!!! Jaarrekening 2013

!

!!

Jaarrekening 2013

Leidschendam, 11 maart 2014 Geachte leden van de Algemene Kerkenraad, Met betrekking tot de jaarrekening over de periode 2013 rapporteren wij u als volgt: a. Opdracht & Algemeen Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening over 2013 van de Protestantse Gemeente te Leidschendam samengesteld. De heer A. Andeweg heeft het betalingsverkeer verzorgd op grond van de geaccordeerde declaraties en inkoopfacturen. De financiële administratie is ook dit jaar gevoerd door de heer C. van Spronsen. De penningmeester heeft de jaarrekening samengesteld. De gedragslijnen uit voorgaande jaren zijn gecontinueerd. b. Resultaten De jaarrekening 2013 wijkt weinig af van de begroting over dit jaar. De vrijwillige bijdragen zijn dankzij de extra actie in november, vrijwel gelijk aan het begrote bedrag. Extra kosten rond de nieuwe predikant werden door lagere kosten op andere zaken geneutraliseerd. Uiteindelijk was het tekort over 2013 enigszins lager dan begroot. Het jaarresultaat over 2013 komt uit op een tekort van € 81,076.-. Het begrote tekort was € 83,900.-. Over 2012 was er een tekort van € 57,277.-. c. Vermogenspositie Het eigen vermogen (inclusief fondsen) per 31 december 2013 bedraagt € 2,797,390.-. Per 31 december 2012 was dit € 3,016,370.-. De afname is per saldo veroorzaakt door het resultaat in 2013 en de onttrekking aan fondsen. d. Uitgaven onderhoud & renovatie Dorpskerk en Kruisheuvelkerk: De onderhoudsuitgaven aan de beide kerkgebouwen waren gering in 2013. De uitgaven gedaan voor de herinrichting van de Kruisheuvelkerk ad € 11,967.- zijn ten laste gebracht van het renovatiefonds Kruisheuvelkerk. Pastorieën: De onderhoudskosten aan beide pastorieën ad € 73,400.- zijn aan het desbetreffende fonds onderhoud onttrokken. Gezien de bijzondere aard van het onderhoud aan de Kon. Emmalaan is er besloten tot een extra bijdrage aan deze voorziening van uit de algemene middelen. e. Jaarrekening: aanvullende informatie Bijgevoegd is ook de baten en lastenrekeningen over 2013 en de balans per 31 december 2013. Nadere informatie is te vinden in de toelichtingsbladen. Blad 00 – Onroerend goed: de boekwaarde van de gebouwen is volgens de OZB aanslag 2013. Blad 03 – Beleggingen: de Rabobank ledencertificaten zijn in 2012 niet in waarde veranderd. De hogere rentebaten maken nog steeds dat deze manier van beleggen gunstig is. Blad 10, 11 & 12 – Debiteuren, kortlopende vorderingen en geldmiddelen. Blad 21 & 22 – Fondsen & Voorzieningen: de onttrekking uit het pastoraal fonds is zoals afgesproken in 2011. Het onderhoud van de pastorie ad € 67,300 is ten laste van de voorziening gebracht. Er is een voorziening voor wachtgeld gevormd voor de te verwachten betalingen in de komende jaren. Blad 24 & 25 – Crediteuren & Kortlopende schulden : Een geringe hoeveelheid verplichtingen. Namens het College van Kerkrentmeesters:

Gert van Spronsen, penningmeester

Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 is van het concept model gebruik gemaakt zoals door de centrale PKN organisatie is beschikbaar gesteld, zoals ook in 2012. In de jaarrekening worden onze diverse gebouwen als volgt gerubriceerd: Dorpskerk - monumentaal kerkgebouw, Kruisheuvelkerk – niet monumentaal kerkgebouw, Leidraad – kerkelijk centrum en de bovenwoning als kosterswoning. Het in toelichting 21 genoemd “restauratiefonds” moet gelezen worden als wijkfondsen. Dit zijn de beperkingen van het centrale jaarrekeningformaat.

1

! Resultaten in vergelijk met begroting over 2013 Jaarresultaat 2013 (tekort) Begroot resultaat (tekort) Lager tekort dan begroot Lagere baten, hogere kosten dan begroot Lagere baten – bijdrage gemeente leden Lagere baten – opbrengsten uit fondsen Hogere kosten – Gebouwen; groot onderhoud pastorie Hogere kosten – algemene salarissen Hogere kosten – beheer en administratie Overige lagere baten, hogere lasten per saldo Hogere baten, lagere kosten dan begroot Hogere baten – kerkgebouwen en zalen Hogere baten – rente en dividenden Hogere baten – subsidies en bijdrage, (niets begroot) Lagere kosten – pastoraat Lagere kosten – Kerkdiensten Hogere toevoegingen vanuit fondsen

€ € € € € €

€ € € € € €

€ € €

81,07683,9002,824

€

84,176-

€

87,000

€

2,824

€ € €

81,07657,27723,799-

€

74,749-

€

50,950

5,0004,30069,5002,5002,500376-

8,000 5,200 2,100 10,900 13,000 47,800

Lager tekort dan begroot over 2013 Resultaten in vergelijk met jaarrekening over 2012 Jaarresultaat 2013 (tekort) Jaarresultaat 2012 (tekort) Hoger tekort dan vorig jaar Lagere baten, hogere kosten dan in 2012 Lagere baten – rente en dividenden Lagere baten – bijdrage gemeente leden Hogere kosten – pastoraat Hogere kosten – Bijdrage andere organen Lagere toevoegingen vanuit fondsen Overige lagere baten, hogere kosten per saldo Hogere baten, lagere kosten dan in 2012 Hogere baten – kerk gebouwen en zalen Hogere baten – opbrengsten uit fondsen Lagere kosten – kerkgebouwen en onderhoud Lagere kosten – Kerkdiensten Lagere kosten – algemene salarissen Lagere kosten – kosten beheer en administratie

Hoger tekort dan 2012

€ € € € € €

€ € € € € €

11,0002,50016,0002,00042,750499-

1,500 9,250 16,900 8,900 5,700 8,700

€ 23,799-

2

Protestantse Gemeente

Jaarrekening 2013

versie 3b (01-02-2006)

1

Leidschendam

Totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld vanaf de baten- en lastenrekening) begroting 2013

rekening 2013

rekening 2012

baten 80 81 82 83 84 85

baten onroerende zaken rentebaten en dividenden opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen bijdragen levend geld door te zenden collecten subsidies en bijdragen totaal baten

40 41 42 43 44 45 46 47 48

lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen lasten overige eigendommen en inventarissen afschrijvingen pastoraat lasten kerkdiensten, catechese, etc. verplichtingen/bijdragen andere organen salarissen kosten beheer en administratie rentelasten/bankkosten totaal lasten

€ € € € € € €

39,500 53,000 10,000 345,000 447,500

€ € € € € € €

47,473 58,198 5,705 339,988 2,114 453,477

€ € € € € € €

45,982 69,228 3,541342,502 2,601 456,770

€ € € € € € € € € €

95,700 305,000 34,500 33,500 79,800 12,900 1,000 562,400

€ € € € € € € € € €

153,172 11,967 294,101 21,419 35,958 80,326 14,844 1,588 613,377

€ € € € € € € € € €

86,669 95,627 278,157 30,319 33,950 85,995 23,566 1,334 635,617

lasten

Saldo baten - lasten € 53 54 56 57 58

toevoegingen aan fondsen en voorzieningen onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen streekgemeenten aandeel in lasten federatie overige lasten en baten

€ € € € € totaal €

Resultaat €

114,900- € 10,00040,000 1,000 31,000

83,900- €

Bestemming van het resultaat boekjaar € € € € Totaal €

Per saldo een toevoeging/onttrekking van

20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Totaal expl.

178,847-

56,059137,808 2,92578,824

€ € € € € €

46,769173,139 4,801121,569

81,076- €

57,277-

2013 toevoeging aan

Algemene reserve Reserve koersverschillen Herwaarderingsreserve Overige reserve

€ € € € € €

159,900- €

€

-

onttrekking aan (-) € 81,076€ € € € 81,076-

81,076.19-

Jaarrekening PG Leidschendam

09-03-14


versie 3b (01-02-2006)

Leidschendam

7

Jaarrekening 2013

Balans (wordt automatisch ingevuld vanaf de toelichtingen)

balans per 31 december

vorig boekjaar 2012

2013

Activa 00 01 02 03 07 10 11 12

onroerende zaken installaties en inventarissen financiële vaste activa beleggingen voorraden debiteuren kortlopende vorderingen en overlopende activa geldmiddelen

€ € € € € € € € totaal €

1,005,002 310,575 3,172 2,598 47,017 1,429,026 2,797,390

€ € € € € € € € €

1,064,002 310,575 6,567 55,097 1,580,129 3,016,370

€ € € € € € totaal €

1,995,505 441,351 313,266 2,269 21,513 23,486 2,797,390

€ € € € € € €

2,135,582 482,614 353,752 2,269 24,636 17,517 3,016,370

Passiva 20 21 22 23 24 25

reserves (ter controle zie totaal reserve toel.20) fondsen voorzieningen hypotheken en leningen crediteuren kortlopende schulden en overlopende passiva

20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Balans

Jaarrekening PG leidschendam

09-03-14


2 versie 3b (01-02-2006)

Jaarrekening 2013

Leidschendam

Batenrekeningen begroting 2013

80

rekening 2013

rekening 2012

baten onroerende zaken (link toel. 00 onroerende zaken)

80.10 80.30 80.40 80.50 80.60 80.70 80.80

inkomsten kerkgebouwen inkomsten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum inkomsten pastorie(ën) inkomsten kosterswoning(en) inkomsten overige monumentale gebouwen inkomsten overige bebouwde eigendommen inkomsten onbebouwde eigendommen

81

rentebaten en dividenden ontvangen interest bank rente hypotheken u/g en leningen u/g

81.10 81.20

€ € € € € € € totaal €

2,000 20,000 13,500 4,000 39,500

€ € € € € € € €

2,000 28,121 13,032 4,320 47,473

€ € € € € € € €

2,100 26,694 12,867 4,320 45,982

€

40,000

€

42,359

€

51,199

€

-

€

2,500

13,000 53,000

€ € € € €

15,839 58,198

€ € € € €

15,529 69,228

€ € € totaal €

8,500 1,500 10,000

€ € € €

€ € € € € € € € totaal €

310,000 16,000 5,000 5,000 9,000 345,000

€ € € € € € € € €

310,399 15,242 6,648 7,699 339,988

€ € € € € € € € €

305,089 15,344 11,643 969 9,456 342,502

€ € totaal €

-

€ € €

-

€ € €

-

€ € totaal €

-

€ € €

2,114 2,114

€ € €

2,601 2,601

(link toel. 02 code 02.20)

81.30

rente over inschrijvingen in grootboeken (link toel. 03 code 03.30)

€ € € € totaal €

81.40 81.50 81.90

rente obligaties/pandbrieven (link toel. 03 code 03.20) dividend aandelen (link toel. 03 code 03.10) overige rentebaten

82

opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen opbrengsten uit bloot eigendom opbrengsten deelname stichtingen overige opbrengsten

82.10 82.20 82.90

83 83.10 83.20 83.30 83.40 83.50 83.60 83.70 83.90

bijdragen levend geld vrijwillige bijdragen collecten in kerkdiensten giften schenking/legaat/erfenis < € 500,-- per verkrijging collectebussen ontvangsten voor solidariteitskas opbrengsten wijkkassen overige bijdragen levend geld

84

door te zenden collecten

84.10 84.20

collecten bijdragen van niet-diaconale aard

85

subsidies en bijdragen

85.10 85.20

subsidie bijdragen van andere organen/instellingen

20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Baten


6,769 1,0655,705

€ € € €

5,3761,834 3,541-

09-03-14


Jaarrekening 2013

3

versie 3b (01-02-2006)

Leidschendam

Lastenrekeningen begroting 2013

rekening 2013

rekening 2012

40

lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen

40.10 40.11 40.12 40.13 40.14 40.19

monumentaal kerkgebouw onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten

€ € € € €

16,000 500 2,000 12,000 2,000

€ € € € €

1,390 396 1,378 12,191 3,219

€ € € € €

1,769 255 1,451 9,864 1,990

40.20 40.21 40.22 40.23 40.24 40.29

niet-monumentaal kerkgebouw onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten

€ € € € €

16,000 500 2,000 10,000 1,000

€ € € € €

1,735 181 2,012 10,724 1,992

€ € € € €

18,708 398 1,525 11,770 2,396

40.30 40.31 40.32 40.33 40.34 40.39

verenigingsgebouw/kerkelijk centrum onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten

€ € € € €

19,000 5,000 500

€ € € € €

19,646 6,988 3,727

€ € € € €

19,214 5,517 1,024

40.40 40.41 40.42 40.43 40.44 40.49

pastorie(ën) onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten

€ € € € €

3,000 2,000

€ € € € €

73,429 13,367

€ € € € €

7,041 1,443

40.50 40.51 40.52 40.53 40.54 40.59

kosterswoning(en) onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten

€ € € € €

3,000 500

€ € € € €

573

€ € € € €

484

40.90 40.91 40.93 40.94

monumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten

€ €

700 -

€ € €

-

€ € €

-

40.95 40.96 40.98 40.99

niet-monumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten


95,700

€ € € €

227 153,172

€ € € €

1,819 86,669

41

lasten overige eigendommen en inventarissen

41.60 41.61 41.62 41.63 41.64 41.69

overige monumentale gebouwen onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten

€ € € € €

-

€ € € € €

-

€ € € € €

-

41.70 41.71 41.72 41.73 41.74 41.79

overige bebouwde eigendommen onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten

€ € € € €

-

€ € € € €

-

€ € € € €

-

20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Lasten


09-03-14


Jaarrekening 2013

4

versie 3b (01-02-2006)

Leidschendam

Lastenrekeningen begroting 2013 41.80 41.81 41.82 41.89

onbebouwde eigendommen onderhoud belastingen overige lasten

41.90 41.91 41.92 41.93

overige kosten (on)roerende zaken kosten beheer derden betaalde huren inventarissen

42

afschrijvingen (link toel. 00+01)

42.10 42.30 42.40 42.50 42.60 42.70 42.90 42.98 42.99

kerkgebouw(en) verenigingsgebouw/kerkelijk centrum pastorie(ën) kosterswoning(en) overige monumentale gebouwen overige bebouwde eigendommen orgel(s) inventarissen overige afschrijvingen

-

€ € €

-

€ € €

-


-

€ € € €

11,967 11,967

€ € € €

95,627 95,627

€ € € € € € € € € totaal €

-

€ € € € € € € € € €

-

€ € € € € € € € € €

-

€ € € € €

120,000 110,000 35,000 6,000

€ € € € €

244,593 2,6399,167

€ € € € €

118,148 91,588 29,900 5,729

€ € € € €

14,000 15,000 5,000

€ € € € €

10,283 7,668 17,450 7,579

€ € € € €

10,990 1,568 13,897 6,338

€ € € € € totaal €

305,000

€ € € € € €

294,101

€ € € € € €

278,157

€ € € € € € totaal €

5,500 19,000 10,000 34,500

€ € € € € € €

1,517 6,292 11,679 1,932 21,419

€ € € € € € €

1,736 4,842 15,858 7,883 30,319

€ € € € totaal €

20,000 5,000 7,000 1,500 33,500

€ € € € €

19,980 5,431 6,855 3,692 35,958

€ € € € €

20,320 5,508 7,010 1,112 33,950

43

pastoraat

43.30 43.31 43.32 43.33

predikanten basis traktement afdrachten aan centrale kas predikanten afdrachten aan centrale kas pensioenen predikanten bijdragen aan derden in traktement tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor, communicatie en reiskosten vacature gelden kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) preekvoorziening

43.40 43.41 43.42 43.43 43.44 43.49

kerkelijk werker salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten pastoraat

44

lasten kerkdiensten, catechese, etc. kosten kerkdiensten contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten overige kosten kerkdiensten en catechese kosten wijkwerk en gemeenteavonden kosten jeugdwerk overige kosten kerkelijke activiteiten

45

verplichtingen/bijdragen andere organen

45.10 45.30 45.60 45.90

kerkrentmeesterlijk quotum bijdragen classes en streekverbanden afdrachten voor solidariteitskas overige bijdragen en contributies


rekening 2012

€ € €

43.10 43.11 43.12 43.13 43.14 43.20 43.21

44.10 44.20 44.40 44.50 44.60 44.90

rekening 2013


09-03-14


Jaarrekening 2013

5

versie 3b (01-02-2006)

Leidschendam


rekening 2013

rekening 2012

46

salarissen en vergoedingen

46.10 46.11 46.12 46.13 46.14

koster salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen

€ € € €

51,000 4,000 5,000 -

€ € € €

55,335 3,564 6,899 -

€ € € €

52,569 3,495 6,707 -

46.20 46.21 46.22 46.23 46.24

organist en/of cantor salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen

€ € € €

2,000 8,000

€ € € €

2,473 8,066

€ € € €

8,471 7,483

46.30 46.31 46.32 46.33 46.34

administratief personeel en overig personeel salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen

€ € € €

-

€ € € €

-

€ € € €

-

46.40 46.41 46.42 46.43 46.44

overige kosten personeel/vrijwilligers kosten arbodienst/ziekteverzuim vergoedingen vijwilligers overige kosten personeel overige kosten vrijwilligers

€ € € € totaal €

1,800 8,000 79,800

€ € € € €

1,758 2,231 80,326

€ € € € €

3,965 3,305 85,995

€ € € € € € € € € € € totaal €

5,000 500 3,000 2,400 2,000 12,900

€ € € € € € € € € € € €

5,266 2,439 6,418 560 162 14,844

€ € € € € € € € € € € €

7,825 1,034 2,837 8,130 3,526 214 23,566

€ € € € € € € totaal €

1,000 1,000

€ € € € € € € €

1,588 1,588

€ € € € € € € €

1,334 1,334

10,000 10,000

€ € €

10,705 45,354 56,059

€ € €

16,459 30,310 46,769

47

kosten beheer en administratie

47.10 47.11 47.20 47.30 47.40 47.41 47.42 47.50 47.60 47.70 47.90

kosten bestuur kosten (wijk)kerkenraad bureaubehoeften en drukwerk kosten telefoon kosten administratie kosten ledenregistratie kosten financiële administratie controlekosten jaarrekening verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) publiciteit overige lasten

48

rentelasten/bankkosten

48.10 48.11 48.20 48.30 48.40 48.50 48.90

rente bankschulden bankkosten rente hypotheken en leningen o/g (link toel. 23) rente obligatieleningen (link toel. 23) rente fondsen (link toel. 21) rente voorzieningen in eigen beheer (link toel. 22) overige rente

53

toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (+)

53.10 53.20

fondsen (link toel. 21) voorzieningen (link toel. 22)

€ € totaal €

54

onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen (-)

54.10 54.20

fondsen (link toel. 21) voorzieningen (link toel. 22)


€ € totaal €


40,000- € - € 40,000- €

51,967- € 85,840- € 137,808- €

150,62722,512173,139-

09-03-14


Jaarrekening 2013

6

versie 3b (01-02-2006)

Leidschendam


56

streekgemeenten

56.10 56.20

ontvangen bijdragen van gemeenten (+) bijdragen aan streekgemeente/combinatie (-)

57

aandeel in federatie

57.10

aandeel in federatie (+/-)

58

overige lasten en baten

58.10 58.20 58.30 58.40 58.50 58.60 58.61

saldo pastoralia (+/-) saldo begraafplaats (+/-) saldo buffet (+/-) saldo kerkblad (+/-) saldo kerktelefoon (+/-) afdracht door te zenden collecten (-) afdracht door te zenden bijdragen van nietdiaconale aard (-) afdracht giften (-) uitgaven wijkkassen (-) klimaatplan (+/-) overige baten (+) gerealiseerde koerswinst (+) boekwinst onroerende zaken (+) overige lasten (-) gerealiseerd koersverlies(-) boekverlies onroerende zaken (-)

58.62 58.70 58.80 58.90 58.91 58.92 58.95 58.96 58.97


rekening 2013

rekening 2012

€ € totaal €

-

€ € €

-

€ € €

-

€ totaal €

-

€ €

-

€ €

-

€ € € € € € € € € € € € € € € € totaal €


11,000 10,000-

€ € € € € €

14,670 16,752-

€ € € € € €

10,175 16,030-

1,000

€ € € € € € € € € € €

42 8862,925-

€ € € € € € € € € € €

1,531 4774,801-

09-03-14

8 jaarrekening 2013


00

Leidschendam

Specificatie onroerende zaken afschrijving (-)

omschrijving* 00.10

00.20

00.30

00.40

00.50

00.60

00.70

00.80

kadastrale aanduiding monumentale kerkgebouwen Dorpskerk

niet-monumentale kerkgebouwen Kruisheuvelkerk

verenigingsgebouwen/kerkelijk centrum Dorpskerk Kruisheuvelkerk Leidraad

pastorie(ën) Kon. Emmalaan 38 GJ vd Veenstraat

396000

kosterswoning(en) Delftsekde 10

272000

versie 3b (01-02-2006)

balans 1/1 2013

afschr

%

(des)investeringen

code 42

herwaardering(+/-)

c.q. mutaties

baten en lasten

balans 31/12 2013

toel.20 code 20.30

niet via baten/lasten

niet via baten/lasten

opbrengst huur of pachtpr./jaar

€ € € € € € € €

1 -

€ € € € € € € €

1 -

€ € € € € € € €

1,000 -

€ € € € € € € € €

1 -

€ € € € € € € € €

1 -

€ € € € € € € € €

1,000 -

€ € € € € € €

-

€ € € € € € €

-

€ € € € € € €

7,124 6,307 14,690 -

€ € € € € € € € €

477,000 374,000 -

€ €

77,000- € 27,000- € € € € € € € €

400,000 347,000 -

€ € € € € € € € €

6,516 6,516 -

€ € € € € € €

137,000 -

€

5,000- € € € € € € €

132,000 -

€ € € € € € €

4,320 -

€ € € € € €

-

€ € € € € €

-

€ € € € € €

-

€ € € € € €

76,000 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

1,064,002

overige monumentale gebouwen

overige gebouwen Binnenhof

€

-

€

50,000

€ € € € € €

126,000 -

€ € € € € €

-

€

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € 59,000- €

1,005,002

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

47,473

onbebouwde eigendommen

Totaal * gerangschikt naar jaar van verwerving

€

-

€

-

Verzekerde waarde Groep 00.10 Groep 00.20 Groep 00.30 Groep 00.40 Groep 00.50 Groep 00.60 Groep 00.70 Totaal

20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 00


€ €

2,770,600 2,276,600

€ € € € €

509,300 262,500 531,100 6,350,100

09-03-14

Jaarrekening 2013

03 omschrijving 03.10


Beleggingen

aankoopwaarde

balans per 1/1 2013 -

Totaal

omschrijving

ongerealiseerde koersversch.

balans 31/12/ 2013

dividend

beurswaarde

81.50 baten

aankoopwaarde

€ € € € € € € € € €

-

balans per 1/1 2013

€ € € € € € € € € €

-

mutatie

€ € € € € € € € € €

-

ongerealiseerde koersversch.

€ € € € € € € € € €

-

balans 31/12/ 2013

€ € € € € € € € € €

-

rente

€ € € € € € € € € €

-

beurswaarde

81.40 baten

obligaties

Totaal

omschrijving 03.30

mutatie

aandelen € € € € € € € € €

03.20

9 versie 3b (01-02-2006)

Leidschendam

inschrijvingen Rabobank Leden Certificaten

Totaal Volgorde: jaar van ontstaan

€ € € € € € € € € €

-

aankoopwaarde € € € € € € € € € €

€ € € € € € € € € €

-

balans per 1/1 2013 -

€ € € € € € € € € €

€ € € € € € € € € €

-

mutatie

310,575 310,575

€ € € € € € € € € €

€ € € € € € € € € €

-

ongerealiseerde koersversch. -

€ € € € € € € € € €

Totaal beleggingen per 31 december

€ € € € € € € € € €

-

balans 31/12/ 2013 -

€ € € € € € € € € €

310,575 310,575

€

310,575

€ € € € € € € € € €

-

rente

€ € € € € € € € € €

-

beurswaarde

81.30 baten

€ € € € € € € € € €

15,839 15,839

€ € € € € € € € € €

-

Ongerealiseerde koersverschillen dienen rechtstreeks op de reserve te worden afgeboekt.



09-03-14


10 versie 3b (01-02-2006)

Jaarrekening 2013

Leidschendam

10

Specificatie debiteuren

omschrijving 10.10

balans per 31 december 2013 2012

debiteuren Vrijwillige bijdragen Binnenhof PG Leidschendam Kruisheuvelkerk

€ € € € € € € € € € €

totaal

11

€ € € € € € € € € € €

3,000 3,567 6,567

Kortlopende vorderingen en overlopende activa

omschrijving 11.10

2,598 2,598


kortlopende vorderingen en overlopende activa Reservering Vakantie geld Rente termijn depositio's Waarborgsommen voorschotten Pastorie Burg K'Ln 62 - borg, courtage & huur jan Overige te vorderen en ontvangen bedragen Rente spaarrekeningen 2013/2012

totaal

20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 10 + 11

€ € € € € € € € € € €

2,634 17,700 681 7,334 18,669 47,017


€ € € € € € € € € € €

17,700 681 3,864 6,020 26,832 55,097

09-03-14


11 versie 3b (01-02-2006)

Jaarrekening 2013

Leidschendam

12

12.10

12.20

Geldmiddelen

omschrijving kassen Administrateur De Binnenhof Kruisheuvelkerk

vervaldag (dd-mm-jj)

bankrekeningen Rabobank 12.76.04.650 Rabobank 36.59.29.352 Rabobank Internetspaarrekening

Rabobank'Spaarrekening Rabobank 11.49.83.720 ING - Postbank 521723 ING - Postbank 6666 SKG, 69.97.70.270 12.30

12.40

deposito's SKG

rente perc.

balans per 31 december 2013 2012 € € € € € € € € € €

9 385 442 -

€ € € € € € € € € €

73 227 64 -

€ € € € € € € € € € € € € €

5,145 840 23,147 848,280 833 162 3,790 4,006-

€ € € € € € € € € € € € € €

2,055 648 21,016 997,949 19 157 2,694 5,227 -

€ € € € € € € € €

550,000 -

€ € € € € € € € €

550,000 -

€ € € € € € €

1,429,026

€ € € € € € €

1,580,129

kruisposten

Totaal geldmiddelen



09-03-14

12 Protestantse Gemeente

Jaarrekening 2013

versie 3b (01-02-2006)

Leidschendam

20 Reserves Omschrijving

Totaal Reserves per 1 januari

€

Boekjaar 2013 2,135,582

Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > € 500

€

-

Ongerealiseerde koersverschillen (link 20.20)

€

-

Mutaties herwaarderingsreserve (link 20.30)

€

6,212-

€

59,000- €

160,450-

(Link) Resultaat Baten en Lasten

€

81,076- €

57,277-

Totaal Reserves per 31 december

€

Reserves uit te splitsen naar: 20.10

€

Boekjaar 2012 2,463,700

Saldo 1/1 2013

1,995,505

via toelichtingen

€

2,239,761 (Ter controle zie Balans!)

toevoeging onttrekking Saldo 31/12 van resultaat expl. van resultaat expl. 2013 € - € 81,076- € 81,076-

Algemene reserves* Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten

€

-

20.20

Reserve koersverschillen* (link toel. 03)

€

20.30

Herwaarderingsreserve* (link toel. 00)

€

72,343

20.90

Overige reserves*

€

732,186

€

804,529

€

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

59,000- €

-

€

-

€

13,343

€

-

€

-

€

732,186

59,000- €

-

€

81,076- €

664,453

* zie handleiding !



09-03-14


13 versie 3b (01-02-2006)

Jaarrekening 2013

Leidschendam

21

Fondsen

omschrijving 21.10

21.20

21.30

21.90

nieuw- en verbouwfondsen Kruisheuvelkerk (renovatie)

balans 1/1 2013

toevoegingen via 53.10 baten en lasten

onttrekkingen (-) via 54.10 baten en lasten

€ € € € €

172,824 -

€ € € € €

-

€ € € € €

€ € € € €

531 12,778 14,341 46,526 -

€ € € €

2,532 713 3,525 -

€ € € € €

€ € €

15,000 -

€ € €

5,000 -

€ € €

overige fondsen Verjaardagsfonds Jeugd en ouderenfonds Pastoraal fonds

€ € €

20,048 19,786 180,780

€ € €

1,065- € - € - €

Totaal

€

482,614

€

restauratiefonds Vlietwijk Heuvelwijk Leidschenveen Vlietwijk activiteitencommissie orgelfonds Muziek (orgels)


10,705


€

rente via 48.40 baten en lasten

11,967-

balans 31/12 2013

€ € € € €

-

€ € € € €

160,857 -

-

€ € € € €

-

€ € € € €

531 15,309 15,054 50,051 -

-

€ € €

-

€ € €

20,000 -

- € - € 40,000- €

-

€ € €

18,983 19,786 140,780

51,967- €

-

€

441,351

09-03-14


Jaarrekening 2013

14

versie 3b (01-02-2006)

Leidschendam

22

Voorzieningen

omschrijving 22.10

22.90

onderhoudsvoorzieningen Dorpskerk Kruisheuvelkerk Pastorieën Bovenwoning Binnenhof

overige voorzieningen Ziekte kosten Wachtgeld voorziening

Totaal


balans 1/1 2013

toevoegingen via 53.20 baten en lasten

onttrekkingen (-) via 54.20 baten en lasten

rente via 48.50 baten en lasten

balans 31/12 2013

€ € € € € € € €

92,047 110,995 73,661 21,050 -

€ € € € € € € €

13,191 15,000 -

€ € € € € € € €

1,37867,300-

€ € € € € € € €

-

€ € € € € € € €

105,238 124,617 6,361 21,050 -

€ € € € € € € €

17,163 38,838 -

€ € € € € € € €

17,163 -

€ € € € € € € €

17,163-

€ € € € € € € €

-

€ € € € € € € €

56,000 -

€

353,752

€

45,354

€

85,840- €

-

€

313,266


09-03-14


23

23.20

Jaarrekening 2013

versie 3b (01-02-2006)

Hypotheken en leningen

schuld aan 23.10

Leidschendam

hypotheken en leningen Binnenhof

datumlening rente (dd-mm-jj) perc.

looptijd oorspr. in jr. bedrag

balans 1/1 2013

mutaties

balans 31/12 2013

onderpand betaalde rente ja nee code 48.20/48.30

€ € € € € € € € € € € € € €

-

€ € € € € € € € € € € € € €

2,269 -

€ € € € € € € € € € € € € €

-

€ € € € € € € € € € € € € €

2,269 -

€ € € € € € € € € € € € € €

-

€ € € € € € € € € € €

-

€ € € € € € € € € € €

-

€ € € € € € € € € € €

-

€ € € € € € € € € € €

-

€ € € € € € € € € € €

-

€

-

€

2,269

€

-

€

2,269

€

-

obligatieleningen

Totaal Volgorde: ouderdom van de schuld Onderpanden inzake hypotheken



09-03-14


Jaarrekening 2013

versie 3b (01-02-2006)

Leidschendam

24

Crediteuren

omschrijving 24.10

crediteuren Crediteuren 2012 Toet - renovatie Kruisheuvelkerk BCP - dec 2013

Totaal


balans per 31 december 2013 2012 € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

7,409 14,104 21,513


€ € € € € € € € € € € € € € € € € € €

7,504 17,132 24,636

09-03-14


17 versie 3b (01-02-2006)

Jaarrekening 2013

Leidschendam

25

Kortlopende schulden en overlopende passiva

omschrijving 25.10


kortlopende schulden en overlopende passiva Vrijwillige bijdragen Diaconie

€ € € € € € € € € € € € € € € € Totaal €

25.11

25.12

25.13

25.20

af te dragen pensioenpremie Kosters Pastoraal. Coördinator

af te dragen sociale lasten Sociale lasten

af te dragen loonheffing Loonheffing 4e kwartaal

collectebonnen/munten Collecte bonnen

12,645 3,593 16,238

€ € € € Totaal €

480480-

€ € € € € € € € € € € € € € € € €

7,810 2,558 10,368

€ € € € €

2,1001,579 521-

€ € € € Totaal €

1,306 1,306

€ € € € €

1,004 1,004

€ € € € Totaal €

3,315 3,315

€ € € € €

3,312 3,312

€ € € € € € Totaal €

3,107 3,107

€ € € € € € €

3,353 3,353

23,486

€

17,517

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

€

Volgorde: code en daarbinnen naar ouderdom van post Niet uit balans blijkende verplichtingen en rechten



09-03-14


18 versie 3b (01-02-2006)

Jaarrekening 2013

Leidschendam

Buffet/kerkblad/kerktelefoon (toelichting op 58.30 t/m 58.50) Baten en Lasten Buffet boekjaar 2013

vorig boekjaar 2012

baten € € € € € totaal €

14,670 14,670

€ € € € € €

10,175 10,175

€ € € € € € € totaal €

-

€ € € € € € € €

-

€

14,670

€

10,175

lasten

Resultaat

Kerkblad boekjaar 2013

vorig boekjaar 2012

baten € € € € € totaal €

-

€ € € € € €

-

€ € € € € € € totaal €

16,752 16,752

€ € € € € € € €

16,030 16,030

lasten

Resultaat

20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. buffet ed

€


16,752- €

16,030-

09-03-14

!!! Jaarrekening 2013

Recommend Documents