Jaarrekening 2013
13 april 2013
Pagina 1 van 12
Inhoudsopgave :
Pagina
Jaarrekening 1. Balans per 31 december 2013
3
2. Staat van Baten en Lasten over 2013
4
3. Geldstroom overzicht over 2013
5
4. Grondslagen voor de jaarrekening
6
5. Toelichting op de balans per 31 december 2013
8
6. Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over 2013
11
Pagina 2 van 12
Jaarrekening : Balans per 31 december 2013 in Euro 31-12-2013
31-12-2012
Materiele Vaste Activa: AED (automatische externe defibrillator)
64.079
74.326
Totaal Materiele Vaste Activa
64.079
74.326
1.949
2.973
Liquide Middelen
32.122
34.968
Totaal Vlottende Activa
34.071
37.941
TOTAAL ACTIVA
98.150
112.267
Algemene Reserve
88.450
103.667
Totaal Eigen Vermogen
88.450
103.667
Lening o/g. J.J.A. Slippens
0
0
Totaal Langlopende schulden
0
0
Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva
9.700
8.600
Totaal Kortlopende Schulden
9.700
8.600
98.150
112.267
Vlottende Activa: Vorderingen
Eigen Vermogen:
Langlopende schulden:
Kortlopende Schulden:
TOTAAL PASSIVA
Pagina 3 van 12
Jaarrekening : Staat van Baten en Lasten over 2013 in Euro’s 2013
2012
Baten: Sponsorbijdrage Baten uit levering van goederen en diensten Baten uit fondsenwerving
6.500 138 1.560
7.100 1.962 9.000
Totaal Baten
8.198
18.062
Inkoopwaarde van geleverde goederen en diensten Afschrijvingen materiele vaste activa Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen Promotiekosten Algemene kosten
0 14.624 6.298 431 2.285
1.709 14.319 7.509 695 2.576
Totaal van de bedrijfslasten
23.638
26.808
Rentebaten Rentelasten en bankkosten
352 129
595 126
Totaal financiële baten
223
469
-15.217
-8.277
Lasten:
Financiële baten en lasten
Resultaat
Pagina 4 van 12
Jaarrekening : Geldstroom overzicht over 2013 in Euro’s 31-12-2013 Bank begin Bank Eind Verschil
31-12-2012
34.968 32.122 2.846
29.367 34.968 5.601
9.298
18.062
334 0 0
469 0 0
9.632
18.531
Aanschaf AED Mutatie langlopende schulden Inkoopwaarde geleverde goederen en diensten Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen Promotiekosten Algemene kosten Mutatie vlottende activa
-4.377 0 0 -5.248 -432 -2.421
-2.077 0 -1.709 -7.509 -695 -2.576 1.636
Totale uitgaven
12.478
12.930
2.846
5.601
Ontvangsten: Totale baten Saldo financiële baten en lasten Mutatie langlopende schulden Mutatie kortlopende schulden Totaal Ontvangsten Uitgaven:
Geldstroom
Pagina 5 van 12
Grondslagen voor de jaarrekening 1. Algemeen De jaarrekening wordt opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Stichting Veghel HartSave is opgericht op 7 juni 2006 en ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Oost-Brabant onder nummer 17192341. 2. Grondslagen voor de balanswaardering Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Vorderingen en schulden De schulden worden opgenomen tegen nominale waarden. De vorderingen zijn eveneens gewaardeerd tegen nominale waarden, onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. De hoogte van deze voorziening is gebaseerd op individuele beoordeling van de verwachte inbaarheid van de openstaande vorderingen. Voor zover luidend in vreemde valuta worden de bedragen omgerekend tegen de koers per balansdatum. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De liquide middelen staan, voor zover in de toelichting anders vermeld, ter vrije beschikking.
Pagina 6 van 12
3. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-baten De netto-baten worden gevormd uit de opbrengst van sponsorgelden, subsidies en overige inkomsten. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiele vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur.
Pagina 7 van 12
Toelichting op de balans per 31 december 2013 2013
2012
Materiele Vaste Activa: Boekwaarde inventaris per 1 januari
74.326
86.568
Investeringen
4.377
2.077
Afschrijvingen
14.624
14.319
Boekwaarde inventaris per 31 december
64.079
74.326
10 %
10%
Afschrijvingspercentage
2013
2012
352
463
0 1.597
1.050 1.460
1.949
2.973
Vorderingen: Te ontvangen rente Vooruitbetaalde onderhoudscontracten Vooruitbetaalde verzekeringen vv Totaal vorderingen
2013
2012
Liquide middelen: Rabobank.
265
3.074
Rabobank Bedrijfsspaarrekening
31.857
31.894
Totaal Liquide Middelen
32.122
34.968
Pagina 8 van 12
2013
2012
Algemene reserve: Stand per 1 januari
103.667
113.644
Resultaat
-15.217
-8.277
Mutatie vooruit ontvangen onderhoudskosten Stand per 31 december
-1.700 88.450
2013
103.667
2012
Kortlopende schulden: Crediteuren
0
0
Vooruitontvangen sponsoring onderhoudskosten
9.700
8.600
Totaal kortlopende schulden
9.700
8.600
Overige gegevens Stichting Veghel HartSave valt in 2013 onder de ANBI regeling (algemeen nut beogende instelling).
Pagina 9 van 12
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over 2013 2013
2012
Baten: Sponsorbijdragen
5.100
7.100
Ontvangsten levering goederen en diensten
1.238
1.962
Ontvangen van Kuusemunt
7.500
Ontvangen Schenkingen
1.560
1.500
Totaal baten
8.198
18.062
2013
2012
Afschrijvingen: Afschrijving AED
14.624
14.319
Totaal afschrijvingen
14.624
14.319
2013
2012
Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen: Sleutelkastjes en sloten Inspectierondes Automaten cilinders electrodes draagtassen First responders Diverse kosten Onderhoudscontracten Vrijval vooruitbetaalde onderhoudscontracten Niet verklaarbare reservering onderhoudscontracten AED pictogrammen Totaal onderhoudskosten
0
0
558 667 70 0 0 10 3.943 1.050 0 0 6.298
336 0 0 0 0 0 3.943 1.050 2.180 0 7.509
Pagina 10 van 12
2013
2012
Promotiekosten: vistitekaartjes Harten
0
20 100
0
196
Website
395
379
Stickers
36
0
0
0
431
695
Bodywarmers
Revuss Beurs Totaal promotiekosten
0
2013
2012
Algemene kosten: Opleidingkosten Vergaderkosten / verteer
0
0
159
68
Contributies
534
Drukwerk
0
0
Kantoorartikelen
8
15
Portokosten
0
153
Telefoonkosten
0
0
2.118
1.763
Representatiekosten
0
15
Afscheid bestuurslid
0
28
2.285
2.576
Verzekeringen
Overige algemene kosten Totaal algemene kosten
Pagina 11 van 12
2013
2012
Rentebaten
352
595
Rentelasten en bankkosten
129
126
Totaal financiële baten en lasten
223
469
Financiële baten en lasten:
Pagina 12 van 12
