LAPORAN KEUANGAN LAPORAN NERACA Per 31 Desember 2009 dan 2008 (dalam jutaan rupiah) NO
KEKAYAAN
2009
2008
I
INVESTASI
1 2 3 4 5 6
2.266.400,00 717.18 3.403.409,64 -
2.672.650,00 458.07 1.912.739,73 -
46.706,35 -
110.892,73 -
10 11 12
Deposito Sertifikat Deposito Sertifikat Bank Indonesia Saham Obligasi Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh pemerintah Reksadana Penyertaan Langsung Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi Pinjaman Hipotik Pinjaman Polis Investasi Lain
13
Jumlah Investasi (1 s.d 12)
5. 725.633,17
4.700.240,53
17.933,23 16.157,41 84.147,13
4.700.240,00 34.091,85 48.500,39
14.576,38 2,103,26 2.024,43 4.828,65 -
14.800,99 1.223,71 2.043,08 1.183,40 -
141.788,49
126.075,06
5.867.421,66
4.826.315,59
7 8 9
II
BUKAN INVESTASI
14 15 16 17 18
Kas dan Bank Piutang Premi Piutang Reasuransi Piutang Hasil Investasi Bangunan dengan Hak Srata atau Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri Perangkat Keras Komputer Aktiva Tetap Lain Aktiva Lain a. Non Unit Link b. Unit Link
19 20 21
22
Jumlah Bukan Investasi (14 s.d 21)
23
JUMLAH KEKAYAAN (13 + 22)
8.400,00
-
NO
KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI
I
UTANG
1 2 3 4 5 6 7
Utang Klaim Utang Reasuransi Utang Komisi Utang Pajak Biaya Yang Masih Harus Dibayar Utang Lain Jumlah Utang (1 s.d 6)
II
CADANGAN TEKNIS
8 9 10 11
Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan PYBMP Estimasi Kewajiban Klaim (Cad.Klaim) Jumlah Cadangan Teknis (8 s.d 10)
12
Jumlah Kewajiban (7 + 11)
13
Pinjaman Subordinasi
III
MODAL SENDIRI
2009
2008
26.284,64 218,47 4.048,87 1.179,70 31.731,68
9.136,68 903,00 1.709,25 747,29 12.496,22
4.813.144,81 5.542,01 4.818.686,82
4.050.804,17 7.596,47 4.058.400,64
4.850.418,50
4.070.896,86
-
-
14 15 16 17 18 19 20 21
Modal Disetor Agio Saham Cadangan Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga Selisih Penilaian Aktiva Tetap Saldo Laba Tahun Tahun Lalu Saldo Laba Jumlah Modal Sendiri (14 s.d 19)
200.000,000 187,58 573.654,02 9.815,55 233.346,01 1.017.003,16
200.000,00 (221,35) 367.508,77 (24.261,38) 64.578,18 147.814,51 755.418,73
22
JUMLAH KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI (12 + 20)
5.867.412,66
4.826.315,59
PERHITUNGAN LABA/RUGI Untuk Periode yang Berakhir tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 (dalam jutaan rupiah) NO I 1 2 3
4 5 6 7 8 II 9
URAIAN PENDAPATAN Pendapatan Premi Premi Reasuransi Penurunan (Kenaikan) PYBMP *) a. PYBMP awal tahun b. PYBMP akhir tahun Jumlah Pendapatan Premi Netto Hasil Investasi Imbalan Jas DPLK dan Jasa Manajemen Lainnya Pendapatan Lainnya Jumlah Pendapatan (4 s.d 7)
12
BEBAN Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar b. Klaim Reasuransi c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD **) c.1. KMPDM Tahun Berjalan c.2. KMPDM Tahun Lalu d. Kenaikan (Penurunan) EKK ***) d.1. EKK tahun berjalan d.2. EKK tahun lalu Jumlah Beban Klaim dan Manfaat Biaya Akuisisi a. Beban Komisi – Tahun Pertama b. Beban Komisi – Tahun Lanjutan c. Beban Komisi – Overriding Jumlah Biaya Akuisisi
13 14 15 16 17 18 19
Pemasaran Umum dan Administrasi Hasil (Beban) Lain Jumlah Beban (9 s.d 15) LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (8 – 16) PAJAK PENGHASILAN LABA SETELAH PAJAK
10 11
2009
2008
659.046,03 -
523.640,80 -
659.046,03 607.974,56
523.640,80 427.574,25
-
-
2.279,47 1.269.300,06
1.476,17 952.691,22
176.004,41 762.340,63 45.559,96 983.905,00
124.065,71 622.277,27 15.763,03 762.106,01
51.996,26 1.035.901,26 233.398,80 52,79 233.346,01
Keterangan : *) PYBMP : Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan **) KMPMD : Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi) ***) EKK : Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim)
42.770,70 804.876,71 147.814,51 147.814,51
BATAS SOLVABILITAS DAN INFORMASI LAIN Per 31 Desember 2009 dan 2008 (dalam jutaan rupiah)
A
KETERANGAN Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan yang Diperkenankan b. Kewaiban c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
2009
2008
5.942.594,84 4.850.418,49 1.092.176,35
4.899.017,19 4.070.896,86 828.120,33
B
BTSM *)
281.720,97
244.317,22
C
Kelebihan (Kekurangan) BTS
810.455,38
583.803,11
D
Rasio Pencapaian (%) **)
387,68%
338,95%
207.000,00
193.550,00
INFORMASI LAIN A
Jumlah Deposito Wajib
B
Rasio Investasi (SAP) terhadap Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
118,18%
115,55%
C
Rasio Likuiditas (%)
120,49%
117,98%
D
Rasio Pendapatan Investasi Netto terhadap Rata-rata Investasi (%)
11,66%
9,05%
E
Rasio Beban (Klaim Usaha dan Komisi terhadap Pendapatan Premi Netto (%)
34,60%
31,79%
Keterangan : *) BTSM
: Batas Tingkat Solvabilitas Minimum Adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan yaitu sebesar jumlah dana yang dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko kerugian yang timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban **) Sesuai Peraturan Menteri Keuangan RI Nomor 158/PMK.010/2008 tanggal 28 Oktober 2008 Tentang Perubahan Kedua atas Keputusan Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi Rasio Pencapaian Tingkat Solvabilitas sekurang-kurangnya adalah = 120% Catatan Laporan Keuangan : a. Diaudit oleh Kantor Akuntan Publik HADORI SUGIARTO ADI & REKAN dengan pendapat ” WAJAR TANPA PENGECUALIAN “ dengan tingkat kesehatan 113,73% (Sehat Sekali) b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris PT Bina Putera Jaga Hikmah c. Angka (Nilai) yang disajikan pada Neraca dan Perhitungan Laba / Rugi berdasarkan SAK (Audit Report) d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2009 , 1 US$ = Rp 10.450,00 Kurs pada tanggal 31 Desember 2008 , 1 US$ = Rp 10.450,00
