Deze brochure is onderdeel van de brochurereeks over pensioen van Stichting Algemeen Pensioenfonds KLM en is bedoeld voor deelnemers aan het pensioenreglement 2006. Hiertoe behoren KLM-medewerkers in een grondfunctie, geboren op of na 1 januari 1950 of die op of na 1 januari 2006 in dienst zijn getreden, en medewerkers van KLM Flight Academy. De inhoud van deze brochure gaat over de basispensioenregeling. Is uw pensioengevend salaris € 100.000,- of meer? Dan verwijzen wij u naar onze website klmgrondfonds.nl voor aanvullende regelingen. Vanaf 2015 mag er over het salaris boven de € 100.000,- (op fulltime basis, inclusief eenmalige, jaarlijkse uitkeringen) geen belastingvrij pensioen meer worden opgebouwd. In deze brochure vindt u alleen informatie over het pensioen dat u opbouwt in de basispensioenregeling, dus tot € 100.000,-.
In dienst Uit dienst Pensioen ontvangen
Hoewel deze brochure met grote zorgvuldigheid tot stand is gekomen, kunt u hieraan geen rechten ontlenen. Het is de bedoeling om zo goed mogelijk aan te sluiten bij de bestaande regelingen van KLM. De volledige
Pensioen bij scheiding
regelgeving is te vinden in het pensioenreglement 2006 met bijlage(n) van Stichting Algemeen Pensioenfonds KLM en in de cao.
Bijna met pensioen Non-activiteit
KIJK OP NIEUWE TIJDEN
Pensioen ontvangen
Deeltijd werken Stichting Algemeen Pensioenfonds KLM Postbus 123 | 1180 AC Amstelveen Prof. E.M. Meijerslaan 1 | 1183 AV Amstelveen E
[email protected] T 020 426 62 10
Arbeidsongeschiktheid en pensioen Pensioen bij trouwen of samenwonen Overlijden en pensioen voor uw nabestaanden
klmgrondfonds.nl
maart 2015
Met pensioen, hoe werkt dat?
Deze brochure is een uitgave van de Stichting Algemeen Pensioenfonds KLM De uitvoering van uw pensioenregeling is in handen van Blue Sky Group. Hebt u over deze brochure of over andere pensioenonderwerpen vragen? Neem dan contact op met de afdeling Pensioenservice van Blue Sky Group. U kunt ons bellen of e-mailen, maar ook langskomen voor een persoonlijk gesprek. Voor een persoonlijk gesprek vragen wij u vooraf een afspraak te maken. Onze contactgegevens vindt u op de achterzijde van deze brochure.
Inhoud INLEIDING
5
Uw persoonlijke situatie
5
UITKERING VAN UW PENSIOEN
7
Loonheffing
7
Inkomensafhankelijke bijdrage voor de zorgverzekering
8
Anw-hiaatpensioen
9
Verhoging pensioenen
9
AOW 11
Pensioen ontvangen
Aanvragen van AOW
12
Inhoudingen op de AOW
12
Verhoging AOW-gerechtigde leeftijd
12
U WOONT IN HET BUITENLAND
15
Betaling pensioen in het buitenland
15
Nederlandse belastingen
15
Zorgverzekering
16
Attestatie de vita
16
WIJZIGINGEN IN UW SITUATIE
17
Informatie van uw pensioenfonds
17
PENSIOENWOORDENBOEK 18 MEER INFORMATIE
19
INLEIDING
Waar kan ik terecht met mijn vragen over mijn pensioen? In deze brochure vindt u alles wat u moet weten over de uitkering van uw pensioen.
Uw persoonlijke situatie Algemene informatie over uw pensioen vindt u op klmgrondfonds.nl. Uiteraard kunt u daarnaast met al uw specifieke vragen terecht bij de afdeling Pensioenservice van Blue Sky Group via telefoonnummer 020 426 62 10. Mailen kan ook:
[email protected].
“Pensioen? Dat is het salaris dat we straks krijgen. Fijn dat we weten wat we kunnen verwachten.” 5
UITKERING VAN UW PENSIOEN
Hoeveel houd ik straks over? Elke soort pensioen, of dit nu (verevend) ouderdoms-, (bijzonder) nabestaanden of wezenpensioen betreft, wordt maandelijks aan het einde van de maand uitgekeerd. De uitkering van het vakantiegeld gebeurt jaarlijks in de maand mei. Op klmgrondfonds.nl vindt u een actuele lijst met betaaldata.
Loonheffing Op uw pensioen worden
Op uw bruto pensioen wordt loonheffing ingehouden. Deze bestaat uit
loonbelasting en premies
twee onderdelen: loonbelasting en de premies volksverzekeringen. Door de
volksverzekeringen ingehouden
heffingskorting kan er een bedrag in mindering worden gebracht op de belasting die u betaalt. Hierdoor hoeft u dus minder belasting te betalen. Vanaf uw AOW-gerechtigde leeftijd past de Sociale Verzekeringsbank (SVB) de heffingskorting toe bij de uitbetaling van uw AOW en wordt de korting vanuit ons fonds beëindigd. Dit kunt u wijzigen door zowel het pensioenfonds als de SVB een loonbelastingverklaring toe te sturen. Hebt u meerdere inkomstenbronnen, bijvoorbeeld AOW-pensioen en/of een pensioen van een andere pensioenuitvoerder? Of inkomen uit arbeid naast een deeltijdpensioen? Dan bent u verplicht om hierover belastingaangifte te doen bij de Belastingdienst.
“Fijn dat ik nu al weet waar ik aan toe ben, kan ik me alvast op alle leuke kanten van pensioen richten”
Vanaf de AOW-gerechtigde leeftijd ontvangt u naast het ouderdomspensioen een AOW-uitkering. Door gescheiden betalingen is de kans groot dat er te weinig loonheffing wordt ingehouden op uw pensioen. Als dit het geval is, moet u dit later terugbetalen via een aanslag inkomstenbelasting. Voor meer informatie over dit onderwerp kijkt u op belastingdienst.nl of svb.nl.
7
Inkomensafhankelijke bijdrage voor de zorgverzekering De hoogte van de verplichte premie voor de zorgverzekering is inkomensafhankelijk en het premiepercentage wordt ieder jaar vastgesteld
Anw-hiaatpensioen
Het pensioenfonds is wettelijk verplicht de verplichte premie voor de
De verzekering van het
U kunt ervoor kiezen om tijdens uw pensioen de verzekering van het Anw-hiaat
zorgverzekering op uw pensioen in te houden. Iedereen betaalt voor de
Anw-hiaatpensioen kunt u ook
pensioen voort te zetten, bijvoorbeeld als uw partner veel jonger is. In dat geval
zorgverzekering een inkomensafhankelijke bijdrage die op het pensioen wordt ingehouden. Daarnaast betaalt u een maandelijkse premie aan uw
na uw pensioen voortzetten, bijvoorbeeld als uw partner veel jonger is
wordt ook de premie ingehouden op uw pensioenuitkering. De verzekering eindigt automatisch op het moment dat uw partner de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt.
zorgverzekeraar.
Is uw partner meer dan tien jaar jonger? Dan eindigt de verzekering uiterlijk op
De hoogte van het premiepercentage kan variëren. Voor meer informatie hierover
het moment dat u de AOW-gerechtigde leeftijd plus 10 jaar bereikt.
kunt u terecht bij Zorginstituut Nederland (voorheen CVZ). Dit kan alleen als u direct na een dienstverband bij KLM met pensioen gaat. Het maximale inkomen waarover de premie wordt berekend, bedraagt € 51.976,per jaar (in 2015). Ontvangt u meerdere pensioenen of uitkeringen? Dan is het
Verhoging pensioenen
mogelijk dat per saldo over een hoger inkomen dan genoemd maximum premie
Het pensioenfonds heeft als ambitie om jaarlijks te indexeren. Indexatie is de
wordt ingehouden. De belastingdienst betaalt de te veel ingehouden premie terug.
aanpassing van uw pensioenaanspraken en/of pensioenuitkeringen aan de loonof prijsstijging. Dit is belangrijk om uw koopkracht zoveel mogelijk te handhaven. Zijn de middelen van het pensioenfonds volgens het bestuur toereikend? Dan worden de ingegane pensioenen jaarlijks per 1 januari verhoogd met maximaal de prijsindex. Deze indexering is voorwaardelijk. Voor deze voorwaardelijke indexatie is geen reserve gevormd en wordt geen premie betaald. De toeslagverlening wordt uit beleggingsrendement gefinancierd. Het bestuur beslist jaarlijks of, en zo ja hoeveel er geïndexeerd wordt.
8
9
AOW
Hoeveel AOW krijg ik eigenlijk van de overheid? De AOW, Algemene Ouderdomswet, is een basispensioen van de overheid. Iedereen die de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt en in Nederland woont of heeft gewoond of gewerkt, heeft recht op een AOW-uitkering. De Sociale Verzekeringsbank (SVB) keert de AOW-uitkering uit. Wonen in het buitenland
NB: WOONDE U GEDURENDE EEN BEPAALDE PERIODE IN HET BUITENLAND?
beïnvloedt de hoogte van
DAN WORDT UW AOW-UITKERING VOOR IEDER VOL JAAR DAT U IN HET
uw AOW
BUITENLAND WOONDE MET 2% GEKORT. BENT U DOOR KLM UITGEZONDEN NAAR HET BUITENLAND? DAN MAAKT U AANSPRAAK OP EEN AANVULLING OP UW AOW. LEES MEER HIEROVER OP ONZE WEBSITE KLMGRONDFONDS.NL/NAAR-HET-BUITENLAND De hoogte van uw AOW-uitkering hangt samen met uw persoonlijke situatie: • U bent alleenstaand en ontvangt AOW Per 1 januari 2015 ontvangt u € 1.111,55 aan AOW en € 69,32 aan vakantie-uitkering. • U bent getrouwd of woont samen; u en uw partner of huisgenoot hebben beiden AOW Per 1 januari 2015 ontvangt u beiden € 765,95 aan AOW en € 49,51 aan
graag precies weten ““Ik Vanwil alleen een AOW-uitkering hoe pensioen elkaar zou mijn ik niet kunnen in leven, dus een zit, zópensioen ingewikkeld het goed vindkan ik belangrijk.” toch niet zijn?”
vakantie-uitkering. • U bent getrouwd of woont samen. Uw partner of huisgenoot krijgt geen AOW, u krijgt AOW zonder toeslag Per 1 januari 2015 ontvangt u € 765,95 aan AOW en € 49,51 aan vakantie-uitkering. • U bent getrouwd of woont samen. Uw partner of huisgenoot krijgt geen AOW, u krijgt AOW met volledige toeslag Per 1 januari 2015 ontvangt u € 1.506,55 aan AOW en € 99,02 aan vakantie-uitkering.
11
Gaat uw pensioen in na 1 april 2015? Dan vervalt de toeslag voor uw jongere
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
partner. Hierop geldt één uitzondering. Mensen die door de verhoging van de
xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx
AOW-leeftijd pas na 1 januari 2015 AOW-gerechtigd worden, hebben nog wel recht op de toeslag. Wel moeten zij op dat moment ook voldoen aan de overige
xxx
Xxxxxxxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
voorwaarden.
Aanvragen van AOW De Sociale Verzekeringsbank (SVB)
Woont u in Nederland? Dan ontvangt u een half jaar voor het moment dat u de
regelt uw AOW
AOW-gerechtigde leeftijd bereikt een aanvraagformulier van de SVB. U vult het formulier in en stuurt het terug. U kunt uw aanvraag ook via internet doen.
Inhoudingen op de AOW De SVB houdt loonheffing op de AOW-uitkering in. Bij de berekening van de loonheffing houdt de SVB rekening met de heffingskorting. Daarnaast wordt op de AOW een inkomensafhankelijke premie voor de zorgverzekering ingehouden. Voor uitgebreide informatie bezoekt u de website svb.nl.
Verhoging AOW-gerechtigde leeftijd De AOW-leeftijd is vanaf 1 januari 2013 met een maand verhoogd. In de jaren daarna stijgt de pensioengerechtigde leeftijd in stapjes: in 2019 is deze 66 jaar en in 2023 is deze 67 jaar. Vanaf 2024 wordt de AOW-leeftijd gekoppeld aan de levensverwachting. Het kabinet Rutte II heeft het voornemen de AOW-leeftijd nog sneller te laten stijgen: naar 66 jaar in 2018 en naar 67 jaar in 2021. Op rijksoverheid.nl vindt u meer informatie over deze stapsgewijze verhoging.
12
“Ik kijk uit naar mijn pensioen maar ga het werk en vooral de collega’s toch wel missen.”
U WOONT IN HET BUITENLAND
Waar moet ik op letten als ik buiten Nederland ga wonen? Als u zich in het buitenland vestigt, verandert er niets aan uw bruto pensioen. Wel moet u op een aantal andere zaken letten.
Betaling pensioen in het buitenland Buitenlandse banken kunnen
Betaling van het pensioen op een buitenlandse rekening brengt extra kosten
transactiekosten in rekening
met zich mee. De bank brengt deze kosten op de pensioenbetaling in mindering.
brengen
Wordt het pensioen in euro’s op een bankrekening binnen de Europese Unie* overgemaakt? Dan zijn de kosten van de Eurobetaling gelijk aan de kosten van een binnenlandse betaling. Voor u betekent dit dat de bank van het pensioenfonds op deze betaling geen kosten in rekening brengt. Wél kan de buitenlandse bank transactiekosten in rekening brengen bij u. Deze transactiekosten verschillen per land en per bank. Bij een betaling naar een bankrekening buiten de Europese Unie brengen zowel de betalende bank als de ontvangende bank kosten in rekening.
Nederlandse belastingen U moet in Nederland belasting betalen over uw pensioen, ook als u in het buitenland woont. U kunt de Belastingdienst verzoeken het pensioenfonds vrijstelling van inhouding loonbelasting en sociale premies te verlenen.
“Ik weten zijn, “ Nuwil wegraag beidenprecies met pensioen hoe mijnmijn pensioen elkaar denken vrouwinen ik erover zit, zó ingewikkeld kan het in Spanje te gaan wonen.” toch niet zijn?”
Dit kan alleen als u zich vestigt in een land waarmee Nederland een verdrag heeft gesloten ter voorkoming van dubbele belastingheffing en de heffing van belasting is toegewezen aan het woonland. Kijk voor meer informatie op belastingdienst.nl. *D it geldt ook voor vier landen buiten de EU: Zwitserland, Liechtenstein, Noorwegen en IJsland.
15
WIJZIGINGEN IN UW SITUATIE
Zorgverzekering
Hoe geef ik veranderingen door aan het pensioenfonds?
De hoogte van de zorgpremie
Bij vertrek uit Nederland eindigt uw zorgverzekering. Als u zich vestigt in een
Als u in Nederland woont ontvangen wij de meeste wijzigingen in uw persoonlijke
is afhankelijk van het land
EU-land of een ander verdragsland, dan hebt u op basis van de verdragen recht
situatie van de Basisregistratie personen (BRP). Als een wijziging gevolgen heeft
op medische zorg ten laste van Nederland, behalve als u een inkomen hebt uit
voor uw pensioen ontvangt u automatisch bericht van ons.
het land waar u zich vestigt. U bent hiervoor een zorgbijdrage verschuldigd aan
Alleen als u ongehuwd samenwoont en uw relatie eindigt moet u dit schriftelijk
Zorginstituut Nederland. De zorgbijdrage bestaat uit een inkomensafhankelijke
aan ons doorgeven. Deze informatie staat namelijk niet in de BRP.
waar u woont
bijdrage voor de ZVW (Zorgverzekeringswet) en voor de AWBZ (Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten). Na berichtgeving van het Zorginstituut Nederland
Als u in het buitenland woont moet u alle wijzigingen in uw persoonlijke situatie
wordt in dat geval op uw pensioen(-en) en AOW premie ingehouden. De hoogte
schriftelijk aan ons doorgeven. Als u in het buitenland woont zijn uw gegevens
van de premie is afhankelijk van het land waar u zich vestigt.
niet in de BRP bekend.
Meer informatie over uw zorgverzekering en wonen in het buitenland vindt u op
Informatie van uw pensioenfonds
de site zorginstituutnederland.nl
Attestatie de vita
Het pensioenfonds houdt u
Wij informeren u over uw pensioen en uw pensioenfonds met behulp van de
regelmatig op de hoogte
website (klmgrondfonds.nl) en persoonlijke correspondentie.
Woont u in het buitenland en hebt u de AOW-gerechtigde leeftijd nog niet bereikt? Dan vraagt het pensioenfonds jaarlijks om een bewijs van in leven zijn,
Daarnaast sturen wij u omstreeks de eerste pensioenbetaling een pensioen
de zogenaamde attestatie de vita. Dat is een officiële verklaring dat u in leven
afrekening waarop de samenstelling van het pensioen en het bedrag dat u netto
bent, afgestempeld door een bevoegde autoriteit zoals een notaris of een
ontvangt. De pensioenafrekening ontvangt u niet elke maand. Alleen als er iets
Nederlandse ambassade. Op die manier beoordeelt het pensioenfonds of het
verandert in de uitbetaling ontvangt u een nieuwe afrekening. In het begin van
pensioen nog altijd goed wordt uitgekeerd.
het nieuwe jaar ontvangt u een jaaropgave.
Van de pensioengerechtigden die een AOW-pensioen van de Sociale Verzekerings bank (SVB) ontvangen, beoordeelt het pensioenfonds de gegevens in eerste
Tot slot blijft u via het pensioenblad Focus op de hoogte van de ontwikkelingen in
instantie via gegevensuitwisseling met de SVB. Wanneer de gegevens van de
pensioenland. Focus verschijnt drie keer per jaar en kunt u ook downloaden op de
SVB niet voldoende zijn, ontvangen ook deze pensioengerechtigden van ons het
website van het pensioenfonds.
formulier ‘Bewijs van in leven zijn’.
16
17
PENSIOENWOORDENBOEK
Wat betekent dat ook al weer? Anw-hiaatpensioen
Een vrijwillig af te sluiten aanvulling op het Nabestaandenpensioen tijdens uw dienstverband met KLM. Het Anw-hiaat is bedoeld als compensatie voor het mogelijk niet in aanmerking komen voor een uitkering op basis van de Algemene Nabestaanden Wet. De uitkering gaat in bij uw overlijden en stopt bij het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd van uw partner (of eerder overlijden).
AOW
Algemene Ouderdomswet.
Nabestaandenpensioen De uitkering die uw partner ontvangt na uw overlijden. Ouderdomspensioen De uitkering die u ontvangt vanaf de pensioeningangsdatum tot het moment dat u overlijdt. Kortweg pensioen. Partner Degene met wie u getrouwd bent, bij de burgerlijke stand een geregistreerd partnerschap bent aangegaan of degene met wie u een door KLM erkend samenlevingsverband bent aangegaan. Wezenpensioen De uitkering die uw kinderen ontvangen na uw overlijden.
HEBT U NOG VRAGEN? Voor vragen over uw pensionering in relatie tot KLM kunt u terecht bij uw HR-afdeling. Voor vragen over uw pensioen en de gevolgen van uw persoonlijke keuzes voor de uitkering van uw pensioen kunt u terecht bij de afdeling Pensioenservice van Blue Sky Group. Telefoonnummer: 020 426 62 10
E-mail:
[email protected] Website: klmgrondfonds.nl
Coördinatie en eindredactie: Blue Sky Group B.V., Amstelveen. Redactie: Lamar communicatie, Amsterdam. Fotografie: Don Wijns, Amsterdam. Concept en ontwerp: Frissewind, profs in communicatie en design.
18
