequacy Ratio (CAR) and CAR incentive which become effective from March 1, 2011. GWM in the United States Dollar is set at 1% which is effective from November 1, 2010.

- 39 -


135


6.


Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 10/19/PBI/2008 tanggal 14 Oktober 2008 yang diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 10/25/PBI/2008 tanggal 23 Oktober 2008, tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing, GWM dalam Rupiah untuk tahun 2009 ditetapkan sebesar 7,5% yang terdiri dari GWM utama sebesar 5% yang mulai berlaku tanggal 24 Oktober 2008 dan GWM sekunder sebesar 2,5% yang mulai berlaku tanggal 24 Oktober 2009 dan GWM dalam Dollar Amerika Serikat ditetapkan sebesar 1% yang mulai berlaku tanggal 24 Oktober 2008.

In accordance with Bank Indonesia Regulation No. 10/19/PBI/2008 dated October 14, 2008 which was amended by Bank Indonesia Regulation No. 10/25/PBI/2008 dated October 23, 2008 regarding Mandatory Minimum Deposit Balances with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currencies, the minimum statutory reserve for Rupiah in 2009 is 7.5%, which consists of primary statutory reserve of 5% which is effective from October 24, 2008 and secondary statutory reserve of 2.5% which is effective from October 24, 2009, while the minimum statutory reserves in United States Dollar is set at 1% which is effective from October 24, 2008.

Pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009, giro wajib minimum (GWM) sekunder Bank yang terdiri dari Sertifikat Bank Indonesia (SBI) dan Obligasi Pemerintah Indonesia masing-masing adalah sebesar 5,37% dan 40,94%.

As of December 31, 2010 and 2009, the Bank’s secondary minimum statutory reserves which consist of Bank Indonesia Certificates and Indonesian Government bonds were 5.37% and 40.94%, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009, Bank telah memenuhi giro wajib minimum sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.

As of December 31, 2010 and 2009, the Bank has complied with the minimum deposit balances required under the Bank Indonesia regulations.

GIRO PADA BANK LAIN

6.

2010 Rp Juta/ Rp Million Pihak ketiga Rupiah Mata uang asing Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah giro pada bank lainbersih Tingkat suku bunga rata-rata per tahun Rupiah Mata uang asing

136

PT Bank Hana


2.196 6.946

2.229 42.279

9.142

44.508 (445)

9.142

44.063

-

0,05%


DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS

2,00% 2,00%

Third parties Rupiah Foreign currencies Total Allowance for impairment losses Total demand deposits with other banks - net Average interest rate per annum Rupiah Foreign currencies



Rincian giro pada bank lain berdasarkan pihak dimana Bank menempatkan dananya adalah sebagai berikut:

Demand deposits with other counterparties are as follows:



2.103 87 5 1

2.136 6 80

banks

Rupiah PT Bank Central Asia Tbk PT Bank International Indonesia Tbk PT Bank UOB Buana Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

-

Sub jumlah

2.196

2.229

Dollar Amerika Serikat Wachovia Bank JPMorgan Chase Bank, N.A PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (persero) Tbk Deutsche Bank

3.168 1.759 856 628 535

10.112 23.831 4.837 2.588 911

6.946

42.279

Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai

9.142 -

44.508 (445)

Total Allowance for impairment losses

Bersih

9.142

44.063

Net

Jumlah giro pada bank lain - bersih

9.142

44.063

Total demand deposits with other banks - net

Sub jumlah

7

by

Rupiah PT Bank Central Asia Tbk PT Bank International Indonesia Tbk PT Bank UOB Buana Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Sub total US Dollar Wachovia Bank JPMorgan Chase Bank, N.A PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (persero) Tbk Deutsche Bank Sub total

<

Giro pada bank lain diklasifikasikan dalam kategori pinjaman yang diberikan dan piutang, dan diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Nilai wajar dari giro pada bank lain adalah nilai tercatatnya.

Demand deposits with other banks are classified as loans and receivables, and measured at amortized cost using the effective interest rate method. The fair value of demand deposits with other banks is its carrying amount.

Pada tanggal 31 Desember 2010, tidak terdapat giro pada bank lain yang dijadikan agunan oleh Bank.

On December 31, 2010, there were no demand deposits from other banks that serve as collateral by the bank.

Seluruh giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2010 tidak mengalami penurunan nilai dan berkualitas lancar pada tanggal 31 Desember 2009.

All demand deposits with other banks are not impaired as of December 31, 2010 and classified as current as of December 31, 2009.

- 41 -


137



Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bank lain adalah sebagai berikut:

Rupiah Rp Juta/ Rp Million Saldo awal tahun Selisih penurunan nilai sehubungan dengan penerapan awal PSAK 55 (Revisi 2006) Saldo akhir tahun

Saldo akhir tahun

2010 Mata uang asing/Foreign currencies Rp Juta/ Rp Million

22

138

445

(423)

-

(445)

-

-


Balance at beginning of year Difference in impairment due to initial adoption of PSAK 55 (Revised 2006) Balance at end of year

Jumlah/ Total Rp Juta/ Rp Million

10

52

62

12

384 (13)

396 (13)

Provision during the year Exchange rate differences

22

423

445

Balance at end of year

-

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bank lain adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya giro pada bank lain.

7.


423

(22)

Rupiah Rp Juta/ Rp Million Saldo awal tahun Penyisihan selama tahun berjalan Selisih kurs

The changes in the allowance for impairment losses on demand deposits with other banks are as follows:

Balance at beginning of year

Management believes that the allowance for impairment losses on demand deposits with other banks is adequate to cover possible losses which might arise from uncollectible demand deposits with other banks.

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN

7.

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS

Seluruh penempatan pada bank lain dilakukan dengan pihak ketiga.

All placements with other banks are made with third parties.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan dalam kategori pinjaman yang diberikan dan piutang, dan diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Placement with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables, and measured at amortized cost using the effective interest rate method. .

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain memiliki suku bunga tetap, sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk).

Placement with Bank Indonesia and other banks are arranged at fixed interest rate, thus exposing the Bank to fair value interest rate risk.

Nilai wajar dari penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain adalah sebesar nilai tercatatnya.

The fair value of placement with Bank Indonesia and other banks is its carrying amount




Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain berdasarkan jenis penempatan adalah sebagai berikut:

Jenis penempatan

Rupiah Pihak ketiga Bank Indonesia Intervensi setelah dikurangi pendapatan diterima dimuka Rp 30 juta Deposito

Placements with Bank Indonesia and other banks are classified according to type of placements as follows:

2010 Tingkat bunga rata-rata per tahun/ Average annual interest rate

Jangka waktu (hari)/ Term (days)

3 92 - 94

5,5% 9,5%


Type of placement

96.970 50.000

Rupiah Third parties Bank Indonesia interventionnet of unamortized interest of Rp 30 million Deposits


146.970 -


Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - bersih

146.970

Placements with Bank Indonesia and other banks - net

Jenis penempatan

Rupiah Pihak ketiga Bank Indonesia Intervensi setelah dikurangi pendapatan diterima dimuka Rp 10 juta Mata uang asing Pihak hubungan istimewa Call money

2009 Tingkat bunga rata-rata Jangka waktu per tahun/ Average annual (hari)/ Term (days) interest rate


Type of placement

8

6,30%

9.690

94

1,58%

46.975

Rupiah Third party Bank Indonesia interventionnet of unamortized interest of Rp 10 million Foreign currency Related parties Call money


56.665 (470)


Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - bersih

56.195

Placements with Bank Indonesia and other banks-net

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2010 dan dikelompokkan lancar pada tanggal 31 Desember 2009.

The placements with Bank Indonesia and other banks are not impaired as of December 31, 2010 and classified as current as of December 31, 2009.

Pada tanggal 31 Desember 2010, tidak ada penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang dijadikan jaminan oleh Bank.

As of December 31, 2010, there were no placements with Bank Indonesia and other banks pledged as collateral by the Bank.

- 43 -


139



Jumlah tercatat penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain berdasarkan sisa umur jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:

Kurang dari 1 bulan/ Less than 1 month Rp Juta/ Rp Million

Placements with Bank Indonesia and other banks as of December 31, 2010 and 2009 classified according to remaining period to maturity are as follows:

2010 Lebih dari 1 s.d 12 bulan/ More than 1 to 12 months Rp Juta/ Rp Million


Rupiah Bank Indonesia Intervensi Deposito

96.970 -

50.000

96.970 50.000

Jumlah

96.970

50.000

146.970

Rupiah BI Intervention Deposits Total

2009 Kurang dari 1 bulan/ Less than 1 month Rp Juta/ Rp Million Rupiah Bank Indonesia Intervensi

Jumlah/ Total Rp Juta/ Rp Million 9.690

Mata uang asing Call money

46.975

46.975

Foreign currencies Call money

Jumlah

56.665

56.665

Total

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada bank lain adalah sebagai berikut:

Rupiah Rp Juta/ Rp Million Saldo awal tahun Selisih penurunan nilai sehubungan dengan penerapan awal PSAK 55 (Revisi 2006) Penyisihan (pemulihan) selama tahun berjalan Selisih kurs Saldo akhir tahun


-


470

-

The changes in the allowance for impairment losses on placements with other banks are as follows:

(470)

(470)


753

-

1.058

Difference in impairment due to initial adoption of PSAK 55 (Revised 2006) Provision (reversal) during (515) the year (73) Exchange rate differences

(753)


305

-

-

-

-

238 (73)

-

-

-

-

470

470



Management believes that the allowance for impairment losses on placements with other banks is adequate to cover possible losses which might arise from uncollectible placements with other banks.


Rupiah Rp Juta/ Rp Million

470

Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada bank lain adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya penempatan pada bank bank lain.

140

Rupiah BI Intervention

9.690



EFEK-EFEK

8.

Berdasarkan jenis dan tujuan investasi efek-efek dapat dikelompokkan sebagai berikut:

SECURITIES Details of securities by type and purpose of investment are as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million Pihak ketiga Dimiliki hingga jatuh tempo Rupiah Sertifikat Bank Indonesia - setelah dikurangi pendapatan bunga diterima dimuka sebesar Rp 998 juta tahun 2009 Dollar Amerika Serikat Wesel Tagih Jumlah

2009 Peringkat/ Rating

Rp Juta/ Rp Million

Peringkat/ Rating Third parties Held-to-maturity Rupiah

-

339.002

7.520 7.520

339.002

Certificates of Bank Indonesia net of unamortized interest of Rp 998 million in 2009 United States Dollar Export Draft Total

Tersedia untuk dijual Rupiah FR-0023 BFI II seri A tahun 2009 WOM Finance IV B Thn 2007 WOM Finance IV C Thn 2007 Medco Energi II Seri A thn 2009 FR-0022 PT Exelcomindo II - 2007 PT Indofood IV - 2007 Mayapada IIA BTN XIII A BTPN I TH 2009 seri A OTO MULTIARTHA VI A TH ’09 FR-0046

Available for Sale Rupiah 54.875 10.325 10.270 10.268 5.120 390 -

Baa3 +idA+idA+idA+idAABaa3

2.914 9.440 25.162 390 2.000 4.674 1.992 10.000 20.000 13.000 4.615

Jumlah tersedia untuk dijual Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai

91.248

94.187

Jumlah

91.248

93.295

Efek-efek - bersih

98.768

432.297

-

(892)

FR-0023 BFI II seri A tahun 2009

+idA+idA+idAABa3 +idA+ +idAA +idA+idAA+idA+ +idAABa3

WOM Finance IV B Thn 2007 WOM Finance IV C Thn 2007 Medco Energi II Seri A Thn 2009 FR-0022 PT Exelcomindo II - 2007 PT Indofood IV - 2007 Mayapada IIA BTN XIII A BTPN I TH 2009 seri A OTO MULTIARTHA VI A TH ’09 FR-0046

Total available for sale Less Allowance for impairment losses Total Securities - net

Efek-efek di atas telah diperingkat oleh Pefindo, PT Fitch Rating Indonesia dan PT Moody’s Indonesia.

Securities as mentioned above were rated by Pefindo, PT Fitch Rating Indonesia and PT Moody’s Indonesia.

Rincian efek-efek berdasarkan efek pemerintah dan bukan pemerintah:

Details of securities based on government and non government securities:



Efek Pemerintah - bersih Efek bukan pemerintah

55.265 43.503

344.007 89.182

Government securities - net Non government securities


98.768 -

433.189 (892)

Total Allowance for Impairment losses

Efek-efek - bersih

98.768

432.297

Securities - net

- 45 -


141



Menurut jangka waktunya, efek-efek dapat diklasifikasikan sebagai berikut:

Classification of securities according to maturity dates are as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million Rupiah Kurang dari 1 bulan Lebih dari 3 bulan s.d. 12 bulan Lebih dari 12 bulan Jumlah Dollar Amerika Serikat Kurang dari 1 bulan Lebih dari 1 bulan s.d. 3 bulan Jumlah

91.248

339.002 15.010 79.177

91.248

433.189

6.613 907

-

7.520

-

Rupiah Less than 1 month More than months 3 to 12 months More than 12 months Total U.S. Dollar Less than 1 month More than 1 month to 3 months Total


98.768 -

433.189 (892)


Efek-efek - Bersih

98.768

432.297

Securities - net

Klasifikasi efek-efek berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut:

Classification of securities according to remaining periods from balance sheet date until maturity dates are as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million Rupiah Kurang dari 1 bulan Lebih dari 3 bulan s.d. 12 bulan Lebih dari 12 bulan Jumlah Dollar Amerika Serikat Kurang dari 1 bulan Lebih dari 1 bulan s.d. 3 bulan Jumlah

142



10.325 20.928 59.995

339.002 14.992 79.195

91.248

433.189

6.613 907

-

7.520

-

Rupiah Less than 1 month More than 3 months to 12 months More than 12 months Total U.S. Dollar More than 1 month More than 1 month to 3 months Total


98.768 -

433.189 (892)


Efek-efek - bersih

98.768

432.297

Securities - net




Nilai wajar dari efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah:

The fair values of held-to-maturity securities as of December 31, 2010 and 2009 are as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million Rupiah Sertifikat Bank Indonesia


-

339.002

Dollar Amerika Serikat Wesel tagih

7.520

Jumlah

7.520

United States Dollar Export drafts

339.002

Total

Pada tanggal 31 Desember 2010 tidak ada surat berharga yang dijadikan sebagai jaminan oleh Bank.

As of December 31, 2010, there were no securities pledged as collateral by the Bank.

Efek-efek pada tanggal 31 Desember 2010 tidak mengalami penurunan nilai dan dikelompokkan lancar pada tanggal 31 Desember 2009.

The securities as of December 31, 2010 are not impaired and classified as current as of December 31, 2009.

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai efekefek adalah sebagai berikut:

The changes in the allowance for impairment losses on securities are as follows:


9.

Rupiah BI Certificate


Saldo awal tahun Selisih penurunan nilai sehubungan dengan penerapan awal PSAK 55 (Revisi 2006) Penyisihan selama tahun berjalan

892

58

-

834

Balance at beginning of year Difference in impairment due to initial adoption of PSAK 55 (Revised 2006) Provision during the year

Saldo akhir tahun

-

892


(892)

-

Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya efek-efek.

Management believes that the allowance for impairment losses on securities is adequate to cover possible losses which might arise from uncollectible securities.

Estimasi nilai wajar efek-efek ditentukan dengan mendiskontokan estimasi arus kas masa datang menggunakan suku bunga saat ini. Efek-efek memiliki suku bunga tetap, sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk). Pada periode yang berakhir 31 Desember 2010, nilai wajar dari efek-efek adalah sebesar nilai tercatatnya.

The estimated fair value of securities is determined by discounting the future cash flows using current market rate. Securities are arranged at fixed interest rate, thus exposing the Bank to fair value interest rate risk. The fair value of securities as of December 31, 2010 is its carrying amount.

KREDIT

9.

LOANS

Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang, dan diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Loans is classified as loans and receivables, and measured at amortised costs using effective interest rate method.

Kredit memiliki suku bunga tetap maupun mengambang, sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow interest rate risk).

Loans are arranged at both fixed and floating interest rates, thus exposing the Bank to fair value interest rate risk and cash flow interest rate risk.

- 47 -


143

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) Nilai wajar 31 Desember tercatatnya. a.

dari 2010


kredit pada tanggal adalah sebesar nilai

The fair value of loans as of December 31, 2010 its carrying amount.

Jenis Pinjaman

a.

2010 Rp Juta/ Rp Million Rupiah Pihak hubungan istimewa Kredit modal kerja Kredit investasi Pihak ketiga Kredit modal kerja Kredit investasi Kredit konsumsi Sub jumlah Dollar Amerika Serikat Pihak hubungan istimewa Kredit modal kerja Kredit investasi Pihak ketiga Kredit modal kerja Kredit investasi Kredit konsumsi Sub Jumlah

b.


262

8.000 708

Rupiah Related parties Working capital loans Investment loans

734.780 196.074 101.761 1.032.877

478.404 129.050 40.162 656.324

Third parties Working capital loans Investment loans Consumption loans Sub total

-

65.683 89.994

9.395 376

302.134 66.434 957 525.202

144.772 105.862 2.986 263.391

U.S. Dollar Related parties Working capital loans Investment loans Third parties Working capital loans Investment loans Consumption loans Sub total


1.558.079 (16.086)

919.715 (11.002)


Kredit - Bersih

1.541.993

908.713

Loans - Net

Tingkat bunga rata-rata per tahun Rupiah Dollar Amerika Serikat

12,68% 6,17%

Mata Uang

14,84% 7,30% b.


144

By Type of Loan

Average interest rates per annum Rupiah U.S. Dollar

By Currencies


Rupiah Dollar Amerika Serikat

1.032.877 525.202

656.324 263.391

Rupiah U.S. Dollar


1.558.079 (16.086)

919.715 (11.002)


Kredit - Bersih

1.541.993

908.713

Loans - Net


PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) c.


Sektor Ekonomi

c.

2010 Rp Juta/ Rp Million Rupiah Perdagangan Industri Jasa bisnis Konstruksi Pertambangan Transportasi Pertanian Jasa pelayanan sosial Lain-lain

2009 Rp Juta/ Rp Million Rupiah Trading Manufacturing Business services Construction Mining Transportation Agriculture Public service Others

237.612 118.436 117.982 66.204 15.042 7.740 2.597 2.015 465.249

212.619 89.569 251.220 16.978 14.012 3.126 27.486 1.150 40.164

1.032.877

656.324

21.663 350.280 4.992 51.911 92.572 3.784

5.168 148.501 24.843 49.324 32.570 2.985

525.202

263.391


1.558.079 (16.086)

919.715 (11.002)


Kredit - Bersih

1.541.993

908.713

Total Loans - Net

Sub jumlah Dollar Amerika Serikat Perdagangan Industri Jasa bisnis Konstruksi Pertambangan Transportasi Lain-lain Sub jumlah

d.

By Economic Sector

Jangka Waktu

d.

Berdasarkan periode perjanjian kredit:

U.S. Dollar Trading Manufacturing Business services Construction Mining Transportation Others Sub total

By Maturity Based on term of the loan agreements:

2010 Rp Juta/ Rp Million  1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun

Sub total


598.061 347.121 525.809 87.088

465.457 138.649 270.982 44.627

 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years


1.558.079 (16.086)

919.715 (11.002)


Jumlah Kredit - Bersih

1.541.993

908.713

Total Loans - Net

- 49 -


145



Berdasarkan sisa umur jatuh tempo:

Based on remaining periods from balance sheet date to maturity dates: 2010 Rp Juta/ Rp Million


 1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai

1.024.598 101.307 358.516 73.658 1.558.079 (16.086)

528.997 163.088 184.153 43.477 919.715 (11.002)

 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years Total Allowance for impairment losses

Jumlah Kredit - Bersih

1.541.993

908.713

Total Loans - Net

e.

Kredit yang diberikan kepada karyawan Bank termasuk pengurus dibebani bunga 0%-11% dan 0%-13,5% per tahun masingmasing untuk tahun 2010 dan 2009 dengan jangka waktu pelunasan berkisar antara 5 tahun sampai dengan 20 tahun dan diterima kembali melalui pemotongan gaji bulanan.

e.

Loans to the Bank’s employees and officers bear interest at 0% to 11% and 0% to 13.5% per annum in 2010 and 2009, respectively, with terms ranging from 5 to 20 years and are collected through monthly salary deductions.

f.

Pinjaman sindikasi merupakan pinjaman yang diberikan kepada nasabah berdasarkan perjanjian sindikasi dengan bank lain. Keikutsertaan Bank dalam pinjaman sindikasi sebagai anggota pada tahun 2009 hanya terkait dengan satu debitur sebesar Rp 3.658 juta dengan porsisi indikasi sebesar 25,00% dari jumlah fasilitas pinjaman.

f.

Syndicated loans represent loans advanced to customers under syndication agreements with other banks. The Bank’s participation as a member of syndications in 2009 is only related to one debtor amounted to Rp 3,658 million with a syndication portion of 25.00% of the total loan facility.

g.

Kredit yang diberikan dijamin dengan benda bergerak dan/atau tidak bergerak dengan pengikatan secara hak tanggungan dan hipotik atau akta pemberian hak tanggungan dan surat kuasa memasang hipotik atau surat kuasa untuk menjual, atau jaminan lain yang umumnya diterima oleh Bank.

g.

Loans are collateralized by movable and/or immovable assets with fiduciary transfer of proprietary rights or mortgages and authorization letters to hypothecate or to sell and other collaterals such as time deposits which are generally acceptable to the Bank.

h.

Pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009, rincian kredit bermasalah (klasifikasi kurang lancar, diragukan dan macet) menurut sektor ekonomi adalah sebagai berikut:

h.

The details of nonperforming loans (classified as substandard, doubtful and loss) as of December 31, 2010 and 2009, based on economic sector are as follows:

2010 Cadangan kerugian Kredit bermasalah/ penurunan nilai/ Non-performing Allowance for loans impairment losses Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million

146

2009 Cadangan kerugian Kredit bermasalah/ penurunan nilai/ Non-performing Allowance for loans impairment losses Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million

Rupiah Perdagangan Jasa bisnis Pertanian Industri Lain-lain

4.425 159 102 1.973 2.439

206 15 55 275

18.666 208

Jumlah

9.098

551

20.602


1.728

102 4 106

Rupiah Trade Business services agriculture Manufacturing Others Total



Dari jumlah kredit bermasalah tersebut, kredit dalam proses penyelamatan pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 masing-masing Rp 7.711 juta dan nihil. i.

In the above non-performing loans, the loans in the process of remedial as of December 31, 2010 and 2009 are Rp 7,711 million and nil, respectively.

Rasio Non Performing Loan (NPL) pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:

NPL Gross NPL Neto

i.

Non-performing loans (NPL) ratio as of December 31, 2010 and 2009 are as follows:

2010

2009

0,58% 0,55%

2,24% 2,23%

Gross NPL Net NPL

j.

Saldo kredit bermasalah yang pengakuan bunganya secara cash basis untuk tahun 2009 sebesar Rp 20.602 juta. Pada tahun 2010, berdasarkan PSAK 55 (Revisi 2006), Bank masih dapat mengakui pendapatan bunga secara akrual dari kredit yang bermasalah.

j.

Non-performing loans with interest recognized on cash basis as of December 31, 2009 amounted to Rp 20,602 million. In 2010, in accordance with PSAK 55 (Revised 2006), the Bank can still recognize interest income for nonperforming loans on accrual basis.

k.

Pada tanggal 31 Desember 2010, tidak terdapat kredit yang dijadikan agunan oleh Bank.

k.

As of December 31, 2010, there were no loans pledged as collateral by the Bank.

l.

Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Kedit (BMPK) kepada Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009, tidak terdapat kredit yang tidak memenuhi ketentuan BMPK.

l.

Based on the legal lending limit’s reports submitted to Bank Indonesia as of December 31, 2010 and 2009, there were no loans which exceed the legal lending limit (BMPK).

m. The details of and changes in allowance for impairment losses on loans are as follows:

m. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai kredit adalah sebagai berikut:

Rupiah Rp Juta/ Rp Million Saldo awal tahun Selisih penurunan nilai sehubungan dengan penerapan awal PSAK 55 (Revisi 2006) Penyisihan selama tahun berjalan Akrual bunga atas kredit yang mengalami penurunan nilai Selisih kurs Penghapusan selama tahun berjalan Penerimaan kembali dari kredit yang dihapus buku Saldo akhir tahun

2010 Dollar Amerika Serikat/ U.S. Dollar Rp Juta/ Rp Million

8.512

3.449 2.949

-

(410) (2.808)

-

2.490

11.002

1.986

3.449 4.935

(102) -

20

-

11.712

(410) (102) (2.808) 20

4.374

- 51 -


16.086

Balance at beginning of year Differences of impairment due to initial adoption of PSAK 55 (Revised 2006) Provision during the year Interest accrual on impaired loan Exchange rate differences Writte-off during the year Recovery during the year Balance at end of year


147



2009 Dollar Amerika Serikat/ Rupiah U.S. Dollar Jumlah/Total Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Saldo awal tahun Penyisihan (pemulihan) selama tahun berjalan Selisih kurs Penghapusan selama tahun berjalan Penerimaan kembali Saldo akhir tahun

10.084

980

11.064

(272) (1.445) 145

1.645 (135) -

1.373 (135) (1.445) 145

Balance at beginning of year Provision (reversal) during the year Exchange rate differences Writte-off during the year Recovery during the year

8.512

2.490

11.002


Manajemen berpendapat bahwa semua kredit telah dijamin dengan cukup dan jumlah cadangan kerugian penurunan nilai kredit adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya kredit. n.

Management believes that the loans are adequately collateralized and that the allowance for impairment losses is adequate to cover possible losses that might arise from uncollectible loans.

n.

Mutasi kredit yang dihapus buku adalah sebagai berikut: 2010 Rp Juta/ Rp Million Saldo awal tahun Penghapusbukuan kredit dalam tahun berjalan Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbuku Kredit yang telah dihapus tagih


1.176

4.948


2.808

1.445

Write-off during the year

(1.562) (2.177)

(145) (5.072)

Recovery during the year Discharge of claim

Saldo akhir tahun

245

10. EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI

1.176


10. SECURITIES PURCHASED AGREEMENTS TO RESELL

WITH

Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali diklasifikasikan dalam kategori pinjaman yang diberikan dan piutang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Securities purchased with agreements to resell are categorized as loans and receivables, and measured at amortized cost using the effective interest rate method.

Akun ini merupakan efek obligasi yang dibeli dengan janji dijual kembali untuk jangka waktu 31 hingga 41 hari dan 35 hingga 45 hari masing-masing pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009, dengan perincian sebagai berikut:

This account represents bonds purchased with agreements to resell with a term ranging from 31 days to 41 days and 35 days to 45 days as of December 31, 2010 and 2009, respectively, with details as follows:


148

Changes in loans written off are as follows:


Harga jual kembali Pendapatan bunga yang belum direalisasi

131.743 (837)

217.810 (727)

Resell price Unrealized interest revenue

Jumlah efek yang dibeli dengan janji dijual kembali - Bersih

130.906

217.083

Total securities purchased with agreements to resell - net


- 52 -



Pada periode yang berakhir 31 Desember 2010, nilai wajar dari efek yang dibeli dengan janji dijual kembali adalah sebesar nilai tercatatnya.

The fair value of securities purchased with agreements to resell as of December 31, 2010 is its carrying amount.

Seluruh efek yang dibeli dengan janji dijual kembali pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 dilakukan dengan pihak ketiga dan tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2010 dan berkualitas lancar pada tanggal 31 Desember 2009.

The securities purchased with agreements to resell as of December 31, 2010 and 2009 were made with third parties and are not impaired as of December 31, 2010 and classified as current as of December 31, 2009.

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai efek yang dibeli dengan janji dijual kembali adalah sebagai berikut:

The changes in allowance for impairment losses on securities purchased with agreements to resell are as follow: 2009 Rp Juta/ Rp Million

Saldo awal tahun Pemulihan selama tahun berjalan

135 (135)

Balance at beginning of year Reversal of provision during the year

Saldo akhir tahun

-


11. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN AKSEPTASI

a.

11. ACCEPTANCES PAYABLES

Tagihan Akseptasi

a.


RECEIVABLES

AND

Acceptances Receivables


Bukan bank Dollar Amerika Serikat Cadangan kerugian penurunan nilai

19.160 -

7.534 (76)

Nonbanks U.S. Dollar Allowance for impairment losses

Jumlah Tagihan Akseptasi - Bersih

19.160

7.458

Total Acceptances Receivables - Net

Tagihan akseptasi diklasifikasikan dalam kategori pinjaman yang diberikan dan piutang, dan diukur pada biaya perolehan diamortisasi.

Acceptances receivables is classified as loans and receivables and measured at amortised costs.

Estimasi nilai wajar dari tagihan akseptasi yang merupakan instrumen tanpa suku bunga adalah jumlah yang akan dibayarkan debitur kepada Bank.

The estimated fair value of acceptances receivables which are non-interest bearing is the amount payable to the Bank.

Tagihan akseptasi pada tanggal 31 Desember 2010 tidak mengalami penurunan nilai dan dikelompokkan lancar pada tanggal 31 Desember 2009.

Acceptances receivables as of December 31, 2010 are not impaired and classified as current as of December 31, 2009.

- 53 -


149



Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai tagihan akseptasi adalah sebagai berikut:

The changes in the allowance for impairment losses on acceptances receivable are as follows:



Saldo awal tahun Selisih penurunan nilai sehubungan dengan penerapan awal PSAK 55 (Revisi 2006) Penyisihan tahun berjalan Selisih kurs

76

-

22 (9)

Balance at beginning of year Difference in impairment due to initial adoption of PSAK 55 (Revised 2006) Provision during the year Exchange rate differences

Saldo akhir tahun

-

76


(76)

63

-

Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai tagihan akseptasi adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya tagihan akseptasi.

Management believes that the allowance for impairment losses on acceptances receivable is adequate to cover the losses, which might arise from uncollectible acceptances receivable.

b. Kewajiban Akseptasi

b.

Kewajiban akseptasi berdasarkan counterparty sebesar Rp 19.160 juta pada tanggal 31 Desember 2010 dan Rp 7.534 juta pada tanggal 31 Desember 2009.

Aceptances payables based on counterparty amounted to Rp 19,160 million as of December 31, 2010 and Rp 7,534 million as of December 31, 2009.

Kewajiban akseptasi dikategorikan sebagai kewajiban keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Acceptances payable is categorized as financial liabilities measured at amortised costs using the effective interest rate method.

Estimasi nilai wajar dari kewajiban akseptasi yang juga merupakan instrumen tanpa suku bunga adalah jumlah yang harus dikembalikan saat ada permintaan. Nilai wajar dari tagihan akseptasi dan kewajiban akseptasi adalah sebesar nilai tercatatnya.

The estimated fair value of acceptances payable which are non-interest bearing is the amount payable on demand. The fair value of acceptances receivable and payable is at its carrying amount.

Tagihan dan kewajiban akseptasi berdasarkan jangka waktu perjanjian adalah sebagai berikut:

The acceptances receivables and payables classified according to term are as follows:


150

Acceptances Payables

≤ 1 bulan > 1-3 bulan > 3-6 bulan

1.479 15.103 2.578

Jumlah

19.160


2009 Rp Juta/ Rp Million 4.587 2.947

≤ 1 month > 1-3 months > 3-6 months

7.534

Total

-



Tagihan dan kewajiban akseptasi berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo adalah sebagai berikut:

The acceptances receivable and payable classified according to remaining period to maturity are as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million ≤ 1 bulan > 1-3 bulan > 3-6 bulan Jumlah


8.809 9.367 984

5.127 2.407 -

19.160

7.534

Seluruh tagihan dan kewajiban akseptasi pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 dilakukan dengan pihak ketiga.

≤ 1 month > 1-3 months > 3-6 months Total

As of December 31, 2010 and 2009 all acceptances receivables and payables were made with third parties.

12. ASET TETAP

12. PREMISES AND EQUIPMENT 1 Januari/ January 1, 2010 Rp Juta/ Rp Million

Penambahan/ Additions Rp Juta/ Rp Million

Biaya perolehan: Tanah Bangunan Perlengkapan dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Leasehold improvement

18.558 7.059 4.886

-

Jumlah

Pengurangan/ Deductions Rp Juta/ Rp Million

31 Desember/ December 31, 2010 Rp Juta/ Rp Million

6.056 4.494

1.339 2.149

9.787 369

142 426 121

28.203 7.002 4.765

At cost: Land Building Office furniture and fixture Motor vehicles Leasehold improvement

44.541

10.156

11.239

43.458

Total

1.499

310

449

1.360

8.625 1.757 1.994

4.088 907 1.212

105 120 65

12.608 2.544 3.141

Accumulated depreciation: Building Office furniture and fixture Motor vehicles Leasehold improvement

Jumlah

13.875

6.517

739

19.653

Total

Jumlah Tercatat

30.666

23.805

Net Carrying Amount

Akumulasi penyusutan: Bangunan Perlengkapan dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Leasehold improvement

7.395 6.643

-

- 55 -


151

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) 1 Januari/ January 1, 2009 Rp Juta/ Rp Million


Penambahan/ Additions Rp Juta/ Rp Million

Pengurangan/ Deductions Rp Juta/ Rp Million

-

-

Biaya perolehan: Tanah Bangunan Perlengkapan dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Leasehold improvement

17.067 6.459 4.867

1.491 737 19

Jumlah

42.305

2.373

7.395 6.517

126

336

-

5.135 1.040 774

3.490 854 1.220

-

Jumlah

8.112

5.900

Keuntungan penjualan aset tetap

137

44.541

Total

1.499

Accumulated depreciation: Building Office furniture and fixture Motor vehicles Leasehold improvement

137

8.625 1.757 1.994

137

13.875

Total

30.666

Net Carrying Amount

-

34.193

Pada tahun 2010 dan 2009, pengurangan aset tetap merupakan penghapusan dan penjualan aset tetap dengan rincian penjualan sebagai berikut:

Jumlah tercatat Harga jual

18.558 7.059 4.886

-

1.163

Jumlah Tercatat

137

At cost: Land Building Office furniture and fixture Motor vehicles Leasehold improvement

7.395 6.643

-

Akumulasi penyusutan: Bangunan Perlengkapan dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Leasehold improvement

31 Desember/ December 31, 2009 Rp Juta/ Rp Million

In 2010 and 2009, the deduction in premises and equipment represents write off and sale of premises and equipment with detail of sales as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million 306 325

2090 Rp Juta/ Rp Million 60

19

60

Net carrying amount Selling price Gain on sale of premises and equipment

Beban penyusutan adalah sebesar Rp 6.517 juta tahun 2010 dan Rp 5.900 juta tahun 2009, yang disajikan sebagai beban umum dan administrasi (Catatan 27).

Depreciation expense amounted to Rp 6,517 million in 2010 and Rp 5,900 million in 2009 are presented in general and administrative expenses (Note 27).

Bank memiliki beberapa bidang tanah yang digunakan sebagai kantor pusat dan cabang dengan hak legal berupa Hak Guna Bangunan yang berjangka waktu 20 tahun dan akan jatuh tempo sampai dengan 2027. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan yang memadai.

The Bank owns several pieces of land with Building Use Rights (Hak Guna Bangunan or HGB) for a period of 20 years until 2027 where its head office and branch offices are located. Management believes that there will be no difficulty in the extension of the landrights since all of these properties were acquired legally and supported by sufficient evidence of ownership.

Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat indikasi terjadinya penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki Bank.

Management believes that there is no indication of permanent impairment in the value of its premises and equipment.

152




Aset tetap, kecuali tanah,tahun 2010 dan 2009 seluruhnya diasuransikan kepada PT Asuransi Central Asia, PT Asuransi Tokio Marine Indonesia, PT Asuransi Allianz Indonesia, PT Asuransi Bumiputera, PT Asuransi Buana, PT Asuransi Bintang, PT Asuransi AIU Indonesia dan PT China Insurance Indonesia terhadap risiko kebakaran, pencurian, dan risiko lainnya dengan jumlah pertanggungan masing-masing sebesar Rp 21.754 juta dan Rp 23.541 juta. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.

Premises and equipment, except land, are insured with PT Asuransi Central Asia, PT Asuransi Tokio Marine Indonesia, PT Asuransi Allianz Indonesia, PT Asuransi Bumiputera, PT Asuransi Buana, PT Asuransi Bintang, PT Asuransi AIU Indonesia and PT China Insurance Indonesia against risk of fire, theft, and other risks with the sum insured of Rp 21,754 million and Rp 23,541 million in 2010 and 2009, respectively. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on the premises and equipment insured.

13. ASET LAIN-LAIN

Properti terbengkalai Pendapatan bunga yang masih akan diterima Agunan yang diambil alih Setoran jaminan Lainnya Jumlah

13. OTHER ASSETS

2010 Rp Juta/ Rp Million 8.586

2009 Rp Juta/ Rp Million -

6.132 3.470 2.353 2.919 23.460

4.684 2.566 984 8.234

Abandoned properties Accrued interest receivable Foreclosed properties Guarantee deposits Others Total

Agunan yang diambil alih merupakan jaminan kredit berupa tanah, bangunan dan kendaraan yang telah diambil alih oleh Bank. Pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009, nilai tercatat agunan yang diambil alih adalah sebesar Rp 3.470 juta dan nihil.

Foreclosed properties represent loan collaterals in the form of land, buildings and vehicles that have been foreclosed by the Bank. As of December 31, 2010 and 2009, the net carrying amount of foreclosed properties amounted to Rp 3,470 million and nil, respectively.

Untuk memenuhi Peraturan Bank Indonesia No.7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005, Bank telah melakukan upaya penyelesaian atas agunan yang diambil alih. Sedangkan untuk properti terbengkalai, Bank belum melakukan upaya penyelesaian

The Bank has taken actions for the resolution of foreclosed properties as required by Bank Indonesia under its regulation No. 7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005. Whereas for abandoned properties, the Bank hasn’t taken actions for the resolution.

Saldo agunan yang diambil alih berdasarkan kualitas sebagaimana yang diatur dalam Peraturan Bank Indonesia yang berlaku, pada tanggal 31 Desember 2010 adalah lancar, sehingga tidak perlu dibentuk penyisihan penghapusan. Sedangkan properti terbengkalai karena belum ada upaya penyelesaian, maka pada tanggal 31 Desember 2010 kualitasnya adalah kurang lancar dan dibentuk penyisihan penghapusan sebesar Rp1.515 juta.

As of December 31, 2010, the outstanding balances of foreclosed properties based on the quality in accordance with the prevailing Bank Indonesia Regulation, are classified as current, and thus no, allowance for losses is required. Whereas, the abandoned properties with no actions for the resolutions are classified as substandard and subject to allowance for losses as of December 31, 2010 amounted to Rp 1,515 million.

Manajemen berpendapat bahwa penyisihan penghapusan aset non produktif adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul.

Management believes that the allowance for losses is adequate to cover the losses which might arise from non-earning assets.

14. SIMPANAN

14. DEPOSITS

Simpanan diklasifikasikan dalam kategori kewajiban keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

Deposits is classified as financial liabilities measured at amortised costs using the effective interest rate method.

- 57 -


153



Estimasi nilai wajar dari simpanan tanpa jangka waktu, adalah jumlah yang harus dikembalikan pada saat ada permintaan.

The estimated fair value of deposits without any stated repayment term, is the amount repayable on demand.

Estimasi nilai wajar dari simpanan dengan suku bunga tetap tanpa kuotasi harga di pasar didasarkan pada diskonto arus kas menggunakan suku bunga dari hutang baru dengan jangka waktu yang sama. Simpanan memiliki suku bunga tetap maupun mengambang, sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow interest rate risk). Pada tanggal 31 Desember 2010, nilai wajar dari kewajiban keuangan ini adalah sebesar nilai tercatatnya.

The estimated fair value of fixed interest bearing deposits without market price quotation is determined by discounting the cash flows using interest rates of new debt with similar term. Depsoits are arranged at both fixed and floating interest rate, thus exposing the Bank to fair value interest rate risk and cash flow interest rate risk. As of December 31, 2010, the fair value of these financial liabilities is its carrying amount.

Simpanan terdiri dari:

Deposits consist of: 2010 Pihak hubungan istimewa/ Related parties Rp Juta/ Rp Million

Rupiah Giro Tabungan Deposito berjangka Sub jumlah Dollar Amerika Serikat Giro Deposito berjangka Sub jumlah Jumlah

Pihak ketiga/ Third parties Rp Juta/ Rp Million

Jumlah/Total Rp Juta/ Rp Million

3.220 1.897 54.870

120.800 68.316 745.266

124.020 70.213 800.136

59.987

934.382

994.369

16.066 1.718

255.227 401.312

271.293 403.030

17.784

656.539

674.323

77.771

1.590.921

1.668.692

Rupiah Demand deposits Savings deposits Time deposits Subtotal U.S. Dollar Demand deposits Time deposits Subtotal Total

2009 Pihak hubungan istimewa/ Related parties Rp Juta/ Rp Million Rupiah Giro Tabungan Deposito berjangka Sub jumlah

Jumlah

a.

43.711 40.489 785.564

45.673 44.503 801.237

21.649

869.764

891.413

2.219 9.678

190.660 207.941

192.879 217.619

11.897

398.601

410.498

33.546

1.268.365

1.301.911

Giro


154

a.

PT Bank Hana

Rupiah Demand deposits Savings deposits Time deposits Subtotal U.S. Dollar Demand deposits Time deposits Subtotal Total

Demand deposits

2010

2009

2,89% 0,10%

3,77% 0,10%



1.962 4.014 15.673

Dollar Amerika Serikat Giro Deposito berjangka Sub jumlah

Pihak ketiga/ Third parties Rp Juta/ Rp Million



b.


Giro dari pihak hubungan istimewa dilakukan dengan tingkat bunga, persyaratan dan kondisi normal seperti dari pihak ketiga (Catatan 29).

Demand deposits of related parties have similar interest rates, terms and conditions with those of third parties (Note 29).

Pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 tidak terdapat giro yang diblokir dan dijadikan jaminan kredit.

As of December 31, 2010 and 2009, there were no demand deposits which were blocked nor pledged as loan collaterals.

Tabungan

b.

Tingkat bunga rata-rata per tahun

2010

2009

3,85%

4,54%

Tabungan dari pihak hubungan istimewa dilakukan dengan tingkat bunga, persyaratan dan kondisi normal seperti dari pihak ketiga (Catatan 29). c.

Average interest rates per annum

Savings deposits of related parties have similar interest rates, terms and conditions with those of third parties (Note 29).

Deposito berjangka

c.


Savings deposits

Time deposits

2010

2009

7,49% 1,27%

7,88% 1,95%


Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan jangka waktu dan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut:

The details of time deposits based on maturity dates and remaining periods from balance sheet date to maturity dates are as follows:

Berdasarkan periode deposito berjangka:

By maturity dates:

Pihak hubungan istimewa/ Related parties Dollar Amerika Serikat/ Rupiah U.S. Dollar Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million

2010 Pihak ketiga/ Third parties Dollar Amerika Serikat/ Rupiah U.S. Dollar Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million


Sampai dengan 1 bulan > 1 s.d 3 bulan > 3 s.d 6 bulan > 6 s.d 12 bulan

1.621 53.211 38 -

1.718 -

6.786 517.353 159.597 61.530

19.202 352.140 27.039 2.931

27.609 924.422 186.674 64.461

Jumlah

54.870

1.718

745.266

401.312

1.203.166



Pihak hubungan istimewa/ Related parties Dollar Amerika Serikat/ Rupiah U.S. Dollar Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Sampai dengan 1 bulan > 1 s.d 3 bulan > 3 s.d 6 bulan > 6 s.d 12 bulan

12.082 3.455 35 101

94 9.490 94

430.062 167.784 70.115 117.603

148.344 44.857 8.695 6.045

590.582 216.096 88.335 123.843

Jumlah

15.673

9.678

785.564

207.941

1.018.856

- 59 -

Up to 1 month > 1 to 3 months > 3 to 6 months > 6 to 12 months Total



155


PT. BANK HANA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2010 AND 2009 AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued) By remaining periods from balance sheet date to maturity dates:

Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo: Pihak hubungan istimewa/ Related parties Dollar Amerika Serikat/ Rupiah U.S. Dollar Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Sampai dengan 1 bulan > 1 s.d 3 bulan > 3 s.d 6 bulan > 6 s.d 12 bulan

48.524 6.308 38 -

Jumlah

54.870


1.718

421.180 205.972 78.185 39.929

260.216 129.154 9.423 2.519

731.638 341.434 87.646 42.448

1.718

745.266

401.312

1.203.166



-

Pihak hubungan istimewa/ Related parties Dollar Amerika Serikat/ Rupiah U.S. Dollar Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Sampai dengan 1 bulan > 1 s.d 3 bulan > 3 s.d 6 bulan > 6 s.d 12 bulan

12.700 2.837 35 101

125 64 9.395 94

604.159 106.633 53.813 20.959

151.746 44.027 6.630 5.538

768.730 153.561 69.873 26.692

Jumlah

15.673

9.678

785.564

207.941

1.018.856



Deposito berjangka yang diblokir dan diijadikan jaminan kredit, letters of credit, Bank Garansi sebesar Rp 56.663 juta dan USD 12.450.370 ekuivalen Rp 112.178 juta pada tahun 2010 dan Rp 81.050 juta dan USD 2.528.473 ekuivalen Rp 23.755 juta pada tahun 2009.

Time deposits used as collateral for loans, letters of credit and bank guarantee amounted to Rp 56,663 million and USD 12,450,370 or equivalent to Rp 112,178 million in 2010 and Rp 81,050 million and USD 2,528,473 or equivalent to Rp 23,755 million in 2009.

Deposito berjangka dari pihak yang mempunyai hubungan istimewa dilakukan dengan tingkat bunga, persyaratan dan kondisi normal seperti dari pihak ketiga (Catatan 29).

Time deposits of related parties have similar interest rates, terms and conditions with those of third parties (Note 29).

15. SIMPANAN DARI BANK LAIN

156


15. DEPOSITS FROM OTHER BANKS

Simpanan dari bank lain diklasifikasikan dalam kategori kewajiban keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

Deposits from other banks is classified as financial liabilities measured at amortised costs using effective interest rate method.

Estimasi nilai wajar dari simpanan tanpa jangka waktu, adalah jumlah yang harus dikembalikan saat ada permintaan. Simpanan dari bank lain memiliki suku bunga tetap maupun mengambang, sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow interest rate risk). Estimasi nilai wajar dari simpanan dengan suku bunga tetap tanpa kuotasi harga di pasar didasarkan pada diskonto arus kas menggunakan suku bunga dari hutang baru dengan jangka waktu yang sama. Pada tanggal 31 Desember 2010, nilai wajar dari kewajiban keuangan ini adalah sebesar nilai tercatatnya.

The estimated fair value of deposits without any stated repayment term, is the amount repayable on demand. Deposits from other banks are arranged at both fixed and floating interest rate, thus exposing the Bank to fair value interest rate risk and cash flow interest rate risk. The estimated fair value of fixed interest bearing deposits without market price quotation is determined by discounting the cash flows using interest rates of new debt with similar term. As of December 31, 2010, the fair value of these financial liabilities is its carrying amount.


- 60 -



2010 Rp Juta/ Rp Million Pihak hubungan istimewa Giro Rupiah Dollar Amerika Serikat Jumlah Pihak ketiga Giro Rupiah Deposito berjangka Rupiah Jumlah Jumlah Tingkat bunga rata-rata per tahun Giro Rupiah Dollar Amerika Serikat

3 1.346 1.349


845 845

47

6

6.100

8.168

6.147

8.174

7.496

9.019

1,33% 0,10%

Related parties Demand deposits Rupiah U.S. Dollar Total Third parties Demand deposits Rupiah Time deposits Rupiah Total Total Average interest rates per annum Demand deposits Rupiah U.S. Dollar

1,44% 0,10%

Deposito Berjangka

Time Deposits

Jangka waktu deposito berjangka 1 bulan sampai dengan 12 bulan dengan tingkat bunga rata-rata per tahun untuk mata uang rupiah sebesar 7,21% untuk tahun 2010 dan 10,26% untuk tahun 2009. Sisa umur sampai dengan jatuh tempo deposito berjangka adalah kurang dari 12 bulan.

The time deposits have terms ranging from 1 month to 12 months and average annual interest rates in Rupiah were 7.21% in 2010 and 10.26% in 2009, respectively. The remaining period to maturity of the time deposits is less than 12 months.

16. PINJAMAN YANG DITERIMA

16. BORROWING

Pada tanggal 23 Desember 2009, Bank Hana menandatangani perjanjian pinjaman jangka pendek dengan International Finance Corporation (“IFC”) dengan jumlah fasilitas sebesar USD 15.000.000 yang akan jatuh tempo 1 tahun setelah tanggal penarikan pertama. Pinjaman ini dikenakan bunga sebesar suku bunga LIBOR 3 bulan ditambah dengan spread suku bunga. Jumlah pinjaman yang diterima Bank pada tanggal 31 Desember 2010 adalah sebesar USD 15 juta atau setara dengan Rp 135.150 juta dengan tingkat bunga sebesar 2,414% per tahun dan memiliki sisa jangka waktu hingga jatuh tempo selama 7 bulan. Pada tanggal 31 Desember 2009, Bank belum menggunakan pinjaman yang diberikan oleh IFC tersebut. Penarikan pinjaman terjadi pada tahun 2010.

On December 23, 2009, Bank Hana signed a short-term loan facility agreement with International Finance Corporation (IFC) with total facility amounting to USD 15,000,000 for a term of 1 year, commencing from the first disbursement. This facility bears interest of 3-month LIBOR plus relevant interest rate spread. Total Bank’s borrowing as of December 31, 2010 amounted to USD 15 million or equivalent to Rp 135,150 million with interest rate of 2.414 % per annum and has remaining period until maturity of 7 months. As of December 31, 2009, the Bank has not utilized the facility from IFC. The utilization of this facility occured in 2010.

- 61 -


157



Pinjaman yang diterima diklasifikasikan dalam kategori kewajiban keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

Borrowing is categorized as financial liabilities measured at amortized cost using the effective interest rate method.

Pada 31 Desember 2010, nilai wajar dari kewajiban keuangan ini adalah sebesar nilai tercatatnya.

As of December 31, 2010, the fair value of these financial liabilities is its carrying amount.

17. HUTANG PAJAK

17. TAXES PAYABLE



Pajak kini (Catatan 28) Pajak penghasilan Pasal 21 Pasal 23 dan Pasal 4 (2) Pasal 25

5.794

912

608 1.187 439

1.017 1.300 494

Current tax (Note 28) Income taxes Article 21 Article 23 and Article 4 (2) Article 25

Jumlah

8.028

3.723

Total

18. ESTIMASI KERUGIAN KONTINJENSI

KOMITMEN

DAN

18. ESTIMATED LOSSES ON COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

Estimasi kerugian atas transaksi komitmen dan kontinjensi yang lazim dalam kegiatan usaha Bank yang memiliki risiko kredit adalah sebagai berikut:

The estimated losses on commitments and contingencies which have credit risk and related to the Bank’s business are as follows:

2010 Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi / Estimated losses on commitments Saldo/Amount contingencies Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rupiah Bank garansi Dollar Amerika Serikat L/C yang irrevocable dan masih berjalan dalam rangka ekspor dan impor Bank garansi Jumlah Jumlah

4.797

48

3

Rupiah Bank guarantees

12.535 11.222

125 112

62.158 182

491 1

Export and import irrevocable letters of credit Bank guarantees

23.757

237

62.340

492

Total

28.554

285

62.640

495

Total

The commitments and contingencies as of December 31, 2010 and 2009 are classified as current.


300

U.S. Dollar

Pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 transaksi komitmen dan kontinjensi seluruhnya memiliki kualitas lancar.

158

2009 Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi/ Estimated losses on commitments Saldo/Amount contingencies Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million



Mutasi estimasi kerugian atas transaksi komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit adalah sebagai berikut:

2010 Dollar Amerika Serikat/ U.S. Dollar Jumlah/Total Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million

Rupiah Rp Juta/ Rp Million Saldo awal tahun Penyisihan (pemulihan) tahun berjalan Selisih kurs

3

492

45

(235) (20)

48

237

-

Saldo akhir tahun

705 (78) (132)

3

492

495


Balance at beginning of year Reversal during the year Exchange rate differences Balance at end of year

Management believes that the estimated losses on commitments and contingencies is adequate to cover possible losses which might arise from the outstanding commitments and contingencies.

19. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA

19. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION

Bank menghitung imbalan pasca kerja imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan Undang Undang Ketenagakerjaan No. 13/2003. Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan pasca kerja tersebut adalah 257 karyawan tahun 2010 dan 235 karyawan tahun 2009. Beban imbalan pasca kerja yang diakui dalam laporan laba rugi adalah:

Jumlah

285

697 (73) (132)

Manajemen berpendapat bahwa jumlah estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya transaksi komitmen dan kontinjensi.

Biaya jasa kini Biaya bunga Amortisasi atau beban jasa masa lalu yang belum menjadi hak Amortisasi keuntungan aktuaria yang belum diakui Kerugian aktuarial bersih

Balance at beginning of year Provision (reversal) during (190) the year (20) Exchange rate differences

8 (5) -

Saldo akhir tahun

495

2009 Dollar Amerika Serikat/ U.S. Dollar Jumlah/Total Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million

Rupiah Rp Juta/ Rp Million Saldo awal tahun Pemulihan tahun berjalan Selisih kurs

The changes in the estimated losses on commitments and contingencies are as follows:

The Bank calculates post-employment benefits for its qualified employees in accordance with Labor Law No. 13/2003. The number of employees entitled to the benefits is 257 in 2010 and 235 in 2009. Amounts recognized in income and recorded under personnel expenses in respect of these post-employment benefits are as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million 2.262 497

2009 Rp Juta/ Rp Million 1.777 320

13

16

(1)

(14) 65

2.771

2.164

- 63 -

Current service cost Interest cost Amorisation of past service cost non vested Amortisation of unrecognised actuarial gain Net actuarial loss Total


159



Kewajiban imbalan pasca kerja di neraca adalah sebagai berikut:

The amounts included in the balance sheets arising from the Bank’s obligation in respect of these post-employment benefits are as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million Nilai kini kewajiban yang tidak didanai Keuntungan (kerugian) aktuarial yang belum diakui Beban jasa lalu belum diakui


8.068

5.050

(270) (19)

Jumlah

107 (32)

7.779

5.125

Mutasi kewajiban di neraca adalah sebagai berikut:


Unrecognized actuarial gain (loss) Unrecognized past service cost Total

Movements in the liability recognized in the balance sheets are as follows:


Saldo awal tahun Beban tahun berjalan (Catatan 26) Pembayaran manfaat

5.125 2.771 (117)

3.003 2.164 (42)

Beginning of the year Amount charged to expense (Note 26) Benefits payment

Saldo akhir tahun

7.779

5.125

End of the year

Perhitungan imbalan pasca kerja pada 31 Desember 2010 dan 2009 dihitung oleh aktuaris independen PT Eldridge Gunaprima Solution. Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan penilaian aktuarial tahun 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:

Tingkat diskonto/Discount rate Tingkat kenaikan gaji/Salary increment rate Tingkat kematian/Mortality rate Tingkat pengunduran diri/Resignation rate

Tingkat pensiun normal/Normal retirement rate Tingkat pemutusan yang lain/Other termination rate

160

Present value of unfunded obligations

The cost of providing post-employment benefits as of December 31, 2010 and 2009 is calculated by an independent actuary, PT Eldridge Gunaprima Solution. The actuarial valuation in 2010 and 2009 was carried out using the following key assumptions:

: 8.5% tahun 2010/in 2010 10% tahun 2009/in 2009 : 8% tahun 2010 dan 2009/ 8% in 2010 and 2009 : 5% TMI2 tahun 2010/ in 2010 5% TMI2 tahun 2009/ in 2009 : 5% sampai dengan umur 34, kemudian menurun hingga 0% di umur 55, kemudian tetap tahun 2010/ 5% until age 34, then decreasing linearly into 0% at 55, then fixed in 2010 5% sampai dengan umur 34, kemudian menurun hingga 0% di umur 55, kemudian tetap tahun 2009/ 5% until age 34, then decreasing linearly into 0% at 55, then fixed in 2009 : 100% tahun 2010/ in 2010 100% tahun 2009/ in 2009 : Nihil/nil tahun 2010/ in 2010 Nihil/nil tahun 2009/ in 2009




20. KEWAJIBAN LAIN-LAIN

20. OTHER LIABILIITES



Biaya yang masih harus dibayar Setoran Jaminan Lain-lain

4.262 1.524 1.814

3.037 13.047 1.010

Accrued expenses Guarantee deposits Others

Jumlah

7.600

17.094

Total

Setoran Jaminan

Guarantee Deposits

Merupakan setoran jaminan transaksi L/C, bank garansi dan sewa safe deposit.

Guarantee deposits represents deposits for LC transactions, bank guarantee and safe deposits box rent.

Setoran jaminan diklasifikasikan dalam kategori kewajiban keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

Guarantee deposits is classified as financial liabilities measured at amortised costs using effective interest rate method.

Estimasi nilai wajar dari setoran jaminan yang merupakan kewajiban tanpa suku bunga dan tanpa jangka waktu adalah jumlah yang harus dikembalikan saat ada permintaan. Pada tanggal 31 Desember 2010, nilai wajar dari kewajiban ini adalah sebesar nilai tercatatnya.

The estimated fair value of guarantee deposits which are non-interst bearing liabilities and without any stated repayment term is the amount repayable on demand. As of December 31, 2010, the fair value of these financial liabilities is its carrying amount.

21. MODAL SAHAM

21. CAPITAL STOCK

Jumlah Saham/ Number of Shares

Pemegang Saham/Shareholders

2010 Persentase Pemilikan/ Percentage of Ownership %

Jumlah Modal Disetor/ Total Paid-in Capital Rp Juta/ Rp Million

Hana Bank, Korea International Finance Corporation Bp. Bambang Setijo

37.550 9.950 2.500

75,10% 19,90% 5,00%

375.500 99.500 25.000

Jumlah

50.000

100,00%

500.000



2009 Persentase Pemilikan/ Percentage of Ownership %


Hana Bank, Korea International Finance Corporation PT Trisetijo Manunggal Utama Bp. Bambang Setijo

21.030 5.970 1.500 1.500

70,10% 19,90% 5,00% 5,00%

210.300 59.700 15.000 15.000

Jumlah

30.000

100,00%

300.000

- 65 -


161



Pada tanggal 5 Pebruari 2010, PT Trisetijo Manunggal Utama melakukan penjualan seluruh saham yang dimilikinya kepada Hana Bank Korea.

On February 5, 2010, PT Trisetijo Manunggal Utama sold and transferred all shares to Hana Bank Korea.

Berdasarkan akta No. 25 dari Refizal, S.H. Mhum, notaris di Jakarta pada tanggal 26 April 2010 para pemegang saham menyetujui peningkatan modal dasar Bank dari Rp 300.000 juta menjadi Rp 1.000.000 juta dan modal ditempatkan dan disetor penuh dari Rp 300.000 juta menjadi Rp 500.000 juta. Perubahan ini disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-30860.AH.01.02.Th. 2010 tanggal 17 Juni 2010 (Catatan 21).

Based on notarial deed No. 25 of Refizal, S.H. Mhum, notary in Jakarta dated April 26, 2010, the shareholders agreed to increase the authorized capital from Rp 300,000 million to Rp 1,000,000 million and paid-up capital from Rp 300,000 million to Rp 500,000 million. This change was approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No. AHU-30860.AH.01.02.Th. 2010 dated Juni 17, 2010 (Note 21).

22. OTHER PAID-IN CAPITAL

22. MODAL DISETOR LAINNYA

On December 16, 2009, based on notarial deed No. 21 of Linggo Darsono, S.H., notary in Jakarta the shareholders agreed to increase the issued and paid-up capital amounting to Rp 200,000 million with the composition as follows:

Pada tanggal 16 Desember 2009, berdasarkan akta No. 21 dari Linggo Darsono, S.H., notaris di Jakarta para pemegang saham menyetujui peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh sebesar Rp 200.000 juta dengan komposisi sebagai berikut:

2009



Hana Bank, Korea International Finance Corporation Bp. Bambang Setijo

15.020 3.980 1.000

150.200 39.800 10.000

Jumlah

20.000

200.000

Pada tanggal 31 Desember 2010, setoran modal tersebut telah dicatat sebagai modal disetor setelah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (Catatan 21).

162


As of December 31, 2010, the increase in paidup capital was recorded under paid-up capital after getting approval from Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia (Note 21).




23. PENDAPATAN BUNGA

23. INTEREST REVENUES

Rupiah Rp Juta/ Rp Million


Kredit Efek-efek Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Giro pada bank lain

104.043 21.302

6.717

643 7

7.360 7

Jumlah

151.627

24.288

175.915

19.565

Jumlah

-

-

Rupiah Rp Juta/ Rp Million Kredit Efek-efek Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Letter of credit Giro pada bank lain

23.638 -

Jumlah/ Total Rp Juta/ Rp Million 127.681 21.302 19.565

2009 Dollar Amerika Serikat/ U.S. Dollar Rp Juta/ Rp Million 12.359 -

91.685 24.659

14.582

-

14.582

3.628 12

625 260

4.253 260 12

13.244

135.451

-

122.207

Pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010, pendapatan bunga yang diakui dari aset keuangan yang mengalami penurunan nilai adalah sebesar Rp 1.792 juta.

Total


79.326 24.659

-

Loans Securities Securities purchased with agreements to resell Placements with Bank Indonesia and other banks Demand deposits with other banks

Loans Securities Securities purchased with agreements to resell Placements with Bank Indonesia and other banks Letter of credit Demand deposits with other banks Total

For the year ended December 31, 2010, interest income recognized from impaired financial assets amounted to Rp 1,792 million.

24. BEBAN BUNGA

24. INTEREST EXPENSE

Rupiah Rp Juta/ Rp Million Simpanan Deposito berjangka Jasa giro Tabungan Pinjaman yang diterima Simpanan dari bank lain

59.672 1.844 1.993 575

Jumlah

64.084



993 31

64.380 2.117 1.993 993 606

Deposits Time deposits Demand deposits Savings deposits Borrowing Deposits from other banks

6.005

70.089

Total

4.708 273 -

- 67 -


163


PT. BANK HANA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2010 AND 2009 AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued) 2009 Dollar Amerika Serikat/ U.S. Dollar Rp Juta/ Rp Million

Rupiah Rp Juta/ Rp Million Simpanan Deposito berjangka Tabungan Jasa giro Simpanan dari bank lain

70.859 1.566 1.433 890

Jumlah

74.748

165 97

75.762 1.566 1.598 987

Deposits Time deposits Savings deposits Demand deposits Deposits from other banks

5.165

79.913

Total

4.903 -

25. PENYISIHAN (PEMULIHAN) PENGHAPUSAN ASET PRODUKTIF

2010 Rp Juta/ Rp Million Aset produktif: Kredit (Catatan 9) Efek-efek (Catatan 8) Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (Catatan 10) Tagihan akseptasi (Catatan 11) Penempatan pada bank lain (Catatan 7) Giro pada bank lain (Catatan 6) Jumlah

25. PROVISION (REVERSAL OF PROVISION) FOR LOSSES OF EARNING ASSETS


4.935

1.373 834

-

(135) 22

-

(515)

-

396

4.935

1.975

26. BEBAN TENAGA KERJA DAN TUNJANGAN


164


Earning assets Loans (Note 9) Securities (Note 8) Securities purchased with agreements to resell (Note 10) Acceptances receivable (Note 11) Placements with other banks (Note 7) Demand deposits with other banks (Note 6) Total

26. PERSONNEL EXPENSES


Gaji Tunjangan Imbalan pasca kerja (Catatan 19) Lainnya

26.675 6.282 2.771 2.032

18.659 7.330 2.164 5.159

Salaries Benefits Post-employment benefits (Note 19) Others

Jumlah

37.760

33.312

Total


- 68 -



27. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

27. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES

2010 Rp Juta/ Rp Million Sewa Penyusutan (Catatan 12) Barang cetak dan keperluan kantor Komunikasi Asuransi Perbaikan dan pemeliharaan Pendidikan dan pelatihan Iklan dan promosi Honorarium tenaga ahli Lain-lain Jumlah


7.141 6.517

6.896 5.900

Rental Depreciation (Note 12)

6.736 3.200 1.796 1.891 1.795 1.093 900 363

1.969 3.252 325 1.386 1.464 1.402 2.384 4.452

Printing and office supplies Communication Insurance Repairs and maintenance Education and training Advertisement and promotion Professional fees Others

31.432

29.430

28. PAJAK PENGHASILAN

28. INCOME TAX

Beban pajak Bank terdiri dari:

Tax expense of the Bank consists of the following:

2010 Rp Juta/ Rp Million Pajak kini Pajak tangguhan Jumlah

Total


9.594 499

912 824

10.093

1.736

Current tax Deferred tax Total

Pajak kini

Current tax

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut laporan laba rugi dengan laba kena pajak adalah sebagai berikut:

A reconciliation between income before tax per statements of income and taxable income is as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million Laba sebelum pajak menurut laporan laba rugi Perbedaan temporer: Penyisihan (pemulihan) penghapusan aset produktif Imbalan pasca kerja Penyisihan (pemulihan) bonus Penyusutan Jumlah


Income before tax per statements of income

(4.472) 2.654 (158) (20)

315 2.122 158 (7)

Temporary differences: Provision (reversal of provision) for earning assets Post-employment benefits Provision (reversal) for bonus Depreciation

(1.996)

2.588

37.363

- 69 -

Total


165



2010 Rp Juta/ Rp Million Perbedaan yang tidak dapat diperhitungkan menurut fiskal: Beban lain yang tidak dapat diperhitungkan untuk tujuan perpajakan Kelebihan penggunaan kompensasi kerugian fiscal tahun 2009 Denda Pajak Lain-lain

2009 Rp Juta/ Rp Million Non deductible expenses:

2.924

2.176

57 16 13

289

3.010

2.465

Laba Kena Pajak Kompensasi kerugian fiskal

38.377 -

7.938 (4.682)

Laba Kena Pajak

38.377

3.256

Jumlah

-

Perhitungan pajak penghasilan dan hutang pajak kini adalah sebagai berikut:


166

25 % x Rp 38.377 juta tahun 2010 28 % x Rp 3.256 juta tahun 2009

9.594 -

Jumlah beban pajak Dikurangi pajak penghasilan dibayar dimuka Pasal 25

9.594

Hutang pajak (Catatan 17)

5.794

Other non-deductible expenses Excess of compensation fiscal loss 2009 Penalty of tax Others Total Taxable income Tax loss carry forward Taxable income

Income tax and current income tax payable are computed as follows:

2009 Rp Juta/ Rp Million 912 912

3.800

-

25 % x Rp 38,377 million tahun 2010 28 % x Rp 3,256 million in 2009 Total Less prepayments of income taxes Article 25

912

Tax Payable (Note 17)

Laba kena pajak dan hutang pajak kini Bank tahun 2009, sudah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak.

The taxable income and current tax payable for 2009 are in accordance with the corporate tax returns filed with the Tax Service Office.

Pada tahun 2009, Kantor Pajak melakukan pemeriksaan pajak atas pelaporan pajak untuk tahun fiskal 2008. Pada tanggal 10 Mei 2010, Bank menerima Surat Ketetapan Pajak (SKP) lebih bayar atas pajak penghasilan pasal 25 tahun fiskal 2008. Pada SKP tersebut disebutkan bahwa kompensasi kerugian fiskal yang dapat digunakan oleh Bank adalah sebesar Rp 4.625 juta, sedangkan pada laporan keuangan tahun 2009, Bank mengakui kompensasi kerugian fiskal sebesar Rp 4.682 juta. Kelebihan pengakuan kompensasi kerugian tersebut, dicatat sebagai beban pajak tahun berjalan.

In 2009, the Tax Office conducted a tax audit for fiscal year 2008. On May 10, 2010, the Bank received an overpaid Tax Assessment Letter (SKP) for article 25 income tax for fiscal year 2008. Based on the SKP, the tax loss that can be compensated by the Bank amounted to Rp 4,625 million, while the tax loss carried forward in the Bank’s 2009 financial statements amounted to Rp 4,682 million. The excess of the tax loss carry forward was recorded as tax expense in the current operation.




Pajak Tangguhan

Deferred Tax

Rincian aset (kewajiban) pajak tangguhan bersih Bank adalah sebagai berikut:

The details of the Bank’s - net deferred tax assets (liabilities) are as follows:

Akumulasi kerugian fiskal Penyisihan penghapusan aset produktif Kewajiban imbalan pasca kerja Penyisihan bonus Penyusutan aset tetap Kerugian/(keuntungan) yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar efek tersedia untuk dijual Aktiva pajak tangguhan

1 Januari/ January 1, 2009 Rp Juta/ Rp Million

Dikreditkan (dibebankan) ke laporan laba rugi/ Credited (charged) to income for the year Rp Juta/ Rp Million

1.171

(1.311)

Dikreditkan Dikreditkan (dibebankan) (dibebankan ke) No. 55 (Revisi 2006)/ laporan laba rugi/ ekuitas/ Adjustment due to Credited Credited 31 Desember/ initial adoption (charged) to (charged) to 31 Desember/ December 31, of PSAK No. 55 income for equity for December 31, (Revised 2006) 2009 the year the year 2010 Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Penyesuaian pada

Efek perubahan tarif pajak/

penerapan awal PSAK

Effect of changes in tax rate Rp Juta/ Rp Million

-

140

-

88

-

(170)

1.470

594 44 (2)

-

(203) (5) 0

1.281 39 (42)

1.552 890 0 (40)

Dikreditkan (dibebankan) ke ekuitas/ Credited (charged) to equity for the year Rp Juta/ Rp Million

(523) -

-

-

(1.118)

-

(171)

-

664 (39) (5)

-

1.945 (47)

Accumulated tax losses Allowance for losses on earning assets Post-employment benefits obligation Provision for bonus Premises and equipment Unrealized loss (gain) on available-for-sale securities

557 4.130

-

(287)

-

(587)

(287)

(238)

270 3.018

-

-

583

853

(523)

(498)

583

2.580

Deferred tax assets - Net

Berdasarkan Undang-Undang Pajak Penghasilan No. 36 tahun 2008 pengganti UU pajak No. 7/1983, tarif pajak badan adalah sebesar 28% yang berlaku efektif 1 Januari 2009 dan sebesar 25% yang berlaku efektif 1 Januari 2010. Aset dan kewajiban pajak tangguhan disesuaikan dengan tarif pajak yang berlaku pada periode ketika aset direalisasikan dan kewajiban diselesaikan berdasarkan tarif pajak yang akan ditetapkan.

Based on Law No. 36/2008 the amendment of tax law No. 7/1983 on income taxes, the new corporate tax rate is set at flat rate of 28% effective January 1, 2009 and 25% effective from January 1, 2010. Accordingly, deferred tax assets and liabilities has been adjusted to the tax rates that are expected to apply at the period when the asset is realized or liability is settled, based on the tax rates that will be enacted.

Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:

A reconciliation between the total tax expense and the amounts computed by applying the effective tax rates to income before tax is as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million Laba sebelum pajak menurut laporan laba rugi Tarif pajak yang berlaku Pengaruh pajak atas perbedaan yang tidak dapat diperhitungkan menurut fiskal Pengaruh perubahan tarif pajak Beban Pajak


37.363 9.341

2.885 808

752

691 237

10.093

1.736

-

- 71 -

Income before tax per statements of income Tax expense at applied tax rates: Tax effect of non deductible expenses Effect of change in tax rate Tax Expense


167

PT. BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) 29. SIFAT DAN ISTIMEWA

168

TRANSAKSI


HUBUNGAN

29. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES

Sifat Hubungan Istimewa

Nature of Relationship

Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 7/3/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 yang diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 8/13/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum, pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah perusahaan yang mempunyai keterkaitan kepemilikan atau kepengurusan secara langsung maupun tidak langsung dengan Bank.

Based on Bank Indonesia Regulation No. 7/3/PBI/2005 dated January 20, 2005 as amended by Bank Indonesia Regulation No. 8/13/PBI/2006 dated October 5, 2006 regarding “Legal Lending Limit”, related parties are companies that are directly or indirectly related in ownership and management with the Bank.

a.

Bank Hana, Korea, merupakan pemilik saham Utama Bank.

a.

Bank Hana, Korea, as the Bank’s majority shareholder.

b.

International Finance Corporations (IFC), merupakan pemilik saham Bank.

b.

International Finance Corporations (IFC), as the Bank’s shareholder.

c.

PT Trisetijo Manunggal Utama, merupakan pemilik saham Bank. (2009).

c.

PT Trisetijo Manunggal Utama, as the Bank’s shareholder. (in 2009).

d.

PT Hanin Nusa Mulya, PT Pan Brothers Textile Tbk, PT Panca Prima Eka Brothers, PT Evergreen Sentosa, PT Elang Perdana Tyre Industry, PT Dasar Rukun, PT Tae Yung Indonesia, PT Panca Plazaindo Textile, PT Sari Warna Asli Textile Industry, PT KPF Indonesia dan PT Dada Indonesia, dimiliki pemegang saham yang sama.

d.

PT Hanin Nusa Mulya, PT Pan Brothers Textile Tbk, PT Panca Prima Eka Brothers, PT Evergreen Sentosa, PT Elang Perdana Tyre Industry, PT Dasar Rukun, PT Tae Yung Indonesia, PT Panca Plazaindo Textile, PT Sari Warna Asli Textile Industry, PT KPF Indonesia and PT Dada Indonesia, owned by the same shareholders.

Transaksi Hubungan Istimewa

Transactions with Related Parties

Dalam kegiatan usahanya, Bank juga mengadakan transaksi tertentu dengan pihakpihak yang mempunyai hubungan istimewa. Menurut manajemen Bank, transaksi-transaksi tersebut dilakukan dengan persyaratan dan kondisi normal seperti yang dilakukan dengan pihak ketiga lainnya. Transaksi-transaksi tersebut meliputi:

In the normal course of business, the Bank entered into certain transactions with related parties. According to management, transactions with related parties were made at similar conditions and terms as those done with third parties. These transactions included the following:

1.

Penempatan pada bank lain dan penerimaan bunga (Catatan 7 dan 23).

1.

Placement with other banks and receipt of interest (Notes 7 and 23).

2.

Pemberian kredit dan penerimaan bunga (Catatan 9 dan 23).

2.

Granting of loans and receipt of interest (Notes 9 and 23).

3.

Penempatan dana dari pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa dalam bentuk simpanan, simpanan dari bank lain dan pembayaran bunga (Catatan 14, 15 dan 24).

3.

Placements of funds by related parties in the form of deposits, deposits from other banks and payment of interest (Notes 14, 15 and 24).

4.

Pinjaman yang diterima dan pembayaran bunga (Catatan 16 dan 24).

4.

Borrowing from related party and payment of interest (Notes 16 and 24).




Saldo penempatan pada bank lain, kredit, simpanan dari bank lain, pinjaman yang diterima, dari pihak yang memiliki hubungan istimewa dan persentasenya terhadap jumlah aset dan kewajiban Bank dapat diikhtisarkan sebagai berikut: 2010 Rp Juta/ Rp Million Penempatan pada bank lain Hana Bank Korea -

The balance of placement with other banks, loans, deposits from other banks, borrowing from related parties and it’s percentage to total assets and liabilities can be summarized as follows:


Persentase penempatan pada bank lain dari jumlah aset

-

Kredit PT KPF Indonesia PT Dada Indonesia PT Panca Prima Eka Brothers PT Pan Brothers Textile Tbk PT Elangperdana Tire Industry PT Evergreen Sentosa

89.994 65.683 193 69 -

Jumlah Persentase kredit dari jumlah aset Simpanan Giro Tabungan Deposito berjangka Jumlah Persentase simpanan dari jumlah kewajiban Simpanan dari bank lain Hana Bank Korea Persentase simpanan dari bank lain dari jumlah kewajiban

2,55%

155.939 6,56%

477 231 17.395 376 18.479

Total

19.286 1.897 56.588

4.181 4.014 25.351

77.771

33.546

2,49%

1.349

0,07%

845

0,06%

- 73 -

Percentage of placements with other bank from total assets Loans PT KPF Indonesia PT Dada Indonesia PT Panca Prima Eka Brothers PT Pan Brothers Textile Tbk PT Elangperdana Tire Industry PT Evergreen Sentosa

-

1,00%

4,19%

Placement with other bank Hana Bank Korea

Percentage of loans from total assets Deposits Demand deposits Saving deposits Time deposits Total Percentage of deposits from total liabilities Deposits from other bank Hana Bank Korea Percentage of deposits from other bank from total liabilities


169



30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI

30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

Bank memiliki tagihan dan kewajiban komitmen dan kontinjensi sebagai berikut:

The Bank has commitment and contingent receivables and payables as follows:

2010 Rp Juta/ Rp Million KOMITMEN Tagihan Komitmen Dollar Amerika Serikat Fasilitas pinjaman yang belum digunakan


180.200

140.925

180.200

140.925

247.077

149.295

97.563

23.167

12.535

62.158

Jumlah Kewajiban komitmen

357.175

234.620

Jumlah Kewajiban Komitmen - Bersih

176.975

93.695

Jumlah Tagihan Komitmen Kewajiban Komitmen Rupiah Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan Dollar Amerika Serikat Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan L/C yang irrevocable dan masih berjalan dalam rangka ekspor dan impor

Total Commitment Receivables Commitment liabilities Rupiah Unused loan commitments granted to customers U.S. Dollar Unused loan commitments granted to customers Outstanding irrevocable letters of credit Total Commitment Liabilities Total Commitment Liabilities - Net

KONTINJENSI Tagihan Kontinjensi Rupiah Pendapatan bunga dalam penyelesaian Dollar Amerika Serikat Garansi yang diterima

-

46.975

CONTINGENCIES Contingent Receivables Rupiah Past due interest receivable U.S. Dollar Guarantee received

Jumlah

1.330

47.951

Total

1.330

976

Kewajiban Kontinjensi Rupiah Penerbitan jaminan dalam bentuk bank garansi Dollar Amerika Serikat Penerbitan jaminan dalam bentuk bank garansi

4.797

300

Bank guarantees issued U.S. Dollar

11.222

182

Bank guarantees issued

Jumlah

16.019

482

Kewajiban (Tagihan) Kontinjensi - Bersih

14.689

(47.469)

Contingent Liabilities (Receivables) - Net

191.664

46.226

Total Commitment and Contingent Liabilities

Jumlah Kewajiban Komitmen dan Kontinjensi

Contingent Liability Rupiah

Saldo transaksi komitmen dan kontinjensi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 masing-masing sebesar nihil dan Rp 46.975 juta dalam bentuk Bank Garansi.

170

COMMITMENTS Commitment Receivables U.S. Dollar Unused borrowing facility

The balance of commitments and contingencies with related parties as of December 31, 2010 and 2009 amounted to nil and Rp 46,975 million, respectively, in the form of Bank Guarantee.


Total



31. ASET DAN KEWAJIBAN MONETER DALAM MATA UANG ASING

31. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES

Posisi aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asing pada tanggal neraca berdasarkan akun adalah sebagai berikut:

The balances of monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies at balance sheet dates are as follows:

2010 Ekuivalen dalam/ Dollar Amerika Equivalent in Serikat/ Rp Juta/ U.S. Dollar Rp Million Aset/Assets Kas/Cash Giro pada Bank Indonesia/ Demand deposits with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Demand deposits with other banks Efek-efek/Securities Kredit/Loans Tagihan akseptasi/ Acceptances receivable Aset lain-lain Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses

377.150

3.398

30.725.000

276.832

770.885 834.592 58.291.019

6.946 7.520 525.202

2.126.573 136.448

19.160 1.229

Jumlah Aset/Total Assets

92.775.873

835.910

157.812

1.422

30.110.422 44.731.410 15.000.000 2.126.573

271.293 403.030 135.150 19.160

26.415 303.703

237 2.736

92.456.335

833.028

319.538

2.882

(485.794)

(4.377)

Kewajiban/Liabilities Kewajiban segera/Liabilities payable immediately Simpanan/Deposits Giro/Demand deposits Deposito berjangka/Time deposits Pinjaman yang diterima/Borrowing Kewajiban akseptasi/Acceptances payable Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi/ Estimated losses on commitments and contingencies Kewajiban lain-lain Jumlah Kewajiban/Total Liabilities Aset - bersih/Asset - net Kurs yang digunakan untuk menjabarkan aset dan kewajiban dalam mata uang asing adalah kurs Reuters jam 16.00 WIB dengan rincian sebagai berikut:

The foreign exchange rates used for assets and liabilities denominated in foreign currencies were Reuters’ spot rates at 4:00 P.M. Western Indonesian Time as follows:

2010 Rp 1 USD

2009 Rp

9.010

- 75 -

9.395

USD 1


171



32. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM

32. GOVERNMENT’S GUARANTEE ON PRIVATE BANKS’ OBLIGATIONS

Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Simpanan No. 1/PLPS/2005 pada tanggal 26 September 2005 tentang Program Penjaminan Simpanan yang menyatakan bahwa sejak tanggal 22 September 2005, Lembaga Penjamin Simpanan menjamin simpanan yang meliputi giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan atau bentuk lain yang dipersamakan dengan itu yang merupakan simpanan yang berasal dari masyarakat termasuk yang berasal dari bank lain.

Based on “Lembaga Penjamin Simpanan” Regulation No. 1/PLPS/2005 dated September 26, 2005 regarding Deposit Guarantee Program, since September 22, 2005, the “Lembaga Penjamin Simpanan” will bank guarantee deposits including demand deposits, time deposits, certificate of deposits, savings deposit, and other forms of deposits, including deposits from other banks.

Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008, yang menyatakan bahwa sejak tanggal 13 Oktober 2008 besaran nilai simpanan yang dijamin Lembaga Penjamin Simpanan untuk setiap nasabah pada satu bank yang semula maksimal Rp 100 juta diubah menjadi maksimal Rp 2.000 juta.

In accordance with Government Regulation No. 66 tahun 2008 dated October 13, 2008, starting October 13, 2008 the “Lembaga Penjamin Simpanan” will guarantee bank deposits of each customers in one bank which was previously set at a maximum of Rp 100 million, was changed to a maximum of Rp 2,000 million.

Beban premi penjaminan selama tahun 2010 dan 2009 masing-masing sebesar Rp 2.761 juta dan Rp 2.014 juta.

The deposit guarantee premium in 2010 and 2009 amounted to Rp 2,761 million and Rp 2,014 million, respectively.

33. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET DAN KEWAJIBAN KEUANGAN

33. CLASSIFICATIONS ANAD FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

Tabel di bawah ini menunjukkan nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan kewajiban keuangan pada tanggal 31 Desember 2010:

The following table summarises the carrying amounts and fair values of those financial assets and liabilities as of December 31, 2010:.

Catatan/ Note

Aset keuangan/ Financial assets Kas/ Cash 4 Giro pada Bank Indonesia/ Demand deposits with Bank Indonesia 5 Giro pada bank lain/ Demand deposits with other Banks 6 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Placements with Bank Indonesia and other banks 7 Efek-efek/ Securities 8 Kredit/Loans 9 Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased with agreement to resell 10 Tagihan akseptasi/ Acceptances receivable 11 Aset lain-lain/Other assets 13

Jumlah/ Total Selisih/ Differences

172

-

14 15 11 16 20

-

146.970 1.541.993

-

130.906 19.160 23.460

7.520

PT Bank Hana

2.242.888

Tersedia untuk dijual/ Available for sale Rp Juta/ Rp Million

Biaya perolehan diamortisasi lainnya/Other amortised costs Rp Juta/ Rp Million

-

-

17.542 353.715 9.142

17.542 353.715 9.142

-

146.970 98.768 1.541.993

146.970 98.768 1.541.993

-

130.906 19.160 23.460

130.906 19.160 23.460

-

2.341.656

2.341.656

91.248 91.248

Jumlah nilai tercatat/ Carrying amount Rp Juta/ Rp Million

Nilai wajar/ Fair value Rp Juta/ Rp Million

-

-

-

1.668.692 7.496 19.160 135.150 7.600

1.668.692 7.496 19.160 135.150 7.600

1.668.692 7.496 19.160 135.150 7.600

-

-

-

1.838.098

1.838.098

1.838.098

(1.838.098)

503.558

503.558

7.520


Pinjaman yang diterima dan piutang/Loans and receivables Rp Juta/ Rp Million

17.542 353.715 9.142

7.520

Jumlah/ Total Financial Liabilities Dana pihak ketiga/ Deposits Simpanan dari Bank lain/ Deposits from other banks Kewajiban akseptasi/ Acceptances payable Pinjaman yang diterima/ Borrowing Kewajiban lain-lain/Other Liabilities

Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity Rp Juta/ Rp Million

2.242.888

91.248



Nilai tercatat aset keuangan yang menghasilkan bunga dan nilai tercatat kewajiban yang berbunga pada tanggal 31 Desember 2010 adalah sebesar Rp 1.928.955 juta dan Rp 1.809.951 juta.

The carrying amount of the interest bearing financial assets and liabilities as of December 31, 2010 amounted to Rp 1,928,955 million and Rp 1,809,951 million.

34. INFORMASI LAINNYA a.

34. OTHER INFORMATION

Posisi rasio kecukupan modal (CAR) Bank pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 adalah masing-masing sebesar 30,74% dan 50,48% dengan rincian sebagai berikut:

a.

The Bank’s capital adequacy ratio (CAR) as of December 31, 2010 and 2009 are 30.74% and 50.48%, respectively, computed as follows:

2010

2009

Rp Juta/ Rp Million

Rp Juta/ Rp Million

Modal - Modal Inti - Modal pelengkap

502.985 15.380

490.080 12.444

Jumlah Modal

518.365

502.524

1.695.895 53.547 -

995.494 -

Aset tertimbang menurut risiko: Untuk risiko kredit Untuk risiko operasional Untuk risiko pasar Rasio kewajiban modal minimum dengan memperhitungkan: Risiko kredit dan operasional Risiko kredit, operasional dan pasar

29,63%

49,23%

29,63%

49,23%

Bank tidak melakukan perhitungan rasio kewajiban penyediaan modal minimum dengan memperhitungkan perubahan risiko pasar, karena sampai dengan tanggal neraca, jumlah aset Bank masih kurang dari Rp 10 triliun dan posisi efek-efek dalam trading book masih kurang dari Rp 20 miliar. Hal ini sesuai dengan peraturan Bank Indonesia No. 5/12/PBI/2003 mengenai kewajiban penyediaan modal minimum Bank umum dengan memperhitungkan risiko pasar.

Capital - Core capital - Supplementary capital Total capital Risk weighted asset: For credit risk For operational risk For market risk

Capital adequacy ratio with: Credit and operational risk Credit, operational and market risk

The Bank did not perform calculation of the Capital Adequacy Ratio with market risk charge because, until the balance sheet date, the Bank’s total assets are less than Rp 10 trillion and the Bank’s marketable securities position in the trading book is less than Rp 20 billion. This is already in line with Bank Indonesia regulation number 5/12/PBI/2003 regarding the minimum capital requirement for commercial banks taking into account market risk.

b.

Rasio aset produktif yang diklasifikasikan terhadap jumlah aset produktif pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 masing-masing sebesar 0,83% dan 0,44%.

b.

The ratio of classified earning assets to total earning assets as of December 31, 2010 and 2009 are 0.83% and 0.44%, respectively.

c.

Jumlah penyediaan dana kepada pihak hubungan istimewa pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 menurut surat keputusan Bank Indonesia No. 31/177/KEP/DIR tanggal 31 Desember 1998 tentang batas maksimum pemberian kredit adalah sama dengan jumlah penyediaan dana kepada pihak hubungan istimewa.

c.

The amount of funds provided to related parties as of December 31, 2010 and 2009 according to Director of Bank Indonesia’s Decision Letter No. 31/177/KEP/DIR dated December 31, 1998, concerning legal lending limit, is the same with the funds granted to related parties as stated in this report.

d.

Rasio kredit terhadap jumlah simpanan pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 masing-masing adalah sebesar 93,36% dan 70,74%.

d.

The ratio of loans to total deposits as of December 31, 2010 and 2009 were 93.36% and 70.74%, respectively.

- 77 -


173



35. MANAJEMEN RISIKO

174

35. RISK MANAGEMENT

Manajemen Bank menyadari sepenuhnya bahwa risiko adalah bagian dari sifat bisnis bank. Oleh karena itu, dalam setiap pengambilan keputusan maupun proses aktivitas perbankan, Bank senantiasa berpijak pada kebijakan yang berbasis risiko.

The Bank’s Management is fully aware that risk is an intrinsic aspect of the banking business. Therefore, for all decisions made and in all banking activity process, the Bank always maintains its position on risk-based policies.

Seluruh kebijakan risiko Bank mengikuti dan patuh pada Peraturan Bank Indonesia sebagai ketentuan baku dan persyaratan minimal agar dapat menjalankan aktivitas bisnis yang terbaik. Kebijakan risiko ditetapkan berdasarkan risk appetite Bank dengan mempertimbangkan terhadap kekuatan, kemampuan, dan kapasitas permodalan yang dimiliki Bank.

All risk policies maintained by the Bank are consistent and comply with Bank Indonesia Regulations, as a standard provision and minimum requirement to run its business activities properly. Risk policies are established based on the Bank’s risk appetite after considering the Bank’s strength, capability, and capacity of capital.

Management Risiko Kredit

Credit Risk Management

Bank mengidentifikasi adanya risiko kredit yang muncul dari kegagalan debitur memenuhi kewajiban pembayarannya, yang antara lain terkait dengan pemberian pinjaman, trade financing, dan penempatan dana. Upaya pengelolaan risiko kredit dalam hal ini termasuk penetapan batas aman (plafon) pemberian kredit berdasarkan profil risiko debitur, segmentasi pasar, serta kelayakan industri tersebut. Pelaksanaan evaluasi risiko ini berpedoman pada peraturan tertulis Bank yang memfasilitasi proses mitigasi risiko.

The Bank indentifies credit risk that may arise when a borrower defaults on its payment obligations, related to, among other matters, loan granting, trade financing, and funding activities. Credit risk management includes, among other matters, credit line based on borrower’s risk profiles, market segmentation, and the viability of the respective industry. The performance of risk evaluation is based on the Bank’s written guidelines which the facilitate risk mitigation process.

Penerapan manajemen risiko kredit tidak hanya ditujukan untuk menempatkan Bank sebagai bank yang patuh terhadap regulasi, namun merupakan suatu tuntutan manajemen untuk menerapkan sistem pengelolaan risiko kredit yang baik dan sesuai dengan praktek di perbankan. Penerapan manajemen risiko yang dilakukan tidak hanya bertujuan untuk mencegah terjadinya penurunan kualitas kredit, namun juga diharapkan mampu mendorong kegiatan bisnis Bank.

Credit Risk Management implementation is not only intended to position the Bank as a bank that complies with regulations, but is also a management requirement to implement a proper credit risk management system in accordance with sound banking practices. Credit risk management is implemented not only to prevent credit quality deterioration but also to support the Bank’s business activity.

Bank memiliki Departemen Manajemen Risiko yang bertanggung jawab mengelola risiko kredit melalui kebijakan kredit dan penetapan batas maksimum kredit yang dapat diberikan kepada suatu industri. Departemen ini juga melakukan pemantauan terhadap profil risiko debitur yang memiliki kredit bermasalah, serta debitur yang memiliki kecenderungan terlambat membayar atau melakukan penarikan melebihi plafonnya.

The Bank has a Risk Management Department that is responsible for managing credit risk through credit policy and for setting credit limits for certain industries. This Department also monitors the risk profile of borrowers that have been categorized as non-performing loan and borrowers that tend to pay late or make drawdown exceeding the line of credit.

Selain itu, Bank juga menerapkan kebijakan persetujuan kredit yang meliputi jumlah kredit yang dapat diberikan, wewenang untuk menentukan batas kredit, tanggung jawab dari petugas kredit, proses persetujuan kredit, akad kredit, dan persetujuan untuk penyaluran kredit. Dalam mekanismenya, persetujuan kredit di Bank harus melewati beberapa tahap, yaitu proposal kredit, penilaian kredit, termasuk penilaian agunan (jika diperlukan), dan persetujuan kredit yang melibatkan Komite Kredit dengan mempertimbangkan masukan dari satuan kerja Credit Reviewer.

In addition, the Bank also applies credit approval policies that include the maximum loan that can be granted, the authority to approve credit line, the responsibilities of credit officers, the credit approval process, loan agreements, and approval for extending of credit. In its mechanism, the Bank’s credit approval must go through several stages, such as credit proposal, credit evaluation, including valuation of collateral (if required), and credit approval involving the Credit (Loan) Committee with consideration to input from the Credit Reviewer work unit.




Sejalan dengan prinsip kehati-hatian, “four eyes principles”, serta pemisahan tugas dalam upaya manajemen risiko, Bank selama tahun 2010 berfokus pada reorganisasi proses pemberian kredit. Hal ini ditujukan untuk memisahkan fungsi pemasaran, persetujuan kredit, dan administrasi kredit.

In line with the prudential principles, the “four eyes principles”, and segregation of duties as a part of risk management, during the year 2010 the Bank focused on reorganizing its credit extension process. This was done for the purpose of separating marketing function from other units, such as credit approval and credit administration.

Dukungan terhadap penerapan manajemen risiko juga diberikan oleh para pemegang saham Bank dalam bentuk alih pengetahuan agar Bank dapat meningkatkan kemampuannya dalam pengkajian risiko kredit, terutama untuk memastikan kualitas kredit yang baik. Keberadaan satuan kerja Credit Reviewer dalam hal ini menjadi sangat vital mengingat potensi risiko yang timbul dari bisnis jasa yang dijalankan Bank. Analisis terhadap portofolio kredit dilakukan untuk memonitor pertumbuhan kredit berdasarkan segmentasi. Bank dalam hal ini mengaplikasikan pendekatan target pasar berdasarkan industri secara spesifik. Plafon kredit debitur ditentukan berdasarkan profil nasabah atau sektor industri untuk mengelola permodalan Bank.

Support for the implementation of risk management has also been given by the Bank’s shareholders in the form of knowledge transfer, so that the Bank can stregthen its capability in credit risk assessment, especially to determine the quality of such credit. The existence of the Credit Reviewer unit is critical in this regard considering the potential risk that may arise from the business services that the Bank provides. Credit portfolio analysis is done to monitor credit growth based on loan segmentation. The Bank applies a market target approach based on specific industries. Credit ceilings are determined based on the borrower’s profile and economic sector in order to manage the Bank’s capital.

Tabel di bawah ini merupakan portofolio kredit Bank berdasarkan sektor ekonomi:

The table below shows the Bank’s credit portfolio by economic sector:

i.

Eksposur maksimum terhadap risiko kredit

Uraian

i. Maximum exposure to credit risk



Neraca: Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit Tagihan akseptasi Aset lain-lain - bersih

353.715 9.142

117.113 44.508

146.970 98.768 1.558.079 19.160 23.460

56.665 433.189 919.715 7.534 8.234

Sub Jumlah

2.209.294

1.586.958

Description

Balance sheets: Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Marketables securities Loans Acceptance receivables Other assets - net Sub Total

Komitmen dan Kontijensi Bank garansi yang diterbitkan Irrevocable letters of credit yang masih berjalan

16.019

482

12.535

62.158

Commitments and Contingencies Bank guarantees issued Outstanding irrevocable letters of credit

Sub Jumlah

28.554

62.640

Sub Total

2.237.848

1.649.598

Jumlah

- 79 -

Total


175



ii. Analisis risiko konsentrasi kredit Konsentrasi berdasarkan ekonomi.

ii. Concentration of credit risk analysis

kredit yang diberikan jenis kredit dan sector

Concentration of credit risk of loans by type of loans and economic sector.

Tabel berikut menyajikan konsentrasi kredit berdasarkan jenis kredit yang diberikan:

The following table presents the credit concentration by type of loans:


%

%

Investasi Modal Kerja Konsumsi

352.764 1.102.597 102.718

22,64% 70,78% 6,58%

235.996 640.571 43.148

25,66% 69,65% 4,69%

Jumlah

1.558.079

100%

919.715

100%

Tabel berikut menyajikan konsentrasi kredit berdasarkan sektor ekonomi :

Perdagangan Jasa bisnis Jasa pelayanan sosial Industri Transportasi Konstruksi Pertanian Pertambangan Lain-lain Total

17% 8% 0% 30% 0% 8% 0% 7% 30%

1.558.079

100%

217.787 276.063 1.150 238.070 35.696 16.978 27.486 63.336 43.149

24% 30% 0% 26% 4% 2% 3% 7% 5%

Total

919.715

100%

- 80 -

Trading Business services Public services Manufacturing Transportation Construction Agriculture Mining Others Total

%

Perdagangan Jasa bisnis Jasa pelayanan sosial Industri Transportasi Konstruksi Pertanian Pertambangan Lain-lain

PT Bank Hana

Total

%

259.275 122.974 2.015 468.716 7.740 118.115 2.597 107.614 469.033


Laporan Tahunan 2010 | 2010 Annual Report

Investment Working Capital Consumption

The following table presents the credit concentration by economic sector:


176


Trading Business services Public services Manufacturing Transportation Construction Agriculture Mining Others Total


PT. BANK HANA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2010 AND 2009 AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued) iii. Credit concentration by type of debtors

iii. Konsentrasi kredit berdasarkan jenis debitur

2010

Penempatan pada Giro pada bank lain bank lain dan BI/ Placement with dan BI/Demand deposits with other other banks and BI banks and BI Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Bank Indonesia Pemerintah Bank-bank Entitas Sektor Publik Korporasi Retail Total

353.715 9.142 362.857

96.970 -

Efek-efek/ Securities Rp Juta/ Rp Million -

Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/Securities purchased with agreement to resell Rp Juta/ Rp Million

Kredit/Loans Rp Juta/ Rp Million

130.906

50.000

43.503

146.970

43.503

Tagihan akseptasi/ Accceptables receivable Rp Juta/ Rp Million

130.906

1.048.703 509.376 1.558.079

Komitmen dan kontinjensi/ Commitments and contingencies Rp Juta/ Rp Million

Obligasi Pemerintah/ Government Bonds Rp Juta/ Rp Million

-

-

55.265 55.265

19.160 19.160

28.554 28.554

Jumlah/ Total Rp Juta/ Rp Million 450.685 186.171 9.142 93.503 1.096.417 509.376 2.345.294

%

19% 8% 0% 4% 47% 22% 100%

Bank Indonesia Government Banks Public Sector Entities Corporate Ritel

2009 Penempatan pada Giro pada bank lain bank lain dan BI/ dan BI/ Current Placement with account with other other banks and banks and BI BI Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Bank Indonesia Pemerintah Bank-bank Entitas Sektor Publik Korporasi Retail Total

117.113 7 44.501 -

9.690 46.975 -

161.621

56.665

Efek-efek/ marketable securities Rp Juta/ Rp Million

Efek yang dibeli Obligasi dengan janji Tagihan akseptasi/ Pemerintah/ dijual kembali/Reverse Pinjaman yang Accceptable Government repo diberikan/ Loans receivables Bonds Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million

339.002 89.182 -

217.083 -

-

-

644.706 275.009

-

428.184

217.083

919.715

5.005

7.534

7.534

-

Komitmen dan kontinjensi/ Commitmentsan d contingencies Rp Juta/ Rp Million 62.640 -

5.005

62.640


%

465.805 222.095 44.501 136.157 714.880 275.009

25% 12% 2% 7% 38% 15%

1.858.447

100%

Bank Indonesia Government Banks Public Sector Entities Corporate Ritel

Seiring dinamika dibisnis jasa perbankan, Bank juga telah memiliki satuan kerja Asset Recovery agar penanganan kredit bermasalah dapat lebih terarah, terutama dalam hal pengelolaan Non-Performing Loan (NPL). Penanganan kredit bermasalah terbagi atas 2 (dua) kategori, yang dapat ditagih kembali dan yang tidak dapat ditagih kembali. Bagi kredit bermasalah yang masih dapat ditagih kembali ditangani dengan mengajukan restrukturisasi hutang atau penyelesaian aset. Sementara itu, bagi kredit bermasalah yang tidak dapat ditagih kembali, Bank menggunakan pendekatan cash settlement atau jalur hukum.

As the banking service industry is constantly changing, the Bank has established an Asset Recovery unit so that problematic loans can be handled in a more directed way, especially in managing non-performing loans (NPL). Handling of non-performing loans is divided into two categories, collectible and uncollectible. Collectible troubled loans are managed through credit restructuring or asset settlement, while for the uncollectible troubled loans, the Bank uses a cash settlement approach or legal channels.

Manajemen Risiko Operasional

Operational Risk Management

Risiko operasional adalah potensi timbulnya kerugian sebagai akibat dari kejadian-kejadian yang melibatkan manusia, proses internal, sistem, dan kejadian-kejadian di luar kendali Bank (kejadian eksternal).

Operational risk is the potential for losses arising from events involving people, internal processes, systems, and events beyond the Bank’s control (external events).

Pengelolaan risiko operasional merupakan bagian integral dari manajemen risiko Bank. Risiko operasional berbeda sifatnya dengan risiko pasar dan risiko kredit, karena penilaiannya lebih banyak bersifat kualitatif. Secara umum pengelolaan risiko operasional ditujukan untuk mencegah dan memitigasi risiko guna meminimalkan dampak kerugian risiko operasional.

Operational risk management is an integral part of the Bank’s risk management. Operational risk differs from market risk and credit risk in that more qualitative methods are used for its assessment. In general, operational risk management is intended to prevent and mitigate the risk in order to minimize the impact of operational risk losses.

- 81 -


177


178


Bank pada tahun 2010 mengantisipasi risiko operasional dengan mempersiapkan peletakan model pengelolaan risiko melalui penerapan sistem pengevaluasian tingkat risiko operasional diseluruh satuan kerja Bank guna mendukung penciptaan nilai bagi para pemegang saham. Bank juga memperbaiki control assessment agar pihak-pihak terkait dapat mewaspadai sejak awal potensi risiko yang mungkin muncul dari aktivitas mereka. Penerapan analisis dampak usaha dan rencana kelangsungan usaha yang diikuti pembangunan infrastruktur teknologi informasi yang memadai guna mengantisipasi risiko teknologi telah membuahkan hasil signifikan terhadap prospek bisnis Bank ke depannya.

For the year 2010, the Bank anticipated operational risk by preparing the establishment of risk management model through implementation of operational risk level evaluation on all working units of the Bank in order to support value creation for the shareholders. The Bank has also improved control assessment, so that, from the beginning, the parties concerned can be on guard against potential risks that may arise from their activities. The implementation of business impact analysis and business continuity plan (BCP), together with the development of adequate information technology infrastructure has produced significant results for the Bank’s business prospect in the future.

Beberapa metode yang digunakan Departemen Manajemen Risiko dalam mengelola risiko operasional yang dihadapi Bank antara lain, pemantauan atas system downtime, baik ATM maupun core banking (HOBIS), evaluasi atas implementasi SOP dalam aktivitas operasional harian, pencatatan atas frekuensi fraud beserta nilainya, perhitungan atas jumlah dan nilai sanksi/penalti dari Bank Indonesia, serta pengawasan atas mekanisme dan pemenuhan laporan yang dilakukan oleh satuan kerja terkait. Rencana ke depannya, Departemen Manajemen Risiko hendak mengembangkan metodologi yang terkait dengan risk control self assessment (RCSA). Metode ini bertujuan untuk memetakan kategori risiko operasional mana yang sering muncul dalam aktivitas transaksi sehari-hari.

Several methods have been used by the Risk Management Department to manage operational risk faced by the Bank, including monitoring of system downtime for both ATM and core banking (HOBIS), evaluation on SOP implementation for daily operational activities, recording of fraud in terms of both frequency and amount, calculation of amounts and frequency of penalties imposed by Bank Indonesia, and monitoring on reporting mechanism and compliance by the work units concerned. In the future, the Risk Management Department plans to develop a methodology related to risk control self assessment (RCSA). This method aims to map which operational risk categories have the highest frequency in daily transaction activities.

Risiko Hukum

Legal Risk

Selama tahun 2010, Bank memantau potensi risiko hukum yang mungkin dapat timbul akibat kelemahan sistem hukum atau adanya tuntutan hukum dari pihak ketiga melalui pengembangan stadarisasi dokumen legal untuk aktivitas bisnis perbankan. Selain itu, satuan kerja Corporate Legal juga memberikan nasehat-nasehat hukum perbankan kepada satuan kerja terkait dan melakukan pengawasan terhadap dokumen-dokumen yang masih berstatus “To Be Obtained” (TBO).

During 2010, the Bank has monitored the potential legal risk which may arise from weakness in legal system or existence of lawsuits from third party(s), by developing standard legal documents for banking business activities. Aside from that, the Corporate Legal unit also provides advice on banking legal issues to related working units and performs monitoring of all documents still categorized as “To Be Obtained” (TBO).

Dalam pengelolaan risiko hukum, Bank melakukan pemantauan terhadap seluruh kegiatan operasional, terutama yang melibatkan pihak ketiga, yang berpotensi menimbulkan benturan kepentingan maupun tuntutan hukum.

For legal risk management, the Bank has monitored all operational activities, especially those involving third parties that have potential to raise conflict of interest or lawsuits.




Risiko Strategis

Strategic Risk

Dalam mengelola risiko strategis, Bank berpedoman pada prinsip kehati-hatian dengan menerapkan analisa pasar yang mendalam untuk memantau perkembangan usaha dan iklim ekonomi guna membantu manajemen membuat keputusan yang tepat. Bank juga melakukan evaluasi menyeluruh terhadap pogram kerja, serta rencana aksi korporasi strategis yang dikaitkan dengan target, potensi pencapaian, serta visi dan misi Bank.

In managing the strategic risk, the Bank is guided by prudent principles by implementing deep market analysis to monitor business development and the economic climate in order to assist the management in making appropriate business decisions. The Bank also fully evaluates its working program and strategic corporate action plan which is linked to the Bank’s targets, potential achievements, and vision and mission.

Risiko Reputasi

Reputational Risk

Bank mengidentifikasi potensi risiko reputasi akibat pemberitaan yang tidak berimbang, sehingga menimbulkan opini negatif di masyarakat terhadap Bank. Perbaikan yang dilakukan Bank di segala lini usaha selama tahun 2010 merupakan langkah pembenahan fundamental ke arah yang lebih baik. Eksposur terhadap situasi kerja yang tidak kondusif berpotensi menurunkan kepercayaan nasabah terhadap profesionalisme Bank dan sumber daya manusia didalamnya, sehingga berdampak pada penurunan pendapatan Bank.

The Bank has identified the potential reputation risk that could arise from imbalanced news reports that may result in negative public opinion towards the Bank. One improvement made by the Bank in all business lines during 2010 was a fundamental restructuring towards a better direction. Exposure to unfavorable working conditions could reduce customers trust in the Bank’s professionalism and personnel, thereby reducing the Bank’s revenue.

Bank memitigasi risiko reputasi antara lain melalui komunikasi intensif kepada satuan kerja Corporate Secretary yang memfasilitasi kemudahan dalam akses informasi dan menugaskan satuan kerja Service Quality untuk memastikan peningkatan layanan Bank. Penerapan Service Level Agreement juga dilakukan untuk menangani keluhan nasabah terkait layanan Bank melalui hotline pelayanan nasabah dan surat elektronik ke situs Bank.

The Bank mitigates reputation risk through among other matters, intensive communication to the Corporate Secretary unit, which facilitates easier access to information and delegates the Service Quality unit to ensure the improvement of corporate service. Application of Service Level Agreements is also done to handle customer complaints related to the Bank’s services through a customer service hotline and email to the Bank’s website.

Risiko Kepatuhan

Compliance Risk

Bank terus memantau potensi risiko kepatuhan yang dapat timbul dari kegagalan Bank mematuhi peraturan yang berlaku, di antaranya terkait dengan pemenuhan rasio kewajiban penyediaan modal minimum (KPMM), rasio NPL, batas maksimum pemberian kredit (BMPK), giro wajib minimum (GWM), dan posisi devisa netto (PDN). Ketidakpatuhan terhadap peraturan-peraturan ini berisiko dikenakannya denda atau teguran dari pihak otoritas di bidang moneter, sehingga berdampak pada reputasi Bank di mata umum.

The Bank always monitors the potential compliance risk which may arise from the Bank’s failure to comply with prevailing regulations related to, among other matters, capital adequacy ratio (CAR), NPL ratio, legal lending limit (LLL), minimum reserve requirement (RR), and net open position (NOP). Noncompliance with these regulations could incur fines or warnings from the monetary authority, which would affect the Bank’s public reputation.

- 83 -


179



Bank telah menunjuk Direktur Kepatuhan yang dibantu oleh Satuan Kerja Kepatuhan untuk mengidentifikasi potensi dan mencegah pelanggaran dalam proses kegiatan usaha yang berisiko mengganggu keuangan maupun reputasi Bank. Kajian menyeluruh terhadap aspek kepatuhan diterapkan secara sistematis dalam tiap proses dan aktivitas yang ada di Bank. Melalui Satuan Kerja Kepatuhan, Bank juga telah menerapkan peraturan dan ketentuan yang terkait dengan pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme.

The Bank has appointed a Compliance Director assisted by the Compliance Unit, to identify potential breaches and prevent any violations in business activity process that could potentially damage the Bank’s financial condition and reputation. Comprehensive reviews of compliance aspects are applied systematically to all processes and activities within the Bank. Through the Compliance unit, the Bank has also implemented rules and regulations concerning money laundering and prevention of terrorism financing.

Manajemen Risiko Pasar

Market Risk Management

Pengelolaan risiko pasar terdiri dari proses identifikasi, pengukuran, dan pemantauan berbagai faktor risiko pasar. Bank memiliki kebijakan dan batas (limit) yang terkait dengan pengelolaan risiko pasar, serta memiliki unit independen dalam melakukan pemantauan transaksi treasuri. Bank juga melakukan analisa untuk mengukur kemampuan Bank dalam menghadapi kondisi pasar yang tidak menguntungkan. Secara umum, dampak risiko pasar terhadap portofolio Bank tidak besar karena transaksi trading masih dibatasi.

Market risk management consists of the processes of identification, measurement, and monitoring of various market risk factors. The Bank has policies and limits related to market risk management, and also has an independent unit for monitoring treasury transactions. The Bank also conducts analysis to measure its ability to cope with unfavorable market conditions. In general, market risk impact on the Bank’s portfolio is considered small due to the low level of trading activity.

Manajemen portofolio Bank juga dilakukan dalam menghadapi pergerakan suku bunga pasar, walaupun komposisi risiko ini terbilang masih kecil secara perhitungan agregat profil risiko. Pemantauan pergerakan risiko suku bunga pasar dilakukan secara khusus oleh Asset and Liability Committee (ALCO) yang memiliki wewenang untuk membuat penyesuaian yang diperlukan atas suku bunga simpanan dan suku bunga kredit. Bank menetapkan suku bunga pinjaman berdasarkan tingkat cost of fund (COF) ditambah dengan sejumlah marjin. Besarnya COF dikaji tiap bulan oleh ALCO dan satuan kerja Treasuri.

Bank also manages its portfolio by dealing with market interest rate fluctuation, even though the composition of this risk is relatively small compared to the aggregate risk profile. Monitoring of market interest rate movement is carried out specifically by the Asset and Liability Committee (ALCO), which has the authority to make necessary adjustments to deposit and loan interest rates. The Bank determines its loan interest rate based on cost of fund (COF) plus additional provision and overhead cost. The amount of COF is reviewed on a monthly basis by ALCO and the Treasury unit.

Risiko pasar dalam hal ini dibagi menjadi dua bagian:

Market risk is divided into two parts:

1. Risiko Nilai Tukar

1. Forex Risk

Risiko nilai tukar merupakan risiko yang timbul dari transaksi mata uang asing baik dari posisi neraca maupun dari sisi off balance sheet. Risiko nilai tukar diukur dengan Value at Risk dengan memakai metodologi variance covariance untuk mengukur potential loss maksimum dengan tingkat kepercayaan tertentu dan untuk waktu tertentu dalam keadaan normal.

180

Forex risk is risk that arises from forex transactions, both on and off the balance sheet. Forex risk is measured using Value at Risk through a variance-covariance methodology to determine the maximum potential loss with a certain confidence level and for a certain time period under normal conditions.




Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 5/13/PBI/2003 tanggal 17 Juli 2003 dan perubahannya, Peraturan Bank Indonesia No. 6/20/PBI/2004 tanggal 15 Juli 2004, No. 7/37/PBI/2005 tanggal 30 September 2005 dan No. 12/10/PBI/2010 tanggal 1 Juli 2010, bank-bank diwajibkan untuk memelihara posisi devisa netonya setinggitingginya 20% dari modal. Berdasarkan pedoman Bank Indonesia, “posisi devisa neto” merupakan penjumlahan dari nilai absolut atas selisih bersih aset dan kewajiban untuk setiap mata uang asing dan selisih bersih tagihan dan kewajiban, berupa komitmen dan kontinjensi di rekening administratif, untuk setiap mata uang, yang semuanya dinyatakan dalam Rupiah.

Based on Bank Indonesia Regulation No. 5/13/PBI/2003 dated July 17, 2003 and its amendment, Bank Indonesia Regulation No. 6/20/PBI/2004 dated July 15, 2004, No. 7/37/PBI/2005 dated September 30, 2005 and No. 12/10/PBI/2010 dated July 1, 2010 the banks are required to maintain their net foreign exchange position/net open position at a maximum of 20% of its capital. Under Bank Indonesia guidelines, “net open position” means the sum of the absolute value of the net differences between asset and liability balances for each foreign currency, and the net differences between claims and liabilities, in the form of both commitments and contingencies in administrative accounts, for each foreign currency, which are stated in Rupiah.

Berikut ini disajikan rincian Posisi Devisa Neto Bank:

Following is the Bank’s Net Open Position:

Mata uang asing

Aset dan tagihan komitmen dan kontinjensi/ Assets, commitment and contingent receivables Rp Juta/ Rp Million

Dolar Amerika Serikat

2010 Kewajiban dan kewajiban komitmen dan kontinjensi/Liabilities, commitment and contingent liabilities Rp Juta/ Rp Million

835.910

833.028

2.882

Modal *)

517.190

Persentase PDN terhadap modal

Mata uang asing

Bersih - absolut/ Net - absolute Rp Juta/ Rp Million

0,56%

Aset dan tagihan komitmen dan kontinjensi/ Assets, commitment and contingent receivables Rp Juta/ Rp Million

Dolar Amerika Serikat

2009 Kewajiban dan kewajiban komitmen dan kontinjensi/Liabilities, commitment and contingent liabilities Rp Juta/ Rp Million

438.297

436.934

Modal *)

Bersih - absolut/ Net - absolute Rp Juta/ Rp Million 1.363 302.041

Persentase PDN terhadap modal

0,450%

*) Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia, perhitungan persentase PDN terhadap modal menggunakan modal bulan sebelumnya.

Foreign currency

United States Dollar Total Capital *) Percentage of Net Open Position to Capital

Foreign currency

United States Dollar Total Capital *) Percentage of Net Open Position to Capital

*) In accordance with Bank Indonesia Regulation, the previous month’s capital is used in calculating the percentage of Net Open Position to Capital.

- 85 -


181


2.

Batas nilai (absolut) Posisi Devisa Neto yang diperkenankan dengan menggunakan modal akhir tahun pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 masingmasing sebesar Rp 104.227 juta dan Rp 100.505 juta. Posisi Devisa Neto Bank tidak melampaui batas nilai (absolut) yang diperkenankan oleh Bank Indonesia.

The (absolute) value of Net Open Position as of December 31, 2010 and 2009 using capital at the end of the year amounted to Rp 104,227 million and Rp 100,505 million, respectively. The Net Open Position of the Bank did not exceed the maximum (absolute) value required by Bank Indonesia.

Persentase Posisi Devisa Neto terhadap modal akhir tahun pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 masingmasing sebesar 0,56% dan 0,27%.

The percentage of Net Open Position to capital at the end of the year as of December 31, 2010 and 2009 are 0.56% and 0.27%, respectively.

Risiko Suku Bunga

2.

Interest Rate Risk

Untuk memperkecil dampak perubahan risiko suku bunga terhadap pendapatan Bank, Bank mencoba mengurangi gap antara aset dan kewajiban yang sensitif terhadap suku bunga.

To minimize the impact of changes in interest rates on the Bank’s earnings, the Bank seeks to reduce the gap between rate sensitive assets (RSA) and rate sensitive liabilities (RSL).

Tabel di bawah ini menunjukkan repricing profile aset dan kewajiban Bank yang sensitif terhadap suku bunga dan diurutkan berdasarkan mana yang lebih awal kapan suku bunga tersebut di repricing (untuk floating rate) atau tanggal jatuh temponya (untuk fixed rate).

The table below shows the repricing profile of the Bank’s rate sensitive assets and liabilities, sorted by repricing date for floating rate assets or liabilities and by maturity for fixed rate assets or liabilities.


182


Sampai dengan 1 bulan/1 month or less Rp Juta/ Rp Million

Aset Penempatan pada BI Penempatan pada bank lain Efek-efek Kredit

96.970 50.000 98.768 1.558.079

6.613 1.024.598

Jumlah

1.803.817

Kewajiban Simpanan nasabah Simpanan dari bank Lain Pinjaman yang diterima Jumlah

96.970

2010 > 1 bulan s/d 3 bulan/ >13 months Rp Juta/ Rp Million

> 6 bulan s/d 1 tahun/ > 6 months 1 year Rp Juta/ Rp Million Assets Placement with BI Placement with other banks Securities Loans

50.000 907 209.496

275.797

-

1.128.181

260.403

275.797

139.436

Total

1.203.166 6.147 135.130

719.330 47 135.130

287.858 6.100 -

195.978 -

-

Liabilities Deposits Deposits from other banks Borrowing

1.344.443

854.507

293.958

195.978

-

Total

-

-

> 3 bulan s/d 6 bulan/ >36 months Rp Juta/ Rp Million

91.248 48.188

Risiko Likuiditas

Liquidity Risk

Risiko Likuiditas adalah risiko yang disebabkan antara lain oleh ketidakmampuan Bank menyediakan aset likuid untuk memenuhi kewajiban jangka pendek.

Liquidity Risk is risk caused by the Bank’s inability to provide liquid assets to cover short-term liabilities.


- 86 -



Dalam mengantisipasi potensi risiko likuiditas akibat kegagalan memenuhi kewajiban pembayarannya yang sudah jatuh tempo, Bank menerapkan pengelolaan risiko secara holistik, di antaranya meliputi analisis gapping antara pendanaan dan pembiayaan, kecukupan modal, serta penentuan tingkat likuiditas optimum aset. Manajemen likuiditas Bank dilakukan oleh satuan kerja Treasuri, melalui rekomendasi dari Komite Manajemen Risiko (KMR) dan ALCO.

To anticipate the potential liquidity risk arising from the failure to settle due liabilities, the Bank implements risk management in a holistic way, such as gapping analysis between funding and lending, maintaining capital adequacy, and seeking the optimum level of assets. The Bank’s liquidity management is being handled by the Treasury unit, with recommendations from the Risk Management Committee (RMC) and ALCO.

Peranan Departemen Manajemen Risiko dalam mengelola risiko likuiditas adalah dengan menggunakan beberapa pendekatan, di antaranya pengukuran rasio likuiditas dan pengukuran terhadap gap likuiditas berdasarkan kontraktual dan analisa perilaku, pembatasan jangka waktu kredit yang berdenominasi Dollar Amerika Serikat, pemberian limit atas fasilitas kredit Dollar Amerika Serikat, serta pengawasan atas pemenuhan Giro Wajib Minimum (GWM) dalam Rupiah dan U.S. Dollar.

The role of the Risk Management Department in managing liquidity risk is performed using several approaches, including calculation of liquidity ratio and liquidity gap measurement based on contractual and behavior analysis, setting limits on credit tenor in U.S. Dollar currency, establishing an aggregate limit for U.S. Dollar loans, and monitoring compliance with the minimum reserve requirement (RR) in both Rupiah and U.S. Dollars.

Bank mengukur dan memantau risiko likuiditas melalui analisis perbedaan jatuh tempo likuiditas dan rasio-rasio likuiditas. Salah satu rasio likuiditas adalah rasio dari aset likuid terhadap kewajiban lancar. Pada tanggal 31 Desember 2010 dan 2009, rasio dari aset likuid terhadap kewajiban lancar adalah sebagai berkut:

The Bank measures and monitors liquidity risk through analysis of liquidity gap and liquidity ratios. One of the liquidity ratios is liquid assets to liquid liabilities. As of 31 December 2010 and 2009, the ratios were as shown below:

2010 Rp Juta/ Rp Million Kas


17.542

10.880

Giro, SBI & penempatan BI lainnya Obligasi Pemerintah Penempatan pada bank lain dikurangi dengan simpanan dari bank lain

459.827 55.265

510.313 5.005

43.894

55.994

Jumlah aset likuid bersih

576.528

582.192

1.668.695

1.301.911

34,55%

44,72%

Simpanan Rasio

- 87 -

Cash Demand deposits, BI Certificate and other BI placements Government bonds Placement with other banks less deposits from other banks Total net liquid assets Deposits Ratio


183



Analisa perbedaan jatuh tempo aset dan kewajiban

Maturity Mismatch Analysis

Tabel di bawah ini menyajikan analisa jatuh tempo aset dan kewajiban Bank pada tanggal 31 Desember 2010, berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo kontrak dan asumsi perilaku (behavioral assumptions):

The table below shows the maturity mismatch analysis as of 31 December 2010, based on remaining period until maturity and behavioral assumptions.

Lain-lain/ Others Rp Juta/ Rp Million Aset/Asset Tanpa suku bunga/Without interest - Kas/Cash - Tagihan akseptasi/Acceptances receivable - Beban dibayar dimuka/Prepaid expense - Aset pajak tangguhan bersih/'Deferred tax assets - net - Aset tetap - bersih/Premises and equipment - net - Aset lain-lain/Other assets Sub jumlah/Sub total Suku bunga variabel/Variable interest rate - Giro pada Bank Indonesia/ Demand deposits with Bank Indonesia - Giro pada bank lain/ Demand deposits with other banks - Kredit/Loans Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses Sub jumlah/Sub total Suku bunga tetap/Fixed interest rate - Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Placements with Bank Indonesia and other banks - Efek/Securities - Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased with agreements to resell - Kredit/Loans Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses Sub jumlah/Sub total Jumlah Aset/Total Asset

10.807 2.580 23.805 17.328

Sampai dengan 1 bulan/Up to 1 month Rp Juta/ Rp Million

17.542 8.809 6.132

54.520

31 Desember/December 31,2010 > 1 bulan s.d > 3 bulan s.d > 1 tahun s.d 3 bulan/ 12 bulan/ 5 tahun/ > 1 - 3 months > 3 - 12 months > 1 - 5 years Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million Rp Million

-

32.483

-

353.715

-

9.367

984 -

9.367

984

-

-

9.142 37.397

138.412

732.875

(11.432)

-

-

-

-

400.254

138.412

732.875

-

96.970 16.938

50.000 907

-

130.906 1.521

-

-

-

17.542 19.160 10.807 2.580 23.805 23.460

-

-

97.354

-

-

353.715

419.490

419.490

48.267 48.267

9.142 1.376.441 (11.432) 1.727.866

80.923

-

-

146.970 98.768

77.609

62.711

26.558

130.906 181.412

13.013


-

-

-

> 5 tahun/ > 5 years Rp Juta/ Rp Million

(1.896)

-

-

-

-

-

246.335

63.920

158.532

62.711

26.558

556.160

(1.896)

54.520

679.072

211.699

892.391

482.201

74.825

2.381.380

8.809

9.367

984

Kewajiban/Liabilities: Tanpa suku bunga/Without interest - Kewajiban akseptasi/Acceptances payable - Hutang pajak/Taxes payable - Pendapatan diterima dimuka/Unearned interest income - Kewajiban lain-lain/Other liabilities - Kewajiban segera/Liabilities payable immediately - Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi/ Estimated losses on commitments and contingencies - Kewajiban manfaat karyawan/ Post-employment benefits obligation Sub jumlah/Sub total Suku bunga variabel/Variable interest rate - Pinjaman yang diterima/Borrowing - Giro dari bank lain/Demand from other banks - Giro dan tabungan/Demand and savings deposits Sub jumlah/Sub total Suku bunga tetap/Fixed variable interest rate - Deposito/Time deposits

-

-

-

19.160 8.028

8.028 417 7.496 1.491

-

-

-

-

-

417 7.496 1.491

285

-

-

-

-

-

285

7.779

-

-

-

-

-

7.779

-

-

44.656

-

-

135.150 47

25.496

8.809

9.367

135.150 -

-

-

465.526

-

-

984

47

-

-

-

465.526

600.676

47

-

-

-

600.723

-

731.638

341.434

130.094

-

-

1.203.166

-

-

-

-

-

6.100

- Deposito dari bank lain/ Time deposits from other banks Sub jumlah/Sub total

184

-

6.100

731.638

347.534

130.094

-

-

1.209.266

Jumlah Kewajiban/Total Liabilities

25.496

1.341.123

356.948

131.078

-

-

1.854.645

Selisih/Net

29.024

(662.051)

(145.249)

761.313


482.201

74.825

526.735



36. PENGARUH KRISIS KEUANGAN GLOBAL TERHADAP BANK

36. THE IMPACT GLOBAL FINANCIAL CRISIS TO THE BANK

Manajemen menyadari bahwa krisis keuangan global memiliki dampak terhadap volume bisnis Bank dan akan meningkatkan risiko kredit yang dimiliki Bank. Operasi industri perbankan telah terpengaruh dan diperkirakan akan terus terpengaruh oleh ketidakpastian dimasa mendatang yang disebabkan karena kondisi ekonomi global, dimana hal ini merupakan situasi yang berada di luar kendali Bank.

The management is aware that the global financial crisis has an impact to the Bank’s business volume and will increase the Bank’s credit risk.The banking industry has been affected, and is expected to be affected for the foreseeable future, by the global economic condition,which is beyond the Bank’s control.

Dampak potensial terhadap Bank atas kondisi ini antara lain adalah menurunnya kemampuan membayar debitur yang dapat berakibat pada meningkatnya rasio pinjaman bermasalah Bank. Namun demikian, Manajemen telah mengambil langkah-langkah yang memadai untuk memelihara likuiditas, menjaga kecukupan modal dan melakukan pendekatan secara hati-hati untuk meningkatkan aset, termasuk dalam menyalurkan kredit baru.

The potential impact of these conditions for the Bank among others is the decrease in debtor’s ability to pay their obligations which could increase the Bank’s nonperforming loan ratio.However, Management has taken and is continuously taking adequate measures to conserve liquidity, maintain capital adequacy and a cautious approach in increasing their assets, including on granting a new loan.

Manajemen berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya yang memadai untuk melanjutkan kegiatan usahanya dalam waktu mendatang, oleh karena itu, dasar kelangsungan usaha tetap digunakan sebagai dasar penyusunan laporan keuangan.

The management believes that the Bank has the adequate resources to continue their operations in the future. As such the financial statements have been prepared on a going concern basis.

37. PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN

37. APPROVAL STATEMENTS

Laporan keuangan pada halaman 2 sampai dengan 89 telah disetujui oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal 20 April 2011.

OF

THE

FINANCIAL

The financial statements on pages 2 to 89 were approved for issue by the Bank’s Directors on April 20, 2011.

- 89 -


185

186


Laporan Tahunan Annual Report PT Bank Hana

Recommend Documents