Jaarverslaggeving 2014 van Stichting Ambulance Wens Rhoon
INHOUDSOPGAVE ACCOUNTANTSVERSLAG 1 2
Samenstellingsverklaring Financiële positie
2 3
FINANCIEEL VERSLAG 1
Bestuursverslag over 2014
5
JAARREKENING 1 2 3 4 5 6
Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten over 2014 Kasstroomoverzicht 2014 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2014
8 10 11 12 14 18
BIJLAGEN 1
Toelichting lastenverdeling
23
ACCOUNTANTSVERSLAG
Stichting Ambulance W ens P/a Abel Tasmanstraat 79 3165 AM Rhoon
Datum: 20 april 2015 Kenmerk: 1757
Geacht bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2014 met betrekking tot uw stichting. Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van € 1.112.398 en de staat van baten en lasten, sluitende met een resultaat van € 192.032, samengesteld. 1
SAMENSTELLINGSVERKLARING
Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van € 1.112.398 en de winst-en-verliesrekening sluitende met een resultaat van € 192.032, met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met Richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen" uit de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving.
Accountantsrapport inzake Stichting Ambulance W ens Rhoon
2
FINANCIËLE POSITIE
Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31-12-2014 €
31-12-2013 €
€
€
Beschikbaar op lange termijn: Eigen vermogen
1.100.944
908.912
Waarvan vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa Financiële vaste activa
788.562 2.300
W erkkapitaal
716.430 1.900 790.862
718.330
310.082
190.582
Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen
6.382 315.154
Af: kortlopende schulden W erkkapitaal
1.535 196.729 321.536
198.264
11.454
7.682
310.082
190.582
Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid.
Met vriendelijke groet, van Velzen accountants & adviseurs
w.g. B. van Leeuwen RA
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -3Samenstellingsverklaring afgegeven
FINANCIEEL VERSLAG
-Bestuursverslag -Jaarrekening
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
BESTUURSVERSLAG OVER 2014 Voorwoord Het lijkt nog maar zo kort geleden dat ik iets heb geschreven voor het jaarverslag 2013. Weer een jaar verder, waarin er zoveel is gebeurd. Er is veel gebeurd in onze samenleving en ook veel binnen onze stichting. De samenleving voelt onveiliger aan, we hoeven alleen maar terug te denken aan de aanslag op de MH 17 in juli vorig jaar of de optrekkende beweging van de IS. Dit is maar een greep uit de vele nieuwsflitsen die we in het afgelopen jaar voorbij hebben zien komen. Hoe anders zijn de nieuwsflitsen op bijvoorbeeld Facebook en Twitter waarin we vanuit de stichting dagelijks iets vertellen over de wensen die we mochten vervullen. Achter iedere wens schuilt een mooi verhaal van een mooi en uniek mens, maar wat is de aanleiding van deze wensen en de situaties van onze patiënten toch zo verdrietig en aangrijpend. Maar tijdens de wens lijkt dit verdriet even naar de achtergrond te wijken en kunnen onze patiënten gelukkig ook nog even genieten. De foto's spreken voor zich, woorden zijn eigenlijk niet nodig. Sommige foto's blijven meer hangen dan anderen, zoals bijvoorbeeld de foto waarop één van onze patiënten een kus kreeg van "zijn" giraffe. In 2014 mochten we 1.600 wensen in vervulling laten gaan en op het moment van schrijven zitten we aan de 6.000 wensen. Onnodig te zeggen dat al deze wensen niet mogelijk waren geweest zonder al onze vrijwilligers, de vele donaties en giften. Door enkele grote giften konden we in 2014 twee nieuwe ambulances aanschaffen, dit ter vervanging van onze oudere ambulances. Tijdens de jaarlijkse bedankavond in november voor onze vrijwilligers is vanuit het aanmoedigingsfonds van de Koninklijke Facultatieve onze nieuwste aanwinst overhandigd. Ook van de Roparun mochten we wederom een genereuze gift ontvangen. En zo waren er nog veel meer grote en kleinere giften die we mochten ontvangen. Iedereen dank hiervoor. Wat gaat het jaar 2015 ons brengen? Naast ons Jan Bos vakantiehuis kunnen we ook sinds kort (gratis) gebruik maken van een appartement in een zorgresidence in Amersfoort. Op deze manier kunnen we nog meer mogelijkheden aanbieden aan onze patiënten om nog 1 keer ergens te overnachten op een mooie plek. En voor de rest gaan we gewoon door met het prachtige werk wat we mogen doen en hopen we iedere dag weer een klein lichtpuntje te mogen zijn voor mensen die dat zo hard nodig hebben. Algemene informatie Statutaire naam Vestigingsplaats
Stichting Ambulance Wens Rhoon, gemeente Albrandswaard
De stichting heeft als doel om gratis laatste wensen te verzorgen voor niet mobiele terminale patiënten met behulp van speciaal daarvoor ontwikkelde ambulances. Activiteiten en financiële positie In 2014 zijn 1.600 wensen vervuld met in totaal 6 ambulances en ons Jan Boshuis (genoemd naar één van onze vrijwilligers die helaas aan de ziekte ALS is overleden) in Beekbergen. Haast wekelijks wordt het Jan Boshuis gebruikt. De wensen liepen uiteen van een rit naar een voor de patiënten favoriete of bijzondere plek, attractie of familielid. In 2014 hebben we circa € 700.000 ontvangen aan giften en donaties, circa 60% is besteed aan de directe doelstellingen van de stichting, gemiddeld heeft een wens € 262 gekost. Het jaar wordt afgesloten met een positief saldo van circa € 190.000.
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -5Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
Bestuur en directie De stichting wordt vertegenwoordigd door het bestuur en de bestuursleden hebben zitting voor een periode van vier jaar. Ze zijn steeds hernoembaar. De bestuursleden genieten voor hun bestuurswerkzaamheden geen beloning. De samenstelling van het bestuur is als volgt: Jacqueline van Rijn Mike Aarts Hans van Ruijven
Voorzitter Secretaris Penningmeester
De oprichter en tevens directeur van de stichting is Kees Veldboer. In 2014 hebben vier bestuursvergaderingen plaatsgevonden. Deze vergaderingen vinden plaats in aanwezigheid van de directeur. Jaarlijks is de externe accountant aanwezig op een bestuursvergadering wanneer het jaarverslag ter goedkeuring voorligt.
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -6Samenstellingsverklaring afgegeven
JAARREKENING
Balans per 31 december 2014 Winst-en-verliesrekening over 2014 Kasstroomoverzicht 2014 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2014
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming)
31 december 2013
31 december 2014 €
€
€
€
ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa
(1)
Gebouwen en -terreinen Vakantiehuis Inventaris Ambulances Overige vervoermiddelen
Financiële vaste activa
231.397 296.520 257 219.270 41.118
242.321 311.418 780 158.602 3.309 788.562
716.430
2.300
1.900
6.382
1.535
315.154
196.729
1.112.398
916.594
(2)
Overige vorderingen VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen
(3)
Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
(4)
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -8Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
31 december 2014 €
€
31 december 2013 €
€
PASSIVA RESERVES EN FONDSEN
(5)
Algemene reserve Bestemmingsreserves Continuïteitsreserve
661.266 189.678 250.000
589.484 119.428 200.000 1.100.944
KORTLOPENDE SCHULDEN
908.912
(6)
Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
1.537
0
8.497
7.682
1.420
0 11.454
7.682
1.112.398
916.594
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ -9Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
2
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014
Saldo 2014
Budget 2014
Realisatie 2013
€
€
€
696.529 1.667
400.000 0
492.591 1.555
698.196
400.000
494.146
175.636 119.892 15.766 89.547
124.700 92.000 15.000 68.400
143.061 80.704 15.173 63.512
400.841
300.100
302.450
(13)
29.231
24.400
24.681
(14) (15) (16) (17) (18) (19)
30.591 4.694 1.079 14.039 24.715 974
34.200 5.200 600 6.000 22.500 1.000
31.756 4.693 788 13.364 21.653 893
76.092
69.500
73.147
Som der lasten
506.164
394.000
400.278
Saldo
192.032
6.000
93.868
Baten
Donaties Rentebaten en baten uit beleggingen
(7) (8)
Som der baten Lasten Besteed aan de doelstellingen Lasten ambulances W enslasten Huisvesting Doorberekende personeelslasten
(9) (10) (11) (12)
Werving baten Fondswerving Beheer en administratie Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige autolasten Algemene lasten Financiële lasten Totaal lasten beheer en administratie
2014
2013
€
€
Resultaatbestemming Algemene reserve Bestemmingsreserves Continuïteitsreserve
71.782 70.250 50.000
8.197 35.671 50.000
192.032
93.868
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 10 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
3
KASSTROOMOVERZICHT 2014
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2014 €
2013 €
€
€
Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie crediteuren Mutatie belastingen en premies sociale verzekeringen Mutatie overlopende passiva
193.006
94.761
88.157
72.506
-4.847 1.537
765 0
815 1.420
2.128 -15.000
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
280.088
155.160
-974
-893
279.114
154.267
-160.289
-55.502
-400
0
118.425
98.765
Rentelasten Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit financieringsactiviteiten Toename overige vorderingen Mutatie geldmiddelen Samenstelling geldmiddelen 2014 €
2013 €
€
€
Liquide middelen per 1 januari
196.729
97.964
Mutatie liquide middelen
118.425
98.765
Geldmiddelen per 31 december
315.154
196.729
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 11 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
4
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van RJ 650 "Fondsenwervende instellingen". De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden, voor zover niet anders vermeld, verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
Activiteiten De activiteiten van Stichting Ambulance Wens, gevestigd te Rhoon, bestaan voornamelijk uit het vervoeren van terminaal zieke patiënten naar een voor hen favoriete plek, attractie of familielid. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van RJ 650 "Fondsenwervende instellingen". De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden, voor zover niet anders vermeld, verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten.
Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve is opgenomen om de risico's op korte termijn af te dekken en om zeker te stellen dat de stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan blijven voldoen. Het bestuur heeft de reserve bepaald op tenminste 1 maal en maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. Onder kosten van de werkorganisatie wordt verstaan: kosten eigen personeel, huisvestingskosten, kantoor- en algemene kosten en de kosten voor fondsenwerving.
Bestemmingsreserves Giften en donaties ten behoeve van de aanschaf van materiële vaste activa dienstbaar aan de doelstelling, worden door middel van saldoverdeling aan de bestemmingsreserve toegevoegd. De jaarlijkse vrijval ten gunste van de resultaatbestemming is gelijk aan de afschrijvingslasten van de desbetreffende materiële vaste activa.
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 12 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET SALDO VAN BATEN EN LASTEN
Donaties De donaties worden verantwoord in het boekjaar van ontvangst.
Bestedingen doelstellingen De bestedingen in het kader van de doelstellingen worden verantwoord in het jaar dat zij zijn toegezegd of, voor zover dit niet bij toezegging het geval is, in het jaar dat de omvang van de verplichting betrouwbaar kan worden vastgesteld. Voorwaardelijke verplichtingen worden verantwoord in het jaar waarin vast komt te staan dat aan de voorwaarden zal worden voldaan.
GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en indien aanwezig kortlopende schulden aan kredietinstellingen en vlottende effecten. Deze effecten kunnen worden beschouwd als zeer liquide beleggingen.
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 13 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
5
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014
ACTIVA
VASTE ACTIVA 1.
Materiële vaste activa
Boekwaarde per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen
Mutaties Investeringen Desinvesteringen Afschrijving desinvesteringen Afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december 2014
Gebouwen en terreinen
Vakantiehuis
€
€
Inventaris
Ambulances
Overige vervoermiddelen
Totaal
€
€
€
€
285.832
332.442
10.844
463.114
10.750
1.102.982
-43.511
-21.024
-10.064
-304.512
-7.441
-386.552
242.321
311.418
780
158.602
3.309
716.430
0 0 0 -10.924
0 0 0 -14.898
0 0 0 -523
120.494 -76.434 76.434 -59.826
39.795 0 0 -1.986
160.289 -76.434 76.434 -88.157
-10.924
-14.898
-523
60.668
37.809
72.132
285.832
332.442
10.844
507.174
50.545
1.186.837
-54.435
-35.922
-10.587
-287.904
-9.427
-398.275
231.397
296.520
257
219.270
41.118
788.562
De stichting heeft ultimo 2014 zes ambulances voor haar doelstelling beschikbaar. De stichting beschikt over een eigen vakantiehuis, het Jan Bos Huis, in de bossen van Beekbergen. Het vakantiehuis en de ambulances worden aangehouden voor directe aanwending in het kader van de doelstelling. Van de bedrijfsgebouwen en installaties wordt 80% gebruikt voor de doelstelling. De inventaris en de overige vervoermiddelen zijn benodigd voor de bedrijfsvoering. Afschrijvingspercentages % Gebouwen en -terreinen Vakantiehuis Inventaris Ambulances Overige vervoermiddelen
3-10 4-20 20-33 20 20
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 14 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
2.
Financiële vaste activa 31-12-2014
31-12-2013
€
€
Overige vorderingen Borg brandstofkaarten
2.300
1.900
6.382
1.535
1.654 4.728
1.535 0
6.382
1.535
6.615 308.539
8.738 187.991
315.154
196.729
VLOTTENDE ACTIVA 3.
Vorderingen
Overige vorderingen en overlopende activa Overlopende activa
Overlopende activa Rente Verzekeringen
4.
Liquide middelen
Rabobank rekening-courant Rabobank spaarrekening
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 15 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
PASSIVA 5.
EIGEN VERMOGEN 2014
2013
€
€
Stand per 1 januari Resultaatbestemming
589.484 71.782
581.287 8.197
Stand per 31 december
661.266
589.484
Algemene reserve
31-12-2014
31-12-2013
€
€
189.678
119.428
Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve ambulances/vakantiehuis
2014
2013
€
€
Bestemmingsreserve giften voor specifiek doel Stand per 1 januari Resultaatbestemming
119.428 70.250
83.757 35.671
Stand per 31 december
189.678
119.428
De dotatie, als gevolg van ontvangen giften en donaties ten behoeve van de aanschaf van materiële vaste activa vanuit de resultaatbestemming, bedraagt in 2014 € 108.081 (2013: € 54.804). De onttrekking, als gevolg van de dekking van afschrijvingslasten, bedraagt in 2014 € 37.831 (2013: € 19.033). 31-12-2014
31-12-2013
€
€
250.000
200.000
Continuïteitsreserve Continuïteitsreserve
Ultimo 2014 bedraagt de continuïteitsreserve 1,2 maal de kosten van de werkorganisatie zoals beschreven in de grondslagen. Continuïteitsreserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming
200.000 50.000
150.000 50.000
Stand per 31 december
250.000
200.000
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 16 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
6.
KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2014
31-12-2013
€
€
Crediteuren Crediteuren
1.537
0
8.497 0
7.430 252
8.497
7.682
1.420
0
1.420
0
Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen
Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Overlopende passiva Accountantslasten
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN
Meerjarige financiële verplichtingen Erfpacht De stichting heeft een erfpachtverplichting ten aanzien van het pand aan de Abel Tasmanstraat 79 te Rotterdam, waarvan de verplichting jaarlijks circa € 2.700 bedraagt. Garanties De afgegeven bankgarantie ten behoeve van Havenbedrijf Rotterdam N.V. bedraagt per 31 december 2014 € 1.200.
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 17 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
6
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014
Saldo 2014
Budget 2014
Realisatie 2013
€
€
€
588.448 108.081
400.000 0
437.787 54.804
696.529
400.000
492.591
1.667
0
1.555
0 9.924 28.004 57.356 2.073 59.826 9.714 8.739
0 7.500 17.000 55.000 1.000 30.000 5.400 8.800
2.969 7.031 19.823 52.019 1.205 44.176 7.099 8.739
175.636
124.700
143.061
7. Donaties Donaties Fondswerving t.b.v. ambulances/vakantiehuis
8. Rentebaten en baten uit beleggingen Rente bank Besteed aan de doelstellingen 9. Lasten ambulances Motorrijtuigenbelasting ambulances Verzekering ambulances Onderhoud ambulances Brandstoffen ambulances Boetes Afschrijvingen Doorberekende huisvestingslasten t.b.v. garage Doorberekende afschrijvingen garage
De doorberekening van de garage is 80% van de huisvestingslasten van het pand in Rotterdam. 10. Wenslasten Reislasten m.b.t. wensen Verblijflasten m.b.t. wensen Overige lasten m.b.t. wensen
48.220 49.648 22.024
40.000 40.000 12.000
36.801 37.397 6.506
119.892
92.000
80.704
14.898 868
15.000 0
14.898 275
15.766
15.000
15.173
89.547
68.400
63.512
In 2014 zijn 1.600 wensen gerealiseerd. Dit waren er in 2013 1.350. 11. Huisvesting Afschrijvingen vakantiehuis park Beekbergen Overige lasten vakantiehuis park Beekbergen
12. Doorberekende personeelslasten Doorberekende personeelslasten
Het totaal bestedingen aan doelstellingen uitgedrukt in een percentage van de totale baten is: 2014: 57,4% 2013: 61,2% Het totaal bestedingen aan doelstellingen uitgedrukt in een percentage van de totale lasten is: 2014: 79,2% 2013: 75,6%
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 18 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
Werving baten Saldo 2014
Budget 2014
Realisatie 2013
€
€
€
13. Fondswerving Representatie Drukwerk en folders Doorberekende personeelskosten
5.585 3.252 20.394
12.000 1.000 11.400
8.317 5.779 10.585
29.231
24.400
24.681
De totale kosten fondsenwerving uitgedrukt in een percentage van de totale baten fondsenwerving is: 2014: 4,2% 2013: 5,0% 14. Personeelslasten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Personeelslasten besteed aan fondswerving Personeelslasten besteed aan doelstelling
103.719 14.586 22.227 -20.394 -89.547
85.000 12.000 17.000 -11.400 -68.400
76.909 12.444 16.500 -10.585 -63.512
30.591
34.200
31.756
103.179 996 0 -456
85.000 0 0 0
89.031 2.878 -15.000 0
103.719
85.000
76.909
Lonen en salarissen Bruto lonen Onkostenvergoedingen Bijdrage loonlasten Vermindering loonheffing
Bezoldiging van (voormalige) bestuurders en commissarissen De directeur heeft een arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd (36 uur; parttimepercentage 100%). De bezoldiging van de directeur (inclusief pensioenpremies) over 2014 bedraagt € 92.685 (2013: € 88.668). De bestuursleden genieten voor hun bestuurswerkzaamheden geen bezoldiging. Personeelsleden Bij de stichting waren in 2014 gemiddeld 2 personeelseden werkzaam (2013: 2). Van de personeelskosten van de directeur heeft 50% betrekking op de uitvoering van de wensen, 30% op beheer en administratie en 20% op fondswerving. De werkzaamheden van de andere medewerker heeft 100% betrekking op de uitvoering van de wensen. De kosten voor uitvoering van de wensen en fondswerving zijn doorberekend.
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 19 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
Saldo 2014
Budget 2014
Realisatie 2013
€
€
€
15. Afschrijvingen Materiële vaste activa
4.694
5.200
4.693
10.924 14.898 523 59.826 1.986
11.000 15.000 3.000 30.000 0
10.924 14.898 522 44.176 1.986
88.157
59.000
72.506
-8.739 -59.826 -14.898
-8.800 -30.000 -15.000
-8.739 -44.176 -14.898
4.694
5.200
4.693
2.197 5.990 2.606
3.000 0 3.000
2.769 2.093 3.025
10.793 -9.714
6.000 -5.400
7.887 -7.099
1.079
600
788
5.406 592 6.867 650 524
4.000 850 0 650 500
4.450 1.619 6.126 650 519
14.039
6.000
13.364
5.228 2.400 2.818 6.879 864 3.222 3.191 113
8.000 2.000 0 5.500 1.000 1.000 0 5.000
5.771 1.960 2.817 5.409 719 623 3.950 404
24.715
22.500
21.653
Afschrijvingen materiële vaste activa Gebouwen en -terreinen Vakantiehuis Inventaris Ambulances Overige vervoermiddelen Doorberekende afschrijvingen garage besteed aan doelstellingen Afschrijvingen ambulances besteed aan doelstelling Afschrijving vakantiehuis besteed aan wensen
16. Huisvestingslasten Brandstof, water en elektra Onderhoud onroerende zaak Overige huisvestingslasten Huisvestingslasten besteed aan doelstelling
De huisvestingslasten zijn voor 90% toe te rekenen aan de doelstelling van de stichting. 17. Overige autolasten Brandstoffen Onderhoud Leaselasten Verzekering Motorrijtuigenbelasting
18. Algemene lasten Kantoorlasten Accountants- en administratielasten Verzekeringen algemeen Telefoon/fax/internet Contributies en abonnementen Attenties vrijwilligers Kantinelasten Overige algemene lasten
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 20 Samenstellingsverklaring afgegeven
Jaarrekening 2014 Stichting Ambulance W ens Rhoon
Saldo 2014
Budget 2014
Realisatie 2013
€
€
€
19. Financiële lasten Rente en banklasten
974
1.000
893
_____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ - 21 Samenstellingsverklaring afgegeven
BIJLAGEN
Bijlage Stichting Ambulance W ens Rhoon
1
TOELICHTING LASTENVERDELING
Verdeling lasten eigen organisatie naar bestemming (€) Bestemming
Doelstelling
Lasten
Wensen
Aankopen en verwervingen
196.093
Werving baten
Totaal
Begroot
Totaal
administratie
2014
2014
2013
Eigen fondsen werving
Publiciteit en communicatie
22.024
8.837
Personeelslasten
89.547
20.394
Huisvestingslasten
Beheer en
9.714
196.093
160.500
157.520
30.861
25.000
20.602
30.591
140.532
114.000
105.853
1.079
10.793
6.000
7.887
Autolasten
14.039
14.039
6.000
13.364
Kantoor- en algemene lasten
24.715
24.715
22.500
21.653
5.668
89.131
60.000
73.399
76.092
506.164
394.000
400.278
Afschrijvingen en rente
83.463 400.841
29.231
___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ - 23 Samenstellingsverklaring afgegeven