Jaarrekening 2013
HARDINXVELD-GIESSENDAM
Jaarrekening 2013 Stichting De Ark De exploitatie sluit met een positief saldo van € 18.177 (2012: € 1.253 negatief). Hierbij dient de kanttekening te worden gemaakt dat dit positieve eindresultaat alleen tot stand kwam bij de gratie van een nalatenschap waaruit € 21.736 werd ontvangen. Het saldo komt ten gunste van de post exploitatiereserve. Deze reserve is ervoor om toekomstige exploitatietekorten te kunnen opvangen zodat de continuïteit van Logeerhuis De Ark voor een aantal jaren gewaarborgd kan worden. De voortgaande bezuinigingen bij de overheid resulteren in een geringere instroom van nieuwe logees door de vermindering in toekenning van PGB’s (persoonsgebonden budgetten), terwijl daarnaast regelmatig bestaande logees een plaats vinden in een woonvoorziening. Dit leidde tot een teruggang in de bezetting waarbij regelmatig een weekend niet gelogeerd werd. De sluiting van logeerhuis De Parel (Groot-Ammers) door Philadelphia Zorg met ingang van januari 2014 heeft voor het nu lopende jaar een positief effect op de bezettingsgraad. We dienen echter af te wachten wat de effecten zijn van de Wet Langdurige Zorg, de WLZ, die in maart 2014 is ingediend als afgeslankte opvolger van de AWBZ. Voorlopig blijft daar de mogelijkheid om eigen keuzen te maken, ook voor thuis wonen met een PGB voor o.a. kort verblijf (lees: logeren) als ondersteuning voor de mantelzorgers. Verder vervalt voor een deel van de doelgroep de aanspraak op de AWBZ; voor deze groep zal een beroep kunnen worden gedaan op mogelijkheden onder de nieuwe Wmo, die in 2015 van kracht moet worden. In het concept van deze wet worden gemeenten verantwoordelijk voor kort verblijf voor deze groep. Waarin dat zal resulteren, valt bij het vaststellen van deze jaarrekening nog niet in te schatten. Ons doel is en blijft de logeerzorg in stand te houden, waartoe als dat nodig is de exploitatiereserve mede ingezet kan worden. e
De 11 een huis-aan-huiscollecte in Hardinxveld-Giessendam gehouden. De 6% lagere opbrengst van € 5.689 geeft in een tijd waarin velen financieel de broekriem moeten aanhalen reden tot dankbaarheid. Voor 2 dagen per week gebruikt: ZML-school De Cirkel te Gorinchem het logeerhuis voor educatieve doeleinden, dit tot wederzijdse tevredenheid. Meer informatie is te vinden in de toelichting op balans en exploitatierekening. Een kopie van de accountantsverklaring wordt als bijlage bij deze rekening opgenomen. Vastgesteld in de bestuursvergadering van 18 juni 2014.
L. Rietveld-de Mik, secretaris
P. van Wijngaarden, voorzitter
Stichting De Ark, Hardinxveld-Giessendam Secretariaat: Mevr. L. Rietveld, Schokker 34, 3372 VK Hardinxveld-Giessendam, tel. 0184-613462 IBAN: NL18 RABO 0395 0736 50 t.n.v. Stichting De Ark, Hardinxveld-Giessendam Website www.stichtingdeark.nl - e-mail:
[email protected] Ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 24321190
1
2013 Balans 31.12.2013 Pand Vinkeweer 2 Inrichting en inventaris
Debiteuren Overlopende activa
31.12.2013
434.175 Eigen vermogen
12.940
Kas Bank
31.12.2012
421.805
20.028 Bestemmingsreserve wonen
-
-
270.100
Exploitatieresultaten
237.306
5.230
Totaal eigen vermogen
5.974 Project educatie
988
887 Voorzieningen Crediteuren
711.063
31.12.2012
558.881
558.881
25.000
25.000
80.760
62.582
664.640
646.463
890
890
42.147
42.147
3.001
8.181
Overlopende passiva
145
-
Sponsorpot t.b.v. activiteiten voor doelgroep
240
688
711.063
698.369
698.369
Rekening van lasten en baten Lasten Afschrijvingen
2013
2012
Baten
2013
2012
20.747
21.970 Vergoeding gebruikers logeerhuis
17.262
10.639
Energie en water
6.269
6.532 Donaties en meerjarenbijdragen
2.868
3.051
Belastingen/verzekeringen
3.172
2.839 Acties werkgroep
Veiligheid
4.809
Onderhoud Algemene kosten Schoonmaakkosten Vrijwilligerskosten Kosten fondswerving/communicatie
-
-
3.063 Overige giften
18.954
22.573
1.124
1.012 Bijzondere baten - erfenis
21.736
-
5.203
1.641 Sponsoring activiteiten voor doelgroep
2.850
3.850
2.702
3.607
-
-
3.298
3.597
-
-
69.671
48.569
99 1.563 359
195 Rente 1.496 Vrijval investeringsbijdrage 375
Activiteiten voor doelgroep
3.298
3.597 Onttrekking sponsorpot
Voorbereiding woontraject
2.000
2.000 Onttrekking voorziening onderhoud
Dotatie voorziening onderhoud Bestemmingsgiften sponsorpot Batig saldo
-
-
2.850
3.850
18.177
-
69.671
48.569
Nadelig saldo
2
1.253
Toelichting op de balans Waarderingsgrondslagen De balansposten zijn gewaardeerd tegen historische bedragen. Op de vaste activa is afgeschreven op basis van de verwachte levensduur. De gehanteerde afschrijvingstermijn van de kosten van inrichting en inventaris is 5 jaar. De in de rekening van lasten en baten opgenomen bedragen zijn eveneens vermeld voor de historische bedragen. Bij overlopende posten is als lasten opgenomen dat deel dat drukt op het verslagjaar.
Pand Vinkeweer 2 € 421.806 Het pand is sinds eind 2004 eigendom van de stichting.
Vinkeweer 2 Balanswaardering 2012 Afschrijving 2013, 1/40 van verschil aanschafprijs en restwaarde *) Balanswaardering 2013
434.175 12.369 421.806
*) Aanschafprijs € 544.781. Bij deze afschrijving wordt rekening gehouden met een restwaarde van de grond van € 50.000,--.
Inrichting en inventaris € 12.941 Balanswaardering eind 2012 Investeringen 2013
20.028 1.290 21.318 -8.377 12.941
Afschrijvingen 2013
Investeringen voornamelijk in diverse apparatuur.
Kas € 0 (€ 0), bank € 270.100 (€ 237.306) Aan het eind van het jaar aanwezige middelen (bank: Rabobank Hardinxveld-Giessendam; hiervan stond € 266.500 op de Rabo Doelreserverenrekening).
Debiteuren € 5.230 (€ 5.974) Tegoed van Philadelphia Zorg i.v.m. logeren € 2.528, rente Rabobank € 2.702.
Overlopende activa € 988 (€ 887) In 2013 betaalde verzekeringspremies betrekking hebbend op 2014.
3
Eigen vermogen € 664.640 (€ 646.463) Het eigen vermogen is de som van de basis van het eigen vermogen zoals dat voor het grootste deel in 2003 tot stand kwam en het exploitatieresultaat vanaf 2003. Dit laatste kan worden gebruikt om schommelingen in de exploitatie te kunnen opvangen.
Eigen vermogen (basis)
558.881
Resultaten 2003/2012 Bijzondere baten 2013 Exploitatieresultaat 2013 Totaal exploitatieresultaten Als volgt toegedeeld: Exploitatiereserve verhoogd met 18.177 Bestemmingsreserve wonen ongewijzigd
62.582 21.736 -3.559 80.759
80.759 25.000 105.759 664.640
Totaal eigen vermogen
Project educatie € 890 (€ 890) In 2008 is een bijdrage van € 1.000 ontvangen met als doel spelmateriaal ten behoeve van een deel van de doelgroep te ontwikkelen. De eerste uitgaven zijn gedaan; verdere ontwikkelingen worden afgewacht.
Voorzieningen € 42.147 (€ 42.147) Onderhoudsvoorziening; ongewijzigd.
Crediteuren € 3.001 (€ 8.181) Posten met betrekking tot 2013 die in 2014 betaald zijn; hierin € 2.000 ontwikkelingskosten woonproject Stichting Buitenhof, en € 956 Wesotronic B.V.
Overlopende passiva € 145 (€ 0) In 2013 ontvangen bedragen voor 2014.
Sponsorpot activiteiten doelgroep € 240 (€ 688) Zie toelichting onder Exploitatie bij Activiteiten voor leden doelgroep.
4
Toelichting op de exploitatierekening. Afschrijvingen € 20.747 (€ 21.970) Totaal van afschrijvingen voor pand Vinkeweer 2 € 12.370 en van inrichting en inventaris € 8.377 (zie toelichting balans).
Energie en water € 6.269 (€ 6.532) € 6.081 werd voor elektriciteit en gas betaald (€ 6.310) en € 188 aan Oasen voor water (€ 222).
Belastingen en verzekeringen € 3.172 (€ 2.839) Gemeentelijke heffingen (reinigingsrecht, containerrecht, OZB) € 1.605, Waterschap € 128, gevarenen opstalverzekering e.d. € 1.438.
Veiligheid € 4.809 (€ 3.063) Logeerhuis De Ark is aangesloten op een openbaar brandmeldsysteem € 1.968 (€ 1.892) en een beveiligingssysteem, kosten alarmcentrale € 330. Kosten voor uitbreiding met slow whoops € 956 zijn in 2013 genomen. Verder vindt sinds augustus maandelijks een verplichte speciale controle plaats die in het verslagjaar € 524 kostte. De overige kosten betreffen jaarlijkse checks op apparatuur en een laboratoriumcontrole op legionella.
Onderhoud € 1.124 (€ 1.012) Voor het gebouw € 98, voor installaties/apparatuur € 1.026.
Algemene kosten € 5.203 (€ 1.641) Hieronder vallen o.a. de premie voor een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering ad € 751 (€ 749), verder kosten computer, bankkosten, kosten administratie, € 275 die het logeerteam van Philadelphia benutte voor het doen van kleine incidentele uitgaven t.b.v. het logeerhuis, vermelding stichting en logeerhuis in de telefoongids en webhosting. In het verslagjaar is het 10-jarig bestaan van het logeerhuis herdacht met een concert van Elly en Rikkert en een maaltijd waarvoor ook de vrijwilligers waren uitgenodigd; van de totale kosten ad € 5.065 is € 1.500 onder Kosten vrijwilligers geboekt. Verder was er een bijdrage van de Kringloop van € 1.500 en van een particulier ad € 500 voor de jubileumviering. Die bedragen zijn inbegrepen in de post Overige giften.
Schoonmaakkosten € 99 (€ 195) Betreft kosten gemaakt t.b.v. het na elke logeerperiode schoonmaken van De Ark door een groep vrijwilligers, inclusief gebruikte materialen.
Kosten vrijwilligers € 1.563 (€ 1.496) De belangrijkste post is normaliter de jaarlijkse vrijwilligersavond. Dit jaar waren de vrijwilligers echter uitgenodigd om de viering van het 10-jarig bestaan van het logeerhuis te vieren. Van de kosten hiervan is € 1.500 onder dit hoofd verantwoord.
Kosten fondswerving/communicatie € 359 (€ 375) Kosten van productie en verzending van in eigen beheer vervaardigde folders en bedank- en wervingsbrieven met de erbij behorende informatie en promotiemateriaal, inclusief de kosten in verband met de jaarlijkse huis-aan-huiscollecte.
5
Activiteiten voor doelgroep € 3.298 (€ 3.597) Bestemmingsgiften sponsorpot € 2.850 (€ 3.850) Voor mensen uit de doelgroep, logees en anderen, worden verschillende activiteiten ontplooid. In 2013 werd aan sponsoring voor de LTT-dag € 2.850 ontvangen, bestaande uit € 1.000 van het Fonds Verstandelijk Gehandicapten, € 150 van de Rabobank, en € 1.700 via hoofdorganisator van die dag Stichting Het groene virus; de kosten voor deze dag bedroegen € 3.204. Verder waren er kosten voor de Hagi-wandeltocht in april van € 94. Het verschil tussen bestemmingsgiften en uitgaven van € 448 is ten laste van de balanspost Sponsorpot gebracht.
Voorbereiding woontraject € 2.000 (€ 2.000) In het kader van de samenwerking met Stichting Buitenhof, die werkt aan de realisatie van een woonlocatie op basis van vergelijkbare identiteit voor dezelfde doelgroep. Besloten is voor ontwikkelingskosten ook over 2013 € 2.000 bij te dragen, omdat De Ark op dit moment niet met een concreet project bezig is terwijl realisatie van een woonvoorziening wel een van de doelstellingen is.
Vergoeding gebruikers logeerhuis € 17.262 (€ 10.639) Het bedrag bestaat voor € 15.262 (€ 8.639) uit vergoedingen door Philadelphia Zorg voor het logeren. Maandelijks achteraf doet Philadelphia opgave van het gebruik waarna een factuur wordt verzonden. De cijfers zijn niet vergelijkbaar omdat het bestuur over 2012 besloot om een bedrag van € 6.000 te restitueren om mede hierdoor te komen tot lagere logeertarieven voor PGB-houders. Verder is € 2.000 aan huur ontvangen van ZML-school De Cirkel in Gorinchem voor medegebruik van het logeerhuis voor praktijkonderwijs op 2 dagen in de midweek.
Donaties € 2.868 (€ 3.051) Het aantal donateurs (en daardoor ook de opbrengst van deze post) loopt geleidelijk terug, nu circa 70. De acceptgiro’s werden eind mei, begin juni bezorgd met een begeleidende brief waarin enkele actuele zaken worden aangestipt.
Acties werkgroep € 0 (€ 0) Door de werkgroep worden verschillende activiteiten ontplooid zoals verkoop van kaarten en diverse andere zaken. Op deze manier is De Ark regelmatig vertegenwoordigd bij verkopingen, braderieën en dergelijke. Zowel in 2012 als in 2013 werd niets afgedragen.
Overige giften € 18.954 (€ 22.573) Onder dit hoofd zijn de ontvangen overige giften verantwoord, voor zover niet bestemd voor bijzondere activiteiten ten behoeve van de doelgroep. Gevers worden schriftelijk bedankt.
Uitsplitsing overige giften (tussen haakjes de aantallen giften) Kerken, kerkelijke verenigingen e.d. (15) Stichtingen en instellingen (8) Huis-aan-huiscollecte Particulieren (33) Totaal
2013 5.066 3.819 5.689 4.380 18.954
2012 8.801 2.374 6.038 5.360 22.573
De Ark wordt vooral plaatselijk en vanuit de regio, maar incidenteel ook wel van elders, door enkele kerken en kerkelijke verenigingen ondersteund die het werk mede mogelijk maken door giften en (delen van) diaconale collectes. Het aantal gevers is hier wel teruggelopen. Inbegrepen in het totaal is € 2.000 aan eerder genoemde bijdragen voor de viering van het 10-jarig jubileum van het logeerhuis. De jaarlijkse huis-aan-huiscollecte in Hardinxveld-Giessendam, waaraan ongeveer 120 vrijwilligers meewerkten, bracht € 5.689 op; een alleszins verklaarbare teruggang in een tijd van crisis. Voor 2014 is bij de gemeente opnieuw een collectevergunning aangevraagd en inmiddels ontvangen, zij het voor een andere collecteweek. 6
Als we de collecte en de genoemde extra bijdragen uitfilteren, betekent het een teruggang van 32% in de giften.
Bijzondere baten € 21.736 (€ 0) In het verslagjaar werd de afrekening ontvangen van een nalatenschap van een inwoner van Hardinxveld-Giessendam.
Sponsoring activiteiten voor doelgroep € 2.850 (€ 3.850) Zie boven, onder Activiteiten voor doelgroep.
Ontvangen rente € 2.702 (€ 3.607) Betreft rente over de rekening Rabobank DoelReserveren.
Exploitatieresultaat € 18.177 positief (€1.253 negatief) Het exploitatieresultaat is de resultante van de ontvangen nalatenschap ad € 21.736 en een negatief resultaat op de gewone exploitatie van € 3.559. Dit saldo is ten gunste van de exploitatiereserve gebracht.
###
Stichting De Ark, Hardinxveld-Giessendam Secretariaat: Mevr. L. Rietveld, Schokker 34, 3372 VK Hardinxveld-Giessendam, tel. 0184-613462 Bankrekening 3950.73.650 t.n.v. Stichting De Ark, Hardinxveld-Giessendam Website www.stichtingdeark.nl - e-mail:
[email protected] Ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 24321190
7
P.Chr. Tromp AA, Neptunusstraat 9, 3371 TH Hardinxveld-Giessendam
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
Aan: Het bestuur van de Stichting De Ark Spindermolen 7 3371 RN Hardinxveld-Giessendam Ik heb de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting De Ark te Hardinxveld-Giessendam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de rekening van lasten en baten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederland geldende van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële verslaggeving (bijv. RJ 640 Organisaties zonder winststreven)] Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Mijn verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Ik heb mijn controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat ik voldoe aan de geldende ethische voorschriften en dat ik mijn controle zodanig plan en uitvoer dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Ik ben van mening dat de door mij verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor mijn oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar mijn oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van de Stichting de Ark per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met [de in Nederland geldende van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële verslaggeving (bijv. RJ 640 Organisaties zonder winststreven)]. Hardinxveld-Giessendam, 14 juni 2014.
P.Chr. Tromp AA 8
