JAARVERSLAG Stichting Essentius te Etten

JAARVERSLAG 2013 Stichting Essentius te Etten

Inhoudsopgave Blad A.0.1 A.0.2 A.0.4 A.0.4

Bestuursverlag en kengetallen Bestuursverslag algemeen instellingsbeleid Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting Kengetallen Specificatie kengetallen

4 27 29 31

A.1.0 A.1.1 A.1.2 A.1.3 A.1.4 A.1.4 A.1.5 A.1.7 A.1.8 A.1.11

Jaarrekening Grondslagen Balans per 31 december Staat van baten en lasten over 2013 Kasstroomoverzicht 2013 Toelichting behorende tot de balans Geoormerkte doelsubsidies OCW/EZ Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Overzicht verbonden partijen Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Niet uit de balans blijkende verplichtingen

33 35 36 37 38 45 52 54 55 56

Overige gegevens A.1.12 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum

57 59

Bijlagen A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon

60

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

Centraal budget Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

62 63 67 69

03LK De Dobbelsteen te Ulft Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

70 71 76 77

04XS De Borckeshof te Breedenbroek Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

78 79 84 85

04XW De Klimpaal te Etten Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

86 87 92 93

Stichting Essentius

blad 2

Inhoudsopgave Blad

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.1.5 A.0.4

A.1.2 A.1.5 A.0.4

Bijlagen 04YG Pius X te Varsselder Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

94 95 100 101

05GL Sint Liborius te Dinxperlo Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

102 103 108 109

06HE Mariaschool te Ulft Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

110 111 116 117

06RX Sint Martinusschool te Megchelen Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

118 119 124 125

07BS H. Walburgis te Netterden Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

126 127 132 133

07PM Christoffel te Gendringen Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten gymzaal Verloop balansposten Kengetallen

134 135 140 141 142

08KS Sint Antonius Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Verloop balansposten Kengetallen

143 144 149 150

Stichting Essentius

blad 3

A.0.1 Bestuursverslag algemeen instellingsbeleid

Bestuursverslag Essentius 2013 Voorwoord Professionele organisatie voor primair onderwijs Essentius is een professionele onderwijsorganisatie die zich baseert op de katholiek - christelijke geloofstraditie met als kerntaak: het verzorgen van kwalitatief hoogwaardig onderwijs aan kinderen van 4 t/m 12 jaar. De stichting bestaat uit 9 katholieke basisscholen in de gemeente Oude IJsselstreek en 1 in de gemeente Aalten. De scholen zijn gevestigd in Ulft (3), Gendringen, Breedenbroek, Etten, Dinxperlo, Megchelen, Varsselder en Netterden. Met 145 personeelsleden wordt het onderwijs verzorgd aan ruim 1600 leerlingen. Stichtingsnaam Essentius is de stichtingsnaam die vanaf september 2009 wordt gevoerd. De stichting, die hiervoor Stichting Katholiek Basisonderwijs Dinxperlo/ Gendringen heette is ontstaan in 1997 uit een fusie van 7 katholieke schoolbesturen in de toenmalige gemeente Gendringen. Later kwam de Sint Liborius uit Dinxperlo erbij. Krimp aantal leerlingen Essentius heeft te maken met een stevige terugloop van het aantal leerlingen, in de periode 2006 t/m 2013 is het leerlingenaantal teruggelopen van 1943 naar 1635 (15%), voor de komende jaren (t/m 2017) wordt opnieuw een stevige krimp verwacht, van 1635 naar 1320, opnieuw 18%. In 2020 wordt geprognotiseerd dat de stichting voor nog 1100 leerlingen onderwijs verzorgd. Essentius is daarin niet bijzonder, alle aangrenzende besturen worden in meerdere of mindere mate geraakt door de krimp. In gezamenlijkheid wordt daarbij getracht om de juiste antwoorden te vinden op deze ‘venijnige uitdaging’. Essentius is in 2012 gestart met een open traject (‘crowd sourcing’) genaamd ‘wemakeneenplan’, waarin alle direct betrokkenen/ stakeholders werden uitgenodigd en uitgedaagd om proactief mee te denken over de koers die Essentius in deze dient te gaan. Hieraan is massaal gehoor gegeven. Het traject is afgerond, uitgangspunten zijn geformuleerd en opgenomen in het verslag.

Stichting Essentius

blad 4


Inhoud - Inleiding - Gegevens bestuur en organisatie o Juridische structuur o Organisatiestructuur en personele bezetting o Bestuurssamenstelling o Bestuurskantoor - Verslag van het toezichthoudend bestuur bij het jaarverslag 2013 o Algemeen o Verslag 2013 - Verslag beleid 2013 o Kernactiviteiten en beleid o Doelstelling van de organisatie (Missie en Visie) - Statutaire missie van Essentius - Missie van Essentius ‘Jij doet ertoe’ - Visie van Essentius ‘Passend (klasse)management voor passend, opbrengstgericht en onderscheidend onderwijs’ - Bekostigingsgrondslag o Belangrijkste kenmerken van het gevoerde beleid op zestal domeinen: 1. Onderwijs, waaronder identiteit en opvoeden 2. Profiel en imago, waaronder samenwerking en communicatie 3. Huisvesting en beheer 4. Organisatie, waaronder bestuur en management 5. Personeel  Algemeen  Klachtencommissie 6. Financiën:  Algemeen  Toelichting resultaat 2013  Investeringen en financieringsbeleid  Treasuryverslag  Kengetallen  Continuïteitsparagraaf

Stichting Essentius

blad 5


Inleiding Met enige trots presenteren wij ons jaarverslag 2013. We kijken terug en vooruit in het collectieve besef dat we staan voor een erg belangrijke maatschappelijke taak en verantwoordelijkheid, het verzorgen van kwalitatief hoogwaardig onderwijs aan de aan ons toevertrouwde leerlingen. Essentius kenmerkt zich als een organisatie die steeds en uitsluitend handelt vanuit kinderbelangen, een hoge mate van onderlinge synergie, betrokkenheid, expertise en professionaliteit, zelf- reflectief en kritisch, ondernemend en proactief, een moderne organisatie die het in belangrijke mate het verschil weet te maken voor kinderen. In dit jaarverslag wordt aandacht besteed aan algemene, beleidsmatige en financiële activiteiten van onze stichting over boekjaar 2013. Hoofdlijnen van beleid:  Essentius staat voor de kwaliteit van haar onderwijs: heeft hoge verwachtingen van haar leerlingen en personeel, belangrijke aandachtspunten daarbij zijn het opbrengstgericht werken met name bij de instrumentele vaardigheden rekenen, taal en lezen, het omgaan met verschillen, aandacht voor excellentie, wetenschap & techniek en human resource management/ lerende organisatie  Normatieve, formatieve kaders zijn ontwikkeld en vastgesteld voor directies, onderwijzend personeel (waaronder IB’ers) en onderwijsondersteunend personeel. De kaders bieden de mogelijkheid om op basis van indicatoren de middelen te verdelen  Essentius heeft in 2011 geïnvesteerd in een reorganisatie met flankerend beleid en vertrek bevorderende maatregelen; in totaal heeft toen voor 16 fte aan personeel de organisatie verlaten, inmiddels is dit aantal opgelopen tot 22 fte in 2013  Essentius hanteert jaarlijks een dubbel mobiliteitscarrousel om personele mutaties op te vangen, collegae worden daarbij uitgenodigd vooral de regie te nemen over hun eigen loopbaan, in vier jaar tijd hebben 35 collegae vrijwillig gebruik gemaakt van mobiliteit, ruim 25% van het zittende onderwijzende personeel  Essentius heeft energiek en doordacht geïnvesteerd in het upgraden van de financiële bedrijfsvoering. Financiële registratie en rapportage zijn ontwikkeld en vastgesteld. Er is voldoende focus op een sluitende jaarlijkse exploitatie; beheersing van de middeleninzet en realiseren van de jaarlijkse begroting. Essentius heeft meerjarenplanningen en meerjarenramingen doorontwikkeld, waarbinnen risicoanalyses zijn meegenomen, noodzakelijk om te kunnen anticiperen op de draconische krimp van het leerlingenaantal Notities en plannen zijn uitgewerkt en binnen de organisatie gecommuniceerd, daarbij laat de organisatie niet de beheersing centraal staan, maar het realiseren van organisatiedoelstellingen; het strategisch beleid, beschreven in ‘Jij doet ertoe’ is leidend  Essentius richt zich de komende jaren voor haar legitimatie en bestaansrecht op een drietal scenario’s (zelfstandig blijven, aansluiten bij groter netwerk of opschalen/ fusie met andere besturen) In 2012 is gestart met samenwerkingsbesprekingen/ fusiebesprekingen met drie andere besturen uit de regio, Reflexis (openbaar), Lima (katholiek) en Accent (protestant christelijk). Het komen tot een nulmeting was uitgangspunt om dientengevolge te kunnen beoordelen of er voldoende basis was om verder te praten. E.e.a. kreeg een vervolg in 2013, waarbij Accent heeft aangegeven de fusiebesprekingen niet te willen vervolgen, hetgeen betekent dat Essentius nu verder praat met Lima en Reflexis, waarbij begin 2014 een due diligence gepland staat, een boekenonderzoek gericht op personeel en financiën, mede in relatie tot de krimp  Onderwijskundig richt Essentius zich op het bestuursakkoord en wordt verder gebouwd aan het inrichten en opbouwen van eigen interne expertise om bij de invoering van Passend onderwijs op 1-8-2014 volledig te zijn toegerust. Het eigen ondersteuningsloket Essentius (OLE) samengesteld met collegae met specifieke expertise is een succesvol voorbeeld van enerzijds het upgraden van eigen expertise en anderzijds van het benutten van mogelijkheden om te leren van en met elkaar  Er is stelselmatig en doordacht geïnvesteerd in het afstemmen en verbinden van de diverse expertises en gremia binnen de organisatie, dit heeft geresulteerd in een hoge mate van synergie en betrokkenheid op elkaar en de organisatie

Stichting Essentius

blad 6


Namens het bestuur van Essentius Albert Sluiter, directeurbestuurder Essentius

Gegevens bestuur en organisatie Juridische structuur De rechtspersoon van het bevoegd gezag is een stichting. Stichting Essentius vindt haar oorsprong vanuit het verleden. Deze oorsprong dateert vanuit 26 oktober 1967. Na de fusies van diverse Katholieke onderwijsbesturen is Stichting Essentius sinds 2009 ingeschreven bij de kamer van koophandel te Arnhem onder dossiernummer 41046798. Organisatiestructuur en personele bezetting

Raad van toezicht Bestuurskantoor

Directeurbestuurder

Cabo

GMR

Directieoverleg Directeur school 1 t/m 4 MSDirecteur cluster 5 t/m 10

Conciërge/ Interieur verzorger

Leerkrachten

MR

Administratief medewerker

Onderwijsassistent

In de organisatiestructuur van de Stichting zijn de volgende organen opgenomen: Op bestuursniveau: - een Raad van toezicht, bestaande uit 5 personen - een directeur bestuurder, met ruim mandaat vastgelegd in statuten - een gemeenschappelijke medezeggenschapsraad, met advies-, instemmings-, initiatief- en informatierecht, bestaande uit 5 leerkrachten en 5 ouders, gekozen na verkiezingen - het directieberaad adviseert aan de directeurbestuurder en initieert beleid, bestaande uit 7 personen, waaronder 3 meerscholen directeuren Ondersteuning vindt op bestuursniveau plaats vanuit: - bestuurskantoor, stafmedewerker personele zaken en managementassistent, waar nodig vindt inhuur van externe adviseurs plaats - administratiekantoor: Cabo te Doetinchem Op school niveau:

Stichting Essentius

blad 7


- een directeur of meer scholen directeur - een team van leerkrachten - een medezeggenschapsraad Ondersteuning vindt op schoolniveau plaats door: - onderwijsassistent - administratief medewerker - conciërge - een ouderraad Naast een veelheid van administratieve werkzaamheden die binnen de organisatie worden verricht, worden de financiële administratie en de personeels- en salarisadministratie uitgevoerd door Cabo, in Doetinchem. Samenstelling Raad van Toezicht De Raad van Toezicht is ultimo 2013 als volgt samengesteld: Voorzitter Vicevoorzitter Lid Lid Lid

: : : : :

De heer M.C.G. Broekhuizen Mevrouw D.M.B.G. Hermsen De heer D.H.T. Kroesen De heer B.A.M. ter Voert De heer I.J. Beeks

Bestuurskantoor Bezoekadres: Postadres: Telefoon: Email: Website:

St. Lidwinastraat 1, 7075 AK Etten Postbus 23, 7060 AA Terborg 0315-617013 [email protected] www.essentius.nl

Medewerkers bestuurskantoor: Directeur- bestuurder: Stafmedewerker PZ: Managementassistent:

de heer A.H. Sluiter mevrouw N.S. Messink mevrouw J.P. Hermus- Bouman

Jaarrekening De jaarrekening is voor Essentius opgesteld door Cabo te Doetinchem en is gecontroleerd door DVE accountants. Het resultaat over 2013 bedroeg € 469.933,00 voordelig (begroot was een nihil-resultaat). In de financiële paragraaf zal dit resultaat uitvoeriger worden toegelicht.

Verslag van de Raad van Toezicht bij het jaarverslag 2013. Algemeen Op 1 augustus 2010 is de wet op het primair onderwijs gewijzigd, waarbij voorgeschreven werd dat functies van bestuur en toezicht gescheiden zijn. Het bevoegd gezag moest uiterlijk 1 augustus 2011 deze scheiding hebben doorgevoerd. In september 2011 bleek de algemeen directeur, de heer Sluiter, ernstig ziek, waardoor het bestuur werd geconfronteerd met een lastige afweging omtrent de aansturing van de organisatie. Op juist dat moment kiezen voor de formele scheiding tussen bestuur en toezicht, leek een brug te ver. Het bestuur heeft de heren M.J.M. Bergervoet en J.F. Freriks aangesteld om beiden als algemeen directeur a.i. de werkzaamheden van de heer Sluiter waar te nemen, daarbij bleef het bestuur zich op uitvoeringniveau met de organisatie bezig houden, in afwachting ook van de voortgang rondom het ziektebeeld van de heer Sluiter.

Stichting Essentius

blad 8


De heer Sluiter heeft zijn werkzaamheden deels en per 1-8-2013 volledig hervat en onder begeleiding van een extern deskundige is de scheiding tussen bestuur en toezicht formeel per 1-8-2013 geformaliseerd. Verslag 2013 Met de invoering van het Policy Governance® model moet worden voldaan aan de wet “Goed Onderwijs, goed bestuur” en de “Code Goed Bestuur in het primair onderwijs”. Het Policy Governance model van Carver gaat uit van de filosofie van goed toezicht houden en voldoet aan de uitgangspunten van de wetgeving en de ‘Code Goed Bestuur’. Het bestuur hanteert de Code Goed Bestuur PO van de PO-Raad Er is gekozen voor een feitelijke scheiding, waarbij de directeurbestuurder van Essentius de bestuurstaak uitoefent namens het formele bestuur en het formele bestuur de toezichthouder is. - de directeurbestuurder de bestuurstaak uitoefent namens het formele bestuur; - directeurbestuurder en de Raad van Toezicht gezamenlijk het bevoegd gezag vormen; - het bestuursmodel van Policy Governance als werkwijze wordt gehanteerd. De verdeling van taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden binnen het bevoegd gezag zijn doordacht met inachtneming van efficiëntie, doelmatigheid, adaptiviteit en subsidiariteit (beslissingsbevoegdheid op het juiste niveau neerleggen). Om de bovenstaande structuur te kunnen realiseren is in het schooljaar 2012-13 een reglement Raad van toezicht opgesteld, zijn de statuten aangepast en gepasseerd en is een managementstatuut vastgesteld. In 2013: - hebben 4 bestuursvergaderingen en 4 vergadering voor de RVT (vanaf 1-8) plaatsgevonden. - zijn de verantwoordings- en managementrapportages conform het beleidskader door de directeur bestuurder aangeboden en tijdens de bestuurs-/ RvT vergaderingen behandeld. Het bestuur/ de RvT heeft middels de aangeboden rapportages vastgesteld en dat de directeur – bestuurder heeft voldaan aan de doelstellingen en binnen het vastgestelde beleidskader/ managementstatuut heeft gehandeld. - de bestuurlijke werkwijze is regelmatig na afloop van de bestuurs-/ RVT vergaderingen geëvalueerd en vastgesteld dat deze naar tevredenheid van alle partijen verloopt. Enkele verantwoordelijkheden kunnen op grond van wettelijke bepalingen van de wet primair onderwijs niet gemandateerd worden aan de directeurbestuurder. - Vaststellen begroting 2013. Deze is vastgesteld tijdens de bestuursvergadering van 18 februari 2013. - Vaststellen integrale meerjarenbegroting. De integrale meerjarenbegroting is vastgesteld tijdens de bestuursvergadering van 8 april 2013. - Vaststellen strategisch beleidsplan ‘Jij doet ertoe’: Het plan 2011-2015 is vastgesteld tijdens de bestuursvergadering van 8 november 2010. - Vaststellen jaarrekening en accountantsverslag. De vaststelling van de jaarrekening 2012 inclusief accountantsverklaring heeft plaatsgevonden tijdens de bestuursvergadering van 10 juni 2013. Geconcludeerd kan worden dat het toezichthoudend bestuur/ Raad van toezicht middels kwalitatief goede verantwoordings- en managementrapportages een goed beeld van de ontwikkelingen van de stichting in 2013 heeft gekregen en daardoor haar toezichthoudende taak goed heeft kunnen uitvoeren. De voorzitter van het toezichthoudend bestuur/ de Raad van toezicht, De heer M.C.G. Broekhuizen

Verslag beleid 2013 Kernactiviteiten en beleid Het beleid van Essentius is erop gericht passend, opbrengstgericht en onderscheidend onderwijs te verzorgen aan de leerlingen die één van de scholen bezoeken. Daarbij wordt vanuit een breed spectrum van beleidsvoornemens gestuurd op de kwaliteit van het zittende personeel: onderwijzend personeel,

Stichting Essentius

blad 9


directie en onderwijsondersteunend personeel en de kwaliteit van de faciliteiten: voorzieningen, materialen, methoden en gebouwen. Onder het bevoegd gezag Stichting Essentius, met administratienummer 50129, vallen de onderstaande scholen en gymzalen: School

Brin

Directeur

Basisschool De Dobbelsteen Basisschool De Borckeshof Basisschool De Klimpaal Basisschool Pius X Basisschool St. Liborius Mariaschool Basisschool Martinus Basisschool Walburgis Christoffelschool Basisschool Antonius Gymzaal De Dobbelsteen Gymzaal Walburgis Gymzaal Antonius Gymzaal Prinsenhof

03LK 04XS 04XW 04YG 05GL 06HE 06RX 07BS 07PM 08KS

Hans Epping Yvet Knoefmann Sandra Giesen Bert Leuverink Yvet Knoefmann Michel Ros Bert Leuverink Sandra Giesen André Wiesman Ferdy Wissing

privaat

Per augustus 2011 is de directiestructuur gewijzigd. Zes scholen hebben in koppels van twee een meer scholen directeur. Doelstelling van de organisatie (Missie en Visie) Statutaire missie van Essentius: (vastgesteld op 18 juni 2013) De stichting heeft ten doel, het zonder winstoogmerk bevorderen van het onderwijs in de gemeente Oude IJsselstreek en omstreken. Zij beoogt daarbij onderwijs te doen geven op katholieke grondslag. Zij wil daarbij handelen volgens de regels van het katholiek onderwijs van de Nederlands Katholieke Schoolraad en het Algemeen Reglement voor het Katholiek Onderwijs (ARKO). Het verrichten van alle verdere handelingen, die met vorenstaande in ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. De stichting tracht haar doel ondermeer te verwezenlijken door: - het oprichten, beheren en in standhouden van één of meer katholieke scholen in de eerder genoemde gemeente en omgeving - het eventueel instellen van een commissie identiteit - het aandacht besteden aan godsdienstige vorming van de leerlingen, overeenkomstig het bepaalde in het Algemeen Reglement voor Katholiek Onderwijs - het aangeven in het schoolplan van de wijze waarop vorm en inhoud wordt gegeven aan de katholieke identiteit van door haar bestuurde scholen - het meewerken aan de vorming van een katholiek en nationaal onderwijsbeleid met name door het samenwerken met instellingen die een gelijk of gelijksoortig doel nastreven - het benutten van alle andere wettige middelen, die ter bereiking van het doel nuttig kunnen zijn. Deze missie vindt haar vertaalslag in de strategische missie: Missie van Essentius: ‘Jij doet ertoe’ Essentius stelt zich tot doel om kwalitatief, passend en opbrengstgericht onderwijs te verzorgen op al haar scholen. Daarbij probeert zij het onderwijs in kleine kernen, leefgemeenschappen in stand te houden op

Stichting Essentius

blad 10

A.0.1 Bestuursverslag algemeen instellingsbeleid voorwaarde dat dit onderwijskundig en economisch verantwoord is. Daarnaast dient ook de leefgemeenschap zelf dit belang te ondersteunen en te onderschrijven. Het onderwijs is ‘state of the art’ en dient aan alle kinderen, ook de kinderen met specifieke kenmerken en behoeften, op maat te worden aangeboden, waarbij er sprake is van hoge wederzijdse verwachtingen. Essentius wil voorop gaan als het erom gaat instanties binnen onderwijs en opvoeding binnen de leefgemeenschappen met elkaar te verbinden en elkaar te versterken. Visie van Essentius: ‘Passend (klasse)management voor passend, opbrengstgericht en onderscheidend onderwijs’ De visie van Essentius is vanwege het brede spectrum niet in een paar woorden te vervatten, vandaar dat we een beschrijving voorstaan op een zestal domeinen; 1. Onderwijs, waaronder identiteit en opvoeden 2. Profiel en imago, waaronder samenwerking en communicatie 3. Huisvesting en beheer 4. Organisatie, waaronder bestuur en management. 5. Personeel 6. Financiën Op deze domeinen hebben we naast onze ambities ook onze doelen in een strategisch beleidsplan met als titel ‘Jij doet ertoe’ 2011 t/m 2015 vastgelegd. Waar nodig worden de ambities en doelen jaarlijks bijgesteld. Bekostigingsgrondslag Het aantal leerlingen op 1 oktober vormt de grondslag voor de bekostiging van het volgende schooljaar/kalenderjaar. Eventueel kan door middel van groei van het aantal leerlingen lopende het schooljaar op enig moment automatisch (op basis van de leerling gegevens in Bron) een aanvullende groeibekostiging worden toegekend. In 2013 is er geen groeibekostiging toegekend. In onderstaand overzicht wordt het aantal leerlingen vergeleken met de laatste jaren en is tevens een prognose opgenomen op basis van geboortecijfers, uitstroom en belangstellingspercentages. 1/10/08 De Dobbelsteen De Borckeshof De Klimpaal Pius X Sint Liborius Mariaschool Sint Martinus Walburgis Christoffelschool Sint Antonius

1/10/09

1/10/10

1/10/11

1/10/12

1/10/13

295 128 227 93 165 341 119 43 338 210

293 132 200 97 165 330 119 43 338 210

280 127 185 93 140 321 112 50 323 204

262 113 184 96 154 303 114 50 322 198

257 106 176 87 166 295 109 47 304 177

228 100 165 74 173 281 103 48 292 171

1/10/14 prognose 201 95 144 66 170 268 103 47 283 165

1959

1927

1835

1796

1724

1635

1542

1/10/15 prognose 177 90 144 67 162 248 105 44 265 158

1/10/16 prognose 167 88 130 60 154 233 104 42 265 152

1460

1395

Personele gevolgen van het gevoerde beleid en het te voeren beleid: 2013 Daling FTE volgens Prognose Directie Leerkrachten

2015

2016

2017

6,60 78,50

6,30 74,30

6,00 71,00

5,70 67,40

Afname directieformatie Afname leerkrachtenformatie Totaal afname beschikbare formatie

0,40 4,70 5,10

0,30 4,20 4,50

0,30 3,30 3,60

0,30 3,60 3,90

Uitstroom i.v.m. Pensionering Directie Leerkrachten Totaal directie en leerkrachten

0,00 1,60 1,60

0,00 2,90 2,90

0,00 3,00 3,00

Plus/min per jaar

3,50

1,60

2011 6,80

2012 2,00

Uitstroom vanaf 2010 Directie en leerkrachten

Stichting Essentius

7,00 83,20

2014

2010 9,40

ST

2018

2019

2020

Totaal

5,50 65,90

5,30 63,20

5,10 61,00

1,30 15,80 17,10

0,20 1,50 1,70

0,20 2,70 2,90

0,20 2,20 2,40

1,90 22,20 24,10

1,00 0,75 1,75

1,00 8,25 9,25

3,00 2,24 5,24

0,00 3,69 3,69

0,00 2,00 2,00

4,00 16,18 20,18

0,60

2,15

7,85

-3,74

-0.99

0,20

3,32

2013 3,90

Totaal 22,10

blad 11


Vanaf 2010 t/m 2013 hebben in totaal 22,1 fte de organisatie verlaten (laatste regel). Voor de komende jaren wordt op basis van de krimp een totale formatieve afname van 17,1 fte (t/m 2017) voorzien, waarbij slechts 9,25 fte via natuurlijk verloop kan worden opgevangen (gele vlakken). De organisatie staat voor de uitdaging om de overige 7,85 fte (voor komend jaar al 3,5 fte; rood) via vertrek stimulerende maatregelen te realiseren. Belangrijkste kenmerken van het gevoerde beleid op zestal domeinen In 2013 heeft de directeurbestuurder alle scholen bezocht en de bevindingen vastgelegd in een rapportage met als titel ‘Onvergetelijke goed versus onvergefelijk fout’. Conclusies/ realisaties en aanbevelingen zijn per domein opgenomen in dit bestuursverslag. Algemeen: Het bezoek, waarbij gesproken is met directies, teams, IB’ers en ouders, had naast het wegen van kengetallen (zoals belangstellingspercentages, ziekteverzuimcijfers, inspectierapporten, cito eindscores, lvs gegevens, uitstroomgegevens etc.) vooral ook het karakter van ‘critical friend’ en ‘appreciative inquiry’ (waarderend onderzoek). Alle medewerkers hebben de beste intenties, werken betrokken en hard en proberen de goede dingen, goed te doen. Dat laatste is niet altijd eenvoudig vanwege het enorme krachten- en werkveld waarmee het onderwijs al jaren wordt geconfronteerd. Er bestaat een duidelijke behoefte aan focus en helderheid over wat nu wel en wat niet, activiteiten naar de vrijmarkt brengen (afstoten) is lastig, maar helpt. 1.Onderwijs, waaronder identiteit en opvoeden; Leidend uitgangspunt is en blijft de kwaliteit van ons onderwijs. Essentius wil haar organisatie zo inrichten dat iedere leerling die wordt aangemeld bij één van de Essentiusscholen altijd het beste onderwijs krijgt, dat is afgestemd op de eigen onderwijsbehoeften en kindkenmerken. ‘Essentius, altijd de beste keuze’. Ontwikkelingen en realisaties: - Op alle scholen wordt voortvarend en krachtig gewerkt aan de bouwstenen en elementen vanuit het bestuursakkoord (akkoord tussen PO-Raad en ministerie van O,C&W) - Met name de laatste jaren zijn belangwekkende stappen gezet in de richting van opbrengstgericht werken, het analyseren van data, het onderkennen van trends en het interveniëren op basis van data en trends is op alle scholen stevig ter hand genomen - Het is gewoongoed geworden om data te vergelijken, waarbij de leerkrachten zich steeds meer ‘eigenaar’ voelen van de opbrengsten van hun leerlingen - Het planmatig werken krijgt steeds meer vorm, plan/do/check/act (PDCA) wordt steeds eigener en vertrouwder - Op het domein van RTL (rekenen, taal/ lezen) worden over het algemeen voldoende tot goede resultaten gehaald, met name op gebied van rekenen scoren alle scholen goed - Er is de laatste jaren geïnvesteerd in de kwaliteit van de woordenschat ontwikkeling, de leesstrategieën van en bij begrijpend lezen, waar nodig worden meer leeskilometers gemaakt om het technisch lezen te bevorderen; woordenschat wordt niet op alle scholen getoetst, vooruitgang is nu nog moeilijk meetbaar, effecten worden later verwacht - De opbrengsten van begrijpend lezen geven op vrijwel alle scholen een breuklijn in groep 6, recent onderzoek verklaart dit, doordat de normering in de groepen 4 en 5 strakker moet volgens cito. Daarmee is de breuklijn verklaard, het niveau blijft echter achter en behoeft aandacht, hierop hebben scholen ingezet - Spelling gaat naar behoren en zit op voldoende niveau - Technisch lezen buigt soms negatief af in bovenbouw, dit komt omdat er geen lestijd voor vrijgemaakt is, hierop is dan al ingegrepen - Taal/ lezen is sowieso aandachtspunt nummer één voor onze regio en dus voor onze scholen

Stichting Essentius

blad 12


-

-

-

-

-

-

Nog lang niet overal zijn de resultaten vanuit het leerlingvolgsysteem voldoende op peil, de teams hebben echter wel de vaardigheid om op basis van signalering en analyse ‘aan de juiste knoppen’ te draaien, waardoor een hoger rendement wordt bereikt Na het omzetten van de LVS toetsen naar Parnassys kan nog meer dan voorheen met elkaar gesproken worden over de (verschillen in) opbrengsten, daarbij gaat het niet om meer of minder, slechts om ‘leren van en met elkaar’ vanuit collegiale benchmarks Schoolprofielen zijn in 2010 ontwikkeld en onderwijsondersteuningsprofielen zijn in 2011 i.s.m. de SWV’en ontwikkeld en ingevuld. De profielen gaven nog onvoldoende beeld en werden in 2013 opnieuw bijgesteld. Uitgangspunt is een stichtingsbreed ondersteuningspalet waarbinnen alle leerlingen kunnen worden opgevangen en begeleid. Bao- bao verwijzingen en allerlei tussenvoorzieningen behoren tot de mogelijkheden. Directies en intern begeleiders zijn uitgedaagd dit professioneel te verkennen en in te regelen Schoolplannen 2011-2015 zijn in een uniform format per school uitgewerkt, waarbij een directe relatie bestaat met het strategisch beleidsplan. Directies werken planmatig en doelgericht middels managementcontracten en jaarplannen, leidend daarin is het bestuursakkoord De directeuren hebben themagesprekken gevoerd met themaexperts vanuit ‘school aan zet’. De gesprekken hebben mede geleid tot een heldere focus op schoolontwikkeling Teams ontwikkelen zich door in het handelingsgericht werken. Leerkrachtbesprekingen vervangen de leerlingbespreking. ‘No more childblaming approach’, niet de leerling heeft een probleem, de leerkracht wordt op zijn/ haar professionaliteit aangesproken en heeft een ‘project’ Binnen de stichting heerst het collectieve besef dat kinderen slechts 1x de kans krijgen zich te ontwikkelen en ze daarbij recht hebben op de allerbeste leerkrachten Leerlingen worden gevolgd op basis van hun vaardigheidsscores. Er worden minimale doelen gesteld en ontwikkelingsperspectieven vastgesteld en verantwoord Groepsplannen vervangen individuele handelingsplannen (leerlingen met een budget Leerling Gebonden Financiering kunnen hierop een uitzondering maken) Een eigen ondersteuningsloket (Ondersteuningsloket Essentius: OLE) is in 2012 opgezet en gefaciliteerd. Daarin zijn taken opgenomen van coördinatie, gedragsspecialisme, deskundigheid in autisme, beeldcoaches en bovenschools rekenen taal coördinatoren. Het loket biedt extra ondersteuning bij handelingsverlegenheid van leerkrachten en/ of intern begeleiders. Het loket heeft haar meerwaarde in 2013 ruimschoots bewezen en vindt inmiddels veel navolging bij andere besturen Essentius is aangesloten bij twee samenwerkingsverbanden: Brevoordt en Doetinchem. Bij beide verbanden wordt proactief meegedacht en meegewerkt aan ontwikkelingen op onderwijskundig, maar ook op bestuurlijk terrein. Daarnaast zijn de voorbereidingen voor de nieuwe indelingen voortvarend ter hand genomen. Helaas wordt hierbij vooral gesproken over belangen i.p.v. over de werkelijke waarden, geld gaat steeds voor de inhoud, een gemiste kans Drie scholen kregen van inspectie een ‘attendering’ door een mindere cito eindscore, de overige scholen vallen onder het basisarrangement. De drie scholen die dit vorig jaar betrof vallen weer onder het basisarrangement. Cito scores voldeden aan de norm in 7 van de 10 gevallen Alle scholen investeren stelselmatig in de kwaliteit van het directe instructie model(DIM), hierbij vinden ook vooral de consultaties van directeur en IB’er plaats, sommige scholen werken aan IGDI (Interactieve gedifferentieerde directie instructiemodel) Voor hoogbegaafde leerlingen is in samenwerking met het Almende college (VO) en prof.dr. Ton de Mooy een systematische aanpak voorbereid en draait er vanaf januari 2012 een klas met excellente leerlingen in de groepen 7/8, dit project is in 2013 gecontinueerd De excellente leerling (meer- en/ of hoogbegaafd) staat hoog op de onderwijskundige ontwikkelagenda. Leerlijnen voor de onderbouw zijn ontwikkeld en ingevoerd, daarnaast wordt de screening vanuit de onderbouw serieus en adequaat opgepakt Het omgaan met verschillen (adaptief onderwijzen), gaat steeds beter en staat eveneens hoog op de agenda’s, vraagt om complexe leerkrachtvaardigheden, die nog lang niet alle collegae beheersen; belangrijk actiepunt is met name het omgaan met de diversiteit aan gedragsvragen Wetenschap en techniek is op het merendeel van de scholen het ondergeschoven kindje, al wordt wel regelmatig de brug geslagen naar excellente leerlingen, waarbij zij onderdelen van wetenschap en techniek in hun aanbod krijgen voorgeschoteld

Stichting Essentius

blad 13


-

Pestgedrag wordt nergens getolereerd en stevig aangepakt, neemt niet weg dat het er is en wel altijd zal blijven bestaan. Ouders zijn tevreden over de aanpak van de teams De deskundigheid van leerkrachten op RTL wordt over het algemeen als voldoende tot goed beoordeeld door de directeuren en IB’ers, er komt wel steeds meer aandacht voor leer- en ontwikkelingslijnen, die i.p.v. methodes dienen als uitgangspunt en einddoel ICT vaardigheid bij leerkrachten wordt als voldoende tot goed beoordeeld, maar dat geldt nog niet voor alle leerkrachten Ontwikkelingen t.a.v. digitalisering zijn opgepakt, pilots worden gedraaid in groepen, devices aangeschaft en ingezet t.b.v. het primaire proces Interne opleiders overleggen 6 keer per jaar een dagdeel, waarbij inhoudelijke aspecten rondom ondersteuning van leerlingen met specifieke behoeften en kenmerken, de agenda bepalen Tijdens DIB dagen (‘denken in behoeften’) ontmoeten de directeuren (de beleidsmakers) en de Intern begeleiders (onderwijskundig managers) elkaar om onderwijskundig beleid met elkaar af te stemmen, te formuleren en te verbinden Het ondersteuningsloket (OLE) overlegt met enige regelmaat om effectief en efficiënt te kunnen ondersteunen bij hulpvragen vanuit de scholen i.z. handelingsverlegenheid

Ontwikkeldoelen, ‘van voldoende naar goed naar beter’; onderwijs - Handelingsverlegenheid vindt bij gedragsvragen van kinderen plaats en daarnaast ook bij de communicatie met en naar ouders en in het behalen van het optimale leerrendement, met name bij leerlingen met een ontwikkelingsperspectief. IB’ers hebben hierbij een belangrijke ondersteunende rol, de directeur dient hierop stevig te monitoren - Het voeren van ‘kindgesprekken’ wordt op een aantal scholen gedaan en als zeer waardevol ervaren. Luc Stevens: ‘Vraag het de kinderen, zij zullen je vertellen wat ze nodig hebben’. Leerkansen voor de scholen die dit nog in de ‘kinderschoenen’ hebben staan - Directies en IB’ers maken nog onvoldoende gebruik van klassenconsultaties, de frequentie moet sowieso worden opgevoerd naar minimaal drie keer per jaar, de meerwaarde betaalt zich uiteindelijk vele malen terug. Directie en IB’ers krijgen meer zicht op ‘wat speelt’, kunnen daardoor effectiever interveniëren en steun betrachten - Ondersteuning dient binnen de groepen plaats te vinden, niet praten over, maar met kinderen, daarbij kort op het proces zitten middels observatie en gesprek, video opnames (beeldcoaching) om te leren - Inspectierapporten zijn voldoende, op deelaspecten scoren scholen soms een 2 (onvoldoende), hetgeen aandacht behoeft. De komende jaren ligt er de uitdaging om van beoordeling 3 (voldoende) naar 4 (goed) te komen. Een directeur en/ of medewerker binnen Essentius mag of kan niet tevreden zijn met een voldoende - De doorgaande lijn binnen de groepslokalen/ groepen is divers. Deze kan zich richten op de centrale afspraken rondom aansturing (plan- en/ of keuzeborden, dag- weektaken, roostering, pictogrammen, verkeerslichten, gebruik touchscreans en digiborden, correctie), inrichting (opstelling groepen, instructietafel, toegankelijkheid en/of aanwezigheid van kasten), gebruik van middelen en materialen. Bij de meeste scholen kan hier de komende tijd aandacht aan besteed worden om te komen tot verbetering van de onderlinge afstemming, zonder dat daarbij de authenticiteit van de leerkracht in het geding komt 2.Profiel en imago, waaronder samenwerking en communicatie Schoolprofielen zijn ontwikkeld. Ondersteuningsprofielen zijn uitgewerkt per school. Het profiel beschrijft de ‘ondersteunings’ mogelijkheden per school/ cluster. Intenties bestaan om te komen tot ondernemende scholen (een ondernemende organisatie) die zichzelf onderscheidend positioneren en profileren. Een eigentijdse website met uniforme templates is vanaf februari 2011 operationeel, deze worden waar nodig geactualiseerd en indien gewenst verbeterd. Ontwikkelingen en realisaties:

Stichting Essentius

blad 14


-

-

-

-

Bij ‘problemen’ zijn leerkrachten/ directies aanspreekbaar, er wordt snel en adequaat gehandeld en daarnaast tijdig teruggekoppeld naar de ‘vragende’ ouders. Incidenteel gaat dit wel eens mis, met name het laatste onderdeel van de drietrapsraket, de terugkoppeling Ouders lezen op de website eigenlijk uitsluitend de nieuwsbrieven en de activiteiten van de eigen kinderen in de groepen, aan de scholen dan ook de taak dit vooral actueel te houden De scholen hebben het bestuursakkoord op het netvlies, dit helpt bij het aanbrengen van een focus, divergentie heeft plaatsgemaakt voor convergentie, ook het herbezien wat nu wel en wat nu niet bij school hoort, helpt. Neemt niet weg dat ‘resultaten’ nog onvoldoende wordt gevisualiseerd en gevierd, we blijven enigszins ‘voortkabbelen’; bij tijd en wijle mag/ moet ‘de vlag’ uit De websites zijn over het algemeen op orde en actueel, informatie van ouderraden en/ of medezeggenschapsraden is veelal gedateerd Ouders spreken in hoge mate hun tevredenheid uit over ‘hun’ school, er is sprake van een hoge betrokkenheid en onvoorwaardelijke steun aan het team. Dit is absoluut een verdienste van onze teams/ scholen Ouders geven aan de school toch vooral te kiezen vanwege nabijheid, een enkeling vanwege het onderscheidende profiel Ouders hechten aan rust, regelmaat en voorspelbaarheid VSO, TSO en BSO werkt over het algemeen voldoende, er blijft veel aandacht voor communicatie, afstemming en verbinding nodig Maatschappelijke ontwikkelingen vechten op thema’s om voorrang, Essentius probeert hierop tijdig te anticiperen; Essentius presenteert zich tijdens lezingen en debatten over met name de krimp in ons voedingsgebied en durft daarbij een ander geluid te laten horen Essentius heeft gekozen voor een eigentijdse benadering van de krimpuitdagingen door middel van ‘crowd sourcing’. Alle belanghebbenden en betrokkenen zijn uitgenodigd om tijdens een ‘open space’ avond mee te denken over de koers die Essentius dient te gaan, de uiteindelijke resultaten zijn in 2013 vastgelegd in een koersdocument ‘dubbelzijdig commitment’ Essentius zoekt de samenwerking met andere besturen, instellingen en gemeentes om gezamenlijk te kijken hoe het onderwijskundig landschap in de achterhoek eruit ziet over 3, 5 en tien jaar. Waar nodig en mogelijk schuiven vertegenwoordigers van Essentius aan. Er wordt veel van de leerkrachten en haar directies gevraagd. Door verdichting van problematiek verschuiven taakvelden, personeel dient meer dan ooit bewuste keuzes te maken over wat nu wel en wat niet tot de verantwoordelijkheden (‘core business’) behoort en hierover naar haar educatieve partners (lees hier evt. ouders/ verzorgers) helder en transparant te communiceren. De professionals worden uitgedaagd om taken die de afgelopen decennia over de schutting van het primair onderwijs zijn gegooid, naar de ‘vrijmarkt’ te brengen. Essentius richt zich op innovaties, minder op tradities en maakt daarin heldere en verantwoorde keuzes.

Ontwikkeldoelen, ‘van voldoende naar goed naar beter’; profiel en imago - Essentiustaal (‘Essentius, altijd de beste keuze’) is nog niet overal even krachtig, hierin ligt een duidelijke rol voor de directeur. Gedragsvragen van kinderen blijven de ‘verwijsdrang’ (zogenaamd: ‘het beste voor het kind’) van leerkrachten in stand houden, een reden te meer om krachtig te investeren in pedagogisch meesterschap. Ook een onvoorwaardelijk geloof in ‘eigen’ en ‘totale organisatie’ kunnen is weliswaar groeiende echter nog behoorlijk aandachtspunt. DIB dagen (‘denken in behoeften’) helpen, evenals de IB netwerkdagen en directie tweedaagse en uiteraard het eigen ondersteuningsloket Essentius, OLEIn documenten kom ik nog regelmatig oud jargon tegen: zorg, handicap, godsdienst/ catechese, herfstkinderen (mag niet gebruikt worden) - De stichtingswebsite kan aan kracht winnen door deze als vindplaats voor informatie te gebruiken in het afgeschermde deel - Geen enkele school presenteert haar cito- eindscores, urentabel (hoeveel tijd wordt per jaar per vak gegenereerd) en verwijzingsaantallen. Een enkele school laat wel zien naar welke scholen van VO de leerlingen zijn doorgestroomd. De school mag trots zijn op haar resultaten en deze presenteren, uiteraard ondersteunt met begeleidende analyses/ teksten, dit ook als voorloper op ‘vensters PO’ - De resultaten van tevredenheidsonderzoeken zijn vrijwel nergens verwerkt. Ouders, medewerkers en leerlingen geven aan waarom zij de school zo plezierig vinden, er wordt geen of onvoldoende gebruik van gemaakt

Stichting Essentius

blad 15


-

-

Scholen vinden het lastig hun ‘onderscheidende profiel’ te definiëren, daarnaast blijft een cultuur van: dat is toch vanzelfsprekend, de boventoon voeren. Hierin is nog onvoldoende focus, professionele trots en bewustwording aanwezig Ook ouders vinden dat de teams zich bij tijd en wijle wat meer mogen laten horen en trots mogen zijn op de organisatie waarin zij werkzaam zijn Uit het kwaliteitsdocument ‘ken je getallen’ wordt nog onvoldoende gehaald, met name de interpretatie van de getallen (als sturingsinstrument) wordt door de meeste directeuren nog onvoldoende gedaan, een gemiste kans Aandachtspunt is en blijft altijd de kwaliteit en de tijdigheid van de communicatie Kritisch punt is vrijwel overal de toilethygiëne Een analyse van de belangstellingspercentages (naast postcodes) wordt nog niet gemaakt en dus ook niet gedeeld met het team en de MR Sommige schoolgidsen zijn in de loop der jaren verknipt en weer aan elkaar geplakt, bij de meeste gidsen wordt veel aandacht besteed aan het ‘wat’, zelden aan het ‘hoe’ De ‘wats’ zijn universeel en nauwelijks onderscheidend, zij kunnen 1 op 1 op andere scholen worden gelegd, waar wil de organisatie nu werkelijk staan en waarvoor wil zij gaan? De volgtijdelijkheid van belangrijkheid van info in de gidsen is soms vreemd. Onbelangrijke dingen staan b.v. vóór datgene waar de school voor staat. Veel info kan men nu ook gewoon naar de website en hoeft niet meer als bijlagen te worden opgenomen. De schoolgids lijkt sowieso zijn beste tijd te hebben gehad, de website wordt leidend De meeste scholen hebben prachtige ‘mission statements’, deze worden echter nog niet bewust gevuld, je moet het tussen de regels door teruglezen Schoolprofielen komen al meer in de richting van het ‘hoe’, vervallen echter ook nog gemakkelijk in gemeenschappelijkheid i.p.v. onderscheidenheid

3. Huisvesting en beheer Essentius beheert momenteel 10 scholen/ schoolgebouwen. Negen in de gemeente Oude IJsselstreek en één in de gemeente Aalten (de Liborius): Niet het openhouden van de scholen zal het grootste probleem zijn, maar veeleer het ‘verantwoord’ open houden. Daartoe heeft Essentius een ‘balance scorecard’ ontwikkeld die nader is uitgewerkt. De onderstaande 4 domeinen moeten met elkaar in balans zijn. Indien 1 van de vier onder druk komt te staan, moeten passende en verantwoorde maatregelen worden getroffen. 1. Onderwijskwaliteit; de harde en de zachte kant (van cijfers tot sfeer; cognitief, affectief, sociaal, emotioneel, motorisch) 2. Personeel; goed werkgeverschap, werkdruk, taakbelasting, jaartaak 3. Betaalbaarheid; bedrijfsmatige, bovenschoolse aansturing en budgettering op basis van meerjarenplanningen/ ramingen 4. Ontwikkeling; continu proces, de beste willen zijn; ‘state of the art’ Essentius heeft t.a.v. de instandhouding van al haar scholen een aantal uitgangspunten geformuleerd (de opbrengsten van het traject ‘wemakeneenplan’) die richtinggevend en zelfs leidend zijn als het gaat om de instandhouding van haar scholen. Essentius maakt daarbij geen onderscheid tussen grotere of kleinere scholen, de kwaliteit getoetst en gemonitord op bovenstaande pijlers, zijn bepalend. Iedere afzonderlijke school wordt daarmee uitgedaagd haar eigen bestaansrecht te legitimeren. ‘Onvoorwaardelijk staan voor het beste onderwijs’ Uitgangspunten: 1. Essentius sluit niet zomaar haar scholen, zij gaat onvoorwaardelijk commitment aan met de ouders die kiezen voor één van haar scholen, het zijn uiteindelijk ook de ouders die de scholen ooit hebben gesticht 2. Essentius zegt niet eenzijdig, het aangegane commitment van ouders/ verzorgers die hun kind(eren) aanmelden op één van haar scholen, op, zij gaat altijd in gesprek met haar stakeholders (belangrijke partijen daarbij zijn diezelfde ouders/ verzorgers en de leefomgeving) alvorens te komen tot zwaarwegende besluiten

Stichting Essentius

blad 16


3. Essentius respecteert de psychologische en emotionele waarde van haar scholen/ gebouwen, een school is voor Essentius meer dan een stapel stenen 4. Essentius hanteert voor de instandhouding van al haar scholen de vier pijlers, hiertoe zijn indicatoren ontwikkeld die de continue kwaliteit op tal van deelterreinen monitoren, uitval op één van de pijlers is altijd aanleiding tot gesprek en dient te leiden tot een passende interventie, waarbij de pijler zo snel mogelijk of indien nog mogelijk uit de gevarenzone geraakt 5. Essentius erkent de meerwaarde van kleine scholen in kleine kernen (zonder daarmee overigens de andere scholen te kort te willen doen), zij constateert daarbij een laag ziekteverzuim onder het personeel, aandacht voor de menselijke maat, kansen voor leerlingen met specifieke onderwijsbehoeften, een hoge mate van (ouder)betrokkenheid, onderscheidende onderwijskundige concepten waarbinnen het leerstofjaarklassensysteem is doorbroken en vormen van tutoring, mentoraten en leren van en met elkaar in heterogene groeperingen vorm krijgt, een hoge mate van zelfstandig en zelfverantwoordelijk leren bij kinderen, ‘Groots in klein zijn’!! 6. Essentius wil kwalitatief ,(t)huisnabij, hoogwaardig, onderwijs verzorgen, met respect voor de diversiteit in grootte van scholen, zij hanteert geen boven- of ondergrenzen i.z. leerlingenaantallen; ‘School bewijs je eigen kwaliteit’ en ‘Essentius is er niet om scholen te sluiten, maar om krachtig en hoogwaardig onderwijs te verzorgen’. 7. Essentius acteert en opereert te allen tijde situationeel met een hoge mate van omgevingssensitiviteit, er bestaat geen uniformiteit, uitsluitend responsiviteit op basis van uniek maatwerk 8. Essentius erkent en herkent de ambiguïteit en complexiteit inzake de instandhouding van kleine scholen, waarbij politiek, markt en burger hun invloeden proberen uit te oefenen Ontwikkelingen en realisaties: - Onderhoud (MOP) is naar planning uitgevoerd, investeringen (MIP) zijn eveneens volgens planning gedaan of zijn aanstaande - Drie scholen zijn gehuisvest in Ulft: Maria, Dobbelsteen en Antonius. Voor de Dobbelsteen en de Antonius loopt een traject om op te gaan in een Brede school in het najaar van 2015, een onderscheidend onderwijskundig concept is momenteel in ontwikkeling. Een extern bureau heeft de school gedefinieerd in april 2012, waarbij alle betrokken partijen zijn gehoord - In Gendringen is de Christoffel gehuisvest. De Hoeksteen, een school van Accent is er eveneens gehuisvest. Recentelijk hebben gesprekken plaatsgevonden tussen gemeente, (wethouder onderwijs), Accent en Essentius. Er wordt door Essentius geopteerd voor één Brede school in Gendringen vanaf 2015. Accent houdt vast aan de lijn van twee afzonderlijke scholen in één gebouw. Ook de stichting Gendrings Dorpsbelang is betrokken bij het overleg - De overige 5 scholen zijn als enige onderwijsvoorziening gehuisvest in dorpen/ kleine kernen. Walburgis in Netterden, Klimpaal in Etten, Pius X in Varsselder, Martinus in Megchelen en Borckeshof in Breedenbroek. De Walburgis lift mee op de gemiddelde schoolgrootte, zij zitten onder de opheffingsnorm van 75 leerlingen in de gemeente Oude IJsselstreek. - Jaarlijks onderhoud van alle gebouwen heeft plaatsgevonden Ontwikkeldoel, ‘van voldoende naar goed naar beter’; huisvesting en beheer - Om kostenreductie te bewerkstelligen dient per locatie gezocht te worden naar inwoning en/ of medegebruik. Gesprekken met Humanitas, Juut & Co en Zonnekinderen (KDV, PSZ, VSO en BSO) vinden daartoe centraal en lokaal plaats 4. Organisatie, waaronder bestuur en management. Binnen de stichting wordt effectief samengewerkt. Hiertoe is een notitie opgesteld waarin de verschillende gremia met elkaar zijn verbonden: de triadische stichtingsstructuur. Vanuit het teamdoelmatigheidsmodel staan doelen, taken, procedures en processen beschreven. Doordat het aantal directieleden per 1 augustus 2011 is teruggebracht van 9 tot 7, zijn er ook wijzigingen in de triadische structuur ontstaan, bestaande commissies personeel & organisatie, financiën & beheer en kwaliteit & onderwijs, waaronder ICT, zijn gewijzigd in: kwaliteitszorg en onderwijs, onderwijsondersteuning en onderwijsinnovatie. Personeel & organisatie ligt nu vooral bij de stafmedewerkers PZ en financiën & beheer bij de beleidsmedewerker financiën & beheer. Scheiding van bestuur en toezicht heeft per 1-8-2013 plaatsgevonden.

Stichting Essentius

blad 17


Binnen de stichting wordt centraal gestuurd op resultaatverantwoordelijkheid en zelfbeheer en getoetst op kwaliteit van onderwijs. Het vigerende functieboek is gehandhaafd. Ontwikkelingen en realisaties: -

Schoolplannen zijn lijvig, maar op het strategisch beleidsplan afgestemd. De ambities spatten er vanaf. Valkuil is ‘veel in weinig tijd’, waardoor borging en evaluatie van beleid in de verdrukking komt Directeuren zoeken binnen hun teamoverleg steeds meer en vaker naar inhoudelijke dialoog en discussie (thema’s, maar ook casuïstiek). Afstemming vindt veelal schriftelijk plaats. Ook de leerlingbespreking is aan kritische reflectie onderworpen en wordt veelal effectiever benut Jaarplanningen voor directies en IB’ers creëren rust en overzicht, bij vervanging kan de doorgaande lijn gevolgd worden Gesprekkencycli bewijzen hun meerwaarde, dit geldt voor zowel de leidinggevende en als ook voor de medewerkers Directies, IB’ers en ICT’ers beschikken over iPads, o.a. om papierloos te kunnen vergaderen en direct over de meest actuele gegevens te kunnen beschikken Een drop box structuur is voor diverse gremia ingericht waardoor documenten gezamenlijk deelbaar en beschikbaar is

Ontwikkeldoel, ‘van voldoende naar goed naar beter’; organisatie - De samen- en wisselwerkingen tussen ouderraden, medezeggenschapsraden en team/ directie is over het algemeen prima. Op organisatorisch terrein gaat dit eenvoudiger, inhoudelijk ligt het lastiger, met name ook door de moeilijke tijd waarin we gezamenlijk zitten. Voorbeeld is b.v. de formatie, jaarlijks dienen directeuren bestaande structuren af te breken, dan wel te herbezien. Info komt vanuit bestuurskantoor regelmatig te laat binnen, waardoor directeuren en inspraakorganen onder druk komen, de tijdlijn en planning kan/ moet naar voren, waar mogelijk 5. Personeel Door de draconische leerlingenkrimp wordt de stichting jaarlijks geconfronteerd met minder baten. Dit probleem wordt nog versterkt door overheids- en gemeentelijke bezuinigingen op incidentele vergoedingen. De natuurlijke afvloeiing en terugloop van leerlingen zijn nog niet in balans, waardoor we jaarlijks wellicht afscheid zullen moeten nemen van collegae. De stichting hanteert ontslagbeleid. Hierbij zal conform de door de stichting vastgestelde normering voor onderwijsgevenden jaarlijks een aantal collegae in het RDDF geplaatst worden om indien daar toe noodzaak is, vervolgens een jaar later ook daadwerkelijk ontslagen te worden, hetgeen tot nu toe niet nodig is geweest. Vanuit de afvloeiingssystematiek van LiFo (Last in, First out) treft het steeds de overwegend jonge collegae. Doel van het bestuur is om ook deze jongere collegae te kunnen behouden, omdat zij ook een impuls kunnen geven aan het behoud en verbeteren van kwaliteit van onderwijs binnen de stichting. Het in control houden van de personele kosten heeft ook voor de komende periode de volle aandacht van het bestuur, omdat de krimp en terugloop van incidentele vergoedingen de komende jaren zal doorzetten. Uit de inmiddels ingevoerde maandelijkse budgetbewaking op de personele kosten over de eerste maanden van 2014 kan worden geconcludeerd dat Essentius in control is aangaande de personele kosten. Door deze transparantie kan het bestuur adequaat sturen op toekomstige ontwikkelingen op de personele kosten. Het normatief kader voor directie en onderwijsgevenden dat vanaf het schooljaar 2010-2011 is vastgesteld is hierbij leidend en is met de maandelijkse actuele budgetbewaking daarmee een essentieel sturingselement voor het bestuur. Normen voor administratieve ondersteuning, schoonmaak, onderwijsassistentie en conciërges zijn opgesteld en verdisconteerd. Daarbij is overigens ook het bestuurskantoor meegenomen. Ontwikkelingen en realisaties:

Stichting Essentius

blad 18


-

-

-

Vanuit HRM, human resource management, heeft steeds meer de hoofdgedachte postgevat, dat leerkrachten pas echt optimaal functioneren wanneer zij in hun ‘kracht’ worden gezet, daarbij wordt het ‘leren, van experts en van elkaar’ steeds meer als hefboom tot ontwikkeling gehanteerd Scholen zijn op weg ‘van aanlerende naar lerende organisaties’, waarbinnen ongelijkheid in expertise wordt herkend, erkend en ten volle benut Cross scolaire meetingen, waarbij leerkrachten met dezelfde groepen van verschillende scholen met elkaar in gesprek gaan, krijgen steeds meer inhoud en belang Scholen zijn zoekende naar een cultuur waarin het gewoon wordt om niet alleen van alles af te spreken, maar elkaar ook aan te spreken; de ‘vrijblijvendheid’ voorbij De ‘eigen koninkrijk’ cultuur is voorgoed teneinde, de deuren van de groepen staan open voor (collegiale) consultatie; opmaat naar beeld coaching (video interactie begeleiding) Culturen van de scholen schuiven van ambtelijk, politiek steeds meer op naar professioneel of op het merendeel van de scholen is een gezonde mix ontstaan tussen een doel-, taak-, proces- en/of teamcultuur De professionele dialoog krijgt steeds beter vorm en inhoud, daarbij durven leerkrachten zich kwetsbaar op te stellen en vindt leren van en met elkaar plaats Planmatig en doelmatig werken krijgt steeds meer de aandacht, de vaardigheid daarin bij de leerkrachten neemt toe Grijs verzuim wordt aangepakt door directies, die fungeren als casemanager De gesprekcyclus is doorontwikkeld, beoordelingsgesprekken zijn toegevoegd en in 2012 uitgevoerd. De directieleden zijn in 2013 beoordeeld Op de peildatum 01-10-2013 zijn 25 leerkrachten benoemd in een LB schaal met een totale werktijdfactor van 20,0159, dat is 22,48 % van het totaal aantal leerkrachten. De stichting voldoet daarmee nog niet aan het voorgeschreven percentage van 40 % op bestuursniveau voor 2014 Teamscholing met de middelen vanuit de prestatiebox hebben plaatsgevonden op het gebied van handelingsgericht werken, lesson study, parnassys, kanjertraining, coöperatief leren, management (waaronder een studiereis voor directeuren naar Engeland) en opbrengstgericht werken (taal, lezen) Individuele scholing is gevolgd bij: beeldcoaching, strategisch management, BHV/EHBO, gedragsen ontwikkelingsstoornissen, dyslexie, werkhouding en concentratie, psychodiagnostiek, cultuureducatie, rekencoördinatie, taalcoördinatie, schoolleider, opleider in de school, taakspel, hoogbegaafdheid, werken in heterogene groepen Essentius heeft drie opleidingsscholen en één academische basisschool, waarbinnen interne opleiders de ontwikkelingen van studenten ondersteunen. De interne opleiders onderhouden een eigen netwerk dat gemiddeld 6 keer per jaar overlegd

Ontwikkeldoelen, ‘van voldoende naar goed naar beter’; personeel - Taakbeleid is ter hand genomen maar behoeft specifieke aandacht, leerkrachten zijn jarenlang onvoldoende meegenomen in hele basale wet- en regelgeving, veel zaken zijn nog steeds onbekend (overigens vooral ook eigen verantwoordelijkheid) - Gevoelde werkdruk blijft een heikel punt, taakbeleid maakt meer duidelijk en inzichtelijk, de vrijmarkt (het afstoten van taken) ontlast, echter: teveel activiteiten worden in een te korte periode opgepakt, veel collegae redeneren nog steeds niet vanuit de ‘jaartaak’. Aan de directeuren om dit nogmaals helder en duidelijk te expliciteren, leerkrachten die aangeven werkdruk te hebben verplichten tot tijdschrijven Klachtencommissie Essentius is aangesloten bij de landelijke klachtencommissie. Alle scholen beschikken over een eigen interne vertrouwenspersoon. Essentius heeft een overeenkomst afgesloten met IJsselgroep Educatieve Dienstverlening voor de aanstelling van een extern vertrouwenspersoon, mevrouw Kampsma. Bij de externe vertrouwenspersoon zijn in 2013 geen klachten binnengekomen.

Stichting Essentius

blad 19

A.0.1 Bestuursverslag algemeen instellingsbeleid 6. Financiën Algemeen In de notitie ‘Krimpbeleid’ (‘Meer kwaliteit met krimpende middelen’) wordt gezocht naar mogelijkheden om effectiever en efficiënter met de beperkte/ beperkende middelen om te gaan. Inkoopbeleid zal samen met andere besturen en/of met een centrale inkoper (OiG) verder worden doorontwikkeld. Essentius heeft tot en met 2010 fors ingeteerd op haar weerstandsvermogen (in casu algemene reserves). Met de reorganisatie in 2010/2011 zijn maatregelen getroffen om toekomstige nadelige ontwikkelingen vanwege de leerlingenkrimp op het gebied van de baten (rijks- en gemeentelijke vergoedingen) voorzover mogelijk op te kunnen vangen. M.i.v. het verslagjaar 2011 heeft dit tot een positief financieel resultaat geleid. Dit is echter een beperkt en tijdelijk gegeven. De komende jaren heeft het bestuur o.a. tot doel het weerstandsvermogen op peil te krijgen binnen de normen die door de commissie Don als richtinggevend zijn gesteld, waarbij de kwaliteit van onderwijs dat door Essentius wordt geboden in stand wordt gehouden en waar mogelijk ook wordt verbeterd. Dit is een stevige uitdaging voor de komende jaren gezien de voortschrijdende leerlingenkrimp. Toelichting resultaat 2013 Onder verwijzing naar de cijfermatige toelichting ‘A.0.2 Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting’ volgt hieronder nog een nadere inhoudelijke toelichting op diverse gerealiseerde afwijkingen t.o.v. de begroting. Deze toelichting richt zich met name op diverse specifieke incidentele posten. Het werkelijke resultaat 2013 bedraagt € 469.933,00 voordelig. Ten opzichte van het begrote nihil resultaat betekent dit een positiever resultaat van € 469.933,00. Voor de leesbaarheid zijn bedragen afgerond op duizendtallen. Recapitulatie Begroot resultaat Baten 3.1 Rijksvergoedingen  Professionalisering schoolleiding  Bekostiging jonge leerkrachten  Bijzondere bekostiging (NOA) 3.2 Overige overheidsbijdragen/-subsidies  Schoolbegeleiding

26.000,00 38.000,00 317.000,00

voordelig voordelig voordelig

19.000,00

voordelig

subtotaal Lasten 4.1 Personeelslasten  1% opslag loonkosten/RDDF/ERD  Vervangingspool matchpoint (ERD)  Scholing  Malus vervangingsfonds (ERD)  Overige personele lasten  Uitkeringen UWV  Teruggaaf premie WAO 4.4 Overige lasten  Onvoorzien subtotaal Specifieke posten Overige posten baten per saldo Overige posten lasten per saldo Resultaten schoolbegrotingen (zie A.1.5) Werkelijk resultaat

74.000,00 30.000,00 29.000,00 8.000,00 21.000,00 53.000,00 28.000,00

voordelig nadelig nadelig voordelig nadelig voordelig voordelig

55.000,00

nadelig

2013 Nihil

neutraal

400.000,00

voordelig

28.000,00 428.000,00 42.000,00 1.000,00 1.000,00 470.000,00

voordelig voordelig voordelig voordelig nadelig voordelig

Professionalisering schoolleiding In de loop van 2013 is een extra budget voor de professionalisering schoolleiding toegekend door het ministerie van OCW. Dit budget is toegevoegd aan de post scholing (€ 29.000,00 nadelig).

Stichting Essentius

blad 20


Bekostiging jonge leerkrachten Naar aanleiding van het NOA is voor het schooljaar 2013/2014 een bedrag ad circa € 53,00 per leerling toegekend op basis van de leerlingentelling per 1 oktober 2012 (1724). Hiervan moest 5/12e toegerekend worden aan het kalenderjaar 2013. Feitelijk kan dit extra budget toegerekend worden aan het daadwerkelijk behoud van jonge leerkrachten doordat per 1 augustus het begrote RDDF-ontslag (jonge leerkrachten) niet is geëffectueerd. Bijzondere bekostiging (NOA) Dit extra budget kwam in december 2013 als een verrassing vanuit het NOA en moest op aangeven van het ministerie van OCW volledig ten gunste van het resultaat 2013 worden gebracht. Kanttekening hierbij is dat e.e.a. niet consistent is met de 5/12e toerekening van enig budget over een schooljaar, omdat het hier in principe een aanvulling op de lumpsumvergoeding voor het schooljaar 2013/2014 betrof. Deze verplichte wijze van verantwoorden heeft ook de nodige (forse) invloed gehad op de diverse kengetallen (met name rentabiliteit) bij de jaarrekening 2013. Schoolbegeleiding Na afronding van de begroting 2013 heeft de gemeente Oude IJsselstreek alsnog een budget voor schoolbegeleiding toegekend ad € 19.000,00. Van deze gemeentelijke subsidie was eerder aangegeven dat deze met ingang van 1 januari 2013 zou komen te vervallen vanwege bezuinigingen. Aangezien de schoolbesturen in de regio verplichtingen waren aangegaan voor het schooljaar 2012/2013 is dus alsnog incidenteel een subsidie voor de periode januari t/m juli 2013 toegekend. 1% opslag loonkosten/RDDF/ERD Het voordelig resultaat ad € 74.000,00 is een complexe samenstelling van diverse genomen besluiten en de uitvoering hiervan lopende 2013. Per 1 augustus 2013 is in samenwerking met Accent gekozen voor het eigen risicodragerschap (ERD) richting het vervangingsfonds. De belangrijkste effecten kort samengevat: - Geen premieafdracht meer naar het vervangingsfonds buiten een zeer geringe verplichte premie voor het aangaan van het ERD. Deze besparing wordt in eerste instantie gereserveerd voor vervangingskosten, die door het ERD nu voor eigen rekening zijn. - Over de periode augustus t/m december 2013 was het ziekteverzuim zeer laag (circa 2%). Bij een hoog ziekteverzuim (aanname >6%) loopt Essentius pas een financieel risico ten opzichte van de besparing op de anders af te dragen premies vervangingsfonds. Dit heeft dus een voordelig effect gehad op de vervangingskosten. Overigens worden ontwikkelingen rond het ziekteverzuim scherp in de gaten gehouden en waar mogelijk direct actie ondernomen om het ziekteverzuim zo laag mogelijk te houden (target is <6%). - De fors lagere loonkosten vervanging (411900) en loonkosten vervanging eigen poolers (411910) dienen weggestreept te worden tegen de eveneens fors lagere uitkeringen vervangingsfonds (411900) en uitkeringen vervangingsfonds eigen poolers (411910): vanuit het vervangingsfonds werden de vervangingskosten t/m 1 augustus 2013 immers één op één vergoed. - Met het aangaan van ERD is Essentius ook verlost van een mogelijk malus richting het vervangingsfonds indien over enig schooljaar het ziekteverzuim bovenmatig was ten opzichte van de premie die aan het vervangingsfonds werd betaald (zie toelichting bij malus vervangingsfonds). In 2013 was rekening gehouden met een stijging van 1% procent van de loonkosten. In tegenstelling tot 2012 (circa 3,5% stijging loonkosten met een marginale 1% compensatie vanuit het Rijk) zijn er nauwelijks premieverhogingen geweest en hebben de lopende CAO-onderhandelingen nog niet tot een stijging van de loonkosten geleid. Overigens hebben door het ERD wijzigingen in de premiepercentages van het vervangingsfonds sinds 1 augustus 2013 geen effect meer voor Essentius. Daarnaast heeft het niet effectueren van het begrote RDDF-ontslag per 1 augustus 2013 een nadelig effect gehad en ook hogere kosten voor vervanging inzake zwangerschapsverlof (compensatie door hogere uitkeringen hiervoor vanuit het UWV). Doordat per 1 augustus 2013 voor het ERD-schap is gekozen zijn de hiermee gemoeide loonkosten over augustus t/m december wel lager uitgevallen, omdat de premie voor het vervangingsfonds was komen te vervallen. Al met al kan worden geconcludeerd dat het voordelig effect van de 1%-opslag en het nadelig effect van het niet effectueren van het RDDF-ontslag grosso modo tegen elkaar kunnen worden weggestreept en het

Stichting Essentius

blad 21


voordeel op de loonkosten nagenoeg kan worden toegerekend aan het aangaan van het ERD-schap en het lage ziekteverzuim over de periode augustus t/m december 2013. De eenmalige kosten voor de implementatie van het ERD ad circa € 18.000,00 moeten hier echter wel in meegenomen worden (zie hiertoe de onderstaande toelichting bij de post vervangingspool matchpoint). In de begroting 2014 zijn de in de loop van 2013 ontstane bovengenoemde ‘verstorende’ effecten in beeld gebracht, zodat de budgetbewaking en analyse van afwijkingen hierop weer beter kunnen worden gevolgd. Vervangingspool Matchpoint Deze niet begrote kostenpost heeft twee componenten: - Eenmalige kosten implementatie ERD ad circa € 18.000,00 - Detacheringskosten vervanging vanuit Accent ad circa € 12.000,00 De eenmalige kosten implementatie ERD houden o.a. verband met advieskosten en uitvoeringskosten van de noodzakelijk te maken samenwerkingsafspraken met Accent en het aanvragen van het ERD richting het vervangingsfonds. De detacheringskosten vervanging vanuit Accent worden grotendeels weer gedekt vanuit de opbrengsten van een detachering vanuit Essentius naar Accent. E.e.a. heeft te maken met de behoefte op enig moment in het schooljaar aan extra personele inzet. Scholing De overschrijding op de scholingskosten is nagenoeg afgedekt met het extra budget voor de professionalisering schoolleiding ad € 26.000,00. Hiermee zijn de doelstellingen qua investeren in (na)scholing voor medewerkers in 2013 gerealiseerd. Malus vervangingsfonds Over het schooljaar 2011/2012 heeft Essentius nog een malus van het vervangingsfonds moeten incasseren voor het toen relatief hoge ziekteverzuim. Deze kosten moeten worden gezien als een extra premie voor het schooljaar 2012/2013 (januari t/m juli is dus verwerkt in de jaarrekening 2013). Doordat regelgeving hieromtrent voor het schooljaar 2012/2013 is opgerekt qua percentages heeft Essentius geen malus meer hoeven te betalen. Vanwege het ERD-schap per 1 augustus 2013 is het risico van een mogelijke malus ook niet meer relevant en is deze post in de begroting 2014 ook geschrapt. Overige personele lasten De overschrijding op deze begrotingspost is volledig toe te rekenen aan naverrekeningen vanuit DUO/CFI over 2010 (€ 20.000,00 nadelig) en 2011 (€ 14.000,00 nadelig) wegens negatief getoetsten. Hiertegenover staat echter weer een naverrekening van DUO/CFI ad circa € 17.000,00 bij de (verrekening van) uitkeringen inzake het UWV. Daarnaast is er een voordelig effect op deze post van circa € 16.000,00 in verband met een tussentijdse wijziging in 2013 van de boekhoudkundige verwerking van het toedelen van budget voor teamuitjes voor de scholen. Het nadelig effect op de doorbelasting bovenschools (zie 869901) ad € 16.000,00 is hiermee budgettair neutraal afgedekt. Uitkeringen UWV In 2013 heeft een voordelige naverrekening plaatsgevonden ad € 17.000,00 inzake de uitkeringen UWV. Daarnaast zijn de uitkeringen voor vervanging van zwangerschapsverlof hoger uitgevallen dan begroot. Hiertegenover staan echter wel loonkosten van de vervangingen voor zwangerschapsverlof. Teruggaaf premie WAO In 2013 heeft de belastingdienst een teruggave inzake eerder afgedragen WAO/WIA-premies toegekend. Onvoorzien De overschrijding op de post onvoorzien ad € 55.000,00 wordt met name veroorzaakt door uitgaven in verband met vertrekstimulerende maatregelen tot een bedrag ad € 48.000,00. De per saldo voordeliger terugverdieneffecten (besparing op de loonkosten) zullen met name in 2014 en 2015 worden gerealiseerd. Hiermee is dus in 2013 al gedeeltelijk voorgesorteerd op de krimp voor de komende jaren. Tot 2013 werden vertrekstimulerende maatregelen hoofdzakelijk ingezet om per direct of op de kortere termijn al tot besparingen op de loonkosten te komen. Hiermee is dus in 2013 een belangrijke omslag bereikt richting de

Stichting Essentius

blad 22


toekomst. Overigens betekent dit niet dat hiermee de verwachte tekorten op langere termijn door de krimp volledig zijn opgelost. Daarnaast heeft een afboeking ad € 16.000,00 plaatsgevonden in verband met het opschonen van het aantal bankrekeningen bij de scholen. Deze afboeking wordt echter gedekt vanuit de bestemmingsreserve schoolrekeningen (zie de resultaatbestemming A.1.2) en is daarmee feitelijk budgettair neutraal voor 2013. Overige posten baten per saldo Naast alle eerder benoemde voordelen zijn er nog de nodige extra baten gerealiseerd tot een bedrag van circa € 42.000,00. Ten opzichte van een gedeelte van deze baten zijn ook kosten gemaakt. Bijvoorbeeld de subsidie Europees Platform. Overige posten lasten per saldo Per saldo komt dit praktisch op nihil uit. Rekening houdend met gemaakte kosten vanuit extra baten (zoals de subsidie van het Europees Platform) kan gesteld worden dat aan de kostenkant van de reguliere bedrijfsvoering Essentius binnen de begroting van 2013 is gebleven. Resultaten op schoolbegrotingen (zie A.1.5) Het resultaat van circa € 9.000,00 nadelig op de schoolbegrotingen t.o.v. de begroting € 7.500,00 nadelig is ook praktisch nihil. Op schoolniveau zijn er echter wel de nodige afwijkingen. Deze afwijkingen blijven ten opzichte van de oorspronkelijke schoolbegrotingen binnen een marge van 5%, zowel positief en negatief. De negatieve afwijkingen op schoolniveau worden hoofdzakelijk veroorzaakt door: - Hogere energiekosten door een strenge winter - Hogere kosten dagelijks onderhoud - Hogere kosten externe schoonmaak Energiekosten zijn lastig beïnvloedbaar. Doordat we afgelopen periode in 2014 een zachte winter hebben gehad kunnen deze kosten voor 2014 weer gaan meevallen. De kosten van dagelijks onderhoud zullen voor de komende begrotingsperiode (2015 en verder) nader bekeken worden ten opzichte van de onderhoudsvoorziening voor groot onderhoud en de ouderdom/isolatiewaarde van enig schoolgebouw. Inzake de schoonmaakkosten zijn reeds maatregelen genomen en zijn diverse nieuwe contracten in 2014 afgesloten met diverse externe schoonmaakbedrijven door bemiddeling van OiG. Algemene conclusie In zijn algemeenheid kan worden geconcludeerd dat Essentius aan de kostenkant de afgelopen jaren in control is. Het voordelig resultaat over 2013 kan naast de voordelige keuze voor het ERD met name worden toegerekend aan allerlei voordelige/nadelige effecten die in de loop van het begrotingsjaar pas onverwacht bekend zijn geworden vanuit diverse overheidsinstanties (in casu het ministerie van OCW, DUO/CFI, UWV, belastingdienst en gemeente). Sturing op budgetten lopende het begrotingsjaar in een krimpsituatie voor enig schoolbestuur blijft wat dat betreft een continue uitdaging. Investeringen en financieringsbeleid Door de gunstige liquiditeit van Stichting Essentius zijn alle investeringen uit eigen middelen gefinancieerd. Naast reguliere noodzakelijke vervangingsinvesteringen op het gebied van OLP van circa € 67.000,00 zijn in 2013 nog enkele kleinere investeringen in ICT en overige inventaris gepleegd. Treasuryverslag Stichting Essentius hanteert het uniforme treasurystatuut van de Besturenraad. In dit statuut is bepaald binnen welke kaders instellingen voor onderwijs hun financierings- en beleggingsbeleid dienen in te richten. Het uitgangspunt is dat de toegekende publieke middelen overeenkomstig hun bestemming worden besteed. De stichting heeft een zeer terughoudend financieel beleid gevoerd. Er is gebruik gemaakt van spaarrekeningen. Nadeel is wel dat de spaarrente de afgelopen jaren fors is gedaald. In de begroting was hier rekening mee gehouden en zijn de begrote renteopbrengsten gerealiseerd. De tegoeden op deze rekeningen zijn direct opeisbaar. Alle rekening-courant rekeningen zijn ondergebracht bij de Rabobank.

Stichting Essentius

blad 23


Kengetallen Naast de toelichting bij A.0.4 Kengetallen volgt hieronder nog een korte toelichting op de diverse kengetallen: Liquiditeit Solvabiliteit Rentabiliteit Kapitalisatiefactor

2013 2,7% 78% 5,3% 38,5%

2012 2,0% 76% 1,0% 32,9%

2011 2,0% 74% 1,2% 30,6%

Norm 0,50-1,50% 20-100% 0-5% 0-35%

De door de commissie Don opgestelde kengetallen zijn een momentopname per 31/12 van enig kalenderjaar. -

-

-

-

Liquiditeit: Stichting Essentius zit boven de norm. Gezien de krimp is er een reële begroting voor 2014 opgesteld. Indien het negatief begrote resultaat voor 2014 ad € 53.800,00 daadwerkelijk wordt gerealiseerd dan zal deze ratio licht kunnen afnemen richting de norm. De verwachting is echter dat NOA-gelden vanuit het herfstakkoord nog een gunstige invloed op het begrote resultaat 2014 zullen gaan hebben. Investeringen vanuit eigen middelen kunnen ook de nodige invloed hebben op deze ratio. In de begroting 2014 zijn de voorgenomen investeringen (uitgaven/geen kosten) echter ruim lager dan de vrijval van de begrote afschrijvingskosten (kosten/geen uitgaven). Daarnaast zijn de te verwachten kosten van het geplande onderhoud op basis van de meerjaren onderhoudsplannen (MOP’s) voor 2014 ruim lager dan de begrote dotatie aan de onderhoudsvoorziening. De verwachting is daarom dat de liquiditeitsratio 2014 minimaal op het niveau van 2013 zal blijven. Solvabiliteit: Dit kengetal ligt ruim boven de norm. Dit is echter geen issue, want dit kengetal gaat over het kunnen betalen van de verplichtingen op langere termijn. En daarmee kan worden geconcludeerd dat Stichting Essentius ook op dit punt een gezonde organisatie is. Landelijk (benchmarks) ligt de solvabiliteit overigens ook ruimschoots boven deze norm. Rentabiliteit: De rentabiliteit laat een positieve ontwikkeling zien over de afgelopen jaren. Met name dit jaar is een positieve uitschieter, wat praktisch weer volledig aan de uitgekeerde NOAgelden in 2013 kan worden toegerekend. Gezien het begrote tekort voor 2014 zal dit percentage voor 2014 vooralsnog negatief gaan uitvallen. Ook hier geldt weer dat de verwachting is dat NOAgelden in 2014 nog een gunstige invloed op dit kengetal zal gaan hebben. Voor de komende jaren blijft dit kengetal wel een aandachtspunt in verband met de krimp. Kapitalisatiefactor: De kapitalisatiefactor is fors gestegen ten opzichte van 2012 en ligt nu boven de signaleringsgrens. Oorzaak hiervan is met name de uitgekeerde NOA-gelden. Voor 2014 zal de kapitalisatiefactor mogelijk weer licht stijgen door een eventuele uitkering van NOA-gelden.

In het accountantsverslag bij de jaarrekening wordt nog nader ingegaan op de bufferfunctie (met grenswaarden van 0,00% t/m 5,00%). De nieuw beoogde norm ter feitelijke vervanging van het percentage weerstandsvermogen. Voor de komende jaren zal de nodige aandacht moeten worden besteed om het weerstandsvermogen/de bufferfunctie te verbeteren. In casu een minimaal sluitende reële begroting over enig begrotingsjaar op te stellen en deze ook te realiseren. Continuïteitsparagraaf Voor nu kan gesteld worden dat Stichting Essentius in control is qua financiën. Allereerst verdient het begrip ‘in control’ een korte toelichting. Om in control te zijn betekent dat: - Risico’s vooraf over enig begrotingsjaar met de dan bekende feiten in beeld zijn gebracht. - Hiermee een transparante en goed onderbouwde begroting over enig begrotingsjaar kan worden opgesteld. - Er een adequate budgetbewaking op de diverse onderdelen van deze begroting wordt toegepast. - Nieuwe feiten en risico’s en de consequenties daarvan lopende het begrotingsjaar in beeld worden gebracht. Externe factoren zijn een verstorende factor in deze en daar zijn er genoeg van te benoemen, al was het maar de toekenning van de Rijksvergoedingen over enig schooljaar en de toekenning en verdeling van de gelden vanuit het herfstakkoord (NOA). Zekerheid over de Rijksvergoeding over augustus t/m december

Stichting Essentius

blad 24


van enig begrotingsjaar is er op voorhand namelijk niet. Zeker in deze tijden met alom bezuinigingen is het geen gemakkelijke opgave om een degelijke sluitende begroting over het kalenderjaar op te stellen. Stichting Essentius heeft door een adequate budgetbewaking lopende het begrotingsjaar aangetoond om wel overwogen besluiten te kunnen nemen om bijvoorbeeld RDDF-ontslag per 1 augustus 2013 te voorkomen. Ondanks dit gegeven laat de meerjarenbegroting (MJB) zien dat Stichting Essentius voor de komende jaren nog een uitdaging staat te wachten om haar financiën gezond te houden en ook RDDFontslag voor de toekomst te voorkomen. De leerlingenkrimp noodzaakt tot het verder terugdringen van personeelsformatie Door de leerlingenkrimp de komende jaren komen de diverse Rijksvergoedingen fors onder druk te staan. De personele lasten (circa 83% totale kosten) t.o.v de lumpsumvergoeding voor personeel is daarbij de grootste risicofactor. Dus naast teruglopende budgetten door de leerlingenkrimp is hier dus ook rekening mee te houden in het kader van verder door te voeren bezuinigingen op personeelsgebied. Hier is in de begroting 2013 op geanticipeerd. In casu conservatief begroten door rekening te houden met een tussentijdse stijging van de salariskosten (1%-opslag) zonder dat dit door het Rijk wordt gecompenseerd. Eventuele vertrek stimulerende maatregelen kunnen in deze een bijdrage leveren om in control te blijven. Hiertoe is een beperkt budget in 2013 beschikbaar middels de post onvoorzien. Kosten-/batenanalyse zal per geval worden beoordeeld, waarbij ook rekening wordt gehouden met diverse regelgeving vanuit o.a. het participatiefonds, pensioenfonds en ook de nodige fiscale aspecten. Ziekteverzuim en overige risico’s personele kosten e Het ziekteverzuim binnen Stichting Essentius is in de 2 helft van 2013 sterk afgenomen. Door het aangaan van het ERD-schap per 1 augustus 2013 heeft dit lagere ziekteverzuim dus een positieve uitwerking op het gerealiseerde resultaat op de loonkosten gehad (zie de eerdere toelichting bij het resultaat 2013). Het ERD-schap brengt wel risico’s met zich mee indien het ziekteverzuim onverhoopt sterk gaat stijgen, omdat de vervangingskosten nu voor eigen rekening zijn. De ontwikkelingen rond ziekteverzuim en begeleiding in deze van medewerkers wordt scherp gemonitord. In de begroting werd jaarlijks rekening gehouden met een malus richting het vervangingsfonds. Door het aangaan van het ERD-schap is dit risico komen te vervallen en wordt deze post met ingang van 2014 ook niet meer begroot. Voor nu kan gemeld worden dat RDDF-ontslag per 1 augustus 2014 niet is ingecalculeerd. Nieuwe premiestijgingen (PF/ZVW/ABP) en CAO-afspraken kunnen voor de toekomst de nodige financiële consequenties hebben. Dit gegeven moet als voorbehoud worden gezien richting de komende jaren, dit in relatie tot de onzekere (wel noodzakelijke) compensatie door het Rijk voor de mogelijke stijgingen van de salariskosten voor de werkgever. Passend onderwijs en veranderende geldstromen De financiering van passend onderwijs is ook in beweging. De geldstroom van leerling gebonden financiering (LGF) zal m.i.v. 1 augustus 2015 volledig via het SWV gaan lopen. De financiële consequenties zijn voor zover bekend in komende begrotingen verwerkt. Nationaal Onderwijsakkoord (NOA) Daarnaast zijn er de nodige onduidelijkheden rond de uit te keren NOA-gelden: welke bedragen met welke eisen/regelgeving rond de besteding ervan? Essentius is daarom terughoudend en heeft in haar begroting 2014 geen NOA-gelden opgenomen in afwachting van verduidelijking vanuit het ministerie. Onderzoek besturenfusie Lima en Reflexis Zoals bekend is momenteel een onderzoek gaande rond een besturenfusie met Lima en Reflexis, nadat eind 2013 Accent zich had teruggetrokken uit dit traject. Eén van de onderdelen hierbij is het uitwerken van de financiële consequenties van een mogelijke fusie van de besturen. Hierover bestaat nog onzekerheid, omdat het fusietraject zich nog in de onderzoeksfase bevind. Mocht onverhoopt een fusie met de andere schoolbesturen uiteindelijk geen doorgang vinden, dan is de integrale meerjarenbegroting (MJB) voor de komende jaren een stuurmiddel op financieel gebied voor Stichting Essentius.

Stichting Essentius

blad 25

A.0.1 Bestuursverslag algemeen instellingsbeleid Gemeentelijk onderhoud schoolgebouwen Per 1 januari 2015 wordt het gemeentelijk onderhoud overgedragen aan de schoolbesturen. Ook op dit punt zijn er nog veel onduidelijkheden en dus onzekerheden met betrekking tot financiële risico’s rond groot buitenonderhoud van de scholen, waarbij de huisvestingsplannen voor de komende jaren natuurlijk ook de nodige impact zullen hebben en zeker in relatie tot het fusietraject. De komende periode zal e.e.a. in kaart gebracht moeten worden met de bijbehorende financiële consequenties. Meerjarenbegroting (MJB) De noodzaak tot het jaarlijks opstellen van een MJB is alleen maar verder toegenomen gezien alle bovengenoemde ontwikkelingen en benoemde risico’s. Een MJB kan inzicht geven in wat er op ons afkomt in relatie tot de leerlingenkrimp en andere ontwikkelingen. Daarbij geldt dat een MJB een beperkte houdbaarheidsdatum heeft, doordat er continue nieuwe regelgeving wordt ingevoerd en ook de Rijksvergoedingen aan continue verandering onderhevig zijn. Uitwerking van een MJB in bijvoorbeeld een ‘worst case’ scenario, waarbij Essentius geen actie onderneemt t.a.v. de leerlingenkrimp en een scenario, waarbij de nodige aannames qua uitstroom, stijging personele kosten en compensatie Rijksvergoeding worden meegenomen geven wel een indicatie van hoe de toekomst er financieel uit kan zien. Het ‘worst case’ scenario is zeer recent uitgewerkt in verband met het Due Diligence onderzoek voor het fusietraject. Een MJB t/m T+3 moet door nieuwe eisen rond de jaarverslaglegging feitelijk worden opgenomen in de jaarrekening met ingang van 2013. Vanuit het ministerie is echter aangegeven dat voor 2013 deze gegevens nog niet direct als een verplichting worden beschouwd (mede vanuit praktische overwegingen). Voor 2013 was het procedureel niet haalbaar om de MJB vanuit het Due Diligence onderzoek voor het fusietraject in deze jaarrekening op te nemen. Het administratiekantoor zal op basis van de begroting 2015 een meerjarenbegroting voor Essentius gaan opstellen, die vervolgens kan worden opgenomen in de jaarrekening 2014, waarmee met ingang van 2014 aan deze nieuwe verplichting zal worden voldaan. Governance Zie hiertoe het verslag van de Raad van Toezicht. Planning & controlcyclus Planning 2013 Primo november November November November Medio december 2014 Primo januari Medio januari Medio februari Maandelijks Ultimo februari Ultimo april Medio augustus Ultimo oktober 2015 Medio februari Medio maart Primo april Ultimo april Primo mei Medio mei

Stichting Essentius

Product

Door

Afstemming

Opmerking

1 concept begroting Planningstool scholen P-begroting MI-begroting 2e concept begroting

Cabo Cabo Directie Directie Cabo

Bestuur/staf F Bestuur/directie/staf P&F Bestuur/directie/staf F Bestuur/directie/staf F

Stichting/school School School School School

3e conceptbegroting 4e conceptbegroting Definitieve begroting Managementrapportage personeelsformatie Definitieve begroting 1e kwartaalrapportage e 2 kwartaalrapportage 3e kwartaalrapportage

Cabo Cabo Bestuur Cabo

Bestuur/directie Bestuur/staf F RvT Bestuur/directie/staf P&F

School Stichting/school Vaststelling Stichting/school

Bestuur Cabo Cabo Cabo

GMR Bestuur/directie/staf F Bestuur/directie/staf F Bestuur/directie/staf F

Informatief Stichting/school Stichting/school Stichting/school

4e kwartaalrapportage e 1 concept jaarrekening 2e concept jaarrekening Definitieve jaarrekening Definitieve jaarrekening Definitieve jaarrekening

Cabo Cabo Cabo Cabo Bestuur Bestuur

Bestuur/directie/staf Bestuur/directie/staf Bestuur/directie/staf Bestuur/directie/staf RvT GMR

Stichting/school Stichting/school Stichting/school Stichting/school Vaststelling Informatief

e

F F F F

blad 26

A.0.2

Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting

Het resultaat 2013 is ten opzichte van 2012 toegenomen met Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door hogere rijksbijdragen: ontvangsten herfstakkoord. Daarbij is het bestuur overgestapt naar eigen risicodragerschap vervanging (matchpoint). Verschil werkelijk resultaat en begroot resultaat 2013 Het werkelijke resultaat 2013 bedraagt Het begrote resultaat 2013 bedroeg

€ 380.572

469.933 469.933

Dit verschil is als volgt te verklaren: 3.1

3.2

3.5

5.1

4.1

4.2 4.3

4.4

Rijksbijdragen OCW/EZ hoger dan begroot. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat de posten bekostiging jonge leerkrachten € 37.942 en bijzondere en aanvullende bekostiging € 316.860 niet begroot zijn. Daarbij zijn de posten lumpsumvergoeding personeel € 28.488 (extra bekostiging professionalisering schoolleiding), leerling gebonden financiering € 3.974 en loonkostensubsidie ondersteunend personeel € 7.429 hoger dan begroot. Verder is de bekostiging lerarenbeurs € 16.680 op de post vooruitontvangen bedragen geboekt; dit omdat de besteding volgend kalenderjaar zal zijn. Overige overheidsbijdragen hoger dan begroot. Overige overheidsbijdragen en -subsidies, schoolbegeleiding januari/juli € 18.696 en bewegingsonderwijs gemeente Aalten € 2.250 niet begroot. Daarentegen zijn de posten vegoeding gymzaal € 2.869 en ID-banen € 2.682 lager dan begroot. Overige baten hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de posten vergoeding schoolzwemmen € 5.366, opbrengst medegebruik € 7.998, vergoeding stagebegeleiding € 10.743 en overige baten € 15.725 (opheffing diverse schoolrekeningen) hoger dan begroot zijn. Daarentegen zijn de posten ouderbijdrage € 2.629 en vergoeding samenwerkingsverband € 4.182 (WSNS Brevoort minder ontvangen) lager dan begroot. Verder zijn de posten inkomsten overblijfgelden € 3.225, detachering personeel € 9.072 en toegerekende baten Europees platform € 9.072 niet begroot. Financiële baten lager dan begroot. Verschil werkelijke baten en begrote baten 2013 Personeelslasten, lager dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door lagere loonkosten € 359.908, waarvan € 281.738 loonkosten vervanging en vervanging eigen poolers zijn. De kosten januari t/m juli van vervanging hebben geen direct effect op het resultaat aangezien deze door het vervangingsfonds worden vergoed. Met ingang van augustus vervalt deze vergoeding omdat overgestapt is naar eigen risicodragerschap (matchpoint). Daarbij zijn de posten uitzendkrachten € 2.750, conciërge € 5.013, extern personeel, arbodienst contract, malus vervangingsfonds € 8.434, GMR € 3.902 en jubilea / afscheid personeel € 5.381 lager dan begroot. Daarnaast zijn de posten scholing € 29.385 en overige personele lasten € 21.152 (DUO negatief getoetsten inhaal 2010 € 19.709 & 2011 € 13.924) hoger dan begroot. Bovendien zijn de posten vervangingspool matchpoint € 30.250, dotatie voorziening spaarverlof, dotatie voorziening personeel (reogranisatie) € 2.456, overige personele lasten Europees platform en teruggaaf premie WAO/WIA € 28.491 niet begroot. Afschrijvingen hoger dan begroot, afschrijving ICT hoger dan begroot. Huisvestingslasten, hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de posten elektra / gas € 17.198 (Pius X € 2.217, Mariaschool € 7.145 en St. Antonius € 3.508), schoonmaak door derden € 7.183 en schoonmaakartikelen € 2.663 hoger dan begroot zijn. Bovendien zijn de uitgaven schoonmaak door derden (Borckeshof) niet begroot. Overige lasten, hoger dan begroot. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat de posten drukwerk / kopieerkosten / apparatuur € 5.375 (afrekening Ricoh), licenties ICT-leermiddelen € 14.768 en onvoorzien € 54.730 (ABP extra pensioen € 47.500 en mutatie schoolrekeningen € 16.449) hoger dan begroot zijn. Verder zijn de posten verbruiksmateriaal leermiddelen € 21.064, kantoorbenodigdheden en advieskosten € 21.712 lager dan begroot. Verder afwijkingen op diverse posten, zowel postitief als negatief. Verschil werkelijke lasten en begrote lasten 2013 Recapitulatie: Verschil werkelijke baten en begrote baten 2013 Verschil werkelijke lasten en begrote lasten 2013

Stichting Essentius

391.263

14.261

36.725

340441.909 92.243-

3.122 19.742

41.355

28.024-

441.909 28.024469.933 blad 27

A.0.2

Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting €

Treasuryverslag Het bestuur heeft in het verslagjaar 2013 geen middelen belegd. Overtollige liquiditeiten worden overgeboekt naar een spaarrekening. Investeringen en financieringen Investeringen In 2013 is geïnvesteerd in materiële vaste activa voor een bedrag van

86.511

In het meerjaren investeringsplan waren voor 2013 investeringen gepland voor een bedrag van

83.500

Begroting 2014 3 3.1 3.2 3.5

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten

7.834.500 65.400 230.500 8.130.400

4 4.1 4.2 4.3 4.4

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

6.884.400 222.300 461.900 636.600 8.205.200

5

Saldo baten en lasten

74.800-

Financiële baten en lasten

21.000

Resultaat

53.800-

Ondertekening Datum: 20 juni 2014 Stichting Essentius Handtekening voorzitter:

Stichting Essentius

blad 28

A.0.4

Kengetallen Stg. Essentius 2013

Stg. Essentius 2012

Stg. Essentius 2011

Stg. Essentius 2010

Gemidd. Cabo 2012

Kengetallen financiële positie Liquiditeit (current ratio) De current ratio geeft aan in hoeverre aan de verplichtingen op korte termijn (1 jaar) kan worden voldaan. Een current ratio van 1,00 is voldoende. Vlottende activa Kortlopende schulden

€ €

2.246.549 830.271

2,71

2,01

2,00

2,00

1,83

€ €

2.932.888 3.763.159

0,78

0,76

0,74

0,71

0,76

€ €

469.933 8.795.709

€ € €

3.763.159 373.884 8.795.709

Solvabiliteit De solvabiliteit geeft aan in hoeverre aan de verplichtingen op lange termijn kan worden voldaan. Een solvabiliteitsratio tussen 0,30 en 0,70 is wenselijk. Eigen vermogen / voorzieningen Totaal vermogen

Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering De rentabiliteit geeft de verhouding weer tussen het resultaat uit gewone bedrijfsvoering en de totale baten. Een rentabiliteit van minimaal 0% is wenselijk. Resultaat gewone bedrijfsvoering Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

5,3 %

1,0 %

1,2 %

-1,7 %

0,3 %

Kapitalisatiefactor Een kengetal om te signaleren of misschien een deel van het kapitaal niet of inefficiënt benut wordt voor de vervulling van de onderwijstaken. Voor kleine instellingen adviseert de commissie Don een bovengrens van 60%. Totaal vermogen Boekwaarde activa (gebouwen+terreinen) Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

Stichting Essentius

38,5

%

32,9

%

30,6

%

29,7

%

40,4 %

blad 29

A.0.4

Kengetallen Stg. Essentius 2013

Stg. Essentius 2012

Stg. Essentius 2011

Stg. Essentius 2010

Gemidd. Cabo 2012

Procentuele verdeling baten Rijksbijdragen / baten * 100% Overige overheidsbijdragen en -subsidies / baten * 100% Overige baten / baten * 100% Financiële baten / baten * 100% Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

€ €

8.463.063 89.761 226.725 16.160 8.795.709

96,2 1,0 2,6 0,2 100,0

% % % % %

95,7 1,7 2,4 0,2 100,0

% % % % %

95,7 1,4 2,7 0,2 100,0

% % % % %

96,0 1,7 2,1 0,2 100,0

% % % % %

94,4 0,8 4,2 0,6 100,0

% % % % %

Procentuele verdeling lasten Personeelslasten / totale lasten * 100% Afschrijvingen / totale lasten * 100% Huisvestingslasten / totale lasten * 100% Overige lasten / totale lasten * 100% Financiële lasten / totale lasten * 100% Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten

€ €

6.905.857 238.422 486.742 694.755 8.325.776

82,9 2,9 5,8 8,3 0,0 100,0

% % % % % %

83,3 3,0 5,9 7,8 0,0 100,0

% % % % % %

83,5 2,5 4,5 9,5 0,0 100,0

% % % % % %

86,0 2,5 4,6 6,9 0,0 100,0

% % % % % %

84,1 2,7 5,9 7,3 0,0 100,0

% % % % % %

Baten per leerling Aantal leerlingen per 1 oktober 2013

1.635

Rijksbijdragen per leerling Overige overheidsbijdragen en -subsidies per leerling Overige baten per leerling Financiële baten per leerling Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

€ €

8.463.063 89.761 226.725 16.160 8.795.709

€ €

5.176 55 139 10 5.380

€ €

4.778 85 121 9 4.993

€ €

4.619 66 130 9 4.824

€ €

4.460 79 101 7 4.647

€ €

5.067 44 223 31 5.365

Lasten per leerling Personeelslasten per leerling Afschrijvingen per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Financiële lasten per leerling Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten

€ €

6.905.857 238.422 486.742 694.755 8.325.776

€ €

4.224 146 298 425 5.093

€ €

4.114 150 290 387 4.941

€ €

3.979 120 217 452 4.768

€ €

4.063 120 215 328 4.726

€ €

4.497 145 313 393 2 5.350

Stichting Essentius

blad 30

A.0.4

Specificatie kengetallen Centraal budget 2013 %

03LK Dobbelsteen 2013 %

04XS Borckeshof 2013 %

6,4

3,9

-3,7

0,1


97,8 0,5 1,5 0,2 100,0

82,3 7,5 10,2 0,0 100,0

84,9 0,0 15,1 0,0 100,0


97,5 0,4 0,3 1,9 0,0 100,0

8,5 14,7 36,5 40,2 0,0 100,0

14,5 16,1 25,9 43,4 0,0 100,0

Rentabiliteit

€

€

€

04XW Klimpaal 2013 %

05GL St. Liborius 2013 %

06HE Mariaschool 2013 %

-2,4

-1,1

-4,1

91,9 0,0 8,1 0,0 100,0

96,3 0,0 3,7 0,0 100,0

89,6 0,5 9,9 0,0 100,0

95,2 0,0 4,8 0,0 100,0

13,7 14,4 27,8 44,1 0,0 100,0

11,4 15,7 26,8 46,1 0,0 100,0

1,3 20,5 30,8 47,3 0,0 100,0

16,0 16,9 27,7 39,4 0,0 100,0

€

04YG Pius X 2013 %

€

€

€

Baten per leerling Rijksbijdragen per leerling Overige overheidsbijdragen en -subsidies per leerling Overige baten per leerling Financiële baten per leerling Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

721 65 89 875

851 152 1.003

741 65 806

990 38 1.028

656 3 73 732

638 32 670


n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

72 124 308 339 843

151 168 270 452 1.041

111 116 223 355 805

120 165 282 486 1.053

10 152 228 350 740

112 118 194 275 699

Stichting Essentius

blad 31

A.0.4

Specificatie kengetallen 06RX St. Martinus 2013 %

07BS H. Walburgis 2013 %

2,9

1,4

-2,0

-0,8


95,8 0,0 4,2 0,0 100,0

80,5 8,6 10,9 0,0 100,0

83,2 8,9 7,9 0,0 100,0

80,7 7,9 11,5 0,0 100,0


16,4 13,4 23,3 46,9 0,0 100,0

1,9 10,1 45,2 42,8 0,0 100,0

3,6 16,9 44,8 34,7 0,0 100,0

2,7 14,0 44,8 38,5 0,0 100,0

Rentabiliteit

€

€

07PM Christoffel 2013 %

€

08KS St. Antonius 2013 %

€

Baten per leerling Rijksbijdragen per leerling Overige overheidsbijdragen en -subsidies per leerling Overige baten per leerling Financiële baten per leerling Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

841 37 878

1.092 116 147 1.355

646 69 62 777

694 68 98 860


140 114 198 400 852

25 135 605 572 1.337

29 133 354 275 791

24 121 388 334 867

Stichting Essentius

blad 32

A.1.0

Grondslagen

Grondslagen van waardering en van bepaling resultaat Algemeen De jaarrekening is qua indeling en inhoud samengesteld aan de hand van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs, RJ richtlijnen en Titel 9 Boek 2 BW. Grondslagen van waardering Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van lineair berekende afschrijvingen op basis van de economische levensduur. Afschrijvingen vinden plaats vanaf moment in gebruik name. De grens voor activeren bedraagt € 500. Afschrijvingspercentage: Economische levensduur: Gebouwen 2,5% 40 jaar Verbouwing 10% 10 jaar ICT 4% & 12,5% & 20% 5, 8 en 25 jaar Meubilair 4% & 5% 20 & 25 jaar Overige inventaris 12,5% 8 jaar Leermiddelen 12,5% & 10% 8 & 10 jaar Vervoersmiddelen 25% 20 jaar De afschrijvingspercentages zoals die t/m 2011 gehanteerd werden blijven onveranderd van kracht. Het bestuur is hiermee akkoord. Investeringen met ingang van 2012 worden conform bovenstaande percentages afgeschreven. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld in de toelichting op de balans, ter vrije beschikking van het bestuur en worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd tenzij expliciet anders is vermeld in de toelichting op de balans. Algemene reserve (privaat) Deze reserve is opgebouwd om de afschrijvingskosten van de investeringen bij MVA gymzaal Prinsenhof te dekken. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel. Bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Voorzieningen De voorzieningen worden gevormd voor in rechte of verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijke is, waarvan de hoogte redelijkerwijs geschat kan worden en voor zover deze verplichtingen en risico’s niet op activa in mindering zijn gebracht. Eveneens worden voorzieningen gevormd voor verliezen die naar waarschijnlijkheid in de toekomst zullen worden geboekt maar die voortkomen uit risico’s die op balansdatum aanwezig zijn. Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie van kosten waarbij een deel van de in de toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor balansdatum. Voorziening onderhoud De onderhoudsvoorziening beoogt kostenegalisatie voor de uitgaven van groot planmatig onderhoud aan onroerende zaken die door de jaren heen een onregelmatig verloop hebben. De dotaties aan de voorziening zijn Stichting Essentius

blad 33

A.1.0

Grondslagen

gebaseerd op de meerjarenonderhoudsbegroting die een periode kent van 18 jaar. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening is, rekening houdend met geplande jaarlijkse dotaties, toereikend voor het uit te voeren onderhoud in de periode waarvoor de meerjaren onderhoudsbegroting strekt. Voorziening spaarverlof De voorziening spaarverlof is opgebouwd om de kosten van vervangers te betalen wanneer personeelsleden het gespaarde verlof opnemen. De voorziening is berekend op basis van de werkelijk gespaarde uren tegen de actuele waarde. De in de CAO opgenomen bindende genormeerde bedragen zijn hier op van toepassing. (De opgebouwde spaarverlof stonden voorheen bij langlopende schulden. Deze zijn in overleg met het bestuur overgeboekt naar voorziening spaarverlof.) Voorziening jubilea De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de cao dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met een fictieve indiensttredingsleeftijd van 22 jaar, blijfkanspercentage en een uitkering bij 25- en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde, de discontovoet bedraagt 1,98%. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar en zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Grondslagen van bepaling resultaat Rijksbijdragen OCW/EZ De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW/EZ-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW/EZ-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW/EZ-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op de balansdatum. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en materiële vaste activa. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte levensduur. Dit gebeurt volgens de methode T; in het jaar van aanschaf wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Pensioenverplichtingen Er is sprake van een toegezegde pensioenregeling. Hierbij is een pensioen toegezegd aan personeel op pensioengerechtigde leeftijd, afhankelijk van leeftijd, salaris en dienstjaren. Deze toegezegd pensioenregeling is verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrage regeling. Voor de pensioenregeling worden op verplichte basispremies betaald aan het pensioenfonds. Behalve de premiebetaling zijn er geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze regeling. Er is geen verplichting in geval van een tekort bij het pensioenfonds tot het voldoen van aanvullende bijdrage anders dan toekomstige premies. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien deze leiden tot een terugstorting of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Stelselwijziging In het boekjaar 2013, zijn geen stelselwijzigingen doorgevoerd. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

Stichting Essentius

blad 34

A.1.1

Balans per 31 december na resultaatbestemming 31-12-2013 €

1

Activa

1.2 1.3

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

1.511.006 5.604

31-12-2012 €

1.662.917 8.406 1.516.610

1.5 1.7

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

527.216 1.719.333

Totaal activa

2

Passiva

2.1 2.2 2.4

Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

Totaal passiva

Stichting Essentius

1.671.323

544.915 987.734 2.246.549

1.532.649

3.763.159

3.203.972

2.203.935 728.953 830.271

1.734.002 708.988 760.982 3.763.159

3.203.972

3.763.159

3.203.972

blad 35

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2013 Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €

Jaarrekening 2012 €

3 3.1 3.2 3.5


8.463.063 89.761 226.725 8.779.549

8.071.800 75.500 190.000 8.337.300

8.236.925 146.112 208.164 8.591.201

4 4.1 4.2 4.3 4.4


6.905.857 238.422 486.742 694.755 8.325.776

6.998.100 235.300 467.000 653.400 8.353.800

7.093.133 259.032 499.467 666.376 8.518.008


5


Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve school Algemene reserve centraal Algemene reserve centraal privaat Bestemmingsreserve schoolrekeningen

Stichting Essentius

453.773

16.500-

73.193

16.160

16.500

16.168

469.933

-

89.361

8.939506.716 11.34516.499469.933

7.5007.500 -

52.102152.808 11.34589.361

blad 36

A.1.3

Kasstroomoverzicht 2013 2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen

2012 € 453.773

238.422 19.965

73.193

259.032 105.901 258.387

Veranderingen in vlottende middelen: Vorderingen Kortlopende schulden

17.699 69.289

16.160 -

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

Eindstand liquide middelen

Stichting Essentius

16.168 -

86.5112.802

16.168 405.548

479.5612.802 83.709-

-

Mutatie liquide middelen

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen

48.746389.380

16.160 815.308

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Investeringen financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringensactiviteiten

16.10332.64386.988 799.148

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Waardeveranderingen effecten Betaalde interest

364.933

476.759-

535-

535-

731.599

71.746-

987.734 731.599

1.059.480 71.7461.719.333

987.734

blad 37

A.1.4

Toelichting behorende tot de balans Aanschafprijs €

1

Cumulatieve afschrijvingen €

Boekwaarde 1-1-2013 €

Investeringen 2013 €

Desinvest. 2013 €

Afschrijvingen 2013 €


Activa

1.2

Materiële vaste activa

1.2.1

Gebouwen en terreinen

05GL

Gebouwen Centraal budget Sint Liborius

05GL

Verbouwing Centraal budget Sint Liborius

Totaal gebouwen en terreinen

1.2.2

Inventaris en apparatuur

03LK 04XS 04XW 04YG 05GL 06HE 06RX 07BS 07PM 08KS

ICT Centraal budget De Dobbelsteen De Borckeshof De Klimpaal Pius X Sint Liborius Mariaschool Sint Martinusschool H. Walburgis Christoffel Sint Antonius

Stichting Essentius

481.184 26.180 507.364

125.475 1.145 126.620

355.709 25.035 380.744

-

-

12.030 654 12.684

343.679 24.381 368.060

9.865 2.722 12.587

3.288 119 3.407

6.577 2.603 9.180

-

-

3.288 68 3.356

3.289 2.535 5.824

519.951

130.027

389.924

-

-

16.040

373.884

35.261 146.089 62.194 100.554 52.576 102.445 163.767 54.648 38.425 164.093 95.814 1.015.866

10.343 79.525 30.440 55.163 28.058 56.103 80.092 27.385 22.452 87.961 56.891 534.413

24.918 66.564 31.754 45.391 24.518 46.342 83.675 27.263 15.973 76.132 38.923 481.453

7.267 1.907 502 2.247 1.573 13.496

-

6.493 14.657 7.013 9.202 5.350 10.019 16.484 5.679 2.817 15.483 8.631 101.828

25.692 53.814 25.243 36.189 19.168 36.323 69.438 21.584 13.156 60.649 31.865 393.121

blad 38

A.1.4


1.2.2

Inventaris en apparatuur (vervolg)

03LK 03LK 04XS 04XW 04YG 05GL 06HE 06RX 07BS 07PM 07PM 08KS

Meubilair Centraal budget De Dobbelsteen De Dobbelsteen gymzaal De Borckeshof De Klimpaal Pius X Sint Liborius Mariaschool Sint Martinusschool H. Walburgis Christoffel Christoffel gymzaal Sint Antonius

03LK 03LK 04XS 04XW 04YG 05GL 06HE 06RX 07BS 07PM 07PM 08KS

Overige inventaris Centraal budget De Dobbelsteen De Dobbelsteen gymzaal De Borckeshof De Klimpaal Pius X Sint Liborius Mariaschool Sint Martinusschool H. Walburgis Christoffel Christoffel gymzaal Sint Antonius

Totaal inventaris en apparatuur

Stichting Essentius




Desinvest. 2013 €



18.030 259.852 1.427 84.533 162.170 74.155 240.803 215.484 83.142 73.095 253.641 55.214 237.325 1.758.871

7.737 204.958 459 52.164 128.885 48.581 112.142 167.120 54.764 53.034 183.545 33.039 189.052 1.235.480

10.293 54.894 968 32.369 33.285 25.574 128.661 48.364 28.378 20.061 70.096 22.175 48.273 523.391

-

-

750 5.983 71 2.465 3.741 2.385 7.741 6.341 2.326 1.809 6.474 2.761 5.089 47.936

9.543 48.911 897 29.904 29.544 23.189 120.920 42.023 26.052 18.252 63.622 19.414 43.184 475.455

12.279 16.494 1.545 12.078 18.995 8.696 6.187 15.742 4.326 4.330 32.169 1.585 13.826 148.252

2.716 15.758 97 11.487 16.800 7.370 5.163 14.499 3.890 3.856 31.829 17 13.065 126.547

9.563 736 1.448 591 2.195 1.326 1.024 1.243 436 474 340 1.568 761 21.705

2.353 536 1.788 1.124 5.801

-

2.022 414 193 345 870 392 324 748 436 163 295 403 407 7.012

9.894 322 1.255 246 1.325 934 700 1.031 311 45 2.953 1.478 20.494

2.922.989

1.896.440

1.026.549

19.297

-

156.776

889.070

blad 39

A.1.4


1.2.3

Leermiddelen

03LK 04XS 04XW 04YG 05GL 06HE 06RX 07BS 07PM 07PM 08KS 08KS

De Dobbelsteen De Borckeshof De Klimpaal Pius X Sint Liborius Mariaschool Sint Martinusschool H. Walburgis Christoffel Christoffel gymzaal Sint Antonius Sint Antonius gymzaal Totaal leermiddelen

1.2.3.2 Overige materiële vaste activa Centraal budget

Totaal materiële vaste activa




Desinvest. 2013 €



144.967 89.692 165.744 65.868 98.946 190.493 76.712 60.391 216.342 3.596 162.153 1.129

124.769 64.606 146.321 50.133 75.463 158.660 56.225 53.411 157.565 1.049 142.410 563

20.198 25.086 19.423 15.735 23.483 31.833 20.487 6.980 58.777 2.547 19.743 566

5.503 2.602 3.552 4.767 5.234 23.145 1.046 18.341 3.024 -

-

6.859 6.950 5.324 4.080 7.454 9.498 3.350 1.711 13.088 450 6.469 141

18.842 20.738 17.651 16.422 21.263 45.480 17.137 6.315 64.030 2.097 16.298 425

1.276.033

1.031.175

244.858

67.214

-

65.374

246.698

2.320

734

1.586

-

-

232

1.354

4.721.293

3.058.376

1.662.917

86.511

-

238.422

1.511.006

Gehanteerde afschrijvingspercentages: gebouwen 2,5%; ICT 4%, 12,5% en 20%; meubilair 4% en 5%; overige inventaris 12,5%; leermiddelen 10% en 12,5%; vervoersmiddelen 25%.

Stichting Essentius

blad 40

A.1.4

Toelichting behorende tot de balans Boekwaarde 1-1-2013 €

1.3

Financiële vaste activa

1.3.3

Overige lening u/g

8.406

Mutatie + 2013 €

Mutatie 2013 €

-


2.802

5.604

31-12-2013 €

31-12-2012 €

407.844 4.320 412.164

414.805 5.039 419.844

15.823 7.268 82 595 86.055 109.823

16.025 55.990 43.359 115.374

3.307 1.196 726 5.229

8.268 1.429 9.697

527.216

544.915

1.288

2.085

1.278.000 9.794 349.541 1.727 29.351 49.632 1.718.045

805.000 25.004 74.727 714 14.074 66.130 985.649

1.719.333

987.734

Het betreft hier een renteloze lening aan Stichting Duplo met een onbepaalde looptijd.

1.5

Vorderingen

1.5.2 OCW/EZ Eliminatie betaalritme lumpsumvergoeding Eliminatie betaalritme impulsgebieden

1.5.7 Overige vorderingen Rente kwartaal/boekjaar Gemeente overige vorderingen Fietsplan Versterkte voorschotten Overlopende activa boekjaar Afrekening vervangingsfonds boekjaar

1.5.8 Overlopende activa APS licentiekosten Stichting Kick bijdrage Diversen

Totaal vorderingen

1.7

Liquide middelen

1.7.1 Kas

Kasmiddelen

1.7.2 Tegoeden en banken girorekeningen Rabobank, telerekening 1163.226.564 Rabobank, verenigingsrekening 1163.02.712 Rabobank, rekening courant 1163.41.173 Rabobank, rekening courant 3591.35.129 Directie schoolrekeningen Diverse schoolrekeningen

Totaal liquide middelen

Stichting Essentius

blad 41

A.1.4

Toelichting behorende tot de balans

Saldo 1-1-2013 €

2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1 03LK 04XS 04XW 04YG 05GL 06HE 06RX 07BS 07PM 08KS

Algemene reserve Centraal budget De Dobbelsteen De Borckeshof De Klimpaal Pius X Sint Liborius Mariaschool Sint Martinusschool H. Walburgis Christoffel Sint Antonius

2.1.3

Bestemmingsreserves (privaat)

Inflatiecorrectie 2013 €

Overige mutaties 2013 €

Saldo 31-12-2013 €

506.716 7.773 3.749165 1.8151.4187.7992.611 882 4.4521.137497.777

-

-

909.735 133.397 63.405 91.272 56.314 78.989 135.014 70.107 42.401 142.949 97.482 1.821.065

344.584

11.345-

-

-

333.239

Bestemmingsreserve schoolgeldrekening 03LK De Dobbelsteen 22.618 04XS De Borckeshof 107 04XW De Klimpaal 04YG Pius X 932 05GL Sint Liborius 06HE Mariaschool 2.573 06RX Sint Martinusschool 595 07BS H. Walburgis 4.227 07PM Christoffel 20.955 08KS Sint Antonius 14.123 66.130

9.0052.452 2781.9205954.2273.997 6.92316.499-

-

-

13.613 2.559 654 653 24.952 7.200 49.631

-

-

2.203.935

Algemene reserve Centraal budget

Totaal eigen vermogen

Stichting Essentius

403.019 125.624 67.154 91.107 58.129 80.407 142.813 67.496 41.519 147.401 98.619 1.323.288

Bestemming resultaat 2013 €

1.734.002

469.933

blad 42

A.1.4

Toelichting behorende tot de balans Saldo 1-1-2013 €

2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen Spaarverlof Jubilea Personeel (reorganisatie)

2.2.3

Dotaties 2013 €

Onttrekkingen 2013 €

2.2.3

Saldo 31-12-2013 €

49.724 142.103 28.559 220.386

13.000 2.456 15.456

31.205 4.698 24.207 60.110

626 626

17.893 150.405 6.808 175.106

Overige voorzieningen Onderhoudvoorziening

488.602

120.600

55.355

-

553.847

Totaal voorzieningen

708.988

136.056

115.465

626

728.953

Kortlopende deel <1jaar € 2.2.1

Vrijval 2013 €

Personeelsvoorzieningen Spaarverlof Jubilea Personeel Overige voorzieningen Onderhoudsvoorziening

Langlopende deel>1jaar €

Totaal €

13.000 -

17.893 137.405 6.808

17.893 150.405 6.808

28.200 41.200

525.647 687.753

553.847 728.953

De voorziening jubilea is gevormd om de toekomstige uitkeringen als gevolg van jubilea te kunnen dekken. De onttrekkingen bestaan uit loonkosten van personeel dat in aanmerking komt voor een jubileumuitkering. In de berekening wordt een rekenrente van 1,98% gehanteerd. Er is rekening gehouden met een vertrekkans van 7%. De voorziening spaarverlof is gevormd om bij opname van spaarverlof de vervangingskosten te kunnen dekken. De ontrekking bestaan uit kosten van vervangend personeel voor personeel dat spaarverlof opneemt. De onderhoudsvoorziening is gevormd ter egalisatie van uitgaven voor groot onderhoud. Er is door het bestuur een meerjaren onderhoudsplan opgesteld.

Stichting Essentius

blad 43

A.1.4

2.4

Toelichting behorende tot de balans 31-12-2012 €

25.500 1.680 27.180

1.755 3.672 5.427

70.256

109.920

240.587

259.526

96.814

98.808

3.932 40.678 214.940 66.085 69.799 395.434

4.934 58.438 222.499 1.430 287.301

830.271

760.982

Kortlopende schulden

2.4.2 Vooruitontvangen bedragen Vooruitontvangen bedragen Radboud universiteit Vooruitontvangen bedragen stagevergoeding Vooruitontvangen bedragen Europees platform

2.4.3

31-12-2013 €

Crediteuren

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonbelasting december

2.4.8 Schulden terzake pensioenen ABP december

2.4.10 Overlopende passiva Salaris 13e maand boekjaar Overlopende passiva boekjaar Aanspraken vakantiegeld Gemeente nieuwbouw/verbouwing Subsidies OCW/EZ niet geoormerkt Fietsplan

Totaal kortlopende schulden

Stichting Essentius

blad 44

A.1.4

Geoormerkte doelsubsidie OCW EZ

G1 Verantwoording van subsidies waarvan het overschot vrij besteedbaar is (Regeling OCW/EZ-subsidies art. 13, lid 2 sub a)

Omschrijving

Bedrag van Ontvangen t/m toewijzing verslagjaar € €

Toewijzing Kenmerk Datum

totaal

-

-

-

-

de activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond

G2 Verantwoording van subsidies die volledig verplicht besteed moeten worden aan het in de subsidiebeschikking omschreven doel (Regeling OCW/EZ-subsidies art. 13, lid 2 sub b) G2-A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Bedrag van ontvangen t/m toewijzing verslagjaar € €


totaal

totale kosten €

te verrekenen ultimo verslagjaar €

(balanspost 2.4.4)

-

-

-

-

-

-

-

-

G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

Bedrag van toewijzing €


totaal

Stichting Essentius

saldo 1-1-2013 €

ontvangen in verslagjaar €

kosten in verslagjaar €

totale kosten 31-12-2013 €

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

saldo nog te besteden ultimo verslagjaar €

-

blad 45

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Jaarrekening 2013 €

3

Baten

3.1 3.1.1 3.1.1 3.1.2.1 3.1.2.2

Rijksbijdragen Rijksbijdragen OCW/EZ personeel Rijksbijdragen OCW/EZ materiële instandhouding Overige subsidies OCW/EZ geoormerkt Overige subsidies OCW/EZ niet geoormerkt

3.2 3.2.1 3.2.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdragen Overige

3.5 3.5.1 3.5.2 3.5.5 3.5.6

Overige baten Verhuur onroerende zaken Detachering personeel Ouderbijdragen Overige

4

Lasten

4.1 4.1.1 4.1.2.1 4.1.2.2 4.1.2.3 4.1.3

Personeelslasten Lonen en salarissen Personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overige personele lasten Uitkeringen

Het totaal aan lonen en salarissen uit 4.1.1 is opgebouwd uit de volgende componenten: Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies

FTE's: exclusief vervanging en inclusief poolers 4.2 4.2.2

Afschrijvingen Materiële vaste activa

4.3 4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7 4.3.8

Huisvestingslasten Huur Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten Dotatie onderhoudsvoorziening

Stichting Essentius

Begroting 2013 €


7.081.827 1.144.717 236.519 8.463.063

6.703.000 1.144.500 224.300 8.071.800

6.854.793 1.150.332 1.000 230.800 8.236.925

89.761 89.761

75.500 75.500

146.112 146.112

44.498 7.807 36.661 137.759 226.725

36.500 30.700 122.800 190.000

46.064 32.357 129.743 208.164

6.705.393 14.830 263.497 247.878 325.7416.905.857

7.060.600 13.000 237.300 211.900 524.7006.998.100

7.107.708 64.194 225.602 200.778 505.1497.093.133

5.045.838 908.804 750.751 6.705.393

5.313.133 956.946 790.521 7.060.600

5.627.203 750.638 729.867 7.107.708

106,50

108,46

110,20

238.422

235.300

259.032

17.535 36.487 169.731 127.004 10.080 5.305 120.600 486.742

16.200 37.200 153.200 116.700 10.400 5.400 127.900 467.000

24.220 51.111 160.714 125.500 15.477 2.118 120.327 499.467

blad 46

A.1.5


4

Lasten

4.4 4.4.1 4.4.2 4.4.4

Overige lasten Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige lasten

5


5.1 5.1 5.2

Financiële baten Rentebaten Waardeveranderingen effecten

5.4 5.4

Financiële lasten Rentelasten

4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4

Begroting 2013 €


117.970 362.574 214.211 694.755

121.400 354.700 177.300 653.400

100.485 371.730 194.161 666.376

16.160 16.160

16.500 16.500

16.168 16.168

-

-

-

Uitsplitsing accountantskosten Honorarium onderzoek jaarrekening Honorarium andere controleopdrachten Honorarium fiscale adviezen Honorarium andere niet-controledienst

5.500 -

6.000 -

7.314 -

Accountantslasten

5.500

6.000

7.314

Stichting Essentius

blad 47

A.1.5


3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800001 800040 800070 800080 800090 800110 810000 820000

Rijksbijdrage OCW/EZ Lumpsumvergoeding personeel jan/juli Lumpsumvergoeding personeel aug/dec Bestemmingsbox bijzondere bekostiging Prestatiebox Bekostiging jonge leerkrachten Lumpsumvergoeding groeiformatie Bijzondere en aanvullende bekostiging Personeels- en arbeidsmarktbeleid Materiële instandhouding

3.1.2 820010 822000 824100 826000 832000

Overige subsidies OCW/EZ Verbetering binnenmilieu Leerling gebonden financiering Loonkostensubsidie ondersteunend personeel Bekostiging impulsgebieden Versterking cultuureducatie

Totaal rijksbijdragen

Begroting 2013 €


3.419.985 2.389.003 171.580 37.942 316.860 746.457 1.144.717 8.226.544

3.388.300 2.392.200 169.400 753.100 1.144.500 7.847.500

5.930.301 11.928 129.165 16.435 766.964 1.150.332 8.005.125

151.275 18.429 66.815 236.519

147.300 11.000 66.000 224.300

1.500 119.441 20.562 70.858 18.439 230.800

8.463.063

8.071.800

8.235.925

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.2.1 841050 847000 848100 848120 849000 849100

Gemeentelijke bijdragen Schakelklas ID-banen Vergoeding gymzaal Doorbelasting gymzaal Schoolbegeleiding Overige gemeentelijke bijdragen

12.267 3.818 52.130 18.696 2.850

14.000 6.500 55.000 -

13.603 2.182 50.311 20.350 44.000 15.666

Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidie

89.761

75.500

146.112

3.5.1 Verhuur 864000 Opbrengst medegebruik

44.498

36.500

46.064

3.5.2 Detachering personeel 865000 Detachering personeel

7.807

-

-

23.570 3.225 9.866 36.661

26.200 4.500 30.700

22.948 3.682 5.727 32.357

20.743 81.318 25.126 1.500 9.072 137.759

10.000 85.500 9.400 17.900 122.800

20.853 61.903 40.359 5.050 1.578 129.743

226.725

190.000

208.164

3.5

Overige baten

3.5.5 862000 862200 862600 862700

Ouderbijdragen Ouderbijdragen Mutatie schoolrekening Inkomsten overblijven Vergoeding schoolzwemmen

3.5.6 869200 869400 869900 869901 869950

Overige Vergoeding stagebegeleiding Vergoeding samenwerkingsverband WSNS Overige baten Doobelasting bovenschools Europees platform

Totaal overige baten Stichting Essentius

blad 48

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400100 400200 401000 403400 408810 408900 409000 409900

Lonen en salarissen Loonkosten directie Loonkosten bestuur en management Loonkosten ouderschapsverlof Loonkosten schoonmaakpersoneel Loonkosten onderwijsgevend personeel Loonkosten onderwijs ondersteunend personeel Loonkosten Bapo Loonkosten matchpoint

411900 Loonkosten vervanging 411910 Loonkosten vervanging eigen poolers 411920 Loonkosten vervanging eigen rekening

4.1.2


743.940 158.943 39.247 86.440 4.887.806 84.033 292.131 148.725 6.441.265 100.880 102.082 61.166 6.705.393

798.200 173.900 36.000 89.500 5.077.500 67.800 273.000 6.515.900 269.200 215.500 60.000 7.060.600

869.012 149.913 33.496 92.348 5.421.453 88.860 6.655.082 253.651 198.975 7.107.708

-626 13.000 2.456 14.830

13.000 13.000

9.541 13.000 41.653 64.194

58.250 64.987 16.327 30.250 44.709 48.974 263.497

61.000 70.000 11.300 45.000 50.000 237.300

51.525 63.707 12.954 3.642 49.939 43.835 225.602

99.385 15.750 11.566 9.139 4.098 320 16.541 1.000 68.553 12.242 9.284 247.878

70.000 17.500 20.000 10.000 8.000 5.700 16.300 3.000 47.400 14.000 211.900

73.693 17.762 1.911 19.910 8.542 2.328 7.027 19.289 34.813 13.925 1.578 200.778

-103.597 -100.360 -93.293 -28.491 -325.741

-269.200 -215.500 -40.000 -524.700

-255.301 -198.975 -49.858 -1.015 -505.149

6.905.857

6.998.100

7.093.133

Overige personeelslasten

4.1.2.1 Personele voorzieningen 412000 Dotatie voorziening spaarverlof 412500 Dotatie voorziening jubilea 412600 Dotatie voorziening personeel 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 413000 Uitzendkrachten 413100 Conciërges 413400 Vrijwilligersvergoeding 413500 Vervangingspool matchpoint 413510 Schoolbegeleiding 413700 Extern personeel 4.1.2.3 Overige personeelslasten 414000 Scholing 414100 Arbo contract 414360 Directiedagen 414400 Malus vervangingsfonds 414600 Dienstreizen 414700 GMR 415000 Jubilea / afscheid personeel 415200 Kantinekosten 416200 Overige personele lasten leraren in opleiding 416900 Overige personele lasten 418420 Loonkosten schakelklas 418850 Overige personele lasten Europees platform 4.1.3 419000 419010 419200 419400 419500

Begroting 2013 €

Uitkeringen Uitkeringen vervangingsfonds Uitkeringen vervangingsfonds eigen poolers Uitkeringen UWV Teruggaaf premie WAO Teruggaaf bijdrage ZVW

Totaal personeelslasten

Stichting Essentius

blad 49

A.1.5


Begroting 2013 €


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000 424900

Materiële vaste activa Afschrijving gebouwen Afschrijving verbouwingen Afschrijving ICT Afschrijving meubilair Afschrijving meubilair gymzaal Afschrijving overige inventaris Afschrijving overige inventaris gymzaal Afschrijving leermiddelen Afschrijving leermiddelen gymzaal Afschrijving vervoersmiddelen

12.684 3.356 101.828 45.104 2.832 6.416 596 64.783 591 232

12.700 3.400 97.600 45.100 2.900 6.400 200 65.800 1.000 200

12.684 3.356 103.217 46.602 2.832 7.517 114 81.887 591 232

Totaal afschrijvingen

238.422

235.300

259.032

17.535

16.200

24.220

36.487 36.487

37.000 200 37.200

51.111 51.111

3.632 166.099 169.731

4.300 148.900 153.200

4.216 156.498 160.714

102.483 18.362 6.159 127.004

95.300 15.700 5.700 116.700

106.426 19.074 125.500

5.273 1.796 1.791 1.220 10.080

7.100 1.900 1.400 10.400

15.477 15.477

2.887 2.418 5.305

2.400 3.000 5.400

2.118 2.118

4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening 431000 Dotatie voorziening groot onderhoud

120.600

127.900

120.327

Totaal huisvestingslasten

486.742

467.000

499.467

4.3

Huisvestingslasten

4.3.1 Huur 430000 Kosten medegebruik gebouwen 4.3.3 Onderhoud 433000 Herstelonderhoud 433001 Beveiliging 4.3.4 434400 434410 434600 434610

Energie en water Water Water dislocatie Elektra / Gas Elektra / Gas dislocatie

4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810

Schoonmaakkosten Schoonmaak door derden Schoonmaak door derden dislocatie Schoonmaakartikelen Containers Containers dislocatie

4.3.6 436000 436200 436400 436600

Heffingen Verontreinigingsheffing Waterschapslasten Rioolrecht Reinigingsrechten

4.3.7 Overige huisvestingslasten 437000 Tuin en terreinen 437100 Overige onderhoudskosten

Stichting Essentius

blad 50

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200 441300 441450

Administratie- en beheerslasten Administratiekosten Cabo Onderhoudsbeheer Accountantskosten Doorbelaste kosten Raet Contributie besturenbond Doorbelasting scholen

4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455600 456000 456200 456300 457000 457100 457200

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Drukwerk / kopieerkosten / huur apparatuur Onderhoud inventaris en apparatuur Aanschaf klein inventaris Kantoorbenodigdheden Verbruiksmateriaal leermiddelen Verbruiksmateriaal ICT Verbruiksmateriaal culturele vorming Verbruiksmateriaal rugzak leerlingen Verbruiksmateriaal handvaardigheid Bibliotheek / mediatheek Internet Licenties ICT - leermiddelen Cito toetsen Leerling volgsysteem Schoolzwemmen

4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447210 447600 447900 448000 449810 449900 449950 449905 450000 450200 451110 472000

Overige Telefoon Portikosten Contributies / abonnementen Verzekeringen Representatiekosten Wervingskosten leerlingen Advieskosten Tussen- en naschoolse opvang Buitenschoolse activiteiten Medezeggenschap / bijdrage activiteiten ouders Uitgaven ouderbijdragen Overige kosten Onvoorzien Mutatie schoolrekening Materiële lasten scholing overblijfmedewerkers Materiële lasten versterking cultuureducatie Materiële lasten schakelklas Kosten bank

Totaal overige lasten

Begroting 2013 €


92.987 3.690 7.740 13.553 117.970

94.000 1.400 6.000 6.000 14.000 121.400

192.935 7.314 6.189 7.995 -113.948 100.485

88.074 1.931 3.103 3.081 114.537 11.008 6.978 794 7.740 4.708 96.169 12.010 1.596 10.845 362.574

82.700 800 2.400 6.300 135.600 9.900 8.000 5.300 4.700 81.400 10.000 7.600 354.700

88.763 1.823 3.169 5.576 135.672 13.150 6.067 6.811 4.624 4.378 84.523 9.858 7.316 371.730

11.804 2.045 13.115 7.309 7.442 637 3.288 2.963 1.169 278 28.478 25.926 89.230 18.350 100 2.077 214.211

13.000 1.900 14.100 9.100 5.600 400 25.000 3.400 3.800 2.200 23.000 22.900 34.500 16.400 2.000 177.300

13.382 2.597 14.624 8.421 5.783 438 2.441 158 809 24.120 26.679 84.130 1.000 7.519 100 1.960 194.161

694.755

653.400

666.376

5


5.1 870000 870300 870400

Rentebaten Rentebaten banken Rente belastingdienst Rente DUO

15.829 331

16.500 -

16.149 19 -

Saldo financiële baten en lasten

16.160

16.500

16.168

Stichting Essentius

blad 51

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Centraal budget 2013 €

03LK Dobbelsteen 2013 €

04XS Borckeshof 2013 €

04XW Klimpaal 2013 €

04YG Pius X 2013 €

05GL St. Liborius 2013 €

Transport €

3 3.1 3.2 3.5


7.279.118 37.031 110.184 7.426.333

164.397 14.916 20.395 199.708

85.125 15.194 100.319

122.234 10.749 132.983

73.272 2.839 76.111

113.467 600 12.551 126.618

7.837.613 52.547 171.912 8.062.072

4 4.1 4.2 4.3 4.4


6.786.146 24.815 18.763 133.897 6.963.621

16.389 28.177 70.129 77.240 191.935

15.131 16.773 26.959 45.205 104.068

18.253 19.137 36.867 58.561 132.818

8.899 12.207 20.872 35.948 77.926

1.689 26.260 39.495 60.592 128.036

6.846.507 127.369 213.085 411.443 7.598.404

462.712

7.773

16.160

-

478.872

7.773

3.749-

165

1.815-

1.418-

479.828

506.716 11.34516.499478.872

7.773 7.773

3.7493.749-

165 165

1.8151.815-

1.4181.418-

956 506.716 11.34516.499479.828


5


Resultaat


Stichting Essentius

3.749-

-

165

-

1.815-

-

1.418-

-

463.668

16.160

blad 52

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten

Transport €

06HE Mariaschool 2013 €

06RX St. Martinus 2013 €

07BS H. Walburgis 2013 €

07PM Christoffel 2013 €

08KS St. Antonius 2013 €

Totaal €

3 3.1 3.2 3.5


7.837.613 52.547 171.912 8.062.072

179.294 9.053 188.347

86.597 3.843 90.440

52.427 5.589 7.072 65.088

188.498 20.072 18.008 226.578

118.634 11.553 16.837 147.024

8.463.063 89.761 226.725 8.779.549

4 4.1 4.2 4.3 4.4


6.846.507 127.369 213.085 411.443 7.598.404

31.336 33.071 54.430 77.309 196.146

14.400 11.791 20.432 41.206 87.829

1.210 6.500 29.021 27.475 64.206

8.377 38.954 103.418 80.281 231.030

4.027 20.737 66.356 57.041 148.161

6.905.857 238.422 486.742 694.755 8.325.776

2.611

882

-

-


5


Resultaat


Stichting Essentius

463.668

16.160

7.799-

-

4.452-

-

1.137-

-

453.773

16.160

479.828

7.799-

2.611

882

4.452-

1.137-

469.933

956 506.716 11.34516.499479.828

7.7997.799-

2.611 2.611

882 882

4.4524.452-

1.1371.137-

8.939506.716 11.34516.499469.933

blad 53

A.1.7

Overzicht verbonden partijen

Stichting samenwerkingsverband WSNS Doetinchem Code: 4 overige Consolidatie: nee

Samenwerkingsverband Brevoort Code: 4 overige Consolidatie: nee

Stichting Duplo Code: 4 overige Consolidatie: nee

Code activiteiten: 1 contractonderwijs, 2 contractonderzoek, 3 onroerende zaken, 4 overige.

Stichting Essentius

blad 54

A.1.8. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 4.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen

Functie

Voorzittersclausule van toepassing (J/N)

Naam

Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking Bestuurder N De heer A. Sluiter

Ingangsdatum dienstverband

1-8-2009

Einddatum dienstverband

n.v.t.

Vermelding alle interim-bestuurders

Vermelding alle toezichthouders Toezichterhouder N Toezichterhouder N Toezichterhouder N Toezichterhouder N Toezichterhouder N Toezichterhouder N

De heer M.C.G. Broekhuizen De heer I.J. Beeks De heer D.H.T. Kroesen de heer B.A.M. ter Voert Mevrouw D.M.B.G. Jansen-Hermsen Mevrouw P.T.M. Steentjes

18-5-2009 1-8-2013 1-3-2006 1-7-2013 13-9-2010 1-4-2006

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 31-7-2013

Omvang dienstverband in FTE

1,00

Beloning

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

Voorzieningen beloning op termijn

Uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband

€

€

€

€

88.366

-

13.103

-

-

-

-

-

1.500 500 1.500 625 1.500 875 6.500

-

-

-

4.2 Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezoldiging de toepasselijke norm te boven gaat Niet van toepassing.

Stichting Essentius

blad 55

A.1.11 Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Ultimo boekjaar bedraagt de jaarlijkse verplichting voor de lopende contracten: GAS Dong Ingegaan 1-1-2011 - Tot wederopzegging Aardgas Dong is een contract aangegaan tot wederopzegging.

€

90.800

Kopieerkosten Ricoh Ingegaan 1-2-2013 - 60 maanden € Schoonmaakbedrijf is een contract aangegaan tot wederopzegging voor 1 locaties.

61.800

Stichting Essentius

blad 56

A.1.12 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Stichting Essentius

blad 57

A.1.12 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant (vervolg)

Stichting Essentius

blad 58

A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum

Na de balansdatum 31-12-2013 zijn geen gebeurtenissen te melden die het resultaat over 2013 belangrijk beïnvloed zouden hebben.

Stichting Essentius

blad 59

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon

Bestuursgegevens Naam bestuur: Bestuursnummer: Inschrijvingsnummer KvK: Raad van Toezicht Voorzitter: Overige leden:

Stichting Essentius 50129 41046798

De heer M.C.G. Broekhuizen De heer I.J. Beeks De heer D.H.T. Kroesen De heer B.A.M. ter Voert Mevrouw D.M.B.G. Jansen-Hermsen

Directeur-bestuurder

De heer A. Sluiter

Scholen Naam: Adres: Postcode/plaats: Directeur: Brinnummer:

Basisschool De Dobbelsteen Hogestraat 23 7071 KA Ulft De heer H. Epping 03LK

Naam: Adres: Postcode/plaats: Directeur: Brinnummer:

Basisschool De Borckeshof Terborgseweg 5 7084 AC Breedenbroek Mevrouw Y. Knoefmann 04XS


R.K.B.S. De Klimpaal St. Lidwinastraat 1 7075 AK Etten Mevrouw S. Giesen - Wolsink 04XW


Basisschool Pius X Hoofdstraat 35 7076 AG Varsselder De heer B. Leuverink 04YG


Basisschool Sint Liborius Maurtis Prinsstraat 25 7091 CV Dinxperlo Mevrouw Y. Knoefmann 05GL


Mariaschool Neptunus 8 7071 VG Ulft De heer M.J. Ros 06HE


Sint Martinusschool Sportlaan 2 7078 AV Megchelen De heer B. Leuverink 06RX

Stichting Essentius

blad 60

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon

Scholen (vervolg) Naam: Adres: Postcode/plaats: Directeur: Brinnummer:

Basisschool H. Walburgis Emmerikseweg 4 7077 AP Netterden Mevrouw S. Giesen - Wolsink 07BS


Katholieke Basisschool Christoffel Grotestraat 87 7081 CD Gendringen De heer A. Wiesman 07PM


Basisschool Sint Antonius Kannunnik de Vriesstraat 42 7071 ZW Ulft De heer F. Wissing 08KS

Aantal leerlingen per 1 oktober 03LK De Dobbelsteen 04XS De Borckeshof 04XW De Klimpaal 04YG Pius X 05GL Sint Liborius 06HE Mariaschool 06RX Sint Martinusschool 07BS H. Walburgis 07PM Christoffel 08KS Sint Antonius Totaal

Stichting Essentius

2013 228 100 165 74 173 281 103 48 292 171 1.635

2012 257 106 176 87 166 295 109 47 304 177 1.724

2011 262 113 184 96 154 302 114 50 322 197 1.794

blad 61

A.1.2

Staat van baten en lasten centraal budget 2013 Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


7.279.118 37.031 110.184 7.426.333

6.889.300 20.500 95.500 7.005.300

7.050.545 74.851 100.001 7.225.397

4 4.1 4.2 4.3 4.4


6.786.146 24.815 18.763 133.897 6.963.621

6.872.800 21.700 18.000 101.800 7.014.300

6.966.288 21.356 18.267 94.191 7.100.102


5


Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve centraal Algemene reserve centraal privaat bestemmingsreserve schoolrekeningen

Stichting Essentius

462.712

9.000-

125.295

16.160

16.500

16.168

478.872

7.500

141.463

506.716 11.34516.499478.872

7.500 7.500

152.808 11.345141.463

blad 62

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten centraal budget Jaarrekening 2013 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800001 800040 800070 800080 800090 800110 810000

Rijksbijdrage OCW/EZ Lumpsumvergoeding personeel jan/juli Lumpsumvergoeding personeel aug/dec Bestemmingsbox bijzondere bekostiging Prestatiebox Bekostiging jonge leerkrachten Lumpsumvergoeding groeiformatie Bijzondere en aanvullende bekostiging Personeels- en arbeidsmarktbeleid

3.1.2 822000 824100 826000

Overige subsidies OCW/EZ Leerling gebonden financiering Loonkostensubsidie ondersteunend personeel Bekostiging impulsgebieden


Begroting 2013 €


3.419.985 2.389.003 152.580 37.942 316.860 746.457 7.062.827

3.388.300 2.392.200 150.400 753.100 6.684.000

5.930.301 11.928 129.165 16.435 766.964 6.854.793

131.047 18.429 66.815 216.291

128.300 11.000 66.000 205.300

104.332 20.562 70.858 195.752

7.279.118

6.889.300

7.050.545

3.2


3.2.1 841050 847000 849000 849100

Gemeentelijke bijdragen Schakelklas ID-banen Schoolbegeleiding Overige gemeentelijke bijdragen

12.267 3.818 18.696 2.250

14.000 6.500 -

13.603 2.182 44.000 15.066

Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidie

37.031

20.500

74.851

7.807

-

-

20.743 81.318 7.644 16.4009.072 102.377

10.000 85.500 95.500

20.853 61.903 32.067 16.4001.578 100.001

110.184

95.500

100.001

3.5

Overige baten

3.5.2 Detachering personeel 865000 Detachering personeel 3.5.6 869200 869400 869900 869901 869950

Overige Vergoeding stagebegeleiding Vergoeding samenwerkingsverband WSNS Overige baten Doobelasting bovenschools Europees platform

Totaal overige baten

Stichting Essentius

blad 63

A.1.5


4.1

Personeelslasten

4.1.1 400100 400200 401000 403400 408810 408900 409000 409900

Lonen en salarissen Loonkosten directie Loonkosten bestuur en management Loonkosten ouderschapsverlof Loonkosten schoonmaakpersoneel Loonkosten onderwijsgevend personeel Loonkosten onderwijs ondersteunend personeel Loonkosten Bapo Loonkosten matchpoint

411900 Loonkosten vervanging 411910 Loonkosten vervanging eigen poolers 411920 Loonkosten vervanging eigen rekening

4.1.2


798.200 173.900 36.000 1.000 5.077.500 67.800 273.000 6.427.400 269.200 215.500 60.000 6.972.100

869.012 149.913 33.496 1.007 5.421.453 88.860 6.563.741 253.651 198.975 7.016.367

13.000 13.000

9.541 13.000 41.653 64.194

58.250 64.897 14.557 30.250 44.709 48.974 261.637

61.000 70.000 8.400 45.000 50.000 234.400

51.525 60.218 9.107 3.642 49.939 43.835 218.266

99.385 15.750 11.566 9.139 4.098 152 1.169 1.000 51.698 12.242 9.284 215.483

70.000 17.500 20.000 10.000 8.000 5.000 500 3.000 30.000 14.000 178.000

73.693 17.762 1.911 19.910 8.089 2.328 3.600 1.179 28.635 13.925 1.578 172.610

103.597100.36093.29328.491325.741-

269.200215.50040.000524.700-

255.301198.97549.8581.015505.149-


4.1.2.1 Personele voorzieningen 412000 Dotatie voorziening spaarverlof 412500 Dotatie voorziening jubilea 412600 Dotatie voorziening personeel 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 413000 Uitzendkrachten 413100 Conciërges 413400 Vrijwilligersvergoeding 413500 Vervangingspool matchpoint 413510 Schoolbegeleiding 413700 Extern personeel 4.1.2.3 Overige personeelslasten 414000 Scholing 414100 Arbo contract 414360 Directiedagen 414400 Malus vervangingsfonds 414600 Dienstreizen 414700 GMR 415000 Jubilea / afscheid personeel 415200 Kantinekosten 416200 Overige personele lasten leraren in opleiding 416900 Overige personele lasten 418420 Loonkosten schakelklas 418850 Overige personele lasten Europees platform 4.1.3 419000 419010 419200 419400 419500

743.940 158.943 39.247 984 4.887.806 84.033 292.131 148.725 6.355.809 100.880 102.082 61.166 6.619.937

Begroting 2013 €

Uitkeringen Uitkeringen vervangingsfonds Uitkeringen vervangingsfonds eigen poolers Uitkeringen UWV Teruggaaf premie WAO Teruggaaf bijdrage ZVW

Totaal personeelslasten

Stichting Essentius

62613.000 2.456 14.830

6.786.146

6.872.800

6.966.288

blad 64

A.1.5


Begroting 2013 €


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424700 424900

Materiële vaste activa Afschrijving gebouwen Afschrijving verbouwing Afschrijving ICT Afschrijving meubilair Afschrijving overige inventaris Afschrijving vervoersmiddelen

12.030 3.288 6.493 750 2.022 232

12.000 3.300 3.700 800 1.700 200

12.030 3.288 3.476 750 1.580 232


24.815

21.700

21.356

13.961

12.500

15.534

4.3.3 Onderhoud 433000 Herstelonderhoud

884

1.000

1.233

4.3.4 Energie en water 434600 Elektra / Gas

1.500

1.500

1.500

4.3.7 Overige huisvestingslasten 437100 Overige onderhoudskosten

2.418

3.000

-

18.763

18.000

18.267

13.553 13.553

14.000 14.000

85.175 7.314 7.995 113.94813.464-

4.415 1.925 1.590 904 4.263 13.097

5.100 3.200 500 5.000 13.800

5.039 386 1.850 259 2.631 10.165

4.3

Huisvestingslasten

4.3.1 Huur 430000 Kosten medegebruik gebouwen


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441130 441300 441450

Administratie- en beheerslasten Administratiekosten Cabo Accountantskosten Contributie besturenbond Doorbelasting scholen

4.4.2 442000 442210 442300 456200 456300

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Drukwerk / kopieerkosten / huur apparatuur Aanschaf kleine inventaris Kantoorbenodigheden Internet Licenties ICT - Leermiddelen

Stichting Essentius

blad 65

A.1.5


4.4

Overige lasten (vervolg)

4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447210 449900 449950 451110 472000

Overige Telefoon Porti Contributies/abonnementen Verzekeringen Representatiekosten Advieskosten Overige kosten Onvoorzien Materiële lasten schakelklas Kosten bank


5


5.1 870000 870300 870400

Rentebaten Rentebaten banken Rente belastingdienst Rente DUO

5.4 Rentelasten 470000 Rentelasten banken Saldo financiële baten en lasten

Stichting Essentius

Begroting 2013 €


2.923 1.018 469 639 2.759 3.288 4.744 89.230 100 2.077 107.247

3.500 500 1.000 1.000 1.500 25.000 5.000 34.500 2.000 74.000

3.955 1.307 461 812 1.307 3.458 84.130 100 1.960 97.490

133.897

101.800

94.191

15.829 331 16.160

16.500 16.500

16.149 19 16.168

-

-

-

16.160

16.500

16.168

blad 66

A.1.5

Verloop balansposten centraal budget

1

Activa

1.2


1.2.1

Gebouwen en terreinen Gebouwen Verbouwing

1.2.2

Inventaris en apparatuur ICT Meubilair Overige inventaris

1.2.3.2 Overige materiële vaste activa Vervoersmiddelen Totaal materiële vaste activa

Aanschafprijs €



Desinvest. 2013 €



481.184 9.865 491.049

125.475 3.288 128.763

355.709 6.577 362.286

-

-

12.030 3.288 15.318

343.679 3.289 346.968

35.261 18.030 12.279 65.570

10.343 7.737 2.716 20.796

24.918 10.293 9.563 44.774

7.267 2.353 9.620

-

6.493 750 2.022 9.265

25.692 9.543 9.894 45.129

2.320

734

1.586

-

-

232

1.354

558.939

150.293

408.646

9.620

-

24.815

393.451

2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

403.019

2.1.3

Bestemmingsreserves (privaat) Algemene reserve

344.584


747.603

Stichting Essentius


Saldo 1-1-2013 €

Bestemming resultaat saldo 2013 € 506.716

11.345495.371



Saldo 31-12-2013 €

-

-

909.735

-

-

333.239

-

-

1.242.974

blad 67

A.1.5

Verloop balansposten centraal budget

2

Passiva

2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen Spaarverlof Jubilea Algemeen

2.2.3

Saldo 1-1-2013 €

Onttrekkingen 2013 €

Vrijval 2013 €

Saldo 31-12-2013 €

49.724 142.103 28.559 220.386

13.000 2.456 15.456

31.205 4.698 24.207 60.110

626 626

17.893 150.405 6.808 175.106

Overige voorzieningen Onderhoudsvoorziening

488.602

120.600

55.355

-

553.847

Totaal voorzieningen

708.988

136.056

115.465

626

728.953

Saldo 1-1-2013 € 2.4.2

Dotaties 2013 €

Vooruitontvangen bedragen Schakelklas Eurpees platform

Stichting Essentius

3.672 3.672

Baten 2013 €

12.267 5.400 17.667

Lasten 2013 €

12.267 9.072 21.339

Saldo 31-12-2013 €

-

blad 68

A.0.4

Kengetallen centraal budget Centraal budget 2013

Centraal budget 2012



6,4 %

2,0 %

9,1 %

-9,8 %


Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering Resultaat gewone bedrijfsvoering Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

€ €

478.872 7.426.333


€ €

7.279.118 37.031 110.184 16.160 7.442.493

97,8 0,5 1,5 0,2 100,0

% % % % %

97,4 1,0 1,4 0,2 100,0

% % % % %

84,3 7,4 6,6 1,7 100,0

% % % % %

84,1 8,7 5,5 1,7 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

6.786.146 24.815 18.763 133.897 6.963.621

97,5 0,4 0,3 1,9 0,0 100,0

% % % % % %

98,1 0,3 0,3 1,3 0,0 100,0

% % % % % %

75,8 1,6 0,9 21,7 0,0 100,0

% % % % % %

92,5 1,5 0,0 6,0 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %

Stichting Essentius

%

blad 69

A.1.2

Staat van baten en lasten 03LK De Dobbelsteen te Ulft Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


164.397 14.916 20.395 199.708

163.100 19.000 19.600 201.700

161.651 21.802 19.974 203.427

4 4.1 4.2 4.3 4.4


16.389 28.177 70.129 77.240 191.935

15.800 28.100 78.400 81.500 203.800

14.081 31.930 80.957 84.544 211.512


5


Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve school Bestemmingsreserve schoolgeldrekening

Stichting Essentius

7.773

-

2.100-

-

8.085-

-

7.773

2.100-

8.085-

7.773 7.773

2.1002.100-

8.0858.085-

blad 70

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 03LK De Dobbelsteen

Algemene schoolgegevens Directeur: Brinnummer:

De heer H. Epping 03LK

Huisvesting Hoofdgebouw Adres: Postcode/plaats: Aantal lokalen: Medegebruik door: Aantal lokalen medegebruik:

Hogestraat 23 7071 KA Ulft -

Gymzaal Adres: Postcode/plaats: Aantal lokalen: Medegebruik door: Aantal lokalen medegebruik: Huisvesting elders

-

Variabele factoren Aantal leerlingen 4 t/m 7 jaar Aantal leerlingen 8 jaar en ouder Totaal aantal leerlingen Genormeerd aantal groepen Genormeerd aantal m²

Stichting Essentius

1-10-2013 94 134 228

1-10-2012 96 161 257

1-10-2011 106 156 262

10

11

11

1.295

1.400

1.400

blad 71

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 03LK De Dobbelsteen Jaarrekening 2013 €

3.1


Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW/EZ 800070 Prestatiebox 820000 Materiële instandhouding

3.1.2

Begroting 2013 €

2.800 158.323 161.123

2.800 158.300 161.100

157.027 157.027

-

-

500

3.274 3.274

2.000 2.000

1.083 3.041 4.124

164.397

163.100

161.651

Overige subsidies OCW/EZ

3.1.2.1 Geoormerkt 830000 Scholing overblijfmedewerkers 3.1.2.2 Niet geoormerkt 820010 Verbetering binnenmilieu 822000 Leerlinggebonden financiering 832000 Versterking cultuureducatie


3.2


3.2.1 848100 848120 849100

Gemeentelijke bijdragen Vergoeding gymzaal Doorbelasting gymzaal Overige gemeentelijke bijdragen

14.916 -

19.000 -

14.602 7.200 -

Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies

14.916

19.000

21.802

17.469

17.500

17.541

-

-

-

826 2.100 2.926

2.100 2.100

333 2.100 2.433

20.395

19.600

19.974

3.5

Overige baten

3.5.1 Verhuur 864000 Opbrengst medegebruik 3.5.5 862000 862200 862600 862700


3.5.6 Overige 869900 Overige baten 869901 Doorbelasting bovenschools


Stichting Essentius

blad 72

A.1.5


4.1


Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen 403400 Loonkosten schoonmaakpersoneel 409800 Doorbelaste kosten bovenschools

4.1.2

Begroting 2013 €

10.312 10.312

10.600 10.600

10.575 10.575

1.350 1.350

1.500 1.500

460 460

28 3.108 1.591 4.727

100 1.500 2.100 3.700

344 28 2.674 3.046

-

-

-

16.389

15.800

14.081


4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 413100 Conciërges 413400 Vrijwilligersvergoeding 4.1.2.3 Overige personeelslasten 414600 Dienstreizen 415000 Jubilea / afscheid personeel 415200 Kantinekosten 416900 Overige personele lasten

4.1.3 Uitkeringen 419000 Uitkering vervangingsfonds Totaal personeelslasten

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000

Materiële vaste activa Afschrijving gebouwen Afschrijving verbouwingen Afschrijving ICT Afschrijving meubilair Afschrijving meubilair gymzaal Afschrijving overige inventaris Afschrijving overige inventaris gymzaal Afschrijving leermiddelen Afschrijving leermiddelen gymzaal

14.657 5.983 71 414 193 6.859 -

14.500 6.000 100 400 200 6.900 -

15.690 7.320 71 598 97 8.154 -


28.177

28.100

31.930

Stichting Essentius

blad 73

A.1.5


4.3

Begroting 2013 €


Huisvestingslasten


-

-

-

2.082 2.082

9.000 9.000

8.080 8.080

618 30.896 31.514

700 30.600 31.300

758 33.294 34.052

12.068 3.255 1.012 16.335

13.200 3.000 1.200 17.400

13.712 3.454 17.166

594 305 199 1.098

800 300 1.100

2.180 2.180

-

500

363


19.100

19.100

19.116


70.129

78.400

80.957

4.3.3 Onderhoud 433000 Herstelonderhoud 433001 Beveiliging

4.3.4 434400 434410 434600 434610


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810


4.3.6 436000 436200 436400 436600


4.3.7 Overige huisvestingslasten 437000 Tuin en terreinen

Stichting Essentius

blad 74

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200

Administratie- en beheerslasten Administratiekosten Cabo Onderhoudsbeheer Accountantskosten Doorbelaste kosten Raet

4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455500 455600 456000 456010 456200 456300 457000 457100 457200

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Drukwerk / kopieerkosten / huur apparatuur Onderhoud inventaris en apparatuur Aanschaf klein inventaris Kantoorbenodigdheden Verbruiksmateriaal leermiddelen Verbruiksmateriaal ICT Verbruiksmateriaal culturele vorming Verbruiksmateriaal rugzak leerlingen Verbruiksmateriaal Noat Verbruiksmateriaal handvaardigheid Bibliotheek / mediatheek Documentatiecentrum Internet Licenties ICT - leermiddelen Cito toetsen Leerling volgsysteem Schoolzwemmen

4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447600 447900 448000 449100 449810 449900 449905 450000 450200

Overige Telefoon Portikosten Contributies / abonnementen Verzekeringen Representatiekosten Wervingskosten leerlingen Tussen- en naschoolse opvang Buitenschoolse activiteiten Medezeggenschap / bijdrage activiteiten ouders Vergaderkosten Uitgaven ouderbijdragen Overige kosten Mutatie schoolrekening Materiële lasten scholing overblijfmedewerkers Materiële lasten versterking cultuureducatie


Stichting Essentius

Begroting 2013 €


12.648 369 774 13.791

12.800 600 600 14.000

15.720 904 16.624

12.644 69 301 22.165 2.395 27 1.748 317 13.232 1.664 54.562

13.500 500 700 25.000 1.000 1.000 1.500 500 12.000 1.000 56.700

14.479 190 551 387 27.354 1.513 155 1.559 1.183 313 12.021 824 60.529

860 66 975 666 558 39 24 135 2.651 2.913 8.887

1.000 200 1.200 900 500 1.000 500 2.500 3.000 10.800

1.005 33 630 799 470 81 65 72 1.875 500 1.861 7.391

77.240

81.500

84.544

blad 75

A.1.5

Verloop balansposten 03LK De Dobbelsteen te Ulft

1

Activa

1.2


1.2.1


1.2.2

1.2.3

Inventaris en apparatuur ICT Meubilair Meubilair gymzaal Overige inventaris Overige inventaris gymzaal Leermiddelen Leermiddelen Leermiddelen gymzaal


2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves (privaat) Schoolrekeningen Totaal eigen vermogen

Stichting Essentius

Aanschafprijs €




Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

146.089 259.852 1.427 16.494 1.545 425.407

79.525 204.958 459 15.758 97 300.797

66.564 54.894 968 736 1.448 124.610

1.907 1.907

-

14.657 5.983 71 414 193 21.318

53.814 48.911 897 322 1.255 105.199

144.967 144.967

124.769 124.769

20.198 20.198

5.503 5.503

-

6.859 6.859

18.842 18.842

570.374

425.566

144.808

7.410

-

28.177

124.041

Saldo 1-1-2013 €

Bestemming resultaat saldo 2013 €



Saldo 31-12-2013 €

125.624

7.773

-

-

133.397

22.618

9.005-

-

-

13.613

148.242

1.232-

-

-

147.010

blad 76

A.0.4

Kengetallen 03LK De Dobbelsteen te Ulft Dobbelsteen 2013

Dobbelsteen 2012

Dobbelsteen 2011

Dobbelsteen 2010

Dobbelsteen 2009

3,9 %

-4,0 %

134,0 %

6,3 %

%


€ €

7.773 199.708


€ €

164.397 14.916 20.395 199.708

82,3 7,5 10,2 0,0 100,0

% % % % %

79,5 10,7 9,8 0,0 100,0

% % % % %

97,2 1,2 1,6 0,0 100,0

% % % % %

96,4 1,2 2,4 0,0 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

16.389 28.177 70.129 77.240 191.935

8,5 14,7 36,5 40,2 0,0 100,0

% % % % % %

6,7 15,1 38,3 40,0 0,0 100,0

% % % % % %

85,6 2,4 4,3 7,7 0,0 100,0

% % % % % %

85,2 3,3 4,1 7,4 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %


228


€ €

164.397 14.916 20.395 199.708

€ €

721 65 89 875

€ €

629 85 78 792

€ €

4.305 54 68 4.427

€ €

4.334 54 107 4.495

€ €

-


€ €

16.389 28.177 70.129 77.240 191.935

€ €

72 124 308 339 843

€ €

55 124 315 329 823

€ €

3.734 105 187 338 4.364

€ €

3.587 137 171 316 4.211

€ €

-

Stichting Essentius

blad 77

A.1.2

Staat van baten en lasten 04XS De Borckeshof te Breedenbroek Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


85.125 15.194 100.319

84.500 17.600 102.100

85.338 23.201 108.539

4 4.1 4.2 4.3 4.4


15.131 16.773 26.959 45.205 104.068

16.100 16.600 25.300 46.300 104.300

22.159 16.843 32.409 52.447 123.858


5


Resultaat


Stichting Essentius

3.749-

-

2.200-

-

15.319-

-

3.749-

2.200-

15.319-

3.7493.749-

2.2002.200-

15.31915.319-

blad 78

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 04XS De Borckeshof


Mevrouw Y. Knoefmann 04XS


Terborgseweg 5 7084 AC Breedenbroek -


-


Stichting Essentius

1-10-2013 40 60 100

1-10-2012 49 57 106

1-10-2011 50 63 113

4

5

5

650

785

785

blad 79

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 04XS De Borckeshof Jaarrekening 2013 €

3.1


Rijksbijdragen


3.1.2

Begroting 2013 €

1.200 83.342 84.542

1.200 83.300 84.500

83.943 83.943

-

-

-

583 583

-

1.395 1.395

85.125

84.500

85.338




3.2


3.2.1 848100 848120 849100


-

-

-


-

-

-

5.226

6.000

6.151

7.815 7.815

10.000 10.000

11.530 1.477 13.007

553 1.600 2.153

1.600 1.600

2.443 1.600 4.043

15.194

17.600

23.201

3.5

Overige baten





Stichting Essentius

blad 80

A.1.5


4.1


Personeelslasten


4.1.2

Begroting 2013 €

11.261 11.261

11.800 11.800

15.380 15.380

420 420

700 700

2.812 2.812

1.125 2.325 3.450

2.000 1.600 3.600

1.785 1.832 350 3.967

-

-

-

15.131

16.100

22.159

7.013 2.465 345 6.950 -

6.800 2.500 300 7.000 -

7.131 2.557 403 6.752 -

16.773

16.600

16.843




4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000

Materiële vaste activa Afschrijving gebouwen Afschrijving verbouwingen Afschrijving ICT Afschrijving meubilair Afschrijving meubilair gymzaal Afschrijving overige inventaris Afschrijving overige inventaris gymzaal Afschrijving leermiddelen Afschrijving leermiddelen gymzaal Totaal afschrijvingen

Stichting Essentius

blad 81

A.1.5


4.3

Begroting 2013 €


Huisvestingslasten


265

500

3.743

2.208 2.208

3.500 3.500

5.721 5.721

226 10.582 10.808

300 9.700 10.000

211 9.388 9.599

2.461 375 1.092 3.928

1.000 700 1.700

1.733 1.348 3.081

248 165 199 612

400 200 600

1.362 1.362

238

100

40


8.900

8.900

8.863


26.959

25.300

32.409


4.3.4 434400 434410 434600 434610


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810


4.3.6 436000 436200 436400 436600



Stichting Essentius

blad 82

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200


4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455500 455600 456000 456010 456200 456300 457000 457100 457200


4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447600 447900 448000 449100 449810 449900 449905 450000 450200



Stichting Essentius

Begroting 2013 €


6.670 369 774 7.813

6.700 600 600 7.900

6.780 390 7.170

4.313 150 91 48 7.343 658 794 480 758 6.063 375 399 1.586 23.058

4.000 200 200 100 9.000 1.000 100 800 6.000 1.200 2.000 24.600

5.210 112 10.038 919 81 236 698 6.791 1.192 1.672 26.949

768 5 1.389 286 177 208 203 9 9.138 996 1.155 14.334

800 100 600 400 300 200 1.500 200 8.000 500 1.200 13.800

895 100 1.094 385 564 210 8.136 5.480 1.464 18.328

45.205

46.300

52.447

blad 83

A.1.5

Verloop balansposten 04XS De Borckeshof te Breedenbroek

1

Activa

1.2


1.2.1


1.2.2

1.2.3



2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


Stichting Essentius

Aanschafprijs €




Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

62.194 84.533 12.078 158.805

30.440 52.164 11.487 94.091

31.754 32.369 591 64.714

502 502

-

7.013 2.465 345 9.823

25.243 29.904 246 55.393

89.692 89.692

64.606 64.606

25.086 25.086

2.602 2.602

-

6.950 6.950

20.738 20.738

248.497

158.697

89.800

3.104

-

16.773

76.131

Saldo 1-1-2013 € 67.154

107 67.261




Saldo 31-12-2013 €

3.749-

-

-

63.405

2.452

-

-

2.559

1.297-

-

-

65.964

blad 84

A.0.4

Kengetallen 04XS De Borckeshof te Breedenbroek Borckeshof 2013

Borckeshof 2012

Borckeshof 2011

Borckeshof 2010

Borckeshof 2009

-3,7 %

-14,1 %

-3,1 %

-12,7 %

%


€ €

3.749100.319


€ €

85.125 15.194 100.319

84,9 0,0 15,1 0,0 100,0

% % % % %

78,6 0,0 21,4 0,0 100,0

% % % % %

97,3 0,0 2,7 0,0 100,0

% % % % %

97,9 0,0 2,1 0,0 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

15.131 16.773 26.959 45.205 104.068

14,5 16,1 25,9 43,4 0,0 100,0

% % % % % %

17,9 13,6 26,2 42,3 0,0 100,0

% % % % % %

83,4 2,6 4,7 9,3 0,0 100,0

% % % % % %

82,7 2,5 7,5 7,3 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %


100


€ €

85.125 15.194 100.319

€ €

851 152 1.003

€ €

805 219 1.024

€ €

4.418 122 4.540

€ €

4.011 86 4.097

€ €

-


€ €

15.131 16.773 26.959 45.205 104.068

€ €

151 168 270 452 1.041

€ €

209 159 306 495 1.168

€ €

3.904 124 218 436 4.682

€ €

3.820 115 345 337 4.617

€ €

-

Stichting Essentius

blad 85

A.1.2

Staat van baten en lasten 04XW De Klimpaal te Etten Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


122.234 10.749 132.983

121.900 11.400 133.300

121.537 11.216 132.753

4 4.1 4.2 4.3 4.4


18.253 19.137 36.867 58.561 132.818

20.100 19.800 33.000 61.200 134.100

20.064 23.925 34.743 59.096 137.828


5


Resultaat


Stichting Essentius

165

-

800-

-

5.075-

-

165

800-

5.075-

165 165

800800-

5.0755.075-

blad 86

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 04XW De Klimpaal te Etten


Mevrouw S. Giesen - Wolsink 04XW


ST. Ludwinastraat 1 7075 AK Etten -


-


Stichting Essentius

1-10-2013 73 92 165

1-10-2012 70 106 176

1-10-2011 71 113 184

7

7

7

980

980

980

blad 87

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 04XW De Klimpaal te Etten Jaarrekening 2013 €

3.1


Rijksbijdragen


3.1.2

Begroting 2013 €

2.000 113.947 115.947

2.000 113.900 115.900

113.882 113.882

-

-

-

6.287 6.287

6.000 6.000

5.638 2.017 7.655

122.234

121.900

121.537




3.2


3.2.1 848100 848120 849100


-

-

-


-

-

-

-

-

-

1.400 1.889 3.289

5.000 1.500 6.500

4.335 1.586 5.921

3.960 3.500 7.460

1.400 3.500 4.900

1.795 3.500 5.295

10.749

11.400

11.216

3.5

Overige baten





Stichting Essentius

blad 88

A.1.5


4.1


Personeelslasten


4.1.2

Begroting 2013 €

16.869 16.869

17.300 17.300

17.265 17.265

-

-

-

682 702 1.384

800 2.000 2.800

109 687 2.003 2.799

-

-

-

18.253

20.100

20.064

9.202 3.741 870 5.324 -

9.700 3.700 900 5.500 -

10.284 3.778 920 8.943 -

19.137

19.800

23.925




4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000


Stichting Essentius

blad 89

A.1.5


4.3

Begroting 2013 €


Huisvestingslasten


-

-

-

5.536 5.536

2.500 2.500

5.318 5.318

506 16.071 16.577

500 15.000 15.500

352 13.945 14.297

2.344 696 3.040

2.500 700 3.200

2.747 2.747

326 165 199 690

500 200 700

1.508 1.508

24

100

46


11.000

11.000

10.827


36.867

33.000

34.743


4.3.4 434400 434410 434600 434610


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810


4.3.6 436000 436200 436400 436600



Stichting Essentius

blad 90

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200


4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455500 455600 456000 456010 456200 456300 457000 457100 457200


4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447600 447900 448000 449100 449810 449900 449905 450000 450200



Stichting Essentius

Begroting 2013 €


9.441 369 774 10.584

9.500 600 600 10.700

11.040 635 11.675

12.240 79 12.730 487 3.013 653 7.562 1.566 399 1.698 40.427

11.800 500 12.000 500 3.000 400 600 7.200 1.000 1.500 38.500

11.394 611 10.175 679 1.191 2.615 420 615 7.738 967 1.986 38.391

1.052 121 886 466 562 30 1.021 1.754 1.658 7.550

1.200 100 1.000 600 500 100 5.000 1.500 2.000 12.000

1.072 133 1.270 695 543 25 3.843 1.247 202 9.030

58.561

61.200

59.096

blad 91

A.1.5

Verloop balansposten 04XW De Klimpaal te Etten

1

Activa

1.2


1.2.1


1.2.2

1.2.3



2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


Stichting Essentius

Aanschafprijs €




Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

100.554 162.170 18.995 281.719

55.163 128.885 16.800 200.848

45.391 33.285 2.195 80.871

-

-

9.202 3.741 870 13.813

36.189 29.544 1.325 67.058

165.744 165.744

146.321 146.321

19.423 19.423

3.552 3.552

-

5.324 5.324

17.651 17.651

447.463

347.169

100.294

3.552

-

19.137

84.709


Saldo 1-1-2013 €



Saldo 31-12-2013 €

91.107

165

-

-

91.272

-

-

-

-

-

91.107

165

-

-

91.272

blad 92

A.0.4

Kengetallen 04XW De Klimpaal te Etten De Klimpaal 2013

De Klimpaal 2012

De Klimpaal 2011

De Klimpaal 2010

De Klimpaal 2009

0,1 %

-3,8 %

0,2 %

-2,8 %

%


€ €

165 132.983


€ €

122.234 10.749 132.983

91,9 0,0 8,1 0,0 100,0

% % % % %

91,6 0,0 8,4 0,0 100,0

% % % % %

94,9 0,0 5,1 0,0 100,0

% % % % %

97,8 0,0 2,2 0,0 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

18.253 19.137 36.867 58.561 132.818

13,7 14,4 27,8 44,1 0,0 100,0

% % % % % %

14,6 17,4 25,2 42,9 0,0 100,0

% % % % % %

83,7 2,8 3,1 10,4 0,0 100,0

% % % % % %

86,8 2,7 3,4 7,1 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %


165


€ €

122.234 10.749 132.983

€ €

741 65 806

€ €

691 64 754

€ €

3.983 215 4.198

€ €

4.385 99 4.484

€ €

-


€ €

18.253 19.137 36.867 58.561 132.818

€ €

111 116 223 355 805

€ €

114 136 197 336 783

€ €

3.507 116 132 433 4.188

€ €

3.998 123 157 329 4.607

€ €

-

Stichting Essentius

blad 93

A.1.2

Staat van baten en lasten 04YG Pius X te Varsselder Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


73.272 2.839 76.111

73.300 2.400 75.700

73.518 3.718 77.236

4 4.1 4.2 4.3 4.4


8.899 12.207 20.872 35.948 77.926

9.800 12.000 19.600 34.300 75.700

9.383 13.442 20.037 31.604 74.466

-

2.770

-

-

1.815-

-

2.770

1.8151.815-

-

2.770 2.770


5


Resultaat


Stichting Essentius

1.815-

-

blad 94

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 04YG Pius X te Varsselder


De heer B. Leuverink 04YG


Hoofdstraat 35 7076 AG Varsselder -


-


Stichting Essentius

1-10-2013 34 40 74

1-10-2012 38 49 87

1-10-2011 45 51 96

4

4

4

650

650

650

blad 95

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 04YG Pius X te Varsselder Jaarrekening 2013 €

3.1


Rijksbijdragen


3.1.2

Begroting 2013 €

1.000 71.252 72.252

1.000 71.300 72.300

72.661 72.661

-

-

-

1.020 1.020

1.000 1.000

415 442 857

73.272

73.300

73.518




3.2


3.2.1 848100 848120 849100


-

-

-


-

-

-

-

-

1.373

1.695 1.695

1.500 1.500

1.240 1.240

244 900 1.144

900 900

205 900 1.105

2.839

2.400

3.718

3.5

Overige baten





Stichting Essentius

blad 96

A.1.5


4.1


Personeelslasten


4.1.2

Begroting 2013 €

7.494 7.494

7.700 7.700

7.611 7.611

-

-

-

404 1.001 1.405

200 1.000 900 2.100

335 638 799 1.772

-

-

-

8.899

9.800

9.383

5.350 2.385 392 4.080 -

5.000 2.400 400 4.200 -

5.481 2.385 470 5.106 -

12.207

12.000

13.442




4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000


Stichting Essentius

blad 97

A.1.5


4.3

Begroting 2013 €


Huisvestingslasten


-

-

-

2.246 2.246

2.500 2.500

2.886 2.886

54 9.217 9.271

300 7.000 7.300

468 6.915 7.383

814 372 1.186

1.000 400 1.400

1.040 1.040

130 130 199 459

300 200 500

840 840

210

400

385


7.500

7.500

7.503


20.872

19.600

20.037


4.3.4 434400 434410 434600 434610


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810


4.3.6 436000 436200 436400 436600



Stichting Essentius

blad 98

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200


4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455500 455600 456000 456010 456200 456300 457000 457100 457200


4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447600 447900 448000 449100 449810 449900 449905 450000 450200



Stichting Essentius

Begroting 2013 €


5.918 369 774 7.061

6.000 600 600 7.200

5.760 331 6.091

5.123 85 107 32 7.354 800 498 610 268 6.591 1.502 1.260 24.230

5.000 100 200 300 7.500 400 500 500 300 5.000 1.000 1.400 22.200

5.492 60 327 6.710 215 757 749 238 5.224 1.582 1.097 22.451

689 63 967 239 45 61 154 1.543 896 4.657

700 100 1.000 300 100 200 1.500 1.000 4.900

652 204 1.181 293 187 38 507 3.062

35.948

34.300

31.604

blad 99

A.1.5

Verloop balansposten 04YG Pius X te Varsselder

1

Activa

1.2


1.2.1


1.2.2

1.2.3



2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


Stichting Essentius

Aanschafprijs €




Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

52.576 74.155 8.696 135.427

28.058 48.581 7.370 84.009

24.518 25.574 1.326 51.418

-

-

5.350 2.385 392 8.127

19.168 23.189 934 43.291

65.868 65.868

50.133 50.133

15.735 15.735

4.767 4.767

-

4.080 4.080

16.422 16.422

201.295

134.142

67.153

4.767

-

12.207

59.713

Saldo 1-1-2013 €




Saldo 31-12-2013 €

58.129

1.815-

-

-

56.314

932

278-

-

-

654

59.061

2.093-

-

-

56.968

blad 100

A.0.4

Kengetallen 04YG Pius X te Varsselder Pius X 2013

Pius X 2012

Pius X 2011

Pius X 2010

Pius X 2009


€ €

1.81576.111


€ €

73.272 2.839 76.111

96,3 0,0 3,7 0,0 100,0

% % % % %

95,2 0,0 4,8 0,0 100,0

% % % % %

98,5 0,0 1,5 0,0 100,0

% % % % %

99,4 0,0 0,6 0,0 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

8.899 12.207 20.872 35.948 77.926

11,4 15,7 26,8 46,1 0,0 100,0

% % % % % %

12,6 18,1 26,9 42,4 0,0 100,0

% % % % % %

84,9 2,5 4,8 7,8 0,0 100,0

% % % % % %

86,9 2,7 2,9 7,5 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %


-2,4 %

3,6 %

0,1 %

-3,4 %

%

74


€ €

73.272 2.839 76.111

€ €

990 38 1.028

€ €

845 43 888

€ €

4.468 70 4.538

€ €

4.818 31 4.849

€ €

-


€ €

8.899 12.207 20.872 35.948 77.926

€ €

120 165 282 486 1.053

€ €

108 155 230 363 856

€ €

3.849 114 216 353 4.532

€ €

4.357 134 144 378 5.013

€ €

-

Stichting Essentius

blad 101

A.1.2

Staat van baten en lasten 05GL Sint Liborius te Dinxperlo Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


113.467 600 12.551 126.618

113.400 12.400 125.800

102.790 600 15.593 118.983

4 4.1 4.2 4.3 4.4


1.689 26.260 39.495 60.592 128.036

4.400 26.400 36.900 60.400 128.100

6.357 28.532 38.222 67.216 140.327


5


Resultaat


Stichting Essentius

1.418-

-

2.300-

-

21.344-

-

1.418-

2.300-

21.344-

1.4181.418-

2.3002.300-

21.34421.344-

blad 102

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 05GL Sint Liborius te Dinxperlo


Mevrouw Y. Knoefmann 05GL


Maurits Prinsstraat 25 7091 CV Dinxperlo -


-


Stichting Essentius

1-10-2013 88 85 173

1-10-2012 80 86 166

1-10-2011 73 81 154

7

7

6

980

980

875

blad 103

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 05GL Sint Liborius te Dinxperlo Jaarrekening 2013 €

3.1


Rijksbijdragen


3.1.2

Begroting 2013 €

1.800 110.647 112.447

1.800 110.600 112.400

100.509 100.509

-

-

-

1.020 1.020

1.000 1.000

1.747 534 2.281

113.467

113.400

102.790




3.2


3.2.1 848100 848120 849100


600

-

600


600

-

600

-

-

-

7.345 3.225 10.570

10.000 10.000

6.173 3.682 9.855

581 1.400 1.981

1.000 1.400 2.400

788 4.950 5.738

12.551

12.400

15.593

3.5

Overige baten





Stichting Essentius

blad 104

A.1.5


4.1


Personeelslasten


4.1.2

Begroting 2013 €

-

-

-

90 90

-

3.489 3.489

1.079 520 1.599

2.000 2.400 4.400

615 2.253 2.868

-

-

-

1.689

4.400

6.357




4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000


654 68 10.019 7.741 324 7.454 -

700 100 10.000 7.700 700 7.200 -

654 68 11.351 7.712 463 8.284 -


26.260

26.400

28.532

Stichting Essentius

blad 105

A.1.5


4.3

Begroting 2013 €


Huisvestingslasten

4.3.1 Huur 430000 Kosten medegebruik gebouwen 4.3.3 Onderhoud 433000 Herstelonderhoud 433001 Beveiliging

4.3.4 434400 434410 434600 434610


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810


4.3.6 436000 436200 436400 436600


4.3.7 Overige huisvestingslasten 437000 Tuin en terreinen 4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening 431000 Dotatie voorziening groot onderhoud Totaal huisvestingslasten

Stichting Essentius

2.724

3.200

4.743

5.431 5.431

1.000 200 1.200

4.276 4.276

10.197 10.197

8.500 8.500

9.544 9.544

18.148 389 18.537

15.000 15.000

16.619 1.064 17.683

1.772 1.772

1.300 1.300

1.283 1.283

834

400

693

-

7.300

-

39.495

36.900

38.222

blad 106

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200


4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455500 455600 456000 456010 456200 456300 457000 457100 457200


4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447600 447900 448000 449100 449810 449900 449905 450000 450200



Stichting Essentius

Begroting 2013 €


9.045 369 774 10.188

9.100 1.400 600 600 11.700

9.240 531 9.771

10.563 132 54 8.989 521 829 520 317 9.094 243 399 38 31.699

8.000 100 300 100 12.000 1.000 1.000 200 300 8.000 800 31.800

11.228 8 430 988 14.055 1.399 232 314 7.549 524 36.727

146 37 1.258 437 116 208 966 35 11.746 1.905 1.851 18.705

100 600 500 300 200 2.000 200 10.000 1.000 2.000 16.900

120 100 520 471 468 228 168 12.069 4.241 2.333 20.718

60.592

60.400

67.216

blad 107

A.1.5

Verloop balansposten 05GL Sint Liborius te Dinxperlo

1

Activa

1.2


1.2.1


1.2.2

1.2.3



2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


Stichting Essentius

Aanschafprijs €




Desinvest. 2013 €



26.180 2.722 28.902

1.145 119 1.264

25.035 2.603 27.638

-

-

654 68 722

24.381 2.535 26.916

102.445 240.803 6.187 349.435

56.103 112.142 5.163 173.408

46.342 128.661 1.024 176.027

-

-

10.019 7.741 324 18.084

36.323 120.920 700 157.943

98.946 98.946

75.463 75.463

23.483 23.483

5.234 5.234

-

7.454 7.454

21.263 21.263

477.283

250.135

227.148

5.234

-

26.260

206.122


Saldo 1-1-2013 € 80.407

80.407

1.418-

1.418-



Saldo 31-12-2013 €

-

-

78.989

-

-

-

-

-

78.989

blad 108

A.0.4

Kengetallen 05GL Sint Liborius te Dinxperlo St. Liborius 2013

St. Liborius 2012

St. Liborius 2011

St. Liborius 2010

St. Liborius 2009

-1,1 %

-17,9 %

-5,5 %

-6,6 %

%


€ €

1.418126.618


€ €

113.467 600 12.551 126.618

89,6 0,5 9,9 0,0 100,0

% % % % %

86,4 0,5 13,1 0,0 100,0

% % % % %

95,5 0,0 4,5 0,0 100,0

% % % % %

95,9 2,3 1,8 0,0 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

1.689 26.260 39.495 60.592 128.036

1,3 20,5 30,8 47,3 0,0 100,0

% % % % % %

4,5 20,3 27,2 47,9 0,0 100,0

% % % % % %

77,2 4,4 7,5 10,9 0,0 100,0

% % % % % %

82,0 2,9 6,5 8,6 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %


173


€ €

113.467 600 12.551 126.618

€ €

656 3 73 732

€ €

619 4 94 717

€ €

3.772 178 3.950

€ €

4.288 102 80 4.470

€ €

-


€ €

1.689 26.260 39.495 60.592 128.036

€ €

10 152 228 350 740

€ €

38 172 230 405 845

€ €

3.217 183 313 453 4.166

€ €

3.906 138 309 413 4.766

€ €

-

Stichting Essentius

blad 109

A.1.2

Staat van baten en lasten 06HE Mariaschool te Ulft Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


179.294 9.053 188.347

179.500 2.200 181.700

183.939 2.775 186.714

4 4.1 4.2 4.3 4.4


31.336 33.071 54.430 77.309 196.146

32.800 33.100 44.400 71.000 181.300

29.962 35.878 51.410 74.791 192.041


5


Resultaat


Stichting Essentius

7.799-

-

400

-

5.327-

-

7.799-

400

5.327-

7.7997.799-

400 400

5.3275.327-

blad 110

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 06HE Mariaschool te Ulft


De heer M.J. Ros 06HE


Neptunus 8 7071 VG Ulft -


-


Stichting Essentius

1-10-2013 114 167 281

1-10-2012 130 165 295

1-10-2011 138 164 302

11

12

13

1.400

1.505

1.610

blad 111

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 06HE Mariaschool te Ulft Jaarrekening 2013 €

3.1


Rijksbijdragen


3.1.2

Begroting 2013 €

3.200 174.323 177.523

3.200 174.300 177.500

178.516 178.516

-

-

500

1.771 1.771

2.000 2.000

1.424 3.499 4.923

179.294

179.500

183.939




3.2


3.2.1 848100 848120 849100


-

-

-


-

-

-

-

-

-

2.269 3.540 5.809

-

-

1.044 2.200 3.244

2.200 2.200

575 2.200 2.775

9.053

2.200

2.775

3.5

Overige baten





Stichting Essentius

blad 112

A.1.5


4.1


Personeelslasten


4.1.2

Begroting 2013 €

26.610 26.610

27.800 27.800

27.268 27.268

-

-

-

2.047 2.679 4.726

100 2.700 2.200 5.000

70 2.624 2.694

-

-

-

31.336

32.800

29.962




4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000


16.484 6.341 748 9.498 -

16.300 6.300 700 9.800 -

16.526 6.372 1.304 11.676 -


33.071

33.100

35.878

Stichting Essentius

blad 113

A.1.5


4.3

Begroting 2013 €


Huisvestingslasten


585

-

-

4.057 4.057

4.000 4.000

5.752 5.752

687 23.145 23.832

600 16.000 16.600

372 21.342 21.714

4.312 1.511 5.823

3.000 900 3.900

3.323 3.323

425 282 199 906

1.000 200 1.200

1.988 1.988

627

100

33


18.600

18.600

18.600


54.430

44.400

51.410


4.3.4 434400 434410 434600 434610


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810


4.3.6 436000 436200 436400 436600



Stichting Essentius

blad 114

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200


4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455500 455600 456000 456010 456200 456300 457000 457100 457200


4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447600 447900 448000 449100 449810 449900 449905 450000 450200



Stichting Essentius

Begroting 2013 €


14.152 369 774 15.295

14.300 600 600 15.500

18.180 1.042 19.222

12.375 564 197 17.421 1.541 501 329 525 13.419 1.024 3.540 51.436

11.000 100 500 17.000 1.000 500 500 500 12.500 500 44.100

11.373 622 15.495 1.395 2.088 110 388 398 12.846 601 45.316

933 72 2.000 765 604 2.454 1.203 2.547 10.578

1.200 200 2.500 1.000 200 2.100 200 2.000 2.000 11.400

1.108 204 3.042 926 51 2.042 1.912 500 468 10.253

77.309

71.000

74.791

blad 115

A.1.5

Verloop balansposten 06HE Mariaschool te Ulft

1

Activa

1.2


1.2.1


1.2.2

1.2.3



2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


Stichting Essentius

Aanschafprijs €




Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

163.767 215.484 15.742 394.993

80.092 167.120 14.499 261.711

83.675 48.364 1.243 133.282

2.247 536 2.783

-

16.484 6.341 748 23.573

69.438 42.023 1.031 112.492

190.493 190.493

158.660 158.660

31.833 31.833

23.145 23.145

-

9.498 9.498

45.480 45.480

585.486

420.371

165.115

25.928

-

33.071

157.972

Saldo 1-1-2013 €




Saldo 31-12-2013 €

142.813

7.799-

-

-

135.014

2.573

1.920-

-

-

653

145.386

9.719-

-

-

135.667

blad 116

A.0.4

Kengetallen 06HE Mariaschool te Ulft Mariaschool 2013

Mariaschool 2012

Mariaschool 2011

Mariaschool 2010

Mariaschool 2009

-4,1 %

-2,9 %

1,9 %

-0,1 %

%


€ €

7.799188.347


€ €

179.294 9.053 188.347

95,2 0,0 4,8 0,0 100,0

% % % % %

98,5 0,0 1,5 0,0 100,0

% % % % %

98,2 0,0 1,8 0,0 100,0

% % % % %

98,3 0,0 1,7 0,0 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

31.336 33.071 54.430 77.309 196.146

16,0 16,9 27,7 39,4 0,0 100,0

% % % % % %

15,6 18,7 26,8 38,9 0,0 100,0

% % % % % %

87,8 2,3 3,1 6,8 0,0 100,0

% % % % % %

88,8 2,4 2,7 6,1 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %


281


€ €

179.294 9.053 188.347

€ €

638 32 670

€ €

624 9 633

€ €

4.062 75 4.137

€ €

3.945 69 4.014

€ €

-


€ €

31.336 33.071 54.430 77.309 196.146

€ €

112 118 194 275 699

€ €

102 122 174 254 651

€ €

3.566 92 125 276 4.059

€ €

3.567 95 109 246 4.017

€ €

-

Stichting Essentius

blad 117

A.1.2

Staat van baten en lasten 06RX Sint Martinusschool te Megchelen Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


86.597 3.843 90.440

86.600 2.700 89.300

87.144 3.390 90.534

4 4.1 4.2 4.3 4.4


14.400 11.791 20.432 41.206 87.829

15.300 11.700 21.100 41.200 89.300

14.521 12.678 21.817 38.649 87.665

2.611

-

2.869

-

-

-

2.611

-

2.869

2.611 2.611

-

2.869 2.869


5


Resultaat


Stichting Essentius

blad 118

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 06RX Sint Martinusschool


De heer B. Leuverink 06RX


Sportlaan 2 7078 AV Megchelen -


-


Stichting Essentius

1-10-2013 49 54 103

1-10-2012 54 55 109

1-10-2011 55 59 114

5

5

5

785

785

785

blad 119

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 06RX Sint Martinusschool Jaarrekening 2013 €

3.1


Rijksbijdragen


3.1.2

Begroting 2013 €

1.200 84.377 85.577

1.200 84.400 85.600

84.367 84.367

-

-

-

1.020 1.020

1.000 1.000

1.556 1.221 2.777

86.597

86.600

87.144




3.2


3.2.1 848100 848120 849100


-

-

-


-

-

-

-

-

-

1.480 1.480

1.500 1.500

1.424 1.424

1.163 1.200 2.363

1.200 1.200

766 1.200 1.966

3.843

2.700

3.390

3.5

Overige baten





Stichting Essentius

blad 120

A.1.5


4.1


Personeelslasten


4.1.2

Begroting 2013 €

12.910 12.910

13.300 13.300

13.242 13.242

-

-

-

524 966 1.490

800 1.200 2.000

621 658 1.279

-

-

-

14.400

15.300

14.521

5.679 2.326 436 3.350 -

5.300 2.300 500 3.600 -

5.694 2.327 590 4.067 -

11.791

11.700

12.678




4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000


Stichting Essentius

blad 121

A.1.5


4.3

Begroting 2013 €


Huisvestingslasten


-

-

200

1.487 1.487

2.500 2.500

3.419 3.419

97 7.890 7.987

300 7.400 7.700

369 6.898 7.267

1.285 332 1.617

1.000 500 1.500

1.244 1.244

130 112 199 441

300 200 500

824 824

-

-

-


8.900

8.900

8.863


20.432

21.100

21.817


4.3.4 434400 434410 434600 434610


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810


4.3.6 436000 436200 436400 436600



Stichting Essentius

blad 122

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200


4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455500 455600 456000 456010 456200 456300 457000 457100 457200


4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447600 447900 448000 449100 449810 449900 449905 450000 450200



Stichting Essentius

Begroting 2013 €


6.789 369 774 7.932

6.900 600 600 8.100

6.840 393 7.233

5.394 216 10.196 548 290 515 183 5.968 1.978 1.458 26.746

5.000 200 300 11.100 1.000 500 400 200 5.000 1.500 1.500 26.700

5.240 801 254 9.796 1.063 1.197 347 181 5.129 1.472 1.359 26.839

694 86 1.551 289 207 105 64 348 2.193 991 6.528

800 100 1.400 400 200 100 2.400 1.000 6.400

710 13 1.398 349 195 1.159 753 4.577

41.206

41.200

38.649

blad 123

A.1.5

Verloop balansposten 06RX Sint Martinusschool te Megchelen

1

Activa

1.2


1.2.1


1.2.2

1.2.3



2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


Stichting Essentius

Aanschafprijs €




Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

54.648 83.142 4.326 142.116

27.385 54.764 3.890 86.039

27.263 28.378 436 56.077

-

-

5.679 2.326 436 8.441

21.584 26.052 47.636

76.712 76.712

56.225 56.225

20.487 20.487

-

-

3.350 3.350

17.137 17.137

218.828

142.264

76.564

-

-

11.791

64.773

Saldo 1-1-2013 € 67.496

595 68.091

Bestemming resultaat saldo 2013 € 2.611

5952.016



Saldo 31-12-2013 €

-

-

70.107

-

-

-

-

-

70.107

blad 124

A.0.4

Kengetallen 06RX Sint Martinusschool te Megchelen St. Martinus 2013

St. Martinus 2012

St. Martinus 2011

St. Martinus 2010

St. Martinus 2009

2,9 %

3,2 %

2,4 %

-1,7 %

%


€ €

2.611 90.440


€ €

86.597 3.843 90.440

95,8 0,0 4,2 0,0 100,0

% % % % %

96,3 0,0 3,7 0,0 100,0

% % % % %

99,1 0,0 0,9 0,0 100,0

% % % % %

99,0 0,0 1,0 0,0 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

14.400 11.791 20.432 41.206 87.829

16,4 13,4 23,3 46,9 0,0 100,0

% % % % % %

16,6 14,5 24,9 44,1 0,0 100,0

% % % % % %

87,0 2,0 3,4 7,6 0,0 100,0

% % % % % %

88,3 2,0 3,0 6,7 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %


103


€ €

86.597 3.843 90.440

€ €

841 37 878

€ €

799 31 831

€ €

4.237 38 4.275

€ €

4.410 43 4.453

€ €

-


€ €

14.400 11.791 20.432 41.206 87.829

€ €

140 114 198 400 852

€ €

133 116 200 355 804

€ €

3.629 83 143 316 4.171

€ €

3.998 91 134 304 4.527

€ €

-

Stichting Essentius

blad 125

A.1.2

Staat van baten en lasten 07BS H. Walburgis Netterden Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


52.427 5.589 7.072 65.088

52.400 5.600 5.500 63.500

52.443 8.204 1.710 62.357

4 4.1 4.2 4.3 4.4


1.210 6.500 29.021 27.475 64.206

1.300 6.400 29.500 26.300 63.500

766 6.922 31.126 22.376 61.190

882

-

1.167

-

-

-

882

-

1.167

882 882

-

1.167 1.167


5


Resultaat


Stichting Essentius

blad 126

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 07BS H. Walburgis Netterden


Mevrouw S. Giesen - Wolsink 07BS


Emmerikseweg 4 7077 AP Netterden -


-


Stichting Essentius

1-10-2013 22 26 48

1-10-2012 20 27 47

1-10-2011 27 23 50

3

3

3

495

495

495

blad 127

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 07BS H. Walburgis Netterden Jaarrekening 2013 €

3.1


Rijksbijdragen


3.1.2

Begroting 2013 €

500 51.927 52.427

500 51.900 52.400

51.898 51.898

-

-

-

-

-

545 545

52.427

52.400

52.443




3.2


3.2.1 848100 848120 849100


5.589 -

5.600 -

5.504 2.700 -


5.589

5.600

8.204

-

-

-

1.262 1.262

1.200 1.200

910 910

5.010 800 5.810

3.500 800 4.300

800 800

7.072

5.500

1.710

3.5

Overige baten





Stichting Essentius

blad 128

A.1.5


4.1


Personeelslasten


4.1.2

Begroting 2013 €

-

-

-

-

-

-

483 727 1.210

500 800 1.300

508 258 766

-

-

-

1.210

1.300

766




4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000


2.817 1.809 163 1.711 -

2.300 1.800 200 1.800 300

2.757 1.809 164 2.192 -


6.500

6.400

6.922

Stichting Essentius

blad 129

A.1.5


4.3

Begroting 2013 €


Huisvestingslasten


-

-

-

1.305 1.305

3.000 3.000

1.569 1.569

145 9.589 9.734

200 8.500 8.700

252 10.467 10.719

10.128 676 10.804

10.300 200 10.500

11.353 270 11.623

130 119 199 305 753

300 200 400 900

773 773

25

-

-


6.400

6.400

6.442


29.021

29.500

31.126


4.3.4 434400 434410 434600 434610


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810


4.3.6 436000 436200 436400 436600



Stichting Essentius

blad 130

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200


4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455500 455600 456000 456010 456200 456300 457000 457100 457200


4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447600 447900 448000 449100 449810 449900 449905 450000 450200



Stichting Essentius

Begroting 2013 €


4.335 369 774 5.478

4.400 600 600 5.600

3.000 172 3.172

4.994 175 4.553 301 611 268 5.096 596 399 1.265 18.258

4.500 100 7.000 1.000 200 4.200 300 1.200 18.500

4.102 128 5.215 1.082 307 227 4.987 159 1.202 17.409

518 60 310 154 164 221 1.914 398 3.739

500 100 300 200 100 100 500 400 2.200

481 30 316 165 150 7 538 108 1.795

27.475

26.300

22.376

blad 131

A.1.5

Verloop balansposten 07BS H. Walburgis Netterden

1

Activa

1.2


1.2.1


1.2.2

1.2.3



2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


Stichting Essentius

Aanschafprijs €




Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

38.425 73.095 4.330 115.850

22.452 53.034 3.856 79.342

15.973 20.061 474 36.508

-

-

2.817 1.809 163 4.789

13.156 18.252 311 31.719

60.391 60.391

53.411 53.411

6.980 6.980

1.046 1.046

-

1.711 1.711

6.315 6.315

176.241

132.753

43.488

1.046

-

6.500

38.034

Saldo 1-1-2013 €




Saldo 31-12-2013 €

41.519

882

-

-

42.401

4.227

4.227-

-

-

-

45.746

3.345-

-

-

42.401

blad 132

A.0.4

Kengetallen 07BS H. Walburgis te Netterden H. Walburgis 2013

H. Walburgis 2012

H. Walburgis 2011

H. Walburgis 2010

H. Walburgis 2009

1,4 %

1,9 %

1,3 %

-4,7 %

%


€ €

882 65.088


€ €

52.427 5.589 7.072 65.088

80,5 8,6 10,9 0,0 100,0

% % % % %

84,1 13,2 2,7 0,0 100,0

% % % % %

97,4 1,9 0,7 0,0 100,0

% % % % %

97,5 1,7 0,8 0,0 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

1.210 6.500 29.021 27.475 64.206

1,9 10,1 45,2 42,8 0,0 100,0

% % % % % %

1,3 11,3 50,9 36,6 0,0 100,0

% % % % % %

81,9 2,3 7,8 8,0 0,0 100,0

% % % % % %

81,4 2,6 9,1 6,9 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %


48


€ €

52.427 5.589 7.072 65.088

€ €

1.092 116 147 1.355

€ €

1.116 175 36 1.327

€ €

5.636 108 41 5.785

€ €

5.977 105 49 6.131

€ €

-


€ €

1.210 6.500 29.021 27.475 64.206

€ €

25 135 605 572 1.337

€ €

16 147 662 476 1.302

€ €

4.676 132 443 460 5.711

€ €

5.225 169 581 443 6.418

€ €

-

Stichting Essentius

blad 133

A.1.2

Staat van baten en lasten 07PM Christoffel Gendringen Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


188.498 20.072 18.008 226.578

189.400 18.800 12.600 220.800

189.557 18.827 21.509 229.893

4 4.1 4.2 4.3 4.4


8.377 38.954 103.418 80.281 231.030

6.000 38.800 99.500 74.900 219.200

7.053 40.140 98.156 84.434 229.783

1.600

110

-

-

4.452-

1.600

110

4.4524.452-

1.600 1.600

110 110


5


Resultaat


Stichting Essentius

4.452-

-

blad 134

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 07PM Christoffel te Gendringen


De heer A. Wiesman 07PM


Grotestraat 87 7081 CD Gendringen -


-


Stichting Essentius

1-10-2013 135 157 292

1-10-2012 141 163 304

1-10-2011 141 181 322

12

13

13

1.505

1.610

1.610

blad 135

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 07PM Christoffel te Gendringen Jaarrekening 2013 €

3.1


Rijksbijdragen


3.1.2

Begroting 2013 €

3.300 182.133 185.433

3.300 182.100 185.400

184.254 184.254

-

-

-

3.065 3.065

4.000 4.000

1.782 3.521 5.303

188.498

189.400

189.557




3.2


3.2.1 848100 848120 849100


-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

617 2.600 3.217

2.600 2.600

1.210 2.600 3.810

3.217

2.600

3.810

3.5

Overige baten





Stichting Essentius

blad 136

A.1.5


4.1


Personeelslasten


4.1.2

Begroting 2013 €

-

-

-

-

700 700

575 575

140 3.404 4.833 8.377

200 2.500 2.600 5.300

538 3.830 2.110 6.478

-

-

-

8.377

6.000

7.053




4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000


15.483 6.474 295 13.088 -

15.500 6.500 300 13.200 -

15.802 6.460 723 13.927 -


35.340

35.500

36.912

Stichting Essentius

blad 137

A.1.5


4.3

Begroting 2013 €


Huisvestingslasten


-

-

-

5.411 5.411

2.000 2.000

4.605 4.605

455 23.096 23.551

500 24.400 24.900

487 21.905 22.392

27.898 3.467 1.144 32.509

27.100 3.000 1.300 31.400

26.549 3.115 29.664

458 213 199 870

800 200 1.000

2.119 2.119

436

600

397


17.200

17.200

17.170


79.977

77.100

76.347


4.3.4 434400 434410 434600 434610


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810


4.3.6 436000 436200 436400 436600



Stichting Essentius

blad 138

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200


4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455500 455600 456000 456010 456200 456300 457000 457100 457200


4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447600 447900 448000 449100 449810 449900 449905 450000 450200



Stichting Essentius

Begroting 2013 €


14.508 369 774 15.651

14.700 600 600 15.900

19.320 1.111 20.431

8.105 477 679 292 11.735 2.773 923 1.124 198 16.017 1.717 44.040

7.000 200 500 300 19.000 2.000 1.000 1.000 400 9.000 1.200 41.600

7.075 1.032 635 297 21.625 4.146 873 771 818 11.767 1.220 50.259

2.528 339 1.434 792 1.539 317 55 682 3.329 4.650 15.665

2.500 300 2.500 1.000 1.500 300 200 3.000 3.000 14.300

2.623 394 2.354 983 1.466 147 158 86 2.136 109 10.456

75.356

71.800

81.146

blad 139

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 07PM Christoffel Gymzaal Jaarrekening 2013 €

3.2

Begroting 2013 €



3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 848100 Vergoeding gymzaal

20.072

18.800

18.827

14.791

10.000

17.699

2.761 403 450 3.614

2.800 500 3.300

2.761 17 450 3.228

2.778

2.000

2.553

629 7.408 8.037

700 7.300 8.000

576 6.048 6.624

3.360 306 3.666

3.400 3.400

3.360 372 3.732

960

1.000

900


8.000

8.000

8.000


23.441

22.400

21.809

-

-

-

2.107 2.818 4.925

2.100 1.000 3.100

1.939 1.349 3.288

4.925

3.100

3.288

34.863 31.980 2.883

28.800 28.800 -

36.526 28.325 8.201

3.5

Overige baten

3.5.1 Verhuur 864000 Opbrengst medegebruik

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 424000 424700 425000

Materiële vaste activa Afschrijving meubilair Afschrijving overige inventaris Afschrijving leermiddelen

4.3

Huisvestingslasten

4.3.3 Onderhoud 433000 Herstelonderhoud 4.3.4 Energie en water 434400 Water 434600 Elektra / Gas 4.3.5 Schoonmaakkosten 435000 Schoonmaak door derden 435400 Schoonmaakartikelen 4.3.6 Heffingen 436000 Verontreinigingsheffing

4.4

Overige lasten

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 455000 Verbruiksmateriaal leermiddelen 4.4.4 Overige 446300 Verzekeringen 449900 Overige kosten

Totaal overige kosten Totaal baten Totaal lasten Resultaat doorbelasten naar schoolreserve Stichting Essentius

blad 140

A.1.5

Verloop balansposten 07PM Christoffel te Gendringen

1

Activa

1.2


1.2.1


1.2.2

1.2.3



2

Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2


Stichting Essentius

Aanschafprijs €




Desinvest. 2013 €



-

-

-

-

-

-

-

164.093 253.641 55.214 32.169 1.585 506.702

87.961 183.545 33.039 31.829 17 336.391

76.132 70.096 22.175 340 1.568 170.311

1.788 1.788

-

15.483 6.474 2.761 295 403 25.416

60.649 63.622 19.414 45 2.953 146.683

216.342 3.596 219.938

157.565 1.049 158.614

58.777 2.547 61.324

18.341 18.341

-

13.088 450 13.538

64.030 2.097 66.127

726.640

495.005

231.635

20.129

-

38.954

212.810

Saldo 1-1-2013 €




Saldo 31-12-2013 €

147.401

4.452-

-

-

142.949

20.955

3.997

-

-

24.952

-

-

167.901

168.356

455-

blad 141

A.0.4

Kengetallen 07PM Christoffel te Gendringen Christoffel 2013

Christoffel 2012

Christoffel 2011

Christoffel 2010

Christoffel 2009


€ €

4.452226.578


€ €

188.498 20.072 18.008 226.578

83,2 8,9 7,9 0,0 100,0

% % % % %

82,5 8,2 9,4 0,0 100,0

% % % % %

97,1 1,3 1,6 0,0 100,0

% % % % %

96,4 1,6 2,0 0,0 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

8.377 38.954 103.418 80.281 231.030

3,6 16,9 44,8 34,7 0,0 100,0

% % % % % %

3,1 17,5 42,7 36,7 0,0 100,0

% % % % % %

83,5 2,3 7,1 7,1 0,0 100,0

% % % % % %

83,3 2,3 7,9 6,5 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %


-2,0 %

0,0 %

-0,5 %

1,1 %

%

292


€ €

188.498 20.072 18.008 226.578

€ €

646 69 62 777

€ €

624 62 71 756

€ €

4.045 55 65 4.165

€ €

4.152 71 85 4.308

€ €

-


€ €

8.377 38.954 103.418 80.281 231.030

€ €

29 133 354 275 791

€ €

23 132 323 278 756

€ €

3.496 98 297 296 4.187

€ €

3.547 99 335 278 4.259

€ €

-

Stichting Essentius

blad 142

A.1.2

Staat van baten en lasten 08KS Sint Antonius te Ulft Jaarrekening 2013 €

Begroting 2013 €


3 3.1 3.2 3.5


118.634 11.553 16.837 147.024

118.400 11.600 8.100 138.100

128.463 21.828 5.077 155.368

4 4.1 4.2 4.3 4.4


4.027 20.737 66.356 57.041 148.161

3.700 20.700 61.300 54.500 140.200

2.499 27.386 72.323 57.028 159.236


5


Resultaat


Stichting Essentius

1.137-

-

2.100-

-

3.868-

-

1.137-

2.100-

3.868-

1.1371.137-

2.1002.100-

3.8683.868-

blad 143

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 08KS Sint Antonius te Ulft


De heer F. Wissing 08KS


Kannunnik de Vriesstraat 42 7071 ZW Ulft -


-


Stichting Essentius

1-10-2013 60 111 171

1-10-2012 72 105 177

1-10-2011 76 121 197

7

7

8

980

980

1.085

blad 144

A.1.5

Toel. behorende tot de staat van baten en lasten 08KS Sint Antonius te Ulft Jaarrekening 2013 €

3.1


Rijksbijdragen


3.1.2

Begroting 2013 €

2.000 114.446 116.446

2.000 114.400 116.400

123.275 123.275

-

-

-

2.188 2.188

2.000 2.000

1.500 1.464 2.224 5.188

118.634

118.400

128.463




3.2


3.2.1 848100 848120 849100


11.553 -

11.600 -

11.378 10.450 -


11.553

11.600

21.828

7.012

3.000

3.300

4.741 4.741

-

-

3.484 1.600 5.084

3.500 1.600 5.100

177 1.600 1.777

16.837

8.100

5.077

3.5

Overige baten





Stichting Essentius

blad 145

A.1.5


4.1


Personeelslasten


4.1.2

Begroting 2013 €

-

-

-

-

-

-

2.516 1.511 4.027

100 2.000 1.600 3.700

56 2.443 2.499

-

-

-

4.027

3.700

2.499

8.631 5.089 407 6.469 141

8.500 5.100 300 6.600 200

9.025 5.132 302 12.786 141

20.737

20.700

27.386




4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424000 424700 424700 425000 425000


Stichting Essentius

blad 146

A.1.5


4.3

Begroting 2013 €


Huisvestingslasten


-

-

-

3.062 3.062

4.000 4.000

5.699 5.699

215 16.508 16.723

200 13.000 13.200

371 15.252 15.623

28.420 1.139 29.559

26.300 1.000 27.300

33.100 1.097 34.197

100 305 199 915 1.519

400 200 1.000 1.600

1.700 1.700

493

200

161


15.000

15.000

14.943


66.356

61.300

72.323


4.3.4 434400 434410 434600 434610


4.3.5 435000 435010 435400 435800 435810


4.3.6 436000 436200 436400 436600



Stichting Essentius

blad 147

A.1.5


4.4

Overige lasten

4.4.1 441000 441120 441130 441200


4.4.2 442000 442200 442210 442300 455000 455100 455200 455400 455500 455600 456000 456010 456200 456300 457000 457100 457200


4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447600 447900 448000 449100 449810 449900 449905 450000 450200



Stichting Essentius

Begroting 2013 €


9.481 369 774 10.624

9.600 600 600 10.800

11.880 680 12.560

7.908 655 100 97 12.051 984 286 2.414 317 8.864 1.345 35.021

7.800 200 400 200 16.000 1.000 500 700 400 7.500 1.500 36.200

8.131 593 306 15.209 739 1.569 144 530 317 7.840 1.317 36.695

693 178 1.876 469 711 48 5.254 876 1.291 11.396

800 100 2.000 700 400 300 400 2.000 800 7.500

761 79 2.358 604 382 171 420 2.777 221 7.773

57.041

54.500

57.028

blad 148

A.1.5

Verloop balansposten 08KS Sint Antonius te Ulft

1

Activa

1.2


1.2.1


1.2.2

1.2.3



Aanschafprijs €




Desinvest. 2013 €

-

-

-

-

-

-

95.814 237.325 13.826 346.965

56.891 189.052 13.065 259.008

38.923 48.273 761 87.957

1.573 1.124 2.697

-

8.631 5.089 407 14.127

31.865 43.184 1.478 76.527

162.153 1.129 163.282

142.410 563 142.973

19.743 566 20.309

3.024 3.024

-

6.469 141 6.610

16.298 425 16.723

510.247

401.981

108.266

5.721

-

20.737

93.250

Saldo 1-1-2013 €




Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

98.619

1.137-

-

-

97.482

2.1.2

Bestemmingsreserves (privaat) Schoolrekeningen

14.123

6.923-

-

-

7.200

112.742

8.060-

-

-

104.682

Stichting Essentius


-

2



Saldo 31-12-2013 €

blad 149

A.0.4

Kengetallen 08KS Sint Antonius te Ulft St. Antonius 2013

St. Antonius 2012

St. Antonius 2011

St. Antonius 2010

St. Antonius 2009

-0,8 %

-2,5 %

1,8 %

1,1 %

%


€ €

1.137147.024


€ €

118.634 11.553 16.837 147.024

80,7 7,9 11,5 0,0 100,0

% % % % %

82,7 14,0 3,3 0,0 100,0

% % % % %

96,8 1,3 1,9 0,0 100,0

% % % % %

95,9 2,1 2,0 0,0 100,0

% % % % %

% % % % 0,0 %


€ €

4.027 20.737 66.356 57.041 148.161

2,7 14,0 44,8 38,5 0,0 100,0

% % % % % %

1,6 17,2 45,4 35,8 0,0 100,0

% % % % % %

84,3 2,8 5,1 7,8 0,0 100,0

% % % % % %

84,7 3,0 5,3 7,0 0,0 100,0

% % % % % %

% % % % % 0,0 %


171


€ €

118.634 11.553 16.837 147.024

€ €

694 68 98 860

€ €

726 123 29 878

€ €

4.203 56 83 4.342

€ €

4.332 98 89 4.519

€ €

-


€ €

4.027 20.737 66.356 57.041 148.161

€ €

24 121 388 334 867

€ €

14 155 409 322 900

€ €

3.595 119 215 336 4.265

€ €

3.785 134 236 314 4.469

€ €

-

Stichting Essentius

blad 150

JAARVERSLAG Stichting Essentius te Etten

Recommend Documents