2 011-091
Jaarverslag 2009 Stichting Robijn, te Nieuwegein
Jaarrekening 2009 41792' Slichüng Robijn te Nieiwsgflin
INHOUDSOPGAVE Bestuursverslag:
Pagina:
Algemeen instellingsbeleid
4
Financieel beleid
19
Jaarrekening: Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
27
Balans per 31 december 2009, vergelijkende cijfers per 31 december 2008
31
Staat van baten en lasten 2009, vergelijkende cijfers 2008
33
Kasstroomoverzicht 2009, vergelijkende cijfers 2008
34
Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans
35
Toelichting op de te onderscheiden posten van de staat van baten en lasten
40
Verbonden partijen
43
Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders
44
Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT)
45
Niet uit balans blijkende verplichtingen
46
Berekening BAPO
47
Ondertekening bestuur
48
Overige gegevens: (Voorstel) bestemming van het resultaat
50
Gebeurtenissen na balansdatum
51
Accountantsverklaring
52
Bijlagen: Gegevens over de rechtspersoon
55
Reserves en voorzieningen per kostenplaats
56
Versla: 2.10 d.d, 15-06-2010
Jaarrekening 2009 «1792 / Stichüng RoEiJn te Nieuwegein
BESTUURSVERSLAG
Varsifl:£10dd.1WI&-2aiO
1. Inleiding: De Stichting ROBIJN is per 1 mei 2008 ontstaan uit een fusie tussen de Bestuurscommissie Openbaar Basisonderwijs Nieuwegein (BCOBON) en de Bestuurscommissie Openbaar Onderwijs IJsselstein (BOOU). ROBIJN staat voor Regionaal Openbaar Basisonderwijs IJsselstein/Nieuwegein. ROBIJN werkt vanuit de missie: "Wij willen dat kinderen slagen in het leven en niet alleen voor de toets". Ontwikkelingen in onze wereld zijn interdisciplinair, met elkaar verbonden, complex en dynamisch. Wij willen de kinderen vaardigheden leren deze ontwikkelingen te kunnen volgen en er nu zelf en in de toekomst actief vorm aan te geven. Dit doen wij door kinderen in een veilige omgeving de mogelijkheid te bieden vanuit grote betrokkenheid te leren. Wij bieden boeiend onderwijs in deze tijd voor een toekomstig leven dat de moeite waard is voor elk individueel mens en bijdraagt aan een duurzame samenleving voor zowel de huidige ais de toekomstige generatie. Belangrijk: Nu en later, jij, boeiend, veilig, nieuw. De visie van ROBIJN luidt: "Openbaar onderwijs: Onderwijs van nu voor de wereld van morgen". Dit betekent: Onderwijs divers, vernieuwend en democratisch aangestuurd Onderwijs in een veilige schoolomgeving Onderwijs bij een goede werkgever Bestuursfilosofïe: Het bestuur geeft richting aan het onderwijs en stelt kaders waarbinnen de directies van de scholen gemandateerd worden en ruimte krijgen om beslissingen te nemen en leiding te geven aan de scholen. Het bestuur zelf neemt aileen die beslissingen die van belang zijn voor de goede bedrijfsvoering in de organisatie. Voor het overige houdt men toezicht op het functioneren van het management. Feitelijk komt dit neer op een toezichthoudend bestuur waardoor kaders zijn geformuleerd. Deze kaders vormen de basis van het toegekende mandaat, de directies op hun beurt leggen daarover achteraf verantwoording af. Doorgaan op de ingeslagen weg: Uiteraard werd in 2009 verder gewerkt aan een aantal zaken die reeds in 2008 in gang waren gezet. De leden van het bestuur hebben zich verdiept en laten scholen in onderwerpen die vooral i.v.m. de verdere ontwikkeling van ROBIJN van groot belang zijn. Kwaliteit, toekomstvisie, vervolmaking van de structuur: naast bespreking in de reguliere vergaderingen werden voor deze onderwerpen extra dagdelen en avonden ingeruimd. Externe deskundigen werden aangetrokken om dit proces te begeleiden. Bij deze studie werd het CDO nauw betrokken. De leden van het CDO zijn natuurlijk de personen die moeten zorgen voor implementatie in de organisatie.
j
El BESTUUR EN ORGANISATIE In het verslagjaar was er sprake van de volgende clusters van scholen: Cluster 1: Meander
Betty de Swart Brfhhümmèr
mmM\y. Locatie Meander directeur
Cluster 2: Toonladder Veldrakker / Schakel
f':;:::!:::;:CitoWér>,:: :^ Bfrjéétéür '■■'■> Leendért Jan : Mëijwaard \ ,
1
I
/- Bnnnummer
S
S
>
^.
1SJF
^ I Locatie Galecop directeur
I
l
(
/
\
Locatie Zuilenstein directeur
Locatie Veldrakker directeur
>
^
>
I
1
N
■N
Brinnummer 150F
^
/
>
\
1 Locatie Schakel directeur
Cluster 3: Zuiderkroon - Krullevaar
/
> Cluster Directeur Henk Bunders
k
J
|
I
I
Srinnummer 15ZQ \. 1 Locatie Jenaplan directeur
^.
J
I v
Brinnummer 15VL
s
I Locatie Dalton directeur
/ ■
■■>
)
/
I Locatie Krullevaar directeur
\
J
I N
>
1
/
Locatie Ziezo directeur
V
Cluster 4: Torenuil - Trekvogel
Cluster Directeur Ed Booms ^
1
1 Brinnummer 25KL ^.
1
1 Locatie Hoofdvestiging directeur J
J
/
Brinnummer 23UG
\
■>
l
Dislocatie Schoolwoningen aanspreekpunt ^ J
/
\
Locatie Trekvogel directeur
^
/
Cluster 5 : Touwladder - Tandem Cluster Directeur Martijn Bakkar
f
Brinnummer 09 IT
\ /
Brinnummer 08 IT J
Locatie Touwladder directeur
».
\ /
Locatie Tandem directeur
\
Samenstelling Bestuur: Het bestuur van de Stichting ROBIJN was per 01 -01-2009 als volgt samengesteld: Dhr. Peter Benthem Voorzitter Mevr. Cecile Frijns Secretaris Mevr. Hetty Straatman Penningmeester Dhr. Jan Pieter Papenhuijzen Lid Mevr. Hilly Soede Lid Mutaties gedurende het jaar 2009: Het vertrek van Dhr. Peter Benthem maakt dat de functie van voorzitter werd ingevuld door Dhr. Jan Pieter Papenhuijzen. Mevr. Gea Cramer vulde de vacature in en werd als lid van het bestuur belast met personele zaken. De samenstelling van het bestuur van de Stichting ROBIJN was per ultimo 2009 als volgt: Dhr. Jan Pieter Papenhuijzen Voorzitter Mevr. Cecile Frijns Secretaris Mevr. Hetty Straatman Penningmeester Mevr. Hilly Soede Lid, juridische zaken Mevr. Gea Cramer Lid, personele zaken Mevr. H. Straatman is m.i.v. 01-01-2010 teruggetreden, in de functie van penningmeester werd benoemd Mevr. Willemijn Postma die per 01-01-2010 toetrad tot het bestuur. Het bestuur van de Stichting ROBIJN heeft in 2009 6 keer regulier vergaderd. Daarnaast is er regelmatig overleg geweest over allerhande zaken, in grotere en kleinere samenstelling van het bestuur. In de bestuursvergaderingen is het Clusterdirecteurenoverleg (CDO), of een afvaardiging daarvan, als adviseur aanwezig.
CDO (Clusterdirecteurenoverleg): Samenstelling: Hst CDO is per 1 januari 2009 als volgt samengesteld: Mevr. Betty de Swart Cluster 1 Dhr. Leendert Jan Meijwaard Cluster 2 Dhr. Henk Bunders Cluster 3 Dhr. Ed Booms Cluster 4 Dhr. Martijn Bakker Cluster 5 Het CDO komt wekelijks in een regulier- c.q. werkoverleg bijeen. DO (Directeurenoverteg): Samenstelling: Het DO is per 1 januari 2009 als volgt samengesteld: Dhr. Jeroen Doorschot De Meander, Dalton Dhr. Bob Koopman De Toonladder, Zuilenstein Mevr. Jeannette Emmelot De Toonladder, Galecop Met ingang van 01-08-2009 opgevolgd door Mevr. Diana van Witzenburg Mevr. Jeannet van Woezik De Veldrakker Mevr. Ingrid Bleijenberg De Schakel Mevr. Leonie Klemann De Krullevaar Mevr. Diana de Kruif De Krullevaar Ziezo Dhr. Henk Spijker De Zuiderkroon, Jenaplan Dhr. Bé Scholtmeijer De Zuiderkroon, Dalton Mevr. Ine Vermeer De Torenuil incl. schoolwoningen Mevr. Els Janssen op de Haar De Trekvogel Mevr. Annemieke Verweij De Touwladder Mevr. Karen Bos De Tandem Bestuur- en Management Ondersteuning: In de wijze van ondersteuning van het bestuur en management is in 2009 een wijziging gekomen. Het bestuur en management maakten tot eind mei 2009 gebruik van de ondersteuning vanuit Dyade Nieuwegein. Voor wat betreft de financiële administratie was dat in de persoon van Mevr. Corry Blans. De personeels- en salarisadministratie werd verzorgd door Mevr. Nathalie de Langen. De bestuurs- en managementondersteuning werd uitgevoerd door Ans Hazelager. Vanwege de sluiting van het kantoor Nieuwegein werden deze activiteiten overgeheveld naar het kantoor Bergen op Zoom. Daar is v.w.b. de financiële administratie Dhr. Ludo Gijsen contactpersoon en v.w.b. de personele administratie Dhr. Camille Boel. De bestuurs- en managementondersteuning is sinds augustus 2009 in eigen beheer genomen, Mevr. Ans Hazelager fungeert als ambtelijk secretaris. Het bestuur en CDO liet zich op financieel terrein ook adviseren door bureau Infinite, in de persoon van Mevr. Els Verschure. Toezicht op bestuur: Het basisonderwijs blijft uiteindelijk de verantwoording van de gemeentes. Omdat er sprake is van scholen verspreid over 2 gemeentes dient het toezicht, conform de wet- en regelgeving, te worden gehouden vanuit het "Toezichthoudend Orgaan". Dit is ingesteld door de gemeentes en de leden daarvan zijn op dit moment de wethouders van onderwijs uit beide gemeentes en de wethouder financiën van de gemeente Nieuwegein. Zij moeten uiteindelijk de begroting en jaarrekening van ROBIJN goedkeuren en worden tijdens periodiek overleg op de hoogte gehouden van de gang van zaken binnen ROBIJN. Ook heeft het TO een stem in de benoeming van bestuursleden en kunnen zij ongevraagd advies uitbrengen. Het overleg met het TO kan zeer constructief en openhartig worden genoemd.
Ill BELEIDSONTWIKKELING: Bij de start van ROBIJN is gekozen voor een bestuur- c.q. organisatiefilosofie die gekenschetst kan worden als "Besturen op afstand". Het bestuur heeft de uiteindelijke verantwoordelijkheid voor de realisatie van een kwalitatief onderwijsaanbod, gebaseerd op de statutaire grondslag van de stichting. Op beleidsvoorbereidend en operationeel niveau worden de taken door het CDO uitgevoerd. Hierbij wordt samengewerkt met het DirecteurenOverleg (DO). De beleidsontwikkeling in het basisonderwijs wordt ook in belangrijke mate extern gestuurd door beleidsontwikkelingen van de overheid. Van groot belang hierbij zijn: de CAO-PO. de lumpsumfinanciering en de wet op het primair onderwijs (WPO). Regionaal wordt het beleid mede bepaald door ontwikkelingen in WSNS verband en het lokaal gevoerde onderwijs-beleid. Het CDO initieert en ontwikkelt strategisch beleid en voert dit uit voor zover het personele- materiële en financiële zaken betreft. Het bestuur heeft in het jaar 2009 o.a. de volgende onderwerpen geagendeerd c.q. inge-stemd met de betreffende beleidsvoorstellen of documenten: Bestuurszaken: - Om meer feeling met de werkvloer te houden werd besloten de bestuursvergaderingen op wisselende locaties te houden. De directies gaven een presentatie van hun school en werkwijze terwijl er ook ruimte was om knelpunten aan de orde te stellen. - Het bestuur vergaderde 5x in 2009 voor wat betreft z.g. "reguliere" vergaderingen, daarnaast werd er in wisselende samenstellingen vergaderingen voorbereid dan wel thema's uitgediept. - Onderwerpen tijdens de reguliere vergaderingen: - Overleg met het Toezichthoudend Orgaan (TO) - Sociaal en secretarieel jaarverslag 2008. - Huishoudelijk reglement t.b.v. bestuur. - Profielschets bestuurslid. - Reglement werving en selectie bestuurslid. - Statutenwijziging Financiën en Faciliteiten: - Jaarrekeningen 2008 BOOIJ en BCOBON (rechtsvoorgangers) - Jaarrekening 2008 ROBIJN - Reserves - Meerjareninvesteringsplan - Huisvesting, groot onderhoud, overdracht solitaire gebouwen Nieuwegein - Vooruitlopen op bezuinigingen in 2010 ter voorbereiding van de begroting 2010
Personeel en Organisatie: - CAO-PO 2009 - Bestuursformatieplan 2009-2010 - Benoeming directeur de Toonladder locatie Galecop - POP clusterdirecteuren - Convenant Leerkracht: functiemix - Draaiboek en procedure werving en selectie personeel - PR: profilering van de stichting en de scholen Onderwijs WSNS & Identiteit: - Zorgplannen - Schoolplannen - Overleg met inspectie: basisarrangement - Kwaliteitsbeleid - Balanced Score Card - Boeiend onderwijs - Aansluiting Vianen bij Samenwerkingsverband Utrecht Zuid-West - Streefdoelen: waar wil ROBIJN staan over een aantal jaren en wat is daarvoor nodig?
In mei van het afgelopen jaar heeft het personeel van de stichting kunnen genieten van een geweldige dag aan zee in het kader van de fusie. De gemeentes Nieuwegein en IJsselstein hadden een bedrag beschikbaar gesteld dat naast de vergoeding van opstartkosten die bij een fusie nu eenmaal noodzakelijk zijn ook moest worden besteed aan een activiteit voor het personeel. Dat is gebeurd de keuze viel op de kust: allerhande activiteiten van rustig wandelen tot uitputtend surfen waren mogelijk. De dag werd besloten met een barbecue en een dansavond, laat in de avond, zelfs de doorzetters in het begin van de nacht, kwam iedereen voldaan in Nieuwegein terug. Algemene Financiële en Facilitaire Zaken: Het financieel jaarverslag is gemaakt volgens de richtlijnen van het Ministerie. Het verslag van de accountant is in de jaarrekening opgenomen. Het resultaat van de stichting ROBIJN over 2009 bedroeg €353.761.- negatief en wordt in de jaarrekening toegelicht De solvabiliteit evenals de liquiditeitspositie van ROBIJN zijn goed en worden eveneens in de jaarrekening toegelicht. Het negatieve resultaat vindt zijn oorsprong in een extra impuls dat voor de scholen is ingezet. Om de concurrentiepositie te handhaven en het openbaar onderwijs beter te profileren is besloten tot inzet van extra personeel gedurende het schooljaar 2009-2010. De financiële gegevens van ROBIJN zijn samengebracht in de jaarrekening 2009. Huisvesting: - Nadat in 2008 tussen de gemeente Nieuwegein en de schoolbesturen een convenant is getekend met betrekking tot de huisvestingslasten van de scholen die gehuisvest zijn in scholencomplexen, is in 2009 uitvoering gegeven aan dit beleid. Consequenties hiervan zijn financieel voelbaar voor de besturen in aanmerkelijk hogere energielasten en een lager onderhoudsniveau. Was de afrekening huisvestingslasten over 2008 al hoger, de uiteindelijke afrekening over 2009 zal nog hoger uitvallen, omdat dit het eerste volle kalenderjaar betreft. In de begroting 2009 is hiermee voor een deel wel rekening gehouden, maar de lasten zijn hoger uitgevallen dan geraamd. - De overdracht van de vrijstaande schoolgebouwen in Nieuwegein (Schakel, Jenaplan Zuiderkroon en Toonladder Galecop) in 2008 heeft in 2009 nog niet geleid tot overeenstemming met de gemeente over de afkoopsom van het achterstallig onderhoud. Hier ligt nog een 'claim' van € 250.000,- van de stichting Robijn bij de gemeente Nieuwegein. - Het onderhoud van de vrijstaande schoolgebouwen (Nieuwegein en IJsselstein) heeft de stichting in handen gegeven van Dyade Vastgoed. Deze tak van het administratiekantoor heeft voor deze scholen O-metingen verricht en Meerjarenonderhoudsplannen opgesteld. De zg. MOP's zijn begin 2010 opgesteld, waardoor over 2009 de voorziening onderhoud nog niet afgestemd kon worden op jaarrekening. - Het onderhoud in IJsselstein kende geen specifieke zaken. Wel werd gesproken over de herhuisvesting van de Torenuil, sport accommodatie voor de scholen in Zenderpark en de gevolgen voor de scholen de Tandem en de Touwladder n.a.v. de renovatieplannen van Gemeente en Woningbouw voor de wijken I Jsselveld en Kasteelkwartier. Dit heeft grote gevolgen voor de huidige bewoners en het leerlingenaantal van de scholen die worden gevoed door deze wijken in IJsselstein. Veel zal nog duidelijk moeten worden voor er definitieve afspraken gemaakt kunnen worden. - De nieuwbouw van de Toonladder, locatie Galecop, werd afgerond, de school kon in september 2009 officieel worden geopend. De bouwkosten zijn uiteraard gedragen door de gemeente, de stichting heeft aanvullend nog werkzaamheden laten verrichten ter completering en profilering van de school. - De locatie van de Krullevaar aan de Lupinestraaat onderging een face-lift en naamswijziging. Bij de start van het nieuwe schooljaar, augustus 2009, werd de nieuwe naam Ziezo onthuld en kon iedereen genieten van de veranderingen in de locatie. Verder is planvorming voor nieuwbouw van een brede school in deze wijk nog steeds actueel. De doelstelling van de gemeente Nieuwegein is om in augustus 2013 een nieuw gebouw te kunnen opleveren. - Ontwikkelingen in de huisvesting van de scholen in Wijkersloot hebben in 2009 geen echte voortgang gekend, overleg daarover moet nog worden opgestart. - Voor wat betreft de visie van Robijn met betrekking tot huisvesting en Brede schoolontwikkelingen, is deze vastgelegd in het in 2009 en 2010 opgestelde 'Strategisch beleidsplan van de stichting Robijn.
10
Personeel en organisatie: Het mag duidelijk zijn dat personele zaken elke vergadering een agendapunt is voor zowel bestuur als CDO. Als goed werkgever heeft ROBIJN het welzijn van het personeel hoog in het vaandel staan. De terugloop in leerlingenaantal gekoppeld aan bezuinigingen vanuit het Ministerie (o.a. leeriingweging, impulsgebieden) maakte dat een aantal leerkrachten in het RddF geplaatst moesten worden. De hoop en verwachting is dat deze, met name jonge leerkrachten, door middel van natuurlijk verloop toch voor de stichting behouden kunnen blijven. Het management heeft met grote inzet een goede dagelijkse gang van zaken op de scholen in stand gehouden: Hulde daarvoor want een aantal langdurige ziektegevallen maakte dat niet altijd even gemakkelijk. Gelukkig kon wel worden vastgesteld dat deze uitval niet werk gerelateerd was. Dat maakt de zorgen om de afwezigen niet minder. Getracht wordt naast het geven van ondersteuning mee te denken in het herstelproces om terugkeer op de werkvloer mogelijk te maken. Vacatures kunnen zo nodig wel worden ingevuld, de lijst van open sollicitaties is ruim. Zorgen zijn er om het beschikbaar hebben van invallers. Zowel de kwaliteit ais de kwantiteit Eegt heel veel druk op de scholen, vaak moeten ze intem een oplossing zoeken. Aan het einde van het kalenderjaar 2009 dreigt zelfs een tekort aan invallers wat weer een extra druk op de zittende personeelsleden legt. Vanuit Den Haag werd het "Convenant Leerkracht" opgesteld. Belonen in het onderwijs is iets heel nieuws en zal de nodige uitwerking en overleg vragen. Omdat het zo'n nieuw item is was het heel moeilijk om snel een goede uitwerking daarvan op te stellen. Vanuit het Ministerie is een 5-tai criteria opgesteld, het bestuur kan daar zelf een aantal aan toevoegen om tot een eindoordeel te komen. Einddoel: in 2014 moet 40% van de leerkrachten in de LB-schaal zijn geplaatst, 58% blijft in de LA-schaa! en 2% zal in overige functies moeten zijn benoemd. Dit lijkt op papier heel simpel maar de praktijk is veel weerbarstiger. Ook vakbonden en bestuursorganisaties kunnen geen eensluidend oordeel geven over een aantal vragen, reden om voortdurend met elkaar in overleg te zijn over (on)mogelijkheden en transparantie in de keuzes hierin. Gedurende dit traject werd de GMR al verzocht mee te denken in dit proces. Het proces moet 1 augustus 2010 zijn afgerond en tot de eerste benoemingen in de nieuwe schaal leiden. Onderwijs, WSNS en Identiteit: In de loop van 2008 werd een begin gemaakt met een nieuwe methode van kwaliteitszorg: Werken met Kwaliteitskaarten. De zorgvuldige uitwerking hiervan zal nog enige tijd in beslag nemen. In 2009 werd verder gewerkt aan de Balanced score card en nagedacht over de streefdoelen die ROBIJN voor de geest staan. Dit betekent niet dat alle scholen binnen ROBIJN hetzelfde zijn: Het bestuur stelt de kaders, aan de scholen om daar invulling aan te geven. De vormgeving van het onderwijs komt binnen de algemene visie tot stand in een dialoog tussen directie, team en medezeggenschapsraad. De ontwikkeling en uitwerking hiervan is opgenomen in een meerjarig schoolplan van iedere school dat voor iedereen ter inzage ligt. In jaarlijkse actieplannen is het schoolplan geconcretiseerd. Toegankelijkheid en toelatingsbeleid: ROBIJN kent hiervoor een beleidsnotitie. De belangrijkste zaken daar uit worden hieronder weergegeven. ROBIJN stelt zich op het standpunt dat: Openbaar Onderwijs is pluriform, algemeen toegankelijk en kenmerkt zich door openbaarheid van bestuur. Dat wil niet zeggen dat op alle scholen precies hetzelfde onderwijs wordt gegeven. Het aanbod is afgestemd op de leerlingen in het voedingsgebied. Door specifieke profilering kunnen ook leerlingen uit andere wijken de scholen bezoeken. Er zijn factoren die kunnen maken dat een leerling moet worden geweigerd: 1. Groepsgrootte
2. Schoolgrootte
3. Percentage zorg- en allochtone leerlingen 4. Leeriinggebonden reden 5. Op grond van gedrag van leerling of ouders
11
In het kader van het Nieuwegeinse project "Wisselgeld" is een intensief beleid opgesteld voor multiprobleemgezinnen met een ROMA achtergrond. Een combinatie van zorg en repressie. Met de ouders worden afspraken gemaakt over plaatsing van hun kind op een school en de gevolgen c.q. verplichtingen daarvan. Het lijkt succes te hebben, het aantal leerlingen met een ROMA achtergrond is gestegen. Inspectie: De scholen van ROBIJN zijn door de inspectie ingedeeld in het basisarrangement. Afhandeling klachten: Gedurende de verslagperiode is een tweetal klachten door het bestuur ontvangen. In goed overleg tussen directie van de betrokken school, bestuur en de betrokken ouders is tot een oplossing gekomen waardoor de landelijke klachtencommissie niet ingeschakeld hoefde te worden. ROBIJN is aangesloten bij de landelijke commissie Onderwijsgeschillen die niet alleen klachten van ouders maar ook van personeel MR en GMR kan onderzoeken en een uitspraak over kan doen. Voor- en naschoolse opvang: Alle ouders van leerlingen van ROBIJN scholen kunnen zich inschrijven voor Voor- en naschoolse opvang. Deze wordt niet door de scholen zelf verzorgd maar is ondergebracht bij organisaties die zich daarin hebben gespecialiseerd. De opvang vindt of in een speciaal daartoe ingerichte ruimte in de school plaats of de leerlingen worden elders opgevangen. Voor- en Vroeoschoolse Educatie: Een aantal scholen met een schoolgewicht hebben vanuit het Ministerie in 2008 een subsidie ontvangen voor ontwikkelen van dit traject. Ook in 2009 zijn er subsidies verleend om te bevorderen dat kinderen met een achterstand beter voorbereid aan de start van de basisschool staan. Niet alleen kinderen maar ook ouders worden betrokken bij dit traject. De consultatiebureau's spelen een rol bij de plaatsing van de leerlingen. Samenwerkingsverbanden: ROBIJN maakt deel uit van 2 Samenwerkingsverbanden. Hiervoor is niet gekozen maar deze verbanden zijn tot stand gekomen bij de invoering van het traject "Weer Samen Naar School'. De scholen in Nieuwegein vallen onder de Stichting Samenwerking Nieuwegein en de scholen in IJsselstein zijn verbonden aan het SWV Utrecht Zuid-West. In deze verbanden wordt, vanuit de wet- en regelgeving, gewerkt aan ondersteunen van leerlingen die meer zorg nodig hebben dan het reguliere basisonderwijs kan bieden. Dat kan zijn via ambulante begeleiding maar ook door (tijdelijke) plaatsing op een school voor speciaal onderwijs of andere specifieke oplossingen. De Permanente Commissie Leerlingzorg (PCL) beslist over het al dan niet plaatsen van een leerling op een school voor speciaal onderwijs. Op basis van leerlingenaantallen en afspraken binnen de verbanden worden de daarvoor door het Ministerie beschikbaar gestelde gelden verdeeld. Passend onderwijs: Om het mogelijk te maken leerlingen langer in het reguliere onderwijs te kunnen vasthouden wordt gewerkt aan "Passend Onderwijs". Dit gaat betekenen dat scholen een zorgplicht krijgen: dit houdt niet in dat zij verplicht zijn elke leerling die wordt aangemeld ook daadwerkelijk te plaatsen maar, als zij zelf t.b.v. van de zorg voor die leerling niet over voldoende expertise beschikken zij in overleg met de ouders een andere school moeten zoeken. Op dit moment wordt, ook op landelijk niveau nog volop gewerkt aan de uitwerking van deze plannen. De scholen beraden zich op dit moment op de vraag welke richting ze op zullen gaan: inclusief onderwijs of specialisatie. Ook landelijk gezien zal er nog veel moeten gebeuren voor er een echte start gemaakt kan worden. Identiteit: ROBIJN wil zich profileren als een stichting waar boeiend openbaar onderwijs wordt gegeven met behoud van eigen identiteit van de scholen. Dit betekent dat de stichting openstaat voor alle kinderen, ongeacht hun geloofsovertuiging en etnische achtergrond. Ook hebben de scholen, onder voorwaarden, de aanname van kinderen die speciale zorg vragen hoog in hun vaandel staan.
12
CDO en DO: - De clusterdirecteuren komen wekelijks voor een regulier c.q. werkoverleg bij elkaar. - De directeuren overleggen periodiek in groot verband, daarnaast onderhouden zij contacten op plaatselijk niveau. Uitwisseling van ervaringen, knelpunten enz. maken dat zij zich door elkaar gesterkt voelen en van elkaar kunnen leren. Behaalde successen worden gedeeld, ook daar kunnen andere directeuren hun voordeel mee doen. Voorbereiden van beleids-adviezen richting bestuur is ook onderdeel van de agenda. Het CDO bereidt voor, het DO laat haar licht erover schijnen en aan de hand van de uitkomsten van deze discussies wordt een definitief voorstel naar het bestuur gestuurd. - De hoofdtaak van het CDO is het begeleiden van de directies van de scholen, hst voorbereiden van beleidsnotities en de implementatie van afgesproken beleid. - Het DO is verantwoordelijk voor de dagelijkse gang van zaken op de scholen, het onderwijskundigen personeelsbeleid. Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR): De GMR bestaat uit 18 personen. Elk brinnummer vaardigt een ouder- en een personeelsvertegenwoordiger af naar dit gremium. Om de lijnen in de organisatie kort te houden neemt het CDO deel aan de beraadslagingen en is ook een lid van het bestuur aanwezig. Gezien de grootte van de groep is ervoor gekozen om te werken met een z.g. "kernteam". Een aantal leden uit de GMR bereid instemmingsaanvragen dan wel vergaderonderwerpen voor om in de vergadering met een gedegen afgewogen voorstel te kunnen komen wat tot snellere besluitvorming kan leiden. De GMR kwam in de verslagperiode 4x in vergadering bijeen. Naast de instemmingsaanvragen vanuit het bestuur werd ook gediscussieerd over > Convenant Leerkracht/functiemix > Wijze van resultaat meten m.b.t. de financiële impuls aan de scholen > Inspanningen om het marktaandeel van Robijn te behouden en zo mogelijk te vergroten. Aan het einde van het schooljaar ontstonden er 2 vacatures binnen de GMR: de voorzitter zowel als de secretaris traden terug. Aan het einde van dit kalenderjaar was er sprake van een waarnemend voorzitter ter voorbereiding op het definitief invullen van de vacatures. PR-Activiteiten: Na de fusie is gedacht over profilering van het openbaar onderwijs en de schoollocaties in het bijzonder. Hiertoe is een extern deskundige aangetrokken: Mevr. Merel Vierüng. Van elke school is een scan gemaakt en zijn er PR-commissies (met ouders en leerkrachten daarin vertegenwoordigd) aan de slag gegaan. Niet alleen de inhoud van het onderwijs maar de presentatie daarvan en van de school kunnen meewegen in de keuze van de ouders. Ook de naamsbekendheid van ROBIJN moet verder worden verspreid. De website is en wordt voortdurend onder handen genomen www.stichtinqrobiin.nl en er werden contacten gelegd met de plaatselijke en regionale pers. ROBIJN treedt meer naar buiten!
13
Tenslotte: Dit verslag pretendeert niet een volledige weergave te zijn van alle activiteiten die in het jaar 2009 zijn ondernomen ten behoeve van de stichting maar vooral van de leerlingen die aan de scholen werden
toevertrouwd. Aan alle medewerkers van de stichting ROBIJN is het bestuur grote dankbaarheid verschuldigd: zonder de enorme inzet zou het onmogelijk zijn geweest te bereiken wat tot dusver is gelukt. Voor reacties zijn wij bereikbaar onder
[email protected].
Jan Pieter Papenhuijzen Cecile Frijns Voorzitter S ecretaris
■
14
>
ROBIJN IN CIJFERS Schoolqeqevens: 081T De Tandem 09IT De Touwladder 15JF De Toonladder, Zuilenstein 15JF De Toonladder, Galecop 15LV De Meander 150F De Veldrakker 150F De Schakel 15VL De Krullevaar 15VL Ziezo 15ZQ De Zuiderkroon, Jenaplan 15ZQ De Zuiderkroon, Dalton 23UG De Trekvoqel 25KL De Torenuil
Planentenbaan 40 J.W. Frisolaan 2 Lohenqrinhof 11-13 Galecopperzoom 2 Morelqaarde 15 Heemraadsweide 5-7 Mendes da Costalaan 132 Groenlinq 11-13 Lupinestraat 3 Graaf Dirklaan 2 Deldenseschans 2 Heemradenlaan 2 St. Petersburqlaan 29
Leerlinqenaantallen per 1 oktober 2009: 2009 School De Tandem 229 192 De Touwladder 404 De Toonladder 214 De Meander De Veldrakker/Schakel 256 De Krullevaar/Ziezo 215 De Zuiderkroon 193 190 De Trekvoqel 445 De Torenuil Totaal Verschil
2338 -M4
3402 HP 3401 AX 3438 RA 3437 PJ 3436 GE 3437 CA 3431 AC 3435 BZ 3435 BZ 3434 SZ 3432XW 3401 GX 3404 CV
2008 227 202 398 218 248 227 195 206 431
2007 228 201 409 220 240 230 213 243 400
2006 227 195 407 217 246 228* 226* 255 364
2005 235 202 394 210 252 174 298 268 350
2352 -/-32
2384 + 19
2365 -M8
2383 -/-24
Usselstein Usselstein Nieuweqein Nieuweqein Nieuweqein Nieuweqein Nieuweqein Nieuweqein Nieuweqein Nieuweqein Nieuweqein Usselstein Usselstein
* Grote verschil is ontstaan door herschikking van locaties. Daling van het leerlingenaantal doet zich voornamelijk voor in de wijken waar de doelgroep vermindert. Leeftijdsopbouw leerlinqen per 01-10-2009: School 2007 2008 2009 2007 2008 4/7 7/12 7/12 4/7 4/7 113 117 De Tandem 109 110 119 90 92 De Touwladder 109 104 98 93 73 80 De Toonladder Zuil. 95 91 112 113 103 De Toonladder Gal.. 128 124 113 97 102 De Meander 123 116 83 77 75 De Veldrakker 85 93 38 37 46 De Schakel 41 33 86 93 80 De Krullevaar 77 84 26 34 36 Ziezo 26 27 37 79 59 Zuiderkroon Jena 47 46 47 45 48 Zuiderkroon Dalton 42 43 139 118 Trekvoqel 104 88 81 256 159 181 Torenuil 241 250 Totaal 1227 1209 1175 1157 1143
2009 7/12 116 102 87 112 101 92 43 71 32 52 57 109 189 1163
2007 Totaal 228 201 168 241 220 162 78 170 60 126 87 243 400 2384
2008 Totaal 227 202 171 227 218 168 79 164 63 105 91 206 431 2352
2009 Totaal 229 192 180 224 214 175 81 157 58 89 104 190 445 2338
15
Overzicht belangstellingspercentage 01-10-2009: IJsselstein: Denominatie Rooms Katholiek onderwijs Openbaar Onderwijs Protestants Christelijk onderwijs Neutraal Bijzonder onderwijs
2005 47.9% 28.2% 18.7% 5.2%
Nieuweqein: Denominatie Rooms katholiek onderwijs Openbaar Onderwijs Ver. Chr. Nationaal Schoolonderwijs Sealthiël Montessori
2005 32 25 21 18 3
Citoscores schooljaar 2008/2009: School De Tandem De Touwladder De Toonladder, Galecop De Toonladder, Zuilenstein De Meander De Veldrakker De Schakel De Krullevaar Ziezo De Zuiderkroon, Jenaplan De Zuiderkroon, Dalton De Trekvogel De Torenuil Landelijk gemiddelde
2006 49.3% 27.5% 18.3% 4.9%
* *
2006 33 25 21 18 3
2007 49.4% 27.7% 17.8% 5.1% 2007 33 24 21 18 3
Zonder LWOO 537.2 540.8 539.7 538.8 539 544 543.1 536 535.1 533.9 540.1 538 537.7 535.5
2008 51.2% 27.5% 16.7% 4.6% 2008 33 24 21 19 3
2009 51.8% 27.2% 16.3% 4.7% 2009 33 24 22 18 3
Met LWOO 536.6 536.4 536 530.4 534.9 535.4 527.4
536.4
'Zowel op de Schakel als de Zuiderkroon Jenaplan heeft 1 leerling de toets niet gemaakt. Op de Torenuil hebben 3 leerlingen niet meegedaan.
16
Personeelsgegevens: Personeel in dienst van de Stichting Robijn per 31-12-2009: Bron Dyade Naam school De Tandem De Touwladder De Toonladder De Meander De Veldrakker/Schakel De Krullevaar/Ziezo De Zuiderkroon De Trekvogel De Torenuil Totaal
2005 22 21 31 20 31 15 31 25 29 225
2006 23 20 35 19 27 16 30 25 29 224
2007 24 20 40 23 26 26 18 24 32 233
2008 23 22 35 20 32 26 26 23 36 243
2009 23 23 36 20 29 25 27 24 36 243
Het absolute aantal personeelsleden ligt lager omdat een aantal personeelsleden verbonden is aan meerdere scholen. Het absolute aantal personeelsleden Is 234. Fulltime- en parttime dienstverbanden per 31-12-2009: Bron Dyade Fulltime Man 9.82% 23 Vrouw 22.21% 52 Totaal Fulltime 32.03% 75 Parttime Man 5.17% 12 Vrouw 62.80% 147 67.97% Totaal Parttime 159 100.0% 234 Totaal Personeel Verdelinq functietypen naar qeslacht per 31-12-2009: Bron Dyade Functietype Mannen Vrouwen Clusterdirecteur 4 1 Directeur 4 9 22 172 Onderwijzend personeel 17 OOP* 5 Totaal 35 199
% mannen 80% 30.76% 11.34% 22.73% 14.96%
% vrouwen 20% 69.23% 88.66% 77.27% 85.04%
OOP is onderwijsondersteunend personeel: onderwijsassistenten, adm. medewerkers, conciërges, schoonmakers enz. Leeftijdsopbouw Personeel per 31-12-2009: Bron Dyade Mannen Vrouwen 15 tot 24 jaar 1 13 25 tot 34 jaar 7 57 35 tot 44 jaar 4 28 45 tot 54 jaar 8 70 55 tot 64 jaar 14 30 65 tot 99 jaar 1 1 Totaal 35 199
% mannen 0.43% 2.99% 1.71% 3.42% 5.98% 0.43% 14.96%
% vrouwen 5.56% 24.36% 11.97% 29.90% 12.82% 0.43% 85.04%
17
Gemiddelde Verzuimgegevens 2009:Bron Dyad e School 2009 2008 De Tandem 1.33 2.40 De Touwladder 8.59 4.91 De Toonladder 5.29 5.59 De Meander 1.81 2.69 De Veldrakker/Schakel 9.12 6.60 De Krullevaar 10.50 9.01 De Zuiderkroon 7.25 7.61 De Trekvogel 14.63 7.61 De Torenuil 4.54 3.11 Stichting ROBIJN 6.86 5.41 Het landelijk percentage over 2008 bedroeg volgens gegevens van het Vervangingsfonds 6.0%. De gegevens over 2009 zijn nog niet gepubliceerd. ROBIJN is voor de begeleiding van de zieke werknemers aangesloten bij Achmea Vitale. Deze organisatie stelt analyses en plannen van aanpak op conform de WIA wetgeving, adviseert ook om uitval te voorkomen, en geeft richtlijnen voor verzuimgesprekken . Daarnaast zijn er nauwe contacten met het Vervangingsfonds om preventief te kunnen inspelen op dreigend uitval.
In- en uitstroom personeel 2009: Bron Dyade
Gedurende het kalenderjaar gingen 16 personen, onderwijzend en onderwijsondersteunend, met ontslag. 4 daarvan gingen met FPU, 3 vertrokken uit het onderwijs en 9 personeelsleden zetten hun carrière elders, al dan niet in het basisonderwijs, voort.
18
Jaamh)ttnlng200& A1792 /SaüHk-ig Robijn to N&rneQeln
FINANCIEEL BELEID Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2009. De balans is een momentopname van de vermagensstructuur van een organisatie. Hierna vindt u een overzicht van de financiële situatie op 31 december 2009 in vergelijking tot de situatie van een jaar daarvoor. Na de balans votgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. Activa Immateriële vaste activa Materials vaste activa
31-12-1009
31-12-2008, Passiva 0 Eigen vermogen
0 1.374.721
t.138.469 Voorzieningen
Financiële vasts activa
0
0 Langlopende schulden
Voorraden
0
□ Kortlopende schulden
Vorderingen
SB 1.796
695.364
Liquide middelen
4.882.967
5217.570
Tolaal activa
6.810.484
7.051.403 Totaal passiva
31-12-1009
31-12-2008
4.220.700
4.574.461
833.270
777.692
257.462
118.761
1.508.052
1.580.489
6.819.484
7.051.403
Toelichting op de balans: Activa: Het totaal van de materiëïe vaste activa is gestegen ten opzichte van 2008. Hierin ziet u terug het in 2009 ingezette beleid om meer te investeren in OLP en ICT. De vorderingen zijn afgenomen met ca. € 135.000. Deze zijn allemaal regulier en er zijn geen bijzonderheden te vermelden. Liquide middelen zijn gedaald vanwege de aankoop van inventaris. Passiva: De algemene reserve is gedaald door onttrekking van het resultaat 2009. De kortlopende schulden zijn gelijk gebleven.
* Analyse van de afwijkingen t.o.v. de begroting. In totaal is er €310.000 meer baten ontvangen en is er€ 939.000 meer aan lasten lasten gemaakt.
J
Baten De meer ontvangen kunnen als volgt verklaard worden: • Rijksbijdrage OCW € 230.000 Dit komt ongeveer overeen met nabetalingen, verwerking salarismaatregelen etc. " Overige overheidsbijdragen -€ 20.000 " Overige baten € 95.000 Dit betreft vooral inkomsten van ouderbijdragen, schoolreisjes etc, die eerder niet op deze manier in de jaarrekening verwerkt zijn. Deze inkomsten en uitgaven zijn niet volledig in de schoolbegrotingen opgenomen. * Financiële baten en lasten Hogere rentebaten
€60.000
Lasten In totaal is er € 897.000 meer aan lasten gemaakt * Personele lasten € 575.000 Het betreft hier een geplande overschrijding van €160.000 als gevolg van gewijzigd beleid. Voor süjging van personele lasten als gevolg van CAO wijzigingen en salarismaatregelen is € 250.000 meer aan baten ontvangen. " Afschrijvingen € 58.000 Kosten uit nulmeüng waren niet opgenomen, deze verklaren een groot gedeelte van de overschrijding. * Huisvestingslasten €46.000 Overschrijding wordt vooral veroorzaakt door veet hogere energiekosten, die het gevolg zijn van de gewijzigde afspraken met de gemeente. * Overige lasten € 260.000 - Leermiddelen, inventaris, apparatuur € 72.000
Voute 2.10ttfl. I 5 H » M 1 0
Jaam&ering M 0 9 41792' StchUng Fiolen te MaMogoln
Vooral meer kosten bij ICT € 34.000 en verbruiksmateriaal € 11.000 - ABB lasten € 54.000 Meerkosten bij inhuur administratiekantoor en externe inhuur - Overige kosten € 65.000 Dit is gedeeltelijk de tegenhanger van de overige baten, zoals ouderbijdragen en schoolreisjes, die niet op deze manier opgenomen waren in de begroting. Daarnaast zijn hier veel kosten in opgenomen die onder de zg. 'aanloopkosten" vielen. In 2008 is door de beide gemeenten een bedrag van Ë 210.000 beschikbaar gesteld, waarvan een groot deel pas in 2009 is uitgegeven. Analyse resultaat * Op de begroting 2009 was een positief resultaat begroot van € 216.000. In april 2009 Is bij de formaüebesprekingen 2009-2010 besloten een extra investering te doen in personele middelen. Deze extra investering werd noodzakelijk gevonden omdat de personele budgetten voor het schooljaar 2009-2010 aanzienlijk iager waren dan in de jaren daar voor. Deze lijn van verminderde inkomsten zet zich door in het schooljaar 2010-2011. Belangrijkste oorzaken zijn gelegen in de nieuwe gewichtenregeling, die voor Robijn bijzonder nadelig uitpakt, aan een daling van het leerling en gewicht, een verschuiving van de verhouding jongste/oudste leerlingen, het wegvallen van de compensatieregeling en (vanaf 2010) het verdwijnen van het budget Bestuur en Management. In het voorjaar van 2009 is er gekozen om het openbaar onderwijs in het schooljaar 2009-2010 te voorzien van een personele impuls om de terugloop niet direct van invloed te laten zijn op het aantal groepen binnen de scholen. Daarnaast is er geïnvesteerd in de kwaliteit en de uitstraling van de scholen. Dit betekende een verhoging van de uitgaven voor het schooljaar 2009-2010. Voor het kalenderjaar 2009 had dit een verhoging van de lasten tot gevolg van E 160.000 waardoor het bijgestelde begrote resultaat €40.000 werd. Het werkelijke resultaat is € 353.000 negatief. Dat is een verschil van € 568.000,- met het oorspronkelijk begrote resultaat. Conclusie Er is een onverwachte overschrijding van € 568.000 t.o.v. de oorspronkelijke begroting van 2009. Deze overschrijding kan als volgt verklaard worden € 240.000 geplande overschrijding ten gevolge van extra investering voor personeel € 70.000 dekking voor hogere huisvestingsuitgaven, opgenomen als inkomsten € 5B.00O afschrijvingen uit nulmeting die niet opgenomen waren in begroting € 46.000 hogere huisvestingslasten € 76.000 hogere uitgaven leermiddelen, ICT en verbruiksmateriaal € 85.000 hogere lasten voor administratie en bestuur.
Vereis 110 d.O 15-06-2010
J a a n w a j m , 2009 4178! I Sfichüng Robgn la nmnKgaa
Analyse realisatie huidig jaar versus realisatie voorgaand jaar en realisatie huidig jaar versus begroting Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2009 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2008: Realisatie 2009
Begroting 2009
Verschil
Realisatie 200B
Verschil
10.700.470 79.016 316.690 11.096.982
10.471.061 95.166 220.148 10.787.365
220.415 -16.540 96.742 300.617
6.971.753 174.173 281.637 7.427.763
3.728.723 -94.557 35.053 3.669.219
9.014.331 200576 697.339 779.3S9 10.691.305
575.551 57.732 46.272 259.598 939.153
6.028.810
258.006 743.611 1,038.957 11.630.458
180598 484.614 763.196 7.457.217
3561.072 77.410 258.997 275.762 4.173541
-633.476
96.060
■629.536
-29.454
-504.022
179.715
120.000
59.715
163.175
16540
-353.761
216.060
-569.821
133.721
-487.482
Baton Rjjksbjfdragen OCenW Overige oveitieWsDijdraijen Overige baten Totaal baten Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige insleShgslastan Totaal lasten Saldo baten en [asten Financ&Sto baten en lasten Nettoresultaat
9.539.882
Toelichting op de staat van baten en lasten: Het resultaat is ten opzichte van 2008 gedaald met€ 487.482. Het is weinig zinvol om 2009 met 2008 te vergelijken, daar 2008 geen volledig boekjaar betrof. Investeringen en financieringsbeleid Vanwege de gunstige liquiditeit worden de investeringen uit eigen middelen voldaan. Het beleid is als in enig jaar of maand een te groot beslag op de liquiditeit plaatsvindt een spreiding in de aanschaf van nieuwe investeringen wordt aangebracht. De investeringen worden bewaakt op basis van de liquiditeitsbegroting en zijn afgestemd vanuit een in de meeijarenbegroting opgenomen financieel perspectief.
VenJO Z.1D0.[J.15OS-!010
41792/ SUC HÊIQ Robijn» t&auwoQQiri
Treasuryverelag Met bestuur is verantwoordelijk voor het treasurymanagement van de bestuurscommissie. Het beleid is er op gericht om een zo hoog mogelijk rendement te combineren met een zo laag mogelijk risico. Deze afweging wordt meegenomen in de productkeuze naar aard, looptijd en beschikbaarheid van middelen. In de praktijk wordt invulling gegeven aan dit profiel door gebruik making van spaarrekeningen en deposito's. Het treasurystatuut is als bijlage toegevoegd.
■■"'1
. -i
V e r e i f f l I O d d . 15062010
JaamUuMfig 2009 41792' SBHfflng HcBjn to «HiwjgoJn
Kengetallen Met betrekking tot de solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit en het weerstandsvermogen vermelden wij onderstaand de kengetallen: Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen aan en verschaft dus inzicht in de financiën ngsopbouw. De solvabiliteit geeft ook aan in hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie 1: Eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen. Kengetal 2009: Kengetal 2008:
61,9% 64,9%
Definitie 2: Eigen vermogen en voonüeningen gedeeld door het totale vermogen Kenqetal 2009: Kengetal 2008:
74,1% 75,9%
Definitie 2 van de solvabiliteit geeft aan dat 74,1% van het totale vermogen uit eigen vermogen ofwel reserves en voorzieningen bestaat, hetgeen inhoudt dat slechts 25,9% van het totale vermogen gefinancierd wordt met vreemd vermogen. Hieruit kan worden geconcludeerd dat de vermogenspositie van de stichting goed is. De stichting is duidelijk in staat om aan haar verplichtingen op langere termijn te kunnen voldoen. Liquiditeit: De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: De verhouding tussen de vlotiende activa (som van liquide middelen, vorderingen en voorraden) en de kortlopende schulden. Kenqetal 2009: Kenqetal 2006:
3.6 3,7
De liquiditeitsratio geeft aan dat 3,6 keer kan worden voldaan aan de uitstaande kortlopende schulden, bestaande uit kortlopende verplichtingen aan kredietinstellingen, crediteuren, nog te betalen posten en de ovedopende passiva. De stichting heeft op 31 december 2009 de beschikking over € 4.882.967 aan liquide middelen en heeft daarnaast € 561.796 openstaan aan nog te ontvangen bedragen. De stichting heeft € 0 besteed aan voorraden. Deze bedragen zijn binnen één jaar opeisbaar, waardoor kan worden voldaan aan de openstaande schulden die binnen één jaar voldaan moeten zijn, te weten € 1.508.052. De liquiditeitspositie van de stichting is hierdoor goed te noemen. In bovenstaande berekening is geen rekening gehouden met de in de voorzieningen opgenomen verplichtingen voor 2009. Rentabiliteit: De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten. Definitie: Resultaat gedeeld door de totale baten (inclusief rentebaten). Kenqetal 2009: Kenqetal 2006:
-3.1% 1.8%
De rentabiliteit geeft aan hoeveel procent van de totale opbrengsten omgezet wordt in het uiteindelijke resultaat. De stichting heeft van de totale opbrengsten, Ie weten € 11.096.982, een resultaat behaald van € -533.476. Dit houdt in dat -3,1% van de baten wordt omgezet in het uiteindelijke resultaat, ofwel van elke euro die wordt ontvangen, wordt € -0,03 behouden en wordt € 1,03 besteed. In vergelijking met vorig jaar is de ratio afgenomen, hetgeen aangeeft dat in het jaar 2009 procentueel meer kosten zijn verantwoord dan in het voorafgaande jaar 2008.
VËftoa: 2.1 Odd. 1SO&30I0
Jaarrekening ÏOW 4 1 7 M I Stichting Rob§n Ie tfeuNogoln
Kapitalisatiefactor: De kapitalisatiefactor geef! een indicatie hoe rijk een schoolbestuur is, dit om te signaleren af onderwijsinstellingen misschien een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. Definitie: De activazijde van de balans minus de materiële vaste activa betreffende onroerende goederen gedeeld door de totale baten. Kengetal 2009: Kengetal 2008:
60,3% 92,8%
Weerstandsvermogen: Het weerstandsvermogen geeft aan het vermogen om nietvoorziene tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico's op te vangen. Definitie: Het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de rijksbijdrage OCW. Kenqetal 2009: Kengetal 2008:
26.6% 49,3%
Bij toepassing en verankering van het risicomanagement in de organisatie en het goed functioneren van de planning & control cyclus blijven altijd restrisico's achter. Voor het opvangen van de mogelijke financiële effecten moet het bestuur voldoende weerstandsvermogen hebben of opbouwen.
■
Vffl3jo:2.100.d.1E-06-2tllO
'/
JaamAenliig 2009 41782 / SOditoj Roffljn Ie Hamspeln
BAPO Op 26 februari 2009 zijn alle door hel ministerie van OCW bekostigde instellingen in de sectoren PO en VO per brief geïnformeerd over een ministeriële regeling die wordt voorbereid. Op grond van deze ministeriële regeling is verantwoording van de BAPO voorziening in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving uitgesteld tot het verslagjaar 2010. Voor de verslagjaren 2008 en 2009 houdt de ministeriële regeling het volgende in: • Besturen nemen in de toelichting in de jaarrekening een onderbouwde berekening op voor een BAPO vooiziening zoals bedoeld zoals bedoeld in de eerdergenoemde brief van 18 december 2008. Deze berekening maakt onderscheid tussen de toekomstige BAPO-lasten en de toekomstige BAPO-baten; • Besturen vermelden bij deze berekening hoe zij voornemens zijn de toekomstige BAPO-lasten te kunnen opvangen; • Besturen verwerken de BAPO in hun balans en exploitatierekening 2008 en 2009 niet anders dan in het voorgaande verslagjaar (bestendige gedragslijn). Op basis van de door OCW geciteerde uitgangspunten van OCW is voor de stichting, een berekening voor de BAPO voorziening gemaakt. Hierbij is rekening gehouden met: ■ Opbouw van de eerste tranche van het BAPO recht van 47 tot 52 jaar; • Opbouw van de tweede tranche van het BAPO recht van 51 tot 56 jaar; ■ Deelnamewaarschijnüjkheid van 70% • Rente percentage van 4% • In lumpsumfinanciering opgenomen BAPO vergoeding van 2% van de GPL component • Salarisindexatie van 0% In het kader van administratieve lastenverlichting is de in de jaanekening verantwoorde BAPO voorziening per 31 december 2008 bevroren. De voorziening per 31 december 2009 bedraagt € 274.495 en is opgesteld op basis van de beschreven waarderingsgrondslagen.
VnrSo: 2.10 d d . 15-05-2010
J a m W a i m 2009 41792 / SSOiüng Robijn to Heuwsgejn
JAARREKENING
VnrSo: 2.10 0.0.1505-2010
Jaam*Mns ZOOB 4178ZI mairia Robijn » Mouingsin
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA, PASSIVA EN RESULTAATBEPALING De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven Is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva (met uitzondering van het groepsvermogen) worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijg!rigs- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Voor zover noodzakelijk worden op de vorderingen voorzieningen getroffen voor verwachte oninbaarheid. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. De vergelijkende cijfers hebben betrekking op de periode mei t/m december 2008. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte economische levensduur. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor een uiteenzetting ten einde vast te kunnen stellen of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering, wordt venvezen naar de hierna opgenomen paragraaf. Onderstaand worden de afschrijving stemlijnen per categorie weergegeven. Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld.
Categorie
installaties Kantoormeubilair Huishoudelijke apparatuur School meubilai r/in ve nta ris School meubilair leeriingensets Onderwijskundige apparatuur/machines iCT Servers, printers Computers Netwerk Leermiddelen
afschrijvingstermijn in maanden
afschrijvingspercentage per jaar
activeringsgrens in €
240 240 120 240 180 60 48 36 120 96
5,0 5,0 10,0 5,0 6,7 20,0 25,0 33,3 10.0 12,5
500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
De gebouwen en terreinen worden opgenomen indien sprake is van economisch eigendom. Hiervan is bijvoorbeeld sprake in het geval van eigen investeringen of van doordecentralisatie van de huisvesting. Op terreinen wordt niet afgeschreven.
VorSo: 2.10 d.0.15-06-2010
JssiTBtaM lig 2009 417921 SUOiSng Rot"ï" to Meuwogein
Vlottende activa Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten. Voorzieningen wegens oninbaaitieid dienen tn mindering te warden gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen beslaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan 12 maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves en/of -fondsen. Hierin is tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bested ing smogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte aFdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zat worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen. Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats doordotaües ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening. Pensioen voorziening De stichting heeft een pensioenregeling, welke te classificeren is als een toegezegdpensioenregeling. Onder een toegezegd-pensioenregeling wordt verstaan een regeling waarbij aan de werknemers een pensioen wordt toegezegd, waarvan de hoogte afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. Voorziening jubilee De voorziening jubilea wordt opgenomen voor verwachte lasten (contant gemaakt) gedurende het dienstverband van de werknemers. Overige voorzieningen De overige voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde.
Vo«(lL2.r0c!.d 1106-2010
Juirekerlng 2X9 41702 ' SOditlng Rcbjn 1o Ntuwsgan
Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste waardering gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortlseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Onder deze post valt onder meer vooruitontvangen investeringssubsidies. Deze subsidies moeten zichtbaar in mindering gebracht worden op de materiële vaste activa of ats schuld gepresenteerd worden onder vooruitontvangen investeringssubsidies. Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.
Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als hel verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Per school worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de (bestemde) reserve(s) die door het bestuur is/ zijn bepaald. Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft O verheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden ais bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als hei waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de stichting de condities voor ontvangst kan aantonen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de staat van baten en lasten. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiele vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.
Pereonee/stje/on/ngen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.
VoiSo: 2.10 d.d. 1&O&2010
J«*iEfcenn?2009 *t7B21 SBtHIng R « * n te Hetiwgeln
Financiële balen en lasten Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Toelichting ka sstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht (A.1.3) is opgesteld volgens de Indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan hel inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.
.1
■<~y
Vanle: i.10 AA- I S O S a r a
Jaanekoning 2009 41JB? / SücMnfl Rntijn In M o u w e n
A.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2009, VERGELIJKENDE CUFERS PER 31 DECEMBER 2D0B {na venverkïig resuHaalbeslemmïig)
1
Activa
2009
2003
VASTE ACTIVA 12 1.2.1 1.2.2 1.2.3.1
Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen (PO)
19.2SS 995.276 360.160
TOTAAL VASTE ACTIVA
7.647 817.954 312.S63 1.374.721
1.136.469
1.374.721
1.138.469
VLOTTENDE ACTIVA 1.5 1.5.2 1.5.7 1.5.8
1.7
Vorderingen OCW Overige vorderingen Overlopende activa
531.348 43588 120.428
480.915 7.668 73.213 561.796
695.364
Liquide middelen
4.B62.967
5.217.570
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
5.444.763
5.912.934
TOTAAL ACTIVA
6.B19.484
7.051.403
VarüB'2.10d.4T.15O&2r>!0
Jaairotonring 2009 41792 ƒ Enduing rtoMJn la l&iEfnogflln
2
Passiva
200B
2009
VERMOGEN 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3
Eigen vermogen «gemene reserve BastemmingsiBseives (publiek) Bestemmingsreserves (privaat)
4.051.391
4.043.584 361.876
-
169.309
169.001 4.220.700
2.2 2.2.1
Vooralonlngon Personeelsvoorzieningen
2.2.3
Overige voomeningen
452.424 380.846
4.574.4 61
441.394 336.298 833.270
2.3 Langlopende schulden 2.3.5.1 Overige 2.3.5.2 Vooniitontvangan investeringssubsidies
777.692
5S.S33 58.B28
213.296 44,166 257.462
2.4 2.4.3 2.4.4 2.4.7 2.4.8 2.4.9
Kortlopende schulden Crediteuren OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva
TOTAAL PASSIVA
vorSo:2.100.d. 16-06-2010
125.874 10.395 410.B71 123.225
118.761
150.7g2 1.566 354.564 118.247 301.320 654.000
-
B37.E87
1.508.052
1.580.489
6.B19.484
7.051.403
■laormfcmlnQ 5009 41792 ƒ Stienurg Robijn lo rtauwfgoln
A.1.2 S TAAT VAN BATEN EN LAS TEN 2009, VERGELUKENDECUFERS ZO0B
Begroting 2009
2009 3
Balen
3.1
Rijkst^dragen OCW
3.2
Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten
3.5
Lasten
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen op immateriële en materials vaste activa
4.3 4.4
Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten
Saldo baten en lasten *
Financiële haten en lasten
Nettoresultaat'
' (-/- is negatief)
Vmiï2.10l].O.ItJB-2tllO
6.971.753
79.616
96.156
174.173
316.890
220.148
281.837
Totaal baten
4
10.471.0B1
10.700.476
ZOOS
10.787.365
11.096.982
7.427.763
9.539.382
9.014.331
6.028.810
258.006 743.811
200576 697.339
180.598 484.614
1.038.957
779.359
763.195
11.630.458
10.691.305
7.457.217
-533.476
96.060
-29.454
179.715
120.000
163.175
-353.761
216.060
133.721
jMirekoWiiiKK» 11792' S t d i l l n j Rottjn te Nletumgriln
A.1.3 KASSTROOMOVERZICHT 2009, VERGELIJKENDE CIJFERS 200B
200B
2009 Kasstroom uit operationele activiteiten SaWo baten en [asten
-29.454
-533.476
Aanpassingen voor - Aftchrijvingen - Mutaties voorzieningen
100.597 113.239
250.009 55570
293.036
313.587 Veranderingen In vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden
-105.113 -254.403
133560 -72/137
-659.516
61.131 Kasstroom uit bedrijlsoperaües Ontvangen Interest Betaalde Interest
164.B18 -1.643
177.611 2.104
163.175 -231.959
179.715 20.957
Totaal kasstroom l i l operationele acüvrleïton Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-371.744
Investeringen in immateriële vaste activa Investeringen in materiele vaste activa
-494261
-
-494.261 -494.261
Totaal kasstroom uit Investeringsactiviteiten
-371.744 -371.744
Kasstroom u i l financieringsactiviteiten
Totaal kasstroom uit
42.421 -3.241
153.363 -14.662
Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden finanderingsactivjteilen
Mutatie liquide middelen
138.701 130.701
39.180
-334.603
-564.523
39.180
Het verloop van de geldmiddelen is ats volgt:
€ Stand liquide middelen per 1-1 Mutatie boek|aar liquide middelen Stand liquide middelen per 31-12
Vorïo: 2.10 d d . 1MK-2Ü1Ö
2009 €
€
SOOS € 5.782.093 -564.523
5.217570 -334.603 4.BBZ967
5.217570
jHre*Hiingï009 4 178? 1 S&Hng Robin O (üumjaB
A.1.4 TOEL ICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS 1
Activa
IJ!
MatoriSlo vasla activa
Schoolgebouwen De door da stichting beheerde schoolgebouwen Hjn juridisch wel, doch economisch geen eigendom van ds süchüng. Deze gebouwen zijn volledig gesubsidieerd en cfienen, wanneer ze niet meer conform de bestemming worden gebnikt, om nlel Ie warden overgedragen aan ds GemsentB. Voor een cverzichl van ds onder ons bestuur staande scholen verwijzen wij naar het bestuursverslag.
IJ.1
GaboiNran & EanalnMi
1.2.1.1
GoOouwon
1.2.1.2
THnUiBn
Aunchflf-
Ahtchrij-
Boak-
Irmh-
Dutnvat-
«Adrg-
Araclaf-
Ahuhrlj*
B«h.
ururd*
vtngan
- w ö t
rlnQfln
tadnpjon
■ringan
WlVd*
vlngan
waard*
tfm
tta
p"f
in
in
IEI
tfm
Inn
par
JM2JMB
31-124009
31-12-200*
200»
200»
2000
31-12-2*09
31-124009
31-12-SKB
(
e
€
B.B92
es
TBI
*
e
«
5.195
12.0S7
€
ft331
e
€
87?
21,41a
5.B72
15M6
3.070
66
3.661
112
3.739
12J01
TBÏ
35.260
6.S84
192B5
755
T a b u l g t b c w u ft 12. S M
Mppmrnhma
122.1
inniVaB m appannu
7-647 " — — •'-"--~—"«
bB
b
"-
— —
AjinwJiMf>
AfochEiJ-
Bom-
Invult-
tMllnVH-
Aficnrtf-
AAnurdl-
JUachrf>
B u b
wuró*
vlngan
waard*
iing*n
taringan
«Ingan
w a r A
vlngan
wurt*
lAn
URI
P"
In
31.13-2M8
31-12-2Ü0B
31-12-anra
2009
Imnliirltan 122
5221
ft 2009
in
im.
[hn
P*
2000
31-13-2009
31-12-2009
3M2JM9
2509.760
uai^oe
£17£54
350.389
173J3S7
2.560. 149
1.564.073
995276
12D0-T6D
ijauoa
BIT J U
35036?
173JJBT
Ï.HO.149
1.564.671
615376
Tobal innntVHi & apparatuur
AracTaf-
«KMJ-
e«ii-
Envnto-
Pailmat-
wmrtt
vlngan
wurd>
ringan
(■ringMi
Ihn
P"
m
m
in
Urn
trm
par
31-12-2006
11-12-2003
31-124000
2000
M M
7009
31-12-2000
31-122000
31-122009
VttlQBn
AdnKhaf-
AhcWJ-
Boak-
■nurda
vtngan
wnrda
1111
Laarmlddalan
12.3.1
L«riruliMbn
1.489.175
1.17&J07
312.668
131.471
64.179
1.620.646
1.26Q4B6
3BQ160
Totaal NMrmiddalan
14B9.1TS
1.1TUD7
312.BEB
131,471
64.1TB
1.B2a£4S
UBOJUB
3B0.10D
€
*
e
€
*
*
f
Aanschaf-
«■Cftflj-
Bo*k-
Imttfr-
Dttinvai-
AfKhh]-
AutKhaf-
wunla
vlnaan
wunhi
ringan
Cartogan
vingan
«rurda
ringan tfln
par
31-12-2000
31-122000
31-12-2009
tftn
Vm
11-12-2008
*
31-12-2006
P«
In
In
In
31-124008
2000
2KH
2000
c
*
*
«
€
AhchtiJ*
BDalf «narda
f.
Totaal m a l t r W a v m l B BEUVI
3.711.BQ3
2573334
1.138.469
494.201
25&0O9
4200.054
Vlottenas activa 1.5.2
OCW
2009
200S
1.5.2.1
Personeel
537.365
578.928
1.5.2.2
Uitkeringen zJsktsweUWIA
■32.498
-28.297
1.5.2.3
Overige
■23.952
Totaal OCW
Venift 2. IQ (LcMïfi&^ai 0
-21583 4S0.915
531.348
2631.343
1374.721
1170! I Stüüfg Rctqn n NnMsgün
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.7.3
Vervangingsfonds
20oa
2009 -2.486
17.351
1.5.7.11 Huur en rnedegebrufc
3.000
10.004
1.5.7.12 Overige vorderingen
7.154
1.5.8
Overlopende activa
1.5.8.1
Vooruitbetaalde posten
1.5.6.2
Nog te ontvangen posten
1.5.8.4
Rente
1,5.6.6
Overige overlopende activa
2D09
43.566
2003
35.165 2.111 73.213
80.953 2.199
73.213
Totaal overlopende activa
1.7
16.233 7.668
Totaal overige vorderingen
120.42B
Liquide middelen 2009
2008
1.7-1 1.72
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen
1.985
678
3.180.982
816.S92
1.7.3
Deposito's
1.700.000
4.400.000
Totaal Jiquïde mEddeïen
VBTW2.1Ddd.1S{B-201Q
4.882.96T
5.Z17.570
Jurmlwilng2009 41 792; Etüfrg RnCïn la HwurngBk,
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1.1
Algemene reserves
2.1.1
Algemene reserve
4.043.534
-354.069
361.876
4,051,391
Totaal algemene reserve
4.043.584
-354.089
361.876
4.051.391
Stamt per
Resultaat
Overig»
Stand per
31-12-2D0B
2009
mutaties
31-12-201»
e
2.1.2
Bostommlngsreserves {publiek)
e
€
Slandper
Resultaat
Overige
Stand per
31-12-2008
2009
mulattos
31-12-2009
€ 2.1.2.10
e
€
€
€
Besteramingsreserve nulmeting
361.676
-361.B76
Totaal overige bestemmingsreserves (publiek)
361.070
-361.876
Totaal bestemmingsreserves publiek
361.876
-361.876
Stand per
Resultaat
Overige
Stand per
31-12-2008
2009
mutaties
31-12-2009
2.1.3
Bestemmingsreserves [privaat)
2.1.3.1
Algemene reserve privaat
169.001
308
169.309
Totaal bestemmingsreserves privaat
169.001
30S
169.309
€
€
Stand per
Resultaat
Overige
Stand per
31-12-2008
2009
mutaties
31-12-2009
€ Totaal eigen vermogen
22
€ 4.S74.461
e -353.761
4.220.700
Voorzieningen admuinfl
SEuidpw
Kortlopend*
Stand par 31-12-ÏOM
RKM* m i U l B
{WJconun.
31-1 t2KS PwionHltvoorzloningvn
1213
SHtoremWoTlBAPOl
22.1.5
JiËfeuii
Untfopvnü*
d*BI
dêtl
>1|MT
207.719
2D7.71A
274*95
274.4G5
24.556
13.926
177.0J9
157.109
T a b d pwxEmMbnNinlHiingM
StuidpH
RmtarnuWI*
Stindpir
Korflopnd*
31-1UODS
(bJouBri.
31-11JOW
dHl
d**
«IjMT
>1Jm
WMfdBl
OvMtgavoaralHtiEawi
2.2.3.1
Lwabpwdi
Ontoilnil Tatng onriga vmnlMiüigan
Sbndpar
OrArrtklnff f
TOIHAT VDwrlwringin
v r a t 2.10111MS2010
Vnfnl (
RtrttmjaUt €
SEndpv 6
fatvoptnat 6
Ungtoptnda ï
JwnkBrlng2009 41792 /GEittkQ Robin bk N H M ^ W I
2,3
JJil
2.3,515
Langlopende schulden
QnriBfl
9BM
AMnanp™
Aflaulngan
SOM
UoMJd
Loopt i a
P«
bring In
In
P»
MJ»n
>S|ur
111 H O M
1009
1008
31123 BH
S p a a r e ^ frn^JopenJ) S9533
Totulovtrlp*
191303
SUM 2.&&2
n u »
Onrvuigtn
To*ow*fc<M«
■mtbringi
■utnlalH
Sund
J.
31UJO09
SMijora
VoondEortYinfltn liiwttarlnguLAaldktt
«
<
t
E
10ÏI4
1,191
S.033
ZJ.«S
6^34
17812
3297
14515
saiaa
HBO
44.1ËG
7.331
3603S
Vwutaitv, t m l ^ B b Gemwnte
IZBOB
-
Stand
Aanovgin*
AAociIngcn
SUM
Loopojd
P«
bnlnaln
In
1"'
>1|»f
2003
10O9
1111OTJ
2.4.3
Crediteuren
E 1SU6J
1US2
OCW
2.4.4
To verrekenen geoormerkte subsidie
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.4.7.1
LoonherTmg
2.4.7.3
Premies sociale verzekeringen
2.4.0
Schulden terzake pensioenen
2009
Schulden terzake van pensioenen
2.4.9
Overige kortlopende schulden
2.4.9.3
Uszo Inzake WAO uilkertngen
2.4.9.8
Overige schulden
2.4.9.9
Additionele aanvragen gemeente Totaal overige kortlopende schulden
Vosa 2.1 D [Ld. 1546-2010
150.792
200S
10.395
1.566 10-395
1.566
2008
2009
362.480 -7.916
416.311 5.440 410.871
2009
351564
2003
123.225
110547 123225
Totaal schulden terzake van pensioenen
2009
9U1I
150.792
125.B74
Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen
2A 8
t U0.01T
2008
125.874
Totaal OCW
2.4.7
Looptijd
e 157.401
20D9
Totaal C rediteuren
ZAA
11287
311Z3EKB
£
Crediteuren
*
f
23H2
2-3.5Ü
2A3
»sji*r
2.BW
naie
Kortlopende schulden
LoopUjii
>1Jur
ia.130
VDOtdOfv. «Ti«Jomg*Bfcfc OCW
2.4
Looptijd
5.HU
Z3.5J.1
rotiAl bnatapMidi achuMHi
_
2133M
118347
20BB 2.774 324.444 -25-890 301.320
n
JaarrekHYa 2009 41792 I Slitting Haf£n ta NflUHtgen
2.4.10
OvertopendB passiva
2009
c 2.4.10.1
Voomilonivangen sub&Ltfjes OCW gBoormaikl
2.4.10.5
Voomilonivangen Investeringssubsidies
2.4.10.3
Vakantiegeld en -dagen
2.4.10.6
Personeel Inzake spaarverkrf
2.4.10.9
Voomilonivangen subsidies Gemeente
2.4.10.10 Z4.1D.11
20D8
€
€
93.021
E 176.303
7.331 294.723
321.043
34.034
150572
272598
6.434
Voomilonvangen subsldiee Overige
39.115
-18.265
Overige overlopende passiva
91.065
18513
Totaal overlopende passiva
837.637
654.000
Model G Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW G e o o r r n e r t d e n a f l o p e n d o p 31-12-20D9 OmuTiivng
Jaa van lo-frwfrag
SBÜQ
Ontangenn
Laten
2ü0s
7009
2009
TSVDinkHHHI zoog
ZOOS
335
249 Vmmtfng cUturotlucHto 07-06
2O07
57732-1
741 CuaflQswH^naartenaTjM
7007
61955-1
2jw 500
H»
500
241 Qnwiowi^ntfaTïeftO/JOa
TOOI1
61&45-1
S0D
soa
500
CinuïOwtil|i>nKlWnQaj09
2006
3.000
9030
114H
10.395
10395
Geoormerkt on doorlopend na 31-12-2009 Ojnsdiïvmg
Ja»
Kenmuk
BAdnig
Safcb
Onfttino-yikl
IBdm
kwaflflmj
vanlwwlilnc
2003
2009
2009
2C09
f
e
7009
Op..
SHS
10.877
770
741 CusmovwöiftTKWeriOiiriO
2009
■Xv.
9.000
0.000
-
EiBtoriaifl C d k i U H l E E E H QB/D9
200a
dfc.
25.9BQ
15.158
21.B23
V«lw*odiep*6pto(BWlQ
2009
div.
I W VSE OM©
2003
Oi».
SS.3B8
10.426
HOBO
neoo
Siririotul
131.102
167.303
34.535
1H.11T
ToCul
144.16fl
177.69B
34.S35
104.117
V a i « 2.10 OJJ 154)6-2010
2009
E
?4fl Vastnlag CifouHduarfH OW 1D
10.827
Sou.
£
-
9B99 B.D00 4162 74560
71.090
-
BÖD21 10141S
Jaarrokoning 2009 417B21 Sllcmwa Robijn In tfouffoaain
A.1 A.c TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten
3.1
Rijksbijdragen €
3.1.1.5 3.1.1.6
(NormaBovo)rijksbijdrageOCW Personeels- en atbaidsmaiktbeleid
2609 € 9294.927 919.956
Geoormerkte subsidies
3.1.2.2 3.1.2.3
Nlet-geoormerkte subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW
32
10214.883
e 6,108,152 600.079 6.708231
108.065 285.747
36.735 225.860 927
Tolaal overige subsidies OCW
485.593
393.812
263.522
Totaal (Rijksbijdragen OCW
10.700.476
10.471.0B1
6.971.753
Overige overheidsbijdragen en subsidies
2009
Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
e
€
79.616
Benrating2009 €
2008
e
€
96.156
174,173
Totaal gemeenlekke bedragen
79.G16
90.156
174.173
Totaal overige overheidsbijdragen en ■ subsidies
T9.G16
96.156
174.1T3
Overige halen € 3.5.1 3.5.4 3.5.5 3.5.6,2
2008
e
10.077.249
104.117 378.633 2.843
€ 32.1.3
BagroUnfl 2009 e 9.161.311 915.933
Totaal Rijksbijdrage OCW 3.1.2.1
€
Verhuur Sponsoring Ouderbijdragen Overige Totaal overige baton
voute 2wae. isjjfritno
Begroting 2009
2009 €
€
43.569 1.B26 20.095 250.000
€ 41.522 1.000 23.200 154.426
316.890
2008 € 32.665 5515 64.849 178.468
220.148
281.837
Jaarrekening 200!) 41193/ SllcHIng Robjn lo HaMegBln
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2009 €
€ 4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
4.1.1.2
Sociale lasten
4.1.1.3
7.320.914 1.385.823 916.240
Pensioenpremies
Dotaties personele voorzieningen
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
4.1.2.3
Overig
20GB
e
3.478.893
e 4.814.406 792.980 563.673
8.478.893
232.675 2.518 333.676
6.171.059
207.720 13.900 313.813
-5.933 3.775 131.665
566.869
Totaal overige personele lasten 4.1.3
e
9.622.977
Totaal loiien en salarissen 4.1.2.1
Begroting 2009
e
535.433
129.507
9.014.331
6.026.810
601.964
Af: Uitkeringen H-)
271.756
9.599.8B2
Totaal personele lasten
Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2009 waren gemiddeld 163 werknemers In dienst op basis van een volledig dienstverband (2008:162). Hiervan zijn er 0 werkzaam in het buitenland (2008:0}. Het gemiddeld aantal werknemeis bedraagt 244 in 2009 (2003:237).
4.2
Afschrijvingen
e 45.2.1 42.2.2 45.2.3.1 42.2.3.2
Gebouwen en leneinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen Overige materiele vaste activa
2009 € 763 173.067 84.179
H uls vestlngslasten Huur Dotatie ondertioudsvoorzlerëng Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Tuinonderhoud BowaWngJboveiiging Overige huisvestingslasten Totaal huisvestingslasten
vorSerï.tOO.ri. I506-HJ1IJ
€
2009 €
200.276
1B0.598
Begroting 2009
e
€
45.693 100.000 185.337 142.007 240.129 18.144 4 6.590 5.707
e
51.785 100.000 171.851 92.000 234.245 9.500
2003 € 28.671 119.172 129.231 57.645 141.125 4.602 119 4.049
-
7.500 30.458 743.611
2008 € 412 100.780 79.406
258.009
€ 4.3.1 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7.1 4.3.7.3 4.3.7.9
e 125 135.073 65.039 39
-
Totaal afschrijvingen
4.3
Begroting.2009 6
697.339
484.614
Joam*enlnj200B A17821 SSOiUng Robijn Is K o a i n g s ^
4.4
Overige tenten €
4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.4 4.4.1.5
292.414
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
192.214 2530 13.727 233 208.404
240.737 332.620
251.465 255.937
-89 3.435 15.094 11.489 8.07E 26.911 -1.169 24 208.859 102.370 15.296 23.627
253.872 1.584 2.621 5.310 32.669 7.142 11.521 2.957 9.522 137.337 69.151 4541 16.864
-
1.000 21.021 25.800 5.000 27.171 5.761
100.540 78.500 14.338 19.240 413.923
Totaal avenge
200S €
224.451
324.484
Wervingskosten Representatiekosten HutshoudeEjfte kosten Buitenschoolse co, bijzondere activiteiten Contributies Abonnementen Medezeggenschapsraad Verzekeringen Overige Reproducliekoslen. drukwerk, schoolgids Toetsen en testen Culturele vorming
e
191.000 11.658 18.093 3.700
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.4.1 4.4.45 4.4.4.3 4.4.4.5 4.4.4.7 4.4.4.8 4.4.4.9 4.4.4.10 4.4.4.11 4.4.4.12 4.4.4.13 4.4,4.14
e
€
264.573 4.212 20.808 2.B21
Ad ministralie en beheer Reis- en verblijfkosten Telefoon- en portokosten Kantoorartikelen Totaal administratie- en beheerslasten
4.4.2.1
Begroting 2009
2009 €
298.971
300.919
In het bnekjaar z|n de volgende bedragen aan accountantshonorariatenlaste van het resultaat gebracht
€ 4.4.1.1 a
Controle van de jaarrekening
2009 €
2008
Begroting 2009
e
14.221
€ 4.450
14.221
4.450
Bovenstaande honoraria betroffen uitsluitend da werkzaamheden die bij de stichting z|n uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedeeld in art. l.lid 1 Wte (Wet toezicht accountantsorganisaties).
Financiële baten en lasten 5.1
Rentebaten
5.5
Rentelasten
Totaal financiële baten en lasten
VorSo:J.I0d.s 1&T&-20I0
2009
e
€ 177.611 2.104
Begroting 2009 € 120.000
B ^
179.715
€
20oa € 164.818 -1.643
120.000
163.175
Joamslunlng 200B 41792 / S&dllni Robijn io Maiwcgcin
A.1.7 VERBONDEN PARTIJEN Er zijn geen verbonden partijen die hier moeten wonten toegelicht.
VsrBe:2.IOO.d. IMI6.2Ü10
JaaTDkmlng 2M9 4178!/ SBcMlng HDUln» Howogsjii
A.1.8 BEZOLDIGING VAN BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS
Begroting Col lags van Bestuur Mw.H. Straalman Mw. C.Frijns Dhr. P. Bentham Dhr.J.P.Papanhuijzen Dhr. G. Cramer Mw. H. Sooüo Totaal Collega van Bestuur
VM*o:2.1(!d.d. 16-06-2010
e
2009
2009
200B
€
€
600 600 0 600 600 600
600 600 0 600 600 600
600 600 600 6D0 0 600
3.000
3.000
3.000
Jaaretonng 2009 41792 f SUctting Robijn U KaïwEgsin
A.1.9 WET OPENBAARMAKING UIT PUBLIEKE MIDDELEN GEFINANCIERDE TOPINKOMENS (WOPTJ Bjj de stichting is geen sprake van uit publieke middelen getïnancieeiilB topinkomens.
VBrao:ïionji. isoejoio
Jaarrekening 2009 41782; SUditlns Retjfri Ie FEeuneoeln
A.1.10
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN
BAPO: Confotm overgangsregeling is in do balans per 31 december 2009 do BAPO-verpScnüng bevroren per 31 december 2008. Dit is toegelicht in het bestuursverslag. TelfBrfEkavereenkomst: Met Rex Rotary Is op 31 -1-2008 een overeenkomst afgesloten voor 78 kalendermaanden voor de huurvan kopieerapparatuur. Hierin is een kwartaatiedrag van E 12.917, waarbij de cerate 2 kwartalen gratiszfln. Per 31-12-2009 is nog een verplichting van€236.812.
Versta: !.10B.d. IW36-2010
JaafruttirtrgzOOB 4I7S2 f SKdiLng Ror^n la N&hWQBlJi
A.1.11
Bljlana BAPO berekening
(Behorend bi| de RegeEng van de Stasissecretaris van Ondenvjs Cultuur en Wetenschap van 2B apnl 2009. nr. VO/FBI 2009/107875. tot wijziging van de Regeling jaarverstaggeving onderwf s.)
Bevoegd gezagnummer Naam bevoegd gezag: Piaals bevoegd gezag: Kalenderjaar: Onderwjssector: BAPO aanspraken PO{a)
■11792 Slichting Robijn Nieuwegein 2009
PO
BAPO Totaal BAPO aanspraken VO aanspraken (a+b}=c
BAPO BAPO inkomsten PO inkomsten VO (e)
(Ü)
Totaal BAPO inkomsten (d+e)=F
Saldo BAPO verplichtingen
=G
3.552.339
3.552.339
2.013.972
2.013.972
3.552.339
•
3.552.339
Z013.972
2.013.972 nu
i
\
\
1.53B.367 1.538.367 i
jiiiijiiiiiiiiiuiiuiijiiiiiiiiiiiji
Berekening BAPO conform berekening 200B? Ja Op welke wi]za denkt bel bevoegd gezag de toekomstige BAPO|Gelinancieerd uit reguliere normatieve rijksbijdragen verplichtingen Ie kunnen opvangen?
j
Vereis 2.10 d d . 15462010
Janm*8rtr>3 2009 417S2 / Ë4ldalng RoBjn Ie Hainogtiln
Ondertekening
Nieuwegein, juni 2010 Stichting Robijn
Bestuur,
Stichting Robijn Postbus 474 3430 AL NIEUWEGEIN
'")
VnrSo: 2.10 d d. 15063110
jfl&retayiAg 20ÜA 41TO2' Siidrtlng Roöêjn |e Htnhmoan
OVERIGE GEGEVENS
VoralK Ï 1 0 a.d. 15-06-MIO
41732 J Sudillng Rnbjn to UoMvgsiri
Cl (VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT
Statutaire regeling Inzake bestemming resultaai Er Is statutair niets geregeld inzake de bestemming van het resultaat
(Voorstel) Bestemming van hat resultaat Resultaat 2009
2.1.1
Algemene reserve (pubEek)
2.1.3
BBStemmingBraservBS {privaat
2.1.3.1
Algemene reserve privaat Totaal beslemmingsreserves privaat Totaal bestemminosmservES
Totaal resultaat
VoiHn 2.10 d.d 1 Ï O M 0 1 0
-354.069
303 308 30B
-353.761
m
JaairoliorMng 201» •11792 /StfcHIrg Robijn to MocnwgSn
C2
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM
Er a]n geen gebeurtenissen na balansdatum dis hier behoeven te wonden toegeBcht
.J
VorSor2.10aa. I5O5-2010
Jaarrekening 2009 111921 Mailing nottjü ID Uanwgoln
C3
ACCOUNTANTSVERKLARING
Pagina voorde accountantsverklaring (beslaat twea pagina's}
Varcla:2.IGd(l. 1546-2010
Jaarrekening 2D0S 4 I Ï 9 ? f Süchang Rnbrjn la ttetMsoeln
Pagina voorde accountantsveitdaring {beslaat twee pagina's)
Verste: 2.10 d.O l&O&iOin
Jaarrekening 2 0 M 417Q?' Steens] Refcjn lo Homooern
BIJLAGEN
Versie: 210 d d . 150SÏ010
JaBn*enlng2009 •11782 J Staling Rutin Ie MeuwjeU)
01
GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON Naam:
SBchtiig Robijn
Adres:
Postbus 474,3430 AL Nieuwegein
Telefoon:
030-603011E
Fax:
030-603011E
E-mailadres:
info@süchtingrobijn .nl
Internetsite:
Aww.sEiGbl£ngn)bi}n.nT
Bestuursnummer
41793
Contactpersoon: Telefoon: Fan E-maDadres:
Dhr. H. Bunders 0G-44238BK1 030-603011C [email protected]
BRIM-nummers:
os rr 09 n 15jl 15JF 15LV 150F 150F 15VL 15ZO 15VL 1SZO 23UG 25KL
Veras: 210 a a. ISOfrMIO
Tandem Touwladder Toonladder-Zuüenstein Tooonladder-Galecop Meander Veldrakker Schakel KruJevaar Jenaplan OBS Ziezo Dallonscfiool Zulderkroon Trekvogel Torenuil
41TWI Stichting Rubin la Mnuwsgaln
□4
RESERVES EN VOORZIENINGEN PER KOSTENPLAATS
2.1
Reserves
2.1.1
Algemene reserve (publiek)
Stand 31-12-2003 €
01 02 03 04 05 06 07 08 19 10 11 12 13 SB
Tandem Touwtadtiar Toonladder-Zulenstein Tooontedd er-Galecop Meander Veldmkker Schakel Krulevaar Jonaplan OBS Ziezo Daltonschool Zuidericroon Trekvogel Torenuil Bovenschools
Totaal Algemene reserve
Mutaties 2009 Overige Resultaat mutaties 6 €
194.831 329.983 212.281 307.438 476.221 106.903 53.684 110.412 291.225 143.551 194.589 300.290 838.102 483.893
-26.756 27.355 17.776 -23.040 25.529 54.589 -11.955 5.152 20.691 -30.690 ■40.562 -82.094 21.266 -303.333
4.043.583
-354.089
Stand 31-12-2009 €
50.783 40.701 54.634 31.391 18.341 28.108 7.106 9.669 13.226 7.936 13.226 21.807 64.948
-
218.858 398.019 284.691 315.789 520.091 189.600 49.035 125.233 325.142 112.793 167.254 240.003 924.318 180.561
361.876
4.O51.3B0
Bestemmingsreserves.
2.1.2.10
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 98
Bestemmingsreserve nulmeting
Tandem Touwtadder Toonladdar-ZuSenstein Tooontedd er-Galecop Meander Veldmkker Schakel KruOevaar Jenaplan OBS Ziezo Daltonschool Zuidorkroon Trekvogel Toren uil Bovenschools
Totaal Bestemmingsreserve nulmeting
Vfln.e:2-l0d.d. i5-06-20lQ
Stand 31-12-2003 € 50.783 40.701 54.634 31.391 18.341 28.108 7.106 9.669 34.336
Mutates 2009 Resultaat Overige mutaties
e
e
, -
€ 50.783 40.701 54.634 31.391 18.341 28.108 7.106 9.869 34.3B8
21.807 64548
21.807 64.946
361.876
-
Stand 31-12-2009
361.876
Jasnefcening ZOOfl « 7 B 2 ' SUdiliig Robijn te H a i w g e l n
2.1.3
Bestemmingsreserves (privaat)
2.1.3.1
Algemene reserve privaat
01 02 03 04 05 00 07 OS 09 10 11 12 13 98
Tandem TouwIadOer Toonladder-Zunenstein Tooonladder-Galecop Meander Veldnikker Schakel Knilievaar Jenaplan OBS Ziezo DaÜmscJinol Zuideikroon Trekvogel Torenuil Bovenschools
Totaal Algernonsreserve(privaat)
Verazo: 2 10 6a 150^2010
Stand 31-12-2008 € 14.409 7.178 -135 16.012 5.571 13.163 3.260 10.385 13.B29
Mutaties 2009 Resultaat Overige mutaties
Stand 31-12-2009
e
€
_ -
e
-
_ -
918 -1.4D0 503
14.409 7.178 783 14.612 6.074 13.163 3.26D 10.385 13.829
27.673 62.942 -£.286
-
-
2B7
-
-
27.673 63.229 -5.2B6
169.001
30B
-
169.309
jBarrekenma 2009 417911 SBOUns RS^n lo Meumgeln
2 J!
Voorzieningen
2.2.1
Personeelsvoorzieningen
2.2.1.3
Voorziening Seniorenverlof (8APO)
Stand 31-12-2008 €
98
Bovenschools
Totaal Voorziening Seniorenverlof (BAPO)
2.2.1.5
Voorelening Jubileum
€
Totaal Voorziening Jubileum
2.2.3
Overige voorzieningen
2.2.3.1.1
Voorziening Gebouwen
Stand 31-12-2009
e
207.719
207.719
274.495
274.494
207.719
207.719
274.495
Mutaties 2009 Onttrekking 2009
Dotatie 2009
Stand 31-12-2008
Bovenschools
€
Vrijval 2009
274.494
e 9B
Mutaties 2009 Onttrekking 2009
Dotatie 2003
e
e
Vrjval 2009
Stand 31-12-2009 €
€
166.899
24.956
13.926
166.899
24.956
13526
•
177.929 177.929
Mutaties 2009 Stand 31-12-2008
e 01 02 12 13 98
Tandem Touwiadder Trekvogel Torenufl Bovenschools
Totaal Voorziening Gebouwen
vnrHn 2.10 0 ff 1546-2010
Dotatie 2009
Onttrekking 2009
e
€
Vrijval 2009
Stand 31-12-2009
e
€
11.000 10.000 112.923 115.536 86.B39
. -
-
100.000
55,452
336.298
100.000
55,452
_ . -
11.000 10.000 112.923 115.535 131.387 380.848