LAPORAN NERACA Per 31 Desember 2012 dan 2011 (dalam jutaan rupiah) NO
ASET
2012
2011
I
INVESTASI
1 2 3 4
1.065.850 251,036 868,384
609.550 219,214 3,548,394
2,279,311
2,802,109
-
-
4.303.330 1.475
583.046 1.974
9 10 11
Deposito & Sertifikat deposito Saham Obligaasi dan MTN Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh pemerintah Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh Bank Indonesia Unit Penyertaan Reksadana Penyertaan Langsung Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi Pinjaman Hipotik Pinjaman Polis Investasi Lain
-
-
12
Jumlah Investasi (1 s.d 11)
8.769.386
7.764.287
91.688 81.080
45.572 64.394 115.409
28.309 10.821 7.191 5.216
23.046 8.144 4.539 7.817
224.285
271.921
8.993.671
8.036.208
5 6 7 8
II
BUKAN INVESTASI
13 14 15 16 17
Kas dan Bank Tagihan Premi Penutupan Langsung Tagihan Reasuransi Tagihan Hasil Investasi Bangunan dengan Hak Srata atau Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri Perangkat Keras Komputer Aset Tetap Lain Aset Lain
18 19 20
21
Jumlah Bukan Investasi (13 s.d 20)
22
JUMLAH KEKAYAAN (12 + 21)
LAPORAN NERACA Per 31 Desember 2012 dan 2011 (dalam jutaan rupiah)
NO I A 1 2 3 4 5 6
LIABILITAS DAN EKUITAS
2012
2011
LIABILITAS UTANG Utang Klaim Utang Reasuransi Utang Komisi Utang Pajak Biaya Yang Masih Harus Dibayar Utang Lain
22.669 3.432 12.316 61.153
44.650 3.086 9.231 45.597
99.570
102.564
7
Jumlah Utang (1 s.d 6)
B
CADANGAN TEKNIS
8 9
7.339.263 -
6.468.220 -
10 11
Cad Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan) Cadangan Atas Premi yang Belum Merupakan Pendapatan (Cad.Klaim) Estimasi Kewajiban Klaim Jumlah Cadangan Teknis (8 s.d 10)
794 7.340.057
52.019 6.520.239
12
Jumlah Liabilitas (7 + 11)
7.439.627
6.622.803
13
Pinjaman Subordinasi
-
-
II
EKUITAS
14 15 16 17
Modal Disetor Agio Saham Saldo Laba Pendapatan Komprehensif lain setelah Pajak Komponen Ekuitas Lainnya
148.305 148.305
200.000,00 76.405 265.440
260.830
871.560
18 19
200.000,00
20
Jumlah Ekuitas 14 s.d 18
1.554.044
1.413.405
21
JUMLAH Liabilitas dan Ekuitas (12 + 13 + 19)
8.993.671
8.036.208
PERHITUNGAN LABA/RUGI Untuk Periode yang Berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 20011 (dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) NO
URAIAN
2012
2011
I
PENDAPATAN
1 2 3
Pendapatan Premi Premi Reasuransi Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP *) a. CAPYBMP tahun/ Triwulan Lalu b. CAPYBMP tahun / Teriwulan Berjalan
850.736 -
766.503 -
4 5 6 7 8
Jumlah Pendapatan Premi Netto Hasil Investasi Imbalan Jas DPLK dan Jasa Manajemen Lainnya Pendapatan Lainnya Jumlah Pendapatan (4 s.d 7)
850.736 880.401
766.503 794.081
5.174 1.736.3111
5.782. 7.566.366
II
BEBAN
9
Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar b. Klaim Reasuransi c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD **) c.1. KMPDM Tahun Berjalan c.2. KMPDM Tahun Lalu d. Kenaikan (Penurunan) EKK ***) d.1. EKK tahun berjalan d.2. EKK tahun lalu Jumlah Beban Klaim dan Manfaat Biaya Akuisisi a. Beban Komisi – Tahun Pertama b. Beban Komisi – Tahun Lanjutan c. Beban Komisi – Overriding
615.577 871.044
539.048 876.350
1.406.398
1.486.621
101.202
83.549
1.587.823 148.488 (183) 148.305
1.489.947 76.419 (14) 76.405
(4.610)
(120.098)
143.695
196.503
10 11
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
Jumlah Biaya Akuisisi Pemasaran Umum dan Administrasi Hasil (Beban) Lain Jumlah Beban LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PAJAK PENGHASILAN LABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
BATAS SOLVABILITAS DAN INFORMASI LAIN Per 31 Desember 2012 dan 2011 (dalam jutaan rupiah) KETERANGAN A
2012
Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan yang Diperkenankan b. Kewaiban c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B
BTSM *)
C
Kelebihan (Kekurangan) BTS
D
Rasio Pencapaian (%) **)
2011
9.088.374 7.439.627 1.648.747
8.131.732 6.622.803 1.508.929
513.203
356.144
1.135.544
1.152.785
321.27%
423.69%
INFORMASI LAIN A
Jumlah Deposito Wajib
323.500
281.000
B
Rasio Investasi (SAP) terhadap Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
119.11%
118.27%
C
Rasio Likuiditas (%)
180.34%
153.36%
D
Rasio Pendapatan Investasi Netto terhadap Ratarata Investasi (%)
10.65%
11.04%
E
Rasio Beban (Klaim Usaha dan Komisi terhadap Pendapatan Premi Netto (%)
11.90%
10.90%
Keterangan : 1) 2) 3) 4)
CAPYBMP KMPMD EKK BTSM
= Cadangan Atas Premi yang Belum Merupakan Pendapatan = Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi) = Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim) = Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan yaitu sebesar jumlah dana yang dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko kerugian yang timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
5)
Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan No.424/KMK.60/2003 tanggal 30 Sepember 2003 Tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Keputusan Menteri Keuangan Nomor 158/PMK.010/2008 Tanggal 28 Oktober 2008 tentang perubahan kedua atas Keputusan Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003 rasio pencapaian Tingkat Solvabilitas sekurang-kurangnya adalah = 120 %
Catatan Laporan Keuangan : a. b. c. d.
Diaudit oleh Kantor Akuntan Publik MUCHARAM & AMRON dengan pendapat ” WAJAR TANPA ENGECUALIAN “ Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris PT Bina Putera Jaga Hikmah Angka (Nilai) yang disajikan pada Neraca dan Perhitungan Laba / Rugi berdasarkan SAK (Audit Report) Kurs pada tanggal 31 Desember 2012 , 1 US$ = Rp 9.670,00 e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2011 , 1 US$ = Rp9.068,00
Jakarta 28 Maret 2013 Direksi PT ASABRI (Persero)
Mayjen TNI (Purn) Adam R Damiri. DIREKTUR UTAMA
Bachtiar Effendi, Ak. DIREKTUR INVESTASI & KEUANGAN
