Inleiding Over de Nederlandse Zendingsraad Verslag van bestuur en directie Balans per 31 december

Stichting De Nederlandse Zendingsraad Jaarverslag 2015

Inhoudsopgave Inleiding ..................................................................................................................................... 3 Over de Nederlandse Zendingsraad ......................................................................................... 5 Verslag van bestuur en directie ................................................................................................ 7 Balans per 31 december 2015 ................................................................................................ 10 Staat van baten en lasten over 2015 ....................................................................................... 12 Kasstroomoverzicht ................................................................................................................ 13 Toelichting algemeen .............................................................................................................. 15 Toelichting op de balans.......................................................................................................... 17 Toelichting op de staat van baten en lasten ........................................................................... 21 Overige gegevens ................................................................................................................... 25

Stichting De Nederlandse Zendingsraad * Jaarverslag 2015

2

Inleiding Het bestuur van de Nederlandse Zendingsraad heeft dit jaarverslag vastgesteld op 9 april 2016. De Raad gaf er op 22 april 2016 zijn goedkeuring aan. In de financiële verantwoording op de volgende pagina’s kunt u zien dat het exploitatietekort over het verslagjaar ruim € 102.000 bedroeg. Dat is aanzienlijk, maar toch zo’n € 11.000 lager dan begroot. Het tekort werd onttrokken aan het bestemmingsfonds TussenRuimte en aan de Bestemmingsreserves. Het bestuur beseft dat het werk van de Zendingsraad niet mogelijk is zonder de betrokkenheid van de leden en de bijdragen die zij voor de uitvoering van de activiteiten beschikbaar maken. Daarom spreken we onze dank uit aan de kerken en organisaties die het werk van de NZR mede mogelijk maken. Driebergen, 22 april 2016

H. Makkinga voorzitter

M. Zoeteweij penningmeester


3


4

Stichting De Nederlandse Zendingsraad Hoofdstraat 51 T: (0343) 745245 3971 KB Driebergen-Rijsenburg E: [email protected] KvK Amsterdam 41200998 I: www.zendingsraad.nl Doelstelling De Nederlandse Zendingsraad (NZR) is het landelijk platform voor protestantse kerken en organisaties op het terrein van missionair werk in binnen- en buitenland. Het platform biedt ruimte voor een brede en gevarieerde ontmoeting tussen vertegenwoordigers van oecumenische en van evangelische stromingen, tussen kerkelijke zending en geloofszending, tussen de gevestigde kerken en de migrantenkerken. Kernactiviteiten  Adviseren en bevorderen van communicatie en overleg tussen de aangesloten kerken en organisaties;  Stimuleren van de bezinning op de missionaire uitdagingen voor kerken en organisaties, zowel in andere werelddelen als ook in de context van Europa en Nederland, d.m.v. studiedagen, werkgroepen en themagerichte agendering van de NZR raadsvergaderingen;  Functioneren als luisterpost en verkenner om (inter)nationaal belangwekkende ontwikkelingen m.b.t. de relatie van kerk, cultuur en samenleving te signaleren;  Initiëren en coördineren van gezamenlijke missionaire programma's en projecten;  Participeren, namens de aangesloten kerken en organisaties, in het missionaire werk van de Wereldraad van Kerken;  Onderhouden van relaties met internationale oecumenische instanties, zoals missionaire raden en organen binnen en buiten Europa;  Optreden als vertegenwoordiger van de aangesloten kerken en organisaties naar interkerkelijke samenwerkingsorganen in Nederland, zoals de Raad van Kerken, de Katholieke Vereniging voor Oecumene (KVO) en de Commissie Missionaire Beweging Religieuzen (CMBR), MissieNederland en de vereniging van christelijke migrantenkerken SKIN, evenals in voorkomende gevallen naar de overheid;  Uitgeven van het kwartaaltijdschrift TussenRuimte, oecumenisch tijdschrift voor missionaire en interculturele theologie. Structuur van de zendingsraad De Nederlandse Zendingsraad is een stichting, opgericht in 1929. De raad bestaat uit vertegenwoordigers van de 22 leden (aangesloten kerken en missionaire organisaties). De formele vergadering van de raadsleden vindt ten minste twee maal, maar als regel drie maal per jaar plaats. De raad is, ingevolgde de vigerende statuten van 2004, bevoegd tot vaststelling van beleidsplannen, begroting, jaarverslag en jaarrekening, voorts de benoeming van de voorzitter van het bestuur en de bekrachtiging van de benoeming van de directeur. De raad delegeert de uitvoering van het werk en de voorbereiding van raadsbesluiten aan het bestuur. Het bestuur van de zendingsraad bestaat uit minimaal vijf en maximaal zeven personen. Conform de statuten behartigt het bestuur de belangen van de zendingsraad, is bevoegd alle daden van beheer en beschikking te verrichten en begeleidt de directeur in de uitvoering van het vastgestelde beleid. Per 31 december 2015 was het bestuur als volgt samengesteld: Dhr. C.L. Maas Dhr. H. Makkinga (voorzitter) Mw. E. Spee Dhr. W. van ’t Spijker (secretaris) Dhr. M. Zoeteweij (penningmeester) Vacature Voor de uitvoering van het beleidsplan beschikt de zendingsraad over een klein bureau, dat wordt aangestuurd door dhr. G. Noort (directeur). De totale arbeidsformatie bedraagt per ultimo december 2015 twee fte (3 medewerkers). Naast de medewerkers in vaste dienst schakelt de Zendingsraad enkele zzp’ers in om de uitvoering van het werk te kunnen realiseren. Het bestuur wordt in de uitoefening van zijn taken ondersteund door de Commissie Financiën en Administratie. Deze commissie bereidt de begroting en de jaarrekening voor en adviseert het bestuur over het financiële beleid.


5


6

Verslag van bestuur en directie Uitvoering beleid In het verslagjaar richtte de Zendingsraad zich, in overeenstemming met het strategisch beleid 2012-2016, opnieuw op twee thema’s, namelijk de impact van migratie op missionair werk en de voortgaande bezinning op zending (zowel m.b.t. actuele ontwikkelingen in het uitvoerende werk als ook m.b.t. recente mission statements van de Wereldraad van Kerken, de Rooms-Katholieke Kerk en de Lausanne Beweging). Daarbij gold als uitgangspunt dat er ruimte diende te blijven voor direct dienstverlenende activiteiten voor de leden van de raad en voor het inspelen op actuele ontwikkelingen in het missionaire werk. Ook in 2015 werd ingezet op het realiseren van ‘keten-activiteiten’. De inhoud van het blad TussenRuimte, geagendeerde onderwerpen tijdens de raadsvergaderingen, betrokkenheid bij netwerken en andere activiteiten dienden een keten te vormen, resulterend in herkenbare ‘producten’. De Zendingsraad kon in het verslagjaar m.b.t. de bovengenoemde twee aandachtsvelden een substantiële bijdrage leveren. Zo leidden de activiteiten rondom het eerste aandachtsveld (impact migratie) in het najaar van 2015 onder meer tot intensief overleg over een adequate reactie van missionaire organisaties op de stroom migranten naar Europa. Het tweede aandachtsveld (betekenis zending) leidde onder meer tot het gereed maken van een uitgave over trends in uitzendbeleid (te publiceren in de in het verslagjaar gestarte reeks NZR Cahiers). Daarnaast speelde de NZR ook een voortrekkersrol in het schrijven en redigeren van een Engelstalig handboek over missionair werk in Europa, met name bedoeld voor theologisch onderwijs en beroepskrachten. Dit betrof een samenwerkingsproject met de zendingsafdeling van de Wereldraad van Kerken. In het verslagjaar zette de Zendingsraad opnieuw in op missiologisch onderwijs en missionaire training, vanwege aanhoudende vraag uit het werkveld. Deze lijn is niet alleen voortgezet, maar ook enigszins uitgebouwd. Dit genereerde een bescheiden inkomstenstroom, die als zodanig echter geenszins een adequaat antwoord vormde op de structurele exploitatietekorten. De NZR speelde op de genoemde vraag dan ook primair in vanwege de mogelijkheid om bij te dragen aan de bezinning op missionair werk en om feeling te blijven houden met de academische missiologische reflectie. De activiteiten droegen daarmee in directe zin bij aan het realiseren van een kerndoelstelling van het werk van de Zendingsraad. De NZR sloot begin 2015 een strategisch partnerschap met MissieNederland. In dat kader werkten de twee organisaties onder meer samen in het faciliteren van MemberCare Nederland, in de uitgave van TussenRuimte en in het organiseren van studiedagen en het faciliteren van beraadsgroepen. Tot het verder terugdringen van het exploitatietekort heeft deze samenwerking in het verslagjaar niet geleid. In het daaraan voorafgaande jaar 2014 was dit wel het geval, met name in relatie tot de lagere huisvestigingskosten. De personeelskosten zijn vrijwel op gelijk niveau gebleven. De personeelsformatie bleef gehandhaafd op twee volledige arbeidsplaatsen (drie medewerkers). De stafmedewerker van de Zendingsraad, tijdelijk aangesteld in september 2014, kreeg in het verslagjaar een vaste aanstelling voor 0,8 fte. Kantoor-, publiciteits- en programmakosten bleven grotendeels binnen de begroting. Wel zorgden de energielasten voor een financiële tegenvaller. In overleg met de verhuurder wordt nagegaan welke maatregelen kunnen worden genomen om de stookkosten tot een aanvaardbaar bedrag terug te brengen. Betere isolatie van het pand zal naar verwachting in 2016 kunnen worden gerealiseerd.

Beleggingsbeleid De financiële reserves van de Zendingsraad hebben als doel de exploitatie van de stichting, het dekken van financiële risico’s en het financieren van toekomstige activiteiten. De reserves waren in 2015 voor circa 80% belegd in effecten. Het bestuur acht dit noodzakelijk, omdat de teruglopende participantenbijdragen en de zeer lage rente op spaartegoeden niet


7

volstaan om de activiteiten van de stichting op langere termijn te continueren. Het bestuur acht het om dezelfde reden gewenst niet alleen in vastrentende obligaties of obligatiefondsen te beleggen, maar deels ook in aandelenfondsen. Het is zijn verwachting dat de rendementen op aandelen die op obligaties overtreffen. De beleggingen worden op grond van een overeenkomst voor vermogensbeheer beheerd door ING. In deze overeenkomst zijn zowel het risicoprofiel als het duurzame en ethische karakter van de beleggingen vastgelegd. In een periodiek overleg met de vermogensbeheerder wordt toegezien op de handhaving van de gestelde voorwaarden. De beleggingsresultaten worden direct ten behoeve van de doelstellingen en organisatiekosten aangewend en zijn niet bestemd voor vermogensgroei. Ter dekking van het risico van koersdalingen van de beleggingen is een reserve gevormd.

De toekomst van de NZR De uitvoeringskosten van de NZR namen in het verslagjaar, in tegenstelling tot de jaren daarvoor, niet verder af. Het bestuur constateert dat verdere kostenbesparing op huisvesting en activiteiten niet meer dan marginaal kunnen zijn. Het onderkent tevens dat een verder terugbrengen van de arbeidsformatie gevolgen heeft voor de uitvoerbaarheid van kerntaken. Gezien de door het bestuur vastgestelde beleidsdoelstellingen voor de periode 2013-2016, is het vooralsnog niet gewenst de werkorganisatie in te krimpen. Het voorgaande betekent dat, bij gelijkblijvend beleid, de organisatie in de komende jaren structurele exploitatietekorten zal houden en dat het vermogen verder zal slinken. Het bestuur zal bij de opstelling van het meerjarenbeleid voor de periode 2017-2020 daarom kaders formuleren voor de toekomstige positionering van de Zendingsraad en het financiële beleid. De tekorten kunnen vooralsnog gedeeltelijk worden gedekt door beleggingsresultaten, maar deze zijn per definitie wisselend en niet voldoende om de tekorten te dekken. Het bestuur beseft dat ook de contributies van de aangesloten kerken en organisaties onder neerwaartse druk staan, zodat de vaste lasten grotendeels gedekt moeten worden door variabele inkomsten uit beleggingen.

2015 in cijfers Hierna volgen de balans en rekening van baten en lasten van de NZR over 2015.


8


9

Balans per 31 december (na verdeling saldo boekjaar)

2015 €

Activa

€ Materiële vaste activa Kantoorinventaris Effecten Ter beurze genoteerd Niet ter beurze genoteerd Beleggersrekening

€

2014 €

2.633

2.038.375 2.278 3.544

6.177

2.187.286 2.278 1.158 2.044.197

Vorderingen Participanten en debiteuren Vooruit betaalde en nog te vorderen posten

6.810

2.190.722

125 6.975 6.810

Liquide middelen Spaartegoeden / deposito's Betaalrekeningen

350.080 3.210

TOTAAL ACTIVA


7.100

294.169 5.882 353.290

300.051

2.406.930

2.504.050

10

2015

Passiva € Reserves en fondsen Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen

2014

€

€

225.000 2.143.742 6.378

€

225.000 2.240.415 12.078 2.375.120

Kortlopende schulden Crediteuren Vooruit ontvangen en nog te betalen posten

17.737 14.073

TOTAAL PASSIVA


2.477.493

13.270 13.287 31.810

26.557

2.406.930

2.504.050

11

Staat van baten en lasten Baten

2015 werkelijk €

2015 begroting €

2014 werkelijk €

70.200

70.000

69.200

70.200

70.000

69.200

6.628 74.643

78.000

6.423 238.849

81.271

78.000

245.272

52 900

1.000

47 1.260

952

1.000

1.307

152.424

149.000

315.779

Lasten Personeelskosten Huisvesting bureau incl. servicekosten Kantoor- en algemene kosten Reiskosten Publiciteits- en programmakosten Beleggingskosten Incidentele lasten

-171.318 -12.005 -31.020 -7.300 -16.778 -16.351 -24

-177.000 -9.000 -30.000 -8.500 -22.000 -16.000

-169.464 -8.761 -28.238 -8.867 -19.114 -16.135 -1.000

Som der lasten

-254.796

-262.500

-251.579

Saldo van baten en lasten

-102.373

-113.500

64.200

-96.673 -5.700 -102.373

-113.500

-308.300 372.500

-113.500

64.200

Bijdragen van aangesloten kerken en organisaties inzake: NZR

Overige baten Doorberekende kosten Rente en resultaat beleggingen

Giften Overige incidentele baten

Som der baten

Resultaatverdeling Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfondsen


12

Kasstroomoverzicht 2015 bedragen x € 1.000

Kasstroom uit activiteiten Totaal baten Totaal lasten Exploitatieresultaat Afschrijvingen Cash flow

2014

€

€

152 -255 -103 4 -99

317 -253 64 3 67

5

1

5

1

A Totaal kasstroom uit activiteiten

-94

68

Kasstroom uit investeringen Investeringen in materiële vaste activa Mutaties financiële vaste activa

147

3 30

B Totaal kasstroom uit investeringen

147

33

Mutaties in: Overige vorderingen en activa Kortlopende schulden

Kasstroom uit financieringen Mutaties langlopende schulden

-

-

C Totaal kasstroom uit financieringen

-

-

Totale kasstroom (A + B + C)

53

101

Saldo liquide middelen begin Totale kasstroom

300 53

199 101

Saldo liquide middelen eind

353

300


13


14

Toelichting algemeen Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is in lijn met richtlijn RJ640 opgesteld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op aanschaffingswaarde, onder aftrek van hierover berekende afschrijvingen. Financiële vaste activa Ter beurze genoteerde effecten zijn gewaardeerd op beurswaarde ultimo het boekjaar. Niet ter beurze genoteerde effecten zijn gewaardeerd op nominale waarde, eventueel onder aftrek van een voorziening indien incourant. De gerealiseerde resultaten zijn in de staat van baten en lasten opgenomen. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen, ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Grondslagen voor de bepaling van de baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.


15


16

Toelichting op de balans Materiële vaste activa € Aanschaffingswaarde per 1 januari 2015 Aanschaffingen 2015 Aanschaffingswaarde per 31 december 2015 Afschrijvingen tot en met 2014 Afschrijvingen 2015 Afschrijvingen tot en met 2015

Kantoorinventaris € 20.454 20.454 -14.277 -3.544 -17.821

Boekwaarde per 31 december 2015

2.633

De materiële vaste activa betreffen computer- en randapparatuur, die op het kantoor in gebruik zijn en de ontwikkelingskosten van de NZR-website. De afschrijving geschiedt gedurende 36 maanden. Financiële vaste activa Beleggingen De effectenportefeuille wordt beheerd door ING Vermogensbeheer. De daartoe gesloten beheersovereenkomst verplicht tot het beheren van een duurzame portefeuille met een neutraal beleggingsprofiel. Daarnaast wordt een ruime kaspositie aangehouden. Samenstelling effectenportefeuille Vastrentende waarden Aandelenfondsen Vastgoedfondsen

31-12-2015 31-12-2014 € € 952.023 1.397.886 989.417 718.802 96.935 70.598 2.038.375 2.187.286

Deelname Oikocredit 11,2139 participaties in het Oikocredit Nederland Fonds met een nominale waarde van € 2.278.

Vorderingen

Vooruit betaalde en nog te vorderen posten

Spaar- en depositorente Dividendbelasting Vooruitbetaalde en overige posten


31-12-2015 €

31-12-2014 €

4.160 846 1.804

2.914 1.241 2.820

6.810

6.975

17

Liquide middelen

31-12-2015 €

31-12-2014 €

ING private bankspaarrekening

350.080

294.169

Spaarrekeningen

350.080

294.169

632 2.578 3.210

557 5.325 5.882

353.290

300.051

Buitenlandse valuta ING bank Betaalrekeningen

Alle geldmiddelen staan ter vrije beschikking.

Reserves en fondsen (na verdeling saldo boekjaar)

31-12-2015 mutatie € €

Continuïteitsreserve Organisatie Bestemmingsreserves Reserve financiering activa Waardeverschillen beleggingen Reserve financiering besteding doelstelling

Bestemmingsfondsen Bestemmingsfonds Tussen Ruimte Totaal

225.000

31-12-2014 €

225.000

2.600 373.700 1.767.442 2.143.742

-3.600 66.900 -159.973 -96.673

6.200 306.800 1.927.415 2.240.415

6.378

-5.700

12.078

2.375.120

-102.373

2.477.493

Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve is gevormd voor risico's die NZR loopt met betrekking tot de continuïteit. De continuïteitsreserve bestaat uit: € 225.000 in verband met de organisatiekosten. Deze is gesteld op 1 maal de jaarlijkse personeelskosten, huisvestingskosten, kantoor- en algemene kosten, reiskosten exclusief publiciteits- en programmakosten. Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve Reserve financiering activa is gevormd ter grootte van de in de eigen bedrijfsmiddelen vastgelegde gelden. In verband met het neerwaartse koersrisico's op beleggingen in zowel aandelen- als obligatiefondsen, is een bestemmingsreserve Waardeverschillen beleggingen gevormd. Het neerwaartse risico wordt becijferd in een percentage dat periodiek door het bestuur wordt vastgesteld. Voor beleggingen in aandelenfondsen is dit percentage gesteld op 30, voor beleggingen in obligatiefondsen op 5. De NZR kampt met structurele exploitatietekorten. Voor de financiering daarvan is een Reserve financiering besteding doelstelling gevormd. Daaruit kunnen – bij bestuursbesluit – ook eventuele nieuwe initiatieven worden gefinancierd.


18

Bestemmingsfondsen Het bestemmingsfonds TussenRuimte is gevormd om de continuïteit van deze uitgave te waarborgen. Vooruit ontvangen en nog te betalen posten

Vakantietoeslag Accountantskosten Administratiekosten Bank- en beleggingskosten Vooruit ontvangen en overige posten

31-12-2015 € 6.255 2.650 800 4.237 131 14.073

31-12-2014 € 5.176 2.600 1.000 4.020 491 13.287

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurovereenkomst Met de Stichting URCO is een overeenkomst gesloten voor de huur van kantoorruimte, gelegen aan de Hoofdstraat 51 te Driebergen-Rijssenburg. Deze overeenkomst heeft een duur van 5 jaren en een maand, gerekend vanaf 1 december 2013. De huursom exclusief servicekosten bedraagt per 1 januari 2016 € 6.182 per jaar. Leaseverplichtingen In 2011 is een financieringsovereenkomst van een printer/kopieerapparaat gesloten. De looptijd van de financiering bedraagt 60 maanden. De maandelijkse termijn bedraagt € 258.


19


20

Toelichting op de staat van baten en lasten Realisatie 2015

Bijdragen van aangesloten kerken en organisaties € Deelnemersbijdragen PKN / Kerk in Actie Nederlands Bijbelgenootschap Zendingsgenootschap der Evangelische Broedergemeente Gereformeerde Zendingsbond Deputaten buitenlandse zending van de Christelijke Gereformeerde Kerken Doopsgezinde Zending Interserve Nederland Leprazending Nederland Stichting voor Zending en Diakonaat van de Bond van Vrije Evangelische Gemeenten Zendingscommissie Unie van Baptistengemeenten in Nederland Operatie Mobilisatie Wycliffe Bijbelvertalers Nederland De Verre Naasten Hervormde Bond voor Inwendige Zending Stichting Frontiers Nederland 3xM OMF Youth for Christ Nederlands Luthers Genootschap Nederlands Gereformeerde Kerken Geloof en Samenleving, Remonstrantse instelling voor diakonaat, zending en ontwikkelingssamenwerking Pinkster- en Evangeliegemeenten

Realisatie 2014 €

35.000 5.500

35.000 5.500

5.000 4.300

5.000 4.300

2.100 2.100 1.600 1.000

2.100 2.100 1.600 1.000

1.300

1.300

1.200 1.100 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

1.200 1.100 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

500 500 70.200

500 500 69.200

Vanwege de financiële positie van de NZR is in 2009 besloten de aangesloten kerkelijke organisaties een doorlopende korting van 30% te verlenen op de voor hen geldende contributie.


21

Realisatie 2015

Doorberekende kosten €

Begroting 2015 €

Reis- en verblijfkosten Overige doorberekende kosten

Realisatie 2014 €

1.366 5.262 6.628

2.706 3.717 6.423

Realisatie 2015

Resultaat beleggingen € Berekende waardeverschillen effecten Dividend beursgenoteerde aandelen Dividend Oikocredit Rente obligaties Rente bank- en girotegoeden

Begroting 2015 €

60.569 1.477 35 8.382 4.180 74.643 -16.351 58.292

Kosten beleggingen (algemene kosten) Netto beleggingsresultaat

Realisatie 2014 €

70.000 5.000

3.000 78.000 -16.000 62.000

226.323 1.309 35 8.226 2.956 238.849 -16.135 222.714

.

Beleggingsrendement Balanswaarde 01-01 Aan- en verkopen Waardeverschil Balanswaarde 31-12

2015

2014

2013

2012

2011

€ € € € 2.189.564 2.220.026 2.108.596 679.210 693.557 -209.479 -256.786 -27.011 1.261.305 675 60.568 226.324 138.441 168.081 -15.022 2.040.653 2.189.564 2.220.026 2.108.596 679.210

Opbrengst beleggingen Opbrengst overige geldmiddelen

70.463

235.893

151.456

191.481

-983

4.180 74.643

2.956 238.849

6.092 157.548

15.231 206.712

45.492 44.509

rendement beleggingen

3,4%

11,3%

7,2%

14,6%

-0,1%


22

Realisatie 2015

Personeelskosten € Salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten

Begroting 2015 €

130.146 17.865 14.511 8.796 171.318

Realisatie 2014 €

130.000 19.000 17.500 10.500 177.000

126.475 18.104 14.993 9.892 169.464

Per 31 december 2015 zijn er 3 personen in dienst van de Stichting, met een totale omvang van 2,0 fte (2014 = 3 / 2,0 fte). De NZR volgt de arbeidsvoorwaardenregeling voor de kerkelijk medewerkers van de Protestantse Kerk. De salariswijzigingen, die de Protestantse Kerk aan het einde van 2015 voorschreef, zijn nog in dit boekjaar toegepast. Realisatie 2015

Huisvestingskosten € Huur en servicekosten Klein onderhoud / huishouding

Begroting 2015 €

11.347 658 12.005

Realisatie 2014 €

8.000 1.000 9.000

5.733 3.028 8.761

Een onverwacht hoge afrekening van energiekosten over 2014 en 2015 leidde tot een begrotingsoverschrijding. Realisatie 2015

Bureau- en algemene kosten € Afschrijving en onderhoud ICT Kantoorbehoeften Porti Telefoon, e-mail en fax Reproductiekosten Lectuur- en literatuurkosten Vergader- en representatiekosten Administratiekosten Accountants- en advieskosten Vrijwilligerskosten Algemene en bankkosten

Begroting 2015 €

3.185 1.678 430 806 3.047 2.822 7.443 5.046 4.727 572 1.264 31.020

Realisatie 2014 €

2.500 2.000 1.000 1.000 2.000 3.000 3.000 9.500 3.000 1.500 1.500 30.000

2.440 2.146 861 870 3.068 2.901 4.080 6.121 2.799 1.572 1.380 28.238

De vergaderkosten bestaan uit de kosten van zaalhuur, techniek en consumpties voor diverse themabijeenkomsten en die van vergaderingen door raad en bestuur. Ook zijn de kosten van notuleren hierin opgenomen.


23

Realisatie 2015

Reiskosten congressen en vergaderingen € Reiskosten vergaderingen Congressen en seminars

Begroting 2015 €

Realisatie 2014 €

4.340 2.960

2.500 6.000

4.241 4.626

7.300

8.500

8.867

Internationale reizen, o.a. in het kader van de samenwerking met de Wereldraad van Kerken, Duitsland, Finland, Oostenrijk, Turkije, Indonesië, Engeland, Roemenië en Verenigde Staten van America. Doorbelaste reis- en verblijfkosten zijn bij ‘Doorberekende kosten’ als bate verantwoord.

Realisatie 2015

Publiciteits- en programmakosten € Consultaties Contributies Publicaties Website Beeld en redactie Overig

Begroting 2015 €

1.424 5.253 2.207 2.964 4.930 16.778

Realisatie 2014 €

2.000 6.000 3.500 9.000 1.500 22.000

842 4.270 4.659 3.219 6.124 19.114

De kosten van consultaties hebben betrekking op deelnemersbijdragen t.b.v. (internationale) congressen en studiebijeenkomsten. De daaraan verbonden reis- en verblijfskosten zijn onder “Reiskosten buitenland” gerangschikt. De beeld- en redactiekosten zijn voornamelijk gerealiseerd voor TussenRuimte en NZR-Cahier. De aan de uitgave van TussenRuimte verbonden kosten worden aan de daarvoor gevormde bestemmingsreserve onttrokken.


24

Overige gegevens Verdeling van het saldo van baten en lasten (tekort € 102.373) Aan de Bestemmingsreserve waardeverschillen beleggingen wordt € 66.900 toegevoegd om neerwaartse koersrisico’s op beleggingen te dekken. Een bedrag van € 3.600 wordt onttrokken aan de Bestemmingsreserve financiering activa. Het resterende tekort bedraagt € 159.973. Dit bedrag wordt onttrokken aan de Bestemmingsreserve financiering besteding doelstelling. Zie pagina 18.


25

Controleverklaring


26


27

Begroting 2016 Baten

Bijdragen van aangesloten kerken en organisaties inzake: NZR

2016 begroting €

2015 werkelijk €

2014 werkelijk €

68.000

70.200

69.200

68.000

70.200

69.200

63.000

6.628 74.643

6.423 238.849

63.000

81.271

245.272

1.000

52 900

47 1.260

1.000

952

1.307

132.000

152.424

315.779

Lasten Personeelskosten Huisvesting bureau incl. servicekosten Kantoor- en algemene kosten Reiskosten Publiciteits- en programmakosten Beleggingskosten Incidentele lasten

-175.000 -8.500 -28.000 -8.500 -30.000 -16.000

-171.318 -12.005 -31.020 -7.300 -16.778 -16.351 -24

-169.464 -8.761 -28.238 -8.867 -19.114 -16.135 -1.000

Som der lasten

-266.000

-254.796

-251.579

Saldo van baten en lasten

-134.000

-102.373

64.200

Overige baten Doorberekende kosten Rente en resultaat beleggingen

Giften Overige incidentele baten

Som der baten


28

Inleiding Over de Nederlandse Zendingsraad Verslag van bestuur en directie Balans per 31 december

Recommend Documents