JAARVERSLAG Stichting Onderwijsgemeenschap De Hoeve te Hoevelaken

JAARVERSLAG 2014 Stichting Onderwijsgemeenschap De Hoeve te Hoevelaken

Inhoudsopgave Blad A.0.1 A.0.2 A.0.4

Bestuursverslag en kengetallen Bestuursverslag Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting Kengetallen

3 13 15

A.1.0 A.1.1 A.1.2 A.1.3 A.1.4 A.1.5 A.1.7 A.1.8 A.1.10

Jaarrekening Grondslagen Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten over 2014 Kasstroomoverzicht 2014 Toelichting behorende tot de balans Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Overzicht verbonden partijen Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

17 20 21 22 23 28 32 33 34

Overige gegevens A.1.11 Ondertekening van de jaarrekening A.1.12 Controleverklaring A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum

35 36 38

Bijlagen A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon

39

Stichting Onderwijsgemeenschap De Hoeve

blad 2

A.0.1

Bestuursverslag


blad 3

A.0.1

Bestuursverslag


blad 4

A.0.1

Bestuursverslag Continuïteitsparagraaf

39912

Personele bezetting in FTE Management/directie Onderwijzend personeel Wetenschappelijk personeel Overige medewerkers

2014 1,75 16,29 0,00 3,07

Leerlingen/studenten/deelnemersaantallen

Balans ACTIVA Vaste activa Immateriële va Materiële vaste activa Financiële va Totaal vaste activa Vlottende activa TOTAAL ACTIVA PASSIVA Eigen vermogen Algemene Reserve Bestemmingsreserve publiek Bestemmingsreserve privaat Bestemmingsfonds publiek Bestemmingsfonds privaat Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA

Staat/Raming baten en lasten BATEN Rijksbijdrage Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten College-, cursus- en examengelden Baten werk in opdracht van derden TOTAAL BATEN LASTEN Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten TOTAAL LASTEN Saldo Baten en Lasten Saldo financiële bedrijfsvoering Saldo buitengewone baten en lasten TOTAAL RESULTAAT Incidentele baten en lasten


1-10-2014 326

2015 1,71 15,44 0,00 3,92

2016 1,71 15,44 0,00 3,92

2017 1,71 15,44 0,00 3,92

1-10-2015 1-10-2016 1-10-2017 329 322 322

2015

2016

2017

300.900

264.400

228.700

300.900 264.400 228.700 701.400 782.600 880.300 1.002.300 1.047.000 1.109.000

720.200 24.000 1.800

725.400 15.000 1.800

747.900 6.000 1.800

131.300

179.800

228.300

125.000 125.000 125.000 1.002.300 1.047.000 1.109.000

2015

2016

2017

1.465.400 1.467.300 1.467.400 21.500

21.500

21.500

1.486.900 1.488.800 1.488.900

1.265.400 1.255.400 1.240.500 60.900 56.500 55.700 84.500 84.500 84.500 107.400 103.200 103.200 1.518.200 1.499.600 1.483.900 -31.300 -10.800 5.000 5.500 7.000 8.500 -25.800

-3.800

13.500

blad 5

A.0.1

Bestuursverslag


blad 6

A.0.1







Bestuursverslag

De Hoeve is sinds augustus 2012 aangesloten bij Invalpool PiO Midden Nederland. De PIO-invalpool bestaat uit 27 schoolbesturen uit het Primair Onderwijs met 195 scholen in de provincies Utrecht, Gelderland, Noord-Holland (’t Gooi) en ZuidHolland (Alblasserwaard en Vijfheerenlanden). Zij zorgen gezamenlijk voor het in stand houden van de invalpool (2,5 fte). De Hoeve werkt samen met Instituut Theo Thijssen (ITT, Hogeschool Utrecht). De adjunct-directeur van de Hoeve is schoolopleider geworden, zodat we stagiaires en mentoren op de juiste wijze kunnen ondersteunen in hun werk. Doel is om het opleiden van studenten samen vorm en inhoud te geven. Hogeschool Utrecht werkt al enige tijd samen met een 16-tal grote besturen uit de provincie Utrecht en daarbuiten. Naast deze besturen willen zij heel graag intensief (blijven) samenwerken met een groep scholen die minder groot georganiseerd zijn, zoals de Hoeve. De Hoeve neemt deel aan deze zogenaamde tweede schil van scholen en besturen rond ITT. We hopen op deze manier stagiaires in de school te krijgen die interesse hebben voor het Jenaplanonderwijs. Tevens kunnen Lio-stagiaires (Leraar in opleiding) invalwerkzaamheden verrichten en bij gebleken geschiktheid solliciteren naar een baan op de Hoeve. De samenwerking met bibliotheek Nijkerk is opgezet om extra te investeren in het leesonderwijs op school. De samenwerking is vooral gericht op het uitwisselen van expertise.

Belangrijkste kenmerken van het gevoerde beleid 

Financieel beleid De directie laat zich ondersteunen door het administratiekantoor Cabo te Doetinchem. Over de voortgang van het uit te voeren beleid doet de directie met regelmaat verslag aan het bestuur middels een planning- en controlcyclus. Aan de hand van managementrapportages volgt het bestuur de financiële ontwikkelingen. Het bestuur kan, als zij dat nodig acht, ook vooraf geïnformeerd worden over bepaalde zaken.



Onderwijskundig- en kwaliteitsbeleid Het leerlingenaantal is gestegen van 325 naar 326 leerlingen. Er geldt een maximum aantal kinderen in elke bovenbouwgroep van 30. Op dit moment wordt er gewerkt met een wachtlijst voor de onder-, midden- en bovenbouwgroepen. Het team werkt hard aan de voorgenomen ontwikkelingen die staan beschreven in het schoolplan 2011-2015 “Natuurlijk verbonden”. Er zijn acht leerlijnen van het taalraamwerk ‘Dat’s andere taal’ ingevoerd. De schrijfmethode is vervangen door de aanschaf van Novoskript/atelier. Deze methode is ingevoerd in de groepen 1 t/m 5. Het is van belang naast de resultaten van toetsen ook de ‘zachte’ kwaliteit van de school in kaart te brengen. Dat doet het team met behulp van het NIVOZ (Nederlands instituut voor onderwijs en opvoedingszaken). Het doel is inzichtelijk te maken op welk niveau de leerkracht-leerling interactie plaatsvindt en het pedagogisch beleid wordt uitgevoerd. De missie van de Hoeve, zoals in het schoolplan ‘Natuurlijk verbonden’ is beschreven, luidt: ‘Binnen de opvoeding het onderwijs.’ In hoofdstuk 4 van ‘Natuurlijk verbonden’ worden de criteria toegelicht aan de hand waarvan we kunnen nagaan hoe en in welke mate deze missie in de dagelijkse schoolpraktijk nagestreefd wordt. Deze kwaliteitscriteria zijn: ervaringsgericht


blad 7

A.0.1

Bestuursverslag

werken, ontwikkelingsgericht werken, een leef- en werkgemeenschap zijn, een wereldoriënterende school zijn, een kritische houding aannemen t.a.v. ontwikkelingen in samenleving en cultuur en een zinzoekende school zijn. Daarnaast hanteert de Hoeve een leerlingvolgsysteem met behulp waarvan ieder kwartaal door directie en teamleden het niveau van de leerprestaties wordt vastgesteld. Wij volgen hiermee individuele- en groepsprestaties, waarna we zonodig kunnen ingrijpen in het ontwikkelingsproces. 

Personeelsbeleid In het ‘Hoevehandboek’ staan voor de leerkrachten alle zaken aangaande personeelsbeleid, organisatie in de school en de onderlinge afspraken. Het voortschrijdend ziektepercentage op de Hoeve was in 2014 4,5 % tegenover 3,7% in 2013. Door de afspraken die voortkomen uit de overeenkomst Convenant Leerkracht in de CAO-PO heeft het bestuur de functiemix ingevoerd. Op de Hoeve worden de leraarsfuncties mogelijk gemaakt op niveau LA en LB. Jaarlijks vindt een gesprekkencyclus plaats. Er is een onderscheid gemaakt tussen enerzijds de ontwikkelcyclus (maatjesgesprek) en anderzijds de functionerings- en beoordelingscyclus. Middels deze cyclus worden de eisen die aan de leerkrachten worden gesteld, besproken en gevolgd. Dit is een van de middelen om de kwaliteit van onderwijs positief te stimuleren. Twee keer per jaar vindt er een werkbezoek door de directie plaats waarna er afwisselend een functionerings- of beoordelingsgesprek plaatsvindt. Teamleden zijn zich meer bewust geworden van de eigen verantwoordelijkheid ten aanzien van hun loopbaanontwikkeling. Hierdoor is er meer vraag ontstaan naar scholing op team en individueel niveau. Het team krijgt begeleiding vanuit het NIVOZ (Nederlands Instituut Voor Onderwijs Zaken). Om de onderwijskwaliteit en leerlingenzorg op een hoog peil te houden, is het van belang de leerkrachten te scholen. De leerkrachten op de Hoeve zijn generalisten. Over vier jaar zullen de leerkrachten tevens gespecialiseerd zijn op minstens één onderwijskundig gebied. Budgettair wordt elk jaar ruimte gemaakt voor scholing. Leraren kunnen in overleg met de directie gebruik maken van de lerarenbeurs.



Passend onderwijs Vanaf 1 augustus 2014 is Passend onderwijs gestart. De Hoeve is aangesloten bij Onderwijszorgkoepel Noord-Veluwe (OZKNV). Het bestuur van de Hoeve is één van de 41 besturen die zorg dragen voor de invoering van het nieuw te vormen samenwerkingsverband. De invoering verloopt binnen de daarvoor aangegeven richtlijnen. Met Passend onderwijs heeft de Hoeve zorgplicht. Zorgplicht is een verantwoordelijkheid van het bevoegd gezag en geldt voor alle kinderen die extra ondersteuning nodig hebben. Een kind dat extra ondersteuning nodig heeft, moet een zo passend mogelijke plaats in het onderwijs krijgen. Dit kan zijn bij de school van aanmelding of op een andere school binnen het samenwerkingsverband. Het team van de Hoeve is in staat om kinderen onderwijs op maat te bieden, ook de kinderen met speciale onderwijsbehoefte.



Prestatiebox De prestatiebox is door OC&W in het leven geroepen om de ambities uit het bestuursakkoord kracht bij te zetten. Het bestuur kan dit bedrag naar eigen inzicht inzetten voor onder andere taal- en rekenen, wetenschap en techniek,


blad 8

A.0.1

Bestuursverslag

talentontwikkeling en voor de professionalisering van leerkrachten en schoolleiders. Deze subsidie is in 2014 gebruikt voor de aanschaf van een nieuwe touchscreens en computers in de onderbouw. 

Bekostiging jonge leerkrachten Voor het schooljaar 2013–2014 heeft de school de bijzondere bekostiging voor personeelskosten ten behoeve van de werkgelegenheid van jonge leerkrachten ontvangen. De middelen zijn in 2014 ingezet in de ondersteuning van het team bij het afnemen van toetsen, instuderen van de musical en extra handen in de groep.



Herfstakkoord Het onderwijs heeft eenmalig 650 miljoen voor kwaliteitsverbetering gekregen. Het kabinet wil investeren in de kwaliteit van leraren en schoolleiders, omdat zij een belangrijke impuls geven aan de kwaliteit van het onderwijs. Betere schoolleiders en leraren motiveren jongeren meer, beperken het zittenblijven en zorgen voor een snellere doorstroom naar de juiste opleiding, is de visie van het kabinet. Het bestuur deelt deze visie en wil met deze eenmalige uitkering het personeelsbeleid, dat beschreven staat in het schoolplan, voortzetten. Het herfstakkoord voorziet in een eenmalige uitkering van ruim 58.000 euro. Dit bedrag is in 2013 ontvangen door de school. Het bestuur heeft met deze middelen het beleid, dat in het schoolplan is omschreven, voortgezet. Het bestuur is in 2014 geconfronteerd met de langdurige ziekte van de directrice van de school. Zij is vervangen door een interim-directrice. In het strategisch meerjarenplan 2015-2019 (schoolplan) staat de ambitie ten aanzien van de scholing van het team beschreven, zodat de middelen uit het herfstakkoord kunnen worden ingezet.



Huisvesting De overheveling is in 2014 vormgegeven door intensieve samenwerking tussen de gemeente en de besturen van de scholen uit Nijkerk in het Integraal Huisvestingsplan (IHP). Daarin staat beschreven dat de Hoeve in aanmerking komt voor renovatie in het schooljaar 2018-2019. In januari 2015 is de overheveling een feit.



Investeringen ICT: Er zijn vier touchscreens en computers aangeschaft voor de onderbouwgroepen. De overzetting naar deklas.nu3 is gerealiseerd, de overstap naar Office 365 biedt het team via Intranet thuiswerkmogelijkheden, de website is gemoderniseerd en het programma ParnasSys is aangeschaft en ingevoerd.



Communicatie met de omgeving De Hoeve is een bruisende, kleurrijke en betrokken schoolgemeenschap. Dat willen we ook naar buiten toe uitdragen. De school heeft een huisstijl en een website die wekelijks wordt bijgehouden. De ouders worden geïnformeerd via de displays bij de drie ingangen en middels een digitale nieuwsbrief. Belangrijke zaken die we willen delen met de hele gemeenschap worden in de plaatselijke dag- en weekbladen van Vathorst, Amersfoort, Leusden, Nijkerk en Hoevelaken beschreven. De directie hoopt op deze manier ook kinderen te werven van buiten Hoevelaken.


blad 9

A.0.1

Bestuursverslag



Klachtenregeling Ook binnen de schoolgemeenschap van de Hoeve kunnen klachten voorkomen waarbij ouders de behoefte voelen een en ander aan de orde te stellen. Hiervoor is een klachtenprocedure in het leven geroepen. In de schoolgids en het Hoevehandboek wordt een verwijzing gegeven naar deze regeling. Afhankelijk van het soort klacht wordt de klachtencommissie geïnstalleerd. De ervaring leert dat ouders op een open en directe manier met het team en de directie communiceren, hetgeen bijzonder wordt gewaardeerd. Ook het team en de directie zijn hiervan grote voorstanders. Immers, goede communicatie is veelal de sleutel tot de oplossing van problemen. Het zou zich voor kunnen doen dat betrokkenen desondanks niet tot een bevredigend resultaat komen. Dan kunnen andere wegen worden bewandeld. Een formele klacht kan onder andere worden ingediend bij de Landelijke Klachtencommissie Onderwijs (LKC) waarbij de Hoeve is aangesloten.



Risicomanagement In 2010 heeft het administratiebureau Cabo een risicoanalyse gemaakt. Daarin wordt gesteld dat, rekening houdend met het risicoprofiel van een Primaire Onderwijsinstelling, de Hoeve een gezonde vermogenspositie heeft waarmee eventuele exploitatietekorten uit het Eigen Vermogen in voldoende mate kunnen worden opgevangen. Het bedrijf Infinite heeft tevens de vermogenspositie van de school in kaart gebracht. De adviezen die uit de onderzoeken voortvloeien zijn door het bestuur overgenomen. Ieder jaar wordt er gewerkt met een sluitende meerjarenbegroting waarin de voorgenomen investeringen inzichtelijk worden gemaakt. In 2013 is het bestuur gestart met een “interne risico self assessment”. Doel hiervan is om risico’s en/of bedreigingen te voorzien en desgewenst acties te bepalen om dit te minimaliseren. En om daarmee ook het risicobewustzijn binnen de directie en het bestuur nog verder te vergroten en expliciet te maken.

Toekomstige ontwikkelingen Kwaliteitsbeleid Kwaliteitsbeleid is het geheel aan maatregelen waarmee de Hoeve op systematische wijze de kwaliteit van het onderwijs in brede zin bepaalt, bewaakt en verbetert. Uitgangspunten hierbij zijn:  Het creëren van een leef- en werkgemeenschap waar kinderen zich kunnen ontwikkelen tot verantwoordelijke en zelfstandige personen.  Het Jenaplanconcept voldoende uitdragen. Dat valt te beoordelen aan de hand van de zes kwaliteitscriteria en kernkwaliteiten.  Het oecumenische karakter van de school waarborgen.  De wet: de doelen en uitgangspunten, leer- en vormingsgebieden en de onderwijstijd. Een keer in de vier jaar wordt een strategisch meerjaren plan (schoolplan) gemaakt, waarin de speerpunten van beleid en concreet geformuleerde doelstellingen voor de komende vier jaar zijn vastgesteld. Het plan wordt geschreven in 2015. Vervolgens worden de doelstellingen per jaar in een jaarplan gezet, zodat de uitwerking zo concreet mogelijk kan worden ingezet. Daarnaast maakt de Hoeve jaarlijks een schoolgids, met daarin een jaarplanning voor het komende jaar, en een jaarverslag van het afgelopen jaar. In dit laatste gedeelte vindt verantwoording plaats over ondernomen activiteiten en over het wel of niet behalen van gestelde doelen. Tevens wordt in het jaarverslag inzicht gegeven in het meerjaren perspectief


blad 10

A.0.1

Bestuursverslag

van de school. Vier keer per jaar wordt er een schoolkrant uitgegeven met daarin o.a. informatie vanuit de directie, het bestuur, medezeggenschapsraad en de ouderraad. De krant is vooral bedoeld om het werk van kinderen te tonen. We zien de schoolkrant als een kwaliteitsproduct waarin kinderen betekenisvol hun werk laten zien. Kwaliteitszorg De Hoeve maakt een keer per vier jaar een ondersteuningsplan. In 2015 wordt het nieuwe ondersteuningsplan geschreven. Daarin worden onze opvattingen over goed onderwijs beschreven en in heldere passende doelstellingen vorm gegeven. Het schoolondersteuningsplan wordt zo nodig jaarlijks aangepast en sluit aan bij het ondersteuningsplan van het samenwerkingsverband Onderwijszorgkoepel Noord-Veluwe (OZKNV). Financiële middelen De prestatiebox is een extra bekostiging voor het uitvoeren van het Bestuursakkoord. Deze middelen worden ingezet voor het professionaliseren van het team (Parnassys, pedagogische tact/stem van de leerling, meervoudige intelligentie). De invoering van de functiemix verloopt soepel. Er zijn op dit moment zeven leerkrachten bevorderd in de LB-schaal. Investeringen De investeringen in 2015 zullen gericht zijn op de aanschaf van ict-middelen, wereldoriëntatiemateriaal, scholing en schilderwerkzaamheden. 

Onderhoud In 2015 is het meerjarenonderhoudsplan herzien, zodat de juiste maatregelen kunnen worden getroffen ten aanzien van het binnen-en buitenonderhoud. De inkomsten voor het buitenonderhoud worden, in overleg met de gemeente, gereserveerd voor de renovatie in 2018. Jaarlijks vindt er minimaal een dotatie van 20.000 euro plaats aan de voorziening groot onderhoud.



Onderwijsleerpakket (OLP) De Hoeve is in 2014 gestart met het invoeren van meervoudige intelligentie en pedagogische tact.



ICT ICT-ontwikkelingen vragen constant de aandacht van het team. Het is van groot belang dat we de technische mogelijkheden goed benutten. We gaan over tot de aanschaf van moderne apparatuur, zodat de kinderen digitaal geletterd zijn als ze van school af gaan. Het is belangrijk dat de huidige generatie leert programmeren op de basisschool. Het geeft ze inzicht in de code-taal die gebruikt wordt in die digitale wereld, aangezien de kinderen al jong geconfronteerd worden met moderne digitale apparatuur zoals de tablets, telefoon, (spel)computer, tv, etc. We maken kinderen op een speelse wijze bewust van de werking van apps en computerprogramma’s door programma’s als Bee (onderbouw), Lego for education, Scratch en Codekinderen (midden- en bovenbouw) aan te bieden.

Verbonden partijen en samenwerkingsverbanden De samenwerking met de diverse verbanden wordt voortgezet en uitgebreid in 2015.


blad 11

A.0.1

Bestuursverslag

A2

Verslag toezichthouder over 2014

Hoevelaken, 27 mei 2015 Inleiding Op de Hoeve werkt het bestuur volgens de zogenaamde monistisch bestuursmodel. Ook wel ‘Het raad van beheer of one-tiermodel’ genoemd. Er is sprake van een scheiding van de functie bestuur en intern toezicht. De functiescheiding is functioneel en heeft plaats binnen één orgaan. Het bestuur bestaat uit algemene (toezichthoudende) en uitvoerende bestuurders. Het bestuur bestaat uit ten minste vijf en ten hoogste zeven bestuursleden. Drie bestuurders hebben uitvoerende taken en vier bestuurders hebben een niet-uitvoerende taak (toezichthouders). Het bestuur werkt op afstand en heeft de algemeen directeur een mandaat verstrekt, opgetekend in de statuten, het managementstatuut en de zogenaamde matrix. Het bestuur heeft hiermee invulling gegeven aan de code ‘Goed bestuur’. Verdeling bestuur en toezicht Middels het mandaat adviseert de directeur het bestuur. Er is sprake van een vergaande mandatering van bestuurstaken. Het bestuur vervult in beleidsmatige en beheersmatige zin een toezichthoudende rol, waardoor de directeur beleidsmatig verantwoordelijk is voor de ontwikkeling van de integrale, strategische beleidsdoelstellingen voor de Hoeveschool. Het dagelijks bestuur ziet toe op uitvoering en invulling van het beleid. De functie van het intern toezicht (algemeen bestuur, AB) is een bestuurlijke verantwoordelijkheid van het bevoegd gezag. Toezicht Het bestuur houdt toezicht en bewaakt op hoofdlijnen opdat organisatie- en bestuurlijk belang zich niet verstrengelen. Het bestuur kent het devies ‘Verantwoordelijkheden laten daar waar deze horen’. Het algemeen bestuur (AB) heeft de opdracht om:  Toezicht te houden op het functioneren van de organisatie in het algemeen en de bestuurder(s) in het bijzonder. Integriteit, transparantie, onafhankelijkheid en naleving van wet- en regelgeving zijn daarbij sleutelbegrippen.  De scheiding tussen bestuur en toezicht te bewaken.  Verantwoording af te leggen aan externe toezichthouders en andere belanghebbenden over onderwijs, organisatie en financiën.  Opbrengstgerichtheid en kwaliteitszorg te bevorderen. Het algemeen bestuur (AB) kent haar volgende taken:  Het houden van algemeen toezicht.  Toezicht houden op het tot stand komen van meerjarenbeleid.  Toezicht houden op de kwaliteit van het onderwijs.  Toezicht houden op de kwaliteit van samenwerken binnen het samenwerkingsverband OZKNV.  Toezicht houden op de totstandkoming van het jaarplan en verslaggeving ervan. Aantal vergaderingen Het bestuur is in 2014 elf keer bij elkaar gekomen. Bevindingen van de toezichthouder Er is sprake geweest van zorgvuldig besturen. In 2014 zijn alle taken uitgevoerd zoals hierboven opgetekend onder het kopje ‘Toezicht’. Voorzitter AB

De heer A. Brinkmann


blad 12

A.0.2

Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting €

Het resultaat 2014 is ten opzichte van 2013 afgenomen met Hoofdzakelijk door bijzondere en aanvullende bekostiging in 2013 uit Herfstakkoord alsmede door inzet van extern personeel in 2014. Verder is in 2014 € 10.000 meer gedoteerd aan de onderhoudsvoorziening.

Verschil werkelijk resultaat en begroot resultaat 2014 Het werkelijke resultaat 2014 bedraagt Het begrote resultaat 2014 bedroeg

80.231

9.405 19.000 9.595-

Dit verschil is als volgt te verklaren: 3.1

3.5

5.1

4.1

4.2 4.3

4.4

Rijksbijdragen hoger dan begroot. Leerling gebonden financiering € 6.645 hoger dan begroot. Bijzondere en aanvullende bekostiging € 3.689 niet begroot. Overige baten lager dan begroot. Vergoeding WSNS € 3.048 lager dan begroot. Overige baten € 2.007 niet begroot. Betreft bijdrage Stg. Bibliotheken voor aanschaf kast. Rentebaten lager dan begroot. Verschil werkelijke baten en begrote baten t/m december 2014

15.616

Personeelslasten hoger dan begroot. Loonkosten algemeen € 5.581 hoger dan begroot. Loonkosten vervanging vangnet € 23.614 niet begroot. Hier staan tegenover de ontvangen uitkeringen van UWV (€ 18.177) welke ook niet zijn begroot. Schoolbegeleiding € 2.771 hoger dan begroot. Extern personeel € 8.129 niet begroot. Scholing € 10.650 lager dan begroot. Bonus Vervangingsfonds € 3.114 niet begroot. Afschrijvingen hoger dan begroot. Afschrijving ICT € 2.731 hoger dan begroot. Op jaarbasis ± € 20.000 meer geïnvesteerd. Huisvestingslasten hoger dan begroot. Elektra en verwarming € 2.105 lager dan begroot; positieve afrekeningen ontvangen. Dotatie onderhoudsvoorziening € 10.000 hoger dan begroot vanwege extra dotatie i.o.v. het bestuur. Overige lasten lager dan begroot. Bestuurs- en managementondersteuning € 2.169 niet begroot. Verbruiksmateriaal middenbouw € 2.469 lager dan begroot. Verbruiksmateriaal overstijgend € 4.207 lager dan begroot. Verder afwijkingen op diverse posten, zowel positief als negatief. Verschil werkelijke lasten en begrote lasten t/m december 2014

6.919

Recapitulatie: Verschil werkelijke baten en begrote baten t/m december 2014 Verschil werkelijke lasten en begrote lasten t/m december 2014


1.483-

1.02213.111

4.136 11.625

26

22.706

13.111 22.706 9.595-

blad 13

A.0.2

Analyse verschil werkelijke exploitatie en begroting

Treasuryverslag Het bestuur heeft in het verslagjaar 2014 geen middelen belegd.

Investeringen en financieringen Investeringen In 2014 is geïnvesteerd in materiële vaste activa voor een bedrag van

53.309

In het meerjaren investeringsplan waren voor 2014 investeringen gepland voor een bedrag van

27.500

Langlopende leningen Per balansdatum 31-12-2014 zijn er geen langlopende leningen.


blad 14

A.0.3

Kengetallen De Hoeve 2014

De Hoeve 2013

De Hoeve 2012

De Hoeve 2011

Kengetallen financiële positie Liquiditeit (current ratio) De current ratio geeft aan in hoeverre aan de verplichtingen op korte termijn (1 jaar) kan worden voldaan. Een current ratio van 1,00 is voldoende. Vlottende activa Kortlopende schulden

€ €

640.173 127.443

5,02

4,77

4,03

3,38

€ €

854.566 982.008

0,87

0,87

0,86

0,82

€ €

9.405 1.458.411

€ €

898.536 1.458.411

Solvabiliteit De solvabiliteit geeft aan in hoeverre aan de verplichtingen op lange termijn kan worden voldaan. Een solvabiliteitsratio tussen 0,30 en 0,70 is wenselijk. Eigen vermogen plus voorzieningen Totaal vermogen Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering De rentabiliteit geeft de verhouding weer tussen het resultaat uit gewone bedrijfsvoering en de totale baten. Een rentabiliteit van minimaal 0% is wenselijk. Resultaat gewone bedrijfsvoering Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

0,6 %

5,9

%

1,7

%

1,9

%

Kapitalisatiefactor Een kengetal om te signaleren of misschien een deel van het kapitaal niet of inefficiënt benut wordt voor de vervulling van de onderwijstaken. Voor kleine instellingen adviseert de commissie Don een bovengrens van 60%. Totaal vermogen minus boekwaarde gebouwen en terreinen Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten


61,6 %

58,4 %

54,4 %

61,7 %

blad 15

A.0.3

Kengetallen De Hoeve 2014

De Hoeve 2013

De Hoeve 2012

De Hoeve 2011

Procentuele verdeling baten Rijksbijdragen OCW/EZ / baten * 100% Overige overheidsbijdragen / baten * 100% Overige baten / baten * 100% Financiële baten / baten * 100% Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

€ €

1.411.416 41.017 5.978 1.458.411

96,8 0,0 2,8 0,4 100,0

% % % % %

95,8 0,0 3,7 0,5 100,0

% % % % %

95,8 0,0 3,6 0,6 100,0

% % % % %

95,5 0,0 3,9 0,6 100,0

% % % % %

Procentuele verdeling lasten Personele lasten / totale lasten * 100% Afschrijvingen / totale lasten * 100% Huisvestingslasten / totale lasten * 100% Overige lasten / totale lasten * 100% Financiële lasten / totale lasten * 100% Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten

€ €

1.219.619 69.636 62.125 97.626 1.449.006

84,2 4,8 4,3 6,7 0,0 100,0

% % % % % %

84,3 4,8 3,8 7,1 0,0 100,0

% % % % % %

85,4 4,7 3,2 6,7 0,0 100,0

% % % % % %

85,3 4,5 3,3 6,9 0,0 100,0

% % % % % %

Baten per leerling Aantal (ongewogen) leerlingen per 1 oktober 2014

326

Rijksbijdragen OCW/EZ per leerling Overige overheidsbijdragen per leerling Overige baten per leerling Financiële baten per leerling Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten

€ €

1.411.416 41.017 5.978 1.458.411

€ €

4.329 126 18 4.473

€ €

4.445 171 21 4.637

€ €

4.317 164 25 4.506

€ €

4.088 168 27 4.283

Lasten per leerling Personele lasten per leerling Afschrijvingen per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Financiële lasten per leerling Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten

€ €

1.219.619 69.636 62.125 97.626 1.449.006

€ €

3.741 214 191 299 4.445

€ €

3.676 211 165 310 4.362

€ €

3.784 209 141 295 4.429

€ €

3.584 189 138 291 4.202


blad 16

A.1.0

Grondslagen

Activiteiten De activiteiten van de Stichting Onderwijsgemeenschap De Hoeve bestaan uit het geven van basisonderwijs.

Algemeen De jaarrekening is qua indeling en inhoud samengesteld aan de hand van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs, RJ richtlijnen en Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover ze op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen, die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De bedragen zijn opgenomen in euro's.

Vergelijkende cijfers Voorzover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar.

Grondslagen van waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van lineair berekende afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De aangewende investeringssubsidies worden zichtbaar in mindering gebracht op de boekwaarde van de materiële vaste activa. Afschrijvingen vinden plaats vanaf moment in gebruik name. Afschrijvingspercentages gebouwen: Uitbreiding gebouwen Verbouw / installaties

2,5% 10%

Afschrijvingspercentages inventaris, apparatuur en leermiddelen: ICT 20% Meubilair 6,67% Overige inventaris 20% Leermiddelen 10%

Economische levensduur: 5 jaar 15 jaar 5 jaar 10 jaar

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid.

Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld in de toelichting op de balans, ter vrije beschikking van het bestuur en worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd tenzij expliciet anders is vermeld in de toelichting op de balans.


blad 17

A.1.0

Grondslagen

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel. Bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan.

Voorzieningen De voorzieningen worden gevormd voor in rechte of verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijke is, waarvan de hoogte redelijkerwijs geschat kan worden en voor zover deze verplichtingen en risico's niet op activa in mindering zijn gebracht. Eveneens worden voorzieningen gevormd voor verliezen die naar waarschijnlijkheid in de toekomst zullen worden geboekt maar die voortkomen uit risico's die op balansdatum aanwezig zijn. Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie van kosten waarbij een deel van de in de toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor balansdatum.

Voorziening onderhoud De onderhoudsvoorziening beoogt kostenegalisatie voor de uitgaven van groot planmatig onderhoud aan onroerende zaken die door de jaren heen een onregelmatig verloop hebben. De dotaties aan de voorziening zijn gebaseerd op de meerjarenonderhoudsbegroting die een periode kent van 20 jaar. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening is, rekening houdend met geplande jaarlijkse dotaties, toereikend voor het uit te voeren onderhoud in de periode waarvoor de meerjaren onderhoudsbegroting strekt.

Voorziening jubilea De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de cao dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met een fictieve indiensttredingsleeftijd van 22 jaar, vertrekkanspercentage van 7% en een uitkering bij 25- en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde, de discontovoet bedraagt 1,51%.

Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden hebben een resterende looptijd van maximaal één jaar en zijn opgenomen tegen de nominale waarde.

Grondslagen voor bepaling van het resultaat Rijksbijdragen OCW/EZ De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW/EZ-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW/EZ-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW/EZ-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op de balansdatum.


blad 18

A.1.0

Grondslagen

Personele Lasten Onder de personele lasten worden de lasten opgenomen van de personeelsleden die in dienst zijn van de instelling, alsmede de overige personele lasten die betrekking hebben op o.a. het inhuren van extra personeel, scholingskosten, bedrijfsgezondheidszorg.

Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en materiële vaste activa. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte levensduur. Dit gebeurt volgens de methode T; in het jaar van aanschaf wordt naar tijdsgelang afgeschreven.

Huisvestingslasten Onder de huisvestingslasten worden de uitgaven voor de huisvesting opgenomen. De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Overige lasten De overige lasten hebben betrekking op de uitgaven die voortvloeien uit aangegane afspraken dan wel noodzakelijk zijn voor het geven van onderwijs en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen de op het verslagjaar betrekking hebbende rentebaten op spaarrekeningen alsmede rentelasten op eventueel uitgegeven leningen.

Pensioenverplichtingen Er is sprake van een toegezegde pensioenregeling. Hierbij is een pensioen toegezegd aan personeel op pensioengerechtigde leeftijd, afhankelijk van leeftijd, salaris en dienstjaren. Deze toegezegd pensioenregeling is verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrage regeling. Voor de pensioenregeling worden op verplichte basispremies betaald aan het pensioenfonds. Behalve de premiebetaling zijn er geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze regeling. Er is geen verplichting in geval van een tekort bij het pensioenfonds tot het voldoen van aanvullende bijdrage anders dan toekomstige premies. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien deze leiden tot een terugstorting of tot een vermindering van toekomstige betalingen. De dekkingsgraad per 31 december 2014 bedroeg 101,1%.

Stelselwijziging In het kalenderjaar 2014 is geen sprake geweest van een stelselwijziging.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.


blad 19

A.1.1

Balans per 31 december na resultaatbestemming 2014 €

1

Activa

1.2

Vaste activa Materiële vaste activa

1.5 1.7

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

Totaal activa

2013 €

341.836

107.056 533.117

358.163

89.492 522.946 640.173

612.439

982.008

970.603

2

Passiva

2.1 2.2 2.4

Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

771.764 82.802 127.443

762.359 79.978 128.266

Totaal passiva

982.008

970.603


blad 20

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2014 Jaarrekening 2014 €

Begroting 2014 €

Jaarrekening 2013 €

3.1 3.2 3.5

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten

1.411.416 41.017 1.452.433

1.395.800 42.500 1.438.300

1.444.593 55.681 1.500.274

4.1 4.2 4.3 4.4

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

1.219.619 69.636 62.125 97.626 1.449.006

1.212.700 65.500 50.500 97.600 1.426.300

1.194.798 68.602 53.541 100.598 1.417.539

Saldo baten en lasten

3.427

12.000

82.735

Financiële baten en lasten

5.978

7.000

6.901

Resultaat

9.405

19.000

89.636

18.285 8.6002809.405

27.600 8.60019.000

98.499 8.60026389.636

5

Resultaatbestemming Algemene reserve Bestemmingsreserve eerste waardering activa Bestemmingsreserve ouderbijdragen


blad 21

A.1.3

Kasstroomoverzicht 2014 2014 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

2013 € 3.427

69.636 2.824

82.735

68.602 6.04872.460

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - kortlopende schulden

17.564821-

5.978 -

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

Eindstand liquide middelen


6.901 -

53.309-

6.901 157.983

39.13153.309-

-

Mutatie liquide middelen

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen

5.793 151.082

5.978 63.480

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Investeringen in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

29 5.764 18.38557.502

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

62.554

39.131-

-

-

10.171

118.852

522.946 10.171

404.094 118.852 533.117

522.946

blad 22

A.1.4

Toelichting behorende tot de balans Aanschafprijs €

1.2

Cumulatieve afschrijvingen €

Boekwaarde 1-1-2014 €

Investeringen 2014 €

Desinvest. 2014 €

Afschrijvingen 2014 €

Boekwaarde 31-12-2014 €

Materiële vaste activa

1.2.1 Gebouwen en terreinen Uitbreiding gebouwen Verbouwingen / installaties

1.2.2 Inventaris en apparatuur ICT Meubilair Meubilair eerste waardering Overige inventaris

1.2.3 Leermiddelen Leermiddelen

Totaal materiële vaste activa

66.702 48.892 115.594

3.058 22.507 25.565

63.644 26.385 90.029

-

-

1.668 4.889 6.557

61.976 21.496 83.472

217.573 145.141 190.500 20.237 573.451

173.036 46.172 150.105 12.208 381.521

44.537 98.969 40.395 8.029 191.930

37.422 9.705 1.652 48.778

-

27.231 10.055 8.600 3.508 49.394

54.728 98.619 31.795 6.173 191.314

133.038

56.834

76.204

4.530

-

13.685

67.049

822.083

463.920

358.163

53.309

-

69.636

341.836

Gehanteerde afschrijvingspercentages: uitbreiding gebouwen 2,5%; verbouw / installaties 10%; ICT 20%; meubilair 6,67%; overige inventaris 20% en leermiddelen 10%.


blad 23

A.1.4

1.5

Toelichting behorende tot de balans 31-12-2014 €

31-12-2013 €

70.035

69.182

6.342 14.288 5.978 3.158 686 3.358 783 34.593

1.236 6.901 2.941 4.520 15.598

592 625 1.211 2.428

576 4.030 107 4.712

107.056

89.492

-

-

15.486 1.222 403.550 108.552 4.306 533.117

91.938 1.229 317.912 107.288 4.579 522.946

533.117

522.946

Vorderingen

1.5.2 OCW/EZ Eliminatie betaalritme lumpsumvergoeding personeel

1.5.7 Overige vorderingen Vervangingsfonds afrekening boekjaar Vervangingsfonds tijdelijke inhuur Rente spaarrekeningen Vervangingsfonds bonus Eneco jaarafrekening Fietsplan Gemeente Nijkerk schade gevelbeplating Belastingdienst premie WAO/WIA

1.5.8 Overlopende activa G4S alarmcentrale / beveiliging abonnement volgend boekjaar ArboVitale abonnement volgend boekjaar AON verzekeringen Solcon glasvezel Ricoh januari en februari

Totaal vorderingen

1.7

Liquide middelen

1.7.1

Kasmiddelen

1.7.2 Tegoeden op banken girorekeningen SNS Bank zakenrekening 89.62.20.486 SNS Bank zakenrekening 94.60.05.249 SNS Bank meersparen 95.70.60.637 ING rentemeerrekening 662655 ING rekening courant 662655

Totaal liquide middelen


blad 24

A.1.4

Toelichting behorende tot de balans

Stand per 1-1-2014 € 2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserve (publiek) Eerste waardering activa

40.395

Bestemmingsreserve (privaat) Ouderbijdragen

2.069

2.1.3

719.895

Totaal eigen vermogen

762.359

Bestemming resultaat 2014 €

Overige mutaties 2014 €

18.285

Stand per 31-12-2014 €

-

738.180

8.600-

-

31.795

280-

-

1.789

-

771.764

9.405

De bestemmingsreserve eerste waardering activa is gevormd ter dekking van de afschrijvingslasten van de eerste waardering activa. Het saldo is gelijk aan de post activa eerste waardering activa. De bestemmingsreserve ouderbijdragen is gevormd door het resultaat van de mutaties van de schoolrekeningen. Deze bestemmingsreserve dient ter dekking van extra uitgaven uit ouderbijdragen.

Stand per 1-1-2014 €

Dotaties 2014 €

Onttrekkingen 2014 €

Vrijval 2014 €

Stand per 31-12-2014 €

2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen Jubilea

15.915

351

-

-

16.266

Overige voorzieningen Onderhoudsvoorziening

64.063

30.000

27.527

-

66.536

79.978

30.351

27.527

-

82.802

Kortlopende deel <1jaar €

Langlopende deel>1jaar €

700

15.566

16.266

13.307 14.007

53.229 68.795

66.536 82.802

2.2.3

2.2.1

2.2.3

Personeelsvoorzieningen Jubilea Overige voorzieningen Onderhoudsvoorziening

Totaal €

De onderhoudsvoorziening is gevormd ter egalisatie van uitgaven voor groot onderhoud. Er is een meerjaren onderhoudsplan opgesteld. De voorziening jubilea is gevormd om de toekomstige uitkeringen als gevolg van jubilea te kunnen dekken. De onttrekkingen bestaan uit loonkosten van personeel dat in aanmerking komt voor een jubileumuitkering. In de berekening wordt een rekenrente van 1,51% gehanteerd. Er is rekening gehouden met een vertrekkans van 7%.


blad 25

A.1.4

Toelichting behorende tot de balans

2.4

Kortlopende schulden

2.4.3

Crediteuren

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing december Premies sociale verzekeringen december

2.4.8 Schulden terzake van pensioenen ABP december

2.4.10 Overlopende passiva Vooruitontvangen huur Bankkosten 4e kwartaal Te verrekenen salarissen Ricoh december Dong afrekening boekjaar Heutink ICT Bekostiging jonge leerkrachten Aanspraken vakantiegeld

Totaal kortlopende schulden


31-12-2014 €

31-12-2013 €

18.135

12.380

51.324 44 51.368

47.159 7 47.166

16.501

16.395

1.750 40 309 39.340 41.439

3.392 25 81 792 106 368 9.865 37.696 52.325

127.443

128.266

blad 26

A.1.4

Geoormerkte doelsubsidies OCW/EZ

Verantwoording van subsidies waarvan het overschot vrij besteedbaar is (Regeling OCW/EZ-subsidies art. 13, lid 2 sub a)

Omschrijving

Bedrag van ontvangen t/m toewijzing verslagjaar € €

Toewijzing Kenmerk Datum

de activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond J/N

totaal Verantwoording van subsidies die volledig verplicht besteed moeten worden aan het in de subsidiebeschikking omschreven doel (Regeling OCW/EZ-subsidies art. 13, lid 2 sub b) situatie 1: aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Bedrag van ontvangen t/m toewijzing verslagjaar € €


totale kosten €

te verrekenen ultimo verslagjaar €

(balanspost 2.4.4)

totaal situatie 2: doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

Bedrag van toewijzing €


saldo 1-1-2014 €

ontvangen in verslagjaar €

kosten in verslagjaar €

totale kosten 31-12-2014 €

saldo nog te besteden ultimo verslagjaar €

totaal


blad 27

A.1.5

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Jaarrekening 2014 €

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 800000 800001 800070 800080 800110 810000 820000

Rijksbijdrage OCW/EZ Lumpsumvergoeding personeel jan-jul Lumpsumvergoeding personeel aug-dec Prestatiebox Bekostiging jonge leerkrachten Bijzondere en aanvullende bekostiging Personeels- en arbeidsmarktbeleid Materiële instandhouding

Begroting 2014 €


568.660 410.386 31.029 9.865 3.689 117.549 197.687 1.338.865

567.300 410.400 29.300 9.900 117.100 197.500 1.331.500

571.029 405.242 29.631 7.047 58.848 118.614 186.904 1.377.315

3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ 822000 Leerling gebonden financiering / rugzakleerlingen

44.145

37.500

67.278

3.1.3 Ontvangen doorbetalingen SWV 837000 SWV inzake passend onderwijs

28.406

26.800

-

1.411.416

1.395.800

1.444.593

Totaal Rijksbijdragen

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.2.1

Gemeentelijke bijdragen

-

-

-

3.2.2

Overige

-

-

-

Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies

-

-

-

21.058

21.500

19.150

17.952 2.007 19.959

21.000 21.000

36.127 404 36.531

41.017

42.500

55.681

3.5

Overige baten

3.5.1 Verhuur 864000 Opbrengst medegebruik 3.5.6 Overige 869400 Vergoeding samenwerkingsverband WSNS 869900 Overige baten

Totaal overige baten


blad 28

A.1.5


4.1

4.1.1 Lonen en salarissen 400000 Loonkosten algemeen 409900 Loonkosten vervanging vangnet 411900 Loonkosten vervanging

907.514 204.157 129.369 1.241.040

900.099 202.489 128.312 1.230.900

893.184 179.190 128.927 1.201.301

(21,1046 fte)

(20,0488 fte)

(20,0028 fte)

1.189.181 23.614 1.212.795 28.245 1.241.040

1.183.600 1.183.600 47.300 1.230.900

1.188.295 1.188.295 13.006 1.201.301

351

-

7.771 8.129 15.900

5.000 5.000

2.850 2.850

4.350 4.645 3.114342 2.527 8.750

15.000 5.000 600 3.500 24.100

10.709 4.330 2.941275 3.901 16.274

28.24518.17746.422-

47.30047.300-

13.0064.52017.526-

Overige personele lasten

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 412500 Dotatie voorziening jubilea 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 413500 Schoolbegeleiding 413700 Extern personeel

4.1.2.3 Overige 414000 Scholing 414100 Arbodienst 414400 Bonus / malus Vervangingsfonds 414600 Dienstreizen 415200 Kantinekosten

4.1.3 419000 419200 419400


Personeelslasten Het totaal aan lonen en salarissen uit 4.1.1 is opgebouwd uit de volgende componenten: Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies

4.1.2

Begroting 2014 €

Uitkeringen Uitkeringen Vervangingsfonds Ziektewet-uitkeringen Teruggaaf premie WAO

Totaal personele lasten


1.219.619

1.212.700

8.101-

1.194.798

blad 29

A.1.5


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 422000 422100 423000 424000 424100 424700 425000

Materiële vaste activa Afschrijving uitbreiding gebouwen Afschrijving verbouwingen / installaties Afschrijving ICT Afschrijving meubilair Afschrijving meubilair eerste waardering Afschrijving overige inventaris Afschrijving leermiddelen

4.3

Huisvestingslasten

Begroting 2014 €


1.668 4.889 27.231 10.055 8.600 3.508 13.685 69.636

1.700 4.900 24.500 9.500 8.600 2.700 13.600 65.500

1.668 4.889 28.571 9.287 8.600 3.056 12.531 68.602

5.891

4.000

5.703

17.895 584 18.479

20.000 600 20.600

21.699 522 22.221

1.887 2.666 4.553

2.000 2.000 4.000

2.182 2.014 4.196

4.3.6 Heffingen 436900 Publiekrechtelijke heffingen

1.452

1.400

1.406

4.3.7 Overige huisvestingslasten 437000 Tuinonderhoud

1.750

500

15

30.000

20.000

20.000

62.125

50.500

53.541

4.3.3 Onderhoud 433000 Herstelonderhoud 4.3.4 Energie en water 434000 Elektra en verwarming 434400 Water

4.3.5 Schoonmaakkosten 435000 Schoonmaak door derden 435400 Overige schoonmaakkosten

4.3.8 Dotatie onderhoudsvoorziening 431000 Dotatie onderhoudsvoorziening Totaal huisvestingslasten


blad 30

A.1.5


4.4

Overige instellingslasten

4.4.1 441000 441010 441130 441200 441300

Administratie- en beheerslasten Administratiekosten Bestuurs- en managementondersteuning Accountantskosten Doorbelaste kosten Raet Contributie besturenbond

4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4

Uitsplitsing accountantskosten Honorarium onderzoek jaarrekening Honorarium andere controleopdrachten Honorarium fiscale adviezen Honorarium andere niet-controledienst Accountantskosten

4.4.2 442000 442200 455000 455010 455020 455030 455040 455100

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Drukwerk / kopieerkosten / huur apparatuur Onderhoud inventaris en apparatuur Verbruiksmateriaal onderbouw Verbruiksmateriaal middenbouw Verbruiksmateriaal bovenbouw Verbruiksmateriaal overstijgend Verbruiksmateriaal remedial teaching Verbruiksmateriaal ICT / internet / licenties

4.4.4 446000 446100 446200 446300 447000 447100 447300 449900 449905 472000

Overige Telefoonkosten Portikosten Contributies/abonnementen Verzekeringen Representatiekosten Wervingskosten / advertentiekosten Personeelsfeest Overige kosten Mutatie schoolgeldrekeningen Kosten banken

Totaal overige instellingslasten

5

Begroting 2014 €


13.662 2.169 1.670 1.307 3.455 22.263

13.700 1.500 1.400 2.000 18.600

13.523 1.527 1.404 2.829 19.283

1.924 1.924

1.500 1.500

1.527 1.527

12.118 463 2.272 8.031 9.100 6.793 2.157 21.357 62.291

12.000 500 3.500 10.500 9.000 11.000 2.000 20.000 68.500

11.827 508 4.666 8.304 7.490 15.461 751 18.957 67.964

2.078 903 858 1.864 1.142 372 3.407 1.882 280 286 13.072

1.800 1.200 1.000 2.000 800 500 2.000 1.000 200 10.500

2.170 1.737 844 1.796 821 454 3.307 1.737 263 222 13.351

97.626

97.600

100.598

5.978

7.000

6.901

Financiële baten en lasten

5.1 Rentebaten 870000 Rentebaten banken


blad 31

A.1.7

Overzicht verbonden partijen

Per balansdatum zijn er geen verbonden partijen.


blad 32

A.1.8. Wet Normering Topinkomens Modelmatige weergave rapportage gegevens vlg. wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector

Vermelding topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen 1 (vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking) Naam Voorzitter (J/N) Ingang dienst- Einde dienstOmvang Mw. N. de Graaff

N

16-11-1998

1,00

Vermelding topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen 2 (vermelding alle bestuurders zonder dienstbetrekking) Naam Voorzitter (J/N) Ingang dienst- Einde dienstOmvang Dhr. T. van Vliet Mw. G. Weterings Dhr. A.G. Wolters

N N N

Vermelding toezichthouders (lid van het hoogste toezichthoudende orgaan) Naam Voorzitter (J/N) Dhr. A. Brinkmann Dhr. E.R. Webbink Dhr. C.A. Arts Mw. H. Beukers

N N N N

Beloning

Belastbare

€ 62.161

Voorziening

Uitkering

€ 9.540

Beloning

Belastbare

Voorziening

Uitkering

Beloning

Belastbare

Voorziening

Uitkering

1-8-2008 1-8-2013 1-8-2012

Ingang

Einde functie-

1-8-2008 1-8-2010 1-8-2011 1-8-2012

Vermelding niet-topfunctionarissen (andere functionarissen van wie de bezoldiging c.q. ontslagvergoeding de norm overschrijdt) Niet van toepassing

Vermelding niet-topfunctionarissen (zelfde opgave als hierboven, maar dan over het voorgaande verslagjaar) Niet van toepassing


blad 33

A.1.10 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Duurzame inzetbaarheid In de nieuwe cao PO 2014-2015 zijn afspraken gemaakt over duurzame inzetbaarheid (hoofdstuk 8A) en is de BAPO-regeling vervallen. De nieuwe cao-regelingen betreffende de duurzame inzetbaarheid, geven medewerkers recht op een basisbudget van 40 uur. Daarnaast is vanaf 57 jaar het sparen van ouderenverlof mogelijk en is er sprake van een overgangsregeling BAPO voor medewerkers vanaf 56 jaar. De hoogte van de verplichting per 31 december 2014 die hiermee samenhangt is momenteel nog niet bekend.


blad 34

A.1.11 Ondertekening van de jaarrekening

Opmaken van de jaarrekening Bestuurders De heer T. van Vliet Mevrouw G. Weterings De heer A.G. Wolters

Vaststellen van de jaarrekening Toezichthouders De heer A. Brinkmann De heer E.R. Webbink De heer C.A. Arts Mevrouw H. Beukers


blad 35

A.1.12 Controleverklaring


blad 36

A.1.12 Controleverklaring (vervolg)


blad 37

A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum Na de balansdatum 31-12-2014 zijn geen gebeurtenissen te melden die het resultaat over 2014 belangrijk beïnvloed zouden hebben.


blad 38

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon Bestuur Naam bestuur: Bestuursnummer: Inschrijvingsnummer KvK: Bestuurssamenstelling Algemeen bestuur: Voorzitter: Overige leden:

Stichting Onderwijsgemeenschap De Hoeve 39912 41035319

De heer A. Brinkmann De heer E.R. Webbink De heer C.A. Arts Mevrouw H. Beukers

Dagelijks bestuur: Voorzitter: Secretaris: Penningmeester:

De heer T. van Vliet Mevrouw G. Weterings De heer A.G. Wolters

Algemene schoolgegevens Naam school: Directeur: Adjunct-directeur: Brinnummer:

De Hoeve Mevrouw N. de Graaff Mevrouw I.M. Ragas 03OU

Huisvesting Adres: Postcode/plaats: Aantal lokalen: Medegebruik:

Variabele factoren Aantal leerlingen 4 t/m 7 jaar Aantal leerlingen 8 jaar en ouder Totaal aantal leerlingen Genormeerd aantal groepen Genormeerd aantal m²


Veenslagenweg 17 3871 NA Hoevelaken 13 Brood & Spelen Expertisecentrum Uniek

1-10-2014 160 166 326

1-10-2013 156 169 325

1-10-2012 151 169 320

14

14

13

1.755

1.755

1.610

blad 39

JAARVERSLAG Stichting Onderwijsgemeenschap De Hoeve te Hoevelaken

Recommend Documents