JAARREKENING 2012 Versie 23 april 2013

JAARREKENING 2012

Versie 23 april 2013

Gemeente Dantumadiel Hynsteblom 4, Damwâld Postbus 22, 9104 ZG Damwâld Telefoon 14-0511 Fax (0511)423139 www.dantumadiel.eu

INHOUDSOPGAVE ALGEMEEN Leeswijzer ......................................................................................................................................................7 Inleiding .........................................................................................................................................................9 Controleverklaring ......................................................................................................................................... 11

PROGRAMMAVERANTWOORDING Algemeen ..................................................................................................................................................... 15 01 – Verbeteren en vernieuwen....................................................................................................................... 17 02 – Leven lang leren .................................................................................................................................... 21 03 – Met elkaar voor elkaar ............................................................................................................................ 25 04 – Veiligheid voorop.................................................................................................................................... 29 05 – Ondernemen in Dantumadiel ................................................................................................................... 33 06 – Ruimte om te leven ................................................................................................................................ 37 07 – Duurzame gemeente .............................................................................................................................. 41 Algemene dekkingsmiddelen ........................................................................................................................... 45 Onvoorzien ................................................................................................................................................... 47

PARAGRAFEN Lokale heffingen ............................................................................................................................................ 51 Weerstandsvermogen .................................................................................................................................... 55 Onderhoud kapitaalgoederen .......................................................................................................................... 61 Financiering .................................................................................................................................................. 67 Bedrijfsvoering .............................................................................................................................................. 69 Verbonden partijen ........................................................................................................................................ 75 Grondbeleid .................................................................................................................................................. 81 Subsidies...................................................................................................................................................... 89

PROGRAMMAREKENING Algemeen ..................................................................................................................................................... 93 01 – Verbeteren en vernieuwen....................................................................................................................... 97 02 – Leven lang leren .................................................................................................................................. 103 03 – Met elkaar voor elkaar .......................................................................................................................... 107 04 – Veiligheid voorop.................................................................................................................................. 113 05 – Ondernemen in Dantumadiel ................................................................................................................. 117 06 – Ruimte om te leven .............................................................................................................................. 121 07 – Duurzame gemeente ............................................................................................................................ 125 Algemene dekkingsmiddelen ......................................................................................................................... 129

BALANS Algemeen ................................................................................................................................................... 134 Toelichting.................................................................................................................................................. 137

3

JAARVERSLAGEN Bezwaarschriften en klachtenafhandeling ....................................................................................................... 153

BIJLAGEN Single Information Single Audit ..................................................................................................................... 163 Afschrijvingstermijnen ................................................................................................................................. 167

4

Algemeen

ALGEMEEN

5

Algemeen

6

Algemeen

LEESWIJZER ALGEMEEN Deze jaarstukken bevat naast de inleiding en een afschrift van de accountantsverklaring de vier verplichte onderdelen: 1. Programmaverantwoording 2. Paragrafen 3. Programmarekening 4. Balans De programmaverantwoording en de paragrafen geven een verantwoording over het in 2012 gevoerde beleid, waarbij de financiële resultaten slechts op hoofdlijnen worden weergegeven. In de programmarekening en de balans wordt dieper op de cijfers ingegaan. Naast de verplicht onderdelen bevat deze jaarstukken nog een aantal jaarverslagen en bijlagen.

PROGRAMMAVERANTWOORDING De programmaverantwoording geeft inzicht in de programma’s, de algemene dekkingsmiddelen, alsmede het gebruik van onvoorzien. Per programma wordt inzicht gegeven in de:  Gebiedsafbakening van het programma;  De begrote en gerealiseerde baten en lasten op hoofdlijnen;  De mate waarin de doelstellingen 2012 zijn gerealiseerd.

PARAGRAFEN Opgenomen zijn de volgende paragrafen:  Lokale heffingen  Weerstandsvermogen  Onderhoud kapitaalgoederen  Financiering  Bedrijfsvoering  Verbonden partijen  Grondbeleid  Subsidies

PROGRAMMAREKENING De programmarekening gaat in op de financiële resultaten van 2012. Na dit algemene deel worden per programma de volgende overzichten gegeven:  Begroting en realisatie  Begrotingshistorie  Beschikking onvoorzien  Incidentele baten en lasten  Analyse van het verschil tussen de begroting en de rekening  Reserveringen  Investeringen

BALANS De balans geeft een inzicht van de bezittingen en schulden van het rekeningsjaar 2012 en het jaar daarvoor. Op de voorgeschreven onderdelen worden een toelichting gegeven.

7

Algemeen

8

Algemeen

INLEIDING Aan de gemeenteraad van Dantumadiel Hierbij bieden wij u de Jaarstukken 2012 ter vaststelling aan. Als gebruikelijk is het jaarverslag over de bezwaarschriften en klachtenafhandeling tevens in deze jaarstukken opgenomen. Het leerplichtverslag wordt deze keer echter apart uitgebracht. De jaarstukken moeten vóór 15 juli aanstaande bij de provincie worden ingediend. Het doet ons genoegen u wederom te kunnen melden, dat de accountant een volledige goedkeurende verklaring heeft afgegeven, voor zowel de getrouwheid als de rechtmatigheid. De accountantsverklaring is opgenomen op bladzijde 11 van deze jaarstukken. Na een aantal begrotingswijzigingen was het rekeningsresultaat begroot op een nadeel van € 1.322.693. Uiteindelijk is het dienstjaar 2012 afgesloten met een voordelig resultaat van € 45.345. In het vervolg van deze jaarstukken geven wij eerst een zo volledig mogelijk beeld van de realisatie van de begroting 2012. Dat gebeurt in de programmaverantwoording, de paragrafen en het jaarverslag over de bezwaarschriften en klachtenafhandeling. Zij beschrijven wat onze gemeente in 2012 heeft gedaan. Daarna geeft de programmarekening een analyse van de verschillen tussen begroting en realisatie en de oorzaken daarvan. De balans geeft vervolgens een toelichting op de vermogenspositie. Mocht u desondanks nog relevante informatie of verslagen missen, dan zullen wij u deze, mits uiteraard beschikbaar, op verzoek doen toekomen. Damwâld, 23 april 2013. Het college van burgemeester en wethouders,

A. Aalberts, burgemeester

B.T.T. Schat, secretaris

9

Algemeen

10

CONTROLEVERKLARING

11

12

PROGRAMMAVERANTWOORDING

13

Programmaverantwoording

14


ALGEMEEN De programmaverantwoording geeft inzicht in de programma’s, de algemene dekkingsmiddelen, alsmede het gebruik van onvoorzien. Per   

programma wordt inzicht gegeven in de: Gebiedsafbakening van het programma; De begrote en gerealiseerde baten en lasten op hoofdlijnen; De mate waarin de doelstellingen 2012 zijn gerealiseerd.

BEGROTING EN REALISATIE

1 Verbeteren en vernieuwen 2 Leven lang leren 3 Met elkaar voor elkaar 4 Veiligheid voorop 5 Ondernemen in Dantumadiel 6 Ruimte om te leven 7 Duurzame gemeente Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien

Begroting na wijziging 3.748.6514.274.5229.214.1461.307.543333.8244.588.325303.83522.449.098 9451.322.693-

Rekening 3.441.9414.123.9268.664.7861.085.419202.5064.931.85780.77822.576.558 45.345

Verschil 306.710 150.596 549.360 222.124 131.318 343.532223.057 127.460 945 1.368.038

15


16


01 VERBETEREN EN VERNIEUWEN Portefeuillehouder Programmaregisseur Donormanager

: A. Aalberts : A. Hofer : B.T.T. Schat

ALGEMEEN Het programma Verbeteren en vernieuwen omvat in de programmastructuur voor de raad- en collegeperiode 2011 – 2014 dezelfde begrotingsproducten als het ‘oude’ programma Bedrijfsvoering in de voorgaande periode van vier jaar. In de paragraaf Bedrijfsvoering worden doelstellingen en acties toegelicht.


Baten Lasten Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

Begroting na wijziging 18.346.445 22.027.302 3.680.85767.7943.748.651-

Rekening

Verschil

18.382.051 21.765.899 3.383.84858.0933.441.941-

35.606 261.403 297.009 9.701 306.710

DOELSTELLINGEN afgerond op schema oppassen problemen

A B C D

Doelstelling/concrete actie De gemeente verbetert, met behulp van de door de gemeente gehanteerde INK-methodiek: 1. de klanttevredenheid tot gemiddeld minimaal een 8 in 2015; 2. de medewerkertevredenheid tot gemiddeld minimaal een 8 in 2015; 3. de ondernemerstevredenheid stijgt tot minimaal een 8 in 2015. Indicatoren: 1. Klanttevredenheidsonderzoek 2. Medewerkerstevredenheidsonderzoek 3. MKB-onderzoek a. Uitvoeren van het onderzoek “Waar staat je gemeente”. 1.1

Toelichting: Het klanttevredenheidsonderzoek is uitgevoerd en gerapporteerd in 2012. Het medewerkertevredenheidsonderzoek is uitgevoerd. Kennisname van college en informeren van het presidium van het MTO met verbeterplannen staat gepland voor het eerste kwartaal 2013. De doelstelling – de “8” op alle vlakken voor 2015 lijkt niet meer realistisch, gelet op de druk op de organisatie , bezuinigingen en taakstellingen op bedrijfsvoering en de tot motie terughoudend opereren in samenwerking. b.

Uitvoeren van het onderzoek “bestuur en financiers”.

Toelichting: Het wordt in het kader van een afstudeerstage van een NHL-student opgepakt. De afstudeerstageperiode van deze student is naar 2013 verschoven, daarmee verschuift het onderzoek ‘bestuur en financiers’ ook. Dit is reeds in de tweede Verrap 2012 gecommuniceerd.

17

Programmaverantwoording c.

Uitvoeren onderzoek naar tevredenheid inzichtelijkheid begroting en Verraps.

Toelichting: De nieuwe begrotingsopzet is in voorbereiding programma’s aan raad gepresenteerd. De nieuwe werkwijze wordt dit jaar toegepast en in 2013 geëvalueerd, daarmee gereed voor dit 2012. 1.2

De gemeente verbetert haar burgerparticipatie door: 1. introductie van de dorpgerichte aanpak via de routekaart Vitale dorpen in al haar dorpen; 2. toepassing van nieuwe participatie middelen/social media. Indicatoren: 1. Voortgangsrapportages 2. Aantal gebruikers social media op website gemeente a. Vaststelling van een participatief ontwikkelde participatienota. Toelichting: De notitie burgerparticipatie is door de raad vastgesteld en is daarmee uitgangspunt voor verder handelen in de organisatie. b. Aanstellen dorpencoördinatoren. Toelichting: Gereed: er is één algemene dorpenfunctionaris, daarnaast per project (Feanwâlden) projectspecifieke functionarissen. Gelet op de bezuinigingsopdracht is het niet reëel per dorp dorpcontactpersonen aan te stellen. c.

Implementatie participatiefaciliteiten / social media op web site.

1.3

De gemeente verbetert haar interne bedrijfsvoering door: 1. introductie van managementrapportages; 2. realisatie van vastgestelde servicenormen. Indicatoren: 1. Marap 2. Marap a. Vastgestelde prestatie-indicatoren per groep voor managementrapportages. Toelichting: In samenwerking met gemeente Dongeradeel wordt geparticipeerd in een onderzoek naar het gezamenlijk opzetten van een systematiek van sturen en beheersen. Streven is vervolgens een eenduidige rapportagesystematiek op te zetten. Hiernaast is: 1. Binnen onze gemeente is een A3 plan opgesteld, dat als basis fungeert voor de managementgesprekken. Hierover bent u geïnformeerd. 2. In het eerste kwartaal 2013 wordt een start gemaakt met “Vensters voor bedrijfsvoering”, waarin geautomatiseerd monitoring van kengetallen en indicatoren plaatsvindt. b.

Implementatie van een geautomatiseerde toepassing ten behoeve van managementrapportages.

Toelichting: Zie hierboven c.

Periodieke managementrapportages.

Toelichting: Zie hierboven d.

Evaluatie servicenormen.

Toelichting: De servicenormen zijn geactualiseerd. 1.4

Tevredenheid gebruikers met betrekking tot: website stijgt tot minimaal een 8 in 2015; intranet stijgt tot minimaal 8 in 2015; raadsinformatiesysteem tot minimaal een 8 in 2015. Indicatoren: Tevredenheidonderzoeken a. Uitvoeren evaluatie met betrekking tot: website; intranet; raadsinformatiesysteem.

18

Programmaverantwoording 1.5

De gemeente zet in op geprogrammeerde intergemeentelijke / internationale samenwerking in Noordoost Fries verband, in het kader van het masterplan. Indicatoren: Voortgang SEMP Voortgang Vital a. Uitvoering geven aan sociaal economisch masterplan.

b.

Uitvoering geven aan het project Vital Rural Area.

c.

In Noordoost Fries verband: oriëntatie op nieuwe – Europese – subsidiemogelijkheden, aansluitend op de geprogrammeerde intergemeentelijke samenwerking.

1.6

De gemeente wordt door haar partners gezien als betrouwbare en innovatieve samenwerkingspartner. Indicatoren: Op te zetten partneronderzoek a. Opstellen “partneronderzoek”; een onderzoek onder strategische partners over het imago van onze Gemeente Dantumadiel. Toelichting: Het partneronderzoek wordt in het kader van een afstudeerstage door een NHL-student opgepakt. De stageperiode van deze student en daarmee het partneronderzoek is naar begin volgend jaar verschoven. 1.7 De gemeente blijft investeren in programmasturing leidend tot een grotere doorwerking intern en extern. Indicatoren: Intern onderzoek a. Discussie met raad en partners over (strategische) doelstellingen van de gemeente. Toelichting: Onderdeel van de bestuurskracht in 2013. 1.8

De gemeente hanteert een transparant en solide financieel beleid leidend tot: 1. een sluitende meerjarenbegroting; 2. het totaal der lasten voor burgers in onze gemeente is lager dan het gemiddelde van de Friese gemeenten; 3. tevredenheid bij de raad over inzichtelijkheid begroting en verantwoordingsrapportages. Indicatoren: 1. Meerjarenbegroting 2. Lastenvergelijking 3. Tevredenheidonderzoek a. Sluitende meerjarenbegroting.

b.

Gemiddeld lage lasten.

19


20


02 LEVEN LANG LEREN Portefeuillehouder Programmaregisseur Donormanager

: S. Hylkema : A. Visser : L. Venekamp

ALGEMEEN Samenwerken op het gebied van onderwijs, zorg en cultuur zodat de inwoners van Dantumadiel zich een leven lang kunnen ontwikkelen. Kansen en mogelijkheden bieden om de talenten van jong en oud verder te ontplooien. Leven Lang Leren richt zich primair op de ontwikkeling van kinderen om het fundament van hun verdere leven te verstevigen.



Begroting na wijziging 175.034 4.469.200 4.294.16619.644 4.274.522-

Rekening

Verschil

255.648 4.435.060 4.179.41355.487 4.123.926-

80.614 34.140 114.753 35.843 150.596


A B C D

Doelstelling/concrete actie 2.1

Professionalisering Voor en Vroegschoolse Educatie (VVE) doordat de leerkrachten van alle basisscholen training volgen in vroegschoolse educatie en alle peuters die het nodig hebben 4 dagdelen VVE krijgen aangeboden. Indicatoren:  Aantal gewichtenleerlingen in groep 1 en 2 op bao.  Aantal VVE peuters  Aantal trainingen a. In samenwerking met de basisscholen Thematrainingen organiseren voor de leerkrachten groep 1 en 2 van alle scholen (PCBO, ROOBOL en CNS). Toelichting: Scholing heeft inmiddels plaatsgevonden voor de leerkrachten groep 1 + 2 en voor de peuterleidsters. De resultaten worden vóór 1 juni 2013 verwerkt in het Meerjarig Integraal Taalbeleidsplan De onderwijsinspectie heeft het VVE in Feanwâlden onderzocht en vindt dat de wijze waarop zij omgaan met de meertaligheid een goed voorbeeld is voor andere VVE locaties. Dit predicaat wordt door de inspectie voor dit onderdeel bijna nooit afgegeven! Een fantastische beloning voor de locaties in Feanwâlden. De inspectie had uiteraard ook een aantal aanbevelingen. Deze worden meegenomen in de actualisatie van het taalbeleidsplan. In het schooljaar 2011-2012 namen 146 gewichtenleerlingen deel aan het onderwijs in Dantumadiel waarvan 22 in de leeftijdscategorie 4+5 jarigen. Bijna de helft van deze leeftijdscategorie bezoekt de basisscholen in De Westereen.

21

Programmaverantwoording b.

VVE aanbod ook voor kinderen op de kinderopvang.

Toelichting: Afspraak is dat in Feanwâlden en Damwâld de doelgroeppeuters uit de kinderopvang samen met de doelgroeppeuters van de peuterspeelzalen deelnemen aan VVE. Beide voorzieningen zitten in die dorpen onder 1 dak. In de praktijk komen bijna alle doelgroepkinderen uit de peuterspeelzaal. Dit is ook een landelijk beeld. In 2012 hebben totaal in Dantumadiel 42 peuters deelgenomen aan VVE op de verschillende peuterspeelzalen. 2.2

In 2015 is de bibliotheek regionaal georganiseerd en gefinancierd.

Indicatoren:  Werkwijze en wijze van financiering a. Samen met regiogemeenten uitvoering geven aan het in 2011 opgestelde visiedocument over de regionalisering van de bibliotheek. Toelichting: De gemeenteraden van de vijf betrokken gemeenten hebben de Regiovisie vastgesteld. Deel van de visie wordt gerealiseerd door het bouwen van een nieuwe regionale bibliotheek in de brede school in De Westereen. Oplevering eind 2014. b. Digitale ontwikkelingen meenemen in dit proces. Toelichting: Bij de ontwikkeling van de regionale bibliotheek wordt de digitalisering meegenomen. 2.3

Algemene Muzikale Vorming voor alle kinderen op de basisscholen.

Indicatoren:  Aantal deelnemende basisscholen a. Pilot project ‘AMV in vogelvlucht’ op 4 basisscholen, uitgevoerd door docenten van muziekschool De Wâldsang in het schooljaar 2012-2013. Toelichting: In september 2012 is op vijf basisscholen gestart met AMV verzorgd door docenten van muziekschool De Wâldsang. b. Evaluatie van de pilot en starten met AMV op basisscholen. Toelichting: In juni 2012 heeft de gemeenteraad de notitie ‘Der sit muzyk yn’ vastgesteld. Daarmee is het formele startsein voor AMV in de basisscholen gegeven. 2.4 Verdere implementatie van het CJG namelijk: door middel van pr- activiteiten is het fysiek inlooppunt en website bij 30% van alle burgers bekend; in alle zorgnetwerken krijgen cliënten een aanbod op basis van het zogenaamde ‘1 kind/1 plan’ model. Indicatoren:  Aantal contacten CJG (o.a. coördinator+ website)  Aantal casussen a. Opvoedingsondersteuning. Toelichting: Week van het kind en week van de opvoeding, met ouder avonden Tripple P, jongeren bijeenkomst en promotie website en cjg b. Verlagen van alcohol en drugsgebruik. Basisscholen hebben projectaanvragen ingediend voor weerbaarheidstrajecten. Het project ‘Geweld is niet OKE (GINOK)’ draait nu nog alleen op de Saad voor een periode van 3 jaar. Alle basisscholen hebben de theatervoorstelling in het kader van GINOK bezocht over grensoverschrijdend gedrag. Op 1 basisschool is vorig schooljaar naar aanleiding van een incident met pesten, Fier Fryslân ingezet ook onder de vlag van GINOK. c.

Aanpak over kindermishandeling afstemmen op basis van de RAAK training.

Toelichting: Friese meldcode is geïmplementeerd. 2.5

Het Centrum voor Jeugd en Gezin kan op regionaal niveau de taken van Jeugdzorg uitvoeren.

Indicatoren:  Aantal samenwerkingsafspraken

22

Programmaverantwoording a.

Oriëntatie op gemeentelijke verantwoordelijkheden.

Toelichting: Kompasbesluit transitie jeugdzorg in concept aanwezig Overlegstructuur voor regio wordt gewijzigd in Sociaal Domein Samenwerking in Noordoost vormgegeven 2.6

Het percentage voortijdig schoolverlaters in 2015 is 30% lager dan het percentage voortijdig schoolverlaters in 2010. Indicatoren:  Aantal vsv-ers a. Gezamenlijke aanpak van vsv-ers met Werkplein.

Toelichting: Overzicht meldingen voortijdig schoolverlaters Schooljaar Aantal meldingen 2010-2011 31 2011-2012 59 Het aantal meldingen is ten opzichte van het schooljaar 2010-2011 behoorlijk toegenomen. Niet alleen in Dantumadiel maar ook in andere gemeenten. Het totaal aantal meldingen in de RMC- regio Noord Fryslân is ook gestegen van 935 naar 1006. De stijging wordt waarschijnlijk veroorzaakt vanwege een andere manier van registreren en omdat scholen vaker melden. De doelstelling van het ministerie van OCW wordt wel gerealiseerd. (Persbericht LC 17 januari 2012 vergelijkt aantal met schooljaar 2005-2006, vandaar een grote daling) b. Sociaal Economisch Masterplan.

c.

Gouden driehoek.

Toelichting: Op basis van de enquête zijn 2 werkgroepen samengesteld. De werkgroep Techniek heeft een aantal techniekdagen georganiseerd samen met de bedrijven. Dit was een groot succes, ruim 200 leerlingen en 21 bedrijven hebben meegewerkt in de gemeenten Dantumadiel en Dongeradeel. Er is ook een 2-jaren planning gemaakt en uitgezet waarin allerlei techniekgerelateerde activiteiten en projecten worden uitgevoerd. Het eerste resultaat vanuit de scholen is ook al merkbaar omdat leerlingen vaker voor techniek kiezen. Het ministerie wil dat over een aantal jaren ruim 55% van de leerlingen gaat kiezen voor het profiel Natuur+Techniek. De werkgroep Zorg heeft contact met Venturaplus. Dit is een doelgerichte netwerkorganisatie. Zij zetten zich in voor voldoende en bekwaam primair (zorgverlenend) personeel in alle Friese zorgen welzijnsinstellingen. Verwachting is dat in onze regio de vraag naar HBO mensen in de zorg zal afnemen en dat de vraag naar MBO niveau 3 zal toenemen. 2.7 In het kader van de brede school worden vanaf het schooljaar 2012-2013 jaarlijks 5 activiteiten op het gebied van educatie, sport, bewegen en/of cultuur georganiseerd door de combinatiefunctionaris. Indicatoren:  Aantal activiteiten a. Combinatiefunctionaris in Dantumadiel. Toelichting: Het AMV (muziekonderwijs) in de basisscholen wordt vanaf 2012 gegeven door docenten in dienst van de Wâldsang die zijn aangesteld als combinatiefunctionaris. De schoolmediatheken worden vanuit Bibliotheken NO Friesland eveneens begeleid door een combinatiefunctionaris. 2.8

Het Participatiebudget wordt vanaf 1 januari 2012 voor 80% ingezet voor laagopgeleiden en laaggeletterdheid. Indicatoren:  Aantal cursisten a. Productovereenkomst met Friesland College. Toelichting: In 2012 hebben 30 volwassenen deelgenomen aan het project Laaggeletterdheid op een totaal van 41 deelnemers. Eind 2012 is bezwaar gemaakt tegen de nieuwe beschikking van het ministerie waarin staat dat een bedrag ad. € 30.324 aan Dantumadiel wordt toegekend over 2013. In 2012 was het educatiedeel in het Participatiebudget nog € 125.298,-. Alle gemeenten in Friesland hebben bezwaar aangetekend tegen deze verlaging. De reactie op het bezwaar is nog niet ontvangen.

23


Pilot taalproject MEE

Toelichting: De 7 deelnemers van de sociale werkvoorzieningen hebben na de zomervakantie de cursus gevolgd. Uit de testresultaten blijkt dat alle deelnemers een vooruitgang hebben geboekt. In november is een nieuwe groep gestart met 6 deelnemers. 2.9

In 2015 is de brede school in De Westereen gerealiseerd en een andere brede school in ontwikkeling. Indicatoren:  Aantal brede scholen a. Ontwikkelen brede school in De Westereen. Toelichting: De raad heeft het budget voor de realisatie van de brede school beschikbaar gesteld. Eind 2012 heeft de architectenselectie plaats gevonden. b. Bij leegstand van schoollokalen en bij onderhoud en verbouw van de basisscholen wordt onderzocht in hoeverre een brede school oplossing kan bieden voor de huisvestingsproblematiek. Toelichting: Dit is een doorlopend proces. Eind 2012 is de leegstand in Dantumadiel onderzocht. c.

Onderzoek naar leegstand in Damwâld.

Toelichting: Het onderzoek is verbreed naar de hele gemeente. Het rapport is eind 2012 in concept ontvangen en besproken met de besturen van de basisscholen. De schoolbesturen zullen hun wensen en behoeften ten aanzien van de toekomstige ontwikkelingen gezamenlijk bespreken en met elkaar komen tot een gezamenlijke visie op de ontwikkeling van het onderwijs in Dantumadiel. De afspraak voor een overleg tussen PCBO en ROOBOL is inmiddels gemaakt.

24


03

MET ELKAAR VOOR ELKAAR

Portefeuillehouder Programmaregisseur Donormanager

: R. Dijksterhuis : R. Meekma : L. Venekamp

ALGEMEEN Een samenleving waaraan iedereen mee kan doen, daar wil Dantumadiel samen met haar burgers aan werken. Meedoen betekent het hebben van (wezenlijke) contacten en (zinvolle) bezigheden. Beide aspecten dragen bij aan het gevoel van welzijn. De inwoners hebben een eigen verantwoordelijkheid als het gaat om het meedoen aan de samenleving. Deze verantwoordelijk geldt voor het zelf meedoen, maar ook voor het erbij betrekken van anderen. Dantumadiel maakt haar inwoners hiervan bewust en stimuleert hen de eigen verantwoordelijkheid op te pakken. Zij worden aangezet goed voor zichzelf te zorgen, eigen kansen en mogelijkheden te benutten, en ander te helpen mee te doen aan de samenleving. Dantumadiel schept randvoorwaarden voor het samenleven. Zo wordt inwoners een plek geboden om elkaar te ontmoeten en relaties met elkaar aan te gaan. Ook worden, bij voorkeur op dorpsniveau, activiteiten gestimuleerd. Het ondersteunen van vrijwilligers en het verenigingsleven beschouwt Dantumadiel hierbij essentieel. Inwoners die niet kunnen meedoen, worden door Dantumadiel bijgestaan. De ondersteuning die daarbij aan burgers wordt geboden richt zich in beginsel op bevordering van de zelfredzaamheid. Het benutten van ieders mogelijkheden staat centraal. De voorzieningen en de inkomensondersteuning wordt in aanvulling daarop verstrekt.



Begroting na wijziging 12.470.336 23.136.302 10.665.9661.451.820 9.214.146-

Rekening

Verschil

14.070.938 23.463.591 9.392.654727.867 8.664.786-

1.600.602 327.2891.273.312 723.953549.360


A B C D


Een vitaal, bloeiend en gevarieerd verenigingsleven vergroot de leefbaarheid en levendigheid in de dorpen. Dantumadiel ondersteunt het verenigingsleven binnen de grenzen van de begroting. Inwoners waarderen het verenigingsleven met een 7. Het huidige aantal vrijwilligers blijft zich inzetten voor de samenleving. Indicatoren:  Waarstaatjegemeente.nl  Meting i.k.v. Wmo a. Opzetten van Burenhulpdiensten. Toelichting: Er is, mede gelet op de beperkt beschikbare middelen, in eerste instantie (alleen) een Burenhulpdienst in De Westereen opgezet. Inwoners van dit dorp kunnen sinds maart 2012 van de dienst gebruik maken.

25


Versterken ondersteuning aan verenigingen.

Toelichting: De Vrijwilligerscentrale van Stichting Welzijn Het Bolwerk heeft organisaties ondersteund op het terrein van vrijwilligerswerkbeleid. 3.2 Ieder dorp beschikt, passend bij de behoefte en de schaal van het dorp, over voldoende accommodaties op het gebied van zorg, sport en welzijn. Inwoners waarderen dit aanbod met minimaal een 7. Indicatoren:  Waarstaatjegemeente.nl a. Renovatie dorpshuis ‘De Pipegael’. Toelichting: De eerste fase van de uitbreiding en renovatie van het dorpshuis is in 2012 afgerond. De nieuwe multifunctionele zaal is intussen in gebruik en er is een nieuwe pachter gevonden. b. D.m.v. een grondige renovatie het monumentale pand "De Kruisweg" geschikt te maken als dorpscentrum. Dit dorpscentrum zal commercieel worden gerund, maar biedt door middel van zaalruimte een plek voor het verenigingsleven voor Damwâld. Tevens is dit een uitgelezen plaats voor een nog op te richten activiteitencommissie om door middel van een aantrekkelijk en gevarieerd aanbod te gaan werken aan de leefbaarheid en levendigheid van Damwâld. Toelichting: In juni 2012 heeft de raad besloten over te gaan tot een soberder renovatie waarbij het dorp een grotere rol in het beheer en exploitatie dient te krijgen. In het tweede halfjaar van 2012 is dit verder uitgewerkt. c. Met externe partners worden per dorp zorgarrangementen (een gecombineerd aanbod van wonen, zorg, en welzijnsvoorzieningen) ontwikkeld passend bij de behoefte en de schaal van dat dorp. Toelichting: Er is met hier actieve zorgaanbieders meermalen over dit onderwerp gesproken en nagedacht. Tot de ontwikkeling van nieuwe zorgarrangementen heeft dit echter (nog) niet geleid. Wij merken dat de aanbieders daar wel mee bezig zijn, mede gedwongen door maatregelen die het Rijk heeft genomen om inwoners vaker buiten een instelling te laten wonen. d. Het renoveren en uitbreiden van het gezamenlijke sportcluster in De Westereen, passend bij de schaal van het aantal leden van de desbetreffende verenigingen. Toelichting: De op dit moment beschikbare budgetten voor de nieuwbouw van een sportaccommodatie ten behoeve van de sportclustering De Westereen zijn niet toereikend om alle wensen van de verenigingen te kunnen honoreren. De gemeente heeft het voortouw genomen om met een realistisch plan te komen dat uitgaat van het beschikbare budget. Dat kan alleen door heel scherp te kijken naar het programma van eisen, waarbij helder is dat niet alles op dit moment mogelijk is. Aan de hand van dit plan zal verder overlegd worden met de betreffende sportverenigingen. Ook van hen zal de nodige inzet worden gevraagd: inzet zowel in menskracht als in financiële middelen. e.

Afronding besluitvorming jongerencentrum Damwâld.

Toelichting: Er heeft nog geen besluitvorming plaatsgevonden over de realisatie van een jongerencentrum in Damwâld. Voordat een dergelijk besluit kan worden genomen, is het zaak eerst het nieuwe beleid ten aanzien het jongerenwerk vast te stellen. Dit staat gepland voor het eerste kwartaal van 2013. f.

Het opstellen van sportbeleid voor de gemeente.

Toelichting: Uitwerking sportbeleid levert niet de gewenste besparing op. Voorstel is om het beheer van de sporthallen in De Westereen en Feanwâlden over te dragen aan verenigingen/dorpen om zo de bezuiniging te kunnen realiseren. 3.3

Het aanbod van collectieve voorzieningen op het gebied van zorg, sport en welzijn sluit aan op de behoefte en de vraag van inwoners. 70% van de inwoners is hierover tevreden. Indicatoren:  Meting i.k.v. Wmo a. Jongerenwerk Feanwâlden; een aantrekkelijk aanbod aan activiteiten voor/door jongeren die gedurende het hele jaar door in Feanwâlden op verschillende locaties plaats vinden. Dit in overeenstemming met het gemeentelijk jongerenbeleid. Toelichting: Het jongerenwerk van Stichting Welzijn Het Bolwerk heeft conform de gemaakte afspraken activiteiten georganiseerd in Feanwâlden. Daarbij is gebruik gemaakt van diverse accommodaties en ook van de skatebaan. b. Ambulant Jongerenwerk voor jeugdgroepen. Toelichting: Ook in 2012 is uitvoering gegeven aan het convenant SOESA. Daarnaast is het ambulant jongerenwerk extra ingezet in Damwâld.

26

Programmaverantwoording c.

Meer gebruik maken van mogelijkheden ICT.

Toelichting: Wij hebben ons uitvoerig verdiept in mogelijkheden, maar dat heeft er niet toe geleid dat ICT nu vaker als collectieve voorziening wordt ingezet. Kosten spelen daarbij een rol (in relatie tot de verwachte opbrengsten). Wij blijven oog houden voor kansen op dit gebied. 3.4 Burgers worden indien nodig individueel ondersteund bij de participatie aan de samenleving. Dantumadiel heeft een heldere visie op de verlening van ondersteuning aan burgers bij het meedoen aan de samenleving, vormgegeven vanuit de relevante wetgeving zoals Wmo, WWB en WSW, inspelende op het veranderende Rijksbeleid op dit gebied en op de krapper wordende financiële ruimte. 90% van de betrokkenen is positief over het effect van Wmo-voorzieningen op het zelfstandig wonen en het meedoen in de maatschappij. Het aantal bijstandsgerechtigden houdt gelijke trend met het Friese gemiddelde. Indicatoren:  Vaststelling visie door raad  Meting i.k.v. Wmo  Marap Wolwêzen a. Vaststellen van een visiedocument Participatie, met daarin de visie van Dantumadiel op het ondersteunen van burgers bij het meedoen aan de samenleving waaronder ook arbeidsparticipatie en beschut werken zijn begrepen. Toelichting: De visie van Dantumadiel op de verlening van ondersteuning aan burgers bij het meedoen aan de samenleving wordt beschreven in ‘Samen Sterk!’, de nieuwe Wmo beleidsvisie voor de periode 2013-2016. Deze visie wordt het komende jaar, in de voorbereidingen op de decentralisaties, verder geconcretiseerd. b.

Het, in aansluiting op het visiedocument Participatie realiseren van de benodigde voorbereidingen t.b.v. de invoering van de Wet werken naar vermogen. Deze wet wordt een brede voorziening met zoveel mogelijk gelijke rechten, plichten én arbeidsmarktkansen voor mensen met arbeidsvermogen die nu nog gebruikmaken van de verschillende regimes van de WSW, WWB, Wajong en WIJ. De wet wordt naar verwachting in 2013 ingevoerd. Voorbereidingen zijn ondermeer: het ontwikkelen en vaststellen beleidsplannen en een verordening, het vinden van de bijbehorende financiële dekking, het aanpassen en vastleggen van werkwijzen en procesbeschrijvingen, en eventueel het maken van afspraken met externe partijen. Toelichting: De Wet werken naar vermogen is van de baan, het kabinet Rutte II heeft de invoering per 2014 van de Participatiewet aangekondigd. Wij hebben, ter voorbereiding op nieuwe wetgeving, gewerkt aan de vormgeving van een nieuwe uitvoeringsstructuur voor WWB en WSW. De keuze voor een nieuwe structuur is door college en raad gemaakt en ligt momenteel met een adviesaanvraag bij de OR. Planning is dat de nieuwe uitvoeringstructuur in de eerste helft van 2013 vorm krijgt. c.

Het, in aansluiting op de visie realiseren van de benodigde voorbereidingen t.b.v. de overheveling van functies en taken naar de Wmo. Met deze voorbereidingen wordt ingespeeld op de door het Rijk afgekondigde maatregelen zoals de IQ-maatregel, de overheveling van de functies begeleiding en dagbesteding per 2013, en het onder de werkingsfeer van de Wmo brengen van alle hulpmiddelen rondom het thema “zelfredzaamheid in en om de woning”. Voorbereidingen zijn ondermeer: het ontwikkelen en vaststellen van beleid, het vinden van de bijbehorende financiële dekking, aanpassing van de Wmo-verordening, het aanpassen (kantelen) en vastleggen van werkwijzen en procesbeschrijvingen, en eventueel het maken van afspraken met externe partijen. Toelichting: De overheveling van taken en functies, zoals die hierboven staat beschreven, is voor een deel uitgesteld en voor een deel afgeblazen. Dit o.a. in verband met de val van kabinet Rutte I. Het kabinet Rutte II heeft aangekondigd dat gemeenten in 2015 o.a. verantwoordelijk worden voor extramurale begeleiding en persoonlijke verzorging. Wij hebben in 2012 voorbereidingen getroffen op de komst van taken. Voorbeelden hiervan zijn: de ontwikkeling van een nieuwe Wmo beleidsvisie die uitgaat van nieuwe taken, en het opstarten van het project De Kanteling. d.

Versterken ondersteuning aan mantelzorgers.

Toelichting: Hiervoor is het plan ‘Versterken Mantelzorgondersteuning’ ontwikkeld dat in 2013 wordt uitgevoerd. e.

Respijtzorg meer onder aandacht brengen om druk op de mantelzorgers te voorkomen.

Toelichting: Is meegenomen in het plan ‘Versterken Mantelzorgondersteuning’ (zie d) f.

Een visiedocument inclusief beleid ontwikkelen.

Toelichting: Vormt onderdeel van de visie op de Wmo zoals die in Samen Sterk! (de nieuwe Wmo beleidsvisie) staat beschreven.

27


28


04

VEILIGHEID VOOROP


: A. Aalberts : G. Oldersma : L. Venekamp

ALGEMEEN Samenwerken aan een veilige woon- en leefomgeving. De komende jaren zullen in het teken staan van ‘vasthouden en versterken’.



Begroting na wijziging 75.452 1.377.142 1.301.6905.8531.307.543-

Rekening

Verschil

98.786 1.183.394 1.084.6088111.085.419-

23.334 193.748 217.082 5.042 222.124


A B C D

Doelstelling/concrete actie Veilige woon- en leefomgeving 4.1 In 2014 een afname van geweldscriminaliteit in de gemeenten in Noordoost Fryslân met 10% ten opzichte van 2009. Indicatoren: IVR a. Uitvoering van het projectplan Geweld is Niet Oké! Toelichting: Aan het project Geweld is Niet Oké is prioriteit gegeven en heeft tot doel om het aantal geweldsincidenten in Noordoost Fryslân te verminderen. Geweld is een zware vorm van criminaliteit. Helaas ook één van de meest voorkomende. Op straat, in het verkeer, rondom sportvelden en –verenigingen, op school, werk, uitgaanslocaties. Vaak is (overmatig) alcohol- en drugsgebruik aanleiding voor het geweld. Samen met het Openbaar Ministerie, Politie Fryslân en de gemeenten in Noordoost Fryslân zijn verschillende activiteiten ontwikkeld en uitgevoerd. Zoals bijv.:  Het stimuleren van aangiftebereidheid door middel van het aanbieden van een flyer waarin wordt beschreven waarom het belangrijk is om aangifte te doen.  APP hoe ist mei de holle, is ontwikkeld om het thema geweld onder jongeren bespreekbaar te maken.  Op alle basis scholen in onze gemeente is door theatergroep Smoar de voorstelling “afslag” gehouden.  Ontwikkeling van een preventief aanbod van een lessenpakket, waar alcohol en drugspreventie een onderdeel van zijn. Het lessenpakket is samen met Fier Fryslan en HALT ontwikkeld en wordt in onze gemeente aangeboden op de Chr. Mavo De Saad. Er is aandacht voor pesten, internetpesten, alcohol-en drugspreventie en grensoverschrijdend gedrag. Weerbaarheidstrainingen worden helaas niet meer aangeboden.  Op 1 basisschool is, naar aanleiding van een incident, gericht ingezet op begeleiding van betrokkenen. Een begeleiding op maat, waarbij in ieder geval

29


Stimuleren van de signalerende functie die bewoners, hulpverleners en andere professionals kunnen spelen. Het gaat dan om meldingen van vernielingen, dreigende situaties op straat, maar ook om vermoedens van huiselijk geweld of kindermishandeling. Toelichting: Past bij het project GINOK, zie toelichting onder a. Bedrijvigheid en veiligheid 4.2 De gemeente Dantumadiel wil een ondernemersklimaat creëren waar ondernemers, personeel en klanten zo min mogelijk worden geconfronteerd met criminaliteit en overlast en waar men niet alleen veilig is, maar zich ook veilig voelt. In Dantumadiel is geen sprake van grote structurele veiligheidsproblemen op dit veiligheidsveld. De hoofdlijnen van het beleid zijn: het vasthouden en waar mogelijk verbeteren van de veiligheid en het veiligheidsgevoel, en het op een hoger niveau brengen van preventie. Het bereiken van dit doel vereist het nemen van effectieve maatregelen bij de realisering en het beheer van deze gebieden. Indicatoren: IVR a. Bij de uitgifte van kavels op de nieuwe bedrijventerreinen in De Westereen is parkmanagement verplicht gesteld. Parkmanagement is een integrale aanpak om de kwaliteit van nieuwe bedrijventerreinen ook op termijn te kunnen handhaven. Kopers van een kavel worden verplicht lid van een Vereniging van Eigenaren. Deze vereniging kan naar behoefte invulling geven aan het parkmanagement-concept, waarvan veiligheid en preventie onderdeel (kunnen) uitmaken. Toelichting: Er is met de ondernemers verenigingen over gesproken maar het was nog niet nodig om specifieke maatregelen te nemen. Er is dus wel aandacht voor. b. Bij de aanstaande revitalisering van bedrijventerreinen in Feanwâlden zal de veiligheid op deze terreinen een belangrijk aandachtspunt zijn. Toelichting: In het kader van het revitaliseren van Feanwâlden is daar wel naar gekeken en met de verlichting wel rekening mee gehouden. Jeugd en veiligheid 4.3 Jeugdoverlast blijft minimaal op het niveau van 2009 of lager. Dit betekent dat er 49 of minder incidenten worden geregistreerd voor jeugdoverlast. Indicatoren: IVR a. In kader van de aanpak Soesa gerichte acties ontwikkelen op probleemlocaties.

4.4

Het verantwoord alcoholgebruik onder jongeren te stimuleren en de schadelijke gevolgen van alcoholgebruik te voorkómen. Uitvoering vindt plaats in overleg met het programma leven lang leren. Indicatoren: GGD a. Verdere uitwerking goedlopende projecten alcoholpreventie. Toelichting: Zie ook 4.1.a. b.

Stimuleren weerbaarheidtrainingen op scholen.

Toelichting: Hoewel de weerbaarheidtrainingen een onderdeel zijn van het project Geweld is Niet Oké wordt wegens het ontbreken van een budget dit niet meer aangeboden. Binnen het programma leven lang leren is het CJG-budget fors verlaagd. Fysieke veiligheid 4.5 De crisisbeheersing en rampenbestrijding moet optimaal functioneren en voldoen aan de vereisten van de Wet Veiligheidsregio’s. Indicatoren: -a.

4.6

Komen tot nauwere samenwerking met de gemeente Dongeradeel ten aanzien van rampenbestrijding.

Eind 2012 is er een goed functionerende Oranje kolom

Indicatoren: -a.

30

Organiseren van in ieder geval één rampenoefening voor gemeentepersoneel.


In 2014 zijn de helft minder verkeersslachtoffers dan in 2010 (het gemiddelde van de jaren 2007, 2008 en 2009); Voor de gemeente Dantumadiel betekent dit dan maximaal 1 verkeersdode per 3 jaar en maximaal 5 ernstige verkeersgewonden per jaar in 2025. Indicatoren: IVR a. Stimuleren en verdere ontwikkeling van de gedragsbeïnvloeding verkeersveiligheid.

4.8

De brandweerzorg voldoet aan de eisen zoals gesteld in de Wet Veiligheidsregio’s. De achterstand op die regelgeving is in 2012 ingehaald. Indicatoren: -a.

Vormgeving feitelijke afronding regionalisering brandweer.

Toelichting: Op 14 maart 2012 heeft het AB van de veiligheidsregio Fryslân het projectplan Samen naar één brandweer vastgesteld. Doel is om per 1 januari 2014 een brandweerorganisatie te realiseren voor heel Fryslân, binnen de gestelde wettelijke en bestuurlijke kaders. In de notitie “Brandweer Fryslân over morgen” wordt de koers uitgezet voor een toekomstbestendige brandweerorganisatie als onderdeel van de veiligheidsregio. In de loop van 2013 krijgt de uitwerking hiervan zijn beslag. b. Uitvoeren van adequate huisvesting van de brandweerkazerne in De Westereen. Toelichting: T.a.v. de nieuw te bouwen brandweerkazerne is gekozen voor de aanpak waarbij de gemeente de kazerne laat bouwen en vervolgens verkoopt aan de Veiligheidsregio. Op korte termijn wordt de aanbestedingsprocedure gestart, zodat de nieuwe brandweerkazerne voor 1 januari 2014 in gebruik kan worden genomen. Integriteit en veiligheid 4.9 Het veld Integriteit en veiligheid bundelt bedreigingen rond radicalisering en terrorisme, georganiseerde criminaliteit en non-integer bestuurlijk handelen. De gemeente is alert op signalen die de grondvesten van de maatschappij kunnen aantasten. Indicatoren: IVR en jaarlijkse rapportage Tûmba a. Uitvoering en samenwerking met Tûmba (gemeentelijke anti discriminatie voorziening).

31


32


05

ONDERNEMEN IN DANTUMADIEL

Portefeuillehouder : S. Hylkema Programmaregisseur : W. Oosterhuis Donormanager : B.T.T. Schat

ALGEMEEN Economische zaken De gemeente Dantumadiel wil de bedrijvigheid bevorderen en staat voor het waarborgen van een goed en aantrekkelijk vestigingsklimaat. Juist in die sectoren die de Dantumadielse economie dragen (landbouw, bouwnijverheid en detailhandel) en/of in die sectoren waarin een flinke kwaliteitssprong tot versterkte economische positie kan leiden (zorg en recreatie en toerisme). Op het gebied van bedrijfsvestiging wil de gemeente zich inzetten voor het verbeteren van de kwaliteit en het beheer van bestaande bedrijventerreinen. De vestiging van lokaal gebonden, kleinschalige bedrijven heeft hierbij de voorkeur. Tevens komen leegstaande en leegkomende agrarische bedrijven in aanmerking voor de vestiging van nieuwe bedrijvigheid. Uitbreidingsmogelijkheden zijn er ondermeer voor het bedrijventerrein bij De Westereen en voor het bedrijventerrein De Zwette te Feanwâlden, waarbij vooral de ontsluiting van het bedrijventerrein richting de Centrale As van belang is. Het bevorderen van bedrijvigheid en dus de werkgelegenheid zal van invloed zijn op een groene, leefbare en gezonde lokale samenleving. Om de leefbaarheid en veiligheid in de dorpen te vergroten en om bij te dragen aan een betere economie is een goede bereikbaarheid erg belangrijk. Om een bijdrage te leveren aan deze doelen legt de Provincie Fryslân de Centrale As aan. Het tracé van de Centrale As loopt door de gemeenten Dongeradeel, Dantumadiel, Tytsjerksteradiel en Smallingerland. Deze gemeenten en de gebiedsontwikkelingscommissie de Centrale As hebben voor de komende jaren vanuit een ruimtelijke strategie projecten ontwikkeld die complementair zijn aan de Centrale As. Daarmee invulling gevend aan de bredere doelen van de Centrale As, en een impuls gevend aan de hele regio. Deze projecten vormen het additionele pakket de Centrale As. In Noordoost Fryslân werken de gemeenten aan het opstellen van een Sociaal Economisch Masterplan Noordoost Fryslân. Afgesproken is dat het additionele pakket de Centrale As geïntegreerd wordt in dit Masterplan. De verwachting is dat het Economisch Masterplan leidt tot concrete bestuurlijke (financiële) afspraken. Recreatie & toerisme Recreatie en toerisme is een kans voor Dantumadiel. Dantumadiel is een prachtige groene gemeente. Afwisselend landschap, een levendige cultuur en een boeiende geschiedenis zorgen ervoor dat Dantumadiel een plek is waar je prima kunt recreëren. Dit wordt gerealiseerd door samen te werken aan het behouden en faciliteren van hoogwaardige voorzieningen voor recreatie en toerisme. In Dantumadiel is veel aanwezig om groen, veilig, leefbaar en gezond te recreëren. Onder meer: het karakteristieke, groene landschap, de ruimte, de rijke historie en cultureel erfgoed. De basis van het toeristisch recreatief product is aanwezig, maar moet nog wel verder worden ontwikkeld. De gemeente ziet binnen haar grenzen toeristische en recreatieve ontwikkelingszones langs het vaarwater de Zwemmer, in en om het Bûtefjild, langs de recreatieve infrastructuur en bij bestaande locaties met een toeristische waarde. De natuur- en agrarische gebieden bieden vooral ruimte aan kleinschalige recreatie. Kansen liggen vooral in het gezamenlijk promoten van de gehele regio Noordoost Fryslân. De Noardlike Fryske Wâlden, het Bûtefjild en het cultureel historische landschap zijn voorbeelden van pareltjes die in een regionale aanpak (regiomarketing) meer bekendheid moet krijgen. Het VVV Lauwersland vervult hierbij een belangrijke rol.



Begroting na wijziging 293.848 1.276.886 983.038649.214 333.824-

Rekening 447.996 1.290.758 842.762640.255 202.506-

Verschil 154.148 13.872140.276 8.959131.318

33


DOELSTELLINGEN

afgerond op schema oppassen problemen

A B C D


Verbetering van de dienstverlening van de gemeente aan de ondernemers in de gemeente door: verbetering contacten onder andere door bedrijfsbezoeken en betere dienstverlening; overleg in kader van economisch platform. Indicatoren: Stijging van 10 plaatsen op de MKB lijst tevredenheid ondernemers a. Het verbeteren van de gemeentelijke website aangaande economie en werkgelegenheid.

b.

Overleg met het economisch platform: a. bespreken doelstellingen programma economie; b. in overleg met de marktpartijen, vertegenwoordigt in het economisch platform, de voorstellen en aanvragen in het kader van het ondernemersfonds bespreken. Om vervolgens het college te adviseren over de ingediende voorstellen.

c.

Het uitvoeren van verbeteracties t.b.v. “bewijs goede dienst”.

5.2

Verbeteren beeld Dantumadiel buiten de gemeente.

Indicatoren: a. In het MKB-onderzoek op het punt “rang imago” 5 plaatsen stijgen a. Resultaten, verbeteracties dienstverlening aan ondernemers publiceren op de website.

5.3

De vestigingsmogelijkheden voor bedrijven in onze gemeente Verbeteren door: Bedrijfsterreinontwikkeling in de Westereen en Feanwâlden Op bestaande terreinen eventuele ruimte benutten Mogelijkheden voor starters te vergroten. Verbeteren ontsluiting bedrijventerrein De Zwette. Bedrijvigheid bevorderen in voormalige agrarische bedrijven. Indicatoren: a. 75% van de kavels verkocht in de Westereen b. 5 % ruimte winst op bestaande bedrijventerreinen c. Jaarlijks regionale startersbijeenkomsten organiseren d. Opstellen ontwikkelingsplan ontsluitingsweg De Zwette te Feanwâlden e. Toename van 2 bedrijven per jaar vanaf 2013 a.

Uitbreiding bedrijvigheid kruising Bovenweg-de Centrale As.

b.

De mogelijkheden van het realiseren van een bedrijfsverzamelgebouw te onderzoeken en het eventueel realiseren van een dergelijk gebouw in samenwerking met private partijen.

c.

Het beheer van de bedrijfsterreinen oppakken; aan de hand van een plan van aanpak de revitalisering van het bedrijventerrein De Zwette in Feanwâlden uit te voeren.

34

Programmaverantwoording d.

De ontwikkeling van de ontsluiting van De Zwette te Feanwâlden ter hand nemen.

e.

Het maken van een infomap

f.

Benadering van de doelgroep

5.4

De gemeente wil ondernemers actief ondersteunen bij het ontwikkelen van innovatieve en/of duurzame ontwikkelingen door onder anderen thema bijeenkomsten op deze terreinen te organiseren. Indicatoren: b. Organiseren (mede) bijeenkomst duurzaamheid a. Biomassa/energie - Het verder uitvoeren en uitwerken van de pilot energie uit hout samen met de vier buurgemeenten en de NFW.

b.

Uitvoering geven aan de kennisagenda in de kenniswerkplaats Feanwâlden

c.

Het uitwerken van de prioritaire projecten genoemd in het sociaal economisch masterplan.

5.5

De Promotie van Dantumadiel mede in de context van de regionale promotie verder vorm geven door: regiomarketing verbeteren; verbeteren website; deelname aan ondernemersbeurzen. Indicatoren: Aantal bezoeken aan de website met 10% te laten stijgen. Deelname aan de beurzen. Het beeldmerk Dwaande beter in de markt te zetten. a. Uitvoeren van de ontwikkelde Regiomarketing campagne Dwaande in NOFA+ verband (2011 en verder).

b.

5.6

Begeleiden van initiatieven in deze sectoren.

Toename en ontwikkeling van de werkgelegenheid in de toeristische en recreatieve sector.

Indicatoren: c. Stijging van het aantal werkplekken in deze sector met 2% a. Begeleiden van initiatieven in de recreatieve sector.

5.7

In Noordoost fries verband uitvoering geven aan het Sociaal economische Masterplan. In de uitvoeringsagenda worden een aantal concrete projecten benoemd die op korte termijn tot uitvoering kunnen worden gebracht. Indicatoren: d. De prioritaire projecten verder uitwerken a. Uitvoering geven aan project Vital Rural Area en de pilots.

b.

Uitvoering geven aan de uitvoeringsagenda van het SEMP.

35


Bedrijven uit de gemeente waar mogelijk betrekken bij aanbestedingen.

Indicatoren: -a.

36

Bij aanbestedingen bedrijven uit eigen gemeente uitnodigen wanneer dat mogelijk is en bij het uitbesteden van eigen werkzaamheden ondernemers uit de gemeente eerst een kans geven. Dit geld ook bij inkoop van producten.


06

RUIMTE OM TE LEVEN


: R. Bos : A. Dorenbos : E. Wagenaar

ALGEMEEN Werken aan een ruimte om in te leven, een omgeving met aandacht voor landschap, wonen, verkeer en vervoer die voor de burgers prettig, gezond, veilig en leefbaar is en blijft. Samen zorgen dat de kwaliteit van het ‘landschap’ (landbouw en natuur) en het openbaar groen toeneemt en dat er een evenwicht ontstaat tussen ecologische, economische en esthetische aspecten. De gemeente Dantumadiel is verantwoordelijk voor het ruimtelijke kwaliteitsbeeld van het landschap. Verder is de gemeente als eigenaar verantwoordelijk voor het beheer en de uitvoering van het openbaar groen. De doelstelling van de gemeente voor wat betreft het landschap is om met behulp van de beschikbare middelen niet alleen een groene en leefbare gemeente te blijven, maar voortdurend te proberen een zo hoog mogelijk kwaliteitsniveau na te streven. Samen zorgen voor de kwaliteit van het ‘wonen’, een gebalanceerde afstemming tussen de vraag en het aanbod van woningen en een bijdrage leveren aan een duurzame en kwalitatief goede woongemeente. Daarnaast moeten aantrekkelijke locaties en woningen worden gerealiseerd voor zowel de huidige bevolking als voor nieuwe inwoners. Daarom moet de gemeente een sterke en actieve regisserende rol houden in de gemeentelijke woningbouwontwikkeling om dit te kunnen realiseren. Samen zorgen voor de kwaliteit van de infrastructuur voor ‘verkeer en vervoer’, de gemeente draagt haar steentje bij aan een duurzaam veilig wegennet tussen en in de dorpen. Door onder andere het aanleggen, herinrichten en onderhouden van wegen en paden. Het resultaat is minder gevaarlijke verkeerssituaties en meer veiligheid rond de scholen. Met de inzichten van duurzaam veilig verplaatst het verkeer zich veiliger, door de wegen te categoriseren in stroomwegen (bijvoorbeeld Centrale As), gebiedsontsluitingswegen (bijvoorbeeld Boppewei) en erf toegangswegen. Het doel is het verminderen van ongevallen. Meer en betere fietsen wandelpaden stimuleren het fietsen en wandelen en daarmee de gezondheid. Het bevaarbaar houden van de vaarwegen maakt onderdeel uit van dit programma. De vaarwegen in de gemeente hebben vooral een recreatieve functie. De gemeente streeft naar optimale voorzieningen en het op peil houden van het openbaar vervoer.



Begroting na wijziging 1.011.010 5.996.838 4.985.828397.503 4.588.325-

Rekening 3.520.844 8.224.083 4.703.238228.6194.931.857-

Verschil 2.509.834 2.227.245282.590 626.122343.532-

37


DOELSTELLINGEN


A B C D


Implementeren, uitvoering geven aan en actueel houden van de “Routekaart naar vitale dorpen”. Indicatoren: Jaarlijks overleg en verslag. Projecten “Routekaart naar vitale dorpen” 1. Herinrichting openbare ruimte en nieuwbouw Auke Jansstrjitte, Broeksterwâld. Toelichting: Deze locatie is in eigendom van Thús Wonen. Binnen het woonakkoord is de afspraak gemaakt om in 2013 hier een besluit over te nemen. a. Afstemming intern door 1 keer per jaar overleg over de voortgang en actualisatie van de routekaart.

b.

Afstemming met stakeholders Wonen Zorg Welzijn door 2 keer per jaar een overlegbijeenkomst te organiseren.

c.

Afstemming verenigingen van dorpsbelangen door 1 keer per jaar overleg over de voortgang en actualisatie van de routekaart. Toelichting: In de eerste helft van 2013 houdt het college een dorpenronde. 6.2

Het verhogen van het kwalitatieve woningaanbod voor de doelgroepen senioren en starters.

Indicatoren: Aantal senioren-geschikte woningen. Aantal verleende startersleningen. Aantal verkochte kavels aan starters. a. Regie voeren bij projecten in het kader van wonen, welzijn en zorg: Gesprekken voeren met stakeholders over realisatie van senioren/zorghuisvesting. Toelichting: Er is onder anderen overleg geweest over zorgappartementen in De Westereen met als resultaat de verkoop van een kavel. Verder zijn we in gesprek met zorgaanbieders en een projectontwikkelaar over het Thiedemapark in Damwâld. b. Evaluatie verordening startersleningen. Toelichting: Er is een nieuwe verordening vastgesteld. c. Er voor te zorgen dat de nog in te vullen locaties in het kader van dorpsvernieuwing maximaal wordt ingezet voor de realisatie van seniorenhuisvesting ook wanneer wordt besloten dat deze kavels in de losse verkoop zullen worden uitgegeven. Toelichting: Deze locaties zijn in eigendom van Thús Wonen. In 2013 wordt hier een besluit over genomen volgens de afspraken van het woonakkoord. 6.3 Implementeren en uitvoering geven aan het woonprogramma en het woonakkoord. Indicatoren: Jaarlijks overleg en verslag a.

b.

Afstemming met Thús wonen door 2 keer per jaar een overlegbijeenkomst te organiseren.

Ook andere wooncorporaties betrekken bij woonprogramma en woonakkoord en voorstellen laten doen die passen binnen het woonprogramma van de gemeente. Toelichting: Andere woningcorporaties hebben geen belangstelling om te investeren in Dantumadiel, hier is de raad begin 2013 over geïnformeerd.

38


Monitoren en uitvoering geven aan het “Groenstructuurplan” volgens het vastgestelde kwaliteitsniveau (2011) op de functionaliteit en vormgeving van het groen. Indicatoren: Rapportage jaarlijkse schouw. Aantal m2 gerenoveerd en/of vervangen openbaar groen. a. Het opstellen van het groenstructuurplan. Toelichting: Het concept groenstructuurplan is in februari 2013 aan het college aangeboden. b.

Groenobjecten in het openbaargroen renoveren of vervangen.

Toelichting: Geplande renovaties en vervangingen voor 2012 zijn gereed. In het vervolg zal na de vaststelling van het groenstructuurplan jaarlijks volgens dit plan de renovatie en vervanging worden uitgevoerd. 6.5 Uitvoering geven aan het “Landschapsbeleidsplan” (2003) om de kwaliteit van het landschap in stand te houden en waar nodig te versterken en te verbeteren. Indicatoren: Aantal uitgevoerde projecten en/of de mate waarin. a. Uitvoeren van herinrichtingmaatregelen Bûtefjild 2e module. Toelichting: Het bestemmingsplan Klyndobbe is 26 februari 2013 door de raad vastgesteld. De Gebiedsontwikkeling commissie start begin dit jaar met de uitvoering. a. Uitvoeren van het landschapsproject Noordrand Feanwâlden. Toelichting: Door bezwaren tegen de aanlegvergunning van de boomsingels heeft dit project vertraging opgelopen. Het plan is om de uitvoering in het plantseizoen voor uiterlijk 1 december 2013 uit te voeren. b. Uitvoeren van het landschapsproject Els op het hiem. Toelichting: Het VALD is gestart met het 2 jaar durende project. 6.6 Beheren van de openbare ruimte volgens het vastgestelde kwaliteitsniveau van wegen, kunstwerken, openbare verlichting en groen. Indicatoren: - Rapportage van de schouw 2x per jaar. a. Investeringen in kunstwerken, in 2012 voor de brug recreatiegebied Driezum.

b.

Onkruidbestrijding op verhardingen.

Toelichting: Het wijzigen van de onkruidbestrijdingsmethode op verharding is nog niet nodig omdat het gebruik van glyfosaat met behulp van de DOB-methode volgens wetgever nog tot nader order toegestaan. c. Bestrijding eikenprocessierups. Toelichting: De bestrijding van de eikenprocessierups is nu nog niet aan de orde omdat deze rups onze gemeente nog niet heeft geïnfiltreerd. 6.7 Uitvoering geven aan het “Manifest verkeersveiligheid Fryslân” dat in 2011 is ondertekend. Gemeenten dragen naar vermogen bij aan de ambitie van Fryslân om in 2025 de helft minder verkeersslachtoffers te hebben dan het gemiddelde van 2007 t/m 2009. Dit betekent voor Dantumadiel maximaal 1 verkeersdode per 3 jaar en maximaal 5 ernstige verkeersgewonden per jaar in 2025. Het manifest geeft aan deze doelstelling te bereiken door Duurzaam Veilig, integrale aanpak verkeersveiligheid en gedragsbeïnvloeding / Permanente Verkeers Educatie. De uitvoering van de verkeerseducatie wordt in het programma “Veiligheid voorop” gerealiseerd. Binnen de gemeente mag er geen locatie zijn waar vaker dan 3 x per jaar een ongeval met letselschade voorkomt. Indicatoren: a. Jaarlijkse rapportage uitvoeringsprogramma Verkeersveiligheid met bijbehorende financiële paragraaf. b. Ongevallen registratie 1 x per jaar analyseren. a. Reconstructie van onveilige locaties. Toelichting: Over de periode 2012 zijn geen onveilige locaties bekend waar vaker dan 3x per jaar een ongeval met letselschade is voorgekomen.

39


De inrichting van de openbare ruimte afstemmen op de functie en het gebruik. Dit is te realiseren door het implementeren en uitvoeren van het “Verkeersstructuurplan” (VSP). Indicatoren: VSP rapportage 1x per jaar. a. Herinrichting wegenstructuur De Westereen. Uitvoering verkeersontsluiting Foarstrjitte, Ferlinge Stasjonsstrjitte, Noarder Stasjonsstrjitte, Tsjerkestrjitte en Skoallestrjitte te De Westereen (routekaart). Toelichting: De herinrichting van de kruising Yndustrywei is reeds uitgevoerd. In 2013 wordt het gebied rondom het centrum gereconstrueerd. De overige aanpassingen op basis van het verkeersplan vinden gelijk met groot onderhoud plaats. b. Wachtstrook aanleggen t.b.v. wachtende auto’s voor de Milieustraat aan de Koailoane of het verbreden van het eerste stuk van de Koailoane. Toelichting: De Koailoane zal tijdens de aanleg van de Centrale As worden gebruikt voor bouwverkeer en daarna worden gereconstrueerd inclusief bermverhardingen. In dit kader is er in overleg met de beheerder van de milieustraat voor gekozen nu niet te investeren in de aanleg van een wachtstrook. c. De reconstructie van de Haadwei, Komerk en De Haven te Feanwâlden (routekaart) als aanvulling op het Centrumplan Feanwâlden. Toelichting: De realisatie van dit plan is gestagneerd door vertraging in de uitwerking door Thús Wonen en derde partijen. d. Herinrichting van het stationsgebied Transferium te Feanwâlden (routekaart). Toelichting: Door een onduidelijke projectorganisatie vanuit het projectbureau Centrale As, heeft de externe projectleider zich in 2012 beperkt kunnen inzetten en relatief weinig vorderingen kunnen maken. Inmiddels is de structuur van de projectorganisatie duidelijk en is er een herstart gemaakt met de planontwikkeling. e. Tunnelontsluiting van het bedrijventerrein Feanwâlden Sud. Toelichting: De financiële dekking van dit plan is nog niet rond. 6.9

Openbaar vervoer ten aanzien van het aantal halteplaatsen en stopmomenten op het zelfde niveau houden van de dienstregeling 2010/2011. Indicatoren: Dienstregeling 1x per jaar analyseren. Toelichting: De dienstregeling is op hetzelfde niveau gebleven. Echter is in 2012 bij de aanbesteding van het openbaar vervoer in NO-Fryslân een aantal vaste ritten vervangen door een belbus (de ‘Opstapper’). a. Afronden verdubbeling spoorlijn tussen Groningen en Leeuwarden promoten bij Provincies, Rijk etc. Toelichting: Dit is een traject voor de lange termijn, de realisatie zal niet voor 2017 plaatsvinden. b.

Extra halteplaats realiseren voor de sneltrein Leeuwarden Groningen visa versa op het treinstation Feanwâlden. Toelichting: De provincie heeft hier een besluit over genomen om dit in 2017 te realiseren, op basis van een unaniem besluit van de ANNO–gemeenten.

40


07 DUURZAME GEMEENTE Portefeuillehouder Programmaregisseur Donormanager

: R. Bos : A. van Hijum : B.T.T. Schat

ALGEMEEN Het samen werken aan een samenleving waarin ook toekomstige generaties in hun behoeften kunnen voorzien. Daar kunnen we onder andere voor zorgen door goed om te gaan met onze fysieke leefomgeving (bodem, water, lucht en natuur) en in te zetten op duurzame energiebronnen. De kwaliteit van de leefomgeving wordt ook bewaakt door de handhaving van wetten, regels en verordeningen. Liefst vrijwillig maar zo nodig afgedwongen. Dit alles moet resulteren in een groen, duurzaam, veilig, leefbaar, gezond en rechtvaardig Dantumadiel.



Begroting na wijziging 3.121.257 3.361.245 239.98863.847303.835-

Rekening 3.368.832 3.386.842 18.01062.76880.778-

Verschil 247.575 25.597221.978 1.079 223.057

DOELSTELLINGEN


A B C D


Ieder jaar beeldkwaliteitnorm B handhaven voor de openbare ruimte.

Indicatoren: De kwaliteit van de openbare ruimte ieder jaar samen met bewoners schouwen. a. Project handhaving hondenpoep.

b.

7.2

Zwerfafvalactiviteiten jeugd/vrijwilligers: snoeproutes; opschoondag; zwerfafvalpakkers; schouwen.

5% van de huishoudens zich energiezuiniger te laten gedragen.

Indicatoren: Energieatlas (Gas en elektra gegevens ) a. Activiteiten Natuur- en Milieu Educatie Centrum De Klyster.

41


Millennium/duurzaamheidsprijsvraag.

De mogelijkheid om als gemeente Dantumadiel een Fair Trade-gemeente te worden is onderzocht. Er zijn echter geen burgers die zich hiervoor willen inzetten. Dit is wel noodzakelijk bij dit project. Wegens gebrek aan belangstelling zal deze actie vervallen. c. Gemeentelijke activiteiten: dag van de duurzaamheid; nacht van de nacht.

d.

Het Consortium Goed bezig (291 bestaande koop-woningen met minimaal 2 labelsprongen verbeteren).

Toelichting: Er wordt (nog) niet veel gebruik gemaakt van de energiesubsidie en de duurzaamheidlening. Het consortium beraadt zich over de koers voor het jaar 2012-2013. Op 6 november 2012 is een raadsvoorstel behandeld in de raad over de verdeling van het beschikbare budget over de starterslening en duurzaamheidslening . 7.3 Duurzaamheid verwerken in gemeentelijke ontwerpen en plannen. Indicatoren: Monitoren plannen a. Kennisvermeerdering door cursussen en workshops te organiseren over duurzaamheid bij het ontwerpen van bestemmingsplannen en bij grond, weg en waterbouw. Toelichting: In het plan De Bosk zijn de ambities ten aanzien van duurzaamheid al verwerkt. Deze betreffen duurzaam bouwen, regenwatergebruik, Led verlichting en duurzaam inrichten van het gebied. In november is er een inspiratiedag met als thema duurzaamheid gehouden voor de gmeenteambtenaren 7.4 In 2015 3% van de totale energievraag van de gemeente Dantumadiel duurzaam opwekken. Indicatoren: Monitoren plannen of via de klimaatmonitor a. Het project “Energie uit hout”. Toelichting: Dit ANNO project betrof het oogsten van hout in de regio en het maken van pallets (houtkorrels) daarvan in de grasdrogerij. Het maken van pallets kan niet worden gerealiseerd, wel zijn de logistiek en de financiën ten aanzien van regionale houtkap nu bekend. Vervolg is om in De Westereen een houtinstallatie te realiseren nabij het MFA. b. Het energieverbruik voor de straatverlichting voor nieuwbouwplannen wordt gecompenseerd door de aanschaf van zonnepanelen (dit is genoemd in het beleids- en beheersplan openbare verlichting 2011-2020 dat de raad heeft vastgesteld op 27 september 2011). Toelichting: Middels B&W advies d.d. 18 september 2012 is het presidium hierover geïnformeerd . 7.5 In 2015 moet bij 100% van alle inkopen en aanbesteden duurzaamheid worden meegewogen. Indicatoren: Checklist inkoop a. Uitvoering van het “Duurzaam Inkopen” beleids- en uitvoeringsplan.

7.6

Bij nieuw te plaatsen straatverlichting wordt in principe gekozen voor de meest energiezuinige verlichting welke kan worden toegepast met behoudt van leefbaarheid, veiligheid en natuur in het gebied. Indicatoren: Monitoren plannen a. Uitvoering van het beleids- en beheersplan ten aanzien van de openbare verlichting. Toelichting: Middels B&W advies d.d. 18 september 2012 is het presidium hierover geïnformeerd . 7.7

Minimaal behoud van huidige scheidingsresultaten en streven naar de landelijke scheidingsdoelstelling. Indicatoren: Afvalcijfers a. Uitvoering van het afvalstoffenbeleidsplan Dandon.

42


Nieuwbouwwoningen realiseren met een EPC volgens de landelijke voorschriften. -

7.9

Alle utiliteitsgebouwen met een 25% verscherpte EPC realiseren.

Indicatoren: Monitoren bouwvergunning a. Bij utiliteitsbouw een lagere EPC middels prestatieafspraken verplichten/duurzame maatregelen subsidiëren.

b.

7.10

Projecten concreet: recreatiepark, Driezum; de brede school De Westereen; mfa Feanwâlden; bedrijventerrein De Zwette, Feanwâlden.

Duurzame mobiliteit en openbaar vervoer stimuleren.

Indicatoren: --

a.

OV-transferium Feanwâlden.

b.

Gemeentelijk wagenpark verduurzamen.

Toelichting: Er is gestart met de aanbesteding van 18 duurzame gemeentelijke voertuigen door Gemeentewurk.

c.

Plan duurzame mobiliteit voor de noordoost Friese regio.

7.11

Bodem en waterkwaliteit behouden.

Indicatoren: Gemeentelijke bodem en water gegevens

a.

Uitvoering DOB methode- Reductie chemische onkruidbestrijdingsmiddelen.

Toelichting: verbruik per jaar

b.

eenheid lit/kg

2007 546,5

2008 36,5

2009 54,6

2010 77,0

2011 79,0

Bodembeleidsplan/ grondstromenbeleid.

c.

GRP 3 uitvoeren.

d.

Waterplan uitvoeren.

43


44


ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN BEGROTING EN REALISATIE


Begroting na wijziging 27.496.073 4.905.952 22.590.121 141.02322.449.098

Rekening 26.287.338 3.513.762 22.773.577 197.01922.576.558

Verschil 1.208.7351.392.190 183.456 55.996127.460

Voor een toelichting op de algemene dekkingsmiddelen wordt verwezen naar het betreffende hoofdstuk in de programmarekening.

45


46


ONVOORZIEN BEGROTING EN REALISATIE      

Primitieve begroting 2012 Professionalisering Inkooporganisatie Bestuurskracht: onderzoeksvoorstel bestuur Dantumadiel en omliggende gemeenten Bûtefjild, 2e uitvoeringsmodule (2011-2013). Onderdeel De Klyndobbe Digitale verslaglegging en archivering raadsvergaderingen Koeling serverruimte

40.000 8.14713.5006506.46310.295945

47


48

PARAGRAFEN

49

50

Paragrafen

LOKALE HEFFINGEN

UITGANGSPUNTEN TARIEVENBELEID EN DE LASTENONTWIKKELING PER WONING De belastingen die tot woonlasten leiden, zijn in de gemeente Dantumadiel de onroerende-zaakbelastingen voor de eigenaar, de afvalstoffenheffing en het rioolrecht (voor zover een woning is aangesloten op de riolering). Het uitgangspunt voor het tarievenbeleid voor 2012 met betrekking tot deze belastingen is geweest dat de totale lasten ervan per inwoner in 2012 ten opzichte van 2011 stijgen conform de CBS consumptie prijsindex van maart 2011, of te wel met 2 %. Daarbij zijn de tarieven van de onroerende-zaakbelastingen in 2012 ten opzichte van 2011 verhoogd met 4,9 %. Daarentegen zijn de tarieven voor de afvalstoffenheffing verlaagd met 11,9%. Het tarief voor de rioolheffing is met 2,8% verhoogd. Het gebruikersdeel onroerende zaakbelastingen is voor de woningen in 2006 afgeschaft. Bij de berekening van de tarieven onroerende-zaakbelastingen wordt vanaf 2009 uitgegaan van een percentage van de vastgestelde waarde. Voor de afvalstoffenheffing, de rioolrechten en de begraafrechten hanteert de gemeente een kostendekkend niveau. Voor de legestarieven is rekening gehouden met een inflatie van 2% conform de CBS prijsindex voor de gezinsconsumptie naar de stand van maart 2011. Achteraf is over 2012 sprake geweest van een inflatie van 3,4%, waardoor de verhoging van de tarieven van de woongerelateerde belastingen duidelijk beneden het inflatiepercentage is gebleven. De gemeentelijke woonlasten van 1998 tot 2012:

*

Jaar

OZBgebruikersdeel

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

103,54 107,88 110,98 113,96 118,31 121,88 124,52 135,10 -

Rioolrechten 112,17 116,64 122,52 125,24 129,00 140,40 145,95 154,70 165,50 168,00 173,00 174,95 174,95 176,70 181,25

Afvalstoffenheffing MeerAlleenpersoons staanden huishoudens 179,70 183,78 192,86 201,48 217,65 231,60 242,22 247,08 266,85 273,50 279,20 242,25 258,50 245,30 224,00

143,76 147,02 154,29 161,18 174,12 185,28 193,78 197,64 213,45 218,80 223,20 193,80 206,80 203,45 179,20

Zalmsnip

45,3845,3845,3845,3845,3845,3845,38-

Uitkering rekeningsoverschot 25,0025,0025,00-

Totaal MeerAlleenpersoons staanden huishouden 350,03 362,92 380,98 398,30 419,58 423,50 442,31 511,88 432,35 441,50 452,20 417,20 433,45 422,00 405,25

314,09 326,16 342,41 355,00 376,05 377,18 393,87 461,64 378,95 386,80 396,20 368,75 381,75 380,15 360,45

Betreft uitsluitend het gebruikersdeel van de onroerendezaakbelasting uitgaande van een gemiddelde waarde van de woning van €72.000 tot en met 2000 en een gemiddelde waarde van € 101.000 van 2001 tot en met 2004 en vanaf 2005 van € 161.000.

51

Paragrafen De OZB-tarieven 1998 tot 2012: Jaar Eigenaarsdeel

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 *

4,18 4,34 4,47 3,22 3,35 3,45 3,52 2,41 2,69 2,56 2,41 0,1069% 0,1025% 0,1057% 0,1174%

Gebruikersdeel

Waardepeildatum

3,34 3,48 3,58 2,59 2,69 2,77 2,83 1,93

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

januari januari januari januari januari januari januari januari januari januari januari januari januari januari januari

1995 1995 1995 1999 1999 1999 1999 2003 2003 2005 2007 2008 2009 2010 2011

Opbrengst 232,00 241,00 248,00 254,00 265,00 272,00 278,00 303,00 172,00 174,00 178,00 205,00 203,00 206,00 223,00

Tot en met 2005 is het tarief berekend per eenheid van € 2.268. Met ingang van het belastingjaar 2006 is dit per eenheid van € 2500. Betreft de gemiddelde waarde van de woning tot en met 2000 van € 72.000, van 2001 tot en met 2004 van € 101.000 en van 2005 tot en met 2006 van € 161.000, 2007 € 172.000 en 2008 Voor 2009 is de gemiddelde waarde € 192.000.Voor 2010 is de gemiddelde waarde € 199.000, voor 2011 is de gemiddelde waarde € 195.000 en voor 2012 bedroeg de gemiddelde waarde € 190.000.

BELASTINGOPBRENGSTEN EN BELASTINGDRUK PER INWONER Belastingopbrengsten 2011 en 2012:

Belasting / heffing

Totale opbrengsten 2011 2012

Opbrengsten per inwoner 2011 2012

OZB Afvalstoffenheffing Rioolrechten

2.085.567 1.830.213 1.364.037

2.281.459 1.615.945 1.406.986

108,00 94,78 70,64

118,43 83,88 73,03

Totaal

5.279.817

5.304.390

273,42

275,34

KWIJTSCHELDINGSBELEID De gemeente is op grond van de Gemeentewet bevoegd om kwijtschelding van gemeentelijke heffingen te verlenen. Kwijtschelding kan in onze gemeente worden aangevraagd door particuliere belastingplichtigen voor de onroerendezaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en het rioolrecht. Op een kwijtscheldingsaanvraag wordt volgens de doelstelling van de gemeente beslist binnen drie maanden nadat de aanvraag compleet is ingediend. In 2012 zijn er ruim 450 verzoeken binnen gekomen en is er geheel of gedeeltelijk kwijtschelding toegekend met een totaal bedrag van ruim € 160.000. Voor de afvalstoffenheffing is voor ruim € 81.000, voor de rioolrechten voor ruim € 72.000, en voor de onroerende zaak-belastingen ruim € 200 kwijtschelding verleend.

52

Paragrafen

BEGRAAFRECHTEN Vanaf 2005 zijn de begraafrechten via een andere systematiek berekend, waarbij uitgegaan wordt van kostendekkende tarieven en is een vergelijk met eerdere jaren niet mogelijk. De tarieven begraafrechten waren in 2011 en 2012:

Begraafrechten Grafdelven Vergunningen Huur jaarlijks Huur voor 20 jaar bij vooruitbetaling Onderhoud jaarlijks Onderhoud voor 20 jaar bij vooruitbetaling

2011 921,05 265,20 25,50 387,60 79,55

2012 912,20 270,75 26,40 396,95 85,00

1.194,40

1.278,20

53

Paragrafen

54

Paragrafen

PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN

INLEIDING Deze paragraaf geeft de mogelijkheden aan die de gemeente heeft om risico’s op te vangen die niet zijn afgedekt door middel van bestemmingsreserves, voorzieningen en verzekeringen.

DEFINITIES Het weerstandsvermogen is een maatstaf voor de mate waarin de gemeente in staat is middelen vrij te maken om incidentele financiële tegenvallers op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid moet worden aangepast. Binnen onze gemeente worden in verband daarmee de volgende (vaak toegepaste) begrippen en definities gebruikt waarmee een praktische invulling wordt gegeven aan het sturen op weerstandsvermogen.   

Aanwezige weerstandscapaciteit: de omvang van de algemene reserve vrij besteedbaar; Minimaal benodigde weerstandscapaciteit: de optelsom van de geraamde incidentele financiële risico’s die de gemeente loopt en die niet op andere wijze zijn afgedekt; Nagestreefde weerstandscapaciteit: wordt berekend door de benodigde weerstandscapaciteit te vermenigvuldigen met een gekozen normwaarde voor de verhouding tussen de nagestreefde weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit.

BELEID Beleid weerstandscapaciteit en algemene reserve vrij besteedbaar Er zijn geen algemeen aanvaarde normen voor wat de minimale omvang van de weerstandscapaciteit moet zijn wil er sprake zijn van het vereiste weerstandsvermogen. Verschillen tussen gemeenten (alleen al qua omvang van de aanwezige bestemmingsreserves) maken dat het hanteren van algemene kengetallen voor de weerstandscapaciteit als een vast bedrag per inwoner of een percentage van de exploitatie uitgaven arbitrair is en niet leidt tot een voldoende onderbouwde norm. Daarom is gekozen voor een aanpak waarbij de minimaal benodigde weerstandscapaciteit conform hiervoor gegeven definitie wordt berekend als de optelsom van de geraamde niet op andere wijze afgedekte incidentele financiële risico’s die de gemeente loopt. Dat gebeurt dan op basis van een jaarlijkse inventarisatie en analyse van dergelijke risico’s. Voor de Jaarrekening 2012 heeft vanwege de bijzondere onzekerheden waarvoor onze gemeente staat een extra actualisatie van de voor de begroting 2013 al bijgestelde risicoanalyse plaats gevonden. De resultaten worden hierna gepresenteerd in de ‘Risicotabel’ onder het kopje ‘Risico’s’. Uit de risicotabel volgt een totaal bedrag aan incidentele risico’s van € 3,2 miljoen. Dit bedrag is dus tevens het bedrag van de minimaal benodigde weerstandscapaciteit voor onze gemeente. Om van hieruit te komen tot de nagestreefde weerstandscapaciteit is als doelwaarde voor de weerstandsnorm een waarde gekozen die correspondeert met de waardering ‘voldoende’ uit de hierna volgende door gemeenten vaak gebruikte waarderingstabel voor de verhouding tussen de nagestreefde weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit. Overweging om niet meer dan ‘voldoende’ na te streven is de ruime omvang van de algemene reserve niet vrij besteedbaar van onze gemeente die geen onderdeel uitmaakt van de weerstandscapaciteit maar wel een aanzienlijke extra buffer vormt bovenop de bestemmingsreserves en de algemene reserve vrij besteedbaar. Ratiowaarde

Waardering

> 2,0

Uitstekend

1,4 – 2,0

Ruim voldoende

1,0 – 1,4

Voldoende

0,8 – 1,0

Matig

< 0,8

Onvoldoende

Verder wordt eventuele onbenutte belastingcapaciteit bij de berekening van de weerstandscapaciteit buiten beschouwing gelaten omdat deze niet op basis van objectieve maatstaven is vast te stellen en afhankelijk is van politieke besluitvorming. De weerstandscapaciteit bestaat daardoor uit de algemene reserve vrij besteedbaar. Met dit al wordt als minimum norm Voor de algemene reserve vrij besteedbaar een omvang van afgerond € 3,2 miljoen gehanteerd.

55

Paragrafen Beleid algemene reserve niet vrij besteedbaar Het beleid met betrekking tot de algemene reserve niet vrij besteedbaar is dat deze wordt aangehouden als reserve voor uitzonderlijke tegenvallers en voor mogelijk noodzakelijke beleidsintensiveringen. Deze zijn niet goed in te schatten en het is niet efficiënt hiervoor een vrij besteedbare reserve aan te houden waarvan de rentelasten drukken op de exploitatie. Gelet op de bijzondere tegenvallers die zich de afgelopen jaren hebben voorgedaan bovenop de categorie incidentele risico’s die worden afgedekt met de algemene reserve vrij besteedbaar, de onzekerheid over mogelijke extra Rijksbezuinigingen op het gemeentefonds en in relatie met de Participatiewet en de decentralisaties van AWBZ en Jeugdbeleid en mogelijke extra tegenvallers bij het omvangrijke intergemeentelijke ANNO project wordt als minimum norm voor de algemene reserve niet vrij besteedbaar een bedrag van € 1 miljoen aangehouden.

Treasurybeleid en activerings- en afschrijvingsbeleid De beheersing van financiële risico’s is tevens onderdeel van het treasurybeleid, waarvan de meest recente versie op 8 november 2011 door onze Gemeenteraad is vastgesteld. Uitgangspunten van dit beleid zijn:  

Het aangaan en verstrekken van leningen alsmede het verlenen van garanties zijn uitsluitend toegestaan voor uitoefening van de publieke taak; Uitzettingen en het gebruik van derivaten dienen een prudent karakter te hebben en mogen ter beperking van de te lopen risico’s niet gericht zijn op het genereren van inkomsten.

Voor een totaalbeeld van de financiële positie is het tevens noodzakelijk om inzicht te hebben in het activerings- en afschrijvingsbeleid. Dat is vastgelegd in de notitie “Te hanteren uitgangspunten in de gemeente Dantumadiel met betrekking tot het activerings- en afschrijvingsbeleid” zoals vastgesteld door de raad op 26 juni 2007.

RISICO’S Risicomanagement Onder risicomanagement wordt verstaan het systematische en cyclische proces dat bestaat uit het identificeren, analyseren en evalueren van risico’s en hierop gebaseerde maatregelen met het doel de negatieve effecten van risico’s te beheersen. Waarbij een risico is gedefinieerd als de kans op het optreden van een (onzekere) gebeurtenis met een (onzeker) negatief gevolg voor de gemeente. De minimaal benodigde weerstandscapaciteit is gecalculeerd als de optelsom van alle financiële risico’s die niet op een andere manier worden afgedekt. Eén en ander is vastgelegd in de hiernavolgende ‘risicotabel’. Evaluatie en actualisatie van de risicotabel is vast onderdeel van de planning en control cyclus. Er wordt twee maal per jaar over gerapporteerd in de paragrafen Weerstandsvermogen van begroting en jaarrekening. Daarnaast zijn projectrisico’s een vast onderdeel van het standaard format voor rapportages aan college en raad over grote projecten (> € 50.000) zoals aangegeven in het Handboek Projectmatig Werken.

56

Paragrafen

Risicotabel Gemeente Dantumadiel A

Categorie, risico Inkomsten Verdere verlaging van algemene uitkering gemeentefonds i.v.m. economische crisis Decentralisatie-impulsen van de rijksoverheid, gepaard gaande met (efficiency)-kortingen en overheveling van risico’s naar de gemeenten Verdere terugval bouwleges i.v.m. economische crisis bovenop terugval waarmee in begroting al rekening wordt gehouden Dubieuze debiteuren Financieringen Garantstellingen Leningen

B

A*B

Geschatte omvang mogelijke financiële Kans op tegenvaller tegenvaller Wijze waarop risico wordt beheerst

700.000

50% accepteren

Juridisch / rechtmatigheid Juridisch / planschade Juridisch / (bezwaar)procedures

350.000

afgedekt door algemene reserve niet vrij besteedbaar

100.000 18.000

50% accepteren 100% accepteren

50.000 18.000

23.659.000 800.000

2% accepteren 5% accepteren

473.180 40.000

gelijkmatige opbouw leningenportefeuille, prudente aanname rente % in begroting

Renterisico vaste schuld Bedrijfsvoering Verzekerde risico's Organisatierisico ICT Organisatierisico Personeel disfunctioneren

Financieel risico op te vangen via weerstands capaciteit

200.000 100.000 50.000 100.000 50.000

50% verminderen via procesmanagement 50% verminderen via P&O beleid verminderen via procesmanagement, 20% interne controle 70% accepteren 30% accepteren

0

100.000 50.000 10.000 70.000 15.000

Afgedekt via onderhoudsplannen en bestemmingsreserves

Onderhoud kapitaalgoederen

Afdekking via bestemmingsreserve Grondzaken

750.000

40% bouwgrondexploitatie, Risicoanalyses, Voorziening voor verwachte verliezen

300.000

Grote (investerings)projecten De Kruisweg Damwâld MFA De Westereen, afwaardering oude scholen Cp Feanwâlden ANNO / Centrale As

50.000 500.000 200.000

5.000 400.000 80.000

500.000

10% 80% Risico-analyses zijn vast onderdeel 40% van het standaard project rapportage format 50%

Omvangrijke lopende herprioriteringen

800.000

Project Invlechting GSD WSW

500.000

Verbonden partijen

280.000

50%

140.000

Open einde regelingen Algemene bijstand Bijzondere bijstand WMO Leerlingenvervoer

500.000 90.000 300.000 31.184

60% accepteren 30% accepteren 30% accepteren 30% accepteren

300.000 27.000 90.000 9.355

20% Prudent ramen, weerstandscapaciteit Project is gestart met externe 50% projectleiding

Totaal benodigde weerstandscapaciteit

250.000 160.000 250.000

3.187.535

De belangrijkste risico’s uit de risicotabel worden hierna toegelicht. Inkomsten Uitkeringen uit het gemeentefonds De gemeente is voor wat betreft haar inkomsten grotendeels afhankelijk van de rijksoverheid. Via het gemeentefonds worden middelen aan de gemeente beschikbaar gesteld, te onderscheiden in een algemene uitkering en specifieke uitkeringen. De trend is dat de doeluitkeringen afnemen en worden begrepen in de algemene uitkering. Hierbij worden vaak (efficiency)kortingen ingecalculeerd, wat kan leiden tot nadelen voor de gemeente. De economische crisis en ingrijpende bezuinigingen door de Rijksoverheid zijn onverminderd urgent, zeker voor de jaren na 2013.

57

Paragrafen Decentralisatie-impulsen Rijksoverheid Ook ten aanzien van de geplande decentralisatie-impulsen van de rijksoverheid, de overheveling van taken naar de gemeenten, bestaat nog grote onzekerheid. Zij zullen mogelijk gepaard gaan met (efficiency)-kortingen en leiden tot een overheveling van risico’s naar de gemeenten. Bouwleges De ontwikkeling van de inkomsten uit bouwleges blijft een erg onzekere factor. Ten eerste door de economisch onzekere situatie die van invloed is op de (ver)bouwactiviteiten. Daarnaast speelt de invoering van de WABO een rol waarvan nog onduidelijk is welke (neerwaartse) invloed die zal hebben op de legesinkomsten. Met de invoering van de Wabo veranderen namelijk het aantal en de soort vergunningen en daarmee de kosten die via de leges kunnen worden verrekend. Deze risico’s zijn gedeeltelijk gedekt door in de begroting de raming van de inkomsten uit bouwleges voor de jaren 2013 - 2016 met € 200.000 (40%) te verlagen. Financieringen Garantieverplichtingen woningbouw door woningcorporaties De gemeente Dantumadiel staat rechtstreeks garant voor € 8,2 miljoen aan leningen van de Stichting Thús Wonen. Indirecte borgstellingen, overgedragen aan de Stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW), heeft de gemeente als 50% achtervang voor leningen van Woonzorg Nederland van € 4,7 miljoen en de Stichting Thús Wonen van € 19,3 miljoen (standen per 31-12-2012). Overige garanties De gemeente Dantumadiel heeft naast de hiervoor genoemde garanties nog garantieverplichtingen ten aanzien van de Stichting Openbare Bibliotheek Dantumadeel (circa € 52.500) en de Stichting Vastgoed Pasana (overgegaan van Christelijke Zorgvoorzieningen Talma Sionsberg) (ruim € 1,2 miljoen). Verstrekte leningen aan bedrijven en (culturele) instellingen Voor de verstrekte renteloze leningen aan culturele instellingen geldt dat de jaarlijkse aflossing een normaal verloop heeft en dat het gaat om een relatief klein bedrag. Renteontwikkeling Een budgettair risico is de renteontwikkeling. De afgelopen jaren konden bij de jaarrekeningen (en tussentijdse verantwoordingsrapportages) steeds meevallers op de rentekosten worden gerapporteerd. Nog steeds is bij het opstellen van deze jaarrekening sprake van een bijzonder lage rentestand. Er bestaat echter ook een risico van tegenvallers, die zich kunnen voordoen indien de werkelijke rente stijgt tot een niveau boven dat waarmee in de begroting wordt gerekend waardoor de werkelijke rentekosten boven de begrote kosten uitkomen. Door een gelijkmatige opbouw van de leningportefeuille, waarbij niet in enig jaar een onevenredig deel van de leningen hoeft te worden geherfinancierd, wordt het renterisico op de vaste schuld gespreid. Bedrijfsvoering Verzekeringen De gemeente kent een uitgebreid verzekeringspakket, voor een deel met eigen risico. Vanzelfsprekend zal altijd het risico blijven bestaan van overschrijding van het maximale bedrag voor de wettelijke aansprakelijkheid van de gemeente. De NOFA gemeenten hebben hun verzekeringscontracten afgesloten op basis van een gezamenlijke aanbesteding in 2010. Organisatierisico’s De bedrijfsorganisatie van de gemeente Dantumadiel is sterk in beweging. Grote veranderingsprojecten in de afgelopen jaren zijn het (digitale) Basisbestand Adressen en Gebouwen (2010), het nieuwe Klanten Contact Centrum (KCC) / afdeling Publiekszaken (2011) en de vorming van de GR DanDon Gemeentewurk (2011). Vergaande samenwerking met de gemeenten Dongeradeel, Kollumerland en Ferwerderadiel wordt voorbereid. Gezamenlijke projecten lopen voor de Sociale Diensten en de GR NEF en de vorming van één gezamenlijk ICT-team. Bovendien zullen de decentralisaties van AWBZ en Jeugdzorg een ingrijpende vergroting van het gemeentelijke takenpakket tot gevolg hebben, waarmee de organisatie fundamenteel zal veranderen. Eén en ander brengt bijzondere risico’s met zich mee die uitgaan boven de reguliere bedrijfsmatige risico’s die worden beheerst via een actief personeelsbeleid, procesmanagement, interne control en een optimale inrichting van de bedrijfsprocessen waarvoor binnen onze gemeente de INK systematiek wordt gebruikt. Planschade De gemeente wordt de afgelopen jaren steeds meer geconfronteerd met planschadeclaims. Deze risico’s zijn lastig in te schatten, duidelijk is echter dat het om substantiële bedragen gaat. Deze risico’s zijn in het verleden opgevangen door onttrekkingen aan de algemene reserve. Om de risico’s te beperken voorziet het nieuwe grondbeleid in de mogelijkheid om in de grondprijs een opslag voor planschadeclaims op te nemen en om in bepaalde gevallen de risico’s op te vangen door middel van overeenkomsten. Onderhoud kapitaalgoederen In 2011 is de opstelling van beheersplannen en onderhoudsplannen afgerond voor elk van de belangrijke categorieën kapitaalgoederen (zoals wegen, riolering, gebouwen, groenvoorzieningen). Aan de onderhoudsplannen zijn bestemmingsreserves gekoppeld waarmee de lasten worden geëgaliseerd en financiële risico’s worden ondervangen.

58

Paragrafen Grondzaken In de paragraaf Grondbeleid wordt toegelicht dat de risico’s vanuit het grondbedrijf zijn afgedekt via voorzieningen en via de bestemmingsreserve grondzaken. Tevens maken risico analyse en risico beheersing onderdeel uit van de grote projecten van het grondbedrijf. Grote investeringsprojecten Risico analyses zijn een vast onderdeel van het standaard rapportage format voor besluitvorming en sturing op grote projecten (> € 50.000). De in deze paragraaf Weerstandsvermogen opgenomen risicotabel kan mede vanuit de actuele projectformulieren worden ingevuld. In 2012 loopt voor een totaal bedrag van circa € 5,8 miljoen (restant krediet) aan grote projecten. Verbonden partijen Onze gemeente kent een totaal budget in verband met Verbonden Partijen van circa € 2,8 miljoen. In de risicotabel is rekening gehouden met een mogelijke overschrijding met 10%, waarvoor een kans van 50% is aangenomen. De Gemeenschappelijke Regeling NEF (Noard East Fryslân) Per 1 juli 2011 hebben de gemeenten Dongeradeel, Kollumerland en Dantumadiel een nieuwe Gemeenschappelijk Regeling opgericht waarin de activiteiten van de SW bedrijven Oostergo en Trion zijn opgegaan. De oude GR’n Trion en Oostergo zijn in liquidatie. Daaropvolgend is het project Uitvoeringsstructuur Participatiewet gaande dat een een gezamenlijk reorganisatieproject is waarbij naast de GR NEF ook de Sociale Diensten van de drie gemeenten zijn betrokken. Voor dit project is in de begroting een taakstelling opgenomen waarvan de haalbaarheid nog niet zeker is. Daarnaast is het hoe de Participatiewet uit het regeerakkoord van het kabinet Rutte II zal worden uitgewerkt. Een bijzonder conjunctuur gerelateerd risico blijft het resultaat uit de bedrijfsvoering van de bestaande en de nieuwe Gemeenschappelijke Regelingen. Open einde regelingen Voor de open einde regelingen die zijn opgenomen in de risicotabel is uitgegaan van een mogelijke overschrijding van de budgetten met 10% die ten laste komt van de gemeente en die zich voordoet met een kans van 30%. Algemene bijstand Volgens de Participatiewet zullen de WWB, Wajong, Wsw en WIJ per 1 januari 2013 worden ondergebracht in één wettelijke regeling voor wat wordt genoemd de onderkant van de arbeidsmarkt, de Participatiewet die per 1 januari 2014 in werking zal treden. Onzeker is hoe de wet uiteindelijk zal worden ingevuld. Duidelijk is dat de gevolgen voor de gemeenten groot kunnen zijn. Aan de gemeentelijke uitgavenkant (bijstandsuitkeringen) blijft een grote onzekerheid bestaan omdat die uitgaven afhankelijk zijn en blijven van de economische omstandigheden en de werkgelegenheidsontwikkeling die voor de gemeente grotendeels een gegeven zijn. Wet Maatschappelijke Ondersteuning en AWBZ decentralisatie De WMO uitgaven zijn voor rekening en risico van de gemeenten afhankelijk van de vraag naar voorzieningen. Daar komt bij dat het kabinet Rutte aanstuurt op decentralisatie van AWBZ taken naar de gemeenten, met een inwerkingtreding per 2014. Ook hier geldt dat de precieze uitwerking van deze plannen onzeker is, onder meer wat betreft de precieze voorwaarden en aangekondigde efficiency kortingen bij de geplande overdracht van taken aan de gemeenten. Bijzondere bijstand en Leerlingenvervoer Ook deze regelingen kennen een open einde financiering, waarbij de gemeente risico loopt door het bestaan van een vaste vergoeding bij uitgaven die afhankelijk zijn van het (moeilijk te beïnvloeden) beroep op de regelingen.

RISICO’S DIE DE NORMALE BEDRIJFSVOERING OVERSTIJGEN Het betreft risico’s die samenhangen met de kleine kans dat zich calamiteiten kunnen voordoen als bodemverzakkingen, natuurrampen, frauduleuze handelingen (van ambtenaren en/of bestuurders), etc. De belangrijkste kenmerken van deze categorie risico’s zijn de onvoorspelbaarheid en de onmeetbaarheid. De onvoorspelbaarheid heeft dan betrekking op de vraag of het zich ooit zal voordoen en waar het zich zal voordoen. De onmeetbaarheid betreft het niet vooraf kunnen voorzien van de omvang van de schade die een dergelijke calamiteit met zich mee zal brengen en de eventuele aanwezigheid van nog overige risicodragers. Het is vrijwel ondoenlijk om risico’s die de normale bedrijfsvoering overstijgen financieel te overzien c.q. af te dekken. Indien dergelijke risico’s zich zouden voordoen, zullen noodzakelijkerwijs eenmalige middelen moeten worden vrijgemaakt.

59

Paragrafen

ONTWIKKELING WEERSTANDSVERMOGEN Het weerstandsvermogen volgt zoals eerder is toegelicht uit de verhouding tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s die de gemeente loopt. Daarbij wordt de weerstandscapaciteit bij onze gemeente berekend als de omvang van de Algemene reserve vrij besteedbaar. De hiernavolgende tabel geeft de weerstandscapaciteit per 31 december 2012.

Weerstandscapaciteit per 31 december 2012 (€) Vrij besteedbaar gedeelte van de Algemene reserve

3.739.714

Totaal

3.739.714

De grafiek hierna geeft een beeld van de ontwikkeling van de weerstandscapaciteit in de periode 2005 tot en met 2012 (standen per 1 januari).

Weerstandscapaciteit 4,0 3,5 x € 1 mln

3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

De weerstandscapaciteit laat een opgaande lijn zien en bevindt zich ruim boven het minimum norm bedrag van € 3,2 miljoen dat volgt uit de risicotabel. De stijging in 2012 ten opzichte van 2011 wordt vooral veroorzaakt door de toevoeging aan de algemene reserve vrij besteedbaar van het rekeningresultaat over 2011. Stille reserves Het bestaan van verschillen tussen de waarde van activa in de boeken en de werkelijke waarde ervan leidt tot het bestaan van stille reserves. Deze stille reserves kunnen bijvoorbeeld optreden indien onze deelnemingen (aandelen en effecten) een hogere waarde hebben dan waarvoor zij op de balans staan. Dat is mogelijk doordat de deelnemingen conform bepalingen van de BBV op de balans worden gewaardeerd tegen hun aankoopwaarde, terwijl de werkelijke waarde hoger kan zijn. De stille reserves zijn opgenomen als pro memorie post, omdat de waarde van de deelnemingen moeilijk te bepalen valt. Zij kennen geen beursnotering. De gemeente Dantumadiel heeft onder andere aandelen in Kabel Noord en in de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Van de laatste aandelen is de intrinsieke waarde hoger dan de boekwaarde. Het betreft echter aandelen die beperkt verhandelbaar zijn, de aandelen BNG mogen namelijk niet verkocht worden aan private partijen. Een andere oorzaak voor stille reserves kunnen gronden zijn die voor een boekwaarde op de balans staan die lager is dan hun marktwaarde. Feitelijk is dat bij onze gemeente het geval voor een redelijk aantal gronden. Het beleid van onze gemeente is om gemeentelijke gronden die niet bestemd zijn voor (toekomstige) grondexploitatie gefaseerd af te stoten. Daarmee zal deze oorzaak voor het bestaan van stille reserves verder in belang afnemen.

60

Paragrafen

ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

INLEIDING De gemeente Dantumadiel heeft ruim 8.700 hectare openbare ruimte in beheer. Veel activiteiten vinden plaats, zoals wonen, werken en recreëren. Voor de gemeentelijke activiteiten zijn veel kapitaalgoederen nodig, als wegen, riolering, kunstwerken, groen, verlichting en gebouwen. Maar ook zijn er kapitaalgoederen aanwezig voor de eigen organisatie (automatisering, inrichting gebouwen, auto’s, etc.). In deze paragraaf wordt ingegaan op de manier waarop de gemeente omgaat met het onderhoud van deze kapitaalgoederen. Onderhoud van kapitaalgoederen beslaat een substantieel deel van de begroting, en goed integraal overzicht is belangrijk voor een goed inzicht in de financiële positie.

GEBOUWEN Algemeen Het onderhoud aan de gebouwen in 2012 is op basis van een meerjaren planmatig onderhoudsprogramma uitgevoerd. Dit betekent dat het onderhoud op basis van een onderhoudscyclus zijn beslag heeft gekregen. Uitgangspunt is een systematische aanpak van het onderhoud mede gebaseerd op het BBV (richtlijnen ministerie van BZK). Uitgaande van de onderhoudsplannen worden onderhoudsreserves of voorzieningen gevormd/beheerd.

Onderhoud onderwijsgebouwen Voor het onderhoud aan de schoolgebouwen is een meerjarig onderhoudsplan met de schoolbesturen opgesteld. Op basis van dit plan is een bestemmingsreserve onderwijshuisvesting opgenomen in de begroting. Jaarlijks dienen de besturen van de basisscholen en van De Wingerd aanvragen in voor het onderhoud. Na beoordeling en prioritering worden budgetten vanuit de bestemmingsreserve betaald. Nieuwbouw van (brede) scholen wordt separaat beoordeeld en voorgelegd aan de raad om (nieuw) krediet beschikbaar te stellen.

Onderhoud sportaccommodaties/zwembad De gebouwen voor sportaccommodaties in de gemeente Dantumadiel die in eigendom zijn van de gemeente vallen onder het meerjarig planmatig onderhoudsprogramma. Dit betreft een drietal sporthallen in respectievelijk Feanwâlden, De Westereen en Damwâld en het gemeentelijk zwembad te De Westereen. Het zwembad is per 1 februari 2012 overgegaan in particuliere handen.

ICT Samenwerking In de loop van 2012 zijn de gemeenten Dantumadiel, Dongeradeel en Kollumerland c.a. (DDK) gestart met een traject dat moest leiden tot één gezamenlijke ICT-afdeling voor de drie gemeenten. In de tweede helft van 2012 heeft ook de gemeente Ferwerderadiel zich aangesloten bij dit traject, dat nu dus gericht is op één ICT-afdeling voor vier gemeenten. De aanleidingen voor deze samenwerking zijn:

   

het verminderen van de kwetsbaarheid; het borgen en kunnen uitbreiden van de kwaliteit; het kunnen inspelen ontwikkelingen die op de gemeenten afkomen; eerdere onderzoeken over I&A-samenwerking in NOFA-verband (BMC 2002, Deloitte &Touche 2003 en EGEM 2006), die hebben aangetoond, dat samenvoeging zal kunnen leiden tot besparingen c.q. minder meerkosten en een betere kostenbeheersing.

Naast de voordelen die de samenwerking heeft voor de kwaliteit en de kostenbeheersing op het gebied van de ICT, biedt het kansen voor besparingen/ voordelen op de totale bedrijfsvoering van de organisaties. Op 29 januari 2013 hebben de vier gemeenten een samenwerkingsovereenkomst getekend, waarbij onder andere afspraken zijn gemaakt over de aanpak, planning en kosten. Het traject is opgedeeld in twee fasen. Het eindresultaat van fase 1 is een Business Case. In de Business Case worden onder andere de organisatorische en financiële consequenties voor de gemeenten weergegeven. Op basis van de uitkomsten zal de definitieve besluitvorming over een gezamenlijke ICT-afdeling moeten plaatsvinden. Bij een positief besluit start de tweede fase, waarbij het gaat over de daadwerkelijke inrichting van het nieuwe bedrijfsonderdeel. Deze fase moet per 31 december 2013 zijn afgerond.

61

Paragrafen Voor de korte termijn richt de samenwerking zich vooral op het verminderen van de kwetsbaarheid en het borgen van de kwaliteit. Er wordt vanuit gegaan dat de nieuwe ICT-afdeling dezelfde dienstverlening gaat verlenen als nu het geval is en ook wordt uitgerust met de huidige hard- en software. Alleen waar dit echt onontkoombaar of zeer gewenst is wordt direct geharmoniseerd en gestandaardiseerd. In de komende jaren zal de dienstverlening verder ontwikkeld moeten worden en zal uit oogpunt van kostenbesparing c.q. beheersing ook verder geharmoniseerd en gestandaardiseerd worden. Daartoe worden zoveel mogelijk de natuurlijke momenten, als hard- of software aan vervanging toe zijn, gekozen. De gemeenschappelijke technische voorzieningen die er in NOFA-verband zijn worden ook niet geforceerd afgebouwd.

Noodstroomvoorziening Het al eerder gesignaleerde knelpunt van de noodstroomvoorziening, waarmee bij langdurige uitval van elektriciteit de (ICT-)dienstverlening van de organisatie beschikbaar blijft, is nog niet opgelost. Er is wel het nodige voorwerk gedaan, maar wacht op de uitkomsten van de ICT-samenwerking.

Document management systeem De uitrol van het gemeentebrede Document Management Systeem en het breder inzetten van het Midoffice is in NOFA-verband afgerond, maar heeft nog niet geleid tot een goed werkend informatiesysteem. Samen met Dongeradeel, Kollumerland en Ferwerderadiel wordt gekeken naar de eventueel te nemen vervolgstappen.

VERHARDINGEN Onderhoud verhardingen (wegen, parkeerplaatsen, fietsen voetpaden) Elk jaar wordt één visuele weginspectie uitgevoerd ten behoeve van het vaststellen van het groot onderhoud. De inspectiegegevens worden ingebracht in het geautomatiseerde wegbeheersysteem DHV. Met behulp van het wegbeheersysteem worden de grootonderhoudsmaatregelen bepaald. De onderhoudsstrategieën voor de wegverhardingen zijn gestoeld op de landelijk toegepaste methodiek (gedragsmodellen) van het CROW (kenniscentrum voor verkeer, vervoer en infrastructuur). In 2011 is het Beleidsplan Onderhoud Wegen vastgesteld door de raad. Dit beleidsplan geeft inzicht in het te onderhouden areaal, de kwaliteit, de (benodigde) financiën en het uit te voeren onderhoud om daarmee te voldoen aan de vastgestelde technische kwaliteit. Het beleidsplan geeft inzicht in de benodigde financiën in de toekomst, alsmede in de keuzes die de gemeente maakt in het onderhoudsniveau van het wegenareaal. Dit niveau is conform CROW richtlijn vastgesteld op sober.

Areaal verhardingen Onderstaande hoeveelheden zijn thans actueel en komen uit het wegbeheersysteem DHV.     

wegen in asfalt wegen in bestrating wegen in beton parkeerterrein in asfalt parkeerterrein in bestrating

538.941 760.225 7.516 195 25.971

m² m² m² m² m²

Uitvoering onderhoud Binnen de uitvoering van het onderhoud is een tweedeling aangebracht tussen groot en klein onderhoud. Klein onderhoud wordt uitgevoerd door ‘Gemeentewurk’ en groot onderhoud wordt in opdracht van de productgroep Romte uitbesteed aan marktpartijen. Het klein onderhoud aan verharding betreft het herstel van elementenverhardingen tot een oppervlakte van 50 m2. Dit klein onderhoud wordt uitgevoerd naar aanleiding van eigen constatering, na meldingen van burgers / bedrijven of na opmerkingen die worden gemaakt tijdens het schouwen van de openbare ruimten. Groot onderhoud wordt uitgevoerd op basis van een jaarlijkse inspectie.

OPENBAAR GROEN Onderhoud openbaar groen De gemeente formuleert het beleid ten aanzien van beheer en onderhoud van groen in het groenbeheerplan. In dit groenbeheerplan stelt de raad het kwaliteitsniveau van het openbare groen vast. Tevens wordt in het groenbeheerplan de inventarisatie van het huidige areaal en het kwaliteitsniveau van dit areaal vastgelegd. Het product van het gewenste kwaliteitsniveau, het areaal en de huidige kwaliteit van het areaal, bepaalt de benodigde financiële middelen. Dit beheerplan is in 2012 vastgesteld door de raad.

62

Paragrafen Areaal openbaar groen Het     

te onderhouden areaal (exclusief maaien en bomen) bestaat uit: heesterbeplanting 833 are banken 145 stuks picknicksets 25 stuks afvalbakken 106 stuks verhardingen opgenomen in wegbeheersysteem

Uitvoering onderhoud openbaar groen: Het dagelijks en regulier onderhoud aan het openbaar groen wordt hoofdzakelijk uitgevoerd door wijkbeheer waarbij tevens de gedetacheerde medewerkers van NEF worden ingezet. Dit onderhoud is gericht op de instandhouding van het groen c.q. de groenelementen. Het onderhoud wordt verricht op basis van het vastgestelde groenbeleid, naar aanleiding van eigen constatering, na meldingen van burgers / bedrijven of na opmerkingen die worden gemaakt tijdens het schouwen van de openbare ruimte. Onderhoud van bermen en uitmaaien van sloten buiten de bebouwde kom wordt door middel van een meerjarig bestek door de productgroep Romte op de markt gezet. Vervanging van groen wordt verzorgt door de productgroep Romte.

SPORTVELDEN Onderhoud sportvelden Dit betreft het onderhoud op de voetbalvelden, korfbalvelden, trainingsvelden en de kaatsvelden. In 2009 zijn ook de groenelementen op de sportvelden in Dantumadiel opnieuw geïnventariseerd en geactualiseerd en opgenomen in het groenbeheersysteem. Het onderhoud aan de sportvelden bestaat uit de volgende werkzaamheden: maaien sportvelden (in seizoen 2 keer per week – 40 maaibeurten per jaar), vegen (= grasvelden ontdoen van gras en blad) (gemiddeld 5 keer per jaar), rollen (4 keer per jaar), beluchten (= perforeren grasmat tot een diepte van 25 á 30 mm), beregenen (afhankelijk van de weersomstandigheden), slepen oefenhoeken, bemesten (2 keer per jaar), bosplantsoen dunnen / snoeien / versnipperen, doorspuiten drainage, jaarlijks groot onderhoud hoofdvelden, herstellen doelgebieden, herstellen belijning, bezanden, beluchten, doorzaaien, onkruidbestrijding, jaarlijks groot onderhoud trainingsvelden, frezen / profileren, inzaaien, onderhoud overige voorzieningen, hekken, veldafrastering, hekwerken, goals, ballenvangers, bestrating / betegeling, opknippen beplanting, mollenbestrijding, chemische onkruidbestrijding velden, watergangen. Bijkomende kosten voor onderhoudswerkzaamheden sportvelden betreffen aanschaf van zand voor bezanden (bij groot onderhoud), aanschaf van kunstmeststoffen, keuring van grondmonsters, advisering over maatregelen groot onderhoud, onderhoud van borden, composteren van groenafval, kosten grondwaterbelasting provincie. Het onderhoud van de parkeerterreinen op of nabij de sportveldencomplexen geschiedt via het budget voor het onderhoud van wegen. Naast het onderhoud van sportvelden zoals hierboven beschreven wordt afhankelijke van de algehele staat van het veld, het veld periodiek gereconstrueerd. Grondslag voor deze reconstructies is het in 2010 door de raad vastgestelde beleid en meerjarig onderhoudsplan. Op basis van dit beleidsplan is in 2012 het trainigsveld van vv De Wâlden gereconstrueerd. De sportverenigingen betalen aan de gemeente een gebruikersvergoeding. Deze is afhankelijk van de oppervlakte die in gebruik is (oppervlakte sportvelden is exclusief bosplantsoen). Het groen onderhoud aan sportvelden en complexen wordt uitgevoerd door gemeentewurk. Reconstructie wordt verzorgd door de productgroep Romte. In het kader van het instellen van een onderhoudsvoorziening is in 2009 een kwaliteitsbeoordeling opgesteld met de bedoeling om een zo objectief mogelijk beeld te verkrijgen van de kwaliteit van de grassportvelden. Dit is vervolgens verwerkt in een meerjarig onderhouds- / renovatieplan voor de sportvelden inclusief een opzet voor een onderhoudsreserve. In hetzelfde kader is een opstelling gemaakt van het benodigde aantal voetbalvelden per accommodatie, rekening houdend met de bespelingintensiteit. E.a. is in 2010 vastgesteld door de raad.

63

Paragrafen Areaal sportvelden plaats / vereniging veldtype Damwâld - vv De Wâlden - vv Broekster Boys - kv WIK - kaatsvereniging Driezum - vv VIOD Rinsumageast - vv VCR - Nij Libben Feanwâlden - vv SCV - korfbalvereniging De Westereen - vv Zwaagwesteinde Broeksterwâld - korfbal- / kaatsvereniging Totalen in oppervlakte Totalen in aantal velden

oppervlakte sportvelden (basis van verrekening gebruiksbijdrage) in m2 trainingshoofdveld Bijveld korfbalveld kaatsveld totaal veld 8.910 8.987

7.527 7.884

4.764 8.276 6.783 6.975

8.892

8.993

8.045

8.999

6.428

24.313

7.665

7.776

5.180

15.710 5.180

5.617

22.952 5.617

6.177

17.528

16.477

7.163

61.361 7

48.657 6

40.473 6

21.201 25.147 6.783 6.975

33.422 5.428 23.008 4

7.686 14.661 2

7.686 176.284 24

Opmerking: oppervlakte van de voetbalvelden is bepaald op basis van lengte en breedtemaat tussen de veld afrastering. De oppervlakte van de trainingsvelden en korfbalvelden is bepaald op basis van de lengte- en breedtemaat tussen het bosplantsoen.

BEGRAAFPLAATSEN Onderhoud begraafplaatsen In 2009 zijn de groenelementen op de begraafplaatsen in Dantumadiel opnieuw geïnventariseerd, geactualiseerd en opgenomen in het groenbeheersysteem DHV. Het onderhoud van de begraafplaatsen bestaat uit de volgende werkzaamheden: maaien grasvelden, schoonmaken monumenten na maaien, onkruidbestrijding heesterperken en hagen, knippen hagen en opruimen, chemische onkruid bestrijding schelpenpaden, blad opruimen grasvelden en paden, snoeien heester beplanting en bosplantsoen, snoeien stambomen, onderhoud urnenmuur, onderhoud bijzondere monumenten, onderhoud oorlogsmonumenten, doorspuiten drainage en drainageputten, onderhoud pompputten, onderhoud tegel en asfaltverhardingen, onderhoud hekwerken, onderhoud sloten en slootkanten, afvalbakken legen, lijkbezorging, aanvullen / ophelpen graven, verwaarloosde graven.

Bijzonderheden met betrekking tot de begraafplaatsen Een zeer groot deel van de paden op de begraafplaatsen betreft schelpenverharding. Tot dusver wordt het onkruid op deze paden bestreden door het selectief spuiten van chemische bestrijdingsmiddelen volgens de zgn. DOB-methode. Bij deze werkwijze kan er pas onkruid worden bestreden nadat dit onkruid er staat. Dit geeft een slordig beeld en brengt veel klachten met zich mee. Hetzelfde geldt bij de gehouden proeven met branden en het toepassen van hete lucht. Een alternatief is om op de (hoofd)paden een gesloten verharding (asfalt of beton) toe te passen.

Areaal begraafplaatsen begraafplaats Damwâld - Murmerwoude - Dantumawoude Driezum Feanwâlden De Westereen Broeksterwâld Totale oppervlakte

64

totaal m2 18.188 2.199 10.470 8.000 16.626 6.162 61.645

Paragrafen

KUNSTWERKEN (bruggen, tunnels en grondkeringen) In 2009/2010 heeft een technische inspectie van alle kunstwerken plaatsgevonden. Daarnaast is in 2011 het onderhoudsplan voor kunstwerken vastgesteld door de raad. In dit plan wordt weergegeven op welk kwaliteitsniveau de kunstwerken worden onderhouden. Op basis van inspectieresultaten en vereiste kwaliteit wordt in dit onderhoudsplan inzicht gegeven in de benodigde middelen voor het uitvoeren van zowel dagelijks als groot onderhoud. Het dagelijks onderhoud is in 2012 conform bovengenoemd onderhoudsplan uitgevoerd. In het kader van groot onderhoud zijn in 2012 een aantal brugdekken vervangen. Ten aanzien van de verantwoordelijkheid voor onderhoud van kunstwerken geldt de zelfde verdeling als bij wegen en groen. Groot onderhoud door de productgroep Romte en dagelijks onderhoud wordt door gemeentewurk uitgevoerd.

RIOOL Onderhoud riolering, inclusief pompen c.a. Het beleid en de ontwikkelingen op het gebied van riolering c.a. ligt vast in het Gemeentelijk Riolerings Plan (GRP 3). De gemeente is verantwoordelijk voor oppervlaktewater dat onder invloed staat van een riooloverstort. Wanneer overstortsloten hun functie niet meer goed kunnen vervullen als gevolg van verontdieping door rioolslib, of wanneer overstortsloten door verontreiniging een gevaar gaan opleveren voor mens en dier, draagt de gemeente zorg voor het baggeren c.q. saneren van de overstortsloten. De overstortsloten worden twee maal per jaar door de medewerkers van wijkbeheer geïnspecteerd

Ontwikkelingen op het gebied van riolering c.a. Naast de reguliere werken t.b.v. het intact houden van het riool is in 2012 actief gestart met samenwerken in de waterketen. Dit mede naar aanleiding van het Fries Bestuursakkoord Water Keten. Samenwerking wordt in dit akkoord aangemerkt als een belangrijk middel om te komen tot besparing in de waterketen. Een eerste zichtbaar voortvloeisel hiervan is het gezamenlijk met Dongeradeel op te stellen vGRP.

Areaal riolering c.a.  

       



straat- trottoirkolken bergbezinkbassins  Damwâld – T.E. Theunissenwei  Damwâld – Frijsted  Damwâld – Conradi-Veenlandstrjitte  Rinsumageast – Rjochthússtrjitte  De Westereen – Fogelsang  De Westereen – Keimpe Sikkemawei  Broeksterwâld – Auke Jansstrjitte  Feanwâlden – De Flearen riooloverstorten (gemengd) riooloverstorten (rwa) rioolgemalen (mini- / drukriool)gemalen pompen in bergbezinkbassins vacuümrioolgemaal bufferputten vacuümriolering riolering:  gemengd vrijvervalstelsel  gescheiden vrijverval dwa  gescheiden vrijverval rwa  verbeterd gescheiden dwa  verbeterd gescheiden rwa  drukriolering  vacuümriolering inspectie randvoorzieningen:

9.700 st. 8 st. 255 m3 147 m3 216 m3 87 m3 570 m3 570 m3 110 m3 440 m3 20 st. 8 st. 16 st. 184 st. 18 st. 1 st. 35 st.

(reiniging 2 keer per jaar) (schoonmaken 4 – 6 keer per jaar)

95.653 m1 13.308 m1 2.068 m1 7.179 m1 7.563 m1 29.585 m1 1.370 m1 2 x per jaar

Uitvoering beheer en onderhoud Gemeentewurk verzorgt het dagelijks onderhoud van de riolering. Hieronder worden verstaan; ledigen van kolken, reinigen kleinere leidingen, borstelen molgoten, inspecties en onderhoud rioolgemalen, inspectie en onderhoud overstortsloten en het herstel van lekkages en vertioppingen in het rioolstelsel. De productgroep Romte verzorgt het beheer en de uitvoering van groot onderhoud. Hiertoe voert zij jaarlijks inspecties uit en bepaald mede op basis hiervan of er vervangingen plaats moeten vinden. Verder waakt zij over het hydraulisch functioneren van het rioolstelsel en zal zij dit waar mogelijk en noodzakelijk verbeteren.

65

Paragrafen

WATERWEGEN Onderhoud waterwegen Voor het hekkelen van waterwegen (betreft voornamelijk bermsloten) wordt getracht zo veel mogelijk contracten af te sluiten met eigenaren van aanliggende percelen waarbij de eigenaren tegen een vergoeding het hekkelen voor de gemeente uitvoeren en het hekkelmateriaal op hun terrein ontvangen. De resterende hekkelwerkzaamheden worden uitbesteed in de vorm van een meerjarig bestek. Bij gemeentelijke hekkelwerkzaamheden wordt het overgrote deel van het vrijkomende hekkelmateriaal afgevoerd. Uit kostenoverwegingen wordt nog een klein deel van het hekkelmateriaal verklepeld en vervolgens in de berm achtergelaten. Voor het verkrijgen van de gewenste bermvegetatie geniet afvoer van hekkelmateriaal echter de voorkeur (verschralingsbeleid). Een aantal bermsloten is voorzien van walbeschoeiing. Reden is doorgaans ruimtegebrek of afslag van het talud als gevolg van stromend water en bodemopbouw. Indien technisch mogelijk verdient uit kostenoverwegingen een natuurlijk talud de voorkeur.

Ontwikkelingen op het gebied van waterwegen  

scholing medewerkers op het gebied van de Flora- en Faunawet in het kader van het opnieuw aanwijzen van vaarwegen voor de kleine recreatievaart zal ook het onderhoud moeten worden / zijn verzekerd. Het onderhoud van de vaarwegen wordt meegenomen bij het opstellen c.q. actualiseren van het baggerplan Dantumadiel. In dat plan wordt tevens een opzet gemaakt voor het meerjarig onderhoud via een onderhoudsreserve.

Areaal waterwegen   

 

aantal hekkelcontracten via VALD (2008) vergoeding voor hekkelen (contracten VALD 2008) totaal hekkelen door agrariërs o hekkelen normale sloot o hekkelen brede sloot o hekkelen waterschapstocht hekkelen sloten – éénzijdig (bestek 2007 - 2009) hekkelen sloten – tweezijdig (bestek 2007 - 2009)

147 st. 121,7 km 106,2 km 1,5 km 14,0 km 86,0 km 12,9 km

Baggeren In 2011 is het baggerplan ter kennisgeving aan de raad verstrekt. Het baggerplan laat zien waar de de komende jaren moet worden gebaggerd om de vaarwegen in het Bûtenfjild op diepte te houden. Parallel hieraan is een start gemaakt met de baggerwerkzaamheden door de Feamwaldsterfeart op diepte te brengen. Middelen hiervoor zijn beschikbaar gesteld vanuit recreatie en Toerisme.

Planning Het schonen van bermsloten geschiedt één keer per jaar en dient jaarlijks voor 1 november gereed te zijn, mede in verband met de schouw door het Wetterskip Fryslân. Vervolgens wordt het vrijkomende materiaal zoveel mogelijk vóór in januari afgevoerd. In 2011 dient het hekkelen van bermsloten en maaien van bermen opnieuw te worden aanbesteed.

66

Paragrafen

FINANCIERING

INLEIDING De financieringsparagraaf is op basis van de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) een verplicht onderdeel van de gemeentelijke begroting (en het jaarverslag). De Wet FIDO stelt regels voor het financieringsgedrag van decentrale overheden, waarbij het vooral gaat om regels voor het beheersen van financiële risico’s op zowel aangetrokken als uitgezette middelen en regels voor het beheer van de treasury. Bij raadsbesluit van 8 november 2011 is het vigerende treasurystatuut vastgesteld. In dit statuut is het treasurybeleid van de gemeente vastgelegd.

LIQUIDITEITSPLANNING Het goed prognosticeren van de liquiditeitbehoefte is en blijft lastig, vooral op de wat langere termijn. De aandacht voor de planning van (grote) investeringen is het afgelopen jaar verder vergroot en de koppeling van deze planning met de financiële administratie is versterkt. In de voortgangsrapportages 2012 is conform de financiële beheersverordening van Dantumadiel gerapporteerd over de voortgang van investeringen groter dan € 50.000. Er vinden periodiek voortgangsgesprekken plaats van de managers met de groepscontrollers waar de voortgang van de investeringen op de agenda staat.

RENTERISICO KORTE SCHULD Een belangrijk uitgangspunt van de Wet FIDO is het vermijden van grote fluctuaties in de rentelasten van openbare lichamen. In het bijzonder fluctuaties in de rente van kortlopende schulden hebben een directe invloed op de rentelasten. Met de kasgeldlimiet stelt de wet een grens aan de financiering met kortlopende geldleningen. De kasgeldlimiet voor gemeenten is in 2010 voor onbepaalde tijd vastgesteld op 8,5% van het begrotingstotaal en bedraagt daarmee over 2012 circa € 4 miljoen. Bij de financiering van de gemeentelijke activiteiten wordt uitgegaan van integrale financiering. Er worden in principe geen gelden aangetrokken die bedoeld zijn voor bepaalde investeringen, maar er wordt steeds gekeken naar de totale financieringsbehoefte. Gelet op de renteontwikkelingen en de rentestanden van de afgelopen jaren wordt zoveel mogelijk met kortgeld gefinancierd. Pas wanneer de kasgeldlimiet wordt genaderd, wordt overgegaan tot het aantrekken van langlopende leningen. Nadat in 2010 en 2011 nieuwe langlopende leningen zijn aangetrokken was dit in 2012 niet nodig.

RENTERISICO VASTE SCHULD Door een gelijkmatige opbouw van de leningportefeuille, waarbij niet in enig jaar een onevenredig deel van de leningen hoeft te worden geherfinancierd, wordt het renterisico op de vaste schuld gespreid. In de Wet FIDO wordt een kader gesteld voor de beoordeling van het renterisico op de vaste schuld, de zogenoemde renterisico norm. Deze is vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal, met een minimum van € 2,5 miljoen. Op dit moment is de renterisico norm voor onze gemeente niet in het geding, omdat de leningen die de gemeente heeft gelijkmatig in 25 jaar worden afgelost. Bij het aantrekken van nieuwe leningen wordt uiteraard rekening gehouden met de renterisico norm. Per 1 januari 2013 bedraagt het saldo van de langlopende leningen € 18,6 miljoen.

67

Paragrafen

KREDIETRISICO’S OP VERSTREKTE MIDDELEN Bij het verstrekken van leningen gaat de gemeente altijd een bepaald risico aan. Kijkend naar de betrokken partijen en de hoogte en looptijd van de verstrekte leningen is het risico zeer aanvaardbaar. De leningenportefeuille van de gemeente ziet er als volgt uit:

 Leningen aan woningbouwcorporaties  Lening bibliotheek Damwoude  Overige leningen en uitzettingen

Stand per 01-01-2012 136.353 333.191 518.078 987.622

Mutaties 2012 26.9994.921165.018 133.097

Stand per 31-12-2012 109.354 328.270 683.096 1.120.719

De leningen aan de woningbouwcorporaties zijn via het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland (SVN) verstrekt ten behoeve van projecten in de volkshuisvesting. Daarnaast staat de gemeente garant voor een aantal leningen van vooral woningcorporaties (borgstelling). In de paragraaf weerstandsvermogen wordt hierop nader ingegaan.

68

Paragrafen

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING BEDRIJFSVOERING Bedrijfsvoering betreft: -

de bedrijfsprocessen binnen een gemeente om de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren; de sturing en beheersing daarvan.

De beleidsdoelstellingen zijn opgenomen in de programma’s. De paragraaf bedrijfsvoering vormt hierdoor feitelijk een dwarsdoorsnede van de programma’s en is erop gericht om de realisatie van de beleidsdoelstellingen, te sturen, beheersen en ondersteunen. Het omvat onder meer zaken als personeelsbeleid, informatie(voorziening), financieel beheer en dienstverlening. De bedrijfsvoering is zo ondersteunend aan en mede bepalend voor de kwaliteit van het primaire proces van dienstverlening. De interne organisatie staat volledig ten dienste van dit proces. Dit betekent dat de kwaliteit en omvang van de gemeentelijke organisatie, maar ook faciliteiten als bijvoorbeeld de huisvesting en de automatisering indirect van grote invloed zijn op het behalen van de gewenste effecten. De bedrijfsvoering is primair een taak van het college, maar de gemeenteraad heeft als taak en verantwoordelijkheid om ten aanzien van de bedrijfsvoering zowel de kaders te stellen als de uitvoering van het beleid te controleren. Eerst worden de kaders voor onze bedrijfsvoering toegelicht. Vervolgens wordt afzonderlijk ingegaan op de ontwikkeling van de kosten van de bedrijfsvoering met speciale aandacht voor de lasten van personeel, ICT en huisvesting.

KADERS Hoe onze gemeente de bedrijfsvoering vorm geeft wordt hier beschreven aan de hand van de velden van het INK model. Deze velden zijn: -

Leiderschap; Strategie en beleid; Management van medewerkers; Management van middelen; Management van processen; Klanten en partners; Medewerkers; Maatschappij; Bestuur en financiers; Verbeteren en vernieuwen.

De gemeente hanteert dit model om zich in balans door te ontwikkelen volgens het principe: Plan, Do, Check, Act. In de velden Leiderschap en Strategie en Beleid wordt de koers van de organisatie beschreven. In de velden Management van medewerkers, Management van middelen en Management van processen wordt beschreven hoe de organisatie op deze onderdelen wordt gestuurd om de plannen tot uitvoering te brengen. Bij Klanten en leveranciers, Medewerkers, Maatschappij en Bestuur en financiers wordt door diverse onderzoeken gecheckt of de organisatie met de ingezette acties ook de voorgenomen doelen realiseert. Om continu te verbeteren en te vernieuwen worden jaarlijks verbeteracties opgesteld die in de AORTA, het planning en volgsysteem van de gemeente worden opgenomen. Deze acties zijn gebaseerd op uitkomsten van de diverse tevredenheidsonderzoeken, positiebepalingen, zelfevaluaties en audits. Met de INK methodiek geeft de gemeente Dantumadiel invulling aan de artikel 213A onderzoeken. Dit zijn verplichte onderzoeken met betrekking tot het functioneren van de organisatie. In deze paragraaf is beschreven welke acties en onderzoeken in dit kader worden uitgevoerd. In de jaarrekening wordt in de rapportage over bedrijfsvoering op dezelfde wijze verslag gedaan over de voorgenomen activiteiten van het betreffende jaar.

69

Paragrafen

LEIDERSCHAP Leiderschap gaat niet alleen over de leidinggevenden van de organisatie, maar ook over missie, visie en koers van de organisatie en de wijze waarop toekomstige ontwikkelingen wordt ingespeeld. Onze gemeente heeft de koers en de doelen vastgelegd in de strategische visie en programma’s van de gemeente, de inrichting van de organisatie en de werkwijzen van de organisatie.

Enkele voorbeelden uit het afgelopen jaar:   

Met de raad is gediscussieerd over de toekomst van de gemeenten en er is besloten onderzoek te doen naar consequenties van samenwerking dan wel zelfstandig blijven. Met omliggende gemeenten vinden constructieve besprekingen plaats over verkenning van samenwerkingsvarianten. Na een informatieavond aan de raad is de beleidscyclus weer aangescherpt en verbeterd: Bij de programmabehandeling in de raad gaat het om de doelen van de organisatie. Deze worden vervolgens uitgewerkt in de begroting en na vaststelling zal uitwerking in een organisatiebreed bedrijfsplan plaatsvinden.

Doelen en plannen 2013-2016:     

In 2013 is een heldere keuze gemaakt over de toekomst van de gemeente, waar in de gemeente breed draagvlak voor is. Samenwerking met omliggende gemeenten wordt duurzaam vormgegeven. Burgerparticipatie wordt door inwoners in 2014 positiever ervaren dan in 2012. INK één trede hoger in 2015 Na vaststelling van de begroting worden de doelen uitgewerkt in een organisatiebreed bedrijfsplan met concrete acties en projecten.

STRATEGIE EN BELEID Strategie en beleid gaat over de manier waarop de organisatie haar visie en missie vertaalt naar te behalen resultaten voor alle groepen belanghebbenden. Hier is de concretisering in beleid, plannen en budgetten. Dantumadiel geeft hier vorm aan door met strategische partners van de gemeente structureel overleg te voeren. In de programma’s van de gemeente staat beschreven hoe dit plaatsvindt. Programma’s worden elk jaar geactualiseerd en doorvertaald naar acties. Acties worden opgenomen in het het planning- en volgsysteem van de gemeente. Monitoring van het beleid vindt o.a. plaats door benchmarking en deelname aan tevredenheidsonderzoeken.

Enkele voorbeelden uit het afgelopen jaar:   

 

 

70

Vaststelling door raad van de geactualiseerde programma’s 2012-2015; Inhoudelijke vormgeving verdergaande samenwerking in Noordoost Fries-verband: Vital Rural Area en Agenda Netwerk NoordOost (ANNO); De regionale strategische samenwerking krijgt steeds beter vorm en inhoud in ANNO-verband. Hierin werken de gemeenten Achtkarspelen, Dantumadiel, Dongeradeel, Kollumerland c.a. en Tytsjerksteradiel samen. Recent heeft gemeente Ferwerderadiel zich bij dit verband aangesloten. In ANNO zijn de plannen in regionaal verband voor de komende jaren vormgegeven. Er zijn ambitieprojecten benoemd, projecten waarin de regio zich de komende periode gaat verdiepen en verder vorm gaat geven en er zijn prioritaire projecten benoemd. Ter uitvoering van deze plannen is een regionale organisatie opgezet bestaande uit een coördinator, een coördinator op het gebied van financiën en subsidies, een communicatie coördinator en administratieve ondersteuning. Drie bestuurlijke themagroepen zijn in werking: op het gebied van Leefbaar/ sociaal, op het gebied van Economie Recreatie en Toerisme en op het gebied van Ruimte en Infrastructuur. Er wordt verkend of een vierde themagroep op het gebied van Landbouw en Agro. Voor elke themagroep is een ambtelijke groep actief ter voorbereiding van de beslispunten en ter uitvoering van acties. De verkenningsfase van de kenniswerkplaats is afgerond en deze is als prioritair project verankerd in de regionale ANNO agenda; De werkwijze voor projectmatig werken is weer aangescherpt en voor alle belangrijke projecten wordt met een format opgesteld, ook voor regionale projecten zoals Vital Rural Area, Regiomarketing en de ANNO-projecten. Hierin wordt aangegeven hoe de projecten bijdragen aan en zich verhouden tot de Dantumadielse doelstellingen; Het procesbeheer is vormgegeven en geïmplementeerd; De duurzaamheidsvisie is vastgesteld en wordt geïmplementeerd.

Paragrafen

Doelen en plannen 2013-2016:  

   

Verder vormgeven van een regionaal streekhuis conform opzet en intentie van ANNO en uitvoeren van de projecten en acties in van de ANNO-agenda; Uitvoering van de grote projecten van de gemeente zelf en de projecten in ANNO-verband zoals: Feanwâlden Foarut (prioritair ANNO-project), Placekeeping (prioritair ANNO-project), Centrale as, Vital Rural Area, Sociale Transities; Het projectmatig werken blijven hanteren en doorontwikkelen; Duurzaamheid wordt verder vormgegeven als verder geïntegreerd in reguliere processen; Opstellen “partneronderzoek”; een onderzoek onder strategische partners over het imago van onze Gemeente Dantumadiel; Discussie met raad en partners over (strategische) doelstellingen van de gemeente Dantumadiel.

MANAGEMENT VAN MEDEWERKERS Management van medewerkers gaat over de manier waarop de organisatie de kennis en inzet van de medewerkers maximaal benut. In Dantumadiel wordt het management van medewerkers vormgegeven in de organisatiestructuur, de functiebeschrijvingen en het HRM-beleid. In het HRM-beleid zijn ook de kerncompetenties voor de organisatie vastgelegd: klantgerichtheid, resultaatgerichtheid en samenwerken staan centraal in de werkwijzen van de gemeente Dantumadiel. Bij de optimalisatie van interne processen en werkwijze bestaat dan ook altijd aandacht voor deze kerncompetenties. In het HRM-beleid van de gemeente staat de Resultaat Gericht Werken systematiek (RGW) centraal. In het kader van het management van medewerkers heeft de organisatie bijvoorbeeld in de afgelopen periode een leefstijlonderzoek gehouden. Als vervolg hierop is een plan opgesteld en zijn maatregelen uit dit plan uitgevoerd. In 2008 is de systematiek van het Resultaat Gericht Werken (RGW) geïmplementeerd. Jaarlijks wordt bijgehouden of de gesprekken die in dit kader gehouden moeten worden (start-, voortgang- en beoordelingsgesprek) ook daadwerkelijk gevoerd zijn. Jaarlijks wordt, mede op basis van RGW-gesprekken, een opleidingsplan opgesteld en uitgevoerd. Periodiek worden medewerkerstevredenheidsonderzoeken gehouden die in alle eenheden besproken worden met de medewerkers. Op basis van deze gesprekken worden verbeteracties geformuleerd en hier is uitvoering aan gegeven. Medewerkers hebben een training klantgericht werken gevolgd en aan gewerkt aan de verdere implementatie hiervan. Er is beleid opgesteld voor duurzame inzetbaarheid van medewerkers. Medewerkers wordt de mogelijkheid geboden tot telewerken.

Enkele voorbeelden uit het afgelopen jaar:    

Met alle medewerkers is een RGW gesprek gehouden; De voorbereidingen zijn getroffen voor een medewerkertevredenheidonderzoek in 2012; Het opleidingsplan is uitgevoerd en er is een nieuw opleidingsplan opgesteld; Het ziekteverzuim is in 2011 gedaald ten opzichte van het voorgaande jaar.

Doelen en plannen 2013-2016: -

Uitwerking van de resultaten van het medewerkertevredenheidsonderzoek in 2012 in verbeterplannen per team en groep; deze plannen integreren in het organisatiebrede bedrijfsplan 2013.

MANAGEMENT VAN MIDDELEN Management van middelen is de manier waarop de organisatie ervoor zorgt dat de middelen beschikbaar zijn die de realisatie van de strategie vergt. De manier waarop middelen worden aangewend om de activiteiten efficiënt en effectief uit te voeren. Daarbij gaat het om geld, kennis, technologie, materialen en diensten In Dantumadiel wordt het management van middelen voor wat betreft de financiën voor een belangrijk deel vorm gegegeven met het financiële kader, de begroting, en de tussentijdse verantwoording. Voor kennis, technologie, materiaal en diensten zijn o.a. van belang: ontwikkeling van het midoffice, procesbeleid en het inkoop- en aanbestedingsbeleid.

Enkele voorbeelden uit het afgelopen jaar:  

Rechtmatigheid: Over het boekjaar 2011 heeft de accountant een goedkeurende rechtmatigheid verklaring afgegeven, net als over de voorgaande boekjaren vanaf 2005; In 2012 is een nieuwe vorm voor de begrotingsopzet gepresenteerd. De begroting 2013 zal op deze wijze worden vormgegeven. De dubbeltellingen als gevolg van doorrekening zullen ook uit de begroting verdwijnen.

71

Paragrafen

Doelen en plannen 2013-2016:    

Doorvertalen uitkomsten onderzoeken tevredenheid website, raadsinformatiesysteem naar concrete acties ter opname in het organisatiebrede bedrijfsplan; In 2013 zullen verbeteracties als gevolg van een gezamenlijk met Dongeradeel uitgevoerd onderzoek naar de planning& control cyclus worden doorgevoerd en opgenomen in het organisatiebrede bedrijfsplan; In 2013 zal een evaluatie worden gehouden over de nieuwe begrotingsopzet, de nieuwe wijze van verantwoorden en rapporteren. Eventueel hieruit voortvloeiend zullen worden opgenomen in het organisatiebrede bedrijfsplan; In 2014 zal onderzoek worden verricht naar de transparantie en inzichtelijkheid onder de inwoners van de gemeente.

MANAGEMENT VAN PROCESSEN Management van processen betreft de manier waarop de organisatie processen identificeert, ontwerpt, beheerst en — waar nodig — verbetert of vernieuwt. In Dantumadiel is het management van processen beschreven in het procesbeleid. De processen zijn beschreven en op het intranet van de gemeente gepubliceerd. Op basis van de processen zijn servicenormen ontwikkeld en vastgelegd in een kwaliteitshandvest met algemene en productspecifieke servicenormen. Periodiek worden processen doorgelicht en verbeterd. Op basis van het procesbeleid zijn de afgelopen periode proceseigenaren benoemd. Dit zijn in de meeste gevallen de teamleiders. Met de proceseigenaren zijn de servicenormen besproken en vervolgens vastgesteld in het MT. De servicenormen worden ook periodiek geëvalueerd.

Enkele voorbeelden uit het afgelopen jaar: 

Procesmanagement is geïmplementeerd in de organisatie: teamleiders zijn aangewezen als procesbeheerders, managers ondersteunen en coachen hen daarin en er is een procescoördinator actief. Allen hebben de benodigde opleidingstrajecten gevolgd.

Doelen en plannen 2013-2016: 

Verbeteracties voortvloeiend uit de evaluatie van servicenormen worden opgenomen in het organisatiebrede bedrijfsplan.

KLANTEN EN PARTNERS Bij Klanten en partners wordt gemeten hoe zij oordelen over de kwaliteit van producten, diensten en de samenwerking. Inzicht in voorkeuren, trends, tevredenheid en loyaliteit werpt vruchten af. In Dantumadiel worden de resultaten op het gebied van klanten en partners hoofdzakelijk gemeten met een klanten burgertevredenheidsonderzoek en met het tweejaarlijkse MKB-onderzoek.


De gemeente heeft de voorbereidingen getroffen voor deelname in 2012 aan het klant en bugertevredenheidsonderzoek “burgerrollen”, ook bekend als “waar staat je gemeente”.

Doelen en plannen 2013-2016:    

72

Op basis van de uitkomsten van het klanten burgertevredenheidsonderzoek (onderzoek in het kader van artikel 213A) opstellen van verbeterplannen per team en groep; Opname van verbeteracties uit deze verbeterplannen in het organisatiebrede bedrijfsplan 2012; Bepalen van verbeteracties op basis van het twee-jaarlijkse MKB-onderzoek en opname daarvan in het organisatiebrede bedrijfsplan; Uitvoering van een partneronderzoek (onderzoeksformulering in 2012) naar partners van de gemeente (Onderzoek in het kader van artikel 213A).

Paragrafen

MEDEWERKERS Medewerkers: In hoeverre biedt de organisatie toegevoegde waarde aan medewerkers? Wat vinden zij van beloning, ontwikkeling, uitdaging, samenwerking en motivatie? Wordt dit gemeten en zijn er doelstellingen bepaald? En wordt er daadwerkelijk iets gedaan met de uitkomst van onderzoeken? In Dantumadiel zijn belangrijke instrumenten voor het meten van de resultaten op het gebied van medewerkers: het medewerkerstevredenheidsonderzoek, de periodieke benchmark Formatie- en output, het opleidingsbudget, het ziekteverzuim en de uitkomsten uit de (evaluatie van de) RGW-systematiek.


In het afgelopen jaar zijn de voorbereidingen betroffen voor het in 2012 uit te voeren medewerkertevredenheidsonderzoek.

Doelen en plannen 2013-2016: 

Op basis van de uitkomsten van het medewerkertevredenheidsonderzoek (onderzoek in het kader van artikel 213A) opstellen van verbeterplannen per team en groep;Opname van verbeteracties uit deze verbeterplannen in het organisatiebrede bedrijfsplan 2013.

MAATSCHAPPIJ Maatschappij: elke organisatie levert niet alleen diensten aan (leden van) de maatschappij, maar maakt daar ook deel van uit. In dit aandachtsgebied wordt gemeten wat de inspanningen op het gebied van maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO) hebben opgeleverd. In Dantumadiel is een maatschappijgerichtsheidsonderzoek ontwikkeld, waarmee de resultaten van dit gebied worden gemeten.

Doelen en plannen 2013-2016:  

Op basis van het uit te voeren onderzoek maatschappijgerichtheid in 2012 (onderzoek in het kader van artikel 213 A) opstellen van plannen verbeteracties; Opname van de verbeteracties in het organisatiebrede bedrijfsplan.

BESTUUR EN FINANCIERS Bestuur en financiers: vanuit hun verantwoordelijkheid, visie en belangen geven zij kaders en stellen zij financiën ter beschikking. Uitgaande van de strategische doelstellingen beoordelen zij de totale prestatie van de organisatie. In Dantumadiel is in 2007 een onderzoeksmethodiek ontwikkeld voor een integrale meting van de resultaten op het gebied van bestuur- en financiers. Het onderzoek bestuur en financiers wordt tweejaarlijks uitgevoerd. De onderzoeken zijn met de raad besproken. De uitkomsten van de discussie zijn in de rapportage opgenomen.

Doelen en plannen 2013 -2016:  

Op basis van het uit te voeren onderzoek bestuur en financiers in 2012 (onderzoek in het kader van artikel 213A) opstellen van plannen verbeteracties; Opname van de verbeteracties in het organisatiebrede bedrijfsplan.

VERBETEREN EN VERNIEUWEN Verbeteren en vernieuwen is een continu proces. Door veranderingen in de omgeving wordt voortdurend een beroep op het aanpassingsvermogen van uw organisatie gedaan. Inspiratie en ideeën komen voort uit de eigen organisatie, metingen in de resultaatgebieden en uit de oriëntatie op de externe ontwikkelingen. Dit aandachtsgebied biedt inzicht in het verbetervermogen van de organisatie en legt de verbinding tussen wat moet en wat kan. In onze gemeente is “verbeteren en vernieuwen” vormgegeven in het gelijknamige programma met doelstellingen die weer vertaald zijn in concrete acties.

73

Paragrafen

74

Paragrafen

PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN INLEIDING Deze paragraaf bevat informatie over de verbonden partijen van de gemeente Dantumadiel en hun ontwikkeling. Aandacht wordt besteed aan zowel hun openbaar belang (voor de burger), als hun financieel belang voor de gemeente Dantumadiel en de daarmee samenhangende risico’s. Een partij is volgens de BBV–voorschriften eerst een verbonden partij indien er zowel een bestuurlijke als een financiële verbondenheid is. Voor het beheer van haar verbonden partijen volgt Dantumadiel interne procedures, bijvoorbeeld voor de afhandeling van beleidsverslagen, jaarverslagen en begrotingen. Deze procedures zijn in 2005 aan de raad opgestuurd als onderdeel van een rapportage die een analyse bevat van het nut van Gemeenschappelijke Regelingen (onderdeel van het Onderzoeksplan 2005).

VERBONDEN PARTIJEN GEMEENTE DANTUMADIEL In het hiernavolgende schema zijn de verbonden partijen opgenomen die afgemeten aan hun bestuurlijke en/of financiële gewicht van bijzonder belang voor de gemeente Dantumadiel zijn. NOFA Vestigingsplaats

Damwâld

Juridische status

Openbaar Lichaam

Deelnemers

De gemeenten Dongeradeel, Kollumerland ca., Achtkarspelen en Dantumadiel

Openbaar belang en doelstelling

Samenwerking op het gebied van beleid en bedrijfsvoering tussen de gemeenten (de Noord-Oost Friese Aanpak). Dit met het doel het op peil houden en vergroten van de bestuurskwaliteit van de deelnemende gemeenten en het behartigen van hun gemeenschappelijke belangen. NOFA biedt een overlegplatform voor gezamenlijke planvorming op het gebied van openbare orde en veiligheid, ruimtelijk beleid en landschapsontwikkeling, volkshuisvesting, werkgelegenheid, verkeer en vervoer, recreatie en toerisme en verwante beleidsterreinen. Daarnaast vindt afstemming van beleid op de overeenkomende taakvelden plaats, evenals gezamenlijke beleidsbeïnvloeding van bestuursorganen en andere organisaties die werkzaam zijn voor een gebied dat de schaal van NOFA te boven gaat.

Financieel belang gemeente

De jaarlijkse bijdrage van de gemeente Dantumadiel aan de Gemeenschappelijke Regeling NOFA bedraagt € 31.781 (2012).

Veranderingen in het belang dat de gemeente heeft

Geen.

Gemeenschappelijke Regeling DanDon WIZ Vestigingsplaats

Damwâld.

Juridische status

Centrumgemeente

Deelnemers

Gemeente Dongeradeel en gemeente Dantumadiel.


Gezamenlijke uitvoering van de sociale dienst van de gemeenten Dongeradeel en Dantumadiel (en op contractbasis ook Schiermonnikoog). Doelstellingen zijn verhoging efficiency en verbetering dienstverlening onder andere door versterking van het klantmanagement, krachtigere uitvoeringsorganisatie, één regionaal beleid.


De gemeenten Dongeradeel en Dantumadiel delen in de exploitatielasten van de gezamenlijke sociale dienst volgens een in onderling overleg overeengekomen sleutel.

Veranderingen

In 2011 is door de in de GR DanDon WIZ deelnemende gemeenten Dongeradeel en Dantumadiel samen met de gemeente Kollumerland en de GR NEF een project gestart om te komen tot het invlechten van bedrijfsonderdelen op het gebied Sociale Dienst en SW van de drie gemeenten in de GR NEF.

75

Paragrafen

Omrin / Afvalsturing Friesland Deelnemers

Alle Friese gemeenten.

Juridische status

NV


Uitvoeren van de wettelijke taak huishoudelijk en bedrijfsafval te verwerken op basis van contractafspraken met de gemeente Dantumadiel. Doelstelling is dit op een doelmatige, milieuhygiënisch verantwoorde manier te doen en preventie en hergebruik afval actief te bevorderen.


De gemeente is op twee manieren betrokken bij Omrin, als aandeelhouder en als klant / leverancier van afval. Het aandeel staat op de balans op historische aanschafwaarde.


De colleges van de gemeenten Dantumadiel en Dongeradeel zijn op 23 december 2011 een overeenkomst met afvalverwerker Omrin aangegaan voor de verwerking van het huishoudelijk restafval en de gefaseerde afbouw van het aandeelhouderschap. Eerder hadden de beide gemeenten in december 2009 hun leveringscontract met Omrin per 2013 opgezegd. Aanleiding was dat beide gemeenten het onwenselijk vinden dat zij tegelijkertijd klant en aandeelhouder zijn. In de besprekingen die daarna met beide gemeenten zijn gevoerd, is de basis gelegd voor een overeenkomst om ook na 2012 samen te blijven werken. In de overeenkomst is vastgelegd dat de beide gemeenten van 2013 tot 2017 hun afval blijven leveren aan Omrin. Het aandeelhouderschap van de twee gemeenten in Afvalsturing Friesland N.V. (waarvoor Omrin de handelsnaam is) wordt in deze periode gefaseerd beëindigd. De aandelen worden door de vennootschap overgenomen voor een totaalbedrag van één miljoen euro (per gemeente € 500.000). Ook zijn afspraken gemaakt over verwerkingstarieven en de exploitatie van de milieustraat aan de Koailoane.

Gemeenschappelijke Regeling OLAF Juridische status

Openbaar lichaam

Deze juridische voorganger van Afvalsturing Friesland NV (Openbaar lichaam afvalverwijdering Friesland –Olaf) bestaat nog steeds. Deelnemers zijn dezelfde 27 Friese gemeenten die op dit moment deelnemen in Omrin. Binnen Afvalsturing Friesland en bij de Friese gemeenten wordt gesproken over opheffing en de juridische en financiële consequenties daarvan. Dantumadiel heeft aangegeven voorstander te zijn van opheffing van het Openbaar lichaam Afvalverwijdering Friesland (OLAF), daar het geen activiteiten meer verricht sinds de activiteiten van OLAF zijn ondergebracht in de Omrin / Afvalsturing Friesland NV. Gemeenschappelijke Regeling Leer-werkbedrijf Noard East Fryslân Vestigingsplaats

Dokkum en Kollum

Juridische status

Openbaar lichaam

Deelnemers

Gemeenten Dongeradeel, Kollumerland en Dantumadiel.


Eén gemeentelijke organisatie die slagvaardig en integraal de Wet Werken Naar Vermogen uitvoert, evenals de overgang van SW medewerkers van beschut werk naar werk daarbuiten.


Doel is op termijn budgetneutraal te werken op basis van de Rijksbijdragen WSW, Inkomen en Participatie.


De GR is per 1 juli 2011 opgericht. In 2011 is door de deelnemende gemeenten een project gestart om te komen tot het invlechten van bedrijfsonderdelen op het gebied Sociale Dienst en SW van de drie gemeenten in de GR NEF.

Gemeenschappelijke Regeling Brandweer Fryslân Noord-Oost Vestigingsplaats

Leeuwarden (hoofdkantoor).

Juridische status

Gemeenschappelijk orgaan

Deelnemers

Gemeenten Achtkarspelen, Dongeradeel, Kollumerland c.a. , Dantumadiel, Ameland (vanaf 2010) en Schiermonnikoog (vanaf 2009).


Het organiseren en coördineren van brandweer diensten in regionaal verband. Naast het blussen van branden bestaan de activiteiten uit preventie (advisering, afgifte vergunningen, controles), preparatie (ondermeer zorgen voor het beschikbaar zijn van voorzieningen) en pro-actie (ondermeer uitvoeren van

76

Paragrafen

risico analyses). De jaarlijkse bijdrage van de gemeente Dantumadiel bedraagt circa € 239.000 (2012). Veranderingen in het belang dat de gemeente heeft

In relatie met de nieuwe Wet veiligheidsregio’s is voorzien dat de gemeentelijke brandweertaken per 1 januari 2014 over zullen gaan naar de Publieke Gezondheids- en Veiligheidsregio Fryslân. Dit betekent dat per die datum de GR Brandweer Fryslân Noord-Oost zal ophouden te bestaan en dat haar organisatie zal opgaan in de Veiligheidsregio.

Publieke Gezondheids- en Veiligheidsregio Fryslân (voorheen Hulpverleningsdienst Fryslân, HVD) Vestigingsplaats

Leeuwarden (hoofdkantoor).

Juridische status

Openbaar lichaam

Deelnemers



De Publieke Gezondheids- en Veiligheidsregio Fryslân / HVD Fryslân is een gemeenschappelijke regeling van alle Friese gemeenten en verzorgt de wettelijke taken op het gebied van veiligheid en gezondheid voor de inwoners van de Provinsje Fryslân. Activiteiten betreffen o.a. collectieve preventie ziekten, brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening crisisbeheersing bij ongevallen en rampen en het beheer van een gemeenschappelijke meldkamer. In 2009 is de jeugdgezondheidszorg 0-4 jaar ondergebracht bij de Hulpverleningsdienst Fryslân (HVD).


De jaarlijkse bijdrage van de gemeente Dantumadiel bedraagt circa € 721.000 (waarvan € 125.000 bijdrage regionale brandweer) (2012).


In februari 2011 is de regeling Hulpverleningsdienst Fryslân gewijzigd ten einde te voldoen aan de verplichtingen die voortvloeien uit de Wet veiligheidsregio’s. Deze wijziging heeft mede tot gevolg dat de naam van de regeling is gewijzigd in Publieke Gezondheids- en Veiligheidsregio Frysân. In de nieuwe wet Veiligheidsregio’s is voorzien dat per 1 januari 2014 alle gemeentelijke brandweertaken zullen overgaan naar de Veiligheidsregio. Het betreft het beheer van de brandweerkazernes, auto’s en materialen als ook de vrijwilligers.

Gemeenschappelijke Regeling regio Noord Friesland / MAD Vestigingsplaats

Leeuwarden.

Juridische status

Openbaar lichaam

Deelnemers

15 gemeenten.


De regionale milieudienst met de naam Milieuadviesdienst (MAD) werkt primair voor de aangesloten gemeenten die deelnemen in regio Noord Friesland met advisering en begeleiding op basis van specialistische kennis met betrekking tot wettelijke milieutaken (Wet Milieubeheer) en in het kader van het omgevingsrecht.


De jaarlijkse bijdrage van de gemeente Dantumadiel bedraagt circa € 76.000 (2012).

Veranderingen in het belang dat de gemeente heef

Het kabinet heeft aangegeven dat de FUMO voor T&H op milieugebied van in de loop van 2013 van start zal moeten gaan. De MAD zal in zijn geheel overgaan naar de FUMO. Dit is besloten in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de MAD, d.d. 26 maart 2012.

Recreatieschap de Marrekrite Vestigingsplaats

Grou.

Juridische status

Openbaar lichaam

Deelnemers

Samenwerkingsorgaan van de Provincie Friesland en twintig Friese gemeenten.


Doel is het Friese waterland recreatief/toeristisch zo goed mogelijk te laten functioneren, daarbij rekening houdend met de belangen van landschap en natuur. Het maken van aanleggelegenheden in het buitengebied en het beheer en onderhoud ervan is de hoofdactiviteit. Daarnaast wordt zorg gedragen voor

77

Paragrafen

de bevaarbaarheid van voor de watersport bestemde vaarwegen (baggeren, betonning). Een andere belangrijke activiteit is de vuilophaal. Op een groot aantal ligplaatsen in het centrale merengebied staan containers. Financieel belang gemeente

De jaarlijkse (deelnemers)bijdrage van de gemeente Dantumadiel bedraagt € 15.506 (2012).


De gemeenschappelijke regeling is in 2010 omgezet van een ‘gemengde gemeenschappelijke regeling’ waar zowel colleges als gemeenteraden bij betrokken zijn in een ‘collegeregeling’ waar uitsluitend de colleges bij betrokken zijn. Reden is dat De Marrekrite alleen uitvoerende taken heeft en dergelijke taken binnen het duale stelsel tot de bevoegdheid van het college van BenW behoren.

Roobol Vestigingsplaats

Buitenpost.

Juridische status

Openbaar lichaam

Deelnemers

Nofa gemeenten.


Behartiging belangen openbaar basisonderwijs.


Geen.


Geen.

Welstandszorg Hûs en Hiem Vestigingsplaats

Leeuwarden.

Juridische status

Openbaar lichaam

Deelnemers

Alle Friese Gemeenten.


Het voorzien van de gemeenten in de welstandsadvisering als bedoeld in de Woningwet en advisering over toepassing van de Monumentenwet.


Bijdrage in kosten op basis van dienstverlening / tarieven en bijdrage in (onvoorziene) exploitatietekorten voor zover die niet kunnen worden gedekt uit batige saldi uit voorgaande jaren.


Geen.

NV Kabeltelevisie noord oost Friesland Vestigingsplaats

Dokkum.

Juridische status

NV

Deelnemers

Kabel noord oost Friesland is in 1979 ontstaan als Gemeenschappelijke Regeling en is in 1996 omgezet in een NV met als aandeelhouders de gemeenten Dongeradeel (36,75%), Ameland (14,5%), Kollumerland (18,1%), Schiermonnikoog (4,25%) en Dantumadiel (26,5%).


De aanleg, het beheer, het onderhoud, de instandhouding, en de exploitatie van centrale antenne inrichtingen met bijbehorende kabelnetten in de deelnemende gemeenten.


De gemeente Dantumadiel bezit 26,5% van de aandelen van Kabeltelevisie noord oost Friesland die voor historische aanschafwaarde op de gemeentelijke balans staan.


Naar aanleiding van discussie over het aandelenbezit van betrokken gemeenten in Kabel Noord heeft een notitie van de directeur van Kabel Noord over de verschillende toekomstmogelijkheden van het bedrijf geleid tot een extern onderzoek waarover eind 2009 is gerapporteerd. De in het rapport opgenomen aanbeveling het aandeelhouderschap van de gemeenten te continueren is door college en raad van Dantumadiel overgenomen.

78

Paragrafen

Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) Vestigingsplaats

Den Haag.

Juridische status

Openbaar lichaam

Deelnemers

Alle Nederlandse gemeenten.


Belangenbehartiging voor alle Nederlandse gemeenten.


De jaarlijkse bijdrage van de gemeente bedraagt € 26.305 (2012).


Geen.

Vereniging van Friese gemeenten (VFG) Vestigingsplaats

Leeuwarden.

Juridische status

Openbaar lichaam

Deelnemers



Belangenbehartiging voor alle Friese gemeenten.


De jaarlijkse bijdrage van de gemeente Dantumadiel bedraagt € 6.371 (2012).


Geen.

Bank Nederlandse gemeenten Vestigingsplaats

Den Haag.

Juridische status

NV

Deelnemers

Alle Nederlandse gemeenten, naast het Rijk (50%), de provincies en een hoogheemraadschap.


Efficiënt betalingsverkeer van gemeenten.


Dantumadiel bezit 12.285 aandelen die een belang van € 30.712 vertegenwoordigen (€ 2,50 per aandeel). Het totaal aantal uitgegeven aandelen bedraagt 55.690.720.


Geen.

Gemeenschappelijke Regeling Garantieregeling voormalige Bestuursacademie Noord Nederland (GR BANN) Vestigingsplaats

Assen

Juridische status

Openbaar lichaam

Deelnemers

Provincies Groningen, Friesland en Drenthe en de noordelijke gemeenten


Het verstrekken van een (bovenwettelijke) werkloosheidsuitkering aan voormalige medewerkers van de voormalige Bestuursacademie Noord Nederland die op grond van hun eerdere ambtelijke aanstelling daar aanspraak op kunnen maken.


Onze gemeente is lid en draagt als zodanig bij in mogelijke exploitatietekorten van de GR BANN. Bij haar jaarrekening 2008 / begroting 2010 heeft het bestuur van de GR BANN aangegeven dat na 2009 geen beroep meer zal worden gedaan op bijdragen in de exploitatie.


Geen.

79

Paragrafen

VERBONDEN PARTIJEN IN BEEINDIGINGSFASE Gemeenschappelijk Regeling Toezichthouders Met ingang van 2010 zijn Boarnsterhim en Tytsjerksteradiel uit de regeling getreden. In verband daarmee hebben de overige deelnemers besloten de gemeenschappelijke regeling Toezichthouders Noordoost Fryslân per 1 juli 2010 te beëindigen. De liquidatie is in handen van de gemeente Dongeradeel. De gemeenschappelijke regeling is beëindigd per 1 januari 2010. De financiële afwikkeling hiervan duurt tot en met 2014.

Gemeenschappelijke Regeling werkvoorzieningschap Trion In samenhang met de oprichting per 1 juli 2011 van de nieuwe GR Noard East Fryslân door de gemeenten Dongeradeel, Kollumerland en Dantumadiel wordt de GR Trion geliquideerd. Op dit moment wordt gewerkt aan de finale afwikkeling van openstaande kwesties die in de jaarrekeningen 2011 van de twee te liquideren ‘oude’ SW bedrijven zichtbaar zijn en die ten laste zijn gekomen van het rekeningresultaat van de bij de GR Trion betrokken gemeenten Kollumerland en Dantumadiel.

80

Paragrafen

PARAGRAAF GRONDBELEID In de jaarrekening grondbedrijf wordt de financiële situatie van het grondbedrijf weergegeven. In de jaarrekening over 2011 is specifiek aandacht besteed aan de stagnatie van de woningmarkt en de gevolgen hiervan voor het grondbedrijf. In de jaarrekening over 2011 zijn dan ook verregaande consequenties genomen door het op grote schaal afwaarderen van gronden. Deze afwaardering kon worden gefinancierd door winstnemingen uit positieve en af te sluiten complexen. In december 2012 heeft de raad in navolging van de eisen van de BBV een reëel en stellig voornemen uitgesproken ten aanzien van het realiseren van de doelstellingen binnen de in exploitatie zijnde complexen. Bij dit voornemen is tevens een aantal risico’s benoemd. Bij het opstellen van deze jaarrekening moet nu geconcludeerd worden dat het risico profiel van de grondexploitatie centrumplan De Westereen moet worden verminderd en dat een uitgebreide herziening plaats moet vinden. In deze paragraaf worden de consequenties van deze herziening gepresenteerd. Daarnaast wordt in deze paragraaf geconcludeerd dat vanuit een aantal zeer positief verlopen complexen een aanzienlijke bijdrage kan worden gedaan aan het ontstane tekort zoals hierboven beschreven. Dit betreft met name de grondexploitaties Hoeksterloane te Damwâld en Tsjerkestrjitte te Rinsumageast. In 2013 zullen onder meer de activiteiten ten behoeve van de grondverkopen van de diverse complexen en deelprojecten worden voortgezet. Verderop is gedetailleerd aangegeven welke werkzaamheden er voor 2013 gepland zijn. Bouwgrondcomplexen In de begroting wordt met betrekking tot het grondbedrijf gerekend met:  Gemeentelijke complexen nog niet in exploitatie  Particuliere complexen in exploitatie  Gemeentelijke complexen in exploitatie

Boekwaarde per

01-01-12

31-12-12

Gemeentelijke complexen in exploitatie Particuliere complexen in exploitatie Gemeentelijke complexen nog niet in exploitatie

€ 2.346.000 -€ 35.000 € 2.975.000

€ 2.562.000 -€ 37.000 € 3.132.000

Totaal boekwaarde complexen

€ 5.286.000

€ 5.657.000

Het verschil in de boekwaarde wordt toegelicht bij “cijfermatige toelichting per complex”.

GEMEENTELIJKE COMPLEXEN IN EXPLOITATIE Op 1 januari 2012 waren er 5 gemeentelijke complexen in exploitatie: Centrumplan De Westereen, Noard West II (Kwekerijterrein) Damwâld, De Westereen East, Hoeksterloane Damwâld en Tsjerkestrjitte Rinsumageast. Per januari 2013 is de verwachting dat lopende complexen aan het einde van hun looptijd cumulatief met een negatief saldo kunnen worden afgesloten van in totaal € 1.793.000. Opgemerkt dient te worden dat voor de verwachte verliezen van het Centrumplan reeds een voorziening is gevormd ter grootte van € 2.456.000. In de onderstaande tabel zijn de lopende complexen weergegeven en is ook het jaar van oplevering aangegeven. Deze tabel is ten opzichte van de jaarrekening over 2011 geactualiseerd.

Geraamd eindresultaat in sluitingsjaar oplevering Centrumplan De Westereen *

2017

Noard West II Damwâld

2013

Positief

Negatief 2.456.000 0

De Westereen East

2015

325.000

Hoeksterloane Damwâld

2015

338.000

Tsjerkestrjitte Rinsumageast

2013

0

Verwacht totaal eindresultaat

663.000

2.456.000

* In 2011 is voor het verwachte nadelige saldo een voorziening gevormd van € 1.248.000. In 2012 is deze verhoogd naar € 2.456.000. Opmerking: vanuit de complexen “Noard West II Damwâld”, “Hoeksterloane Damwâld” en “Tsjerkestrjitte Rinsumageast” zijn winstnemingen gedaan. Deze winstnemingen zijn al in bovenstaande tabel verwerkt.

81

Paragrafen

TOELICHTING PER COMPLEX Centrumplan De Westereen De grondexploitatie Centrumplan De Westereen heeft als gevolg van de grote afhankelijkheid van verkoop van kavels in relatie met de relatief hoge boekwaarde, een hoog risico profiel. Door tegenvallende verkopen is nu gebleken dat er een aanzienlijke herziening plaats moet vinden. Onderstaand wordt e.a. puntsgewijs toegelicht. Consequenties van onvoldoende subsidies Inmiddels is voor ca €1 miljoen aan subsidies binnengehaald. Dit betreft een BDU subsidie voor de aanleg van de rondweg, subsidie voor de aanleg van de ijs-skeeler-wielerbaan en een subsidie voor groenvoorzieningen. Op basis van de eerste exploitatie was er behoefte aan een aanvullende financiering van € 3.8 miljoen door versoberingen, plan aanpassingen en aanbestedingsvoordelen is deze behoefte in de laatste exploitatie gedaald tot € 2.2 miljoen voor het overige deel van de subsidie werd ingezet op de ISV gelden. Voor inzet van ISV 3 middelen heeft de provincie onlangs beleid geformuleerd. Daarbij heeft de provincie tevens gesteld het restant van ISV 2 toe te voegen aan ISV 3. Op basis van het geformuleerde beleid voor ISV 3 komt het centrumplan niet in aanmerking voor een bijdrage. De provincie heeft vervolgens dan ook gesteld dat zij geen mogelijkheden meer ziet het centrumplan middels subsidie te ondersteunen, dit ondanks intensief ambtelijk en bestuurlijk overleg. Hieromtrent is de raad in eerdere besluitvorming breed geïnformeerd. Consequentie hiervan is dat de getroffen voorziening die tot op heden is gevuld vanuit het positieve resultaat van het grondbedrijf, volledig in stand moet worden gehouden. Niet in exploitatie nemen van De Wiken IV (huidige skeeler- ijsbaan) De gemeente Dantumadiel neemt een bijzondere plaats in als het gaat om de verwachte bevolkingsontwikkeling. In zowel rijks- als provinciale nota’s behoort de gemeente tot die gemeenten waarin de komende jaren grote krimp wordt voorzien. Het op 24 april 2012 vastgestelde gemeentelijke woonprogramma 2010 – 2020 speelt in op het provinciale beleid voor wat betreft de contingentering. In haar schrijven d.d. 4 juli 2012 reageert de provincie op de reactienota behorend bij het woonprogramma. Zij geeft aan dat het programma dat gepland staat voor de periode 2015 tot 2020 (waaronder deels De WikenIV) waarschijnlijk wordt doorgeschoven naar na 2020. Verder adviseert de provincie dringend de grootschalige ontwikkelingen waaronder De Wiken IV nader te overwegen. Door de ontwikkeling van de brede school in De Westereen zullen twee schoollocaties vrij komen. In eerdere besluitvorming is gesteld dat inrichting van deze locaties prioriteit heeft, boven uitbreiding. De wijze van inrichting is echter nog niet bekend. Mogelijk zal de inrichting concurrerend zijn met de ontwikkelingen in het te ontwikkelen gebied De Wiken IV. In het plan East zijn en komen nog diverse kavels (vrije kavels en projectmatig) beschikbaar waardoor er volgens de huidige prognose nog tot 2017 kavels beschikbaar zijn. Realisatie van De Wiken IV geeft een grote bijdrage aan het exploitatieresultaat mits dit op korte termijn plaats kan vinden. Uitstel van de Wiken IV binnen de exploitatie verhoogt de rentelast waardoor het positieve exploitatieresultaat teniet wordt gedaan. Vanwege dit gegeven, en bovenstaande verwachting ten aanzien van contingentering, de stelling dat inbreiding gaat boven uitbreiding, de nog aanwezige voorraad van uit te geven kavels in East en het gegeven dat langdurige pogingen om projectmatige bouw op gang te brengen in de Wiken IV niet zijn geslaagd, wordt voorgesteld de ontwikkeling van De Wiken IV binnen de grondexploitatie centrumplan te staken. Eind 2012 heeft de raad, in lijn met de BBV regelgeving, een reëel en stellig voornemen uitgesproken de nog niet in exploitatie zijnde gronden in de nabije toekomst te bebouwen. Conform de BBV regelgeving moet dit voornemen zijn gebaseerd op beschikbare contingenten en een reële exploitatie. Ten aanzien van de deelexploitatie De Wiken IV kan gezien bovenstaande dit voornemen niet herbevestigd worden. Op basis van de BBV regels moet De Wiken IV dan ook uit exploitatie worden genomen. Consequentie van het uit exploitatie nemen is dat de gronden in deelgebied de Wiken IV en de daaraan onlosmakelijke gekoppelde gronden in deelgebied ‘groene hart’ moeten worden afgewaardeerd naar agrarische waarde of indien de historische dan wel inbrengwaarde lager is als de agrarische waarde, af te waarderen naar de historische waarde. De afwaardering van in totaal € 492.000 komt ten laste van het rekeningresultaat van 2012. Aanpassen fasering en verkoop prognose Binnen de grondexploitatie zijn nog inkomsten te verwachten vanuit de verkoop van gronden. Dit betreft vrije en projectmatige kavels in East, bedrijventerrein en woon-werk kavels. Gezien de aanhoudende economische stagnatie verloopt de verkoop van de deze kavels in relatie tot de vastgestelde exploitatie erg traag. Herziening van de prognose van verkoop is dus noodzakelijk. Dit heeft een negatieve invloed op de rentelast van de exploitatie. De gehanteerde grondprijzen zijn marktconform. Verlaging van deze prijzen zal maar gering effect hebben op de verkoopbaarheid en zal het exploitatieresultaat niet ten goede komen. De nog te realiseren investeringen worden afgestemd op de prognose van de grondverkopen. Naast aanpassing van de fasering en de prognose is tevens het rente percentage aangepast. Tot 31 december 2011 werd de boekwaarde van alle grondexploitaties belast met 5% rente. Dit percentage is in 2012 verlaagd naar 4,5%.

82

Paragrafen Exploitatietekort Ten gevolge van deze herziening wordt het te verwachten negatieve exploitatieresultaat verhoogd van € 1.248.000 tot € 2.456.000. Deze verhoging van de voorziening komt ten laste van het rekeningresultaat van 2012. Noard West II Damwâld: Alle gronden binnen dit complex zijn ruime tijd geleden verkocht aan een ontwikkelaar. Er moet nog een gering deel van het complex woonrijp worden gemaakt. Gezien de vorderingen binnen het complex wordt conform het gemeentelijk grondbeleid, in deze jaarrekening een winstneming van € 40.000 gedaan uit dit complex. Het laatste deel woonrijpmaken is reeds 2012 opgedragen en zal in 2013 worden gerealiseerd. Vervolgens zal in 2013 zal nadere advisering plaatsvinden aangaande de afsluiting van dit complex. De Westereen East: De planning voor de nog uit te voeren werkzaamheden is aangepast waardoor kosten later gemaakt worden. Per saldo geeft dit een positiever eindresultaat. Een en ander leidt gesaldeerd tot een minimaal verschil op het verwachte eindresultaat. Hoeksterloane Damwâld De ramingen voor het woonrijp is naar aanleiding van het gerealiseerde aanbestedingsvoordeel bij het woonrijp maken in 2012 aangepast. Ook de raming planschade is bijgesteld. Bovengenoemde ontwikkelingen hebben geleid tot het positiever eindresultaat. Reeds een groot deel van de inkomsten en uitgaven is gerealiseerd. Gezien de vorderingen binnen het complex wordt conform het gemeentelijk grondbeleid, in deze jaarrekening een winstneming van € 750.000 gedaan uit dit complex. Tsjerkestrjitte Rinsumageast Alle kavels binnen dit complex zijn verkocht en het gehele gebied is woonrijp gemaakt. De termijn waarbinnen planschade kan worden geclaimd eindigt in het 1e kwartaal van 2013. Gezien de vorderingen binnen het complex wordt conform het gemeentelijk grondbeleid, in deze jaarrekening een winstneming van € 321.000 gedaan uit dit complex. In 2013 zal na afloop van het termijn voor de planschade, nadere advisering plaatsvinden aangaande de afsluiting van dit complex. Freiahof Feanwâlden De verkoop van kavels in Freiahof stagneert. Gezien de huidige woningmarkt is de verwachting dat de verkoop niet in de komende jaren zal plaatsvinden. Gezien het voorgaande is de einddatum van het complex naar 2020 verschoven. Doordat het complex een relatief hoge boekwaarde heeft en het risico van de gemeente hier zeer laag is, is in 2011 een winstneming gedaan. Het resterende bedrag is voldoende om de risico’s af te dekken

PARTICULIERE COMPLEXEN IN EXPLOITATIE Op 1 januari 2012 was er 1 privaat complex in exploitatie: Freiahof te Feanwâlden. De private ontwikkelaar heeft een bijdrage aan de gemeente gedaan. Deze bijdrage is in de boekwaarde van het betreffende complex opgenomen. Wanneer de private partij de ontwikkelingen heeft afgerond zal deze de openbare ruimte woonrijp aan de gemeente overdragen. Per januari 2013 is de verwachting dat het lopende private complex Freiahof te Feanwâlden gezien de ontwikkelingen van voorgaande jaren nog wel enige jaren in exploitatie zal zijn; het verwachte eindjaar is 2020. Het complex kan dan met een voordelig saldo worden afgesloten. Het te verwachten resultaat in sluitingsjaar

oplevering Freiahof Feanwâlden Totaal verwacht eindresultaat

2020

positief

negatief 52.000 52.000

83

Paragrafen

GEMEENTELIJKE COMPLEXEN NOG NIET IN EXPLOITATIE Onder deze categorie vallen de complexen waar in het verleden op basis van toenmalige gemeentelijke visie gronden zijn aangekocht. Voor een aantal van deze plannen worden in de nabije toekomst plannen ontwikkeld om deze complexen in exploitatie te brengen. Dit gebeurt op basis van de gemeentelijke woonvisie, het woonprogramma, de Routekaart naar vitale dorpen en regionale overeenkomsten. Bij de jaarrekening 2011 zijn deze complexen geactualiseerd naar aanleiding van onder meer de vastgestelde “Routekaart naar vitale dorpen”. Er heeft een afwaardering plaatsgevonden en een aantal complexen is in omvang kleiner gemaakt.

Exploitaite

Verwachte

Verwachte

Boekwaarde

Verwacht

binnen

start

boekw. compl.

per m2

exploitatie

10 jaar

exploitatie

in startjaar

in startjaar

resultaat

ja

2015

Bedrijventerreinen Bedrijventerrein Feanwâlden

744.000

6,59

0

Woningbouwcomplexen Jagerwei II Broeksterwâld

ja

2015

-8.000

-0,17

150.000

Prikkebosk Damwâld

ja

2016

840.000

19,50

0

Feanwâlden East (o.m. De Bosk)

ja

2013

1.712.000

22,23

Mearikkerpaad II Wâlterswâld

ja

2018

2.000

Verwacht totaal eindresultaat

0,20

0 100.000 250.000

Toelichting per complex Bedrijventerrein Feanwalden Ontwikkeling van bedrijventerrein (uitbreiding van De Swette) is volledig afhankelijk van de oostelijke ontsluiting van het bedrijventerrein. Deze ontsluiting vormt geen onderdeel van het complex. Aangaande de ontsluiting en de daarbij behorende tunnel onder het spoor zal in 2013 nadere besluitvorming plaatsvinden. Jagerswei II De ontwikkelmogelijkheden van dit complex zijn meegenomen in het nieuwe bestemmingsplan “Broeksterwâld”. In het woonprogramma wordt de ontwikkeling van 15 woningbouwkavels genoemd. De begrenzing van het complex is daartoe teruggebracht. De “overgebleven” grond is in 2011 overgeboekt naar de Algemene Dienst en kan als “te verkopen” worden aangegeven. De resterende grond kan (gefaseerd) worden ontwikkeld. Prikkebosk In de jaarrekening over 2011 is de omvang van dit complex aanzienlijk gereduceerd. Gezien de ontwikkeling in de Hoeksterloane is de verwachting dat dit complex op afzienbare termijn tot ontwikkeling komt. Feanwâlden East (De Bosk) In 2012 is het bestemmingsplan De Bosk door de raad vrijgegeven voor inspraak. In 2013 zal dit bestemmingsplan tezamen met de grondexploitatie ter besluitvorming aan de raad worden voorgelegd. Mearikkerpaad II De voorgenomen woningbouw aan de Broekloane heeft invloed op de ontwikkeling van dit complex, zowel qua hoeveelheid als moment van ontwikkelen. Het woonprogramma geeft een (gefaseerde) ontwikkeling aan van 8 woningbouwkavels.

84

Paragrafen

CIJFERMATIGE TOELICHTING PER COMPLEX Gemeentelijke complexen in exploitatie Centrumplan De Westereen Boekwaarde op 31 december 2012

-€ 3.238.000

Nog te investeren

-€ 4.237.000

Nog te genereren opbrengsten verwacht negatief eindresultaat in 2017

€ 5.019.000 -€ 2.456.000

per januari 2013 Voorziening tekortexploitatieresultaat €2.456.000 per januari 2013 Noard West II Damwâld Boekwaarde op 31 december 2012 Nog te investeren

€ 38.000 -€ 38.000

Nog te genereren opbrengsten

€0

Verwacht positief eindresultaat in 2013

€0

per januari 2013 De Westereen East Boekwaarde op 31 december 2012 Nog te investeren

€ 439.000 -€ 951.000


€ 837.000


€ 325.000

per januari 2013 Hoeksterloane Damwâld Boekwaarde op 31 december 2012 Nog te investeren

€ 194.000 -€ 818.000


€ 962.000


€ 338.000

per januari 2013 Tsjerkestrjitte Rinsumageast Boekwaarde op 31 december 2012 Nog te investeren

€ 5.000 -€ 5.000


€0


€0

per januari 2013

Particuliere complexen in exploitatie Freiahof Feanwâlden Boekwaarde op 31 december 2012 Nog te investeren

37.000 0

Nog te genereren opbrengsten (rente)

15.000


52.000

85

Paragrafen

VERSCHILLENANALYSE VERWACHT EINDRESULTAAT 2012 TEN OPZICHTE VAN 2011

verwacht eindresultaat per januari 2012 Centrumplan De Westereen Noard West II Damwâld

2013

-1.248.000

-2.456.000

11.000

0

317.000

325.000

Hoeksterloane Damwâld

579.000

338.000

Tsjerkestrjitte Rinsumageast

130.000

0

52.000

52.000

De Westereen East

Freiahof Feanwalden Toelichting per complex

Centrumplan De Westereen Door het uit exploitatie nemen van de 2 deelgebieden “de wiken IV” en “het groene hart” binnen het centrumplan de Westereen loopt het tekort op met € 1.208.000 naar € 2.456.000. Door deze wijziging wordt de looptijd van het complex verkort van 2020 naar 2017. Noard West II Damwâld: De opdracht voor de afrondende werkzaamheden is in 2012 gegeven. Deze werkzaamheden worden in 2013 uitgevoerd. Door het voordelig aanbesteden van de resterende werkzaamheden kan een winstneming van € 40.000 worden gedaan. De Westereen East: Door het voordelig inkopen van een aantal werkzaamheden en rente voordelen een positiever eindresultaat. Hoeksterloane Damwâld Het voordelig aanbesteden van de werkzaamheden m.b.t. het woonrijp maken resulteert in een hoger eindresultaat. Daarnaast is de raming voor de te claimen planschade aangepast. Voorstaande ontwikkelingen hebben geleid tot een positiever eindresultaat. De exploitatie van Hoeksterloane heeft per 1 januari 2013 nog steeds een negatieve boekwaarde waardoor er geen financieringslasten ontstaan. Tsjerkestrjitte Rinsumageast Door het verstrijken van de termijn om planschade te claimen in januari 2013 kan de raming voor deze kostenpost volledig worden afgewaardeerd. Daarnaast zorgt een gunstige aanbesteding voor een positiever eindresultaat. Per saldo leidt dit tot extra overschot op het verwachte eindresultaat van € 196.000. Hierdoor kan een winstneming van € 321.000 in 2012 worden gedaan. Freiahof Feanwâlden Geen wijzigingen op het eindresultaat.

PLANNING VOOR UITVOERINGSJAAR 2013 Centrumplan De Westereen De kruising Noarderstasjonstrjitte zal worden gereconstrueerd. Tevens wordt gestart met de voorbereiding van werkzaamheden die gerelateerd zijn aan de brede school. Aandachtspunt voor 2013 blijft het realiseren van verkopen van kavels en bedrijventerreinen. De Westereen East In dit complex resteert nog een groot aantal vierkante meters bouwgrond waarvan het overgrote deel viel onder een grondaanbieding welke aan “Thûs Wonen” is gedaan. “Thûs Wonen” heeft afgezien van aankoop en er vinden nu onderhandelingen plaats met een projectontwikkelaar. Hoeksterloane Damwâld In 2013 zal het complex deels woonrijp worden gemaakt; het betreft de aanleg van het park en de plaatsing van bruggen. Het resterende deel zal in 2014 woonrijp worden gemaakt. Daarnaast zal in 2013 ten behoeve van de verkoopbaarheid de verkaveling van een klein deel van het plan worden aangepast. De Bosk In 2013 wordt het complex De Bosk in exploitatie genomen. Hiervoor zal nadere besluitvorming aan de raad worden voorgelegd.

86

Paragrafen Afsluiten complexen Tsjerkestrjitte Rinsumageast en Noord West II Damwâld Beide complexen zullen in 2013 worden afgesloten.

BESTEMMINGSRESERVE, WINSTNEMING, REKENINGRESLUTAAT EN VOORZIENINGEN De bestemmingsreserve dient een redelijke buffer voor eventuele risico’s binnen het grondbedrijf. Omtrent de hoogte van de reserve is nog geen beleid vastgesteld. Een toevoeging is mogelijk door een winstneming in een drietal complexen: “Hoeksterloane”, “Tsjerkestrjitte” en “Damwâld Noard West II”. De winstneming is mogelijk wanneer 75% van de kosten en de opbrengsten binnen de exploitatie gerealiseerd is, wat voor alle complexen het geval is. De hoogte van de winstneming bij “Hoeksterloane” is € 750.000, bij “Tsjerkestrjitte” € 321.000 en bij “Damwâld Noard West II” € 40.000. In totaal kan er dus een winstneming gedaan worden van € 1.111.000. Daarnaast wordt er vanuit de bouwgrondexploitatie een tweetal deelcomplexen van het “Centrumplan de Westeen” afgewaardeerd. Dit leidt tot een afwaardering bij de “De Wiken 4” van € 447.0000 en bij “het Groene Hart” van € 45.000. In totaal een afwaardering van € 492.000. In de jaarrekening wordt een groter tekort op het exploitatieresultaat van het “Centrumplan De Westereen” gerapporteerd. Ter afdekking van dit tekort wordt de voorziening centrumplan De Westereen opgehoord met € 1.208.000 tot een bedrag van € 2.456.000. De winstneming van € 1.111.000, de afwaardering van € 492.000 en de ophoging van de voorziening € 1.208.000 levert een negatief saldo op van € 589.000. In onderstaande tabel zijn de wijzigingen van 2012 in de bestemmingsreserve weergegeven:

BESTEMMINGSRESERVE BOUWGRONDEXPLOITATIE

Stand Bestemmingsreserve bouwgrondexploitatie per januari 2012 toevoeging in 2012 Resultaat bestemming 2011

957.000

Totaal toevoegingen

50.000

50.000

onttrekking in 2012 Revitalisering bedrijventerrein de Swette

300.000

Totaal ontrekkingen Toekomstige onttrekkingen 2013 Resultaat bestemming jaarrekening 2012 Stand bestemmingsreserve bouwgrondexploitatie in 2013 (na resultaat bestemming jaarrekening 2012)

300.000

589.000 118.000

De hoogte van de bestemmingsreserve is na de vaststelling van de jaarrekening € 118.000. Bij de bestemming van het rekeningresultaat van 2012 wordt voorgesteld het saldo van € 589.000 te onttrekken aan de Bestemmingsreserve Bouwgrondexploitatie. Mede gelet op het saldo van de lopende complexen, de afwaardering en overboeking van de toekomstige complexen kan gesteld worden dat de hoogte van de bestemmingsreserve niet op een verantwoord niveau staat. Nadere advisering over de minimale hoogte van de reserve volgt in het 1e kwartaal van 2013.

OVERIGE GRONDEN – DE VASTGESTELDE LIJST MET TE VERKOPEN GRONDEN In 2008 is een lijst vastgesteld met percelen welke verkocht kunnen worden. Dat zijn percelen welke geen andere waarde hebben en krijgen dan landbouwgrond. Hoewel deze percelen zijn overgeboekt van het Grondbedrijf naar de Algemene Dienst, wordt bij deze jaarrekening aandacht besteed aan die te verkopen percelen. Sinds de vaststelling van die lijst zijn activiteiten in gang gezet om die betreffende percelen te verkopen. Aangezien het grotendeels verpachte grond betreft, worden ze in eerste instantie aan de pachters aangeboden. In totaal zijn 79 percelen met een totaaloppervlak van zo’n 141 hectare aangemerkt als te verkopen grond. Later zijn daar nog 3 percelen met een oppervlak van 4 hectare aan toegevoegd. Per 31 december 2012 is ruim 94 hectare van deze 145 hectare verkocht.

87

Paragrafen

88

Paragrafen

PARAGRAAF SUBSIDIES

INLEIDING Conform bij motie door de raad op 28 juni 2011 is gevraagd is een paragraaf Subsidies vast onderdeel van de Jaarrekening van Dantumadiel. Deze paragraaf geeft een overzicht van de door de gemeente ontvangen subsidies. Het betreft een paragraaf die niet verplicht is gesteld vanuit het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) voor lokale overheden.

WAAROVER WORDT GERAPPORTEERD De subsidies waarover in deze paragraaf wordt gerapporteerd zijn, mede aansluitend bij omschrijvingen in het bestuursrecht: tijdelijke bijdragen van de Rijksoverheid, de provinciale overheid of een non-commerciële organisatie aan onze gemeente ten behoeve van het starten en uitvoeren van een activiteit waarvan het economische belang niet direct voor de hand ligt en waarbij geen sprake is van het leveren van een dienst door de gemeente aan de subsidiegever. Het gaat dus niet om de reguliere vergoedingen en bijdragen die onze gemeente (zoals via de algemene uitkering uit het gemeentefonds ) ontvangt van Rijk of Provincie.

IN 2012 ONTVANGEN SUBSIDIES De onderstaande tabel geeft met bijbehorende bedragen de in 2012 ontvangen subsidies aan.

Ontvangen van

Bedrag €

1. Verbeteren en vernieuwen  Subsidie Europees project Vital Rural Area (na verrekening met partners)

Interreg North Sea Region Programme Viborg DK

2 Leven lang leren  Subsidie 'Kindcentrum Badhuis Damwâld'  CJG - subsidie Soarchkoördinaasje

Provincie Fryslân Provincie Fryslân

3 Met elkaar voor elkaar  Subsidie renovatie dorpshuis 'De Pipegael'

Stichting Thuswonen

4 Veiligheid voorop  Bijdrage gedragsbeinvloeding verkeersveiligheid

Provincie Fryslân

5.266

5 Ondernemen in Dantumadiel  Subsidie revitalisering bedrijventerrein De Zwette

Provincie Fryslân

152.000

6 Ruimte om te leven  Bijdrage project Koemarkt te Feanwâlden

Provincie Fryslân

372.692

7 Duurzame gemeente  Subsidie Fries uitvoeringsprogramma Externe Veiligheid

Provincie Fryslân

1.279

 Bijdrage in kader OAS(optimalisatie studies) rioleringsstelsel Damwâld  Milleniumdoelen, schoon water voor Mozambique  Milleniumdoelen, duurzaamheidsvisie Totaal

373.431

27.081 1.456

220.000

Wetterskip Fryslan

88.001

Milieuadviesdienst/Regio Noord Ned. Milieuadviesdienst/Regio Noord Ned.

4.853 41.038 1.287.097

89

90

PROGRAMMAREKENING

91

92

Programmarekening

ALGEMEEN De programmarekening gaat in op de financiële resultaten van 2012. Na dit algemene deel worden per programma de volgende overzichten gegeven:  Begroting en realisatie  Begrotingshistorie  Beschikking onvoorzien  Incidentele baten en lasten  Analyse van het verschil tussen de begroting en de rekening  Reserveringen  Investeringen


1 Verbeteren en vernieuwen 2 Leven lang leren 3 Met elkaar voor elkaar 4 Veiligheid voorop 5 Ondernemen in Dantumadiel 6 Ruimte om te leven 7 Duurzame gemeente Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Saldi kostenplaatsen Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

Primitieve begroting 3.251.7914.048.2779.687.4851.358.789358.9735.954.527125.47422.352.257 40.000276.692 2.196.3672.202.838 6.471

Begroting na wijziging 3.680.8574.294.16610.665.9661.301.690983.0384.985.828239.98822.590.121 9453.562.3572.239.664 1.322.693-

Rekening 3.383.8484.179.4139.392.6541.084.608842.7624.703.23818.01022.773.577 830.955876.300 45.345

Verschil 297.009 114.753 1.273.312 217.082 140.276 282.590 221.978 183.456 945 2.731.402 1.363.3641.368.038

Exclusief reserveringen, sluit 2012 af met een nadelig saldo van ruim € 0,8 miljoen, wat ruim € 2,7 miljoen beter is dan geraamd. Na reservering is sprake van een klein voordelig saldo van € 45.345, circa € 1,4 miljoen beter dan geraamd. Hierna volgt een analyse van dit verschil. Daarbij wordt onderscheid gemaakt tussen verschillen op reguliere begrotingsposten die worden veroorzaakt door afwijkingen tussen raming en werkelijkheid, naast verschillen als gevolg van bijzondere baten en lasten waarvoor in de begroting geen raming was opgenomen.

93

Programmarekening Afwijkingen op reguliere begrotingsposten doordat ramingen niet uitkomen verklaren in de regel en ook over 2012 het grootste deel van het verschil tussen begroting en rekening. Het gaat daarbij net als in voorgaande jaren om veel plussen en minnen. Het hiernavolgende schema geeft een overzicht van de grotere verschillen, te weten de verschillen van minimaal € 30.000 plus of min.

Verschil tusen rekening en begroting (€) Lasten           

Lagere lasten Electronisch Kind Dossier en CJG Vertraging dorpsvoorziening jeugd Damwâld Vertraging MFA's waardoor lagere kapitaallasten Algemene bijstand: extra Rijksbijdrage groter dan extra uitkeringen Extra lasten Activering WIZ / Reintegratie Lagere lasten maatschappelijk werk Lagere lasten WMO Lagere baten begraafplaatsen Lagere bijdrage aan Veilgheidsregio voor gezondheidszorg Lagere kosten Brandweer Lagere lasten revitalisering bedrijfsterrein De Swette

Baten

Saldo

Reser veringen

67.000

-

64.000

-

742.000

-

815.000-

1.150.000

130.00035.000 140.000 -

48.000

34.000-

67.000 695.00033.000-

48.000 187.000

64.000 47.000 335.000 82.00035.000 107.000 34.00048.000 187.000

79.000

29.000-

-

50.000

 Lagere lasten onderhoud openbaar groen 

50.000

50.000

Lagere inkomsten vergunningverlening

120.000-

120.000-

 

Lagere uitgaven groot onderhoud wegen Bijstelling en nabetalingen algemene uitkering gemeentefonds Totaal

160.000

160.000 226.500

627.000

1.241.500

226.500 728.000-

1.140.500

Daarnaast wordt het verschil tussen begroting en rekening zoals hiervoor is aangegeven veroorzaakt door een aantal bijzondere incidentele posten waarvoor in de begroting geen raming was opgenomen. De grotere daarvan zijn de volgende:

 Nabetaling huur De Wingerd  Vergoeding voor inzet eigen personeel op ANNO project Kenniswerkplaats Feanwâlden  Ophoging voorziening Centrumplan  Hogere opbrengst verkoop gronden  Afwaardering bouwgrondexploitatie Cp De Westereen  Winstneming bouwgrondexploitatie  Bijdrage Wetterskip Fryslân OAS  Uitbetaling duurzaamheidsfonds van de MAD  Uitbetaling Nedvang Totaal

Verschil tusen rekening en begroting (€) Lasten Baten Reser veringen 82.000 30.000

82.000 30.000

1.208.000125.000

1.208.000125.000

1.111.000 88.000 46.000 279.000

492.0001.111.000 88.000 46.000 279.000

492.000-

1.700.000-

Saldo

1.761.000

-

61.000

Met de hiervoor aangegeven grotere verschillen is de totale afwijking tussen begroting en rekening van € 1,3 miljoen verklaard tot een bedrag van bijna € 1,2 miljoen (€ 1.140.500 plus € 61.000). Het restant verschil van ongeveer € 100.000 wordt veroorzaakt door een groot aantal kleine plus en min verschillen (veelal kleiner dan € 10.000).

94

Programmarekening Van belang is ten slotte dat de verschillen voor een groot deel van incidentele aard zijn. Dat betekent dat zij niet zondermeer kunnen worden doorgetrokken naar volgende jaren. Dat kan wel met structurele verschillen. Die zijn voor een deel al verwerkt in de (meerjaren)begroting 2013 en voor een ander deel zal dat op basis van een nadere analyse nog gebeuren. Bij de desbetreffende programma’s worden de verschillen meer in detail toegelicht.

BEGROTINGSONRECHTMATIGHEID Begrotingsrechtmatigheid betekent dat er in principe nooit meer op een programma mag worden uitgegeven, dan dat er is begroot. In een aantal gevallen, als er sprake is van een openeindregeling, er hogere baten tegenover staan of als het om verplichte uitgaven gaat die niet tijdig konden worden voorzien, mag er, omdat ze passen binnen de door de gemeenteraad in het protocol vastgestelde normen, meer worden uitgegeven dan geraamd. In alle andere gevallen is er sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Over 2012 is voor geen van de programma’s sprake van begrotingsonrechtmatigheid. Bij vier programma’s is wel sprake van overschrijding van het lastenbudget, echter telkens staan daar hogere baten tegenover die de lastenoverschrijding meer dan compenseren. Het betreft de programma’s 3 Met elkaar voor elkaar, 5 Ondernemen in Dantumadiel, 6 Ruimte om te leven en 7 Duurzame gemeente. Bij programma 3 wordt de overschrijding van het uitgavenbudget bovendien veroorzaakt door een stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden waarvoor sprake is van een open einde regeling. Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves mogen in principe slechts plaatsvinden tot maximaal het bedrag dat de raad hiervoor in de begroting beschikbaar heeft gesteld. In bepaalde gevallen mogen toevoegingen of onttrekkingen hoger zijn als dit past bij het doel van de reserve en een consistente gedragslijn wordt gehanteerd. In 2012 was hiervan bij geen van de reserves sprake.

95

Programmarekening

96

Programmarekening

01 – VERBETEREN EN VERNIEUWEN


Baten 901 Juridisch beleid 906 Medezeggenschap 911 Voorlichting 916 Burgerzaken 921 Dienstverlening GBKN informatie 925 Gemeentelijke basisadministratie 926 Bestuur 931 Verkiezingen 951 Concernkosten 956 Huisvestingskosten 961 Kosten bedrijfsvoering 966 Kosten bedrijfsmiddelen 971 Werken voor derden 991 Overige kostenplaatsen

Lasten 901 Juridisch beleid 906 Medezeggenschap 911 Voorlichting 916 Burgerzaken 921 Dienstverlening GBKN informatie 925 Gemeentelijke basisadministratie 926 Bestuur 931 Verkiezingen 951 Concernkosten 956 Huisvestingskosten 961 Kosten bedrijfsvoering 966 Kosten bedrijfsmiddelen 971 Werken voor derden 991 Overige kostenplaatsen

Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

Primitieve begroting

Begroting na wijziging

Rekening

231.736 18.360 2.191 732.529 894.140 15.753.259 542.283 26.695 407.582 18.608.775

242.206 18.360 2.191 732.529 894.140 15.480.459 542.283 26.695 407.582 18.346.445

350 207.685 3.003 19.307 946 733.378 874.868 15.950.504 558.357 16.927 16.725 18.382.051

63.987 113.193 107.227 241.019 31.191 200.448 2.706.977 38.037 768.395 867.164 15.738.946 551.680 24.720 407.582 21.860.566

63.987 113.193 115.227 241.019 31.191 200.448 2.781.136 58.037 658.346 886.050 15.954.402 491.964 24.720 407.582 22.027.302

54.869 111.341 117.108 212.090 32.258 206.023 2.749.633 56.841 656.655 904.757 16.084.674 545.745 17.180 16.725 21.765.899

3.251.79192.978 3.158.813-

3.680.85767.7943.748.651-

3.383.84858.0933.441.941-

97

Programmarekening

BEGROTINGSHISTORIE

           

 

Primitieve begroting 2012 Verhogen budget Rekenkamerfunctie Rekenkameronderzoek leges en heffingen Professionalisering Inkooporganisatie Bestuurskracht: onderzoeksvoorstel bestuur Dantumadiel en omliggende gemeenten Uitbreiding parkeergelegenheid gemeentehuis Plan van aanpak ontwikkelingen Feanwâlden, Inhuur projectleider Jos Mulder Bugelhajema Loonkosten Wolwêzen 1e verrap 2012 Digitale verslaglegging en archivering raadsvergaderingen 2e verrap 2012 Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Administratieve wijzigingen naar aanleiding van besluiten uit voorgaande jaren: Overheveling budgetten van 2011 naar 2012 Meerjarige begrotingswijzigingen uit 2011 naar 2012

Exclusief reserveringen 3.251.7915.29610.470 8.14713.500-

Reserveringen 92.978 -

Inclusief reserveringen 3.158.8135.29610.470 8.14713.500-

15.000125.000-

125.000

15.000-

98.700242.7806.463-

-

98.700242.7806.463-

213.527606.405

15.000 606.405-

198.527-

305.63311.8953.680.857-

305.633 67.794-

11.8953.748.651-

BESCHIKKING OVER ONVOORZIEN In 2012 is voor onderstaande zaken een beroep gedaan op onvoorzien: Professionalisering Inkooporganisatie voor een bedrag van € 8.147; Bestuurskracht: onderzoeksvoorstel bestuur Dantumadiel en omliggende gemeenten voor een bedrag van € 13.500; Digitale verslaglegging en archivering raadsvergaderingen voor een bedrag van € 6.463; Koeling serverruimte (Meerjarige begrotingswijziging uit 2011) voor een bedrag van € 10.295.

INCIDENTELE BATEN EN LASTEN Er waren binnen dit programma geen noemenswaardige niet geraamde incidentele baten en/of lasten die van invloed waren op het verschil tussen de begroting en de rekening. Het resterende verschil is veroorzaakt door in het algemeen incidentele afwijkingen op de reguliere begrotingsposten.

98

Programmarekening

ANALYSE VAN HET VERSCHIL TUSSEN DE BEGROTING EN DE REKENING Begroting na wijziging 63.987113.193115.2271.187 31.191182.0882.778.94558.03774.183 8.090 473.94350.319 1.975 3.680.85767.7943.748.651-

901 Juridisch beleid 906 Medezeggenschap 911 Voorlichting 916 Burgerzaken 921 Dienstverlening GBKN informatie 925 Gemeentelijke basisadministratie 926 Bestuur 931 Verkiezingen 951 Concernkosten 956 Huisvestingskosten 961 Kosten bedrijfsvoering 966 Kosten bedrijfsmiddelen 971 Werken voor derden 991 Overige kostenplaatsen Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

Rekening 54.869111.341116.7584.40529.255186.7162.748.68856.84176.723 29.889134.17012.612 2533.383.84858.0933.441.941-

Verschil 9.118 1.852 1.5315.5921.936 4.62830.257 1.196 2.540 37.979339.773 37.7072.228297.009 9.701 306.710

901 Juridisch beleid De kosten voor de commissie AWB zijn flink lager dan de primitieve raming. Doordat de gemeente minder vergunningen verstrekt is het aantal bezwaarschriften de afgelopen jaren gedaald, waardoor ook de kosten van de commissie lager worden.

916 Burgerzaken Het aantal verstrekte identiteitskaarten en rijbewijzen is in 2012 flink gedaald waardoor de werkelijke kosten lager zijn dan de raming. De ontvangsten voor rijbewijzen zijn navenant ook gedaald. Uit het onderstaand overzicht van de aantallen verstrekte documenten blijkt de hiervoor genoemde tendens: Documenten Paspoort ID-kaart Jeugd-ID-kaart Rijbewijzen

2011 1062 1965 1215 1921

2012 1210 1580 379 1225

Het prijsverschil tussen paspoorten en ID-kaarten is veel geringer geworden waardoor mensen sneller een paspoort aanschaffen. De daling van het aantal verstrekte rijbewijzen heeft te maken met de cyclische periode van 5 jaar, waarin de geldigheidsduur van het rijbewijs van het bestaande cohort rijbewijshouders verlengd is van 5 jaar naar 10 jaar. Op identiteitskaarten is het rekeningresultaat € 16.090 hoger dan begroot, op rijbewijzen is het € 24.953 lager en op Burgerlijke stand € 3.272 hoger.

926 Bestuur Het positieve verschil van € 30.000 wordt veroorzaakt door een uiteindelijk € 10.000 lager uitgevallen afrekening van de rekenkamer bij de raad, door ruim bijna € 17.000 lagere kosten van directie en management doordat de functie van de algemeen directeur een aantal maanden heeft opengestaan en verder door diverse andere budget onderschrijdingen tot een totaal van circa € 2.500.

956 Huisvestingskosten Op dit begrotingsproduct zijn de kosten en baten verantwoord van het gemeentehuis en de garage Moarrewei. De overschrijding van de begroting kan worden verklaard door hogere kosten voor gas.

961 Kosten bedrijfsvoering Gecorrigeerd voor dubbeltellingen door interne verrekeningen (op kostenplaatsen) is ten opzichte van de begroting sprake van circa € 100.000 lagere baten en circa € 400.000 lagere lasten. De baten zijn lager dan begroot doordat bij de Garage Dan-Don minder onderhoud is verricht aan de auto’s van de brandweer en door een lagere vergoeding voor bij het zwembad gedetacheerd personeel. De lasten vallen aanzienlijk lager uit dan begroot door vooral lagere personeelslasten. Met als oorzaken een lager dan geraamde CAO-loonstijging (effect circa € 250.000) en het nog niet vervullen van vacatures (effect circa 150.000). Daar staan vooral hoger dan begrote lasten van inhuur tegenover (nadelig effect is circa € 170.000). Worden ook opleidingskosten en overige personele lasten meegeteld dan wordt het voordelige verschil van € 300.000 ten aanzien van de kosten bedrijfsvoering voor circa € 240.000 verklaard door lager dan begrote personeelslasten.

99

Programmarekening De volledige specificatie van het saldo op bedrijfsvoering is als volgt:

Salariskosten Reiskosten Inhuur en uitzendkrachten Opleidingen Vacaturekosten Overige personeelskosten Contributies en abonnementen Aanschaf onderhoud software Overige goederen en diensten Doorberekeningen aan derden Kapitaallasten Apparaatskosten Gemeentewurk Subtotaal Reserveringen Totaal

              

Begroting na Rekening Verschil wijziging 8.788.486 8.387.999 400.487 52.976 40.139 12.837 331.152 500.314 -169.162 121.807 70.906 50.901 32.820 2.074 30.746 10.858 100064,77 -89.207 52.931 80.611 -27.680 194.633 239.358 -44.725 -86.038 -152.482 66.444 -2.019.655 -1.979.244 -40.411 51.387 44.074 7.313 -9.055.873 -9.075.919 20.046 1.998.459 1.876.276 122.183 473.943 134.170 339.773 86.976 114.334 -27.358 560.919 248.504 312.415

966 Kosten bedrijfsmiddelen Bij Gemeentewurk zijn de kosten voor bedrijfsmiddelen per saldo hoger dan geraamd. Deze overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere aangerekende kosten voor het onderhoud van de afvalperswagens, de bestelauto’s en het gereedschap groen.

RESERVERINGEN

         

Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Onderhoud gebouwen gemeentehuis Onderhoud gebouwen Moarrewei Relatie bedrijfsleven Materieel Trion Plan- en advieskosten Desktops, notebooks, printers e.d. Wachtgeld- en pensioenverplichtingen PvA ontwikkelingen Feanwâlden Overheveling budgetten van 2011 naar 2012

100

Geraamde onttrekking of storting 606.40516.73910.22610.000 11.723 15.000 27.866 70.354 125.000 305.633 67.794-

Werkelijke onttrekking of storting 505.34616.73910.22610.000 12.500 27.866 70.354 47.865 305.633 58.093-

Verschil

101.059 11.7232.50077.1359.701

Programmarekening

INVESTERINGEN

              

Afgesloten in 2012 Aan- en verbouw gemeentehuis Vervanging horizontale software Module taxatie WOZ in eigen beheer Vervanging DAF75 kolkenzuiger BL-RN-60 Vervanging FORD Transit 43-BK-RD Vervanging FORD Transit 74-BD-RH Vervanging HYUNDAI Pickup VX-PP-69 Vervanging RENAULT Kangoo 47-BN-KX Vervanging RENAULT Kangoo 46-BH-RP Vervanging RENAULT Kangoo 47-BH-RP Vervanging DAF75 2x6 BL-PT-95 Vervanging FORD Transit 78-BK-RZ Vervanging tractor Case uit 1994 Vervanging tractor Valmet uit 1999 Houtversnipperaar

    

In uitvoering c.q. nog uit te voeren Vervanging ICT hardware Hardware voor o.a. WABO en DMS Upgrade financiele software Bureaustoelen Overname materieel door Gemeentewurk

Totaal (restant) Krediet

Planning 2012

Realisatie

Verschil

61.028 1.159 38.200 121.849 29.646 29.646 26.114 15.441 15.441 15.441 170.000 29.625 46.025 64.479 26.920

61.028 1.159 38.200 29.646 29.646 26.114 15.441 15.441 15.441 170.000 29.625 46.025 26.920

21.961 1.164 -

39.067 538.200 29.646 29.646 26.114 15.441 15.441 15.441 170.000 29.625 46.025 26.920

88.348 28.604 3.123 10.926 822.015

88.348 28.604 3.123 10.926 635.687

81.676 8.562 473.888360.526-

6.672 20.042 3.123 10.926 473.888 996.213

101

Programmarekening

102

Programmarekening

02 – LEVEN LANG LEREN


Baten 015 Kunst en cultuur 040 Onderwijs 050 Huisvesting onderwijs 060 Peuterspeelzalen 105 Kinderopvang 140 Jeugdgezondheidszorg 283 Musea 286 Monumenten

Lasten 015 Kunst en cultuur 040 Onderwijs 050 Huisvesting onderwijs 060 Peuterspeelzalen 105 Kinderopvang 140 Jeugdgezondheidszorg 283 Musea 286 Monumenten




Rekening

19.096 137.841 18.054 43 175.034

19.096 137.841 18.054 43 175.034

19.096 134.904 81.976 18.054 1.456 161 255.648

741.025 915.424 1.475.844 317.953 7.903 690.113 20.948 54.101 4.223.311

769.158 1.022.057 1.512.675 363.737 21.333 644.512 23.070 112.658 4.469.200

770.489 1.030.906 1.524.834 365.295 31.618 579.144 20.700 112.075 4.435.060

4.048.277140.5214.188.798-

4.294.16619.644 4.274.522-

4.179.41355.487 4.123.926-

BEGROTINGSHISTORIE

         

  

Primitieve begroting 2012 Amendementen primitieve begroting 2012 Frictiekosten Stichting Kearn Onderwijshuisvesting aanvragen 2012 Transitie jeugdzorg Subsidie Stichting Kearn Regiovisie bibliotheekwerk Noordoost Fryslân 1e verrap 2012 Inrichting sportzaal Pipegael 2e verrap 2012 Administratieve wijzigingen naar aanleiding van besluiten uit voorgaande jaren: Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Overheveling budgetten van 2011 naar 2012 Meerjarige begrotingswijzigingen uit 2011 naar 2012

Exclusief reserveringen 4.048.27737.50026.50084.04016.92825.00045.42921.587 49.44970.226

221.835 248.69126.0004.294.166-

Reserveringen 140.52184.040 49.449 180-

221.835248.691 19.644

Inclusief reserveringen 4.188.79837.50026.50016.92825.00045.42921.587 70.046 26.0004.274.522-

BESCHIKKING OVER ONVOORZIEN Ten behoeve van dit programma is geen beroep gedaan op de post onvoorzien.

103

Programmarekening

INCIDENTELE BATEN EN LASTEN Lasten  Verhuur Wingerd

Baten -

Reserveringen 82.000 82.000

Saldo -

82.000 82.000

Verder waren er binnen dit programma geen noemenswaardige niet geraamde incidentele baten en/of lasten die van invloed waren op het verschil tussen de begroting en de rekening. Het resterende verschil is veroorzaakt door in het algemeen incidentele afwijkingen op de reguliere begrotingsposten.

ANALYSE VAN HET VERSCHIL TUSSEN DE BEGROTING EN DE REKENING

015 Kunst en cultuur 040 Onderwijs 050 Huisvesting onderwijs 060 Peuterspeelzalen 105 Kinderopvang 140 Jeugdgezondheidszorg 283 Musea 286 Monumenten Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

Begroting na wijziging 750.062884.2161.512.675345.68321.333644.51223.070112.6154.294.16619.644 4.274.522-

Rekening 751.393896.0011.442.857347.24131.618577.68820.539112.0754.179.41355.487 4.123.926-

Verschil 1.33111.78569.818 1.55810.28566.824 2.531 540 114.753 35.843 150.596

050 Huisvesting onderwijs Deze post laat een niet geraamde inkomst van € 82.000 zien voor de verhuur van de Wingerd aan het kinderdagcentrum, over de jaren 2010, 2011 en 2012; voor 2013 zal de jaarlijkse huur in de begroting worden opgenomen. Verder zijn de kapitaallasten voor de Wingerd € 17.700 hoger dan geraamd en zijn de werkelijke gemeentelijke belastingen € 4.300 hoger dan geraamd (een minpost voor het exploitatiesaldo huisvesting onderwijs). Voor een aantal scholen vallen de kosten voor onderhoud uit het onderhoudsplan mee, in totaal optellend tot € 9.800.

105 Kinderopvang Voor de kinderopvang was bij de overheveling van budgetten van 2012 naar 2013 een bedrag van € 12.570 meegenomen, omdat er achterstand in de inspecties was, maar dit is toch in 2012 nog grotendeels ingelopen. Hierdoor zijn de kosten € 10.000 hoger dan de raming, maar wordt er daartegenover € 10.000 minder gestort in de reserve overheveling.

140 Jeugdgezondheidszorg Voor het elektronisch kinddossier was € 41.900 geraamd, maar is maar € 6.900 uitgegeven, dit leidt tot een voordeel op deze post van € 35.000. De uitgaven voor het centrum voor jeugd en gezin, zijn in 2012 € 32.000 lager uitgevallen dan de raming. Voor 2013 is de raming van beide posten al aangepast.

104

Programmarekening

RESERVERINGEN

                 

Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Onderhoudsplan scholen 2012 Onderhoud gebouwen Kerktorens Onderhoud gebouwen Blokkedoaze Onderhoud gebouwen Schierstins Mediatheken basisscholen Kapitaallasten De Tarissing Kapitaallasten De Wingerd Onderhoudsplan scholen 2012 De Wynroas Onderhoudsplan scholen 2012 De Bron Voor- en vroegschoolse educatie Visie leegstand schoolgebouwen Onderhoudsplan scholen 2012 Fontein Kapitaallasten De Blokkedoaze Onderhoudsplan scholen 2012 De Tarissing Inrichting Sportzaal Pipegael Onderhoudsplan scholen 2012 CNS Wâlterswâld Overheveling budgetten van 2011 naar 2012

Geraamde onttrekking of storting 221.835160.0008.480732675 839 857 1.119 3.169 3.974 6.500 7.500 10.500 11.021 13.397 49.449 53.000 248.691 19.644

Werkelijke onttrekking of storting 176.398160.0008.480732675 839 857 1.119 3.169 3.974 6.500 7.500 10.500 11.021 13.397 49.067 43.788 248.691 55.487

Verschil

45.437 00 03829.21235.843

INVESTERINGEN

Afgesloten in 2012  Onderhoud BBS De Fontein (2007) In uitvoering c.q. nog uit te voeren  Nieuwbouw De Wingerd: uitgaven  Kindcentrum De Blokkendoos  Voorbereiding Brede Skoalle De Westereen


Planning 2012

1.438

1.438

16.755 28.166 250.000 296.359

16.755 28.166 50.000 96.359

Realisatie

Verschil

-

23.654 17.21519.842 26.282

1.438

6.89945.381 30.158 70.077

105

Programmarekening

106

Programmarekening

03 – MET ELKAAR VOOR ELKAAR


Baten 010 Welzijn 020 Jeugd- en jongerenwerk 030 Sport 070 Gezond in beweging 080 Algemene Bijstand 090 Minimabeleid 095 Activering WIZ 097 Werkgelegenheid WIZ 100 Maatschappelijk werk 110 Nieuwkomers 120 WMO 130 Begraafplaatsen 135 Basisgezondheidszorg

Lasten 010 Welzijn 020 Jeugd- en jongerenwerk 030 Sport 070 Gezond in beweging 080 Algemene Bijstand 090 Minimabeleid 095 Activering WIZ 097 Werkgelegenheid WIZ 100 Maatschappelijk werk 110 Nieuwkomers 120 WMO 130 Begraafplaatsen 135 Basisgezondheidszorg




Rekening

316.437 5.062.791 8.480 771.978 5.281.476 16.123 278.630 212.148 11.948.063

142.330 5.556.370 6.360 891.929 5.281.476 16.123 363.600 212.148 12.470.336

135.460 4.653 6.706.975 386.818 940.165 5.280.118 4.262 32.880 401.458 178.149 14.070.938

1.488.731 95.347 1.147.837 5.058 6.690.616 407.741 773.250 6.159.270 198.419 139.880 4.137.200 283.764 108.435 21.635.548

1.438.774 105.793 1.179.865 10.625 7.606.248 414.928 893.201 6.209.746 203.419 157.318 4.507.032 279.798 129.555 23.136.302

614.749 92.702 1.192.128 34.260 8.421.391 776.640 1.023.233 6.206.429 168.132 178.834 4.404.141 268.921 82.032 23.463.591

9.687.485770.823 8.916.662-

10.665.9661.451.820 9.214.146-

9.392.654727.867 8.664.786-

107

Programmarekening

BEGROTINGSHISTORIE

            

  

Primitieve begroting 2012 Amendementen primitieve begroting 2012 Verlenging tijdelijke contracten werkconsulenten Impuls brede scholen, sport en cultuur. Renovatie de Kruisweg Renovatie speeltuin aan Van Aernsmastrjitte Aankoop WMO middelen 1e verrap 2012 WMO - de kanteling 2e verrap 2012 Projectleiding nieuwe uitvoeringsstructuur voor de WWB en WS Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Jaarlijks aandeel exploitatiebijdrage de Frosk Administratieve wijzigingen naar aanleiding van besluiten uit voorgaande jaren: Overheveling kredieten exploitaite 2011-2012 Meerj.begr.wijz. uit 2011 naar 2012 Restant budgetten 2011 te dekken uit reserves

Exclusief reserveringen 9.687.48530.000 61.6005.000540.300208.14147.500131.5734.158492.647 57.500-

373.16621.63250.55810.665.966-

Reserveringen 770.823 5.000 572.800 133.920 40.932492.64757.500

373.166 21.632 50.558 1.451.820

Inclusief reserveringen 8.916.66230.000 61.60032.500 74.22147.500172.5054.1589.214.146-


INCIDENTELE BATEN EN LASTEN Binnen dit programma zijn geen noemenswaardige niet geraamde incidentele baten en/of lasten die van invloed waren op het verschil tussen de begroting en de rekening. Het resterende verschil is veroorzaakt door in het algemeen incidentele afwijkingen op de reguliere begrotingsposten.


010 Welzijn 020 Jeugd- en jongerenwerk 030 Sport 070 Gezond in beweging 080 Algemene Bijstand 090 Minimabeleid 095 Activering WIZ 097 Werkgelegenheid WIZ 100 Maatschappelijk werk 110 Nieuwkomers 120 WMO 130 Begraafplaatsen 135 Basisgezondheidszorg Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

108

Begroting na wijziging 1.438.774105.7931.037.53510.6252.049.878408.5681.272928.270203.419141.1954.143.43267.650129.55510.665.9661.451.820 9.214.146-

Rekening 614.74992.7021.056.66829.6071.714.416389.82283.067926.311163.870145.9544.002.68390.77282.0329.392.654727.867 8.664.786-

Verschil 824.025 13.091 19.13318.982335.462 18.746 81.7951.959 39.549 4.759140.749 23.12247.523 1.273.312 723.953549.360

Programmarekening 010 Welzijn De subsidie aan stichting Welzijn het Bolwerk is bijna € 13.000 lager dan geraamd. De reden daarvan is dat het gebouw “It Badhûs” eigendom van de gemeente is (en niet zoals in het verleden van de SWD), reden waarom de subsidie aan Het Bolwerk is verlaagd. Dit was nog niet in de begroting 2012 verwerkt. Bij de multifunctionele accommodaties is een bedrag van ruim € 64.000 voor dorpsvoorzieningen jongerencentrum Damwâld niet uitgegeven. De planvorming en besluitvorming over De Kruisweg en een eventuele plek voor jongeren heeft langer geduurd dan was ingeschat. De investeringen in multifunctionele centra blijven achter bij de planning, daardoor zijn de in één keer te nemen investeringsuitgaven ruim € 742.000 lager dan geraamd. De daarmee samenhangende kapitaallast wordt bijna geheel gedekt door onttrekkingen aan reserves en de onttrekking aan deze reserves is daarom ook lager dan geraamd.

020 Jeugd- en jongerenwerk Aan subsidies voor onderhoud en exploitatie van speeltuinen is in 2012 ruim € 13.000 minder uitgegeven. Belangrijkste oorzaak is een vertraging in de geplande renovaties van enkele speeltuinen.

030 Sport De specificatie van het verschil is:

   

Zwembad Sporthallen Sportvelden Overige sportaangelegenheden Reserveringen

Begroting na wijziging 93.000 516.000 239.000 190.000 175.000863.000

Rekening 87.000 558.000 210.000 202.000 160.000897.000

Verschil 6.000 42.00029.000 12.00015.00034.000-

Het verschil begroting versus rekening van de kosten en opbrengsten van het schoolzwemmen is zo’n € 6.000. De overschrijding van de sporthallen komt bijna volledig doordat er voor de sporthal in Damwâld meer aan gas is uitgegeven dan geraamd. Bij de sportvelden was voor drainage van de velden in de Westereen bijna € 29.000 meer geraamd dan is uitgegeven. In de notitie voor vernieuwend sportbeleid was een taakstelling opgenomen voor besparingen van uiteindelijk € 23.000 die niet geheel is gehaald.

070 Gezond in beweging

Voor breedtesport is een bedrag van € 19.000 meer uitgegeven dan geraamd, dit bedrag is in mindering gebracht op het overgehevelde budget naar 2013 waardoor de post op nul eindigt.

080 Algemene Bijstand De specificatie van het saldo is:

        

60370 60380 60385 60390 60400 60405 60410 60420 60425

Algemene kosten bijstandverlening AWB (algemene bijstand) WIJ (Algemene bijstand) ABW (bijzondere bijstand) BBZ (gevestigde zelfstandigen) BBZ (startende ondernemers) IOAW IOAZ Gebundelde uitkering

Begroting na wijziging 51.129 6.024.523 74.415 601.471 52.437 53.000 316.013 75.503 5.198.6132.049.878

Rekening 50.818 5.843.947 73.292 629.007 23.925 60.126 320.199 65.380 5.352.2791.714.416

Verschil 311 180.576 1.123 27.53628.512 7.1264.18610.123 153.666 335.462

Van het rijk is aan gebundelde uitkering uiteindelijk € 5.212.740 ontvangen, verder is als nog te ontvangen aanvullende uitkering € 139.539 aangevraagd, hierdoor komt de raming van de gebundelde uitkering ruim € 153.000 hoger uit dan geraamd. Aan de diverse uitkeringen samen is ruim € 182.000 minder uitgegeven dan geraamd. De oorzaak van het minder uitgegeven bedrag t.o.v. de begroting, is de geringere toename van het aantal cliënten met een periodieke uitkering dan verwacht. Dit ondanks de toegenomen werkloosheid in Dantumadiel. Uit CBS gegevens blijkt dat het aantal mensen met een WW-uitkering wel behoorlijk is toegenomen. Het is daardoor zeer waarschijnlijk dat het aantal cliënten in de WWB bij het bereiken van de maximale uitkeringstermijn van de WW in 2013 wel sterk zal stijgen.

090 Minimabeleid Op de Lauwersregeling is minder beroep gedaan, daardoor is er € 25.000 minder uitgegeven dan de raming, Oorzaak hiervan is dat er geen kosten meer zijn gemaakt voor nieuwe passen en gidsen. Voor de Schuldhulpverlening is ruim € 9.000 meer uitgegeven dan geraamd. Er is besloten de Schuldhulpverlening grotendeels uit te laten voeren door de Kredietbank. Door de overheveling van de cliënten van de gemeente naar de Kredietbank zijn extra kosten gemaakt. De uitgaven voor de kosten Kinderopvang bijstandsgerechtigden liggen net als voorgaande jaren iets onder (€ 3.000) het begrootte bedrag.

109

Programmarekening 095 Activering WIZ Het saldo van kosten en baten voor reservering komt € 81.795 lager uit dan begroot. Dit verschil is als volgt opgebouwd. De uitgaven zijn ten eerste hoger uitgevallen door een extra uitgave voor het actieplan jeugdwerkloosheid van € 147.000. De gerapporteerde overige uitgaven aan activering zijn € 17.000 lager dan begroot. Oorzaak hiervan is dat een groter deel van de re-integratie uitgaven direct ten laste is gebracht van het Participatiebudget dat anders onbenut zou blijven en zou moeten worden terugbetaald aan het Rijk. Hier is actie op ondernomen door veel cliënten nog diensten aan te bieden om de mogelijkheden tot uitstroom te vergroten. Hierdoor is het grootste gedeelte van het beschikbare budget alsnog besteed en kon de terugbetaling aan het Rijk worden beperkt tot € 30.400. De baten komen per saldo € 48.000 hoger uit dan begroot. Ten eerste is er een niet begrote terugontvangst van € 147.000 i.v.m. de hiervoor vermelde extra uitgaven aan het actieplan jeugdwerkloosheid. Het gaat om een terugbetaling in 2013 die in de rekening 2012 als vordering en daarmee als bate is opgenomen. Verder is er een niet begroot nog te besteden bedrag uit 2011 van € 193.000 (een plus t.o.v. de begroting), een naar 2013 overgeboekt bedrag van € 253.739 (een min t.o.v. de begroting) en tenslotte de vermelde terugbetaling aan het rijk van niet gebruikt participatiebudget van € 30.400 (een min t.o.v. de begroting).

100 Maatschappelijk werk Voor maatschappelijk werk is bijna € 40.000 minder uitgegeven dan geraamd. Het bleek niet nodig het volledige budget in te zetten voor de inkoop van uren maatschappelijk werk.

120 WMO De totale kosten van de WMO komen inclusief reservering € 107.000 lager uit dan begroot. Dat de uitgaven op hulpmiddelen en vervoersvoorzieningen lager zijn dan begroot is een gevolg van de overgang van huur naar koop van de middelen. Het aantal uitstaande voorzieningen is nagenoeg gelijk gebleven, maar de kosten zijn veel lager geworden. De woonvoorzieningen zijn moeilijk juist te begroten, omdat de uitgaven in grote mate afhankelijk zijn van het aantal aanvragen om woningaanpassingen. Begroting Hulpmiddelen Vervoersvoorzieningen Woningaanpassingen Collectief vervoer Huishoudelijke hulp Uitvoeringskosten Diversen Totaal exclusief reserveringen  Reserveringen       

825.000 324.000 226.000 423.000 2.198.000 94.000 53.000 4.143.000 510.000-

Rekening 757.000 275.000 213.000 418.000 2.180.000 92.000 68.000 4.003.000 477.000-

Verschil 68.000 49.000 13.000 5.000 18.000 2.000 15.000140.000 33.000-

130 Begraafplaatsen De opbrengst van de begraafrechten bleef ongeveer € 33.000 achter bij de raming.

135 Basisgezondheidszorg De bijdrage in het nadelig saldo van de Veiligheidsregio voor gezondheidszorg viel € 47.500 mee ten opzichte van de raming.

110

Programmarekening

RESERVERINGEN

                 

Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Onderhoud gebouwen Sporthal De Westereen Onderhoud gebouwen Onderhoud gebouwen Zwembad Onderhoud gebouwen Sporthal Damwoude Renovatie speeltuin Van Aernsmatrjitte Onderhoud sportterreinen Drainage sportveld De Westereen Vernieuwend sportbeleid Eenmalige bijdrage Conegroep Frosk Schoolzwemmen Multifunctioneel Centrum Damwâld Kapitaallasten investeringen Onderhoudsbijdrage de Frosk Onderhoud gebouwen Sporthal Feanwâlden Overheveling budgetten van 2011 naar 2012 Aankoop WMO middelen MFC Feanwâlden

Geraamde onttrekking of storting 492.6478.0181.113647 4.674 5.000 14.570 17.600 22.750 39.000 40.000 50.558 53.381 57.500 61.751 373.166 572.800 640.201 1.451.820

Werkelijke onttrekking of storting 457.8238.0181.113647 4.674 5.000 14.570 8.628 22.750 39.000 34.329 48.805 57.500 61.751 373.166 524.002 727.867

Verschil

34.824 8.9735.67150.5584.57648.798640.201723.953-

INVESTERINGEN Totaal (restant) Krediet Afgesloten in 2012  Renovatie sportvelden Driezum  Inrichting afd.B begraafplaats Broeksterwâld        

In uitvoering c.q. nog uit te voeren Renovatie Trainingsveld de Wâlden Renovatie Hoofdveld Feanwâlden Renovatie "De Kruisweg" Renovatie "De Kruisweg" (bijdrage van derden) Realisatie MFC Veenwouden Multifunctioneel centrum Damwoude (10-2002) Renovatie dorpshuis e Pipegael

13.370 15.781

25.550 20.060 700.000 350.000798.711 50.588 377.385 1.651.445

Planning 2012

Realisatie

Verschil

13.370 15.781

-

13.370 15.781

25.550 798.711 50.588 377.385 1.281.385

19.425 13.081 326.640 359.146

6.125 785.630 50.588 50.745 922.239

111

Programmarekening

112

Programmarekening

04 – VEILIGHEID VOOROP


Baten 160 Brandweer 170 Veiligheid 180 Verkeersmaatregelen 190 APV en bijzondere wetten 210 Schadeafhandeling

Lasten 160 Brandweer 170 Veiligheid 180 Verkeersmaatregelen 190 APV en bijzondere wetten 210 Schadeafhandeling




Rekening

60.200 1.000 3.752 10.500 75.452

60.200 1.000 3.752 10.500 75.452

64.217 16.109 5.266 12.227 967 98.786

810.075 341.182 57.317 200.229 25.438 1.434.241

794.985 305.259 51.231 200.229 25.438 1.377.142

608.241 305.265 55.634 197.073 17.181 1.183.394

1.358.7893.070 1.355.719-

1.301.6905.8531.307.543-

1.084.6088111.085.419-

BEGROTINGSHISTORIE

    

 

Primitieve begroting 2012 Amendementen primitieve begroting 2012 1e verrap 2012 2e verrap 2012 Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Administratieve wijzigingen naar aanleiding van besluiten uit voorgaande jaren: Overheveling kredieten exploitaite 2011-2012 Meerj.begr.wijz. uit 2011 naar 2012

Exclusief reserveringen 1.358.78920.000 24.15648.332 59.593

50.6704.000 1.301.690-

Reserveringen 3.070 59.593-

Inclusief reserveringen 1.355.71920.000 24.15648.332 -

50.670 5.853-

4.000 1.307.543-


INCIDENTELE BATEN EN LASTEN Binnen dit programma waren geen noemenswaardige niet geraamde incidentele baten en/of lasten die van invloed waren op het verschil tussen de begroting en de rekening. Het resterende verschil is veroorzaakt door in het algemeen incidentele afwijkingen op de reguliere begrotingsposten.

113

Programmarekening


160 Brandweer 170 Veiligheid 180 Verkeersmaatregelen 190 APV en bijzondere wetten 210 Schadeafhandeling Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

Begroting na wijziging 734.785304.25947.479189.72925.4381.301.6905.8531.307.543-

Rekening 544.023289.15650.368184.84716.2141.084.6088111.085.419-

Verschil 190.762 15.103 2.8894.882 9.224 217.082 5.042 222.124

160 Brandweer Voor personeelskosten en oefeningen/cursussen is ruim € 41.000 minder uitgegeven, de belangrijkste oorzaak hiervan is dat er in 2012 geen nieuw vrijwillig personeel is aangenomen en er derhalve ook geen opleidingskosten hiervoor nodig waren. In 2013 zal er weer nieuw personeel worden geworven en opgeleid. De onderschrijding op deze subposten is derhalve incidenteel. Voor de huisvesting van de brandweer is bijna € 44.000 minder uitgegeven, ruim € 34.000 hiervan was bestemd voor de kapitaallasten van de nieuwe brandweerkazerne in de Westereen die echter pas in 2013 zal worden gebouwd. Aan onderhoud materieel is ruim € 39.000 minder uitgegeven dan de raming, terwijl de huur van de brandkranen bijna € 5.000 minder kostte dan geraamd. Aan de Veiligheidsregio is voor de brandweertaken bijna € 30.000 minder uitgegeven dan geraamd. De kosten voor het duikteam zijn in 2012 € 28.000 achter gebleven bij de raming omdat er enerzijds niet veel duikinzetten waren, de spullen qua onderhoud in een goede staat verkeerden en de motivatie ten gevolge van het opheffen van het duikteam tot een dieptepunt was gedaald waardoor het aantal oefeningen c.a. is beperkt tot het minimaal vereiste.

170 Veiligheid Voor de realisatie van de doelstellingen van het project Geweld is niet oké, is (naast het budget alcohol/drugspreventie) een terugontvangst van de Veiligheidsregio over 2011 ingezet. Hierdoor ontstaat een verschil tussen de raming van inkomsten en de werkelijke inkomsten van € 15.600 waartegenover een overschrijding van de uitgaven met eveneens € 15.600 staat. Verder is er nog een aantal posten die minder hebben gekost dan er was geraamd: oudejaarsnachtvieringen € 2.800 minder, tijdelijke huisuitzettingen € 2.100 minder, kosten Veiligheidsregio voor veiligheid € 4.800 minder en het evenementenbeleid voor bedrijvigheid en veiligheid kostte € 2.500 minder dan de raming.

RESERVERINGEN

   

Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Kapitaallasten huisvesting brandweer Onderhoud gebouwen Overheveling budgetten van 2011 naar 2012

114

Geraamde onttrekking of storting 59.5933.070 50.670 5.853-

Werkelijke onttrekking of storting 54.5513.070 50.670 811-

Verschil

5.042 5.042

Programmarekening

INVESTERINGEN

Afgesloten in 2012  Overdracht materieel duikploeg  Vervanging materieel/bepakking duikteam

        

In uitvoering c.q. nog uit te voeren Brandweergarage De Westereen (bouw) (3W2012) Vervanging tankspuitauto brandweer De Westereen Vervanging tankspuitauto brandweer Damwâld Reingingsapparatuur ademlucht brandweer (2008) Vervanging uitrusting brandweerpersoneel (2008) Vervanging materieel etc. brandweer De Westereen Vervanging materieel/bepakking brandweer Vervanging materieel etc. brandweer Damwâld Schoolverkeersveiligheidsplan: uitgaven


Planning 2012

Realisatie

Verschil

24.000

24.000

76.067-

76.067 24.000

230.000 230.000 1.570 8.140 16.000 31.000 21.000 63.384 625.094

230.000 230.000 1.570 8.140 16.000 31.000 21.000 63.384 625.094

24.000 52.067-

24.000230.000 230.000 1.570 8.140 16.000 31.000 21.000 63.384 677.161

115

Programmarekening

116

Programmarekening

05 – ONDERNEMEN IN DANTUMADIEL


Baten 230 Economische zaken 250 Stimulering bedrijvigheid 280 Recreatie en toerisme

Lasten 230 Economische zaken 250 Stimulering bedrijvigheid 280 Recreatie en toerisme




Rekening

53.163 685 53.848

273.163 20.000 685 293.848

400.369 32.121 15.506 447.996

219.509 55.814 137.498 412.821

1.024.973 75.814 176.099 1.276.886

1.065.427 63.902 161.428 1.290.758

358.97334.093 324.880-

983.038649.214 333.824-

842.762640.255 202.506-

BEGROTINGSHISTORIE

     

  

Primitieve begroting 2012 Project steenmeel Organisatiekosten ANNO en ambitieprojecten ANNO 2012 Bûtefjild, 2e uitvoeringsmodule (2011-2013). Onderdeel De Kly 1e verrap 2012 Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Administratieve wijzigingen naar aanleiding van besluiten uit voorgaande jaren: Overheveling kredieten exploitaite 2011-2012 Meerj.begr.wijz. uit 2011 naar 2012 Revitalisering bedrijventerrein de Zwette (uit 2011)

Exclusief reserveringen 358.97336.00025.1066.822 91.481

112.9688.294540.000983.038-

Reserveringen 34.093 36.000 24.456 6.82291.481-

112.968 540.000 649.214

Inclusief reserveringen 324.8806508.294333.824-

BESCHIKKING OVER ONVOORZIEN In 2012 is voor het Bûtefjild, 2e uitvoeringsmodule (2011-2013), onderdeel De Klyndobbe voor een bedrag van € 650 een beroep gedaan op onvoorzien.

117

Programmarekening

INCIDENTELE BATEN EN LASTEN Lasten

Baten

 Bijdrage Marrekrite Baggerwerkzaamheden Wâlster Feart  Vergoeding voor inzet eigen personeel op ANNO project Kenniswerkplaats Totaal

Reserveringen

Saldo

15.600 30.338 30.338

15.600

15.600

-

30.338 45.938

Verder waren er binnen dit programma geen noemenswaardige incidentele baten en/of lasten die van invloed waren op het verschil tussen de begroting en de rekening. Het resterende verschil is veroorzaakt door in het algemeen incidentele afwijkingen op de reguliere begrotingsposten.


230 Economische zaken 250 Stimulering bedrijvigheid 280 Recreatie en toerisme Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

Begroting na wijziging 751.81055.814175.414983.038649.214 333.824-

Rekening 665.05931.781145.921842.762640.255 202.506-

Verschil 86.751 24.033 29.493 140.276 8.959131.318

230 Economische zaken Op het beheersproduct Plan en advieskosten Economische aangelegenheden zijn de kosten en baten verantwoord voor de afwikkeling van de Kenniswerkplaats NOF tot 31 mei 2012 waarover in de raad van december 2011 besluitvorming heeft plaatsgevonden. Voor de financiële afwikkeling van de Kenniswerkplaats is een subsidie-aanvraag van € 215.000 bij de provincie Fryslân in voorbereiding. Het op dit beheersproduct ontstane voordeel over 2012 van € 30.338 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door een niet begrote vergoeding van inzet van eigen personeel voor de Kenniswerkplaats in het kader van het ANNO-project Kenniswerkplaats NOF. Daarnaast is er een voordeel van € 50.000 ontstaan op de uitvoering van het project Revitalisering bedrijventerrein De Zwette als gevolg van enerzijds een aanbestedingsvoordeel van € 80.000 en anderzijds een hiermee verband houdende € 30.000 lagere subsidie van de provincie (omdat deze is gekoppeld aan de daadwerkelijk verrichte uitgaven).

250 Stimulering bedrijvigheid Het verschil tussen de raming van € 55.814 en de werkelijke kosten van € 31.781 wordt veroorzaakt doordat beide opstelling van de gemeentelijke begroting nog geen rekening was gehouden met de nadien doorgevoerde verlaging van de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Nofa over 2012 t.o.v. 2011. Daarnaast wordt op dit product het project Steenmeel verantwoord waarin in 2012 € 32.121 aan kosten en baten gemaakt zijn, waarvoor bij de 4e begrotingswijziging 2012 nog gerekend was met € 58.630 aan kosten. Het resterende bedrag zal in de jaren 2013 en 2014 worden uitgegeven (het project heeft een looptijd van 3 jaar).

280 Recreatie en toerisme

De uitvoering door de provincie Fryslân van de op deze post verantwoorde Uitvoering van 2e fase Butefjild, is doorgeschoven naar de jaren 2013 en 2014. Het budget voor klimaatinitiatieven recreatiepark is wegens uitgestelde uitvoering doorgeschoven naar 2013. De onderschrijding op dit begrotingsproduct wordt bepaald minder kosten voor beleid op recreatief gebied en er is een niet begrote bijdrage ontvangen van de Marrekrite uit het Baggerfonds voor baggerwerkzaamheden in het Bûtefjild waarvoor de gemeente uit een bestaande onderhoudpost kosten heeft gemaakt.

118

Programmarekening

RESERVERINGEN

        

Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Toevoeging aan reserve Recreatieve doeleinden Onderhoud gebouwen Ambitieprojecten ANNO 2012 Organisatiekosten ANNO Bûtefjild, De Klyndobbe Tariefsdifferentiatie OZB Overheveling budgetten van 2011 naar 2012 Revitalisering bedrijventerrein De Zwette Feanwâlden

Geraamde onttrekking of storting 91.48130.00087713.000 23.000 24.466 54.416 116.690 540.000 649.214

Werkelijke onttrekking of storting 95.20330.00087713.000 23.000 24.466 49.179 116.690 540.000 640.255

Verschil

3.7225.2378.959-

INVESTERINGEN Geen investeringen binnen dit programma.

119

Programmarekening

120

Programmarekening

06 – RUIMTE OM TE LEVEN


Baten 223 Landschapsbescherming 226 Openbaar groen 290 Verkeer 320 Ruimtelijke ontwikkeling 340 Kwaliteit leefomgeving 350 Vergunningverlening 360 Eigendommen niet voor de openbare dienst 380 Infrastructuur

Lasten 223 Landschapsbescherming 226 Openbaar groen 290 Verkeer 320 Ruimtelijke ontwikkeling 340 Kwaliteit leefomgeving 350 Vergunningverlening 360 Eigendommen niet voor de openbare dienst 380 Infrastructuur




Rekening

1.000 693 450 581.347 483.919 163.250 1.230.659

1.000 15.693 450 2.000 399.014 483.919 108.934 1.011.010

2.224 24.492 450 35.994 269.859 3.078.072 109.753 3.520.844

37.900 739.401 164.900 687.535 38.461 934.796 678.756 3.903.437 7.185.186

37.601 770.394 164.767 691.687 39.825 934.796 761.110 2.596.658 5.996.838

35.851 705.510 180.267 694.145 34.464 906.404 3.832.462 1.834.978 8.224.083

5.954.5271.592.414 4.362.113-

4.985.828397.503 4.588.325-

4.703.238228.6194.931.857-

BEGROTINGSHISTORIE

      

 

Primitieve begroting 2012 Rekenkameronderzoek leges en heffingen Amendementen op belastingvoorstellen 2012. Bûtefjild, 2e uitvoeringsmodule (2011-2013). Onderdeel De Kly 1e verrap 2012 2e verrap 2012 Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Administratieve wijzigingen naar aanleiding van besluiten uit voorgaande jaren: Overheveling kredieten exploitaite 2011-2012 Meerj.begr.wijz. uit 2011 naar 2012

Exclusief reserveringen 5.954.52754.31617.667 65.620182.0201.281.665

288.133259.456 4.985.828-

Reserveringen 1.592.414 76.363 1.281.665-

Inclusief reserveringen 4.362.11354.31617.667 65.620105.657-

288.133 277.742397.503

18.2864.588.325-


121

Programmarekening

INCIDENTELE BATEN EN LASTEN DIE NIET WAREN GERAAMD Lasten     

Ophoging voorziening Centrumplan Ontvangst ISV subsidie "Koemarkt" Hogere opbrengst verkoop gronden Afwaardering bouwgrondexploitatie Winstneming bouwgrondexploitatie

Baten

Reserveringen

1.208.000372.000 125.000

373.000-

492.0001.700.000-

1.111.000 1.608.000

373.000-

Saldo 1.208.0001.000125.000 492.0001.111.000 465.000-

Verder waren er binnen dit programma geen noemenswaardige incidentele baten en/of lasten die van invloed waren op het verschil tussen de begroting en de rekening. Het resterende verschil is veroorzaakt door in het algemeen incidentele afwijkingen op de reguliere begrotingsposten.


223 Landschapsbescherming 226 Openbaar groen 290 Verkeer 320 Ruimtelijke ontwikkeling 340 Kwaliteit leefomgeving 350 Vergunningverlening 360 Eigendommen niet voor de openbare dienst 380 Infrastructuur Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

Begroting na wijziging 36.601754.701164.317689.68739.825535.782277.1912.487.7244.985.828397.503 4.588.325-

Rekening 33.628681.018179.817658.15234.464636.545754.3901.725.2254.703.238228.6194.931.857-

Verschil 2.973 73.683 15.50031.535 5.361 100.763477.199762.499 282.590 626.122343.532-

226 Openbaar Groen De kosten van het onderhoud groen waren ongeveer € 50.000 lager dan begroot. De extra begeleiding op de inzet van de NEF medewerkers heeft geleid tot een hogere productiviteit van de medewerkers. Hierdoor is in 2012 minder inhuur van personeel noodzakelijk geweest.

290 Verkeer Voor de invoering van de Friese plaatsen straatnaamborden zijn de uitgaven uiteindelijk € 16.000 hoger uitgevallen dan was begroot.

320 Ruimtelijke ontwikkeling Voor eventuele planschade is standaard een bedrag van € 50.000 in de begroting opgenomen te dekken uit de Algemene reserve. De werkelijke planschadevergoeding was in 2012 € 30.000 lager dan geraamd. De onttrekking aan de Algemene reserve is met hetzelfde bedrag verlaagd. Voor Bestemmingsplanwijzigingen (leges voor ruimtelijke ordening) is een bedrag van € 33.000 verantwoord. Deze inkomst was in 2012 niet geraamd en werd voorheen verantwoord op de begrotingspost leges voor vergunningverlening. Tegenover deze inkomst staan kosten van derden en eigen apparaatskosten.

350 Vergunningverlening De werkelijke legesopbrengsten waren in 2012 ongeveer € 120.000 lager dan oorspronkelijk geraamd. Daarnaast bleven de advertentiekosten € 14.000 achter op de raming.

360 Eigendommen niet voor openbare dienst In het najaar van 2012 is nog een aantal percelen grond verkocht, per saldo levert dit een meeropbrengst op van € 125.000. Deze opbrengst van verkopen is als gebruikelijk niet in de begroting opgenomen omdat het altijd moeilijk in te schatten is wanneer de verkopen gerealiseerd zullen worden. Vanuit de bouwgrondexploitatie zijn twee deelcomplexen afgewaardeerd met een bedrag van € 492.000. Daartegenover staat een winstneming op een drietal complexen van in totaal € 1.111.000. De voorziening die gevormd is voor het te verwachten negatief resultaat van het Centrumplan de Westereen moet worden verhoogd van € 1.248.000 tot een bedrag van € 2.456.000. Het bedrag van € 1.208.000 komt in 2012 ten laste van de algemene middelen. Bij de

122

Programmarekening bestemming van het rekeningsresultaat zal worden voorgesteld het nadeel van € 589.000 te onttrekken aan de Bestemmingsreserve Bouwgrondexploitatie.

380 Infrastructuur Eind 2012 is er nog een bedrag van € 372.000 aan subsidie ontvangen. Dit betreft een afrekening van de herstructurering openbare ruimte “Koemarkt”. Deze inkomst was niet geraamd omdat het onduidelijk was of de subsidie wel ontvangen zou worden. Bij de oorspronkelijke kredietaanvraag van het project was geen rekening met deze bijdrage. Omdat de investering volledig gedekt werd uit de bestemmingsreserve Grote infrastructurele projecten is het ontvangen bedrag toegevoegd aan de reserve. In 2012 is voor de stelpost SEM-Centrale As een bedrag geraamd van € 240.000, gedekt door de bestemmingreserve Grote infrastructurele projecten. Aangezien er in 2012 geen uitgaven voor deze projecten zijn geweest is de onttrekking aan deze reserve overeenkomstig het geraamde bedrag achterwege gebleven. Bij het onderhoud van de wegen is een overschot ontstaan van € 160.000. Dit verschil is mede ontstaan door gunstige aanbestedingen en de mogelijkheid om werkzaamheden te combineren. Bij raadsbesluit van 18 december 2012 is besloten om een deel van de budgetten via de reserve Overlopende verplichtingen over te hevelen naar 2013. De betreffende budgetten zijn verlaagd, maar omdat er nog veel betalingen zijn gedaan zijn de verlaagde budgetten met ongeveer € 100.000 overschreden. De reservering (overheveling naar 2013) is met het zelfde bedrag verlaagd.

RESERVERINGEN

               

Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Openbare verlichting Openbare ruimte Koemarkt ISV subsidie Onderhoud gebouwen Investering bruggen Duurzaamheidsvisie bestaande bouw Subsidie woonomgeving Budget planschade Herinrichting etc. Auke Jansstrjitte Pachtvrij maken van gronden Ligplaatsen De Westereen Onderhoud wegen Bijdrage GRP aan herstel deklagen Sem maatregelen Overheveling budgetten van 2011 naar 2012 Openbare ruimte Koemarkt

Geraamde onttrekking of storting 1.281.66560.6452.051 7.600 15.000 22.689 50.000 50.000 80.000 94.000 119.829 178.000 240.511 288.133 592.000 397.503

Werkelijke onttrekking of storting 1.178.529117.001372.6922.051 88 15.000 17.828 20.093 50.000 80.000 76.580 119.829 178.000 288.133 592.000 228.619-

Verschil

103.136 56.356372.6927.5124.86129.90717.420240.511626.122-

123

Programmarekening

INVESTERINGEN

Afgesloten in 2012  Vervanging en sanering asbestmasten 2008  Openbare verlichting, armaturen 2012  Openbare verlichting, masten 2012

             

In uitvoering c.q. nog uit te voeren Vervanging beheerssyteem groenonderhoud Inspectie gemeentelijke openbare verlichtingsinst Aan en verkoop gronden niet voor de openb.dienst Vervanging wegenlegger Infrastructurele wensen Dorpsvisies (7/2002) Herinrichting openb.ruimte Koemarkt (2004) Openbare verlichting, armaturen 2013 Openbare verlichting, masten 2013 Openbare verlichting, armaturen 2014 Openbare verlichting, masten 2014 Openbare verlichting, armaturen 2015 Openbare verlichting, masten 2015 Openbare verlichting, armaturen 2016 Openbare verlichting, masten 2016

124


Planning 2012

Realisatie

155.406 121.000 18.000

155.406 121.000 18.000

129.271 105.386 -

6.326 14.335 28.815 41.639 208.022 111.000 26.000 104.000 81.000 124.000 20.000 59.000 10.000 1.128.543

6.326 14.335 28.815 41.639 385.521

2.111 3.179 2.5008.040 11.872 372.692115.333-

Verschil

26.135 15.614 18.000

4.215 11.156 2.500 20.775 29.767 372.692 500.854

Programmarekening

07 – DUURZAME GEMEENTE

BEGROTING EN REALISATIE Begroting na wijziging


Baten 200 Milieuhandhaving 390 Riolering 400 Milieu 405 Afvalstoffen

Lasten 200 Milieuhandhaving 390 Riolering 400 Milieu 405 Afvalstoffen

Rekening

2.000 1.395.564 100 1.870.892 3.268.556

2.000 1.406.504 100 1.712.653 3.121.257

2.464 1.494.987 45.933 1.825.448 3.368.832

261.969 1.336.006 131.273 1.664.782 3.394.030

284.492 1.370.709 126.547 1.579.497 3.361.245

299.005 1.337.403 141.272 1.609.161 3.386.842


125.47417.028142.502-

239.98863.847303.835-

18.01062.76880.778-

BEGROTINGSHISTORIE

     



Exclusief reserveringen 125.474138.87192.9834.000 27.906 100.972

Primitieve begroting 2012 Uitvoering rioleringswerkzaamheden GRP 2012-2013 Rekenkameronderzoek leges en heffingen 1e verrap 2012 2e verrap 2012 Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Administratieve wijzigingen naar aanleiding van besluiten uit voorgaande jaren: Overheveling kredieten exploitaite 2011-2012

Reserveringen

15.538239.988-

17.02867.661 35.4366.390 100.972-

Inclusief reserveringen 142.50271.210128.4194.000 34.296 -

15.538 63.847-

303.835-


INCIDENTELE BATEN EN LASTEN DIE NIET WAREN GERAAMD Lasten  Bijdrage Wetterskip Fryslân OAS Damwâld  Uitbetaling Duurzaamheidfonds van de MAD  Uitbetaling Nedvang

Baten -

-

88.000 46.000 145.000 279.000

Saldo

Reserveringen -

-

88.000 46.000 145.000 279.000

Verder waren er binnen dit programma geen noemenswaardige niet geraamde incidentele baten en/of lasten die van invloed waren op het verschil tussen de begroting en de rekening. Het resterende verschil is veroorzaakt door in het algemeen incidentele afwijkingen op de reguliere begrotingsposten.

125

Programmarekening


200 Milieuhandhaving 390 Riolering 400 Milieu 405 Afvalstoffen Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

Begroting na wijziging 282.49235.795 126.447133.156 239.98863.847303.835-

Rekening 296.542157.585 95.339216.286 18.01062.76880.778-

Verschil 14.050121.790 31.108 83.130 221.978 1.079 223.057

200 Milieuhandhaving Bij de 2de Verrap is overschrijding gemeld van € 20.000 op de uitgaven van milieu handhaving € 20.000. Uiteindelijk zijn de werkelijk uitgaven € 15.000 hoger uitgevallen dan in eerste instantie verwacht was.

390 Riolering Voor het rioleringsproject OAS Damwâld heeft de gemeente een niet geraamde inkomst van € 88.000 ontvangen. Dit betreft een bijdrage van Wetterskip Frylân zoals vastgelegd is in de overeenkomst tussen het Wetterskip Fryslân, gemeente Kollumerland c.a. en gemeente Dantumadiel. Deze overeenkomst is gesloten naar aanleiding van de resultaten van de quickscan optimalisatie afvalwatersysteem Damwâld. Bij de bestemming van het rekeningsresultaat zal worden voorgesteld het voordeel van € 88.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve “Egalisatie lasten GRP” .

400 Milieu In 2012 heeft er een uitbetaling van in totaal € 46.000 plaatsgevonden van de MAD. Het betreft een uitbetaling van een duurzaamheidsfonds wat bij de MAD in beheer was. Deze gelden zijn voor de gemeente Dantumadiel en zijn bestemd voor duurzaamheidsinitiatieven voor de periode 2012-2016. In verband de nieuwe FUMO is ervoor gekozen deze gelden naar de gemeente over te maken. Bij de 2de Verrap is overschrijding gemeld van € 20.000 op de uitgaven van milieuhandhaving € 20.000. Uiteindelijk zijn de werkelijk uitgaven € 15.000 hoger uitgevallen dan in eerste instantie verwacht was.

405 afvalstoffen De gemeente Dantumadiel heeft een deelnemingovereenkomst afgesloten met Nedvang. Op grond hiervan komt de gemeente in aanmerking voor vergoeding van gescheiden ingezamelde hoeveelheden verpakkingsmateriaal uit huishoudens. In 2012 is er een bedrag van in totaal € 145.000 ontvagen. Het gaat hier zowel om de afrekeningen uit vorige jaren (2009 en 2011) als de voorschotten van 2012. Hier staat tegenover dat er in 2012 minder inkomsten zijn ontvangen voor het gebruik van meerdere minicontainers per huishouden en een minderopbrengst van oud-papier. Per saldo heeft dit geresteerd in een meeropbrengst van circa € 113.000.

RESERVERINGEN

   

Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Containermanagementsysteem Gemeentelijk rioleringsplan Overheveling budgetten van 2011 naar 2012

126

Geraamde onttrekking of storting 100.9726.390 15.197 15.538 63.847-

Werkelijke onttrekking of storting 93.50315.197 15.538 62.768-

Verschil

7.469 6.3901.079

Programmarekening

INVESTERINGEN

   

Afgesloten in 2012 Invoering containermanagementsysteem Inrichten containerwisselplaats Uitwerking hondenpoepbeleid (2001): div.uitgaven Aanpak hondenpoepproblematiek (2002): div.uitgaven

                        

In uitvoering c.q. nog uit te voeren Uitvoering operationele programma's GRP 2008 Opstelplaatsen containers / draaiplek Aanleg ondergrondse containers Overstortregistratie bergbezinkbassins Vervanging bodemkwaliteitskaarten & bodembeheerspl Vervanging minicontainers 140L Vervanging minicontainers 240L 13 ondergrondse containers Aanleg ondergrondse containers glas- en papier Aanleg ondergrondse containers glas- en papier Aanleg ondergrondse containers glas- en papier Aanleg ondergrondse containers glas- en papier Plaatsing ondergronds containers (glas- en papier) Plaatsing ondergronds containers (glas- en papier) Grondwatermaatregelen/zorgplicht grondwater Rioolvervanging (2012) Rioolvervanging (2013) Herstel riolering (2012) Herstel riolering (2013 Optimalisatie AfvalwaterSysteem Damwâld (2012) Afkoppelen verhard oppervl. SWO (2013) Optimalisatie gemalensysteem (2012) Optimalisatie gemalensysteem (2013) Optimalisatie rioleringssysteem (2012) Optimalisatie rioleringssysteem (2013)


Planning 2012

Realisatie

Verschil

6.390 126.000 46 2.663

6.390 126.000 46 2.663

1.725

6.390 126.000 46 938

11.900 15.000 6.149 40.000 19.385 142.857 151.261 79.835 36.359 24.450 25.192 25.950 10.000 10.000 59.000 30.200 84.000 96.000 84.000 182.000 333.000 8.400 8.400 42.000 25.210 1.685.647

11.900 15.000 6.149 40.000 19.385 142.857 151.261 79.835 36.359 24.450 25.192 10.000 10.000 30.200 96.000 182.000 8.400 42.000 1.066.087

995 13.863 2.034 34.250 36.359 18.088 45.062 14.473 166.849

11.900 14.005 6.149 26.137 17.351 142.857 151.261 45.585 6.362 25.192 10.000 10.000 30.200 50.938 182.000 8.400 27.527 899.238

127

Programmarekening

128

Programmarekening

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN


     

Baten Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Financieringsfunctie Stelposten Overige algemene dekkingsmiddelen

     

Lasten Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Financieringsfunctie Stelposten Overige algemene dekkingsmiddelen


Primitieve begroting 2.208.912 19.383.868 73.600 5.584.397 27.250.777

Begroting na wijziging 2.338.739 19.146.994 73.600 5.615.194 321.546 27.496.073

305.174 4.679.403 122.00035.943 4.898.520

316.219 4.543.007 15.33262.058 4.905.952

22.352.257 132.99122.219.266

22.590.121 141.02322.449.098

Rekening 2.300.836 19.373.489 66.700 4.130.461 415.852 26.287.338

318.080 3.077.634 118.048 3.513.762 22.773.577 197.01922.576.558

BEGROTINGSHISTORIE

       

 

Primitieve begroting 2012 Uitvoering rioleringswerkzaamheden GRP 2012-2013 Amendementen op belastingvoorstellen 2012 Renovatie de Kruisweg 1e verrap 2012 2e verrap 2012 Voorbereidingskosten Brede Skoalle De Westereen Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Administratieve wijzigingen naar aanleiding van besluiten uit voorgaande jaren: Meerj.begr.wijz. uit 2011 naar 2012 Restant budgetten 2011 te dekken uit reserves

Exclusief reserveringen 22.628.949 129.827 700.641 384.62210.800-

473.87422.590.121

Reserveringen 132.991151.260132.428 10.800

141.023-

Inclusief reserveringen 22.495.958 129.827 549.381 252.194473.87422.449.098

BESCHIKKING OVER ONVOORZIEN Ten behoeve van de algemene dekkingsmiddelen is geen beroep gedaan op de post onvoorzien.

INCIDENTELE BATEN EN LASTEN Er waren binnen de algemene dekkingsmiddelen geen noemenswaardige niet geraamde incidentele baten en/of lasten die van invloed waren op het verschil tussen de begroting en de rekening. Het resterende verschil is veroorzaakt door in het algemeen incidentele afwijkingen op de reguliere begrotingsposten.

129

Programmarekening


     

Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Financieringsfunctie Stelposten Overige algemene dekkingsmiddelen Totaal exclusief reserveringen Reserveringen Totaal inclusief reserveringen

Begroting na wijziging 2.022.520 19.146.994 73.600 1.072.187 15.332 259.488 22.590.121 141.02322.449.098

Rekening 1.982.757 19.373.489 66.700 1.052.828 297.804 22.773.577 197.01922.576.558

Verschil 39.763226.495 6.90019.35915.33238.316 183.456 55.996127.460

Lokale heffingen Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de opbrengst OZB per saldo ongeveer € 38.000 of te wel 1,6% lager was dan geraamd. Oorzaak hiervan is een terugbetaling over voorgaande jaren.

Algemene uitkeringen De algemene uitkering over 2012 is uiteindelijk € 197.721 hoger geweest dan eerder begroot op basis van de septembercirculaire. Oorzaken zijn wijzigingen in de decembercirculaire en aanpassing van de waardes van een aantal invoermaatstaven. Daarnaast is na de laatste begrotingswijziging nog een extra bedrag van € 28.775 ontvangen over voorgaande jaren. Waarmee het totale verschil op deze post op € 226.495 komt.

Financieringsfunctie De financieringsfunctie bestaat aan de ene kant uit de betaalde c.q. ontvangen rente en de afschrijvingen en aan de andere kant uit de doorberekende kapitaallasten. Het saldo op de kostenplaats ontstaat door het niet in de pas lopen van de investeringen met de planning, tempoverschillen tussen de baten en lasten en rentefluctuaties. Per abuis is bij de tweede verrap de raming van de toe te voegen rente aan de bestemmingsreserve Grote (infrastructurele) projecten verlaagd met een bedrag € 127.000 maar dit had een verhoging moeten zijn van € 9.000. Per saldo levert dit voor de exploitatie een voordeel op van € 136.000 in zowel de begroting als het rekeningresultaat. Ter correctie zal bij de bestemming van het rekeningsresultaat worden voorgesteld het voordeel van € 136.000 toe te voegen aan de Bestemmingsreserve Grote (infrastructurele) projecten.

Stelposten Onder dit hoofdje vallen in de begroting stelposten voor uitgaven en taakstellingen voor besparingen. In de begroting 2012 gaat het om een stelpost voor de opzet van een onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen van € 28.000 en een taakstelling voor besparingen door Gemeentewurk van € 43.332. Voor beide geldt dat er geen daadwerkelijke uitgaven, respectievelijk besparingen op zijn geboekt. Met als resultaat een verschil t.o.v. de begroting van min € 15.332, wat de optelsom is van plus € 28.000 (lagere uitgaven dan begroot) en min € 43.332 (lagere besparing dan begroot). Het onderhoudsplan gebouwen is in eigen beheer opgesteld waardoor de als stelpost begrote uitgaven achterwege zijn gebleven. De taakstelling van Gemeentewurk van € 43.332 is het restant van een oorspronkelijke taakstelling van € 150.000.

Overige algemene dekkingsmiddelen Onder de overige algemene dekkingsmiddelen worden uitgaven en inkomsten geboekt met een min of meer algemeen karakter, zoals vrijval voorzieningen en verplichtingen uit voorgaande jaren, afboeken oninbare debiteuren en administratieve correcties. Verschil rekening t.o.v. begroting wordt veroorzaakt door plussen en minnen.

130

Programmarekening

RESERVERINGEN

             

Afbouw verfijningsuitkering riolering Bespaarde rente Bespaarde rente Kapitaallasten Opleidingen Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Reserve leefbaarheid Bijdrage Gemeente Leeuwarden inzake Centrale As Bespaarde rente Tariefsdifferentiatie OZB Toevoeging aan reserve Raweb Toevoeging reserve leefbaarheid Toevoeging reserve Raweb Wachtgeld en pensioenverplichtingen

Geraamde onttrekking of storting 227.831 28.723183.85244.274 10.000 10.800 22.689 151.2602.46574.970255.000 22.689255.0007.342 141.023-

Werkelijke onttrekking of storting 227.831 28.723183.85219.878 10.80022.689 151.2602.46574.970255.000 22.689255.0007.342 197.019-

Verschil

24.39610.00021.600055.996-

INVESTERINGEN Geen investeringen binnen de algemene dekkingsmiddelen.

131

Programmarekening

132

Balans

BALANS

133

Balans

ALGEMEEN

ACTIVA 2011

2012

Vaste activa Immateriële vaste activa  Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief

2.238 2.238

1.492 1.492

33.999.491 2.026.154

32.508.325 2.121.613

36.025.646

34.629.937

22.689 136.353 823.395 27.873 1.313.652 2.323.963

22.689 109.354 983.492 27.873 1.603.095 2.746.503

38.351.846

37.377.932

2.939.395

3.095.384

1.096.898 4.036.293

106.294 3.201.678

2.242.696

2.012.764

718.057 1.504.920 4.465.673

557.741 1.735.692 4.306.197

191.144 191.144

93.387 93.387

534.117 1.029.724 1.563.841

900.893 1.602.677 2.503.570

Totaal vlottende activa

10.256.952

10.104.831

Totaal activa

48.608.798

47.482.764

Materiële vaste activa  Investeringen met een economisch nut  Investeringen met een maatschappelijk nut

Financiële vaste activa  Kapitaalverstrekking aan verbonden partijen  Leningen aan woningbouwcorporaties  Overige langlopende leningen  Overige uitzettingen van één jaar of langer  Bijdrage aan activa in eigendom van derden

Totaal vaste activa

Vlottende activa Voorraden  Niet in exploitatie genomen bouwgronden  Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

Kortlopende vorderingen  Vorderingen op openbare lichamen  Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen  Overige vorderingen

Liquide middelen  Kas-, bank en girosaldi

Overlopende activa  Nog te ontvangen uitkeringen van overheidslichamen  Overige nog te ontvangen en vooruitbetaald

134

Balans

PASSIVA 2011

2012

Vaste passiva Eigen vermogen  Algemene reserve  Overige bestemmingsreserves  Nog te bestemmen resultaat

Voorzieningen  Voorzieningen

Vaste schulden  Leningen bij binnenlandse banken en overige financiële instellingen  Waarborgsommen

Totaal vaste passiva

6.122.349 14.090.079 1.285.336 21.497.764

5.493.604 15.127.860 45.345 20.666.809

393.396 393.396

280.224 280.224

19.400.000 103.815 19.503.815

18.560.000 103.815 18.663.815

41.394.975

39.610.848

901.248 3.728.408 4.629.656

3.000.000 6.651 3.068.008 6.074.659

2.053.789

1.262.554

506.578 23.800 2.584.168

484.703 50.000 1.797.257

7.213.823

7.871.916

48.608.798

47.482.764

36.087.636

33.551.020

Vlottende passiva Kortlopende schulden  Kasgeldleningen  Bank- en girosaldi  Overige schulden

Overlopende passiva  Overlopende verplichtingen  Nog te besteden uitkeringen van overheidslichamen  Overige nog te betalen en vooruitontvangen

Totaal vlottende passiva Totaal passiva

Borgstellingen

135

Balans

136

Balans

TOELICHTING

WAARDERING EN AFSCHRIJVING De vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische kostprijs, vermindert met de daarvoor ontvangen bijdragen en gecumuleerde afschrijvingen. Het eigen en vreemd vermogen, alsmede de kortlopende vorderingen en verplichtingen, zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Investeringen worden niet geactiveerd als de investering kleiner is dan € 20.000. Deze investeringen worden niet geactiveerd, maar eenmalig ten laste van de exploitatie gebracht. De minimumbedragen gelden niet als de investeringsbedragen deel uitmaken van een tarievenberekening. De afschrijving op de vaste activa vindt plaats op basis van de notitie “Te hanteren uitgangspunten in de gemeente Dantumadeel met betrekking tot het activerings- en afschrijvingsbeleid”, die in september 2005 door de raad is vastgesteld. In principe wordt er lineair afgeschreven, voor de afschrijvingstermijnen wordt verwezen naar de bijlage Afschrijvingstermijnen. Er is totaal voor bijna € 248.000 geïnvesteerd in investeringen met een maatschappelijk nut. Het overgrote deel daarvan is niet geactiveerd, maar in één keer afgeschreven ten laste van de exploitatie met meestal daar tegenover een onttrekking aan de reserves. De investeringen met een maatschappelijk nut die wel zijn geactiveerd zijn:

Realisatie   

Infrastructurele wensen dorpsvisies Openbare verlichting, armaturen 2012 Aanpak hondenpoepproblematiek (9-2002)

11.872 105.386 1.725 118.983

Afschrijvingstermijn 17 25 16

MATERIELE VASTE ACTIVA De materiële vaste activa bestaan uit:

 Gronden en terreinen  Bedrijfsgebouwen  Grond-, wegen waterbouwkundige werken  Vervoermiddelen  Machines, apparaten en installaties  Overige materiële vaste activa

Boekwaarde 01-01-2012 4.648.325 21.937.504 7.148.526 441.738 628.961 1.220.591 36.025.646

Mutaties 2012 7.874754.75223.239 439.471146.95669.8941.395.708-

Boekwaarde 31-12-2012 4.640.451 21.182.753 7.171.765 2.267 482.005 1.150.696 34.629.937

Gronden en terreinen Boekwaarde per 1 januari 2012 Investering of desinvestering Afschrijving Bijdrage van derden Afwaardering wegens waardevermindering Boekwaarde per 31 december 2012

4.648.325 16.925 24.7994.640.451

Bedrijfsgebouwen Boekwaarde per 1 januari 2012 Investering of desinvestering Afschrijving Bijdrage van derden Afwaardering wegens waardevermindering Boekwaarde per 31 december 2012

21.937.504 85.323 840.07521.182.753

137

Balans Grond-, wegen waterbouwkundige werken Boekwaarde per 1 januari 2012 Investering of desinvestering Afschrijving Bijdrage van derden Afwaardering wegens waardevermindering Boekwaarde per 31 december 2012

7.148.526 65.63488.873 7.171.765

Vervoermiddelen Boekwaarde per 1 januari 2012 Investering of desinvestering Afschrijving Bijdrage van derden Afwaardering wegens waardevermindering Boekwaarde per 31 december 2012

441.738 439.0184532.267

Machines, apparaten en installaties Boekwaarde per 1 januari 2012 Investering of desinvestering Afschrijving Bijdrage van derden Afwaardering wegens waardevermindering Boekwaarde per 31 december 2012

628.961 2.122 149.078482.005

Overige materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari 2012 Investering of desinvestering Afschrijving Bijdrage van derden Afwaardering wegens waardevermindering Boekwaarde per 31 december 2012

1.220.591 92.702 162.5961.150.696

VOORRADEN Niet in exploitatie genomen bouwgronden Boekwaarde 01-01-2012      

Feanwâlden, Industrieterrein Broeksterwâld, Jagerswei II Damwâld, Prikkebosk Feanwâlden, East Wâlterswâld, Mearikkerpaad II Particuliere complexen - Feanwâlden, Freiahof

Mutaties 2012

Boekwaarde 31-12-2012

Naar in exploitatie genomen

Boekwaarde per m2

636.186 959725.318 1.612.925 1.041

34.007 1.98026.803 98.692 47

670.193 2.940752.121 1.711.617 1.088

-

35.1162.939.395

1.580155.988

36.6963.095.384

-

5,93 0,2017,46 22,23 0,14 n.v.t.

In exploitatie genomen bouwgronden Boekwaarde 01-01-2012

    

De Westereen, Centrumplan Damwâld, Noord-West II De Westereen, East Damwâld, Hoeksterloane Rinsumageast, Tsjerkestrjitte

4.064.820 81.412431.082836.441370.6532.345.233

Mutaties 2012

826.66643.588 8.188642.674 365.653 217.061

Boekwaarde 31-12-2012

3.238.154 37.823439.270193.7675.0002.562.294

Voorziening verwacht verlies 2.456.0002.456.000-

Balanswaarde 31-12-2012

782.154 37.823439.270193.7675.000106.294

Op de boekwaarde van de voorraad bouwgronden is in mindering gebracht een voorziening die in 2009 is gevormd voor het te verwachten nadelig saldo van het Centrumplan De Westereen. In 2012 is de voorziening met € 1.207.665 verhoogd tot een bedrag van € 2.456.000.

138

Balans Voor een verdere toelichting op de bouwgronden wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid.

KORTLOPENDE VORDERINGEN Van de vorderingen per 31 december 2012 is een bedrag van zo’n € 26.000 als oninbaar afgeboekt, waarvan het overgrote deel door onvermogen.

NOG TE ONTVANGEN UITKERINGEN OVERHEIDSLICHAMEN Plattelandsontwikkeling Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo per 31 december 2012

190.355 24.645 215.000

Actieplan Jeugdwerkloosheid Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo per 31 december 2012

25.285 147.042 172.327

Rebound Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo per 31 december 2012

6.594 6.594

Gebundelde uitkering Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo per 31 december 2012

311.884 139.539 451.423

Er zal bij het rijk een aanvullende uitkering op de gebundelde uitkering (BUIG) van bijna van € 140.000 worden gevraagd. Daarbij is er een bepaalde onzekerheid is over de toekenning, omdat deze afhankelijk is van verschillende en nog niet allemaal bekende factoren. Vanwege ervaringen met eerdere aanvragen is toch besloten deze aanvullende uitkering in de raming en als vordering op te nemen. De onzekerheid is echter, doordat er naar verwachting landelijk een groter beroep op een aanvullende uitkering zal worden gedaan en het rijksbudget daardoor zal worden overschreden, behoorlijk toegenomen.

ESF - Arbeidsbelemmerden (ouderen) Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo per 31 december 2012

4.729 4.729

Declaratiedeel BBZ Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo per 31 december 2012

21.821 21.821

Revitalisering De Zwette Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo per 31 december 2012

28.999 28.999

139

Balans

Brede Doel Uitkering Verkeer en Vervoer Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo per 31 december 2012

592.666 592.666

FINANCIËLE VERPLICHTINGEN DIE NIET IN DE BALANS ZIJN OPGENOMEN De volgende categorieën kunnen worden onderscheiden: 1. 2. 3. 4.

Afspraken die zijn gemaakt in het kader van langlopende investeringsprojecten. Het betreft op dit moment onder andere het Centrumplan De Westereen en diverse projecten in het kader van ANNO (Agenda Netwerk Noord Oost); Meerjarige contracten met derden die vooral liggen op het gebied van de bedrijfsvoering (automatisering, kopieerapparatuur, schoonmaak etc.), onderhoud (voor zover hiervoor nog geen bestemmingsreserves zijn gevormd) en de afvalverwerking (Omrin); Verplichtingen ten opzichte van onze Gemeenschappelijke Regelingen (zoals de GR Gemeentewurk en de GR NEF); Garantieverplichtingen aan woningbouwcorporaties (hiervoor is geen dekking opgenomen in de begroting, het risico wordt opgevangen via het weerstandsvermogen).

Het betreft hier meerjarige verplichtingen op reguliere begrotingsposten, die in de meerjarenbegroting zijn gedekt.

ALGEMENE RESERVES Algemene reserve (niet vrij besteedbaar) De algemene reserve niet vrij besteedbaar wordt aangehouden als reserve voor uitzonderlijke tegenvallers en voor onvoorziene beleidsintensiveringen met een incidenteel effect op de lasten. Omdat de rente jaarlijks ten gunste van de exploitatie wordt geboekt kan niet vrij over deze reserve worden beschikt (beschikken over de reserve leidt tot extra rentelasten die niet zijn begroot).

Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijvingen op activa Saldo per 31 december 2012

2.036.756 282.8661.753.890 Toevoegingen

 Naar reserve RAWEB  Desktops/notebooks

-

Onttrekkingen 255.000 27.866 282.866

Algemene reserve (vrij besteedbaar) De algemene reserve vrij besteedbaar is een reserve die op de eerste plaats dient om incidentele financiële risico’s op te vangen die niet op een andere wijze zijn afgedekt en die zijn aangegeven in de paragraaf Weerstandsvermogen. Indien de reserve daar ruimte toe laat kan deze tevens worden gebruikt om overige incidentele lasten op te vangen.


140

4.085.593 1.006.215660.336 3.739.714

Balans

 Bespaarde rente  Budget planschade  Naar reserve leefbaarheid  Revitalisering bedrijven terrein  Drainage sportveld de Westereen  Mediatheken  TV-documentaire Claercamp Voor- en vroegschoolse educatie  Visieontwikkeling leegstand scholen  Duurzaamheidsvisie bestaande bouw  Herinrichting etc. Auke Jansstrjitte  Investering bruggen  Ligplaatsen De Westereen  Aankoop WMO middelen  Vernieuwend sportbeleid  Onderhoud (sport) terreinen  Kosten schoolzwemmen  Pachtvrij maken gronden

Toevoegingen 183.852

183.852

Onttrekkingen 20.093 22.689 240.000 8.628 839 15.000 6.500 7.500 15.000 50.000 88 76.580 524.002 61.750 14.570 34.329 92.500 1.190.067

BESTEMMINGSRESERVES Reserve afbouw verfijningsuitkering riolering Deze reserve is per 31 december 2004 ingesteld door overboeking van de voormalige voorziening die was ingesteld om de grote fluctuaties in de begroting vanaf 2000 op te vangen in verband met het afbouwen c.q. eindigen van de "verfijningsuitkering rioleringen" in het jaar 2012.


383.518 227.831155.687

Toevoegingen  Bijdrage exploitatie -

Onttrekkingen 227.831 227.831

Reserve bouwgrondexploitatie Het saldo van de reserve bouwgrondexploitatie bestaat uit het totaalresultaat van de voor- en nadelige resultaten van de in de loop der jaren afgewikkelde (bouwgrond-) complexen en dient in de eerste plaats als buffer voor niet in te schatten risico's met betrekking tot de bouwgrondexploitatie (bijvoorbeeld risico's in de exploitatie, fiscale risico's).


956.882 300.00050.000 706.882 Toevoegingen

 Revitalisering bedrijventerrein De Zwette -


141

Balans Reserve bovenwijkse voorzieningen Deze reserve is voor het dekken van kosten en investeringen, die voortvloeien uit c.q. in relatie staan met de activiteiten van de bouwgrondexploitatie, maar die een te grote belasting vormen voor één exploitatiegebied.


228.159 5.000223.159 Toevoegingen

 Renovatie speeltuin van Aernsmastrjitte -


Reserve dorpsvernieuwing Na de inwerkingtreding van de Wet op de Stads- en dorpsvernieuwing per 1 januari 1985 heeft het rijk (via de provincie) middelen beschikbaar gesteld voor het wegwerken van achterstandsituaties op het terrein van stads- en dorpsvernieuwing. Tot het jaar 1994 heeft de gemeente jaarlijks een bijdrage uit het stads- en dorpsvernieuwingfonds ontvangen en deze middelen ingezet conform de door de raad vastgestelde meerjarenplanning. Het saldo van deze reserve komt overeen met het bedrag aan nog "lopende verplichtingen".


 Bespaarde rente

718.076 28.723 746.799 Toevoegingen 28.723 28.723

Onttrekkingen -

Reserve recreatieve voorzieningen Doelstelling van de gemeente is het bevorderen van de instandhouding en stimulering van de toegankelijkheid en bereikbaarheid van recreatiegebieden en recreatieve voorzieningen en daarnaast het stimuleren van de vaarrecreatie en de ontwikkeling van dag- en verblijfsrecreatie, zoals bij het Eeltjemeer. Deze reserve wordt aangewend ter dekking van onrendabele investeringen op het onderhavige beleidsterrein.


 Toevoeging ten laste van de exploitatie  Men- en ruiterroutes

75.097 26.764 101.861 Toevoegingen 30.000 30.000


Reserve onderwijshuisvesting Jaarlijks worden de plafonds voor de bekostiging door de gemeente van het onderhoud aan onderwijshuisvesting vastgesteld na toetsing van de aanvragen van de schoolbesturen. Om de lasten hiervan binnen de begroting te egaliseren is op basis van een Integraal Huisvestingsplan een bestemmingsreserve onderwijshuisvesting gevormd. De werking is als volgt: jaarlijks vindt ter hoogte van het bedrag van de geraamde gemiddelde onderhoudslasten over een periode van 10 jaar een storting in de reserve plaats en worden de werkelijke onderhoudslasten aan de reserve onttrokken.


142

122.498 36.105 158.603

Balans

 Toevoeging op basis van het onderhoudsplan scholen  Onttrekking op basis van het onderhoudsplan scholen  Inrichting sportzaal Pipegael

Toevoegingen 160.000

160.000

Onttrekkingen 74.828 49.067 123.895

Reserve grote (infrastructurele) werken Deze reserve is ingesteld met het doel een financiële bijdrage ineens te leveren aan de realisering van dorps- c.q. gemeenteoverstijgende zogenaamde "multiplierprojecten"; met "multipliereffect" wordt bedoeld de verhouding tussen de extra investering in een bepaald project en de daaruit op termijn voortvloeiende versterking van het potentieel van de gemeente. Om de vrije besteedbaarheid van deze reserve te garanderen wordt jaarlijks de rente aan het saldo toegevoegd. De reserve is in het verleden gevoed door de surplusopbrengst van de verkoop van de aandelen Gasbedrijf en Bouwfonds Nederlandse Gemeenten te “parkeren” in deze bestemmingsreserve.


 Bespaarde rente  Bijdrage gemeente Leeuwarden inzake de Centrale As  Organisatie ANNO  Ambitieprojecten ANNO  Openbare ruimte Koemarkt  PvA ontw. Feanwalden

3.074.500 149.4482.925.053

Toevoegingen 2.465 151.260

153.725

Onttrekkingen

23.000 13.000 219.308 47.865 303.173

Reserve leefbaarheid Het doel van het project Leefbaarheid is om de bewoners (meer) te betrekken bij de toekomstvisie van het eigen dorp. Ter ondersteuning van het leefbaarheidsproces heeft het betreffende dorpsbelang een bepaald budget tot haar beschikking wat onder andere kan worden gebruikt voor de aanschaf van kleinere zaken of bijvoorbeeld het inhuren van een deskundige voor het laten uitvoeren van een haalbaarheidsonderzoek van een plan.


 Bijdrage uit Algemene Reserve  Subsidies woonomgeving

34.553 4.861 39.413 Toevoegingen 22.689 22.689


Reserve wachtgeld- en pensioenverplichtingen Deze reserve is ingesteld om te kunnen voldoen aan onze financiële verplichtingen ten opzichte van oud-wethouders en (voormalig) personeel.


 Bespaarde rente  Bijdrage exploitatie  Onttrekking ten gunste van de exploitatie

773.574 77.696695.878 Toevoegingen 23.207 37.603 60.810

Onttrekkingen

138.506 138.506

143

Balans Reserve overlopende verplichtingen Deze reserve is per 31 december 2004 ingesteld om de juiste administratieve afhandeling te waarborgen van mogelijke overlopende verplichtingen conform het BBV.


 Overheveling budgetten van 2012 naar 2013  Overheveling budgetten van 2011 naar 2012

1.313.023 1.187.419 2.500.442 Toevoegingen 2.500.442 2.500.442

Onttrekkingen 1.313.023 1.313.023

Reserve openbare verlichting Deze reserve is ingesteld voor het dekken van de lasten van de vervanging van lichtmasten en armaturen. Aan de reserve zullen de gemiddelde jaarlijkse vervangingslasten over een periode van 15 jaar worden toegevoegd. De werkelijke lasten, voor zover deze binnen de (bijgestelde) begroting blijven, komen ten laste van de bestemmingsreserve.


 Bijdrage exploitatie  Kapitaallasten vervanging lichtmasten

225.415 117.001 342.415 Toevoegingen 135.881 135.881


Reserve egalisatie lasten GRP De egalisatiereserve GRP kent twee doelen, namelijk het dekken van de onderhoudskosten volgens het GRP en het opvangen van eventuele tekorten vanuit de rioolheffing. Daarnaast zullen eventuele overschotten op de heffing op rekeningbasis in deze reserve worden gestort.


 Bijdrage exploitatie  Onttrekking ten gunste van de exploitatie  Bijdragen exploitatie  rioleringswerkzaamheden 2012-2013

3.342.983 193.1973.149.786 Toevoegingen 475.998

475.998

Onttrekkingen 423.534 178.000 67.661 669.195

Reserve meerjaren onderhoudsplan gebouwen en installaties Om inzicht te krijgen in de onderhoudstoestand van dit moment en de nabije toekomst is voor het onderhoud van gebouwen en installaties binnen de gebouwen een beheersplan opgesteld (MOP- meerjarig Onderhoudsplan) dat ertoe moet bijdragen dat het onderhoud blijvend op een aanvaardbaar niveau kan worden gewaarborgd. Deze reserve is ingesteld om de jaarlijks sterk fluctuerende onderhoudslasten te egaliseren. Werking:de gemiddelde onderhoudslasten, over een periode van 10 jaar, worden jaarlijks in de reserve gestort en de werkelijke onderhoudslasten worden (voor zover deze binnen de (bijgestelde) begroting blijven) jaarlijks aan de reserve onttrokken. Voor het onderhoud onderwijshuisvesting is een afzonderlijke reserve gevormd en dat onderhoud valt niet onder de reserve gebouwen en installaties.


144

145.181 26.683118.498

Balans

 Bijdrage exploitatie  Onttrekking ten behoeve van de exploitatie

Toevoegingen 171.679 171.679


Reserve beheer wegen Om inzicht te krijgen in de onderhoudstoestand van dit moment en de nabije toekomst is voor het onderhoud van wegen en parkeervoorzieningen een beheersysteem ontwikkeld (RAWEB), dat ertoe moet bijdragen dat het onderhoud blijvend op een aanvaardbaar niveau kan worden gewaarborgd. De reserve beheer wegen is ingesteld om de jaarlijks sterk fluctuerende onderhoudslasten te egaliseren. Werking: de gemiddelde onderhoudslasten over een periode van 10 jaar worden jaarlijks in de voorziening gestort en de werkelijke onderhoudslasten worden jaarlijks aan de voorziening onttrokken. Om technische redenen is de voorziening per 1 januari 2005 overgeboekt naar deze bestemmingsreserve.


 Bijdrage exploitatie  Ontrrekking ten gunste van de exploitatie  Vrijval ten gunste van de algemene middelen

170.610 135.171 305.781 Toevoegingen 608.927

608.927

Onttrekkingen 234.937 238.819 473.756

Reserve tariefdifferentiatie OZB Deze reserve is bedoeld voor uitgaven van het bedrijfsleven in brede zin. De uitgaven zullen in overleg met het bedrijfsleven worden gedaan. De bestemmingsreserve wordt in de regel jaarlijks gevoed met additionele OZBopbrengsten voor niet-woningen.


 Bijdrage exploitatie  Bijdrage ondernemersfonds tbv project Steenmeel  Ondernemersfonds tbv revitalisering 'De Zwette'  Secretariële ondersteuning ondernemers verenigingen  Bijdrage uit ondernemersfonds tbv Expo 2012  Subsidie ondernemersfonds  Relatie bedrijfsleven

160.020 4.227155.792

Toevoegingen 74.970

74.970

Onttrekkingen 20.000 10.000 33.250 2.500 3.447 10.000 79.197

Reserve onderhoud de Frosk Deze reserve is ingesteld om de afkoopsom van € 575.000 aan de Conegroep in verband met de exploitatie lasten van het zwembad De Frosk te verdelen over 10 jaar. De jaarlijkse lasten van de bijdrage bedragen € 57.500.


57.500575.000 517.500 Toevoegingen

 Bijdrage exploitatie afschrijving -


145

Balans Reserve kapitaallasten Deze reserve is om administratieve redenen ingesteld en dient ter dekking van de kapitaallasten van investeringen die gedekt moeten worden uit reserves. Het gaat daarbij om investeringsuitgaven die niet in één keer ten laste van de reserves worden gebracht maar worden geactiveerd, waarvan een deel omdat het BBV dit voorschrijft.


 Bespaarde rente  Kapitaallasten Sportcomplex Driesum  Kapitaallasten Begr plaats Damwoude  Kapitaallasten MFC Veenwouden  Kapitaallasten Onderwijsleerpakket De Wingerd  Kapitaallasten aankoop De Kruisweg  Kapitaallasten De Blokkendoos  Meerkosten MFC de Beijer  Meerkosten De Tarissing  Begrotingsvoorbereiding 2011

2.332.559 88.8972.243.662 Toevoegingen 116.628

116.628

Onttrekkingen 6.109 1.244 15.806 1.119 27.087 11.021 5.775 857 136.506 205.525

Reserve kapitaallasten renovatie sportvelden Aan deze reserve zullen jaarlijks de geraamde gemiddelde jaarlijkse renovatiekosten van sportvelden over een periode van 20 jaar worden toegevoegd. Onttrokken zullen worden de werkelijke uitgaven aan deze renovaties. Voor de reserve kunnen nog nader te bepalen minimum en maximum niveaus worden vastgesteld.


 Bijdrage exploitatie  Renovatie sportvelden De Wâlden  Renovatie sportvelden Driezum  Renovatie sportvelden Br'Boys  Renovatie Trainingsveld de Wâlden

33.433 7.216 40.649

Toevoegingen 17.000

17.000

Onttrekkingen 2.652 1.261 5.587 283 9.784

VOORZIENINGEN Wachtgeldverplichtingen voormalige Stichting Werk Bij de liquidatie van de stichting heeft de gemeente wachtgeldverplichtingen overgenomen.

Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijgevallen Aanwendingen Saldo per 31 december 2012

146

162.375 19.965142.410

Balans Wachtgeldverplichtingen voormalig Project Toezichthouders Na de beëindiging van het project heeft de gemeente wachtgeldverplichtingen overgenomen.


139.980 46.66093.320

Overuren sporthal beheerders De sporthal beheerders hadden bij de overgang naar de gemeente Dongeradeel een groot saldo van overuren. De kosten hiervan komen ten laste van Dantumadiel.


69.821 1.23231.91236.677

Vertrekregeling muziekschool De Waldsang Verplichtingen dien voortvloeien uit het vertrek van de oud-directeur van de De Wâldsang


21.220 13.4037.817

VASTE SCHULDEN Leningen bij binnenlandse banken en overige financiële instellingen Saldo per 1 januari 2012 Aangetrokken Afgelost Saldo per 31 december 2012 Rente 2012

19.400.000 840.00018.560.000 888.829

NOG TE BESTEDEN UITKERINGEN OVERHEIDSLICHAMEN Participatiebudget Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december 2012

192.573 290.256 192.573290.256

Wet Inburgering Nieuwkomers Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december 2012

83.239 83.239

Besluit Bijstand Zelfstandigen (BBZ) Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december 2012

150.058 150.058-

147

Balans SLOK-gelden Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december 2012

26.858 94125.917

Subsidie pilot Driezum Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december 2012

20.725 20.725

Lauwerspas Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december 2012

4.914 4.914-

Dienst Landelijk Gebied (DLG) Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december 2012

28.211 27.1781.033

Afkoopregeling directeur GR-NEF Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijgevallen bedragen Saldo per 31 december 2012

148

63.533 63.533

Balans

BORGSTELLINGEN Totaalbedrag

Kenmerken

Financiers

31-12-12

Borgstellingen Stichting Thús Wonen Stichting Vastgoed Pasana Bibliotheek De Westereen

8.193.039

100% borg

BNG en SVN

1.249.725

100% borg

BNG

52.412

100% borg

BNG

Indirecte borgstelling (via de WSW) Woonzorg Nederland Stichting Thús Wonen

4.712.387

50% achtervang

NWB en BNG

19.343.457

50% achtervang

BNG

(samen met het rijk) Totaal

33.551.020

Specificatie borgstellingen Stichting Thús Wonen Financier

Oorspronkelijke

Stand per

Stand per

Hoofdsom

31-12-11

31-12-12

NV Bank Nederlandse gemeenten

1.316.928

1.216.989

1.199.905


2.418.858

2.056.799

2.001.458


2.324.645

2.068.630

2.010.572


544.536

254.117

217.814


2.897.399

946.502

729.336

SvN

245.041

27.773

-

SvN

347.569

136.353

109.354

NV Bank Nederlandse Gemeenten

4.537.802

550.961

-


3.403.352

1.451.842

1.192.069

2.949.571

1.068.431

732.530

20.985.701

9.778.398

8.193.039


Stichting Vastgoed Pasana Financier NV Bank Nederlandse Gemeenten

Oorspronkelijke

Stand per

Stand per

Hoofdsom

31-12-11

31-12-12

2.469.732

1.404.938

1.249.725

2.469.732

1.404.938

1.249.725

Bibliotheek Financier NV Bank Nederlandse Gemeenten

Oorspronkelijke

Stand per

Stand per

Hoofdsom

31-12-11

31-12-12

111.375

58.963

52.412

111.375

58.963

52.412

149

Balans

150

JAARVERSLAGEN

151

Jaarverslagen

152

Jaarverslagen

BEZWAARSCHRIFTEN EN KLACHTENAFHANDELING

INHOUDSOPGAVE Inleiding ..................................................................................................................................................... 148 Werkwijze en samenstelling van de commissie ................................................................................................ 148 Behandelde bezwaarschriften ........................................................................................................................ 149 Uitgebrachte adviezen Algemene kamer ......................................................................................................... 150 Uitgebrachte adviezen Ambtenarenkamer ....................................................................................................... 151 Uitgebrachte Bezwaarschriften Werk,Inkomen en Zorg..................................................................................... 152 Beslissing bestuursorgaan ........................................................................................................................... 153 Afhandelingsduur bezwaarschriften ................................................................................................................ 153 Klachtenregeling.......................................................................................................................................... 153

INLEIDING Hierbij bieden wij u het jaarverslag 2012 aan van de adviezen die de ‘Commissie van advies voor de bezwaarschriften’ vorig jaar heeft uitgebracht. Het uitbrengen van het jaarverslag is gebaseerd op artikel 19 van de “Verordening behandeling bezwaarschriften gemeente Dantumadeel”. In het verslag wordt aangegeven tegen welke besluiten een bezwaarschrift is ingediend, wat er geadviseerd en besloten is met betrekking tot deze bezwaarschriften en wat de totale afhandelingduur is. Indien nodig worden aanbevelingen gedaan. Daarnaast wordt verslag uitgebracht van de over 2012 ingediende klachten, als bedoeld in hoofdstuk 9 van de AWB. Dit alles ter verbetering van de verschillende beleidsterreinen en om bij te dragen aan de doelstellingen van het programma Verbeteren en Vernieuwen en inpassing in de ontwikkeling van de juridische kwaliteitszorg binnen de gemeente. Daarnaast wordt ook verslag gedaan van de bezwaarschriften van de Productgroep Werk, Inkomen en Zorg. Hiervoor is geen Commissie van Advies aangesteld maar wordt de bezwarenprocedure intern gevolgd.

WERKWIJZE EN SAMENSTELLING VAN DE COMMISSIE De Commissie is een onafhankelijke adviescommissie zoals bedoeld in artikel 7:13 van de Algemene wet bestuursrecht en onderverdeeld in twee Kamers:  De Ambtenarenkamer, deze Kamer behandelt bezwaarschriften op het gebied van Ambtenarenzaken;  De Algemene Kamer, behandelt overige bezwaarschriften gericht tegen besluiten van een bestuursorgaan als bijvoorbeeld bouwvergunningen. De taken en de werkwijze van de Commissie liggen vast in de Algemene wet bestuursrecht, nader uitgewerkt in de Verordening behandeling bezwaarschriften gemeente Dantumadeel. In het verslagjaar 2012 was de samenstelling van de Algemene - en Ambtenaren Kamer als volgt: Voorzitter: Leden: Plaatsvervangend lid: Secretaris: Plv. secretaris

De heer C. van der Ziel Mevrouw S.M.A. Twickler De heer G. Stellingwerf G. Wubs Mevrouw T.J. Krol-Buma Mevrouw M. Sanders

Werkwijze en samenstelling interne procedure Voor bezwaarschriften van de Productgroep Werk, Inkomen en Zorg horen een collegelid en medewerker de bezwaarmaker en adviseren het college welke beslissing op bezwaar moet worden genomen. De taken en werkwijze liggen vast in de Algemene wet bestuursrecht. Collegelid Medewerker/secretaris

de heer R. Dijksterhuis de heer J. Dijkstra

153

Jaarverslagen

BEHANDELDE BEZWAARSCHRIFTEN In totaal zijn er dit verslagjaar 50 bezwaarschriften binnengekomen. Per Kamer is het volgende aantal bezwaarschriften binnengekomen:  Algemene kamer 11  Ambtenarenkamer 1  Bezwaarschriften Werk, Inkomen en Zorg 38

(Pré)-mediation Alvorens een bezwaarschrift door de Algemene Kamer in behandeling wordt genomen, wordt eerst beoordeeld, of er mogelijkheden zijn om via bemiddeling de zaak alsnog op te kunnen lossen. In vier gevallen is een pré mediation traject opgestart. Hiervan heeft één tot een passende oplossing geleid. De andere drie hebben uiteindelijk de bezwaarschriftenprocedure gevolgd Voor Sociale zaken zijn 6 bezwaren ingetrokken na pre mediation.

Algemene Kamer Er zijn 11 bezwaren binnengekomen in 2012. Hiervan zijn 5 behandeld tijdens een hoorzitting: 2 bezwaarschriften waren niet-ontvankelijk; 2 ontvankelijk en ongegrond met een nadere motivering van het besluit; 1 ontvankelijk en deels gegrond t.a.v. de motivering: 3 bezwaarschriften zijn ingetrokken. 3 bewaarschriften zijn in 2012 nog niet behandeld. De Algemene Kamer heeft 4 keer vergaderd in 2012. Van de in 2011 binnengekomen bezwaarschriften zijn er nog 4 in 2012 afgehandeld. Van deze bezwaarschriften zijn er 3 behandeld in een hoorzitting. Deze zijn alle 3 ontvankelijk en ongegrond verklaard waarbij bij 1 bezwaarschrift de motivering is aangepast. In de zaak van het vierde bezwaarschrift is een nieuwe vergunning aangevraagd en deze is verleend. De 11 in 2012 binnengekomen bezwaarschriften hadden betrekking op de volgende vakgebieden/wettelijke regelingen:  Ruimtelijk ordening, bouw 9  Handhavingszaken 2 Het aantal bezwaarschriften is t.o.v. 2011 (26) gedaald.

Ambtenarenkamer In 2012 heeft de ambtenarenkamer niet vergaderd. Het binnengekomen bezwaarschrift wordt in overleg opgelost.

Bezwaarschriften Werk Inkomen en Zorg In het verslagjaar 2012 zijn er 38 bezwaarschriften behandeld. Deze bezwaarschriften hadden betrekking op de volgende regelingen:  Wet Werk en Bijstand 23  Bijstandsbesluit Zelfstandigen 7  Wet Maatschappelijke Ondersteuning 7  Ioaw 1 Vervolgens kunnen de ingediende bezwaarschriften worden onderverdeeld in de volgende onderwerpen:  Algemene bijstand 12  Maatregel 2  Terugvordering 3  Bijzondere bijstand 6  Bijstand zelfstandigen 7  Eigen bijdrage Wmo 3  Huishoudelijke hulp 2  Woonvoorziening 1  Collectieve vervoer 1 Ioaw 1

Wetgeving Wet dwangsom en beroep Op 1 oktober 2009 is de Wet dwangsom en beroep in werking getreden. De wet geeft burgers een rechtsmiddel in handen tegen te trage besluitvorming door bestuursorganen. Als het bestuursorgaan niet tijdig beslist op een aanvraag of een bezwaarschrift, heeft de burger recht op een dwangsom. Daarvoor moet het bestuursorgaan eerst schriftelijk in gebreke worden gesteld. Het bestuursorgaan heeft dan nog twee weken de tijd om alsnog een beslissing te nemen. Beslist het bestuursorgaan niet binnen twee weken, dan ‘verbeurt‘ het bestuursorgaan een dwangsom aan de aanvrager/bezwaarmaker voor iedere dag dat het in gebreke is. De maximale dwangsom is per aanvraag € 1.260

154

Jaarverslagen per burger. Burgers kunnen een dwangsom opleggen aan bestuursorganen bij het niet naleven van de wettelijk voorgeschreven beslistermijnen. In 2012 is hier geen gebruik van gemaakt.

UITGEBRACHTE ADVIEZEN ALGEMENE KAMER In de onderstaande tabel zijn de afgehandelde bezwaarschriften naar vakgebied/wettelijke regeling uitgesplitst. Per vakgebied/wettelijke regeling wordt het aantal bezwaarschriften weergegeven. Totaal afgehandeld 2012 (inclusief 4 van 2011)  

Advies ongegrond

Advies (gedeeltelijk) gegrond

Advies nietontvankelijk/ kennelijk ongegrond

5

1

2

Ruimtelijke ordening Handhaving

Ingetrokken

1 2

Totaal

Toelichting op uitgebrachte adviezen: Zoals uit de tabel kan worden opgemaakt was het advies bij 1 bezwaar (gedeeltelijk) gegrond. De reden hiervoor was dat een taxatierapport niet voldoende was meegenomen bij het besluit.

Ingetrokken bezwaarschriften Drie bezwaren zijn ingetrokken. Eén bezwaar is ingetrokken omdat erin overleg een oplossing is gezocht voor een deel van het bezwaar. Twee andere bezwaren zijn ingetrokken omdat de opgelegde dwangsom werd ingetrokken en er daarom geen procesbelang meer was.

UITGEBRACHTE ADVIEZEN DOOR DE AMBTENARENKAMER Het bezwaar wordt in overleg opgelost.

UITGEBRACHTE BEZWAARSCHRIFTEN WERK, INKOMEN EN ZORG In de onderstaande tabel zijn de afgehandelde bezwaarschriften naar onderwerp uitgesplitst. Per onderwerp wordt het aantal bezwaarschriften weergegeven.

Werk, Inkomen en Zorg    

Algemene bijstand Maatregel Terugvordering Bijzondere bijstand



Ioaw



 

Bijstandsbesluit zelfstandigen Woonvoorziening Eigen bijdrage Wmo Huishoudelijke hulp



Collectief vervoer

 Totaal

Totaal 2012 12 2 3 6

Advies ongegrond 1 1 1

Advies (gedeeltelijk) gegrond 3 2 2 4

Advies nietontvankelijk 3

5

1

1

7

Ingetrokken

1

2

1 3 2

1

4

1 2

1 1

5

13

1

1

1

38

6

14

155

Jaarverslagen Toelichting op uitgebrachte adviezen Zoals uit de tabel kan worden opgemaakt is het aantal ingetrokken bezwaarschriften relatief gezien redelijk hoog. Voor de algemene bijstand is de oorzaak gelegen in de in 2012 ingevoerde huishoudinkomenstoets welke later door de regering weer is ingetrokken, hetgeen heeft geleid tot intrekking, dan wel niet ontvankelijkheidsverklaring van de ingediende bezwaren hiertegen. Bij de zelfstandigen regeling zijn ook relatief veel intrekkingen. Dit komt omdat in de meeste gevallen al voor de behandeling van het bezwaar een oplossing gevonden is waardoor het bezwaar wordt ingetrokken. Algemene bijstand Hier zijn 3 bezwaren gegrond verklaard. 1 vanwege een opgelegde verplichting, welke niet als verplichting kon worden opgelegd. Bij één was men er vanuit gegaan dat met een contract van 32 uur men meer zou verdienen dan de norm en was de uitkering beëindigd. Dit was echter een jongere (samenwonend met een persoon ouder dan 23 jaar) waarvoor lagere lonen gelden waardoor men onder de voor hen geldende bijstandsnorm bleef. En bij de laatste kon niet worden aangetoond dat belanghebbende buiten de gemeente zijn hoofdverblijf had. Bijzondere bijstand De gegrondverklaringen kwamen hierbij met name voort uit het feit dat men een stringenter beleid ging hanteren bij de dienst (conform de jurisprudentie) dit terwijl het bestaande en vastgestelde beleid van de gemeente meer ruimte gaf. In overleg met de afdeling is dit recht gezet, in die zin dat het bestaande beleid dient te worden toegepast. Terugvordering Bij één bezwaar is op basis van dringende redenen afgezien van terugvordering en bij de ander bleek dat belanghebbende nog kosten van woninginrichting diende te maken welke als redelijk konden worden aangemerkt waardoor de terugvordering verviel. Maatregel Bij de 2 gegronde maatregelen zijn op grond van de omstandigheden lagere maatregelen opgelegd in bezwaar. Zelfstandigen Vanwege een foute rechtsgrond is het bezwaar gegrond verklaard. De uitkering was al als lening verstrekt vanwege teveel vermogen waardoor definitieve vaststelling na einde van het jaar niet meer nodig was. Woonvoorziening Dit betreft een traplift, welke o.a. in bezwaar is toegekend omdat een nader medisch advies uitwees dat belanghebbende geen trap meer kon lopen. Waarbij overigens in het in de primaire fase afgegeven advies was aangegeven dat belanghebbende nog wel gebruik kon maken van de trap. Huishoudelijke hulp Men was bij de berekening van het aantal uren HH uitgegaan van een seniorenwoning terwijl het huis als een eengezinswoning kon worden aangemerkt.

BESLISSING BESTUURSORGAAN Algemene Kamer Het bestuursorgaan dat bevoegd is te beslissen op de bezwaarschriften is in één geval afgeweken van het advies van de commissie. De commissie had geadviseerd om over te gaan tot volledige toekenning van onkostenvergoeding. Het college heeft besloten tot een gedeeltelijke onkostenvergoeding.

Ambtenarenkamer Niet van toepassing.

Werk Inkomen en Zorg Van de in 2012 gegeven adviezen is door het college niet afgeweken.

156

Jaarverslagen

AFHANDELINGSDUUR BEZWAARSCHRIFTEN Het bestuursorgaan beslist binnen zes weken of – indien een commissie als bedoeld in artikel 7:13 Awb is ingesteld – binnen 12 weken na ontvangst van het verstrijken van de termijn voor het indienen van bezwaren. De beslissing kan eenmaal voor ten hoogste zes weken worden verdaagd. Verder uitstel is mogelijk voor zover de indiener van het bezwaarschrift daarmee instemt en andere belanghebbenden daardoor niet in hun belangen kunnen worden geschaad of ermee instemmen.

Algemene Kamer 2011/2012 Binnen 12 weken na het verstrijken van de termijn voor het indienen van bezwaren 4  Binnen 18 weken na het verstrijken van de termijn voor het indienen van bezwaren 0 (met verdaging)  Na 18 weken 4 Bovenstaande heeft betrekking op de bezwaarschriften die in 2012 zijn afgehandeld na een hoorzitting (5 bezwaarschriften uit 2012 , 3 uit 2011). 

De termijn overschrijding heeft in één zaak te maken met het laten opstellen van een nieuw taxatierapport. De drie andere bezwaren zijn alle drie bezwaren tegen dezelfde vergunning. De afhandeling van deze bezwaren heeft vertraging opgelopen omdat er diverse gesprekken hebben plaatsgevonden en als gevolg daarvan gezocht is naar andere oplossingen voor deze vergunning.

Bezwarenafhandeling Werk Inkomen en Zorg   

Binnen 6 weken na het verstrijken van de termijn voor het indienen van bezwaren Binnen 12 weken na het verstrijken van de termijn voor het indienen van bezwaren Na 12 weken

17 10 11

Bij de zaken die langer dan 12 weken hebben geduurd zaten bezwaren waarin de belanghebbende telkenmale verzochten om uitstel van de hoorzitting, de advocaat vroeg om uitstel voor het indienen van nadere gronden van bezwaar, nader medisch advies is opgevraagd , dan wel nader onderzoek n.a.v. nieuw gebleken feiten e.d. nodig was. Ook waren we in 1 zaak in onderhandeling met een advocaat wat uiteraard langer heeft geduurd dan de gebruikelijke 12 weken.

Nieuwe ontwikkelingen Intergemeentelijke Commissie van Advies Inmiddels verricht de gemeente Dantumadiel ook de werkzaamheden op het gebied van Werk en Inkomen voor de gemeente Kollumerland. De gemeente Kollumerland heeft verzocht ook de bezwaarschriften in behandeling te nemen en af te handelen. Externe advisering aan het college is momenteel tijdelijk ondergebracht bij de Commissie van Advies voor de algemene bezwaarschriften van de gemeente Kollumerland. Medewerkers van de gemeente Dantumadiel bereiden de zaken voor, vertegenwoordigen de gemeente Kollumerland en handelen de zaken af. Aangezien de gemeente Kollumerland geen voorstander is van interne behandeling (collegelid en medewerker) en ook in Dongeradeel en Dantumadiel reeds eerder is gesproken over een onafhankelijke Commissie van Advies voor Werk, Inkomen en Zorg wordt momenteel onderzocht of een intergemeentelijke Commissie van Advies hiervoor kan worden opgericht. Daarnaast wordt ook in overweging genomen of er aanleiding is één intergemeentelijke Commissie van Advies voor algemene bezwaarschriften in te stellen.

157

Jaarverslagen

OVERZICHT JURIDISCHE PROCEDURES Overzicht van alle in 2012 afgeronde tegen de gemeente gevoerde gerechtelijke Procedure Gemeente krijgt ongelijk Beroep tegen geweigerde omgevingsvergunning Beroep inzake landschappelijke waardevolle weg

procedures Gemeente krijgt gelijk Ongegrond

Beroep inzake weigering omgevingsvergunning

ongegrond

Inzake verleende vrijstelling en vergunning voor opslagloods

ongegrond

Beroep tegen bijstand Beroep tegen Beroep tegen 8 dossiers Beroep tegen Beroep tegen

afwijzing bijzondere

ongegrond

terugvordering uitkering WOZ-waarde

ongegrond allen ongegrond

158

bouwleges bouwleges

Compromis gesloten Gegrond

ongegrond.

Jaarverslagen

KLACHTENREGELING DANTUMADIEL Dagelijks zijn er veel contacten tussen de gemeente en haar inwoners, zowel persoonlijk, telefonisch als schriftelijk. Doorgaans gaat dat goed, maar soms gaat er ook wel eens wat fout. Wij kunnen daardoor met klachten te maken krijgen. Een klacht is elke mondelinge of schriftelijke uiting van onvrede over een gedraging van een medewerker of bestuursorgaan. Als burgers klachten hebben wil de gemeente dat graag weten en er waar nodig ook iets aan doen. Naast het goed afhandelen van de klachten is het ook van belang dat van de klachten wordt ‘geleerd’. Welke klachten kunnen bijvoorbeeld worden voorkomen door de werkwijze van de gemeente en haar medewerkers te veranderen?. Door de klachten te analyseren ontstaat inzicht in op te lossen knelpunten. Voor het behandelen van klachten wordt in onze gemeente een speciale klachtenregeling gebaseerd op hoofdstuk 9 van de AWB gevolgd. Dit wordt de interne klachtenprocedure genoemd. De interne klachtenprocedure is een verplichte voorfase voordat een klager een beroep kan doen op de Nationale Ombudsman.

Klachtenfunctionaris Dantumadiel heeft sinds 1998 een onafhankelijke klachtenfunctionaris. Hij doet onderzoek naar de ingediende klachten. De klachtenfunctionaris stelt de klager in de gelegenheid om zijn/haar standpunt mondeling toe te lichten tijdens een hoorzitting. Ook de medewerker of het bestuursorgaan kan tijdens deze hoorzitting zijn of haar visie naar voren brengen. Vervolgens brengt de functionaris advies uit aan het college van burgemeester en wethouders. Het college neemt de uiteindelijke beslissing over de klacht.

Interne klachten In 2012 heeft de gemeente twee in 2011 ingediende klachten afgerond, één daarvan was gericht tegen een gebrekkige communicatie en is gegrond verklaard. De tweede is ongegrond verklaard. In 2012 zijn zeven klachten ingediend, waarvan twee nog in behandeling zijn. De klachten bestaan meestal uit verschillende onderdelen waarbij dan soms op enkele onderdelen klager (deels) in het gelijk wordt gesteld en op andere onderdelen klager (deels) in het ongelijk wordt gesteld. Eén van de ingediende klachten is niet in behandeling genomen omdat het eigenlijk een handhavingsverzoek betrof. De tweede klacht bestond uit vijf onderdelen waarvan er twee gegrond (slechte bereikbaarheid en slechte communicatie) en drie ongegrond (fouten in budgetbeheer) zijn verklaard. De derde klacht bestond uit drie onderdelen waarvan er twee gegrond (te late en geen reactie op brieven) en één ongegrond (geen sprake van onheuse bejegening). De vierde klacht bestond uit twee onderdelen waarvan één gericht was tegen de burgemeester, deze is ongegrond verklaard (geen onredelijk gebruik bevoegdheden), de tweede is deels gegrond verklaard (onnodig verstrekken van informatie aan derden, het betrof echter geen vertrouwelijke informatie). De vierde klacht bestond uit drie onderdelen welke alle drie ongegrond zijn verklaard (geen gebruik ongepast geweld of onheuse bejegening).

Nationale Ombudsman Nadat binnen de gemeente de interne klachtenprocedure is doorlopen en de indiener van de klacht het niet eens is met de beslissing dan kan de klager bij de externe klachtenvoorziening, de Nationale Ombudsman, terecht. De gemeente Dantumadiel is al sinds 1 januari 1999 aangesloten bij de Nationale Ombudsman. In 2012 zijn er zeven klachten ingediend bij de Nationale Ombudsman. Drie klachten zijn doorgestuurd naar de gemeente om in behandeling te nemen, twee zijn met interventie opgelost en drie klachten zijn niet in behandeling genomen.

159

Jaarverslagen

160

Bijlagen

BIJLAGEN

161

Bijlagen

162

Bijlagen

SINGLE INFORMATION SINGLE AUDIT (SISA)

163

Ontvanger

D9

Juridische grondslag

Nummer

OCW

Specifieke uitkering

Departement

Bijlagen

Onderwijsachterstandenbeleid 20112014 (OAB)

Gemeenten

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

Aard controle R

I N D Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Aard controle R

I C A T O R E N Besteding (jaar Opgebouwde T) aan afspraken reserve ultimo over voor- en (jaar T-1) vroegschoolse educatie met Deze indicator is bevoegde bedoeld voor de gezagsorganen tussentijdse van scholen, afstemming van houders van de juistheid en kindcentra en volledigheid van peuterspeelzalen de (conform artikel verantwoordingsi 167 WPO) nformatie.

Aard controle R

Aard controle nvt

Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: D9 / 01 D9 / 02 D9 / 03 D9 / 04

I&M

E27B

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen

€ 90.075 Hieronder per regel één beschikkingsnu mmer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsi nformatie

€0 Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen

€0 Overige bestedingen (jaar T)

€0 Toelichting afwijking

Eindverantwoord ing Ja/Nee

Aard controle Aard controle R Aard controle R Aard controle Aard controle n.v.t. n.v.t. n.v.t. Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: E27B / 01 E27B / 02 E27B / 03 E27B / 04 E27B / 05

1 872390 Shared € 1.410 Space adv. 2 965439 Manifest € 5.024 verkeersveiligh

SZW

G1C-1

3 859051 Gemeentelijke infra Het totaal aantal Wet sociale werkvoorziening (Wsw) geïndiceerde Gemeentedeel 2012 inwoners per gemeente dat Wet sociale werkvoorziening (Wsw) een Gemeenten verantwoorden hier alleen het dienstbetrekking heeft of op de gemeentelijk deel indien er in (jaar T) wachtlijst staat enkele of alle inwoners werkzaam zijn bij en beschikbaar een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr. is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T);

€0

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbest and in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren;

exclusief deel openbaar lichaam

exclusief deel openbaar lichaam Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: Indicatornummer: G1C-1 / 01 G1C-1 / 02

0,00

164

0,00

€0 € 5.024

€ 123.151

B. Altena 0511426223 B. Altena 0511426223 B. Altena 0511426223

Ja Nee

Ja


Ontvanger

G1C-2


Nummer

SZW


Departement

Bijlagen

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C1)

Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsi nformatie voor die gemeente invullen

I N D Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T1);

I C A T O R E N Het totaal aantal Het totaal aantal inwoners dat is gerealiseerde uitgestroomd uit arbeidsplaatsen het voor werknemersbest geïndiceerde and in (jaar T-1), inwoners in (Tuitgedrukt in 1), uitgedrukt in arbeidsjaren; arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam


Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;


inclusief deel openbaar lichaam Aard controle Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R n.v.t. Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: G1C-2 / 01 G1C-2 / 02 G1C-2 / 03 G1C-2 / 04 G1C-2 / 05

SZW

G2

I Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB I.1 WWB: algemene bijstand

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

1 1891 (Dantumadiel) Besteding (jaar T) algemene bijstand

€ 5.563.809

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

I. 5 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

202,93

17,33

€ 109.567 Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Aard controle Aard controle n.v.t. n.v.t. Indicatornummer: Indicatornummer: G2 / 03 G2 / 04

€ 298.281 I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en Besteding (jaar T) IOAZ gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

15,15


I. 2 Wet inkomensvoorziening oudere en Besteding (jaar T) IOAW gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

286,25 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

€ 974 Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)


€ 76.260 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhou d beginnende zelfstandigen

€ 14.383 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhou d beginnende zelfstandigen


€ 63.860 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

€ 3.733

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 09

€0

165

Ontvanger

G3


Nummer

SZW


Departement

Bijlagen


Besteding (jaar T) levensonderhou d gevestigde Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) zelfstandigen (exclusief Bob) 2004 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)


I N D Besteding (jaar T) kapitaalverstrekk ing (exclusief Bob)

I C A T O Baten (jaar T) levensonderhou d gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

R E N Baten (jaar T) kapitaalverstrekk ing (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar Besteding (jaar T) aan T) Bob onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: G3 / 01 G3 / 02 G3 / 03 G3 / 04 G3 / 05 G3 / 06

€ 52.582 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

€ 105.500 € 9.475 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskoste n Bob als

€ 66.637

€ 22.333

Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: Indicatornummer: G3 / 07 G3 / 08

SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB) Wet participatiebudget (WPB)

€0 Besteding (jaar T) participatiebudge t

€0 Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's


Baten (jaar T) Waarvan baten Besteding (jaar (niet-Rijk) (jaar T) van T) Regelluw participatiebudge educatie bij roc’s t Dit onderdeel is van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: G5 / 01 G5 / 02 G5 / 03 G5 / 04 G5 / 05

€ 952.863 Het aantal door de gemeente in (jaar T) ingekochte trajecten basisvaardighed en

Aard controle D1

€ 126.246 € 27.806 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in (jaar T) behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de outputverdeelmaatstav en uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.

€0

€0

Besteding 2011 aan jeugdgezondheid szorg, maatschappelijk e ondersteuning jeugd, afstemming

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011?

Aard controle D1

Indicatornummer: Indicatornummer: G5 / 06 G5 / 07

VWS H10_2010 Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin (BDU CJG)_Hernieuwde uitvraag 2008 tot en met 2011 Tijdelijke regeling CJG Gemeenten

44 Besteding 2008 aan jeugdgezondheid szorg, maatschappelijk e ondersteuning jeugd, afstemming Aard controle R

15 Besteding 2009 aan jeugdgezondheid szorg, maatschappelijk e ondersteuning jeugd, afstemming Aard controle R

Besteding 2010 aan jeugdgezondheid szorg, maatschappelijk e ondersteuning jeugd, afstemming Aard controle R

Aard controle R

Aard controle D1

Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: H10_2010 / 01 H10_2010 / 02 H10_2010 / 03 H10_2010 / 04 H10_2010 / 05

€ 280.468

166

€ 379.208

€ 430.961

€ 424.921

Ja

€0

Bijlagen

AFSCHRIJVINGSTERMIJNEN Termijnen Huisvesting en inrichting  Gebouwen  Gronden  Verbouw en renovatie  Houten tijdelijke gebouwen  Dakbedekking, energiebesparende maatregelen, meubilair en stoffering  Bliksemafleiders

40 0 20 15 15 10

Installaties en dergelijke  Liftinstallaties, CV-installaties en lichtinstallaties  Lichtdrukmachines, archiefsystemen, verkeerslichten, belijningmachines en geluidmeetapparatuur  Koel- en vrieskasten  Overige keukeninventaris  Telefooninstallaties en bekabeling data- en telecomnet  Videoapparatuur  Schrobmachine

10 6 15 8 5 6

Immateriële activa  Bijdrage bodemonderzoeken  Opstellen nota's (voorzover gekoppeld aan investeringen)  Subsidies en renteloze leningen

10 10 10

Voertuigen  Brandblusvoertuigen  Veegauto's  Huisvuilauto's, kolkenzuigers en vrachtauto's  Tractoren en aanhangwagens  Bestelauto's

15 10 9 10 8

15

Automatisering  Systemen (software)  Apparatuur (hardware)

5 3

Belastingen  Periodiek taxaties WOZ

4

Begraafplaatsen  Aanleg  Overige voorzieningen

40 25

Brandblusmiddelen  Verbindingsmiddelen (alarmontvangers, mobiele telefoons, portofoons en mobilofoons)  Bluskleding en helmen  Overige materialen

7 15 10

167

Bijlagen Termijnen Onderwijsvoorzieningen  Permanente voorzieningen, aanpassingen en ov.onderhoud buitenkant  Dakbedekking en lichtkoepels  Boeiboorden  Noodlokalen  Meubilair  Onderwijsleerpakketten, leermiddelene en beveiliging schoolgebouwen

40 20 25 15 25 10

Sportvoorzieningen  Bouw/renovatie gymnastieklokalen, sportallen en zwembaden  Aanleg sportvelden en overige accommodaties  Bouw kleedaccommodaties  Installaties  Inrichtingskosten sportaccommodaties  Gymnastiekmaterialen, afrasteringen en ballenvangers

40 40 30 15 20 10

Speelterreinen  Aanleg  Inrichting

10 5

Torens, kerken en molens  Restauratiekosten

25

Markten  Nutsvoorzieningen  Overige voorzieningen

15 10

Materieel gemeentelijk beheer  Sneeuwploegen  Machines, schaftwagens en tractoren  Overig materieel gladheidsbestrijding  Minicontainers

12 10 10 12

Straten, pleinen en wegen  Aaleg, reconstructie en herinirichting  Straatverlichting  Kunstwerken (bruggen, viaducten en dergelijke)  Parkeervoorzieningen en verkeersveiligheidsvoorzieningen  Straatmeubilair

25 25 25 10 5

Waterbeheer  Aanleg vaarten en vijverpartijen  Haven- en sluiswerken  Beschoeiingen en overige voorzieningen

40 25 15

Parken, plantsoenen en tuinen  Aanleg (inclusief beplanting)  Overige voorzieningen

30 10

Riolering  Storingsmelders

12

Voor vervanging van rioleringen is voorzien in het gemeentelijk rioleringsplan (GRP). Bovengenoemde opsomming is niet uitputtend. Voorts blijft het in incidentele gevallen, bijvoorbeeld indien de werkelijke levensduur sterk afwijkt, mogelijk af te wijken van de in deze bijlage genoemde afschrijvingstermijnen.

168

JAARREKENING 2012 Versie 23 april 2013

Recommend Documents