Jaarverantwoording Zorginstellingen 2013

Jaarverantwoording Zorginstellingen 2013

TWB, Thuiszorg met Aandacht Postbus 1116 4700BC Roosendaal

Inhoudsopgave 1.

Uitgangspunten van de verslaglegging.................................................................... 4

2.

Profiel van de organisatie.......................................................................................... 5

2.1.

Algemene identificatiegegevens............................................................................................... 5

2.2.

Structuur van het concern ......................................................................................................... 5

2.3.

Kerngegevens ............................................................................................................................. 7 2.3.1.

Kernactiviteiten en nadere typering ............................................................................. 7

2.3.2.

Patiënten/cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten ....................... 8

2.3.3.

Werkgebieden................................................................................................................. 9

2.4.

Samenwerkingrelaties................................................................................................................ 10

3.

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ....................................... 12

3.1.

Normen voor goed bestuur ....................................................................................................... 12

3.2.

Raad van Bestuur / Directie ....................................................................................................... 12

3.3.

Toezichthouders, Raad van Commissarissen ......................................................................... 12

3.4.

Bedrijfsvoering ........................................................................................................................... 14

3.5.

Cliëntenraad ................................................................................................................................ 16

3.6.

Ondernemingsraad..................................................................................................................... 19

3.7.

Bezwarencommissie FWG / WGA / Klachten TWB ................................................................. 20

4.

Beleid, inspanningen en prestaties .......................................................................... 21

4.1.

Meerjarenbeleid .......................................................................................................................... 21

4.2.

Algemeen beleid verslagjaar ..................................................................................................... 23

4.3.

Algemeen kwaliteitsbeleid ......................................................................................................... 25

4.4.

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten............................................................... 26 4.4.1.

Kwaliteit van zorg........................................................................................................... 26

4.4.2.

Klachten .......................................................................................................................... 27

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers ................................................................................................ 28 4.4.3.

Personeelsbeleid............................................................................................................ 28

4.5.

Samenleving en belanghebbenden .......................................................................................... 29

4.6.

Financieel beleid......................................................................................................................... 29

4.7.

Toekomstige ontwikkelingen .................................................................................................... 33

5.

Jaarrekening .............................................................................................................. 34

TWB, Thuiszorg met Aandacht Jaardocument Zorginstellingen 2013

Pagina 2

De Ziel van TWB Zit in onze medewerkers die met een warm hart hun werk doen, plaatselijk en dicht bij huis. Zij maken dagelijks geschiedenis en zijn de rots in de branding van onze klanten. Met ontroering in elke ontmoeting. Respect is hun leidraad.


Pagina 3

1. Uitgangspunten van de verslaglegging Graag heten wij u als lezer welkom in het jaardocument 2013 van Stichting Thuiszorg West-Brabant (TWB, Thuiszorg met Aandacht). In dit document wordt verslag gedaan van het boekjaar 2013 van TWB en Stichting Easeways en de daarbij behorende bedrijfsonderdelen. Centraal in de bedrijfsvoering van TWB staan de Missie, Visie en Doelen. Onze missie voor de periode 2010 tot en met 2013 hebben we samengevat in de woorden: “SAMEN ONAFHANKELIJK’. Wij laten ons nog steeds inspireren door de 3 M’s van Medewerker, Markt en Money en deze 3 M’s vormen de basis voor onze visie en doelstellingen. Het profiel van het Concern TWB is beschreven in hoofdstuk 2. Naast de structuur van het bedrijf worden hierin onze kernactiviteiten, werkgebied, productie en samenwerkingspartners beschreven. Goed bestuur, goed toezicht en adequate verantwoording. Gedragsregels hiervoor zijn vastgelegd in de zorgbrede Governance Code. TWB werkt met de Governance Code en doet hiervan verslag in hoofdstuk 3. De Raad van Bestuur is belast met het besturen van de stichting; het toezicht wordt uitgeoefend door de Raad van Commissarissen. Vanuit de medewerkers is de medezeggenschap geregeld via de Ondernemingsraad van TWB. Vanuit de cliënten is de medezeggenschap geregeld via de Cliëntenraad van TWB. In hoofdstuk 4 worden onze missie, visie en doelstellingen toegelicht en wordt verslag gedaan van de resultaten van het door ons gevoerde beleid, inspanningen en prestaties. Vanuit de meerjaren doelen wordt de realisatie van de bedrijfsdoelen 2013 gepresenteerd. Op het gebied van kwaliteit is het algemeen kwaliteitsbeleid beschreven, evenals de kwaliteit van zorg ten aanzien van medewerkers. Het hoofdstuk wordt afgesloten met het onderdeel maatschappelijk verantwoord ondernemen en het financieel beleid.


Pagina 4

2. Profiel van de organisatie 2.1.

Algemene identificatiegegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina

2.2.

Stichting Thuiszorg West-Brabant TWB, Thuiszorg met Aandacht Postbus 1116 4700 BC Roosendaal 088 5602000 41107082 [email protected] www.twb.nl

Structuur van het concern

Juridische structuur De juridische structuur van het concern bestaat uit 2 stichtingen, Stichting Thuiszorg West-Brabant (TWB, Thuiszorg met Aandacht) en Stichting Easeways. Stichting Thuiszorg West-Brabant op zich heeft geen kapitaalsbelangen of zeggenschap in de andere entiteiten. De verbondenheid tussen Stichting Thuiszorg West-Brabant en Stichting Easeways wordt gevormd door het feit dat er sprake is van dezelfde Raad van Bestuur. Doordat er sprake is van eenzelfde bestuur is er sprake van een groep waarbij Thuiszorg West-Brabant als groepshoofd is aangemerkt en een geconsolideerde jaarrekening opstelt. In de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van Stichting Thuiszorg West-Brabant en haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen of waarover zij de centrale leiding heeft. Groepsmaatschappijen zijn rechtspersonen waarin Stichting Thuiszorg West-Brabant, direct of indirect, beslissende zeggenschap kan uitoefenen doordat zij beschikt over de meerderheid van de stemrechten of op enig andere wijze de financiële en operationele activiteiten kan beheersen. Hierbij wordt tevens rekening gehouden met potentiële stemrechten die direct kunnen worden uitgeoefend op de balansdatum. De groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen of waarover zij de centrale leiding heeft worden voor 100% in de consolidatie betrokken. De grondslagen voor de consolidatie worden nader toegelicht in de jaarrekening. De in de consolidatie begrepen organisaties zijn: Stichting Thuiszorg West-Brabant, TWB Thuiszorg met Aandacht (100%) Stichting Easeways (100%) Ease Holding BV, Roosendaal (100%). Is dochter van Stichting Easeways @ease BV, Roosendaal (100%). Is dochter van Ease Holding BV @ease Lifestyle BV (100%). Is dochter van Ease Holding BV GezondShop BV (100%). Is dochter van Ease Holding BV TWB Select BV (100%). Is dochter van Ease Holding BV Flexillent BV (100%). Is dochter van Ease Holding BV


Pagina 5

Besturingsmodel De Raad van Bestuur is belast met het besturen van de Stichtingen. De bevoegdheden van de Raad van Bestuur zijn vastgelegd in de statuten van de Stichtingen en in het bestuursreglement, zoals dit is vastgesteld op 15 december 1997 (gewijzigd op 26 september 2007, 16 december 2009 en 19 augustus 2013). De Raad van Commissarissen houdt toezicht op de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de Stichting. De Raad van Commissarissen staat de Raad van Bestuur met raad terzijde.

Raad van commissarissen

Raad van commissarissen

Stichting Thuiszorg West-Brabant

Stichting Easeways

Raad van Bestuur

Raad van Bestuur

Ondernemingsraad

Cliëntenraad

Bestuursondersteuning bestuurssecretariaat beleidsmedewerker HRM programma manager projectleider nieuwe marktgebieden

CIS (Centrum voor informatie & service) Facilitaire Dienst logistiek en uitleencentra huisvesting ICT public relations en communicatie marketing inkoop opleidingen klantenservicecentrum

FEAD interne controle bedrijfseconomisch bureau applicatiebeheer salarisadministratie financiële administratie personeelsadministratie Ondernemingsraad

Ease Holding BV

Verpleging en Verzorging Verzorging Verpleging Begeleiding Dagverzorging

Basiszorg Hulp bij het Huishouden PGB bemiddeling

Preventie en Gezondheids advies Advies, Instructie en Voorlichting Preventie Dieetadvies

Jeugdgezondheidszorg Consultatiebureau 0-4 jr Advies Huisbezoeken CJG

@ease zorg BV

PGB Zorg Particuliere Zorg Palliatieve Zorg

GezondShop BV Winkelverkoop Uitleen en verhuur verpleegartikelen Advies

TWB Select BV Werving en selectie Intern uitzendbureau

Flexillent BV ZZP bemiddeling Extern uitzendbureau

Figuur 1. Organogram per 31-12-2013


Pagina 6

2.3.

Kerngegevens

2.3.1.

Kernactiviteiten en nadere typering

De kernactiviteiten van de TWB zijn onderverdeeld in verschillende categorieën. Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ)-functies: Persoonlijke verzorging (extra, speciaal) Verpleging (extra, speciaal, Advies, Instructie en Voorlichting) Begeleiding (extra, speciaal, gespecialiseerd) Overige Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ)-prestaties: Uitleen verpleegartikelen Dagactiviteiten Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO): Hulp bij het Huishouden Overige zorg: Voedingsvoorlichting en Dieetadvisering Medisch Specialistische Verpleging Thuis Jeugdgezondheidszorg Verkoop en verhuur verpleegartikelen en hulpmiddelen Particuliere zorg PGB Zorg Doelgroepen cliënten Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ)-zorg: Somatische aandoening of beperking Psychogeriatrische aandoening of beperking Psychiatrische aandoening of beperking Lichamelijke handicap Zintuiglijke handicap of communicatieve stoornis Psychosociale problemen Palliatief terminale zorg


Pagina 7

2.3.2.

Patiënten/cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten

Kerngegevens Verpleging en Verzorging (AWBZ)

Aantal/bedrag

Cliënten /productie/capaciteit Aantal extramurale cliënten exclusief cliënten dagactiviteiten op 31 december Aantal cliënten dagactiviteiten op 31 december Aantal uren extramurale productie in verslagjaar Aantallen overige prestaties in verslagjaar

2.615 221 598.255 11.179

Personeel Aantal personeelsleden in loondienst op 31 december

640

Aantal FTE personeelsleden in loondienst op 31 december

373

Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

Kerngegevens Hulp bij het Huishouden (WMO)

32.490.123

Aantal/bedrag

Cliënten /productie/capaciteit Aantal extramurale cliënten op 31 december Aantal uren extramurale productie in verslagjaar

3.091 522.510


565


200

Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar

Kerngegevens Jeugdgezondheidszorg

11.440.982

Aantal/bedrag

Patiënten/cliënten /productie Aantal cliënten 0-4-jarigen op 31 december Aantal consulten 0-4-jarigen in JGZ in verslagjaar

9.222 26.852


70


43

Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten voor JGZ (in euro’s) in verslagjaar


4.135.166

Pagina 8

2.3.3.

Werkgebieden

TWB levert al haar AWBZ producten voor zorgkantoor West-Brabant en Zorgkantoor Oost-Brabant regio Eindhoven. De regio Oost-Brabant is er in 2012 bijgekomen voor het leveren van palliatieve zorg echter de dienstverlening in deze regio is eind 2013 beëindigd.

Figuur 2. Werkgebied TWB 2013

TWB is gedurende 24 uur per dag telefonisch bereikbaar voor klanten. Door het inzetten van Intensieve Zorgteams die 24 uur per dag zorg kunnen leveren in combinatie met reguliere teams welke per regio de nachtelijke bereikbaarheid regelen kan 24 uurs zorg garantie afgegeven worden. Door het feit dat TWB voldoende gekwalificeerd personeel op alle niveaus tot haar beschikking heeft is er geen sprake van wachtlijsten en kunnen alle specialisaties in het hele werkgebied geleverd worden.


Pagina 9

2.4.

Samenwerkingrelaties

TWB overlegt regelmatig met onderstaande stakeholders en financiers. Met de gemeenten Roosendaal, Bergen op Zoom, Halderberge, Moerdijk, Steenbergen, Rucphen en Woensdrecht vond regelmatig overleg plaats over: beleid wonen, welzijn en zorg (via gemeentelijke zorgberaden) uitvoering JGZ 0-4 jarigen Jeugdgezondheidszorg invoering Centra Jeugd en Gezin (CJG) Met de gemeenten Roosendaal, Bergen op Zoom, Halderberge, Moerdijk, Steenbergen, Rucphen, Woensdrecht, Etten-Leur, Breda en Zundert vond regelmatig bestuurlijk en operationeel overleg plaats over: Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) beleid Hulp bij het Huishouden (HbH) Zorgloketten decentralisaties WMO CZ Zorgkantoren. Bestuurlijk en operationeel overleg over: productie afspraken zorgtoewijzing materiële controle zorgvernieuwing en ketensamenwerking St. Franciscus Ziekenhuis te Roosendaal: invulling geven aan een adequate overdracht van klanten tussen ziekenhuis en thuiszorg uitvoering van de overeenkomst met betrekking tot partusassistentie bij poliklinische bevallingen uitvoering van de overeenkomst met betrekking tot gezamenlijk gebruik van een skills-lab ontwikkeling van het Zorgpad CVA en het CVA ketenprotocol voor patiënten uit het adherentiegebied van het Franciscus Ziekenhuis Terminale Thuiszorg Medisch Specialistische Verpleging Thuis Zorgloket TWB, waar medewerker en patiënt direct zorg kunnen regelen en hulpmiddelen lenen Lievensberg Ziekenhuis te Bergen op Zoom: invulling geven aan een adequate overdracht van klanten tussen ziekenhuis en thuiszorg uitvoering van de overeenkomst met betrekking tot partusassistentie bij poliklinische bevallingen uitvoering van de overeenkomst met betrekking tot Integrale vroeghulp uitvoering en verbetering van de overeenkomst met betrekking tot het Stroke-service Bergen op Zoom en omgeving Terminale Thuiszorg Medisch Specialistische Verpleging Thuis joint care Amphia Ziekenhuis Breda invulling geven aan een adequate overdracht van klanten tussen ziekenhuis en thuiszorg Terminale Thuiszorg Medisch Specialistische Verpleging Thuis Ketensamenwerking: TWB neemt deel aan de volgende ketens waar de betrokken organisaties gezamenlijk de zorg voor de bepaalde doelgroep nader afstemmen en verbeteren: Dementie: o Regionaal Platform Dementie Ondersteuning (RPD), voor de gemeenten Bergen op Zoom, Woensdrecht, Steenbergen, Roosendaal, Rucphen en Halderberge) o Regionaal netwerk Dementie Ondersteuning (RDO) in Etten-Leur-Zundert o Regionaal netwerk Dementie Ondersteuning (RDO) Breda-Oosterhout o Regionaal netwerk Dementie Ondersteuning (RDO) Breda-Oosterhout CVA; o keten CVA keten regio Roosendaal en omstreken o Stroke-service Bergen op Zoom en omgeving Palliatieve zorg: o Netwerk palliatieve zorg regio Roosendaal, Bergen op Zoom en Tholen o Palliatief netwerk Breda e.o. TWB, Thuiszorg met Aandacht Jaardocument Zorginstellingen 2013

Pagina 10

Vroegsignalering Kwetsbare Ouderen: Netwerk in Roosendaal en netwerk in regio Bergen op Zoom, Woensdrecht en Steenbergen waarbij VVT sectoren, huisarsten en gemeenten nauw samenwerken om kwetsbare ouderen op te sporen en vervolgacties in te zetten. Samenwerking met huisartsen zorggroepen met betrekking tot DBC’s Diabetes mellitus, COPD en CVRM (Hart- en vaatziekten) (Zorggroep West-Brabant, Het Huisartsenteam, Zorggroep Breda

TWB, GGD West-Brabant, Thuiszorg Thebe en Thuiszorg Careyn: Hebben gezamenlijk een bedrijfscorporatie opgericht op datum 30 juni 2010. De oprichting van de Coöperatie Integrale Jeugdgezondheidszorg West-Brabant U.A. is gericht op de inhoudelijke uitwerking van de iJGZ van 0-19 jaar. Deelnemende partijen: TWB gevestigd te Roosendaal, Thebe Jeugdgezondheidszorg BV gevestigd te Tilburg, Careyn Thuiszorg Breda gevestigd te Breda, Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg West-Brabant gevestigd te Breda. Centrum Indicatiestelling Zorg: Afstemming en werkafspraken met betrekking tot indicaties. Zorgverzekeraars: VGZ, CZ, Achmea en Menzis, over contractering dieetadvisering en medisch specialistische verpleging thuis. Woningbouwcorporaties: Woningstichting Bernardus Wonen, Oudenbosch Woningstichting Stadlander, Bergen op Zoom Woningstichting Woensdrecht, Woensdrecht Woningstichting Aramis Allee Wonen, Roosendaal Woningstichting Thuisvester, Rucphen Met collega thuiszorg instellingen op bestuurlijk en operationeel niveau: tanteLouise/Vivensis, Bergen op Zoom Thebe, Tilburg DAT, Roosendaal De Markenlanden/ Surplus, Zevenbergen Stichting Groenhuijsen Roosendaal Stichting Avoord, Etten-Leur Vroegsignalering kwetsbare ouderen, een samenwerkingsverband van de Gemeente Roosendaal, seniorenraad Roosendaal, Stichting Sterk in Welzijn, TWB, Groenhuijsen en de GGZWNB Coördinatie netwerk Ouderen Roosendaal (COR) een initiatief van Stichting Sterk in Welzijn, Aramis Allee Wonen, Stichting wonen en Welzijn Het Punt. Het Punt, Roosendaal Stichting Welzijn Ouderen te Bergen op Zoom Vraagwijzer Steenbergen en Bergen op Zoom Huisartsenkringen en in de regio werkzame huisartsen Verloskundigen kringen en in de regio werkzame verloskundigen


Pagina 11

3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1.

Normen voor goed bestuur

TWB hanteert de zorgbrede governancecode. In het boekjaar 2013 is niet afgeweken van de richtlijnen uit de Zorgbrede Governancecode 2010.

3.2.

Raad van Bestuur / Directie

TWB had tot en met 1 september 2013 een eenhoofdige Raad van Bestuur (RvB). Op 1 september heeft de bestuurder mevrouw S.B. Stilling in verband met vroegpensioen eervol afscheid genomen na een dienstverband van 15 jaar. Bij de opvolging heeft TWB gekozen voor een twee-hoofdig collegiaal bestuur passend bij een plattere organisatie met zelfsturende teams. De beide nieuwe bestuurders de heren C.J. Danen en J.C.P. Dijkers zijn aangesteld na een interne sollicitatieprocedure en waren dus al werkzaam binnen de organisatie TWB. De sollicitatieprocedure is begeleid door een gespecialiseerd bureau dat sollicitatieprocedures op bestuurlijk niveau als specialiteit heeft. Het managementteam van TWB, de Ondernemingsraad, Cliëntenraad en Raad van Commissarissen zijn nauw betrokken geweest bij de procedure voor de aanstelling van de nieuwe bestuurders en hebben alle positief geadviseerd. TWB beschikt over een in 2013 geactualiseerd reglement voor de Raad van Bestuur (RvB). Het reglement voldoet in haar geheel aan de in de governancecode opgenomen richtlijnen..

3.3.

Toezichthouders, Raad van Commissarissen

Raad van Commissarissen Middels de kwartaalrapportage, die door de Raad van Bestuur wordt aangeboden, wordt de Raad van Commissarissen in staat gesteld om zijn toezichthoudende taak adequaat uit te oefenen. De Raad van Commissarissen is zodanig samengesteld dat er voldoende deskundigheid aanwezig is om zijn taak naar behoren te vervullen. In 2009 is, met inachtneming van de zorgbrede governancecode, een nieuw reglement voor de Raad van Commissarissen vastgesteld. De voorzitter van de Raad van Commissarissen voert jaarlijks met de voorzitter van de Raad van Bestuur een gesprek over het functioneren van de Raad van Bestuur. De Raad van Commissarissen evalueert jaarlijks haar activiteiten. Voor de evaluatie gebruikt men de in de Toolkit Governance opgenomen evaluatiemethode. Evaluatie vindt plaats op de volgende punten: Samenspel Raad van Commissarissen / Raad van Bestuur Teameffectiviteit van de Raad van Commissarissen Beoordeling individueel lid Raad van Commissarissen Beoordeling voorzitter Raad van Commissarissen Toezichthouders, Raad van Commissarissen De Raad van Commissarissen houdt toezicht op de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de Stichting. De Raad van Commissarissen staat de Raad van Bestuur met raad terzijde. De werkwijze van de Raad van Commissarissen is vastgelegd in een reglement. Dit reglement is in 2009 opnieuw vastgesteld. De bezoldiging van de leden van de Raad van Commissarissen is vastgesteld op basis van de adviesregeling van de Vereniging van Toezichthouders in de Zorg. De commissarissen worden op basis van een vastgesteld profiel geworven. In de statuten is vastgelegd dat commissarissen niet kunnen worden benoemd als er sprake is van tegenstrijdige belangen Verantwoord besturen en toezicht De Raad van Bestuur rapporteert de beleidsvoortgang middels een driemaandelijkse bestuursrapportage. In de rapportage wordt gerapporteerd over de voortgang van de speerpunten uit het jaarplan, welke zijn vertaald in doelen Raad van Bestuur alsmede over de exploitatie. Met de bestuurder is in het verslagjaar, in het kader van de periodieke beoordeling, een beoordelingsgesprek gevoerd door de voorzitter van de Raad van Commissarissen.


Pagina 12

De Raad van Commissarissen vergadert regulier minimaal 4 keer per jaar. Tijdens deze vergaderingen wordt op basis van bovengenoemde kwartaalrapportages verantwoording afgelegd over het resultaat van het gevoerde beleid. Tevens bevat de rapportage informatie met betrekking tot de gevoerde strategie en de risico’s die hieraan verbonden zijn. Eenmaal per jaar voert de Raad van Commissarissen overleg met de externe accountant. Op basis van de door de Raad van Bestuur vastgestelde jaarrekening, de managementletter, het accountantsverslag en de capita selecta wordt de Raad van Commissarissen geïnformeerd over het functioneren van de interne beheersing- en controlesystemen en de mogelijke financiële risico’s. Daarbuiten komt de Raad van Commissarissen bij elkaar om zich te laten informeren over strategische ontwikkelingen binnen de zorg. Eenmaal per jaar vergadert de Raad van Commissarissen met de Ondernemingsraad. Tijdens deze bijeenkomst, door de Ondernemingsraad zelfstandig voorbereid, komen onderwerpen aan de orde die betrekking hebben op de personele zorg binnen de Stichting. De Raad van Commissarissen vergadert eenmaal per jaar zonder de aanwezigheid van de bestuurder. Tijdens deze vergadering evalueert de Raad het eigen functioneren en dat van de bestuurder. Tevens worden in dit overleg besluiten genomen met betrekking tot de beloning van de bestuurder. Twee-maandelijks voert de voorzitter van de Raad van Commissarissen werkoverleg met de voorzitter van de Raad van Bestuur. Tijdens dit overleg informeert de Raad van Bestuur de voorzitter van Raad van Commissarissen over actuele onderwerpen en ontwikkelingen die van belang zijn voor TWB en staat de voorzitter van de Raad van Commissarissen de Raad van Bestuur met raad bij. Tevens worden tijdens deze overleggen de vergaderingen van de Raad van Commissarissen voorbereid. In 2013 heeft de Raad van Commissarissen zich in een studiedag samen met de bestuurder gebogen over de nadere invulling van het nieuwe meerjarenplan 2014-2017. Daarnaast is de Raad van Commissarissen frequent geïnformeerd over de ontwikkelingen van het nieuwe meerjarenbeleid en de borging hiervan binnen de organisatie. De samenstelling van de Raad van Commissarissen per 31 december 2013 luidt als volgt: De heer P. van den Heuvel Voorzitter Nevenfuncties: Directeur / Bestuurder bij Woningcorporatie Woonlinie Voorzitter bij de VVD afdeling Uden De heer B. Tuithof Vice Voorzitter Nevenfuncties: Manager Inkoopr Cegelec Dordrecht, Raadslid gemeente Udens namens VVD – Leefbaar Uden De heer R. Oomens Lid Nevenfuncties: Directeur bij Oomens Beheer BV en Oomex BV. De heer R. Leus Lid Nevenfuncties: Registeraccountant bij Verstegen Accountants en adviseurs De bovenstaande commissarissen vervullen tevens het commissariaat voor stichting Easeways en ontvangen hiervoor een aanvullende bezoldiging welke is verantwoord in de geconsolideerde jaarrekening van TWB. Onderstaande commissarissen vervullen alleen het commissariaat voor TWB. Mevrouw M. van den Boogaard Lid op voordracht van de ondernemingsraad Nevenfuncties: Eigenaar Cheops adviesbureau zorg, Verpleegkundige Care for Women specialiste De heer F. Claessens Lid op voordracht van de cliëntenraad Nevenfuncties: Adviseur verenigingszaken bij Het Nederlands Rode Kruis Duo Raadslid en lid bestuur bij de PVDA afdeling Bergen op Zoom


Pagina 13

3.4.

Bedrijfsvoering

De bedrijfsvoering van het concern TWB wordt structureel gemonitord. Beoordeling vindt plaats op basis van de onderstaande elementen: planning en controlcyclus administratieve organisatie en interne controle risicomanagement In het verslagjaar zijn geen significante wijzigingen aangebracht in bovenstaande elementen. Deze elementen zullen in dit hoofdstuk verder toegelicht worden. Planning en controlcyclus Binnen het concern TWB wordt gewerkt met een planning & controlcyclus waarin de belangrijkste procedures en processen vast liggen. Vanuit de planning & controlcylus is over het verslagjaar 2012 evenals in voorgaande jaren conform de volgende stappen gewerkt: Opstellen beleid (meerjarenkader, jaarplannen, doelstellingen) Er wordt gewerkt op basis van een meerjarenkader waarbinnen jaarlijks op organisatie- en divisieniveau jaarplannen geformuleerd worden. Deze jaarplannen worden in samenwerking tussen Raad van Bestuur (RvB), Management Team (MT) en vertegenwoordigers uit de divisies opgesteld tijdens de “MT-dagen”. Begroting In juli wordt door de Raad van Bestuur en directie een Kaderbrief opgesteld waarin de uitgangspunten voor de begroting zijn opgenomen. Op basis van deze Kaderbrief worden in de maanden juli en augustus door de resultaatverantwoordelijke managers begrotingsvoorstellen voor het komende jaar geformuleerd. Deze voorstellen worden getoetst aan de Kaderbrief en verwerkt in een begrotingsbrief voor het concern. De begrotingsbrief wordt samen met de jaarplannen besproken met het MT. Op basis van de vastgestelde begrotingsbrief en met de input uit de jaarplannen worden de concernbegroting, investeringsbegroting en divisiebudgetten opgesteld. De vaststelling van de begroting vindt plaats in de maand november. Managementrapportages Jaarlijks wordt op basis van een evaluatie met de gebruikers van de managementinformatie de managementinformatie voor het komende jaar vastgesteld. Per 2 weken wordt gerapporteerd over de belangrijkste prestatie-indicatoren (“productiecijfers”) zoals productie, productiviteit, dekking en omzet. Maandelijks wordt er over de exploitatie gerapporteerd. In de analyse van de exploitatie wordt een verbinding gelegd tussen de productiecijfers en de exploitatiecijfers, aangezien directe aansturing van de uitvoerende divisies grotendeels op basis van de productiecijfers plaatsvindt. Door middel van het geven van managementresponse bij de belangrijkste prestatie-indicatoren, verantwoorden leidinggevenden hun resultaten en acties richting management. Deze structuur loopt door tot aan de Raad van Commissarissen waarbij de Raad van Bestuur rapporteert richting Raad van Commissarissen. Jaarrekening In principe maakt de jaarrekening geen deel meer uit van de cyclus om de interne bedrijfsvoering te beheersen. De jaarrekening en de bijbehorende documenten, zoals de nacalculatie en verklaringen rondom de kwaliteit van de AO/IC voor Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) en Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) zorgaanbieders, is vooral bedoeld als externe verantwoording. De exploitatiecijfers tot en met december vormen het einde van de jaarcyclus voor de interne verantwoording. Administratieve Organisatie / Interne Controle Binnen TWB zijn een tweetal medewerkers belast met interne controle activiteiten. Deze activiteiten zijn op te splitsen in gegevensgerichte en procedurele controles vanuit de regeling AO/IC Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) zorgaanbieders en financiële controles. Op basis van deze controles wordt periodiek aan bestuur en management gerapporteerd over de voortgang van de controles en over de bevindingen en waar nodig worden door de verantwoordelijke managers verbeteracties uitgezet. Tijdens de controle van de accountant bij de productieverantwoording en de interim-controle is wederom gebleken dat TWB op alle onderdelen voldoet aan de regeling AO/IC Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) zorgaanbieders.


Pagina 14

De regeling AO/IC Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) zorgaanbieders is, zoals de naam al aangeeft, gericht op de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) zorg binnen TWB. Echter wij hebben er voor gekozen om deze richtlijnen ook toe te passen op de Hulp bij het Huishouden (HbH) in het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO). Zo kunnen wij borgen dat wij ook binnen dit segment alleen geïndiceerde zorg declareren bij de financiers (de gemeenten). Risicomanagement Externe veranderingen in de zorg volgen elkaar steeds sneller op. Deze veranderingen hebben directe invloed op de interne processen en procedures en / of de financiële positie van TWB. In dat kader wordt er binnen TWB extra aandacht besteed aan Risicomanagement. Aan de begroting is een risicoparagraaf toegevoegd. In deze paragraaf worden risico’s ingeschat en gewaardeerd op financiën. Naast de begroting wordt aan de hand van de exploitatieoverzichten gekeken naar veranderingen en worden risico’s ingeschat. Eventueel vindt aan de hand van deze gegevens een bijstelling plaats in de begroting en of worden risico beperkende maatregelen getroffen. In de risicoparagrafen wordt aangegeven op welke wijze de risico’s kunnen worden beperkt, welke maatregelen worden getroffen en op welke wijze de risico’s financieel kunnen worden afgedekt.


Pagina 15

3.5.

Cliëntenraad

De cliëntenraad Thuiszorg West-Brabant (TWB) stelt ieder jaar een schriftelijk verslag op van zijn werkzaamheden in het afgelopen jaar. Op deze manier kan de raad verantwoording afleggen tegenover TWB en de eigen achterban. Evenals voorgaande jaren is onderstaand het eigen jaarverslag van de CR integraal overgenomen. Een doelstelling die steeds belangrijk is in de cliëntenraad is het belang van de cliënt, de CR wil er dan ook graag aan meewerken om deze doelstelling als belangrijkste uitgangspunt aan te houden. Samenstelling van de cliëntenraad: De cliëntenraad bestaat uit minimaal 9 en maximaal 15 leden. De leden zijn grotendeels afkomstig uit maatschappelijke groeperingen. Zij vertegenwoordigen alle cliënten. De cliëntenraad is een goede afspiegeling van de maatschappij en vertegenwoordigd zodoende alle cliënten van TWB. In 2013 maakten de volgende leden deel uit van de CR: Voorzitter: John Coppens tot 1 oktober 2013 (statutair aftredend), John Kamp vanaf 1 oktober 2013 Vice - voorzitter: Henk van Geffen; Penningmeester: Henk Claessens Secretaris: Antoine van de Weijgert Leden:

Heleen Boogmans – Wessel; tot 1 oktober 2013 (statutair aftredend, niet herkiesbaar) Edwin Stallaert; Peter Hermans; Yolanda Geers – van der Heijden; vanaf 1 februari 2013 Patrica Borghouts – van Etten; vanaf 1 februari 2013 tot 12 november 2013 Renée Pechtold; vanaf 1 november 2013.

Bestuurswisseling Er is afscheid genomen van de voorzitter van de Raad van Bestuur mevrouw Stilling. Voor haar opvolging heeft TWB gekozen voor een tweehoofdige leiding. De heren Dijkers en Danen vormen nu samen de Raad van Bestuur en zijn de gesprekspartner van de Cliëntenraad. De Cliëntenraad is betrokken geweest bij de benoeming van de Raad van Bestuur. De vergaderingen In het verslagjaar vergaderde de cliëntenraad 10 maal. Daarnaast had de cliëntenraad 4 maal overleg met de Raad van Bestuur (RvB). De voornaamste onderwerpen – in willekeurige volgorde - die tijdens deze vergaderingen aan de orde kwamen waren:: • Audit jaarplanning; • Begroting 2014 en vacatiegelden Cliëntenraad; • Benoeming Raad van Bestuur; • Benoemingscriteria voor de Raad van Commissarissen; • Contact met andere Cliëntenraden; • Contact met de OR van TWB; • Evaluatie Convenant en reglement Cliëntenraad; • Hospice Thuis; • Jaarverslag Cliëntenraad 2012; • Kennismaking met de nieuwe Raad van Bestuur; • Meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling; • Monitoring consultatiebureaus; • Ontwikkelingen en aanbestedingen HbH (Hulp bij het Huishouden); • Plan van aanpak dienstverlening LOC; • Planning cursus Cliëntenraad; • Rol buurtregisseurs; • Rooster van aftreden; • Samenwerking met tanteLouise – Vivensis; • Sleutelkastjes bij woningen van cliënten; • Voorgenomen sluiting dagopvang Halsteren; • Transitie Jeugd Gezondheidszorg; • Vacatures in de Cliëntenraad; • Vergelijking klachten cliënten 2011 en 2012 en klachtenafhandeling; TWB, Thuiszorg met Aandacht Jaardocument Zorginstellingen 2013

Pagina 16

• • •

Vervoerskosten dagbegeleiding; Welkomsbrief van de Cliëntenraad aan nieuwe cliënten; Zorg op afstand (Beeldzorg);

Uitgebrachte adviezen In het afgelopen verslagjaar heeft de cliëntenraad de volgende adviezen aan de directie van TWB uitgebracht. • Benoemingscriteria voor de Raad van Commissarissen; • Begroting TWB 2013; • Sluiting dagopvang Halsteren; • Herbenoeming leden Cliëntenraad; • Voordracht nieuwe leden Cliëntenraad; • Ontwikkelen en implementeren van een organisatie kwaliteitsmodel; • Jaarverantwoording zorginstellingen 2012, • Benoeming nieuwe Raad van Bestuur; • Hospice Thuis; Contact met de achterban De Cliëntenraad wil graag weten wat er onder de cliënten leeft. In het 2012 heeft de Cliëntenraad activiteiten ontwikkeld om een zelfstandige enquête te houden onder een aantal cliënten. Door de directie van TWB is alle medewerking toegezegd. Deze enquête werd beschouwd als een nulmeeting. In de loop van 2013 heeft er een tweede meeting plaatsgevonden. De resultaten geven de verbeteringen duidelijk weer. Nu op van beter naar best.

Functioneren van de cliëntenraad De werkdruk in de Cliëntenraad werd als hoog ervaren gelet op de vacatures die in de loop van het jaar zijn ontstaan. Inmiddels is er aanvulling gekomen maar er zijn nog vacatures. De invulling van de vacatures blijft een permanent punt van zorg en aandacht. De status van de Cliëntenraad is geregeld in de Wet medezeggenschap cliënten zorginstellingen (WMCZ), die op 1 juni 1996 in werking is getreden. Daarin is vastgelegd dat de cliënten van zo als bij TWB inspraak hebben door middel van een cliëntenraad. De wet wil mensen die afhankelijk zijn van zorg, invloed geven op de zorgverlening. Een cliëntenraad heeft de volgende grondrechten: Het adviesrecht; Het initiatiefrecht; Het informatierecht; Het overlegrecht; Het adviesrecht; Het doen van een bindende voordracht van een lid van de Raad van Commissarissen. De Cliëntenraad is op basis van de wet een zelfstandig medezeggenschapsorgaan. De positie van de Cliëntenraad wordt echter niet alleen bepaald door de WMCZ en andere regelgeving, maar ook door: De wijze waarop door de RvB en het management van TWB met de Cliëntenraad wordt omgegaan; De taakopvatting en de deskundigheid van de Cliëntenraad; De faciliteiten waarover de Cliëntenraad kan beschikken;


Pagina 17

In verband hiermee is het van belang dat de visie op belangenbehartiging verder wordt ontwikkeld en versterkt. De Cliëntenraad wil een volwaardige en herkenbare plaats binnen TWB innemen. Deze visie zal gedragen moeten worden door de RvC, RvB en het management zodat de belangenbehartiging geen belemmering vormt, maar juist voor de organisatie een meerwaarde oplevert. Ontwikkelingen Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) De heer Claessens zit namens de samenwerkende Cliëntenraden en de heer Stallaert namens de ROGEP in de Wmo-raad. Indirect kan de cliëntenraad zijn invloed uitoefenen. De ontwikkelingen op het gebied van de Wmo stonden dan ook permanent op de agenda. De Wmo-raad is de laatste maanden erg druk geweest met het formuleren van advies over de transitie of te wel het overhevelen van een aantal AWBZ taken naar de gemeenten, het gaat dan over de uitvoering van o.a. langdurige zorg, jeugdzorg, persoonlijke begeleiding, persoonlijke verzorging enz. De Wmo-raad heeft samen met 5 andere gemeenten uit de regio een advies uit gebracht. Alle burgers die een beroep doen op de gemeente in verband met de Wmo of bijstand krijgen te maken met de regelgeving die vanuit Den Haag wordt opgelegd en er is minder geld voor beschikbaar. De Wmo-raad zal zich inzetten dat de hulp voor mensen die het absoluut nodig hebben in takt blijft. Er wordt veel gesproken over eigen kracht, het zelf zoeken naar mogelijkheden om hulp te krijgen, dit kan soms lukken en soms ook niet. De gemeente heeft wel de plicht om alle aanvragen objectief te beoordelen en diegene die zelf niet in staat zijn om dit goed te doen te begeleiden. De samenwerking met de Wmo-raad biedt veel kansen om de belangen van de cliënten voor de toekomst goed te kunnen blijven te behartigen. Vooruitblik De Cliëntenraad heeft als belangrijkste speerpunt het inzichtelijker maken van de klachtenafhandeling van de cliënten. De Wet Kwaliteit, klachten en geschillen zorg (KKGZ) zal een wijziging ondergaan. Afhankelijk van de vaststelling van de wet door de 1ste Kamer en de datum waarop de wet in werking treedt, moeten mogelijk procedures en reglementen worden aangepast. De Cliëntenraad wil dat combineren met een analyse van de klachtenafhandeling en de samenstelling van de klachtencommissie..


Pagina 18

3.6.

Ondernemingsraad

Ter advisering: • Ontwikkelen en implementeren kwaliteitsmodel • Klant en Service • Inrichting HR • Organisatiestructuur na 01-09-2013 • Reorganisatie • WIA-beleid Ter instemming: • Verzuimmanagement in control binnen zelfsturende teams • BIG-herregistratie en eenduidig beleid onderhoud bekwaamheid medewerkers • Adviestraject personele consequenties bij organisatiewijziging • Procedure verzuimbeleid 2013-2017, versie 7 • Pakket sociale maatregelen • Eigen risicodrager ziektewet Ter kennisgeving: • Evaluatie en advies Task Force verzuim • Lief- en leedregeling 2013 • Exploitatiecijfers t/m dec. 2012 • Digitaal leerplein • Installeren projectgroepen • Exit rapportage Prismant 2012 • Meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling • Zorg-op-afstand e • 1 kwartaalrapportage 2013 • Gebruikersovereenkomst mobiele apparaten e • 2 kwartaalrapportage 2013 • Sturen op inzet vaste medewerkers • Rolbeschrijving coach • Intern communicatieplan inzake reorganisatie • Kaders Belder-teams • Rolbeschrijving bereikbare • Rolbeschrijving ondersteuner • Resultaten kwaliteitsverbetering TWB • Vaststelling functiebeschrijving coach • Document werken met teamrollen • Begroting 2014 • Rol leidinggevende • Resultaten medewerkers onderzoek TZmA-teams e • 3 kwartaalrapportage 2013 Samenstelling OR TWB per 31 december 2013 Agnes Koch Voorzitter en lid Karin Jongmans Secretaris/Vice voorzittter Bob Goud Lid Angelina Hoogeveen Lid Hélène Willemsen Lid José van Loon Lid Christian van Leeuwe Lid Marc de Leeuw Aspirant-lid Anne-Marie van Dorst Administratief ondersteuner


Pagina 19

3.7.

Bezwarencommissie FWG / WGA / Klachten TWB

TWB, Thuiszorg met Aandacht (TWB) heeft op 10 mei 2010 de Bezwarencommissie klachten Cliënten, klachten Medewerkers, FWG en WGA, kort gezegd Bezwarencommissie, ingesteld. De commissie bestaat uit drie externe en vier interne leden en is te bereiken via het directiesecretariaat. De commissieleden worden voor 3 jaar benoemd en zijn eenmaal herkiesbaar voor een periode van 3 jaar. De commissie behandelt klachten van cliënten, klachten van medewerkers en bezwaren in het kader van het Eigen Risicodragerschap voor WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsongeschikten) en Functiewaardering. In 2013 is het aandachtsgebied Sociale Begeleiding toegevoegd aan de taken van de Bezwarencommissie. De Bezwarencommissie is in het verslagjaar tweemaal bijeen geweest voor de reguliere vergaderingen. Dit kalenderjaar werd door de Raad van Bestuur advies gevraagd aan de Bezwarencommissie, inzake drie bezwaren FWG. De Bezwarencommissie heeft de Raad van Bestuur ongevraagd advies gegeven met betrekking tot de duidelijkheid van de functiebeschrijvingen in het algemeen. De commissie heeft kennis genomen van het aantal en het soort klachten van cliënten dat in het verslagjaar is behandeld binnen TWB. In het verslagjaar heeft de commissie geen klachten van cliënten of medewerkers in behandeling hoeven te nemen.


Pagina 20

4. Beleid, inspanningen en prestaties 4.1.

Meerjarenbeleid

De wereld van de zorg is sterk in verandering en de concurrentie is hevig. Om te kunnen overleven is kwaliteit van de producten en een bepaalde schaalgrootte van groot belang. TWB - Thuiszorg met Aandacht heeft de organisatie aangepast aan de veranderende omstandigheden. Na een omvangrijk traject (Thuiszorg met Aandacht) werken alle teams in de sector verpleging en verzorging na als zelfsturende teams. De implementatie van zelfsturing in de rest van de organisatie loopt. Door de implementatie van zelfsturende teams heeft TWB het aantal managementlagen fors kunnen verminderen en mede hierdoor ook de managementkosten fors kunnen verlagen. TWB heeft als uitgangspunt dat de organisatie maximaal drie lagen kent, zorg- of ondersteunende teams, management en Raad van Bestuur. Feitelijk is er sprake van een kanteling van de organisatie, waarbij de backoffice en de specialistische teams is gegroepeerd rond de zelfsturende teams, in een vorm van netwerkorganisatie. De focus van TWB ligt op het lokaal in elke wijk en buurt in West-Brabant organiseren van de vorm dicht bij de cliënt en zijn netwerk.

De missie van TWB is : ”SAMEN ONAFHANKELIJK” TWB neemt de leiding in het leveren van maatwerk thuiszorg, we luisteren naar en communiceren met de klant en zorgen ervoor dat we zorg met aandacht verlenen door persoonlijk contact en continuïteit in het team van zorgverleners. Hierdoor blijven klant en organisatie Samen Onafhankelijk

De visie op hoe wij onze missie willen bereiken is, zoals ook in de afgelopen planperiodes, opgehangen aan de 3 M’s van TWB: Medewerker, Markt en Money. De visie en doelen zijn: MARKT Visie: Doel:

Onze klanten voelen zich goed geholpen Klanten kiezen voor ons

MEDEWERKERS Visie : Doel:

Wij zijn TWB: Trots Warm en Betrokken Mensen willen graag bij ons werken

MONEY Visie: Doel:

Wij zijn een financieel gezonde organisatie Wij hebben onze zaken op orde.


Pagina 21

In het strategische plan van TWB waren zeer ambitieuze groeidoelstellingen opgenomen. Groei naar een omzet van 100 miljoen in 2017 en een jaarlijkse winstmarge van 5% op V&V zorg. Echter gezien alle ontwikkelingen in de gezondheidszorg heeft het bestuur van TWB gesteld dat deze ambities niet realistisch meer zijn. De “markt” voor gezondheidszorg is veranderd van een forse groeimarkt in een krimpmarkt. TWB heeft zijn strategische ambities hier op aangepast. Deze luiden nu:

Strategische ambities • • •

Jaarlijkse omzetgroei 5% vanaf 2015 Jaarlijkse winstmarge van 2% op V&V zorg Vergroten van klanten medewerkerstevredenheid

Dit willen we realiseren door De klant ervaart ons als de kwalitatief best mogelijke zorgverlener, we maken deze kwaliteit meetbaar en aantoonbaar. We hebben een sterke regionale verankering, zowel in het zorgnetwerk als in de omgeving van cliënten en medewerkers. We kantelen naar “outside in”, we anticiperen op het gedrag van (potentiële) klanten en stemmen onze diensten af op hun behoeften. Wij zijn innovatief van aard, gebruiken technologie waar mogelijk en stemmen dit af op de behoeften van klanten en medewerkers. In al onze beslissingen respecteren wij de balans tussen markt, medewerker en money.


Pagina 22

4.2.

Algemeen beleid verslagjaar

Markt Tot op heden zijn de exacte consequenties van het overheidsbeleid en met name hoe dit gaat landen binnen het werkveld van gemeenten en zorgverzekeraars nog niet exact bekend. TWB is nauw betrokken bij de transitie-agenda’s van de verschillende gemeenten maar we ervaren tot op de dag van vandaag dat hier per gemeente anders mee omgegaan wordt en dat de ene dag een stap voorwaarts gezet wordt om een dag later weer een stap terug te zetten. Het wetsvoorstel voor de langdurige zorg is onlangs aangeboden naar de kamer en heeft dus nog een aantal stappen te gaan. De contouren voor de toekomstige financiering van de wijkverpleging en thuis(ver)zorg(ing) beginnen zich af te tekenen. De concrete impact op onze organisatie is hierdoor nog steeds erg lastig in te schatten. Wel zijn wij op alle mogelijke manieren aan het voorsorteren om voorbereid zijn op hetgeen wij wel weten, dit doen we onder andere door: • De verbinding met huisartsen en met name huisartsengroepen te verstevigen • De wijkverpleegkundige functie versterken binnen onze organisatie en naar buiten toe • De verbinding met gemeenten te versterken • Te participeren en actief bij te dragen aan de gemeentelijke WMO transities • De interne organisatie klaar te maken door de toekomst door de efficiency te vergroten en de verbinding met de buitenwereld te versterken Door het nieuwe bestuur is in het laatste kwartaal de nieuwe strategische positionering van TWB in gang gezet. Hierin zijn duidelijke keuzes gemaakt om met niet rendabele producten te stoppen, de focus terug te brengen naar onze thuismarkt West-Brabant en met name de interne en externe verbinding weer tot stand te brengen door te gaan werken vanuit zorgregio’s. Dit alles met als doel de klant weer echt centraal te stellen. Als TWB, Thuiszorg met Aandacht is ons belangrijkste doel richting de markt dat cliënten aantoonbaar meer aandacht ervaren. Zoals bevestigd door de meting van de cliëntenraad is dit ook daadwerkelijk het geval. In 2012 en 2013 zijn twee metingen gedaan, de zogenaamde 0 en 1 meting onder cliënten van TWB gericht op de ervaren aandacht. De resultaten laten een verbetering zien bij cliënten in zorg die duidelijk meer aandacht ervaren en minder verschillende gezichten zien achter hun voordeur. 92% van onze cliënten is tevreden over de zorg, dit is een stijging van 8% ten opzichte van vorig jaar. 72% vindt dat onze medewerkers voldoende aandacht voor hen heeft, dit is een stijging van 5%. Bij 83% wordt de zorg verleend door 9 of minder medewerkers. Het aantal cliënten dat meer medewerkers ziet is hiermee afgenomen met 17%. 97% geeft aan dat ze TWB bij anderen, zoals vrienden, familie en kennissen aanbevelen. Mede door de hoge clienttevredenheid hebben wij ons marktaandeel op Verpleging en Verzorging in de regio West-Brabant kunnen vergroten. De omzet AWBZ is dan ook fors gegroeid ten opzichte van afgelopen jaar. Hier staat tegenover dat wij door de ingezette bezuinigingen op de budgetten voor Hulp bij Huishouden afgelopen jaar een forse reductie hebben gezien van het volume op dit product.


Pagina 23

Medewerkers Wij zijn trots dat onze medewerkerstevredenheid gelijk gebleven aan de vorige benchmark, we scoren nog steeds in de hoogste categorie (A). Onze medewerkers zijn dus zeer tevreden over TWB als werkgever, wel zien wij nog enkele verbeterpunten om de medewerkerstevredenheid nog verder te verbeteren. Wij gaan in 2014 werken aan de volgende speerpunten: De verbeteracties die hierop geformuleerd zijn voor 2014: Gerichte feedback aan teams op cliëntervaring geven door de implementatie van cliënttevredenheidsmetingen per team te presenteren via het Dashboard V&V Leiderschap: medewerkers hebben behoefte aan duidelijke taken en verantwoordelijkheden Faciliterend leiderschap: leider is inspirerend en motiverend, toont interesse in mijn werkzaamheden, maakt vernieuwing en verandering mogelijk Communicatie over veranderingen: begrijpelijk, via de juiste weg, informatie over voortgang De uitstroom vanaf niveau 2 voor medewerkers met een arbeidsovereenkomst met vaste uren is gelijk gebleven aan 2013. Gezien het forse veranderingsproces wat wij afgelopen jaar doorgemaakt hebben met de implementatie van zelfsturende teams, zijn we tevreden dat de uitstroom niet is gestegen. In 2013 hebben 62 (5%) uitvoerende medewerkers een opleiding gevolgd waardoor zij door kunnen stromen naar een hoger functieniveau in de uitvoerende zorg. Hiermee blijft TWB zijn naam als erkend opleidingsbedrijf hoog houden en bieden wij medewerkers te kans op mooie loopbaanperspectieven binnen de zorg. Het grootste succes dat wij het afgelopen jaar hebben kunnen vieren op het gebied van medewerker is het reduceren van het ziekteverzuim. Het ziekteverzuim over 2013 is uitgekomen op 4,55%, wat dus fors lager is dan over 2012 (5,5%). Het interne project gericht op het reduceren van verzuim en vergroten van inzetbaarheid is dus een groot succes geworden. De verzuimregiefunctie is daarnaast nu goed en duurzaam gepositioneerd binnen de afdeling personeel en mobiliteit met een goede vakinhoudelijke sturing en coaching vanuit de HR staf. Helaas hebben we afgelopen jaar ook pijnlijke maatregelen moeten nemen voor onze medewerkers. Door de budget- en tariefskortingen die op ons afgewenteld worden zijn wij genoodzaakt de indirecte kosten te verlagen. Door het gaan werken met een plattere organisatie met minder management hebben we al fors kunnen bezuinigen, echter dit was nog niet voldoende om als organisatie ook klaar te zijn voor de toekomst. In november heeft TWB voor 38 medewerkers (circa 20 FTE) uit de ondersteunende diensten aangekondigd dat hun functie zou komen te vervallen. Met een intensief begeleidingstraject hopen we zoveel als mogelijk van deze medewerkers te begeleiden naar een nieuwe baan binnen of buiten TWB Money Met betrekking tot de tarieven is binnen de zorginkoop 2013 van CZ evenals voorgaande jaren gewerkt met een basistarief en opslagen aan de hand van een aantal criteria. In 2013 is doordat wij voldeden aan alle (kwaliteits)criteria het tarief vastgesteld op 100% van het CZ tarief. Echter hierin had CZ op voorhand al een korting van 2,5% op het maximale NZA tarief doorgevoerd. Voor wat betreft de indicatiestelling in de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) zet de trend zich voort dat de indicaties korter worden afgegeven, de geïndiceerde klassen lager zijn en het aantal uren zorg beperkt wordt. Daartegenover staat dat het werken met SIP’s (Standaard Indicatie Protocol) het administratieve proces van zorgen indicatie aanvragen heeft verlicht. Zowel binnen de AWBZ als de WMO zien we dat vanuit de indicatiestelling gedrukt wordt op de soort zorg die ingezet wordt. Binnen de AWBZ is het aandeel verpleging wederom afgenomen en binnen de WMO zien we dat het aandeel HbH 2 afneemt. De doelstelling dat wij 2% van de omzet bijschrijven aan onze reserves, om eventuele latere tegenvallers op te kunnen vangen, hebben wij niet kunnen realiseren. Het resultaat uit reguliere bedrijfsvoering bedroeg € 340.000 negatief. Dit negatieve resultaat is met name veroorzaakt door de kosten gemoeid met de invoering van zelfsturende teams.


Pagina 24

4.3.

Algemeen kwaliteitsbeleid

TWB staat bekend als integraal leverancier van een verscheidenheid aan producten en diensten aan klanten in de leeftijd van 0 tot 100+ jaar. Voor alle producten en diensten zijn processen beschreven in een procesmodelleringstool. Het handboek met daarin de processen en werkinstructies is vanaf alle locaties van TWB digitaal beschikbaar. Sinds 2006 was TWB HKZ gecertificeerd, vanaf 2013 is TWB ISO gecertificeerd. Een erkend kwaliteitskeurmerk waarborgt dat TWB: de klant centraal stelt duidelijke en tijdige informatie geeft het zorgaanbod continu verbetert deskundig en gemotiveerd personeel heeft minder fouten maakt en naar structurele oplossingen zoekt zich jaarlijks extern laat toetsen GezondShop (voorheen thuiszorgwinkels) is sinds 2007 gecertificeerd voor de ISO 9001 Norm. Certificaten hebben een levensduur van 3 jaar. Jaarlijks vinden door TÜV Nederland BV tussentijdse controles plaats. Bevindingen hieruit worden door middel van de verbetercyclus opgelost en dragen bij aan de groei van het kwaliteitssysteem. Jeugdgezondheidszorg beschikt in 2013 over het WHO-Unicef borstvoedingscertificaat. De divisie Verpleging en Verzorging heeft de jaarlijkse meting op de zorginhoudelijke indicatoren en de CQ-index (klanttevredenheidsmeting) uitgevoerd. Ontwikkelingen Door rondom de klant de zorg te organiseren met kleine teams, kan TWB Thuiszorg met Aandacht kunnen leveren. De keuze voor een organisatiestructuur met zelforganiserende teams heeft in 2012 geleid tot een onderzoek en advies m.b.t. de huidige inrichting van het kwaliteitssysteem. De conclusie was dat een nieuw kwaliteitssysteem nodig was dat aansluit bij de nieuwe organisatiestructuur. Wij hebben gekozen voor een ISO-certificering en hebben deze in 2013 ook behaald. In 2013 is en nieuwe kwaliteitsmodel ontwikkeld binnen TWB. Het zogenaamde OKM-model. Ons nieuwe kwaliteitsmodel is gebaseerd op verantwoordelijkheden en bevoegdheden behorend bij de teamrollen in zelfsturende teams, waarbij natuurlijk aandacht is voor de noodzakelijke protocollen bij handelingen waarin dat noodzakelijk is. In het nieuwe kwaliteitsmodel wordt uitgegaan van de kennis en vaardigheden van de medewerkers en er wordt veel meer dan voorheen op resultaat getoetst en niet op het proces. Wij gaan uit van een professionele houding van onze medewerkers en steunen op hun kennis, kwaliteiten en bekwaamheden, maar we toetsen wel structureel of deze kwaliteit ook geborgd is. Kwaliteit van gebouwen en brandveiligheid TWB en Easeways beschikken over een ontruimingsplan. Dit ontruimingsplan is van toepassing voor alle hoofd- wijkgebouwen en GezondShops waar medewerkers van TWB en Easeways werkzaam zijn, zowel de gebouwen in eigendom als huur, met uitzondering gebouwen met zeer lage bezetting en frequentie. Op deze wijkgebouwen wordt vanwege de zeer lage bezetting en gebruiksfrequentie geen BHV voorziening getroffen, noch in personeel noch in materiaal (voor zover in het laatste geval door verhuurder niet in is voorzien). Ten behoeve van het Ontruimingsplan TWB en Easeways is een aantal van onze gebouwen gedocumenteerd, dit houdt in dat er ontruimingsplattegronden zijn gemaakt, alle relevante gebouw-eigen informatie is verzameld en er logboeken zijn aangemaakt. Het ontruimingsplan, inclusief de bijbehorende documentatie, is te raadplegen op BuZZnet; tevens heeft elk gedocumenteerd gebouw de eigen documentatie in papieren vorm beschikbaar op het gebouw. BHV kalender De BHV kalender is een jaarplanning van verschillende activiteiten met betrekking tot de bedrijfshulpverlening (BHV). Hieronder vallen opleiding/herhalingstrainingen, periodieke controles BHV middelen en rapportages. Met betrekking tot het onderdeel opleiding/herhalingstraining valt te melden dat er jaarlijkse EHBO/AED en Brandblusoefeningen voor de BHVers worden gegeven en er worden opfristrainingen voor de medewerkers van de receptie en aan ontruimers op de wijkgebouwen aangeboden. Op twee gebouwen worden jaarlijks ontruimingsoefeningen gehouden, te weten op het hoofdkantoor en een wijkgebouw met dagverzorging.


Pagina 25

4.4.

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten

4.4.1.

Kwaliteit van zorg

Een methode van onderzoek naar de doeltreffendheid en doelmatigheid van het kwaliteitssysteem is de interne audit. De interne audit geeft informatie over de verschillende processen, structuren en samenhang. Een interne audit legt de zwakke en sterke punten bloot en geeft mogelijkheden voor verbetering aan. Audits vinden plaats aan de hand van een jaarplanning die wordt vastgesteld door de Raad van Bestuur. In 2013 hebben audits plaatsgevonden op de volgende onderwerpen: • • • • • • • • •

Quickscan primaire proces Verpleging & Verzorging Quickscan primaire proces Basiszorg Quickscan primaire proces Jeugdgezondheidszorg Quickscan primaire proces Preventie en Gezondheidsadvies Quickscan processen GezondShop Quickscan Back-Office processen Audit Inkoop & contractbeheer Audit processen Transmurale Zorg (Advies, Instructie, Voorlichting) Teamaudits Verpleging & Verzorging (4 stuks; zorgproces, professionaliteit, teamorganisatie en ondersteuning door Back-Office)

Leidraad voor de audits is de cirkel van Deming: plan – do – check - act. In de auditgesprekken wordt gestart met te vragen naar de do-fase, waarna gevraagd wordt naar de plan-fase. Vervolgens wordt overgestapt naar de fasen check en act. Uit de auditrapportages blijkt dat de check- en act-fase lastig aantoonbaar te maken zijn. De eindresultaten van de audits worden schriftelijk aangeboden aan de opdrachtgever, meestal de manager van een divisie en de Raad van Bestuur. Aan de hand van deze rapportages worden verbetervoorstellen opgesteld en geïmplementeerd door de verantwoordelijke voor het proces. Bevindingen, maatregelen en de beoordeling van effectiviteit hiervan worden opgenomen in een bestuursbeoordeling. .


Pagina 26

4.4.2.

Klachten

TWB beschikt over een Klachtenregeling voor klachten van cliënten. Deze regeling is gebaseerd op de Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector (WKCZ). De procedure voorziet in het interne proces van behandeling van klachten van cliënten. Daarnaast heeft TWB een Klachtenreglement Cliënten opgesteld. Dit reglement beschrijft het proces dat gevolgd wordt wanneer een cliënt een klacht wil voorleggen aan de onafhankelijke Klachtencommissie en, indien hier geen overeenstemming bereikt wordt, aan De Geschillencommissie VVT. TWB heeft zich in 2011 aangesloten bij De Geschillencommissie VVT; deze commissie is in de plaats gekomen van de Landelijke Beroepscommissie Klachten (LBK) die per 2011 is opgeheven. Ook heeft TWB in 2011 de Meldings- en Klokkenluidersregeling vastgesteld en ingevoerd. In het kader van deze regeling is een vertrouwenspersoon aangesteld. De taak van de vertrouwenspersoon is om te bewaken dat het proces correct, legaal en openlijk verloopt. De organisatie geeft de klant in een informatiefolder, welke aan elke klant wordt uitgereikt, de gelegenheid om een klacht te melden. De klacht kan schriftelijk, mondeling of per e-mail worden ingediend. Klachten worden conform de interne klachtenprocedure behandeld door de betrokken leidinggevende. Bezwaren op de afhandeling conform de interne procedure, kunnen worden voorgelegd aan de onafhankelijke Klachtencommissie, die is samengesteld uit drie onafhankelijke externe leden. De commissie komt zo vaak als klachten hiertoe nopen bijeen. De commissie doet, na onderzoek, uitspraak over de klacht en eventuele aanbevelingen en stuurt deze naar klager en beklaagde en legt deze voor aan de Raad van Bestuur van TWB. De Raad van Bestuur deelt hierop aan de klager, beklaagde en commissie mede welke maatregelen de organisatie zal nemen. In het verslagjaar zijn 95 klachten ingediend. De meeste klachten in 2013 zijn van organisatorische aard. Alle klachten, op één na, zijn door de leidinggevenden in samenspraak met de cliënt opgelost. Eén klacht is in 2014 voorgelegd aan de onafhankelijke Klachtencommissie. De klachten worden meegenomen in verbetertrajecten binnen de organisatie. In het verslagjaar zijn geen klachten ingediend bij en behandeld door de Klachtencommissie of de Geschillencommissie.

Organisatie van zorg Wijziging/verschille nde hulpverleners Niet op tijd of niet verschenen Overig Andere Relationele aspecten van zorg Inhoudelijke aspecten van zorg Materiële aspecten van zorg Overig Niet ontvankelijk TOTAAL

11 1 1

12

1

14

13 2

3

8

4

7

2

4

3

1

2

4

1

1

1

10 1

7

58

18

4

2 5 Overzicht Klachten Cliënten 2013

7

Totaal

Commerciële afd.

@ease

FEAD

PGA

Basiszor g

V&V

Soort klacht

FaDi

Divisie

JGZ

Aantal klachten 74 50 101 89 95

Gez.sho p

Jaar 2009 2010 2011 2012 2013


19

1

9

3

1

13 8

1

1

12 8

1

95

Pagina 27

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.4.3.

Personeelsbeleid

TWB stelt haar medewerkers in staat zijn richting te geven aan hun eigen loopbaan en zich zo te ontwikkelen dat ze een optimale bijdrage kunnen leveren aan de doelstellingen van TWB. Dit betekent een proces van focus op de toekomst en het beroepsprofiel, voorstellen voor persoonlijke ontwikkeling, evalueren, eventueel bijstellen en eind evalueren. Kortom een gesprekkencyclus waarin de ontwikkeling en loopbaan van de medewerker– in relatie tot de ontwikkeling van de organisatie en/of de afdeling – centraal staat. Deze ontwikkeling past in onze missie voor 2010 – 2013: Samen Onafhankelijk De visie en de doelen die daarbij horen zijn: Medewerker Wij zijn TWB: Trots, Warm en Betrokken; Mensen werken graag bij ons Markt Onze klanten voelen zich goed geholpen; Klanten kiezen voor ons Money Wij zijn een financieel gezonde organisatie; Onze zaken zijn op orde De persoonlijke ontwikkelingen staan centraal in ons personeelsbeleid. De doelstelling is dat iedere medewerker jaarlijks in gesprek gaat met haar of zijn leidinggevende. In deze gesprekken wordt in ieder geval aandacht geschonken aan de volgende onderwerpen: wat heb jij nodig om je functie goed (of nog beter) uit te voeren, wat is de eigen bijdrage hierin en wat kan de leidinggevende of TWB hieraan toevoegen. Hierover worden concrete afspraken gemaakt. Het gaat in dit gesprek om gezamenlijk op zoek te gaan waarin we TWB, als werkgever en als zorgaanbieder, nog verder kunnen verbeteren. De inbreng van de werknemer staat hierin centraal, aan de hand van de drie kernvragen: Zijn jouw zaken op orde? Voel jij je goed geholpen om je dagelijks werk uit te voeren? Draag jij TWB uit als een goede werkgever en zorgaanbieder? Aangevuld met twee persoonlijke doelstellingen: Wat ga jij doen om een bijdrage te leveren aan de doelen van je divisie? Op welke manier wil jij jezelf verder ontwikkelen? Heroriëntatie HRM beleid TWB heeft in 2012 naar aanleiding van de eerder geschetste beleidsmatige ontwikkelingen ook het HRM beleid geactualiseerd. Het HRM beleid voor 2012-2017 is opnieuw vastgesteld afgeleid van het nieuwe meerjarenbeleid 2012-2017. In dit beleid zijn de volgende speerpunten benoemd: • Vitaal en Inzetbaar • Thuiszorg met Aandacht • Strategische personeelsplanning Het doel van Vitaal en inzetbaar is dat al onze medewerkers in elke levensfase graag en gezond bij ons werken, hetgeen zich vertaald in verlaging van het ziekteverzuim en verhoging van de inzetbaarheid. Om bij te blijven op de concurrerende markt moet de productiviteit van onze medewerkers op een hoog niveau blijven. Om dit te bereiken hebben we vitale en inzetbare medewerkers nodig en daarmee een vitale organisatie. Bij de teamsamenstelling houdt TWB rekening met de individuele inzetbaarheid en combineert de verschillende levensfasen van onze medewerkers en zet deze op een flexibele wijze in. Een vitale en inzetbare medewerker gaat immers met plezier naar het werk en levert de beste dienstverlening aan onze klanten. Om onze medewerkers vitaal en inzetbaar te houden is het van belang dat er in het werk een optimale balans is in vakkundig zijn, gemotiveerd en gezond zijn. Organisaties met het laagste ziekteverzuim in de gezondheidszorg hebben gemeen dat ze een duidelijke, toekomstgerichte HR visie en beleid hebben en handelen dienovereenkomstig. Als onderdeel van dit beleid richten zij zich op preventie en duurzame inzetbaarheid op de arbeidsmarkt, maar ze zijn duidelijk en strikt in wat ze als tegenprestatie vragen van hun werknemers. Het doel van thuiszorg met aandacht voor onze medewerkers is het vergroten van de autonomie en zeggenschap voor de professional, erkenning en gebruikmaking van vakmanschap. Dit leidt tot een hogere tevredenheid van onze medewerkers. TWB biedt haar klanten Thuiszorg met Aandacht vanuit de oprechte gedachte dat klanten hier recht op hebben: dit houdt in dat de klant centraal staat in ons handelen.


Pagina 28

4.5.

Samenleving en belanghebbenden

TWB is maatschappelijk sterk betrokken binnen haar werkgebied. Immers, iedere inwoner is een (potentiële) klant. Vanuit die maatschappelijke betrokkenheid ontplooit de organisatie de volgende activiteiten: TWB heeft maatwerkprojecten in het kader van JGZ-bemoeizorg en armoedeprojecten in samenwerking met gemeenten en Jeugdzorg. Doordat TWB werk heeft voor medewerkers van alle opleidingsniveaus en voor veel functies tevens een gecertificeerd leerbedrijf is, kunnen ook laag of niet opgeleide mensen een baan krijgen en / of via scholing doorstromen naar een andere functie. Medewerkers komen bij de klant thuis en zien ze in hun eigen omgeving. Zij signaleren bij klanten bijvoorbeeld (het ontstaan van) een sociaal isolement. Ze kunnen de klant ondersteunen om daaruit te komen door samen boodschappen te doen of de klant aan te melden voor dagverzorging. Steeds vaker zijn medewerkers het enige contact met de buitenwereld. Met een aantal gemeenten in het werkgebied zijn afspraken gemaakt over de inzet van mensen uit de Wet Werk en Bijstand. TWB is deelnemer aan het project ‘Vroegsignalering Kwetsbare Ouderen’ in diverse gemeenten in ons werkgebied TWB stelt zich op als maatschappelijk ondernemer met zicht voor problemen in de maatschappelijke omgeving en tracht met haar partners te werken aan passende oplossingen. Zo is TWB in diverse gremia betrokken om bijvoorbeeld gericht arbeidsmarktproblematiek aan te pakken voor jongeren en medewerkers op opleidingsniveau 1 en 2.

4.6.

Financieel beleid

Het geconsolideerde exploitatieresultaat van het concern TWB voor bijzondere baten en lasten en belastingen bedraagt € 341.757 negatief waar een positief resultaat begroot was van € 650.056. Het reguliere geconsolideerde exploitatieresultaat wijkt € 1.000.000 af van de begroting. Deze afwijking wordt gerealiseerd door het niet realiseren van de begrote dekkingsbijdrage op de geleverde zorgproductie. De begrote omzet is gerealiseerd, echter met fors hogere directe loonkosten. Per saldo is hierdoor een afwijking ontstaan van € 1.830.000. Dit wordt deels gecompenseerd door het feit dat de indirecte kosten € 827.000 lager zijn dan begroot. De totale afwijking op de dekkingsbijdrage van € 1.830.000 (negatief) is als volgt opgebouwd 1. Lagere dekkingsbijdrage V&V € 1.245.000 2. Niet realiseren van de verkoopomzet en bijbehorende marge Gezondshop € 280.000 3. Lagere dekkingsbijdrage PGA € 100.000 4. Lagere dekking op HbH € 55.000 5. Extra salariskosten nieuwe CAO € 150.000 € 1.830.000 Lagere dekkingsbijdrage V&V De afwijking binnen de divisie TWB heeft 2 hoofdoorzaken, de belangrijkste en voor TWB ook beïnvloedbare is het niet realiseren van de afgesproken productiviteitsnormen. Daarnaast zien we dat vanuit de zorginkoop een maximum gezet wordt op de inkoop van Verzorging en Verpleging Speciaal hierdoor krijgt TWB deze gespecialiseerde zorg tegen basistarieven betaald. Op het gebied van de productiviteit hebben wij geconstateerd dat wij in het eerste half jaar een forse achterstand opgelopen hebben door de effecten van het invoeren van de zelfsturende teams. Voor de zomer liet de productiviteit een stijgende lijn zien, waardoor de gedachte ontstond dat de processen in de zelfsturende teams op orde waren. Helaas was in het laatste kwartaal weer een dalende tendens te zien in de productiviteit. Hierop is besloten om in te grijpen en is een project “optimalisatie V&V” gestart. Uit analyse blijkt dat teams vooral moeite hebben met het planningsproces, het efficiënt uitvoeren van de administratie en coördinerende taken. Daarnaast werden en worden de teams niet optimaal ondersteund door de ondersteunende diensten. Dit wordt nu projectmatig opgepakt en de eerste resultaten zouden zichtbaar moeten zijn in april 2014 waardoor het resultaat binnen V&V structureel moet verbeteren en aan de begrotingsnorm moet voldoen. TWB, Thuiszorg met Aandacht Jaardocument Zorginstellingen 2013

Pagina 29

Op het gebied van de levering van verzorging speciaal, waarvoor verpleegkundige inzet nodig is, zien wij een toename van de vraag echter het gefinancierde volume daalt. De inzet van personeel zal dan ook aan moeten gaan sluiten bij de indicatie voor verzorging die afgegeven is. Daarom is binnen V&V ook een project gestart om de inzet van deskundigheden op het juiste niveau plaats te laten vinden. Gezien het feit dat dit samenhangt met de bekwaamheden van verpleegkundigen en verzorgenden (IG) vraagt dit veel inzet en coördinatie, maar ook scholing en afstemming. De verwachting is dat de effecten van het project niet voor de zomer 2014 zichtbaar zullen worden, dus ook de monitoring op de juiste inzet en herindicatiestelling zal al vanaf begin 2014 veel strikter plaats moeten vinden.


Pagina 30

Gezondshop De financiële basis voor de GezondShop is en was in het verleden de uitleen van verpleegartikelen. Door de verandering in wet en regelgeving en tarifering op dit gebied is deze financiële basis voor de GezondShop weggevallen door een halvering van de omzet op dit product. Hierdoor worden de vaste kosten niet meer gedekt en loopt, mede door de opening van de winkel in Almelo, het verlies fors op. TWB beraad zich op de toekomst van de Gezondshop als onderdeel van het concern TWB en hierover zullen in de eerste helft van 2014 besluiten genomen worden.

PGA Het achterblijven van de dekking binnen PGA heeft een incidentele en een structurele oorzaak. Door het budgetplafond heeft PGA een aantal uren Verpleging: AIV niet kunnen declareren en is daarnaast ook de groei op een aantal onderdelen afgeremd. Gezien het feit dat er ook nog veel onzekerheden zijn over de (groeimogelijkheden en) budgetten voor met name preventieve zorg en dementiezorg in 2014 vraagt met name de monitoring van het volume veel aandacht. Daarnaast zien we dat de afdeling dieetadvies al jaren onder de begroting presteert, met name op het gebied van productiviteit, dit werd afgelopen jaar nog erg gedrukt door langdurig verzuim. De belangrijkste verbeteractie op het gebied van dieetadvies is de focus aanbrengen op ouderenzorg en de verbinding in de regio met V&V teams tot stand brengen. Hierdoor kan de indirecte tijd (acquisitie) dalen en het volume toenemen gezien het grote potentieel aan klanten. Deze actie is in het eerste kwartaal versneld opgepakt. HbH De dekking op HbH over heel 2013 was € 55.000 lager dan begroot. In het laatste kwartaal is een optimalisatietraject binnen HbH uitgevoerd waardoor de indirecte kosten geminimaliseerd zijn en de efficiency geoptimaliseerd. Gezien de maatregelen die in het laatste kwartaal genomen zijn om het proces en inzet binnen HbH te optimaliseren hebben wij er alle vertrouwen in dat op de HbH in 2014 de begroting behaald zal worden. Dit blijkt ook uit de cijfers over het laatste kwartaal van 2013 en over begin 2014 waarin HbH conform begroting presteert. CAO TWB is geconfronteerd met een eenmalige extra last als gevolg van de nieuw afgesloten CAO eind vorig jaar. De CAO liep af op 1 oktober 2013 en er was van uit gegaan dat er vanaf 1 oktober tot het eind van het jaar een loonsverhoging zou zijn. Echter daarnaast is in het CAO akkoord ook een eenmalige uitkering van 0,8% afgesproken die niet voorzien was wat € 150.000 extra aan directe loonkosten met zich heeft gebracht. Indirecte kosten: Zoals eerder gesteld zijn de indirecte kosten concern breed € 827.000 lager dan begroot. Deze afwijking is als volgt opgebouwd: 1. Lagere indirecte personeelskosten € 485.000 2. Lagere huisvestingskosten € 116.000 3. Lagere materiaalkosten € 116.000 4. Lagere overige kosten € 110.000 € 827.000 De lagere indirecte personeelskosten worden met name veroorzaakt door de nieuwe structuur binnen HbH, de nieuwe bestuurs- en managementstructuur met minder lagen en minder formatie en een reductie van overheadpersoneel door natuurlijk verloop. Dit beleid vormt mede de basis voor de te realiseren besparingen in 2014. Op de overige onderdelen betreft dit met name een zeer kritisch uitgavenpatroon waardoor ruimte binnen de begroting gevonden is om de kosten te verlagen. Dit beleid zal natuurlijk in 2014 voortgezet worden waarbij deze besparingen dus structurele kostenverlagingen zullen en moeten worden.. Gesteld kan worden dat de indirecte kosten “in control” zijn wat ook betekent dat wij er alle vertrouwen in hebben dat de doelstellingen om deze kosten verder te verlagen in 2014 gerealiseerd gaan worden. Bijzondere baten en lasten TWB heeft in de jaarrekening de kosten opgenomen van de eerder genoemde reorganisatie van de ondersteunende diensten. Daarnaast is als bijzondere last verantwoord de terugvordering van de gebonden reserve JGZ door een drietal gemeenten. Als incidentele bate is verantwoord de verkoop van een pand in Rucphen a € 80.000 en een eenmalige teruggave premies sociale lasten van voorgaande jaren.


Pagina 31

Solvabiliteit en liquiditeit De solvabiliteit en liquiditeit van TWB is weergegeven in onderstaande tabel: Omschrijving Liquiditeit Netto werkkapitaal Current ratio Solvabiliteit Debt. ratio Budgetratio Minimum vermogen

Norm 2007

Realisatie Realisatie Realisatie Realisatie Realisatie 2009 2010 2011 2012 2013

minimaal 2.000.000 minimaal 130%

1.566.407 125%

107.042 101%

316.360 104%

80.858 101%

-847.481 91%

kleiner 70% dan minimaal 18% minimaal 7.000.000

57%

69%

64%

63%

66%

11,39% 9,57% 10,78% 5.079.257 4.862.765 5.782.214

12,47% 6.592.719

10,99% 5.809.094

Met name het netto werkkapitaal en dus de current ratio is afgelopen jaren flink gedaald. Dit is grotendeels veroorzaakt door investeringen in materiele vaste activa die gedaan zijn uit eigen liquide middelen. Dit blijkt ook uit het feit dat de boekwaarde van de materiele vaste activa € 8.919.000 bedragen, hier staat tegenover dat er een hypothecaire lening loopt van slechts € 2.262.000. Gezien de forse hoeveelheid investeringen in de afgelopen jaren zal TWB deze in de aankomende jaren wel terug gaan brengen om de liquiditeit terug op pijl te gaan brengen. De solvabiliteit is al een aantal jaren stabiel tussen de 11 en 12% van het budget c.q. de externe omzet.


Pagina 32

4.7.

Toekomstige ontwikkelingen

De “zorgmarkt” en dan met name de financiering van zorg is volop in beweging. In 2013 zijn wij zoals eerder aangegeven al geconfronteerd met forse kortingen op de tarieven, deze trend heeft zich richting 2014 volop doorgezet en de consequenties hiervan voor TWB zijn fors. In de aankomende jaren worden we geconfronteerd met aanvullende kortingen in de huishoudelijke zorg, de transitie van begeleiding naar gemeenten en met name de overheveling van de verzorging en (wijk)verpleging naar de zorgverzekeringswet. Dit alles gaat aan de ene kant gepaard met kortingen op het budget die weer deels gecompenseerd worden door aanvullende budgetten voor extramuralisering en het opvangen van de vergrijzing. Ondanks het feit dat nagenoeg alles nog onzeker is, op het moment van schrijven (april 2014) wordt er weer gewerkt aan een aanvullend zorgakkoord, zijn wij er van overtuigd dat wij in 2015 klaar zijn voor de toekomst. Deze voorbereiding is voor TWB gebaseerd op een drietal pijlers: - Behoud van de positie in het gemeentelijke domein voor huishoudelijke zorg en begeleiding - Een sterke positie in elke wijk en dorp voor de wijkverpleging - Een slanke kosten efficiënte organisatie

Wat betreft het gemeentelijk domein is TWB nauw betrokken in de transities binnen de gemeenten en wij verwachten op basis van deze gesprekken dat er gekozen gaat worden voor een “zachte landing” ook in verband met het belang van cliënten en van de werkgelegenheid. Daarnaast zien wij in onze regio dat de omvang van het budget voor huishoudelijke zorg al met meer dan 30% gedaald is in twee jaar. Dit betekent ook dat de resterende korting mogelijk beperkt kan blijven. Wel zien wij een verschuiving ontstaan van huishoudelijke zorg naar meer begeleiding gericht op het vergroten van zelfredzaamheid van cliënten. Wij verwachten dat wij hieraan met onze expertise uitstekend invulling kunnen geven. Wat betreft de transitie van met name de langdurige verzorging thuis zien wij nog de meeste onzekerheden op onze organisatie afkomen. De intentie was om de verzorging met een korting van 15% over te hevelen van de AWBZ naar gemeenten, deze overheveling is niet doorgegaan maar de korting zal alsnog gerealiseerd gaan worden. De verwachting van TWB is dat in 2015 een korting van tarief en volume invulling moet gaan geven aan de korting. Daarom is TWB zich ook al volop aan het voorbereiden om de visie op zorgverlening aan te passen en door inzet van hulpmiddelen, begeleiding en preventie de zorginzet te verlagen en de zelfredzaamheid te vergroten. Wij verwachten dat we met deze inzet en onze jarenlange ervaring in de thuiszorg en de daarmee opgedane kennis en vaardigheden een belangrijke partner zullen zijn en blijven voor de zorgverzekeraars voor de uitvoering van de wijkverpleging. Deze positie wordt met name versterkt door de versterking van de positie van onze eigen wijk- en gespecialiseerde verpleegkundigen aangevuld met de diverse specialismen die wij in huis hebben. Wat betreft de financiële impact is onze verwachting dat wij deze met name op kunnen vangen door een verlaging van de kosten per cliënt in combinatie met een groei van het volume als gevolg van vergrijzing en extramuralisering. Naast de kijk op onze positie op de markt zullen we ook onze interne organisatie aan moeten passen aan de nieuwe realiteit. In de achterliggende jaren maar ook richting 2014 heeft TWB eerst door kostenreductie en sturen op natuurlijk verloop van indirect personeel de indirecte kosten al fors kunnen verlagen. Door een noodzakelijke reorganisatie eind 2014 heeft TWB een volgende stap gemaakt in het verlagen van zijn kostenstructuur. Voor de aankomende jaren is er door natuurlijk verloop nog een aanvullende verlaging van de kosten te realiseren. Daarnaast heeft TWB door het aanbrengen van focus in de dienstverlening en het optimaliseren van processen extra stappen kunnen zetten. Eind 2014 zal dit hebben moeten leiden tot een slanke koste efficiënte organisatie die nog een aantal financiële klappen op heeft kunnen vangen. Onze conclusie is dat wij alle vertrouwen hebben in de toekomst van TWB, maar dat deze toekomst zwaar en uitdagend zal zijn. Met name de vele onzekerheden maken het lastig om een goede financiële meerjarenplanning te maken, echter op de inhoud verwachten wij ook in 2014 weer forse stappen voorwaarts te maken om ook het zware weer wat op ons af gaat komen te overleven..


Pagina 33

5. Jaarrekening INHOUDSOPGAVE

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.13 5.1.14 5.1.16 5.1.17

Jaarrekening 2013 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring van de onafhankelijke accountant


Pagina 36 37 38 39-42 43-49 50-51 52 53-62 63 64 65-72 73-74 75 76-81

82 83 83 83 84

Pagina 34

TWB

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING


Pagina 35

TWB

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2

0 8.919.075 8.919.075

0 8.947.393 8.947.393

4 5 6 8

258.359 2.601.871 2.906.918 2.436.885 8.204.033

245.948 1.793.491 710.775 5.912.382 8.662.596

17.123.108

17.609.989

31-dec-13 €

31-dec-12 €

60.948 4.117.765 1.630.381 5.809.094

60.948 5.084.811 1.446.960 6.592.719

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

0

23.032

Langlopende schulden

11

2.262.500

2.412.500

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

12

9.051.514

8.581.738

17.123.108

17.609.989

Totaal passiva


Pagina 36

TWB

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

14

32.490.123

31.301.218

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

15

16.397.253

16.957.897

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

16

3.892.288

4.224.210

Overige bedrijfsopbrengsten

17

84.776

93.727

52.864.441

52.577.051

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

18

45.720.770

44.210.853

Afschrijvingen materiële vaste activa

19

836.480

914.930

Overige bedrijfskosten

21

6.648.765

6.573.787

Som der bedrijfslasten

53.206.016

51.699.570

BEDRIJFSRESULTAAT

-341.575

877.482

-20.446

30.253

-362.021

907.735

Financiële baten en lasten

22

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Diverse baten en lasten

23

-392.399

-35.756

Vennootschapsbelasting

24

-29.204

-56.391

-783.624

815.588

2013 €

2012 €

-958.863 0 -21.341 27.671 -14.513 183.422

-38.001 -129.184 -98.000 91.887 315.686 673.199

-783.624

815.588

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve zorgverzekeringswet Reserve JGZ Vrije reserves


Pagina 37

TWB

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2013 €

2012 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen materiële vaste activa - afschrijvingen immateriële vaste activa - mutaties reserve - mutaties voorzieningen

-341.575

5.1.5.2 5.1.5.1 5.1.5.9 5.1.5.10

843.077 0 0 -23.032

877.482

914.929 0 -5.082 -4.365 820.045

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

5.1.5.4 5.1.5.5

-12.411 -808.380

23.315 1.711.965

5.1.5.6

-2.196.143

-306.271

5.1.5.12

469.776

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat Vennootschapsbelasting

905.482

5.1.9.22 5.1.9.22 5.1.9.23 5.1.9.24

821.120 -2.547.157

2.250.129

-2.068.688

4.033.093

51.603 -72.050 -392.399 -29.204

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

105.805 -75.552 -35.756 -56.391 -442.049

-61.894

-2.510.736

3.971.198

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa

5.1.6.1 5.1.6.1

-821.100 6.341

-1.806.571 0 -814.759

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-1.806.571

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

5.1.8 5.1.8

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

0 -150.000

0 -150.000 -150.000

-150.000

Mutatie geldmiddelen

-3.475.497

2.014.627

Liquide middelen per begin boekjaar Mutatie geldmiddelen Liquide middelen per einde boekjaar

5.912.382 -3.475.497 2.436.884

3.897.756 2.014.627 5.912.382


Pagina 38

TWB

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen Deze grondslagen zijn ook van toepassing voor de enkelvoudige jaarrekening Aktiviteiten Thuiszorg West-Brabant, Belder 2-4, 4704 RK Roosendaal verleent diverse soorten zorg, produkten en diensten: -Verpleging en verzorging -Advies, instructie, voorlichting en preventie -Gespecialiseerde verzorging -Intensieve zorg -Transmurale zorg -Hulp bij het Huishouden -Dagverzorging -PGB bemiddeling -Jeugdgezondheidszorg -Voeding- en dieetvoorlichting -Uitleen van hulpmiddelen en verpleegartikelen Consolidatie In de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van TWB, haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen of waarover zij de centrale leiding heeft. Groepsmaatschappijen zijn rechtspersonen waarin TWB, direct of indirect, beslissende zeggenschap kan uitoefenen doordat zij beschikt over de meerderheid van de stemrechten of op enig andere wijze de financiële en operationele activiteiten kan beheersen. Hierbij wordt tevens rekening gehouden met potentiële stemrechten die direct kunnen worden uitgeoefend op balansdatum. De groepsmaatschapijen en andere rechtspersonen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen of waarover zij de centrale leiding heeft worden voor 100% in de consolidatie betrokken. Intercompany-transacties, intercompanywinsten en onderlinge vorderingen en schulden tussen groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen worden geëlimineerd. Intercompany-transacties zijn tegen marktconforme voorwaarden en tarieven. Ongerealiseerde verliezen op intercompany-transacties worden ook geëlimineerd tenzij er sprake is van een bijzondere waardevermindering. Waarderingsgrondslagen van groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen zijn waar nodig gewijzigd om aansluiting te krijgen bij de geldende waarderingsgrondslagen van de Groep. De in de consolidatie begrepen rechtspersonen, tevens verbonden partijen, zijn: TWB, Roosendaal (100%) Stichting Easeways, Roosendaal (100%) Ease Holding BV, Roosendaal (100%). Is dochter van Stichting Easeways @ease B.V., Roosendaal (100%). Is dochter van Ease Holding B.V. @ease lifestyle B.V., Roosendaal (100%). Is dochter van Ease Holding B.V. Gezondshop B.V., Roosendaal (100%). Is dochter van Ease Holding B.V. TWB Select B.V., Roosendaal (100%). Is dochter van Ease Holding B.V. Flexillent B.V., Roosendaal (100%). Is dochter van Ease Holding B.V. Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de Raad van Bestuur, andere sleutelfunctionarissen in het management van TWB en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.


Pagina 39

TWB

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Uitgangspunten Algemeen De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW, de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving (specifiek RJ-richtlijn 655 voor Zorginstellingen) en de regelgeving verslaggeving WTZi. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de winst-en-verliesrekening en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de Raad van Bestuur van TWB zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat de Raad van Bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. Vergelijking met begroting en voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en waardebepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van voorgaand jaar. Als vergelijkende cijfers in de rekening van baten en lasten zijn de cijfers van 2012 opgenomen. Op grond van de RJ 655 dient met ingang van de jaarrekening 2013 (jaar t) rekening te worden gehouden met de definitieve indexering, die in het opvolgende jaar (t+1) wordt verwerkt in de tarieven, middels het opnemen van een vordering ultimo 2013. Als gevolg van de onzekerheden voor de bepaling van de omvang van de na-indexering van het AWBZ budget ten aanzien van het tarief en de uiteindelijke realisatie in het productievolume het opvolgende jaar is deze vordering in de jaarrrekening op nihil gewaardeerd. Het betreft hier in beginsel een stelselwijziging conform RJ 140, echter door de gekozen verwerkingswijze is er geen effect op het eigen vermogen of resultaat te vermelden. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Voor een nadere uiteenzetting waarop deze continuïteitsveronderstelling is gebaseerd wordt verwezen naar het jaarverslag, paragraaf 4.7 Financieel beleid.


Pagina 40

TWB

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte toekomstige gebruiksduur. Op grond wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar onderstaande paragraaf. Er is geen sprake van een verplichting tot herstel na afloop van het gebruik van het actief. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa TWB beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs (op basis van FIFO) of lagere opbrengstwaarde. De opbrengstwaarde is de geschatte verkoopprijs onder aftrek van direct toerekenbare verkoopkosten. Bij de bepaling van de opbrengstwaarde wordt rekening gehouden met de incourantheid van de voorraden. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Lease Bij de stichting kunnen er leasecontracten bestaan waarbij en groot deel van de voor- en nadelen die aan de eigendom verbonden zijn, niet bij de stichting ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winsten- verliesrekening over de looptijd van het contract. Overige activa en passiva Voor zover in het vorenstaande niet anders is vermeld, zijn de activa gewaardeerd op nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op grond van verwachte oninbaarheid. De passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.


Pagina 41

TWB

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen TWB heeft haar pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering en betaalt op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan het pensioenfonds. De regelingen zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PGGM. Behalve betaling van premies heeft de stichting geen verdere verplichtingen voor deze pensioenregeling. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de effectieve rente worden meegenomen. Vennootschapsbelasting De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de resultatenrekening, rekening houdend met beschikbare, fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren (voor zover niet opgenomen in de latente belastingvorderingen) en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief (voor zover van toepassing). Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: TWB en Stichting Easeways. Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van het intern kostprijsmodel. Overig De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd indien daar conform de richtlijnen voor de jaarverslaggeving aanleiding toe is. Op basis van deze richtlijnen zijn de leaseverplichtingen voor bedrijfsauto's op de balans opgenomen. De lasten, die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Als overige baten en lasten worden de baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. Afrondingen Tellingen kunnen soms een afwijking hebben van één euro. Dit wordt veroorzaakt doordat de onderliggende cijfers gebaseerd zijn op cijfers met twee decimalen achter de komma. Dit geeft dan noodzakelijke afrondingen met afwijkingen van één euro te zien. Referenties De refenties uit het landelijk vastgestelde jaardocument zijn opgenomen in dit document. Omdat niet alle onderdelen van toepassing zijn voor Thuiszorg West-Brabant nummeren de verwijzingen niet altijd door.


Pagina 42

TWB

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

5.672.007 1.483.565 1.716.576 46.927

5.694.238 1.587.483 1.618.745 46.927

Totaal materiële vaste activa

8.919.075

8.947.393

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

8.947.393 821.100 843.077 6.341

8.055.751 1.806.571 914.929 0

Boekwaarde per 31 december

8.919.075

8.947.393

18.557.092 9.638.017

17.742.333 8.794.940

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen


Pagina 43

TWB

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Voedingsmiddelen Hulpmiddelen

0 258.359

19.326 226.622

Totaal voorraden

258.359

245.948

De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren

1.925.164

1.274.657

Vooruitbetaalde bedragen: diversen

129.210

78.104

Nog te ontvangen bedragen: meerkeuzesysteem arbeidsvoorwaarden diversen

49.658 497.839

47.002 393.728

2.601.871

1.793.491

5. Vorderingen en overlopende activa

Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting: De voorziening die in 2013 in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 53.693 (2012: € 33.866)

Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar.


Pagina 44

TWB

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december af: voorziening

2012 €

2013 €

totaal €

710.775

0

710.775

0 -704.658 -704.658

2.900.801 0 0 2.900.801

2.900.801 0 -704.658 2.196.143

6.117 0 6.117

2.900.801 0 2.900.801

2.906.918 2.906.918

Stadium van vaststelling (per erkenning):

2012 2013

c a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil


2013 €

2012 €

32.499.104 29.598.303

31.301.218 30.590.443

2.900.801

710.775

Pagina 45

TWB

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

2.426.580 11.702 -1.397

5.907.119 7.607 -2.344

Totaal liquide middelen

2.436.885

5.912.382

Toelichting: Thuiszorg West-Brabant, Easeways, @ease B.V., @ease lifestyle B.V., Gezondshop B.V, Flexillent BV, Ease Holding B.V. en TWB Select B.V. beschikken gezamenlijk over de volgende kredietfaciliteiten: * Rabobank: kort krediet in rekening courant € 1.000.000 (ingeperkt met € 16.376 i.v.m. een afgegeven bankgarantie) Voor het rekeningcourant-krediet bij de Rabobank zijn gezamenlijk de volgende zekerheden verstrekt: * Positive / negative pledge * Pari passu verklaring * Verpanding spaar- en depositogelden ten name van Thuiszorg West-Brabant voor € 1.000.000 * Compte Joint mede-aansprakelijkheidsovereenkomst tussen: TWB, Stichting Easeways, Ease Holding B.V., @ease B.V., Gezondshop B.V., @ease lifestyle B.V., TWB Select B.V. en Flexillent B.V. Bankgaranties: Bij de Rabobank lopen gezamenlijk de volgende bankgaranties: * Bankgarantie t.g.v. Cerabel Holding B.V. ad € 16.375,56 t.b.v. het pand aan het Boerhaaveplein 9 te Bergen op Zoom. Bankhypotheek: Hypotheek ad € 4.000.000 als 1e hypotheek op het pand gelegen aan de Belder 2-4 en het pand gelegen aan Lindenburg 12, beide te Roosendaal. Aan de bank zijn verpand tot gelijke zekerheid als waarvoor hypotheek is verleend: *alle roerende zaken die volgens verkeersopvatting bestemd zijn of bestemd zullen worden om het onderpand duurzaam te dienen en door hun vorm als zodanig zijn te herkennen *alle roerende zaken die van het onderpand worden afgescheiden *de rechten als bedoeld in art. 9 van de Algemene Voorwaarden voor Hypotheken van de Rabobankorganisatie 1992.


Pagina 46

TWB

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

60.948 4.117.765 1.630.381

60.948 5.084.811 1.446.960

Totaal eigen vermogen

5.809.094

6.592.719

Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

60.948

0

0

60.948

60.948

0

0

60.948

Saldo per 1-jan-2013 €




7.629.514

-958.863

0

6.670.651

Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO

-2.958.491

0

0

-2.958.491

Reserve boekwinst gebouwen Reserve zorgverzekeringswet

627.974 -1.205.040

-21.341 27.671

0 0

606.633 -1.177.369

990.853

-14.513

0

976.340

5.084.811

-967.046

0

4.117.765





Algemene reserves: Vrije reserves

1.446.960

183.422

0

1.630.381

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

1.446.960

183.422

0

1.630.381

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Thuiszorg

Reserve JGZ Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: Het geconsolideerd eigen vermogen wijkt af van het enkelvoudig eigen vermogen van TWB. Het verschil kan als volgt worden gespecificeerd: Verschil eigen vermogen: 31-dec-13 Eigen vermogen volgens geconsolideerde jaarrekening 5.809.094 Af: eigen vermogen van de in de consolidatie opgenomen St. Easeways en haar dochters -1.909.333 Bij: eliminatie van de goodwill i.v.m. verkoop activiteiten van Stichting Easeways aan TWB Select B.V. 191.374 Eigen vermogen volgens enkelvoudige jaarrekening 4.091.135 Verschil resultaat: Resultaat volgens geconsolideerde jaarrekening Resultaat van de in de consolidatie opgenomen St. Easeways en haar dochters Eliminatie van het resultaat i.v.m. verkoop activiteiten van Stichting Easeways aan TWB Select B.V. Resultaat volgens enkelvoudige jaarrekening


31-dec-12 6.592.719 -1.716.783 191.374 5.067.310

2013 -783.624 -165.213

2012 815.588 -649.730

-27.338 -976.175

-27.339 138.519

Pagina 47

TWB

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie

Onttrekking

€

€


Ziekengeld

23.032

0

23.032

0

Totaal voorzieningen

23.032

0

23.032

0


Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)

0 0

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening ziekengeld wordt niet meer gevormd omdat deze loonkosten onderdeel uitmaken van de begroting van het betreffende boekjaar. De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan kredietinstellingen

2.262.500

2.412.500

Totaal langlopende schulden

2.262.500

2.412.500

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Af: aflossingen

2.562.500 150.000

2.712.500 150.000

Stand per 31 december

2.412.500

2.562.500

150.000

150.000

2.262.500

2.412.500


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

150.000 2.262.500 1.662.500

150.000 2.412.500 1.812.500

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.


Pagina 48

TWB

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden:

1.265.802 150.000 1.935.691 926.275 743.609 1.323.236 1.738.009

1.141.908 150.000 1.922.005 876.599 663.311 1.351.828 1.640.968

43.468 462.893 24.228

23.972 549.652 91.947

42.742

55.864

395.560

113.682

9.051.514

8.581.736

Nog te betalen kosten: accountantskosten overige omzetbelasting Vooruitontvangen opbrengsten: ontvangen subsidies Overige passiva: loonkosten boventallig personeel Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting: Alle kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan één jaar. 13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

Leaseverplichtingen De totale verplichting uit hoofde van operationale leasecontracten met betrekking tot vervoersmiddelen bedragen ultimo 2013 € 204.293 waarvan € 89.555 een looptijd heeft van langer dan 1 jaar. De gemiddelde looptijd bedraagt 1,38 jaar; de maximale looptijd is 3,92 jaar. Huurverplichtingen Voor het pand Boerhaaveplein 9 te Bergen op Zoom is een huurcontract aangegaan voor een periode van 5 jaar. Deze periode eindigt in december 2018. De totale verplichting tot het einde van deze periode bedraagt € 315.073, waarvan € 252.058,- een looptijd heeft van langer dan 1 jaar. Voor het pand Boerhaavelaan 25 te Roosendaal is een huurcontract aangegaan voor een periode van 5 jaar. Deze periode eindigt in december 2014. De totale verplichting tot het einde van deze periode bedraagt € 24.234, waarvan € 0 een looptijd heeft van langer dan 1 jaar. Actieve belastinglatentie: @ease lifestyle B.V. en Gezondshop B.V. hebben ultimo het verslagjaar voor ongeveer € 1.070.000 aan compensabele voorvoegingsverliezen. Op basis van een belastingtarief van 20% zou deze latentie € 214.000 bedragen. De latentie is niet opgenomen in de jaarrekening, omdat verwacht wordt dat deze verliezen niet verrekend kunnen worden met toekomstige fiscale winsten in de fiscale eenheid vennootschapsbelasting van Ease Holding B.V.


Pagina 49

TWB

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 5.1.6.1 Materiële vaste activa

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

€

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

46.927 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2013

0 0 0

4.908.981 0 828.780

0 0 0

3.441.266 0 1.827.229

2.513.894 0 926.411

46.927

0

4.080.201

0

1.614.037

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 92.163 0

0 0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

Subtotaal

Totaal

€

€

0 0 0

10.911.068 0 3.582.420

17.742.333 0 8.794.940

1.587.483

0

7.328.648

8.947.393

196.541 0 120.268 0

47.184 0 151.102 0

0 0 0 0

243.725 0 363.533 0

821.100 0 843.077 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

21.487 0 15.146 6.341

0 0 0 0

0 0 0 0

21.487 0 15.146 6.341

21.487 0 15.146 6.341

0

-92.163

0

69.932

-103.918

0

-126.149

-28.318

46.927 0 0

0 0 0

4.908.981 0 920.943

0 0 0

3.616.320 0 1.932.351

2.561.078 0 1.077.513

0 0 0

11.133.306 0 3.930.807

18.541.946 0 9.622.871

46.927

0

3.988.038

0

1.683.969

1.483.565

0

7.202.499

8.919.075

5-10%

10-20%

0,0%


2,0%

Installaties Onderhanden Projecten € €

Pagina 50

TWB

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 5.1.6.1 Materiële vaste activa

Inventaris

Automatisering €

Subtotaal

€

Vervoermiddelen €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

3.643.907 0 2.493.303

0 0 0

3.187.358 0 2.719.217

6.831.265 0 5.212.520


1.150.604

0

468.141

1.618.745

246.704 0 253.300

0 0 0

330.671 0 226.244

577.375 0 479.544


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-6.596

0

104.427

97.831

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

3.890.611 0 2.746.603

0 0 0

3.518.029 0 2.945.461

7.408.640 0 5.692.064

Boekwaarde per 31 december 2013

1.144.008

0

572.568

1.716.576

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen


Afschrijvingspercentage

10,0%


€

20-33,3%

Pagina 51

TWB

BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€

Rabobank Totaal

4-jan-10

3.000.000 241 mnd hypothecaire


Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013 %

3 jaar vast, 2,85 %

€

2.562.500 2.562.500

€

0 0

Aflossing in 2013

Restschuld 31 december 2013

Restschuld over 5 jaar

€

€

€

150.000 150.000

2.412.500 2.412.500

1.662.500 1.662.500

Resterende looptijd in jaren eind 2013

Aflossingswijze

AflosGestelde zekerheden sing 2014 €

16

lineair

1e hypotheek op kantoorpand Belder 24 en Lindenburg 12 te 150.000 Roosendaal 150.000

Pagina 52

TWB

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 1: Thuiszorg West-Brabant zie segmentering bij 5.1.17.1

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

32.490.123

31.301.218

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

13.578.862

15.159.418

3.887.767

4.219.052

84.776

93.727

50.041.528

50.773.415

44.788.768

43.674.939

785.942

848.555

5.011.623

6.086.712


50.586.333

50.610.206

BEDRIJFSRESULTAAT

-544.805

163.208

-29.392

19.184

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

-574.197

182.392

Diverse baten en lasten

-401.978

-43.873

RESULTAAT BOEKJAAR

-976.175

138.520

2013 €

2012 €

-958.863 0 -21.341 27.671 -14.513 -9.129

-38.001 -129.184 -98.000 91.887 315.686 -3.868

-976.175

138.520

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige bedrijfskosten


RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve kraamzorg Reserve JGZ Vrije reserves


Pagina 53

TWB

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 2: Easeways 2013 €

2012 €

Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Overige bedrijfsopbrengsten

2.818.391

2.099.221

4.521

5.158


2.822.912

2.104.379

932.002

836.656

77.876

93.713


1.637.142

487.075


2.647.020

1.417.444

BEDRIJFSRESULTAAT

175.892

686.935

8.946

11.069

184.838

698.004

9.579

8.117

Vennootschapsbelasting

-29.204

-56.391

RESULTAAT BOEKJAAR

165.213

649.730

2013 €

2012 €

165.213

649.730

165.213

649.730


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten


Toevoeging/(onttrekking): Vrije reserve


Pagina 54

TWB

5.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013 €

2012 €

SEGMENT 1: Thuiszorg West-Brabant SEGMENT 2: Easeways

-976.175 165.213

138.520 649.730

Totaal gesegmenteerde resultatenrekeningen:

-810.962

788.250

27.339

27.339

-783.624

815.588

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:

Eliminatie IC-winst Easeways-groep Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening


Pagina 55

TWB

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2013 €

2012 €

€

31.301.218

27.808.415

574.443

3.366.393 0 0 0

0 0 0

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

0 0 0

0 0 0 0

0 Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

0

0 0

0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

0 0 0

0 0 0 0

0 Overige mutaties: Overgangsregeling dagverzorging LG Innovatie experimenten AWBZ Ketenzorgafspraken

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar


564.825 40.656 8.981

0 0 20.327 106.083

614.462

126.410

32.490.123

31.301.218

0

0

32.490.123

31.301.218

Pagina 56

TWB

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Zorgprestaties tussen instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetteerde Zvw/AWBZ-zorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.018.460 303.395

737.605 207.443

1.779.904 11.440.982 1.854.512

1.100.224 13.106.372 1.806.252

Totaal

16.397.253

16.957.897

2013 €

2012 €

Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

3.551.569

3.620.838

340.719

603.372

Totaal

3.892.288

4.224.210

2013 €

2012 €

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Huurbaten Overige

47.351 37.425

59.715 34.011

Totaal

84.776

93.727

16. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:


Pagina 57

TWB

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 18. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Uitkeringen Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

32.849.775 4.614.848 2.588.019

33.086.101 4.271.371 2.492.498

-451.019 1.197.823 40.799.445 4.921.325

-561.378 1.140.786 40.429.378 3.781.475

Totaal personeelskosten

45.720.770

44.210.853

Specificatie aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Thuiszorg West-Brabant Easeways

816 134

859 129

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

950

988

2013 €

2012 €

Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa

836.480

914.930

Totaal afschrijvingen

836.480

914.930

Toelichting: Begin 2013 waren 2211 medewerkers in dienst voor in totaal 842 FTE. Eind 2013 waren 2083 medewerkers in dienst voor in totaal 788 FTE. Er zijn geen medewerkers werkzaam in het buitenland. Het gemiddeld aantal FTE wijkt af van het aantal FTE per eind 2013 doordat er sprake is van 0-uur contracten.

19. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:


Pagina 58

TWB

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

21. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

5.484.664

5.357.997

Onderhoud en energiekosten:

616.163

695.077

Huur en leasing

547.939

520.713

6.648.765

6.573.787

Algemene kosten

Totaal overige bedrijfskosten


Pagina 59

TWB

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 22. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Rentebaten

51.603

105.805

Rentelasten

-72.050

-75.552

Totaal financiële baten en lasten

-20.446

30.253

2013 €

2012 €

Diverse baten Diverse lasten

170.184 -562.583

98.310 -134.065

Totaal diverse baten en lasten

-392.399

-35.756

23. Diverse baten en lasten De specificatie is als volgt:

24. Vennootschapsbelasting Tot 1-7-2011 waren Ease Holding B.V. en @ease B.V. een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting, waarbij Ease Holding B.V. aan het hoofd van de fiscale eenheid VPB staat. Per 1-7-2011 zijn @easelifestyle B.V., Gezondshop B.V., TWB Select B.V. en Flexillent B.V. in de fiscale eenheid gevoegd. Hiermee zijn alle B.V.'s van Stichting Easeways gevoegd in een fiscale eenheid voor de VPB met ingang van 1-7-2011. 2013 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering voor belastingen: € Ease Holding B.V. -17.367 @Ease B.V. 20.218 @Easelifestyle B.V. 4.434 Gezondshop B.V. -183.566 TWB Select B.V. 86.885 Flexillent B.V. 257.360

2012 € -23.321 387.609 -58.055 50.944 277.828 36.716

Totaal

167.964

671.721

Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

-29.204

-56.391

17,4% 20%

8,4% 20%

Effectief belastingtarief Toepasselijk belastingtarief De afwijking in het effectief en toepasselijk belastingtarief wordt veroorzaakt door het verrekenen van (voorvoegings)verliezen binnen de fiscale eenheid.


Pagina 60

TWB

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 25. Verantwoording uit hoofde van de Wet normering topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 26 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. In het kader van de WNT wordt vermeld dat TWB in 2013 geen functionarissen in dienst heeft gehad waarvan het belastbaar loon uitsteeg boven de vastgestelde voor de instelling van toepassing zijnde normbedragen. TWB heeft daarnaast geen te verantwoorde personen in de groep externe niet-topfunctionarissen.

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Commissarissen S.B. Stilling, voorzitter Raad van Bestuur (tot 31-8-2013) J.C.P. Dijkers, bestuurder C.J. Danen, bestuurder

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

S.B. Stilling

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Duur van het dienstverband in het jaar 7 8 9 10

11 12 13 14 15 16

R. Dijkers

C.J. Danen

1-10-1998

1-9-2013

1-9-2013

nee

ja

ja

ja

nee

nee

8

0

0

31-8-2013

243 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? onbep. tijd Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, 124.584 salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren Bruto-onkostenvergoeding 1.496 Werkgeversbijdrage sociale lasten 4.109 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 14.841 Ontslagvergoeding 0 Bonussen 0 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 145.030

122 onbep. tijd

122 onbep. tijd

100% 34.584

100% 31.618

748 2.012 2.664 0 0 40.008

748 1.987 3.676 0 0 38.029

De bezoldiging van de leden van de raad van commissarissen van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam

Functie

P.A.W. van den Heuvel F.W. Claessens B.M. Tuithof R. Leus R.J.M. Oomens J.C.M. van den Boogaard

Voorzitter Lid Vice Vz. Lid Lid Lid


Bezoldiging € 15.125 7.000 10.600 10.600 10.600 8.470

Duur lidmaatschap in dagen 365 365 365 365 365 365

Pagina 61

TWB

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING

26. Honoraria accountant

2013 €

2012 €

85.117 5.082 0 0

77.735 7.950 0 0

90.199

85.685

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant


Pagina 62

TWB

5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

2

8.607.029 8.607.029

8.744.086 8.744.086

5 6 8

1.987.522 2.906.918 2.175.794 7.070.234

1.568.951 710.775 4.452.916 6.732.642

15.677.263

15.476.728

31-dec-13 €

31-dec-12 €

60.948 4.117.764 -87.576 4.091.136

60.948 5.084.810 -78.447 5.067.311

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

10

0

4.878

Langlopende schulden

11

2.262.500

2.412.500

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

12

9.323.628

7.992.039

15.677.263

15.476.728

Totaal passiva


Pagina 63

TWB

5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013

Ref.

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

14

32.490.123

31.301.218

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

15

13.578.862

15.159.418

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

16

3.887.767

4.219.052

Overige bedrijfsopbrengsten

17

84.776

93.727

50.041.528

50.773.415


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

18

44.788.768

43.674.939

Afschrijvingen op materiële vaste activa

19

785.942

848.555


21

5.011.623

6.086.712


50.586.333

50.610.206

BEDRIJFSRESULTAAT

-544.805

163.208

-29.392

19.184

-574.197

182.392

-401.978

-43.873

-976.175

138.520

2013 €

2012 €

-958.863 0 -21.341 27.671 -14.513 -9.129

-38.001 -129.184 -98.000 91.887 315.686 -3.868

-976.175

138.520


22

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Diverse baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

23

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve zorgverzekeringswet Reserve JGZ Vrije reserves


Pagina 64

TWB

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

5.633.172 1.434.472 1.492.458 46.927

5.657.854 1.537.337 1.501.967 46.927

Totaal materiële vaste activa

8.607.029

8.744.086

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

8.744.086 661.505 792.221 6.341

7.841.183 1.763.393 860.490 0

Boekwaarde per 31 december

8.607.029

8.744.086

17.935.564 9.328.535

17.295.546 8.551.460

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen


Pagina 65

TWB


5. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen:

1.335.095

1.077.691

Vooruitbetaalde bedragen: diversen

126.064

77.291

Nog te ontvangen bedragen: diversen vorderingen Meerkeuzesysteem Arbeidsvoorwaarden omzetbelasting

478.653 47.710 0

368.872 45.096 0

1.987.522

1.568.951

Totaal vorderingen en overlopende activa

Toelichting: De voorziening die in 2013 in aftrek op de vorderingen op debiteuren is gebracht, bedraagt € 1.025 (2012: € 8.035).

Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar.


Pagina 66

TWB

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december af: voorziening

2012 €

2013 €

totaal €

710.775

0

710.775

0 -704.658 -704.658

2.900.801 0 0 2.900.801

2.900.801 0 -704.658 2.196.143

2.900.801

2.906.918 0 2.906.918

6.117 0 6.117

2.900.801

Stadium van vaststelling (per erkenning): 2012 2013

c a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil


2013 €

2012 €

32.499.104 29.598.303

31.301.218 30.590.443

2.900.801

710.775

Pagina 67

TWB


8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

2.167.940 5.124 2.730

4.449.758 5.460 -2.302

Totaal liquide middelen

2.175.793

4.452.916

Toelichting: Thuiszorg West-Brabant, Easeways, @ease B.V., @ease lifestyle B.V., Gezondshop B.V, Flexillent BV, Ease Holding B.V. en TWB Select B.V. beschikken gezamenlijk over de volgende kredietfaciliteiten: * Rabobank: kort krediet in rekening courant € 1.000.000 (ingeperkt met € 16.376 ivm een afgegeven bankgarantie) Voor het rekeningcourant-krediet bij de Rabobank zijn gezamenlijk de volgende zekerheden verstrekt: * Positive / negative pledge * Pari passu verklaring * Verpanding spaar- en depositogelden ten name van Thuiszorg West-Brabant voor € 1.000.000 * Compte Joint mede-aansprakelijkheidsovereenkomst tussen: TWB, Stichting Easeways, Ease Holding B.V., @ease B.V., Gezondshop B.V., @ease lifestyle B.V., TWB Select B.V. en Flexillent B.V. Bankgaranties: Bij de Rabobank lopen gezamenlijk de volgende bankgaranties: * Bankgarantie t.g.v. Cerabel Holding B.V. ad € 16.375,56 t.b.v. het pand aan het Boerhaaveplein 9 te Bergen op Zoom. Bankhypotheek: Hypotheek ad € 4.000.000 als 1e hypotheek op het pand gelegen aan de Belder 2-4 en het pand gelegen aan Lindenburg 12, beide te Roosendaal. Aan de bank zijn verpand tot gelijke zekerheid als waarvoor hypotheek is verleend: *alle roerende zaken die volgens verkeersopvatting bestemd zijn of bestemd zullen worden om het onderpand duurzaam te dienen en door hun vorm als zodanig zijn te herkennen *alle roerende zaken die van het onderpand worden afgescheiden *de rechten als bedoeld in art. 9 van de Algemene Voorwaarden voor Hypotheken van de Rabobankorganisatie 1992.


Pagina 68

TWB

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

60.948 4.117.764 -87.576

60.948 5.084.810 -78.447

Totaal eigen vermogen

4.091.136

5.067.311

Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €




60.948

0

0

60.948

60.948

0

0

60.948





Reserve aanvaardbare kosten: Thuiszorg

7.629.514

-958.863

0

6.670.651

Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve zorgverzekeringswet

-2.958.491 627.974 -1.205.040

0 -21.341 27.671

0 0 0

-2.958.491 606.633 -1.177.369

990.852

-14.513

0

976.339

5.084.810

-967.046

0

4.117.764





Algemene reserves: Vrije reserves

-78.447

-9.129

0

-87.576

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

-78.447

-9.129

0

-87.576


Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Bestemmingsfondsen: Reserve JGZ

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:


Pagina 69

TWB

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2013 en resultaat over 2013 Eigen vermogen €

Resultaat €

TWB Easeways

4.091.136 1.890.083

-976.175 165.213

Totaal eigen vermogen en resultaat

5.981.219

-810.962

-191.374

27.339

5.789.845

-783.623

De specificatie is als volgt :

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:

af: eliminatie intercompany vermogen / resultaat

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat


Pagina 70

TWB

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie

Ziekengeld

Totaal voorzieningen


€

Onttrekking/ vrijval €


4.878

0

4.878

0

4.878

0

4.878

0

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)

0 0

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening ziekengeld wordt niet meer gevormd omdat deze loonkosten onderdeel uitmaken van de begroting van het betreffende boekjaar. De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan kredietinstellingen

2.262.500

2.412.500

Totaal langlopende schulden

2.262.500

2.412.500

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Af: aflossingen

2.562.500 150.000

2.712.500 150.000

Stand per 31 december

2.412.500

2.562.500

150.000

150.000

2.262.500

2.412.500


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

150.000 2.262.500 1.662.500

150.000 2.412.500 1.812.500

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.


Pagina 71

TWB

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 12. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen

1.051.779 150.000 1.561.858 623.047 560.181 1.209.567 1.647.475

1.031.365 150.000 1.582.217 574.669 510.969 1.234.332 1.535.459

43.468 333.754 1.678.003 26.198

23.972 476.811 675.261 27.442

42.742 0

55.864 0

395.560

113.682

9.323.628

7.992.043

Overige schulden: Nog te betalen kosten: accountantskosten overig rekening-courant gelieerde rechtspersonen omzetbelasting Vooruitontvangen opbrengsten: ontvangen subsidies voorschotten WMO Overige passiva: loonkosten boventallig personeel Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting: Alle kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan één jaar. 13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Toelichting:

Huurverplichtingen Voor het pand Boerhaaveplein 9 te Bergen op Zoom is een huurcontract aangegaan voor een periode van 5 jaar. Deze periode eindigt in december 2018. De totale verplichting tot het einde van deze periode bedraagt € 315.073, waarvan € 252.058,- een looptijd heeft van langer dan 1 jaar. Voor het pand Boerhaavelaan 25 te Roosendaal is een huurcontract aangegaan voor een periode van 5 jaar. Deze periode eindigt in december 2014. De totale verplichting tot het einde van deze periode bedraagt € 24.234, waarvan € 0,- een looptijd heeft van langer dan 1 jaar. Fiscale eenheid TWB maakt deel uit van een fiscale eenheid met stichting Easeways, Ease Holding B.V. en @ease B.V. voor de omzetbelasting. Zij is niet zelfstandig belastingplichtig, maar wel hoofdelijk aansprakelijk voor de door de fiscale eenheid verschuldigde omzetbelasting. Leaseverplichtingen De totale verplichting uit hoofde van operationale leasecontracten met betrekking tot vervoersmiddelen bedragen ultimo 2013 € 180.813,- waarvan € 86.711,- een looptijd heeft van langer dan 1 jaar. De gemiddelde looptijd bedraagt 1,42 jaar; de maximale looptijd is 3,92 jaar.


Pagina 72

TWB

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 5.1.14.1 materiële vaste activa

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

€

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

46.927 0


0 0

4.908.981 828.780

0 0

3.396.389 1.818.736

2.420.143 882.806

46.927

0

4.080.201

0

1.577.653

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen

0 0

0 0

0 92.163

0 0


0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0


0

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

Subtotaal

Totaal

€

€

0 0

10.772.440 3.530.322

17.295.545 8.551.459

1.537.337

0

7.242.118

8.744.086

191.725 117.904

39.909 142.774

0 0

231.634 352.841

661.505 792.221

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

21.487 0 15.146 6.341

0 0 0 0

0 0 0 0

21.487 0 15.146 6.341

21.487 0 15.146 6.341

0

-92.163

0

67.480

-102.865

0

-127.548

-137.057

46.927 0 0

0 0 0

4.908.981 0 920.943

0 0 0

3.566.627 0 1.921.494

2.460.052 0 1.025.580

0 0 0

10.982.587 0 3.868.017

17.935.563 0 9.328.534

46.927

0

3.988.038

0

1.645.133

1.434.472

0

7.114.570

8.607.029

5-10%

6,7-20%

0,0%


2,0%

Installaties Onderhanden Projecten € €

Pagina 73

TWB

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA 5.1.14.1 materiële vaste activa

Inventaris

Automatisering €

Subtotaal

€

Vervoermiddelen €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

3.498.527 2.429.605

0 0

3.024.578 2.591.532

6.523.105 5.021.137


1.068.922

0

433.046

1.501.968

146.063 227.437

0 0

283.808 211.943

429.871 439.380


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-81.374

0

71.865

-9.509

3.644.590 0 2.657.042

0 0 0

3.308.386 0 2.803.475

6.952.976 0 5.460.517

Boekwaarde per 31 december 2013

987.548

0

504.911

1.492.459

Afschrijvingspercentage

10-20%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen


€

20-33,33%

Pagina 74

TWB

BIJLAGE 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 (enkelvoudig)

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€

Rabobank Totaal

4-jan-10

3.000.000 241 mnd hypothecaire


Restschuld Nieuwe Werke31 december leningen in lijke-rente 2012 2012 %

3 jaar vast, 2,85 %

€

2.562.500 2.562.500

€

0 0

Aflossing in 2013 €

150.000 150.000

Restschuld Restschuld 31 december over 5 jaar 2013 €

2.412.500 2.412.500

Resterende looptijd in jaren eind 2013

Aflossingswijze

€

1.662.500 1.662.500

AflosGestelde zekerheden sing 2014 €

16

lineair

1e hypotheek op kantoorpand Belder 24 en Lindenburg 12 te 150.000 Roosendaal 150.000

Pagina 75

TWB

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013 TWB Totaal 2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

32.490.123

31.301.218

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

13.578.862

15.159.418

3.887.767

4.219.052

84.776

93.727

50.041.529

50.773.416

44.788.768

43.674.939

785.942

848.555

5.011.623

6.086.712


50.586.334

50.610.207

BEDRIJFSRESULTAAT

-544.806

163.208

-29.392

19.184

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

-574.198

182.392

Diverse baten en lasten

-401.978

-43.873

RESULTAAT BOEKJAAR

-976.175

138.520

2013 €

2012 €

-958.863 0 -21.341 27.671 -14.513 -9.129

-38.001 -129.184 -98.000 91.887 315.686 -3.868

-976.175

138.520


Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten



Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO Reserve boekwinst gebouwen Reserve kraamzorg Reserve JGZ Vrije reserves


Pagina 76

TWB

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar

2013 €

2012 €

€

31.301.218

27.808.415

574.443

3.366.393

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

0

0

0

0

0

0

0

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

0

0 0

Overige mutaties: Caseman dementie Innovatie experimenten AWBZ Ketenzorgafspraken

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar


564.825 40.656 8.981

0 0 20.327 106.083

614.462

126.410

32.490.123

31.301.218

0

0

32.490.123

31.301.218

Pagina 77

TWB

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Zorgprestaties tussen instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetteerde Zvw/AWBZ-zorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming)

814.691 303.395

745.379 207.443

1.019.794 11.440.982

1.100.224 13.106.372

Totaal

13.578.862

15.159.418

2013 €

2012 €

Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

3.551.569

3.620.838

336.198

598.213

Totaal

3.887.767

4.219.052

2013 €

2012 €

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Huurbaten Overige

47.351 37.425

59.715 34.011

Totaal

84.776

93.727

16. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:


Pagina 78

TWB

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 18. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Uitkeringen Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

28.159.598 3.942.844 2.243.501

28.648.194 3.710.815 2.176.210

-371.664 1.105.857 35.080.135 9.708.633

-504.768 1.220.152 35.250.603 8.424.336

Totaal personeelskosten

44.788.768

43.674.939

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Thuiszorg West-Brabant

816

859

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

816

859

Toelichting: Begin 2013 waren 1621 medewerkers in dienst voor in totaal 780 FTE. Eind 2013 waren er 1436 medewerkers in dienst voor in totaal 729 FTE. Er zijn geen medewerkers werkzaam in het buitenland. Het gemiddeld aantal FTE wijkt af van het aantal FTE per eind 2013 doordat er sprake is van 0-uur contracten. 19. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

- materiële vaste activa

785.942

848.555

Totaal afschrijvingen

785.942

848.555


Pagina 79

TWB

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING

21. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

3.960.708

4.965.785

Onderhoud en energiekosten:

587.563

671.114

Huur en leasing

463.352

449.813

5.011.623

6.086.712

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten


Pagina 80

TWB

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 22. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Rentebaten

42.657

94.736

Rentelasten

-72.050

-75.552

Totaal financiële baten en lasten

-29.392

19.184

2013 €

2012 €

Diverse baten Diverse lasten

159.910 -561.888

89.976 -133.848

Totaal diverse baten en lasten

-401.978

-43.873

23. Diverse baten en lasten De specificatie is als volgt:


Pagina 81

TWB

5.2 OVERIGE GEGEVENS


Pagina 82

TWB

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van TWB heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 30 april 2014. De Raad van Commissarissen van TWB heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 19 mei 2014.

5.2.2 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.

5.2.3 Ondertekening door bestuurders en raad van commissarissen

J.C.P. Dijkers

C.J. Danen

P.A.W. van den Heuvel

R.J.M. Oomens

B.M. Tuithof

R. Leus

J.C.M. van den Boogaard

F. Claessens


Pagina 83

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 5.2.4 Controleverklaring van de onafhankelijk accountant De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.


Pagina 84

Jaarverantwoording Zorginstellingen 2013

Recommend Documents