Inleiding Over de Nederlandse Zendingsraad Verslag van bestuur en directie Balans per 31 december

Stichting De Nederlandse Zendingsraad Jaarrekening 2014

Inhoudsopgave Inleiding ..................................................................................................................................... 3 Over de Nederlandse Zendingsraad ......................................................................................... 5 Verslag van bestuur en directie ................................................................................................ 7 Balans per 31 december 2014 ................................................................................................ 10 Staat van baten en lasten over 2014 ....................................................................................... 12 Kasstroomoverzicht ................................................................................................................ 13 Toelichting algemeen............................................................................................................... 15 Toelichting op de balans .......................................................................................................... 17 Toelichting op de staat van baten en lasten ........................................................................... 21 Overige gegevens.................................................................................................................... 25

Stichting De Nederlandse Zendingsraad * Jaarrekening 2014

2

Inleiding Het bestuur van de Nederlandse Zendingsraad heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld op 5 juni 2015. De Raad gaf er op 26 juni 2015 zijn goedkeuring aan. In de financiële verantwoording op de volgende pagina’s kunt u zien dat het exploitatieoverschot over het verslagjaar ruim € 64.000 bedroeg, terwijl een tekort was voorzien. Het positieve resultaat is uitsluitend te danken aan de zeer positieve beleggingsresultaten over 2014. Het batig saldo werd grotendeels aan de bestemmingsreserve toegevoegd. Het bestuur beseft dat het werk van de Zendingsraad niet mogelijk is zonder de betrokkenheid van de leden en de bijdragen die zij voor de uitvoering van de activiteiten beschikbaar maken. Daarom spreken we onze dank uit aan de kerken en organisaties die het werk van de NZR mede mogelijk maken. Driebergen, 27 juni 2015

H. Makkinga voorzitter

M. Zoeteweij penningmeester


3


4

Stichting De Nederlandse Zendingsraad Hoofdstraat 51 T: (0343) 745245 3971 KB Driebergen-Rijsenburg E: [email protected] KvK Amsterdam 41200998 I: www.zendingsraad.nl Doelstelling De Nederlandse Zendingsraad (NZR) is het landelijk platform voor protestantse kerken en organisaties op het terrein van missionair werk in binnen- en buitenland. Het platform biedt ruimte voor een brede en gevarieerde ontmoeting tussen vertegenwoordigers van oecumenische en van evangelische stromingen, tussen kerkelijke zending en geloofszending, tussen de gevestigde kerken en de migrantenkerken. Kernactiviteiten  Adviseren en bevorderen van communicatie en overleg tussen de aangesloten kerken en organisaties;  Stimuleren van de bezinning op de missionaire uitdagingen voor kerken en organisaties, zowel in andere werelddelen als ook in de context van Europa en Nederland, d.m.v. studiedagen, symposia, werkgroepen en themagerichte agendering van de NZR raadsvergaderingen;  Functioneren als luisterpost en verkenner om (inter)nationaal belangwekkende ontwikkelingen m.b.t. de relatie van kerk, cultuur en samenleving te signaleren;  Initiëren en coördineren van gezamenlijke missionaire programma's en projecten;  Participeren, namens de aangesloten kerken en organisaties, in het missionaire werk van de Wereldraad van Kerken;  Onderhouden van relaties met internationale oecumenische instanties, zoals missionaire raden en organen binnen en buiten Europa;  Optreden als vertegenwoordiger van de aangesloten kerken en organisaties naar interkerkelijke samenwerkingsorganen in Nederland, zoals de Raad van Kerken, de Katholieke Vereniging voor Oecumene (KVO) en de Commissie Missionaire Beweging Religieuzen (CMBR), de EA-EZA en de vereniging van christelijke migrantenkerken SKIN, evenals in voorkomende gevallen naar de overheid;  Uitgeven van TussenRuimte, oecumenisch tijdschrift voor interculturele theologie. Structuur van de zendingsraad De Nederlandse Zendingsraad is een stichting, opgericht in 1929. De raad bestaat uit vertegenwoordigers van de 22 leden (aangesloten kerken en missionaire organisaties). De formele vergadering van de raadsleden vindt ten minste twee maal, maar als regel drie maal per jaar plaats. De raad is statutair bevoegd tot vaststelling van beleidsplannen, begroting, jaarverslag en jaarrekening, voorts de benoeming van de voorzitter van het bestuur en de bekrachtiging van de benoeming van de directeur. De raad delegeert de uitvoering van het werk en de voorbereiding van raadsbesluiten aan het bestuur. Het bestuur van de zendingsraad bestaat uit zeven personen. Conform de statuten behartigt het bestuur de belangen van de zendingsraad, is bevoegd alle daden van beheer en beschikking te verrichten en begeleidt de directeur in de uitvoering van het vastgestelde beleid. Per 31 december 2014 was het bestuur als volgt samengesteld: Dhr. W. Goudzwaard (afgetreden ultimo december 2014) Dhr. C. Maas Dhr. H. Makkinga (voorzitter) Mw. E. Spee Dhr. W. van ’t Spijker (secretaris) Dhr. P.J. Visser Dhr. M. Zoeteweij (penningmeester) Vacature Voor de uitvoering van het beleidsplan beschikt de zendingsraad over een klein bureau, dat wordt aangestuurd door dhr. G. Noort (directeur). De totale arbeidsformatie bedraagt per ultimo december 2014 twee fte (3 medewerkers). Naast de medewerkers in vaste dienst schakelt de Zendingsraad enkele zzp’ers in om de uitvoering van het werk te kunnen realiseren. Het bestuur wordt in de uitoefening van zijn taken ondersteund door de Commissie Financiën en Administratie. Deze commissie bereidt de begroting en de jaarrekening voor en adviseert het bestuur over het financiële beleid.


5


6

Verslag van bestuur en directie Uitvoering beleid In 2014 waren de programmatische activiteiten, voortvloeiend uit het strategisch beleid 2012-2016, opnieuw gericht op een tweetal thematische aandachtsvelden, namelijk 1) de impact van migratie op kerk en zending, en 2) de voortgaande bezinning op zending in de context van World Christianity. Werkplan en activiteiten werden daarom in 2014 zoveel mogelijk ingericht rondom deze twee aandachtsvelden, daarbij echter wel ruimte houdend voor direct dienstverlenende activiteiten voor de leden van de raad. Evenals in 2013 werd ingezet op het aanbrengen van een rode draad in de activiteiten. De inhoud van het blad TussenRuimte, geagendeerde onderwerpen tijdens de raadsvergaderingen, betrokkenheid bij netwerken en andere activiteiten werden daarom thematisch zoveel mogelijk gekoppeld. Nieuw was in 2014 de versterkte inzet op missiologisch onderwijs, vanwege aanhoudende vraag uit het werkveld. De inzet hierop leidde niet tot een noemenswaardige inkomstenstroom, maar wel stimuleerde het de bezinning op missionair werk en het bood tevens de mogelijkheid feeling te blijven houden met de academische missiologische reflectie. Daardoor droeg het in directe zin bij aan het realiseren van kerndoelstellingen van het werk van de Zendingsraad. De Zendingsraad kon m.b.t. de genoemde aandachtsvelden een substantiële bijdrage leveren. Zo droegen de programmatische activiteiten m.b.t. personele uitzendingen bij aan beleidsprocessen van aangesloten kerken en organisaties en aan het scherper formuleren van het missionaire profiel van het werk. Deze activiteiten kregen vorm in een werkgroep, een studiedag, daaraan gerelateerde publicaties en beleidsconsultatie. Inzet op het andere aandachtsveld, namelijk migratie, kreeg onder meer vorm in de voorbereiding van een Nederlandse uitgave en bewerking van het Wereldraaddocument ‘The Other is My Neighbour’. Daarnaast leverde de Zendingsraad inhoudelijke bijdragen aan activiteiten van het internationale netwerk Churches Witnessing with Migrants en aan migratienetwerken die geaffilieerd zijn aan de Wereldraad van Kerken. In 2014 kwam een redactieraad van TussenRuimte tot stand, die de redactie ondersteunt bij de ontwikkeling van een nieuwe bredere formule van het NZR-magazine. Dit leidde tot iets hogere projectkosten. De doelstelling van de nieuwe koers is om TussenRuimte ook aantrekkelijk te maken voor de achterbannen van koepelorganisaties waarmee nauw wordt samengewerkt en zodoende meer abonnees te verwerven. De verhuizing van het NZR-kantoor van Utrecht naar Driebergen bleek een goede keuze. Niet alleen bleek de nieuwe huisvesting een prettige locatie, maar ook waren de huisvestingskosten in 2014 zo’n 60% lager. Bovendien vergemakkelijkt de nieuwe locatie communicatie en samenwerking, zowel met partnerorganisatie EA-EZA als ook met op hetzelfde terrein gevestigde NZR-leden. De personeelskosten vielen in 2014 aanmerkelijk lager uit en overschreden het begrote bedrag slechts marginaal. Oorzaak daarvan is een kleinere personeelsformatie t.o.v. 2013. De stafmedewerker van de Zendingsraad keerde in augustus 2014, na een dienstverband van zes jaar, met zijn gezin terug naar Libanon. Na een vacaturetijd van slechts enkele weken kon een opvolger worden aangesteld, die eveneens een (vooralsnog tijdelijke) aanstelling kreeg van 0,8 fte. De formatieomvang van de Zendingsraad bleef daarmee gehandhaafd op een totaal van 2 fte. Kantoor-, publiciteits- en programmakosten bleven in 2014 binnen de begroting en waren lager dan in 2013. Door de verplichting van de AFM kosten van beleggen transparant te maken, vielen de directe kosten voor beleggen in 2014 echter aanmerkelijk hoger uit dan in het voorgaande jaar. Met deze hogere beleggingskosten was in de begroting nog geen rekening gehouden.

Beleggingsbeleid De financiële reserves van de Zendingsraad hebben als doel tekorten op de exploitatie van de stichting aan te zuiveren, overige financiële risico’s te dekken en het financieren van toekomstige activiteiten. De reserves waren in 2014 grotendeels belegd in effecten. Het bestuur acht dit noodzakelijk, omdat de participantenbijdragen en de lage rente op spaartegoeden niet volstaan om de activiteiten van de stichting op langere termijn te continueren. Het bestuur acht het om dezelfde reden gewenst niet alleen in vastrentende obligaties of obligatiefondsen te beleggen, maar deels ook in aandelenfondsen. Het is zijn verwachting dat op de langere duur de rendementen op aandelen die op obligaties overtreffen. De beleggingen worden op grond van een overeenkomst voor vermogensbeheer beheerd door ING. In deze overeenkomst zijn zowel het defensieve


7

risicoprofiel als het duurzame en ethische karakter van de beleggingen vastgelegd. In een periodiek overleg met de vermogensbeheerder wordt toegezien op de handhaving van de gestelde voorwaarden. De beleggingsresultaten worden direct ten behoeve van de doelstellingen en organisatiekosten aangewend en zijn niet bestemd voor vermogensgroei. Ter dekking van het risico van koers-dalingen van de beleggingen is een reserve gevormd.

De toekomst van de NZR De uitvoeringskosten van de NZR namen in 2014 opnieuw structureel af. Dat neemt echter niet weg dat de organisatie in de komende jaren structurele exploitatietekorten zal houden. De tekorten kunnen gedeeltelijk worden gedekt door beleggingsresultaten, maar deze zijn per definitie wisselend en naar verwachting niet voldoende om de tekorten volledig te dekken. Het bestuur beseft dat ook de contributies van de aangesloten kerken en organisaties onder neerwaartse druk staan, zodat de vaste lasten grotendeels gedekt moeten worden door variabele inkomsten uit beleggingen. Gezien de door het bestuur vastgestelde beleidsdoelstellingen voor de periode 2013-2016, is het niet gewenst de werkorganisatie verder in te krimpen. Het bestuur verwacht daarom dat het vermogen slinkt. Bij de vaststelling van het beleid voor de periode 2017-2020 zal het bestuur kaders formuleren voor de toekomstige positionering van de Zendingsraad en het in verband daarmee te voeren financiële beleid.

2014 in cijfers Hierna volgen de balans en rekening van baten en lasten van de NZR over 2014.


8


9

Balans per 31 december (na verdeling saldo boekjaar)

2014 €

Activa

€ Materiële vaste activa Kantoorinventaris Financiële vaste activa Beleggingen, ter beurze genoteerd Deelname Oikocredit Beleggersrekening

€

2013 €

6.177

2.187.286 2.278 1.158

6.510

2.217.748 2.278 1.239 2.190.722

Vorderingen Participanten en debiteuren Vooruit betaalde en nog te vorderen posten

125 6.975

2.221.265

1.000 11.098 7.100

Liquide middelen Spaarrekening Betaalrekening

294.169 5.882

TOTAAL ACTIVA


12.098

195.821 3.134 300.051

198.955

2.504.050

2.438.828

10

2014

Passiva € Reserves en fondsen Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen

2013

€

€

225.000 2.240.415 12.078

€

533.300 1.867.915 12.078 2.477.493

Kortlopende schulden Crediteuren Vooruit ontvangen en nog te betalen posten

13.270 13.287

TOTAAL PASSIVA


2.413.293

11.969 13.566 26.557

25.535

2.504.050

2.438.828

11

Staat van baten en lasten Baten

2014 werkelijk €

2014 begroting €

2013 werkelijk €

69.200

70.000

70.700 220

69.200

70.000

70.920

6.423 238.849

2.500 60.000

2.696 157.548

245.272

62.500

160.244

47 1.260

1.500

509 63 2.266

1.307

1.500

2.838

315.779

134.000

234.002

Lasten Personeelskosten Huisvesting bureau incl. servicekosten Kantoor- en algemene kosten Reiskosten Publiciteits- en programmakosten Beleggingskosten Incidentele lasten

-169.464 -8.761 -28.238 -8.867 -19.114 -16.135 -1.000

-168.700 -12.000 -30.000 -8.500 -25.000 -4.800

-231.599 -20.788 -28.737 -6.578 -16.361 -5.526

Som der lasten

-251.579

-249.000

-309.589

64.200

-115.000

-75.587

-308.300 372.500

-115.000

89.500 -165.087

64.200

-115.000

-75.587

Bijdragen van aangesloten kerken en organisaties inzake: NZR Projectbijdragen

Overige baten Doorberekende kosten Rente en resultaat beleggingen

MZK Giften Overige incidentele baten

Som der baten

Saldo van baten en lasten

Resultaatverdeling Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsfondsen


12

Kasstroomoverzicht 2014 bedragen x € 1.000

Kasstroom uit activiteiten Totaal baten Totaal lasten Exploitatieresultaat Afschrijvingen Cash flow

2013

€

€

317 -253 64 3 67

234 -310 -76 3 -73

1

39 -25

1

14

A Totaal kasstroom uit activiteiten

68

-59

Kasstroom uit investeringen Investeringen in materiële vaste activa Mutaties financiële vaste activa

3 30

3 -115

B Totaal kasstroom uit investeringen

33

-112

Kasstroom uit financieringen Mutaties langlopende schulden

-

-

C Totaal kasstroom uit financieringen

-

-

Totale kasstroom (A + B + C)

101

-171

Saldo liquide middelen begin Totale kasstroom

199 101

370 -171

Saldo liquide middelen eind

300

199

Mutaties in: Overige vorderingen en activa Kortlopende schulden


13


14

Toelichting algemeen Waarderingsgrondslagen Richtlijn RJ640 is toegepast. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op aanschaffingswaarde, onder aftrek van hierover berekende afschrijvingen. Financiële vaste activa Ter beurze genoteerde effecten zijn gewaardeerd op beurswaarde ultimo het boekjaar. Niet ter beurze genoteerde effecten zijn gewaardeerd op nominale waarde eventueel onder aftrek van een voorziening in verband met incourantheid. De gerealiseerde resultaten zijn in de staat van baten en lasten opgenomen. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen, ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Grondslagen voor de bepaling van de baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.


15


16

Toelichting op de balans Materiële vaste activa € Kantoorinventaris Aanschaffingswaarde per 1 januari 2014 Aanschaffingen 2014 Aanschaffingswaarde per 31 december 2014 Afschrijvingen tot en met 2013 Afschrijvingen 2014 Afschrijvingen tot en met 2014

2014 € 17.106 3.348 20.454 -10.596 -3.681 -14.277

Boekwaarde per 31 december 2014

6.177

De materiële vaste activa betreffen computer- en randapparatuur, die op het kantoor in gebruik zijn en de ontwikkelingskosten van de NZR-website. De afschrijving geschiedt gedurende 36 maanden. Financiële vaste activa Beleggingen De effectenportefeuille wordt beheerd door ING Vermogensbeheer. De daartoe gesloten beheersovereenkomst verplicht tot het beheren van een duurzame portefeuille met een defensief karakter. Samenstelling effectenportefeuille Vastrentende waarden Aandelenfondsen Vastgoedfondsen

31-12-2014 31-12-2013 € € 1.397.886 1.428.419 718.802 757.989 70.598 31.340 2.187.286 2.217.748

Deelname Oikocredit 11,2139 participaties in het Oikocredit Nederland Fonds met een nominale waarde van € 2.278.

Vorderingen Vooruit betaalde en nog te vorderen posten

Spaar- en depositorente Dividendbelasting Vooruitbetaalde en overige posten Restitutie sociale premies

31-12-2014 € 2.914 1.241 2.820 6.975


31-12-2013 € 5.349 1.470 3.539 740 11.098

17

Liquide middelen

31-12-2014 €

31-12-2013 €

ING private bankspaarrekening

294.169

195.821

Spaarrekening

294.169

195.821

557 5.325 5.882

709 527 1.898 3.134

300.051

198.955

Kas Buitenlandse valuta ING bank Betaalrekening

Alle geldmiddelen staan ter vrije beschikking.

Reserves en fondsen (na verdeling saldo boekjaar)

31-12-2014 mutatie € €

Continuïteitsreserve Organisatie Waardeverschillen beleggingen Bestemmingsreserves Reserve financiering activa Waardeverschillen beleggingen Reserve financiering besteding doelstelling

225.000 225.000

-308.300 -308.300

6.200 306.800 1.927.415 2.240.415

-400 306.800 66.100 372.500

Bestemmingsfondsen Bestemmingsfonds TussenRuimte Totaal

12.078 2.477.493

31-12-2013 €

225.000 308.300 533.300 6.600 1.861.315 1.867.915

12.078 64.200

2.104.993

Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve is gevormd voor risico's die NZR loopt met betrekking tot de continuïteit. De continuïteitsreserve bestaat uit: € 225.000 in verband met de organisatiekosten. Deze is gesteld op 1 maal de jaarlijkse personeelskosten, huisvestingskosten, kantoor- en algemene kosten, reiskosten exclusief publiciteits- en programmakosten. Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve Reserve financiering activa is gevormd ter grootte van de in de eigen bedrijfsmiddelen vastgelegde gelden. In verband met het neerwaartse koersrisico's op beleggingen in zowel aandelen- als obligatiefondsen, is een bestemmingsreserve Waardeverschillen beleggingen gevormd. Het neerwaartse risico wordt becijferd in een percentage dat periodiek door het bestuur wordt vastgesteld. Voor beleggingen in aandelenfondsen is dit percentage gesteld op 30, voor beleggingen in obligatiefondsen op 5. Deze reserve was tot 2014 gerangschikt als continuïteitsreserve.


18

De NZR kampt met structurele exploitatietekorten. Voor de financiering daarvan is een Reserve financiering besteding doelstelling gevormd. Daaruit kunnen – bij bestuursbesluit – ook eventuele nieuwe initiatieven worden gefinancierd. Bestemmingsfondsen Het bestemmingsfonds TussenRuimte is gevormd om de continuïteit van deze uitgave te waarborgen. Vooruit ontvangen en nog te betalen posten

Vakantietoeslag Accountantskosten Administratiekosten Bank- en beleggingskosten Vooruit ontvangen en overige posten

31-12-2014 € 5.176 2.600 1.000 4.020 491 13.287

31-12-2013 € 5.078 2.500 1.400 3.057 1.531 13.566

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurovereenkomst Met de Stichting Urco is een overeenkomst gesloten voor de huur van kantoorruimte, gelegen aan de Hoofdstraat 51 te Driebergen-Rijssenburg. Deze overeenkomst heeft een duur van 5 jaren en een maand, gerekend vanaf 1 december 2013. De huursom exclusief servicekosten bedraagt per 1 januari 2015 € 6.116 per jaar. Leaseverplichtingen In 2011 is een financieringsovereenkomst van een printer/kopieerapparaat gesloten. De looptijd van de financiering bedraagt 60 maanden. De maandelijkse termijn bedraagt € 250.


19


20

Toelichting op de staat van baten en lasten Realisatie 2014

Bijdragen van aangesloten kerken en organisaties € Deelnemersbijdragen PKN / Kerk in Actie Nederlands Bijbelgenootschap Zendingsgenootschap der Evangelische Broedergemeente Gereformeerde Zendingsbond Christelijke Gereformeerde Kerk Doopsgezinde Zendingsraad Interserve Nederland Leprazending Nederland Stichting voor Zending en Evangelisatie van de Bond van Vrije Evangelische Gemeenten Zendingscommissie Unie van Baptistengemeenten in Nederland Operatie Mobilisatie Wycliffe Bijbelvertalers Nederland De Verre Naasten Hervormde Bond voor Inwendige Zending Stichting Frontiers Nederland 3xM OMF Youth for Christ Nederlands Luthers Genootschap Geloof en Samenleving, Remonstrantse instelling voor diakonaat, zending en ontwikkelingssamenwerking Verenigde Pinkster- en Evangeliegemeenten Oud-Katholieke Missie "St. Paulus"

Projectbijdragen Together towards Life

Realisatie 2013 €

35.000 5.500

35.000 5.500

5.000 4.300 2.100 2.100 1.600 1.000

5.000 4.300 2.100 2.100 1.600 1.500

1.300

1.300

1.200 1.100 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

1.200 1.100 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

500

500

500

500 1.000

69.200

70.700

RVK

220 220

Totaal

69.200

70.920

Vanwege de financiële positie van de NZR is in 2009 besloten de aangesloten kerkelijke organisaties een doorlopende korting van 30% te verlenen op de voor hen geldende contributie.


21

Realisatie 2014

Doorberekende kosten €

Begroting 2014 €

Reis- en verblijfkosten Overige doorberekende kosten

2.706 3.717 6.423

Realisatie 2014

Rente en resultaat beleggingen € Berekende waardeverschillen effecten Dividend beursgenoteerde aandelen Dividend Oikocredit Rente obligaties Rente bank- en girotegoeden

€ 2.500

2.696

2.500

2.696

Begroting 2014 €

226.324 1.309 35 8.226 2.956 238.849 -16.135 222.714

Beleggingskosten Netto beleggingsresultaat

Realisatie 2013

Realisatie 2013 €

33.400 15.000 7.500 4.100 60.000 -4.800 55.200

138.442 1.425 35 11.554 6.092 157.548 -5.526 152.022

De werkelijke beleggingskosten zijn hoger dan begroot door het wegvallen van de distributievergoedingen, die de vermogensbeheerder van beleggingsfondsen ontving en de kosten voor de belegger verlaagde. Vanaf begin 2014 belegt de NZR uitsluitend in fondsen zonder distributievergoeding.

Beleggingsrendement Balanswaarde 01-01 Aan- en verkopen Waardeverschil Balanswaarde 31-12

2014

2013

2012

€ € € 2.220.026 2.108.596 679.210 -256.786 -27.011 1.261.305 226.324 138.441 168.081 2.189.564 2.220.026 2.108.596

Opbrengst beleggingen Opbrengst overige geldmiddelen

235.893

151.456

191.481

2.956 238.849

6.092 157.548

15.231 206.712

rendement beleggingen

11,3%

7,2%

14,6%


2011

2010

€ € 693.557 662.332 675 4.382 -15.022 26.843 679.210 693.557 -983

57.547

45.492 50.010 44.509 107.557

-0,1%

8,7%

22

Realisatie 2014

Personeelskosten €

Begroting 2014 €

Salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten

126.475 18.104 14.993 9.892 169.464

Realisatie 2013 €

127.000 18.000 16.000 7.700 168.700

187.100 17.572 16.567 10.360 231.599

Per 31 december 2014 zijn er 3 personen in dienst van de Stichting, met een totale omvang van 2,0 fte (2013 = 3 / 2,0 fte). Realisatie 2014

Huisvesting bureau incl. servicekosten € Gebruiksvergoeding Klein onderhoud / huishouding / verhuiskosten

Begroting 2014 €

5.733 3.028 8.761

€ 10.000 2.000 12.000

17.403 3.385 20.788

Realisatie

Begroting

Realisatie

2014

2014

2013

Kantoor- en algemene kosten € Afschrijving en onderhoud ICT Kantoorbehoeften Porti Telefoon, e-mail en fax Reproductie Lectuur en literatuur Bestuur, vergaderen en representatie Administratie Accountant en advies Algemene en bankkosten Vrijwilligers

€ 2.440 2.146 861 870 3.068 2.901 5.652 6.121 2.799 1.380

Realisatie 2014

Reiskosten €

€ 2.500 2.500 500 800 3.000 2.500 4.000 8.500 3.000 1.200 1.500 30.000

28.238

In Nederland Buitenland

Realisatie 2013

2.559 1.524 1.113 819 2.973 1.877 4.151 8.887 3.280 1.554 28.737

Begroting 2014 €

Realisatie 2013 €

4.241 4.626

3.000 5.500

2.684 3.894

8.867

8.500

6.578

Internationale reizen, o.a. in het kader van de samenwerking met de Wereldraad van Kerken, naar Duitsland, Finland, Indonesië, Noorwegen, Roemenië, Zweden en Zwitserland. Doorbelaste reis- en verblijfkosten zijn bij ‘Doorberekende kosten’ als bate verantwoord.


23

Realisatie 2014

Publiciteits- en programmakosten € Consultaties Contributies Publicaties Website Beeld en redactie Overig

Begroting 2014 €

842 4.270 4.659 3.219 6.124 19.114

Realisatie 2013 €

2.000 4.000 4.000 3.500 8.000 3.500 25.000

2.155 3.620 3.410 3.286 3.595 295 16.361

De kosten van consultaties hebben betrekking op deelnemersbijdragen t.b.v. (internationale) congressen en studiebijeenkomsten. De daaraan verbonden reis- en verblijfskosten zijn onder “Reiskosten buitenland” gerangschikt. De (beheer)kosten van de website zijn teruggebracht. De kosten van de ontwikkeling van de in 2012 gerealiseerde website worden gedurende 36 maanden afgeschreven. De beeld- en redactiekosten zijn voornamelijk gerealiseerd voor TussenRuimte.


24

Overige gegevens Verdeling van het saldo van baten en lasten (overschot € 64.200) De Continuïteitsreserve waardeverschillen beleggingen valt vrij. Er wordt een Bestemmingsreserve waardeverschillen beleggingen gevormd van een gelijke omvang. € 1.500 wordt aan deze reserve onttrokken. Een bedrag van € 400 wordt onttrokken aan de Bestemmingsreserve financiering activa. Het resterende saldo bedraagt € 66.100. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de Bestemmingsreserve financiering besteding doelstelling. Zie pagina 18.


25

Controleverklaring


26


27

Begroting 2015 Baten

Bijdragen van aangesloten kerken en organisaties inzake: NZR Projectbijdragen

2015 begroting €

2014 werkelijk €

2013 werkelijk €

70.000

69.200

70.700 220

70.000

69.200

70.920

78.000

6.423 238.849

2.696 157.548

78.000

245.272

160.244

1.000

47 1.260

509 63 2.266

1.000

1.307

2.838

149.000

315.779

234.002

Lasten Personeelskosten Huisvesting bureau incl. servicekosten Kantoor- en algemene kosten Reiskosten Publiciteits- en programmakosten Beleggingskosten Incidentele lasten

-177.000 -9.000 -30.000 -8.500 -22.000 -16.000

-169.464 -8.761 -28.238 -8.867 -19.114 -16.135 -1.000

-231.599 -20.788 -28.737 -6.578 -16.361 -5.526

Som der lasten

-262.500

-251.579

-309.589

Saldo van baten en lasten

-113.500

64.200

-75.587

Overige baten Doorberekende kosten incl. MZK Rente en resultaat beleggingen

MZK Giften Overige incidentele baten

Som der baten


28

Inleiding Over de Nederlandse Zendingsraad Verslag van bestuur en directie Balans per 31 december

Recommend Documents