Inhoudsopgave Kerngegevens Aanbiedingsbrief... 4

JAARSTUKKEN 2014

INHOUDSOPGAVE Inhoudsopgave .............................................................................................................................................................................. 2 Kerngegevens ................................................................................................................................................................................ 3 Aanbiedingsbrief............................................................................................................................................................................ 4 I - Inleiding .......................................................................................................................................................................................... 4 IIa - Exploitatieresultaat ...................................................................................................................................................................... 6 IIb - Exploitatieresultaten vastgestelde jaarrekeningen .................................................................................................................... 13 IIc - Resultaatbestemming ................................................................................................................................................................ 13 IId - Herkomst en besteding middelen .............................................................................................................................................. 14 III - Personeelsverslag ....................................................................................................................................................................... 16 IV - Tot slot ........................................................................................................................................................................................ 18 JAARVERSLAG .............................................................................................................................................................................. 20 1a - Programmaverantwoording ....................................................................................................................................................... 21 Programma bestuur .................................................................................................................................................................... 21 Programma veiligheid, overlast en handhaving .......................................................................................................................... 28 Programma fysiek beleid............................................................................................................................................................. 32 Programma fysiek beheer ........................................................................................................................................................... 39 Programma economisch en sociaal-economisch beleid .............................................................................................................. 51 Programma educatie en jeugd .................................................................................................................................................... 57 Programma sport en recreatie .................................................................................................................................................... 66 Programma gezondheidsbeleid ................................................................................................................................................... 69 Programma cultureel beleid ........................................................................................................................................................ 74 Programma middelen en organisatie .......................................................................................................................................... 78 Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ................................................................................................................ 85 1b - Overzicht baten en lasten inclusief mutaties op reserves .......................................................................................................... 87 1c - Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien .............................................................................................................. 90 1d - Inzicht in gebruik geraamd bedrag voor onvoorzien .................................................................................................................. 91 Investeringen per beschikbaar gesteld krediet ............................................................................................................................ 92 1e - Paragrafen.................................................................................................................................................................................. 94 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................................................. 95 Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................................................... 101 Paragraaf Bedrijfsvoering ......................................................................................................................................................... 106 Paragraaf verbonden partijen ................................................................................................................................................... 114 Paragraaf Grondbeleid .............................................................................................................................................................. 126 Paragraaf Treasury ................................................................................................................................................................... 130 Paragraaf lokale heffingen........................................................................................................................................................ 140 JAARREKENING ........................................................................................................................................................................... 144 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2014 .................................................................................................................. 145 Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2014 ................................................................................................................... 152 Balans 2014 ..................................................................................................................................................................................... 166 Toelichting op de balans ................................................................................................................................................................. 168 Grondslagen waardering en resultaatbepaling ............................................................................................................................... 186 Bijlage met verantwoordingsinformatie over de specifieke uitkeringen ......................................................................................... 189 BIJLAGEN .................................................................................................................................................................................... 192 Controleverklaring .......................................................................................................................................................................... 193 Bijlage met ARCHIEFVERSLAG ......................................................................................................................................................... 194

2

JAARSTUKKEN 2014

KERNGEGEVENS Kerngegevens Gemeente Strijen werk elijk 31-12-2014

Werk elijk 31-12-2013

8719 1796 5182 1741

8683 1837 5185 1661

5.772 ha. 659 ha. - ha. 3853 136.762 m1 96.003 m1 40.759m1 838.043 m2 17 km

5.772 ha. 659 ha. - ha. 3895 136.503 m1 96.003 m1 40.500 m1 837.049 m2 17 km

2.020 m1

2.020 m1

493.308 m2 4.097

493.308 m2 3.940

31-12-2014 feitelijk *1000

2014 31-12-2013 per inwoner feitelijk *1000

Sociale structuur Aantal inwoners waarvan van 0 t/m 19 jaar van 20 t/m 64 jaar van 65 jaar en ouder Fysieke structuur Oppervlakte gemeente waarvan binnenwater historische stads- of dorpskern Aantal woningen * Lengte van de wegen wegen buiten de bebouwde kom wegen binnen de bebouwde kom Oppervlakte wegen # Lengte watergangen # Lengte van de recreatieve fiets-, ruiteren wandelpaden Aantal m2 openbaar groen (excl. sportcomplex) # Aantal rioolaansluitingen

Financiele structuur

Uitgaven Netto opbrengst belastingen Algemene uitkeringen gemeentefonds Vaste schuld waarvan voor woningbouw Algemene reserve Bestemmingsreserves Reserve sociale voorzieningen Reserves grondexploitatie Reserves scholen Voorziening.verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Rekeningsaldo dienstjaar

17.385 2.256 7.731 16.293 10.038 4.519 3.263 34 2.277 1.366 504 463 219

1.994 259 887 1.869 1.151 518 374 4 261 157 58 53 25

16.577 2.202 7.553 17.244 10.800 5.166 4.672 41 1.955 1.410 500 567 -137

2013 per inwoner 1.909 254 870 1.986 1.244 595 538 5 225 162 58 65 -16

* De cijfers zijn van 27 maart 2013, er is geen vergelijk met vorig jaar mogelijk omdat we zijn overgegaan op de BAG. # Grote verschillen door aanleg van de Randweg en doordat het beheerssysteem in 2012 helemaal is geactualiseerd.

3

JAARSTUKKEN 2014

AANBIEDINGSBRIEF I - INLEIDING

Algemeen Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2014 aan. De opzet sluit op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording 2004 (BBV 2004) aan bij de opzet van de begroting. Volgens deze voorschriften dient de jaarrekening te bestaan uit een programma-verantwoording (met een weergave van hetgeen beleidsmatig is bereikt) en een programmarekening (met de financiële gegevens en een toelichting op de verschillen tussen begroting en rekening). Na de programma’s wordt in het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ingegaan op de inkomsten van de gemeente Strijen. Vervolgens zijn alle paragrafen opgenomen. Evenals voorgaande jaren hebben wij in dit jaarverslag een personeelsverslag opgenomen. Ook in het jaar 2014 hebben wij weer een tweetal tussentijdse rapportages uitgebracht, waarin een beeld is geschetst van de stand van zaken ten aanzien van veel beleidsvoornemens. De tussentijdse rapportages 2014-I en 2014-II hebben geleid tot door uw raad vastgestelde begrotings-wijzigingen. Opdracht Accountant/Rechtmatigheid Met de invoering van de Wet dualisering is de kader stellende en controlerende functie van de gemeenteraad versterkt. In dat kader zijn aanpassingen in de Gemeentewet aangebracht. Om de gemeenteraad te helpen om zijn controlerende taak te vervullen is ook de positie van de accountant veranderd. De externe accountant wordt rechtstreeks benoemd door de gemeenteraad en ondersteund de raad in zijn controlerende functie ten aanzien van de rechtmatigheid. In uw vergadering van 18 november 2014 heeft u de formele opdracht voor de interim-controle en de controle van de jaarrekening 2014 bevestigd aan Deloitte Accountants. Per 1 januari 2004 dienen op grond van artikel 213 van de Gemeentewet de accountants behalve een getrouwheidsonderzoek naar de jaarrekening ook een rechtmatigheid-onderzoek naar de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties uit te voeren. Een en ander is verder uitgewerkt in het Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Ter voorbereiding en ondersteuning van de accountantscontrole heeft uw raad in zijn vergadering van 31 maart 2015 een controleprotocol voor de jaarrekening 2014 vastgesteld. Wij gaan er van uit, dat de gemeente Strijen – evenals dit het geval was voor voorgaande jaren - ook in 2014 in aanmerking komt voor een goedkeurende verklaring op het gebied van de rechtmatigheid.

4

JAARSTUKKEN 2014

In Control Statement gemeente Strijen Als College van B&W van de gemeente Strijen zijn wij verantwoordelijk voor de opzet, bestaan en werking van de risicobeheersing- en controlesystemen van de gemeente. Deze systemen hebben tot doel de realisatie van de strategische, operationele en financiële doelstellingen te monitoren en de risico’s die de gemeente neemt en waaraan ze vanuit haar omgeving wordt blootgesteld, te identificeren en te beperken. Verder dienen de risicobeheersing- en controlesystemen zorg te dragen voor de naleving van relevante weten regelgeving. De risicobeheersing- en controlesystemen beogen een redelijke mate van zekerheid te bereiken ten aanzien van de identificatie en het ‘beheersen’ van risico’s. Het is belangrijk op te merken dat deze mate van zekerheid geen garantie geeft voor het daadwerkelijk behalen van strategische, operationele en financiële doelstellingen, noch dat het systeem alle fouten, fraudegevallen en het niet voldoen aan relevante weten regelgeving volledig kan voorkomen. Het College van B&W van de gemeente Strijen wil overigens benadrukken dat de aard van de werkzaamheden van de gemeente ervoor zorgt dat sommige risico’s buiten haar invloedssfeer liggen, zoals demografische ontwikkelingen en ontwikkelingen op de financiële markten. Als onderdeel van ons risicomanagement en interne controle systemen hebben er gedurende het jaar verbijzonderde interne controles plaats gevonden. Als College van B&W van de gemeente Strijen zijn wij van mening dat in 2014 de opzet en inrichting van de interne risicobeheersingsystemen van de gemeente adequaat is. Deze mening is gebaseerd op onderstaande criteria: De belangrijkste risico’s van de gemeente Strijen zijn geïdentificeerd. Om deze risico’s te beheersen zijn controlesystemen aanwezig of wordt de beheersing van onderkende tekortkomingen verbeterd. Deze controlesystemen zijn erop gericht de beheersing van de risico’s aantoonbaar en daarmee toetsbaar te maken. De kaderstelling van de risicobeheersing is vastgelegd in het controleprotocol, vastgesteld door de raad op 31 maart 2015. De Interne Controle Rapportages rapporteren op frequente basis over de resultaten van de uitgevoerde controles.

5

JAARSTUKKEN 2014

IIA - EXPLOITATIERESULTAAT De jaarrekening 2014 geeft een positief exploitatieresultaat te zien van afgerond € 238.800,-. Evenals in voorgaande jaren zullen wij in hoofdlijnen de afwijkingen aangeven ten opzichte van de bijgestelde ramingen welke tot dit saldo hebben geleid. Hierbij zal overigens geen rekening worden gehouden met ontstane verschillen als gevolg van een hogere of lagere doorberekening van ambtelijke uren. Deze post is in totaliteit op programma middelen en organisatie verantwoord. In Turap II – 2014 werd rekening gehouden met een positief resultaat van € 88.900. In de laatste drie maanden van 2014 hebben zich nog diverse ontwikkelingen voorgedaan waardoor het resultaat over 2014 uiteindelijk is uitgekomen op € 238.800 positief. Te noemen valt in dit verband o.a. het overschot op het beschikbare budget invoering 3D’s van € 306.800. Daartegenover staat het treffen van een extra voorziening van € 204.000 voor het bedrijvenpark Hoeksche Waard. In de programmaverantwoording is een globale analyse opgenomen van de verschillen tussen geraamde en gerealiseerde lasten en baten. Overzicht afwijkingen (> € 10.000,--) Negatief Stand na begrotingswijziging reserves 2014 1) minder kosten e-dienstverlening 2) lagere doorbelasting kosten ombudscommissie 10.700 3) teruggave overschot resultaat 2014 Veiligheidsregio 4) afrekening voorschot milieutaken 2014 5) aankoop percelen Oranjewijk 11.100 6) lagere kosten Oranjewijk 7) minder opbrengst omgevingsvergunningen 10.400 8) resultaat op grondexploitaties 201.900 9) minder groot onderhoud wegen 10) hogere kapitaallasten randweg 15.700 11) minder bijdragen randweg 183.100 12) minder areaalvervanging openbare verlichting 13) minder onderhoud groenbeheer 14) dotatie voorziening GRP 174.700 15) geen uitgaven controle indirecte lozingen 16) hogere kapitaallasten GRP 38.600 17) hogere kosten schoonhouden riolering 12.600 18) hogere opbrengst rioolrecht 19) minder kosten armoedebeleid / koopkrachttegemoetkoming 20) beleidsvoornemens invoering 3D’s 21) lagere kosten hulp bij de huishouding 22) hogere eigen bijdrage Wmo 23) lagere kosten leerlingenvervoer 24) onderhoud huisvestingsplan onderwijs 25) lagere kosten WMO hulpmiddelen (oud-WVG regeling) 26) bijdrage in tekort 2014 Dienst Gezondheid & Jeugd 48.400 27) invullen taakstellende bezuiniging 55.000

6

Positief 88.900 25.000 35.200 56.600 20.400

11.300

26.600 16.400 15.200

122.300 23.000 306.800 17.800 33.700 18.400 18.400 38.100

JAARSTUKKEN 2014

28) meer opbrengst afwikkelingsverschillen 29) lagere salariskosten ambtelijk apparaat 30) vergoeding salariskosten 31) saldo mutaties reserves van andere programma’s 32) lagere opbrengst OZB (eigenaren en gebruikersdeel) 32) meer compensabele doorschuif BTW Diverse afwijkingen < € 10.000,--

40.500 45.700 14.100 50.900 95.900

_________ € 858.100 €1.096.900 __________ € 238.800 ==========

Jaarresultaat (positief)

21.200 50.400 _________ € 1.096.900 ----------

Korte toelichting verschillen 1) Ontwikkelen e-dienstverlening Voor verdere ontwikkeling van de e-dienstverlening was € 25.000 geraamd maar hierop is niets uitgegeven. In 2014 zijn regionale werkgroepen aan de slag gegaan om een en ander uit te werken voor alle gemeenten in de Hoeksche Waard. Dit heeft inmiddels geleid tot een gezamenlijk portal waarin een voor de Hoeksche Waardse gemeenten eenduidige productenen dienstencatalogus is opgenomen. Dit portal is in maart jl. live gegaan. Ook andere zaken zullen eerst in 2015 verder worden uitgewerkt. Dit betekent dat geen beroep is gedaan op het voor 2014 gereserveerde budget. 2) Lagere doorbelasting kosten ombudscommissie Doordat minder uren dan geraamd doorberekend konden worden aan andere deelnemers van de ombudscommissie wordt het totale budget met € 10.700 overschreden. 3) Teruggave overschot resultaat 2014 Veiligheidsregio Het resultaat van de Veiligheidsregio bedraagt circa € 2,8 miljoen positief. De Veiligheidsregio heeft toegezegd dat over 2014 een bedrag van € 4 per inwoner wordt terugbetaald aan de deelnemers. Voor Strijen betekent dit een bedrag van € 35.200. 4) Afrekening voorschot milieutaken 2014 Per 1 januari 2014 is de Verklaring Van Geen Bedenkingen (VVGB) afgeschaft. Dit is een gevolg van de politieke keuze om rijks- en provinciale taken te decentraliseren richting gemeenten. De afschaffing van de VVGB betekent in grote lijnen dat zowel nieuwe als lopende (milieu) procedures voortaan door OZHZ -in opdracht van de gemeenten- worden uitgevoerd. Inmiddels is de afrekening opgesteld en blijkt op de VVGB € 16.300 minder te zijn uitgegeven dan geraamd. De kosten voor wettelijke taken, met name vergunningen & meldingen, liggen beduidend lager dan het over 2014 geraamde bedrag. Zoals afgesproken in de overeenkomst met de Omgevingsdienst ZHZ wordt het verschil in begrote uitgaven en werkelijke uitgaven aan de gemeente teruggestort. Hiervoor is in 2014 € 40.300 aan ons overgemaakt. In totaliteit is over 2014 € 56.600 terugontvangen van de Omgevingsdienst. 5) Aankoop percelen Oranjewijk In 2014 is € 11.150 uitgegeven aan overdracht percelen grond plan Oranjewijk. Deze kosten zijn ten laste van het budget Oranjewijk gebracht, hoewel ze hier niet waren begroot.

7

JAARSTUKKEN 2014

6) Lagere kosten Oranjewijk In 2014 is € 239.200 uitgegeven aan een bijdrage infra Oranjewijk en het aanleggen van drie parkeerplaatsen. In 2013 was reeds € 90.400 uitgegeven aan het slopen van het Groene Kruisgebouw en de aanleg van parkeerkoffers in de Oranjewijk. Als bijdrage in de revitalisering van de Oranjewijk moet Strijen € 350.000 aan HW Wonen betalen. Dit bedrag is nog niet volledig in 2013 en 2014 uitgegeven. Van het budget 2014 is € 20.400 niet besteed. Dit bedrag moet nog in 2015 worden besteed aan groenvoorziening in de Oranjewijk. Deze kosten worden overigens gedekt uit de reserve Volkshuisvestingsfonds. 7) Minder opbrengst omgevingsvergunningen In de 2e turap is een fors bedrag opbrengst leges omgevingsvergunning bijgeraamd op basis van de te verwachten projecten. De reden waarom de feitelijke opbrengst nu toch lager is ligt in het feit dat het project Le Garage is doorgeschoven naar 2015. De legesopbrengst van dit project is circa € 30.000, hetgeen het verschil aan lagere opbrengst van € 10.400 ruimschoots verklaart. 8) Grondexploitaties Het resultaat op grondexploitatie ad € 201.900 wordt bijna geheel veroorzaakt doordat de verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein tegenvallen. Regionaal is besloten hiervoor een aanvullende voorziening van 1,7 miljoen te treffen (bovenop de voorziening van 2,5 miljoen die reeds in 2013 is getroffen). Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 204.000 betekent. 9) Groot onderhoud wegen Voor het asfalteren van de ingang van het gemeenteterrein aan de Sportlaan was € 6.000 begroot maar de werkzaamheden zijn niet meer uitgevoerd. De voorbereidingskosten zijn lager uitgevallen omdat de kosten directievoering Striene / Trambaan niet geheel op het product Wegen zijn geboekt maar zijn verdeeld over het product Riolering-GRP en over exploitatie van De Striene. In totaal zijn de kosten groot onderhoud wegen € 11.300 lager. 10) Hogere kapitaallasten randweg Doordat de werkelijke boekwaarde van de randweg iets hoger ligt dan begroot zijn de afschrijvingslasten en de toegerekende rente ook hoger (€ 15.700). Overigens is hierbij nog geen rekening gehouden met de gecalculeerde bijdrage uit Land van Essche III. 11) Minder bijdragen randweg In de begroting was € 300.500 geraamd voor bijdragen Randweg en fonds Dorpsuitleg. Deze post betreft de dekking van de kapitaallasten door de deze bijdragen. Deze worden in rekening gebracht aan bedrijven en consumenten die een woning toevoegen aan de woningvoorraad door meer te bouwen dan te slopen. In 2014 zijn bouwactiviteiten lager dan begroot en hierdoor ook dus de bijdragen. Feitelijk is slechts € 117.400 aan bijdragen ontvangen voor locatie de Striene, woningbouw ontwikkeling Mookhoek en bestemmingsplan Keizersdijk. Per saldo ligt de opbrengst randweg in 2014 € 183.100 onder de begroting. 12) Minder areaalvervanging openbare verlichting Beheer en onderhoud Openbare Verlichting wordt uitbesteed. Halverwege 2014 is er een nieuwe aannemer begonnen. De vorige aannemer had diverse uitgevoerde werkzaamheden van 2013 en 2014 niet gefactureerd. Omdat niet zeker was om wat voor bedrag het ging is er minder areaal vervangen om zeker niet het begrote budget te overschrijden. In januari 2015 is er pas overeenstemming bereikt met deze aannemer en blijken de kosten erg mee te vallen. De voorgenomen areaal vervanging (masten en armatuur) voor 2014 conform vervangingsplan is hierdoor niet gehaald. Het budget wordt met € 26.600 onderschreden.

8

JAARSTUKKEN 2014

13) Minder onderhoud groenbeheer In het kader van de bezuinigingen is er in de kadernota eenmalig een bedrag van € 37.000 beschikbaar gesteld om in 2014 en 2015 omvormingen in het openbaar groen en op de begraafplaats uit te voeren. De omvormingen moeten leiden tot een efficiëntieslag en het verwijderen van een aantal in onderhoud dure groenobjecten. Er is in 2014 € 16.400 niet benut voor omvormingen. In Turap I van 2015 wordt gevraagd dit bedrag bij te ramen voor omvorming in het openbaar groen en op de begraafplaats. 14) Dotatie voorziening GRP De commissie BBV heeft in 2014 de notitie riolering uit 2009 aangepast en daarbij een aantal richtlijnen geformuleerd. Volgens de commissie BBV zijn de (bestemmings)reserves die veel gemeenten nu hanteren feitelijk (gedeeltelijk) een voorziening. Door gebruik van de term 'reserve' wordt gesuggereerd dat de gemeenteraad een andere bestemming aan dit geld kan geven. Het principe is: rioolheffing die de gemeente ophaalt voor de riolering, blijft bestemd voor de riolering en hoort dus thuis in een voorziening. Wanneer een gemeente activiteiten niet uitvoert die wel begroot zijn, dan hoort het overblijvende geld aan het einde van het jaar in een voorziening thuis. De reeds bestaande reserve GRP is in Strijen omgezet in een voorziening. Het saldo op het product GRP is gedoteerd aan de nieuwe voorziening GRP. 15) Geen uitgaven controle indirecte lozingen Er was € 15.200 geraamd voor controle op indirecte lozingen. Voorheen werd dit uitgevoerd door het waterschap. De bedoeling is dat de Omgevingsdienst deze controle gaat uitvoeren. Tot op heden is er nog geen duidelijkheid over deze controlerende taak. Het budget is dus niet besteed. 16) Hogere kapitaallast GRP De investeringen 2013 voor het GRP lagen in werkelijkheid bijna € 600.000 hoger dan in de begroting 2014 was geraamd. Hierdoor zijn de afschrijvingslasten en de toegerekende rente over 2014 beduidend hoger dan geraamd (€ 38.600). 17) Hogere kosten schoonhouden riolering In de Nieuwestraat en Binnensingel is het riool extra gereinigd en zijn drie niet bekende inspectieputten opgezocht naar aanleiding van eventuele nieuwbouw. Daarnaast is een factuur voor het kolken reinigen uit 2013 op 2014 geboekt omdat een klein deel van het kolken reinigen 2013 ook uitgevoerd is in 2014. De totale budgetoverschrijding bedraagt hierdoor€ 12.600. 18) Hogere opbrengst rioolrecht De opbrengst rioolrecht ligt € 122.300 hoger dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. - in de kadernota was besloten tot een verschuiving van € 100.000 van rioolheffing naar OZB. Per abuis is dit reeds met ingang van 2014 in de begroting verwerkt, maar dit had 2015 moeten zijn. De werkelijke opbrengsten zijn wel juist. - er zijn iets meer rioolaansluitingen dan in de begroting rekening mee was gehouden. - er is voor € 4.200 aanslagen over voorgaande jaren opgelegd 19) Minder kosten armoedebeleid / koopkrachttegemoetkoming Via de algemene uitkering ontvangt Strijen een bedrag voor koopkrachttegemoetkoming. Cliënten uit de WWB, IOAW en IOAZ hebben de tegemoetkoming ambtshalve ontvangen en cliënten met een inkomen tussen de 100 en 110% moesten zelf een aanvraag indienen. Van de regeling is minder gebruik gemaakt dan voorzien, waardoor de kosten € 16.500 onder het budget zijn gebleven. Ook de gelden welke beschikbaar waren voor armoedebestrijding zijn niet volledig uitgegeven, hierop was een overschot van € 6.500. Per saldo is € 23.000 koopkrachttegemoetkoming / armoedegelden niet besteed.

9

JAARSTUKKEN 2014

20) Beleidsvoornemens invoering 3D’s Nadat alle door de raad goedgekeurde bezuinigingen uit de kadernota waren verwerkt sloot de begroting 2014 met een overschot in 2014 van € 423.500. Dit bedrag is toen gereserveerd voor onverwachte kosten bij invoering van de 3D's. Feitelijk is hier een bedrag van € 116.800 aan uitgegeven: - bijdrage service organisatie jeugd 82.500 - invoering 3D’s participatiewet 13.600 - inhuur WMO consulente 27.500 - inhuur beleidsmedewerkster 27.000 - doorbelasting regionale inzet medewerkster jeugd 35.400-/- bijeenkomst workshop 1.500 Totaal 116.700 Per saldo is een bedrag van € 306.800 van het budget niet nodig geweest. 21) Lagere kosten Hulp bij de huishouding De kosten van Hulp bij de Huishouding liggen € 17.800 lager dan geraamd. Zowel het aantal unieke cliënten als het aantal zorguren is gedaald. 22) Hogere eigen bijdrage CAK Met ingang van 1-1-2013 heeft het ministerie van VWS de wetgeving rond de eigen bijdrage Wmo aangepast. Het is zo dat 8% van het vermogen in box 3 van de belastingaangifte ook meegeteld wordt voor de berekening van de hoogte van de eigen bijdrage. De stijging van de eigen bijdrage wordt veroorzaakt doordat ook een eigen bijdrage wordt gevraagd voor andere voorzieningen dan de HbH. Deze veranderingen waren nog niet verwerkt in het geraamde bedrag voor 2014. De eigen bijdrage over 2014 ligt hierdoor € 33.700 hoger dan begroot voor 2014. 23) Lagere kosten leerlingenvervoer Het leerlingenvervoer is in 2014 opnieuw (Europees) aanbesteed. Dit heeft geleid tot gunstigere contractafspraken en een financieel voordeel op het georganiseerde vervoer. De kosten zijn € 18.400 lager dan begroot. 24) Onderhoud huisvestingsplan onderwijs Het in de begroting opgenomen bedrag voor onderwijshuisvesting 't Spui was gebaseerd op een normbedrag voor het vervangen van de CV leidingen en radiatoren obv het aantal vierkante meters van de school. Feitelijk zijn alleen in het oude gedeelte van de school leidingen vervangen. Daarnaast werd in de loop van het schooljaar duidelijk dat het Spui gaat fuseren met de Weele en dat de keuze voor de huisvesting niet op het Spui is gevallen. Er is daarom alleen het noodzakelijke gedaan. Van het onderhoudsbudget is een bedrag van € 18.400 niet besteed. 25) Lagere kosten WMO hulpmiddelen (oud WVG regeling) Voor de WMO hulpmiddelen was € 210.000 geraamd, maar omdat dit een open einde regeling betreft zijn de kosten niet jaarlijks gelijk. De kosten 2014 zijn € 38.100 lager dan was geraamd, doordat minder beroep op de regeling is gedaan. De daling geldt voor de voorzieningen woningaanpassingen en huur rolstoelen. De uitgaven vervoersvoorzieningen liggen wel hoger dan geraamd.

10

JAARSTUKKEN 2014

26) Bijdrage in tekort 2014 Dienst Gezondheid & Jeugd Volgens de tweede bestuursrapportage verwacht de Dienst Gezondheid & Jeugd over 2014 een tekort van € 2,6 miljoen. De bijdrage van de gemeenten is berekend op € 5,5 per inwoner. Het aandeel van Strijen in het tekort bedraagt circa € 48.400. 27) Invullen taakstellende bezuiniging De begroting 2013 was met 1,5% geïndexeerd. Voor 2014 betrof dit een bedrag van € 55.000. Om de begroting weer dekkend te krijgen is het bedrag van € 55.000 als taakstellende bezuiniging in de begroting 2014 verwerkt. Feitelijk is op de functionele posten zoveel mogelijk rekening gehouden met de taakstellende bezuiniging. De bezuiniging zit dus verspreid over de gehele begroting. 28) Meer opbrengst afwikkelingsverschillen In totaliteit bedragen de niet geraamde opbrengsten welke op afwikkelingsverschillen zijn geboekt € 40.500. Dit betreft voor € 32.800 de vrijval van de onderhoudsvoorziening bibliotheek. In april 2015 is de oplevering van het nieuwe MFA gepland. Als het MFA is opgeleverd zal ook de bibliotheek naar dit nieuw opgeleverde pand verhuizen en wordt het oude pand gesloopt. De voorziening onderhoud bibliotheek heeft daarom geen bestaansrecht meer. Het resterende bedrag van de voorziening ad € 32.800 is vrijgevallen in 2014. Op de balans waren nog een drietal kleinere bedragen gereserveerd welke uiteindelijk toch niet betaald hoefden te worden (teveel gereserveerde VVE gelden en overuren oud medewerker) resp. waarop beduidend minder betaald hoefde te worden (bijdrage aandeel landinrichtingsrente Groenbeheer). Hierdoor valt € 7.800 vrij in 2014. Per saldo zijn de opbrengsten afwikkelingsverschillen hierdoor € 40.500 hoger. 29) Lagere salariskosten ambtelijk apparaat Op de salarispost van het ambtelijk apparaat van € 3,1 miljoen wijkt de raming € 45.700 af van de werkelijke kosten(1,47 %). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het percentage sociale lasten is in de 2e turap was geraamd op 28%. De werkelijke sociale lasten komen uit op een ruime 27%. Het verschil wordt veroorzaakt doordat een aantal medewerkers het maximum loon bereikte waarover sociale lasten werd berekend. Deze medewerkers in de hogere salarisschalen komen daardoor uit op minder dan 24% sociale lasten, hetgeen het gemiddelde percentage van de organisatie omlaag brengt. 30) Vergoeding salariskosten In de tweede turap is de urenuitbreiding voor een medewerker Ruimtelijke ordening bijgeraamd omdat deze medewerker ook 8 uur voor het SOHW ging werken. De kosten en opbrengsten zijn voor hetzelfde bedrag bijgeraamd. Feitelijk wordt een hoger uurtarief doorberekend, omdat hierin ook een vergoeding voor de reiskosten en voor mogelijk toekomstige WW rechten zit. De opbrengst doorbelaste salariskosten ligt hierdoor € 14.100 hoger dan geraamd. 31) Mutatie reserves Het saldo op mutatie reserves wordt veroorzaak door: - hogere onttrekking reserve onderhoud huisvesting - geen dotatie reserve GRP - lagere kosten reserve Oranjewijk - geen onttrekking reserve BTW compensatiefonds - overig per saldo Totaal

11

49.100(grotendeels door vrijval) 95.100 20.300 -/50.000 -/23.000 -/50.900

JAARSTUKKEN 2014

32) Lagere opbrengst OZB De opbrengst rioolrecht ligt € 95.900 lager dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. In de kadernota was besloten tot een verschuiving van € 100.000 van rioolheffing naar OZB. Per abuis is dit reeds met ingang van 2014 in de begroting verwerkt, maar dit had 2015 moeten zijn. De werkelijke opbrengsten zijn wel juist. 33) Meer compensabele doorschuif BTW Van de gemeenschappelijke regelingen krijgt Strijen doorgegeven wat er aan compensabele BTW meegenomen moet worden in de aangifte BTW compensatiefonds. Op basis van de bedragen uit voorgaande jaren wordt in de begroting een geschat bedrag opgenomen. De werkelijke compensabele BTW kan hier van afwijken wanneer de GR meer kosten / meer investeringen heeft en dus meer compensabele BTW. In 2014 kan meer BTW voor de RSD en de implementatie NUP (Nationaal Uitvoeringsprogramma Dienstverlening en e-Overheid) worden verrekend. Doorgeschoven posten Posten welke in 2014 niet ten uitvoer zijn gebracht maar worden doorgeschoven naar 2015 betreffen: - kosten Oranjewijk te betalen aan HW Wonen 20.500 - baggeren en onderhoud watergangen 6.100 - omvorming openbaar groen 16.400 - actualisering monumentenlijst 3.600 Per saldo 46.600 Voor de toelichting op de posten wordt verwezen naar hetgeen onder de verschillenanalyse op bladzijde 7 en volgende is opgenomen. Bij turap I-2015 worden de doorgeschoven budgetten indien nodig opnieuw aangevraagd.

12

JAARSTUKKEN 2014

IIB - EXPLOITATIERESULTATEN VASTGESTELDE JAARREKENINGEN Van de behaalde exploitatieresultaten in de afgelopen 10 jaar kan het volgende overzicht worden gegeven (in euro): € 1.197.000 € 1.200.000 2005 € 1.000.000

2006

€ 808.200

2007

€ 711.400

€ 800.000

2008 € 600.000

2009

€ 497.400

2010

€ 378.800 € 400.000

€ 288.400 € 256.000

€ 255.800

€ 238.800

2011 2012

€ 200.000

2013 2014

€Exploitatieresultaat € -137.300

€ -200.000

IIC - RESULTAATBESTEMMING Het exploitatieresultaat over 2014 bedraagt € 238.795 positief. In overeenstemming met de gedragslijn in voorgaande jaren zal dit bedrag worden gedoteerd aan de algemene reserve.

13

JAARSTUKKEN 2014

IID - HERKOMST EN BESTEDING MIDDELEN Evenals bij de begroting presenteren wij u hierbij een grafiek inzake de herkomst en besteding van middelen. Deze grafiek is gebaseerd op de werkelijke uitgaven per programma.

Besteding van middelen A = programma bestuur C = programma fysiek beleid E = programma sociaal economisch beleid G = programma sport en recreatie I = programma cultureel beleid

B = programma veiligheid, overlast en handhaving D = programma fysiek beheer F = programma educatie en jeugd H = programma gezondheidsbeleid J = programma Middelen en organisatie

A 7%

B 5%

J 36%

C 5% D 10%

I 4%

E 13%

H 5%

F 9%

G 6%

14

JAARSTUKKEN 2014

Herkomst van middelen (algemene dekkingsmiddelen)

Financiering 6%

Dividend 4% Overige 1% Algemene uitkering 75%

Belastingen 14%

15

JAARSTUKKEN 2014

III - PERSONEELSVERSLAG Personeelsvolume Per 31 december 2014 waren 60 personen (50,24 fte) in dienst van de gemeente Strijen (2013 61 personen en 51,79 fte). Voor 50,24 fte bedroeg de totale bruto loonsom exclusief sociale lasten afgerond € 2.596.800. De gemiddelde loonsom per werknemer komt over 2014 daarmee uit op € 51.700 (2013: € 49.600). Van de loonsom werd 1,85% geïnvesteerd in opleidingen, dat is een bedrag van circa € 48.000,-. Als gevolg van de ICT samenwerking binnen de Hoekse Waard is met ingang van 1 januari 2014 de medewerker ICT bij gemeente Strijen uit dienst getreden en in dienst getreden bij ISHW (-1 fte). Daarnaast zijn er een aantal verzoeken voor arbeidsduurvermindering binnen de volgende afdelingen ingediend en goedgekeurd door B&W: Bij bureau facilitaire zaken -0,17 fte; Bij bureau P&O -0,22 fte; Bij bureau BOR -0,11 fte; Bij bureau Bestuursondersteuning -0,06 fte. In eerste instantie is ervoor gekozen om bovenstaande arbeidsduurvermindering intern op te lossen door (waar mogelijk) te schuiven met taken. Indien nodig kan er extra formatie ingehuurd worden om projecten op te pakken die niet uitvoerbaar zijn met de huidige formatie.

In dienst op 31/12/2014

Mannen Fulltime 24

Parttime 7

Vrouwen Fulltime 3

Parttime 26

Totaal 60

Procentueel gezien heeft de gemeente Strijen 51,7% mannelijke medewerkers en 48,3% vrouwelijke medewerkers in dienst (2013 52,46% mannelijk en 47,54% vrouwelijk). Arbeidsomvang De verhouding parttime/fulltime kan als volgt worden weergegeven:

Aantal medewerkers in dienst 35 30

fulltime partime

25 20 2010

2011

2012

2013

2014

In procenten uitgedrukt werkte in 2014 (afgerond) 55% van het totale personeelsbestand parttime, en dus 45% fulltime. In 2013 lagen deze percentages op 49,2% parttime en 50,8% fulltime.

16

JAARSTUKKEN 2014

Personeelsverloop Per 1 januari 2014 is de ICT afdeling overgegaan naar het ISHW. Verder zijn er geen personen uit dienst getreden. Het personeelsverloop in 2014 is 1,64%. In 2013 was het personeelsverloop 4,9%. Vacatures Er waren in 2014 verder geen vacatures. Specificatie van de medewerkers naar leeftijdscategorie Leeftijdscategorie 2013 2014 Leeftijdscategorie 19 t/m 25 2 2 46 t/m 50 26 t/m 30 3 3 51 t/m 55 31 t/m 35 7 6 56 t/m 60 36 t/m 40 7 6 61 of ouder 41 t/m 45 9 9 Totaal

2013 10 10 8 5 61

2014 10 10 8 6 60

Aantal medewerkers naar leeftijdscategorie 10 8 6 2013

4

2014

2 0

Ziekteverzuimpercentage Het percentage ziekteverzuim bedroeg in 2014 exclusief zwangerschap- en bevallingsverlof en inclusief langdurig zieken 1,42% ten opzichte van 2,93% in 2013. De meldingsfrequentie (het gemiddeld aantal keren dat een medewerker zich ziek moest melden) bedroeg 1,03 ten opzichte van 1,02 in 2013. De gemiddelde verzuimduur bedroeg in 2014 6,91 dagen ten opzichte van 13,84 dagen in 2013. Het aantal mensen dat zich in het hele jaar niet ziek heeft hoeven te melden is in 2014 uitgekomen op 24 personen (2013: 23 personen). 15 Personen zijn in 2014 3x of vaker ziek geweest (2013: 10 personen).

17

JAARSTUKKEN 2014

Verloop ziekteverzuim % 4 3 2 1 0 2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

IV - TOT SLOT Evenals voorgaande jaren willen wij door middel van de thans aan u aangeboden stukken verantwoording afleggen over het door ons gevoerde beleid in het afgelopen jaar. Wij hopen hiermee een duidelijke weergave van de gegevens over het jaar 2014 te hebben verstrekt. Voorts hechten wij er aan op deze plaats onze waardering uit te spreken naar de ambtelijke organisatie die zich veel inspanningen heeft getroost om te bereiken dat de gemeente Strijen over 2014 ook op het gebied van rechtmatigheid een goedkeurende accountantsverklaring ontvangt. Wij houden ons gaarne aanbevolen voor suggesties, die kunnen bijdragen om - voor zover nodig - dit verslag verder te vervolmaken.

Burgemeester en wethouders van Strijen, De secretaris C.J. de Visser

de burgemeester, A.J. Moerkerke

18

JAARSTUKKEN 2014

19

JAARSTUKKEN 2014

JAARVERSLAG

20

JAARSTUKKEN 2014

1A - PROGRAMMAVERANTWOORDING

PROGRAMMA BESTUUR INHOUD Het programma omvat het functioneren van bestuursorganen, de regionale samenwerking, dienstverlening, communicatie, burgerzaken, verkiezingen en rechtsbescherming.

ONTWIKKELINGEN AFGELOPEN JAAR Geen ontwikkelingen.

WAT WILLEN WE BEREIKEN De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Een lokaal bestuur dichtbij de burger, met een grote mate van herkenbaarheid en transparantie; Een gemeente met voldoende bestuurlijke en ambtelijke kwaliteit om haar taken efficiënt en effectief uit te kunnen voeren; Een betrokken burger en wederzijds begrip tussen gemeente en burgers, bedrijven en instellingen mede tot stand gekomen door een goede communicatie; Kwaliteit dienstverlening verhogen door middel van –verdere ontwikkeling elektronische dienstverlening; Een goed functionerende commissie Hoeksche Waard waarin goed wordt samengewerkt op het gebied van strategische ontwikkelingen van de Hoeksche Waard.

WAT DOEN WE AL Bestaande bestuurlijke kaders:    

Programma akkoord / coalitie akkoord 2014-2018 Communicatiebeleidsplan 2008 e.v. Verordening op de raadscommissies 2008 Verordening Rekenkamercommissie Hoeksche Waard (2014)  I&A Samenwerking  ROHW  Evaluatie regionale samenwerking 2013

Rechtsbescherming Als burgers het niet eens zijn met een besluit van de gemeenteraad, het college of de burgemeester kunnen zij een bezwaarschrift indienen bij het betreffende bestuursorgaan. De gemeente Strijen krijgt in deze gevallen een advies van de onafhankelijke commissie bezwaarschriften. Die beoordeelt of, als gevolg van het bezwaarschrift, een beslissing anders zou moeten luiden. Met dit advies neemt het bestuursorgaan daarna een beslissing op bezwaar. Over de ontvangen bezwaarschriften in 2014 heeft de commissie bezwaarschriften twee adviezen uitgebracht. In beide dossiers werd geadviseerd om het bezwaarschrift ongegrond te verklaren. Vier bezwaarschriften zijn door de indieners ingetrokken. 21

JAARSTUKKEN 2014

Daarnaast heeft de gemeente Strijen ook een klachtenregeling indien burgers het niet eens zijn met een gedraging van het bestuursorgaan of een van zijn medewerkers. De klacht kan door burgers ingediend worden bij het bestuursorgaan. Indien de klachtbehandeling voor de burger niet tot het gewenste resultaat leidt, bestaat voor de indiener van de klacht vervolgens de mogelijkheid om bij de onafhankelijke Ombudscommissie Hoeksche Waard een verzoek neer te leggen om deze klacht nogmaals te beoordelen. In 2014 zijn er geen klachten ontvangen door de gemeente Strijen die volgens de klachtenregeling behandeld moesten worden.

WAT WAREN DE ACTIEPUNTEN UIT DE BEGROTING Bron

Doelstelling

Actiepunt

Beleidsprogramma

Samenwerkings Orgaan Hoeksche Waard

Toekomstverkenning samenwerking Hoeksche Waard.

Verbeteren samenwerking Hoeksche Waard Verbetering dienstverlening

Verbetering dienstverlening

Beleidsprogramma

Programma andere overheid Kiesraad

Invulling democratische legitimiteit

Jaar uitvoering 2013 /2014

Jaarlasten

Gezamenlijke Nota Verbonden Partijen

2014

p.m.

ICT samenwerking Hoeksche Waard

2013 en volgende jaren

Uitwerking dienstverlening programma Houden gemeenteraadsverkiezingen en verkiezingen Europees Parlement

2014

€ 70.000 extra (op programma Middelen) p.m.

2014

€ 24.000

p.m.

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Toekomstverkenning samenwerking Hoeksche Waard In 2013 heeft de Evaluatie van de Samenwerking in de Hoeksche Waard plaatsgevonden. Aan de hand hiervan hebben de vijf gemeenten een standpunt bepaald. Er is overeenstemming over dat: de huidige samenwerking tussen de vijf gemeenten in SOHW-verband niet meer geheel voldoet en niet toereikend is voor de toekomst en er dus dringend doorontwikkeling nodig is; verdere stappen in de ontwikkeling van de bestuurlijke organisatie met vijf gemeenten moeten worden gezet (ongedeelde Hoeksche Waard); de gemeenten in de Hoeksche Waard zelf regie moeten hebben op de ontwikkeling van de bestuurlijke toekomst. Tussen de vijf gemeenten bleek er echter verschil van opvatting over het gewenste eindbeeld van de bestuurlijke toekomst van de gemeenten in de Hoeksche Waard. Dit verschil in standpunten leidde er toe dat de noodzakelijke doorontwikkeling van de bestuurlijke organisatie niet kon worden opgepakt. Dit verschil leidde er ook toe dat geen enkel van door de gemeenten ingenomen standpunten omtrent de bestuurlijke toekomst kon worden uitgevoerd, omdat de daarvoor benodigde medewerking van alle andere gemeenten in het gebied ontbrak. In de vijf gemeenten zijn

22

JAARSTUKKEN 2014

wel standpunten ingenomen inzake het uitvoeren van nader onderzoek omtrent de bestuurlijke toekomst. Uitvoering van deze onderzoeken zou er toe moeten bijdragen dat een patstelling over de bestuurlijke toekomst wordt voorkomen of wordt doorbroken. Daarvoor werd het wel essentieel geacht dat deze onderzoeken plaats zouden gaan vinden binnen een gezamenlijk (vervolg)proces van onderzoek en afweging naar de bestuurlijke toekomst van de gemeenten in de Hoeksche Waard. Ook werd essentieel geacht dat er in dat proces ruimte moet worden gezocht en moet worden geboden door de gemeenten om zo uiteindelijk te komen tot een gezamenlijk standpunt daarover, hoe lastig dat ook zou zijn. Over het vorenstaande zijn verschillende bijeenkomsten geweest van het raadsledenoverleg Hoeksche Waard en in uw raadsvergadering van 16 december 2014 is door u (en ook door de andere gemeenteraden van de Hoeksche Waard) besloten om in te stemmen met het voorstel voor een gezamenlijk proces van onderzoek en afweging inzake de bestuurlijke toekomst van de gemeenten in de Hoeksche Waard. In 2015 is dit opgepakt en bij de volgende TURAP(s) zal u daarover worden gerapporteerd. Verbonden Partijen Door uw raad is in uw vergadering van 25 februari 2014 de Nota Verbonden Partijen Hoeksche Waard vastgesteld. Daarbij werd unaniem een motie aangenomen waarin het college verzocht werd enkele punten aan de orde te stellen bij de verdere uitwerking van de Nota Verbonden Partijen. In 2014 heeft een werkgroep, onder leiding van de burgemeester van Oud-Beijerland als bestuurlijk trekker, een verdere uitwerking van de nota Verbonden Partijen opgesteld. Deze uitwerkingsnotitie heeft in maart 2015 de instemming gekregen van het gezamenlijk collegeoverleg in de Hoeksche Waard en is vervolgens aan de gemeentebesturen aangeboden. In 2015 zal de uitwerking zelf ter hand worden genomen, hetgeen er toe moet leiden dat eventuele voorstellen voor aanpassing van gemeenschappelijke regelingen voor 1 januari 2016 kunnen worden vastgesteld. I & A Samenwerking Hoeksche Waard De zorg voor een goede informatievoorziening is een vitaal onderdeel binnen de gemeentelijke bedrijfsvoering. Hierbij is de automatisering van werkprocessen van wezenlijk belang. Om de kwetsbaarheid te verminderen, de kwaliteit te verhogen en de (meer)kosten te beperken is per 1 januari 2014 de informatisering en automatisering ondergebracht in de gemeenschappelijke regeling ISHW. Het jaar 2014 heeft zich gekenmerkt door enige opstartproblemen; zo heeft het geruime tijd geduurd voordat een manager voor de nieuwe organisatie was aangetrokken. Begin 2015 is inmiddels gestart met de implementatie van het zg. spoor 1, waarbij alle gemeenten op één hardware-platform gaan draaien. Voorts zullen in 2015 stappen worden gezet om ook software-omgevingen verder te harmoniseren (zg. spoor 2). Programma Dienstverlening/uitvoering NUP De uitvoering van de doelstelling van het NUP (Nationaal Uitvoeringsprogramma Dienstverlening en E-overheid) maakt een belangrijk onderdeel uit van het door uw raad vastgestelde programma Dienstverlening gemeente Strijen. Gezien de schaalgrootte van Strijen wordt voor diverse onderdelen van het NUP nadrukkelijk de samenwerking met de overige gemeenten in de Hoeksche Waard aangegaan. Hiertoe is een regionale werkgroep dienstverlening opgericht. Daarnaast is in het Informatiebeleidsplan opgesteld in het kader van de ICT-samenwerking in de Hoeksche Waard ook rekening gehouden met de richtlijnen en projecten uit het i-NUP. Overigens is begin 2015 al gestart met een gezamenlijke portal voor de gemeenten in de Hoeksche Waard, waarin een eenduidige productencatalogus is opgenomen. Tevens wordt een pilot gedraaid met betrekking tot de digitale afwikkeling van aanvragen leerlingenvervoer. Bij een succesvolle 23

JAARSTUKKEN 2014

uitvoering zal dit als basis dienen voor een verdere realisering van digitale afwikkeling van diverse aanvragen. Gemeenteraadsverkiezingen Op 19 maart 2014 waren de gemeenteraadsverkiezingen. Het opkomstpercentage was 55,64% . Zowel CDA als VVD kwam met 3 zetels uit de bus, Strijens Belang 2 zetels, Groen Links 2 zetels, Christen Unie / SGP 2 zetels en PvdA 1 zetel. Op 25 maart 2014 is de nieuwe gemeenteraad geïnstalleerd. Op 16 april 2014 is het college van burgemeester en wethouders gevormd bestaande uit: de burgemeester, 1 CDA wethouder, 1 VVD wethouder en 1 PvdA wethouder. In dezelfde raadsvergadering is het coalitieakkoord van CDA, VVD en PvdA besproken, dit akkoord is uitgewerkt in een collegeprogramma dat u is aangeboden voor de raadsvergadering van 28 oktober 2014 (begrotingsraad). Verkiezingen Europees Parlement Op 22 mei 2014 zijn de verkiezingen gehouden voor het Europees Parlement. Het opkomstpercentage in Strijen voor deze verkiezingen was 39,92%.

24

JAARSTUKKEN 2014

WAT HEEFT HET GEKOST? PROGRAMMA BESTUUR

Totaal programma

Rekening 2013 707.561

Begroting 2014 768.117

Rekening 2014 741.514

Rekening 2013 320.880 17.126 44.410 17.623 7.431 150 -84.459 160.584 217.649 6.167

Begroting 2014 314.024 17.830 66.165 17.454 2.600 17.455 -81.900 155.837 249.088 9.564

Rekening 2014 331.619 16.012 42.054 12.946 3.866 17.242 -84.021 153.540 238.667 9.589

707.561

768.117

741.514

Toelichting

110 210 220 310 320 330 410 510 610 14020

Bestuursorganen Bestuursondersteuning college B&W Communicatie Bevolking Burgerlijke stand Verkiezingen Baten secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursondersteuning Raad en rekenkamer Rechtsbescherming Totaal programma

Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 26.600 -/- lagere doorbelasting kosten ombudscommissie - sociale lasten B&W / raad / griffier - minder kosten doorontwikkelen van e-dienstverlening - lagere kosten bevolking - lagere overige kosten raad en rekenkamer - overige kosten < € 4.500 per saldo

10.694 3.778 -25.000 -4.508 -4.476 -7.091

Totaal

-26.603

Doordat minder uren dan geraamd doorberekend konden worden aan andere deelnemers van de ombudscommissie wordt het totale budget met € 10.694 overschreden. Het werkelijk percentage sociale lasten ligt met name voor B&W iets hoger dan was geraamd. Per saldo zijn de sociale lasten € 3.800 hoger dan geraamd. Voor verdere ontwikkeling van de e-dienstverlening was € 25.000 geraamd maar hierop is niets uitgegeven. In 2014 zijn regionale werkgroepen aan de slag gegaan om een en ander uit te werken voor alle gemeenten in de Hoeksche Waard. Dit heeft inmiddels geleid tot een gezamenlijke portal waarin een voor de Hoeksche Waardse gemeenten eenduidige productenen dienstencatalogus is opgenomen. Deze portal is in maart jl. live gegaan. Ook andere zaken zullen eerst in 2015 verder worden uitgewerkt. Dit betekent dat geen beroep is gedaan op het voor 2014 gereserveerde budget.

25

JAARSTUKKEN 2014

In 2014 zijn minder Verklaringen omtrent Gedrag aangevraagd dan geraamd. Ook het aantal aangevraagde uittreksels uit de basisregistratie personen is teruggelopen. Veel aanvraagprocedures worden vereenvoudigd, waardoor de aanvrager geen uittreksel meer hoeft aan te leveren. De instantie heeft veelal zelf toegang tot de basisregistratie om gegevens te checken. Strijen heeft ook minder eigen verklaringen voor rijbewijzen bij het CBR gekocht. In totaliteit zijn de kosten bevolking € 4.500 lager dan geraamd. Er is een teruggave bijdrage rekenkamercommissie 2014 ontvangen, het budget voor fractiekostenvergoeding is niet besteed en de uitbetaalde belaste raadsvergoeding is iets lager dan geraamd. Per saldo zijn de kosten van raad en rekenkamer € 4.500 lager dan begroot. Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 34.000 - stijging salariskosten B&W - in 2013 kosten evaluatie regionale samenwerking - in 2013 betaalde vergoeding woonlasten - meer kosten reis en rijdocumenten - meer opbrengst reisdocumenten - minder kosten bevolking - geen verkiezingen in 2013 - kostenoverschrijding RAS gelden in 2013 - raadsvergoeding - representatiekosten - accountantskosten - overige kosten < € 4.500 per saldo

33.886 -13.360 -12.291 18.973 -18.473 -4.677 17.092 -4.537 17.963 7.604 -4.400 -3.827

Totaal

33.953

Met ingang van medio april 2014 is er een derde wethouder bijgekomen. Hierdoor zijn de salariskosten, sociale lasten, onkostenvergoeding en pensioenkosten APPA plan gestegen met circa € 26.300. Weliswaar is de onkostenvergoeding van de reeds zittende wethouders teruggebracht van 100% naar het deeltijdpercentage van 75%, maar dit scheelt maar circa € 1.800. Met ingang van juli 2014 is het bedrag van de onkostenvergoeding van B&W verhoogd. Omdat Strijen in 2014 nog niet met de werkkostenregeling werkt moeten de nettovergoedingen gebruteerd worden. Door al bovenstaande redenen zijn de salariskosten van B&W met € 33.900 gestegen. In 2013 heeft een Evaluatie Regionale Samenwerking Hoeksche Waard + fusie onderzoek RSD / WHW plaats gevonden. Hieraan is toen € 13.400 uitgegeven. In 2014 heeft een dergelijk onderzoek niet plaats gevonden. In 2013 heeft de burgemeester een vergoeding voor dubbele woonlasten ontvangen van € 12.300. In 2014 is deze vergoeding gestopt. In maart 2014 is de geldigheidsduur van paspoorten en identiteitskaarten voor personen boven de 18 jaar op tien jaar gekomen, tegen vijf jaar eerst. Het aandeel van het rijk in de legeskosten is daarmee ook toegenomen. Door toename van het aantal afgegeven ID kaarten en door de prijsstijging zijn de kosten € 19.000 hoger dan in 2013. Door bovengenoemde oorzaak zijn ook de opbrengsten van reisleges gestegen met € 18.500. In 2014 zijn minder Verklaringen omtrent Gedrag aangevraagd dan in 2013 (171 tov 256 in 2013). Ook het aantal aangevraagde uittreksels uit de basisregistratie personen is teruggelopen (170 tov 235 in 2013). Veel aanvraagprocedures worden vereenvoudigd, waardoor de aanvrager geen uittreksel meer hoeft aan te leveren. De instantie heeft veelal zelf toegang tot de basisregistratie om gegevens te checken. In totaliteit zijn de kosten bevolking € 4.700 lager dan geraamd. In 2014 zijn verkiezingen voor de Gemeenteraad en de Europese verkiezingen gehouden. In 2013 waren er geen verkiezingen. De kosten 2013 zijn hierdoor € 17.100 lager.

26

JAARSTUKKEN 2014

Over de jaren 2009 t/m 2011 was een jaarlijks tekort in de coordinatiekosten RAS gelden ontstaan. Daarnaast bleek een terug te betalen subsidiebedrag van het Wellantcollege niet te zijn ontvangen. De verrekening van de RAS subsidie met de provincie was al afgehandeld. De kostenoverschrijding ad € 4.500 moest hierdoor in 2013 worden verrekend met de gemeenten. Met ingang van juli 2014 is het bedrag van de onkostenvergoeding en ziektekostenvergoeding van raadsleden verhoogd. Omdat Strijen in 2014 nog niet met de werkkostenregeling werkt moeten de nettovergoedingen gebruteerd worden. In totaliteit ligt de onkostenvergoeding en de ziektekostenvergoeding van de raad € 18.000 hoger dan in 2013. In 2014 is afscheid genomen van de oude raadsleden hetgeen gepaard is gegaan met workshops en een diner. Daarnaast zijn meerdere overlijdensadvertenties geplaatst voor oud-raadsleden. In 2013 waren deze kosten niet aan de orde. In totaliteit liggen de kosten 2014 € 7.600 hoger dan de kosten 2013. De accountantskosten 2013 waren € 4.400 hoger dan de kosten 2014. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door aanvullende controlewerkzaamheden inzake de rechtmatigheid van een kasgeldlening.

27

JAARSTUKKEN 2014

PROGRAMMA VEILIGHEID, OVERLAST EN HANDHAVING INHOUD Het programma omvat de openbare orde, veiligheid, brandweer en rampenbestrijding en bestrijding van overlast.

ONTWIKKELINGEN AFGELOPEN JAAR Geen ontwikkelingen.

WAT WILLEN WE BEREIKEN Als hoofddoelstelling geldt het creëren van een gemeente waarin een ieder veilig is en zich veilig voelt. Als subdoelstellingen gelden de volgende punten: Het voorkomen van het verstoren van de openbare orde en zo nodig het handhaven hiervan; Het terugdringen van de overlast en de subjectieve en objectieve gevoelens van onveiligheid die ondervonden worden; Het doen naleven van regelgeving, vallend onder de verantwoordelijkheid van de gemeente; Zorg dragen voor hulpverlening en een zo optimaal mogelijke veiligheid en bescherming van mensen, dieren, goederen en het milieu in situaties van brand, rampen en andere buitengewone situaties.

WAT DOEN WE AL Bestaande bestuurlijke kaders:  Beleidsplan VRZHZ 2012 - 2015  Regionaal crisisplan (2011)  Integraal Veiligheidsbeleid Hoeksche Waard 2012 - 2015

28

JAARSTUKKEN 2014


Doelstelling

Actiepunt

Gemeentewet

Het hebben van een Integraal Veiligheidsbeleid Het hebben van een regionaal crisisplan

Begroting

Verbeteren van leefbaarheid

Het uitvoeren van het integraal veiligheidsbeleid Het actueel houden en beoefenen van het crisisplan in de gemeentelijke organisatie Deelname aan regionale veiligheidsprojecten

Drank- en Horecawet

Ontmoedigen van alcoholgebruik

Handhaven drank- en horecawet

Wet Veiligheidsregio

Jaar Jaarlasten uitvoering 2012p.m. 2014 2014

p.m.

20132014

p.m.

2014verder

p.m.

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Integraal veiligheidsbeleid De gemeenten in de Hoeksche Waard hebben gezamenlijk een integraal veiligheidsbeleid vastgesteld voor 2012 – 2014. De speerpunten in dit beleid zijn verkeersveiligheid, geweld, veilig uitgaan, woongedrag, alcoholen drugsgebruik onder jongeren en overlast door hangjongeren. De gemeenten werken nauw samen met de zorgen justitiële ketenpartners. In 2014 zijn de voorbereidingen gestart voor een nieuw Integraal Veiligheidsbeleid. Afgelopen najaar is de derde woninginbraakpreventieweek geweest. Met het houden van een witte voetenactie door gemeente en politie is geprobeerd om inwoners bewust te maken van de noodzaak tot het nemen van inbraakpreventiemaatregelen. Een andere prioriteit is geweld. Strijen is deelnemer van het Veiligheidshuis. In het Veiligheidshuis wordt onder andere gesproken over zaken waarbij huiselijk geweld is voorgekomen. Regionaal crisisplan In de Wet Veiligheidsregio’s is opgenomen dat iedere Veiligheidsregio beschikt over een crisisplan. Opzet van het plan is om ten tijde van een crisis de brandweer, politie, geneeskundige hulpverleningsorganisaties in de regio en gemeenten te laten samenwerken in een tijdelijke regionale en multidisciplinaire crisisbeheersingsorganisatie. In 2014 heeft er in Strijen een grote oefening plaatsgevonden waarbij alle medewerkers tegelijk in actie kwamen. Daarnaast zijn alle vijf de gemeentelijke crisisorganisaties in de Hoeksche Waard omgevormd tot 1 subregionale crisisorganisatie. Deze subregionale crisisorganisatie is op 1 januari 2015 van start gegaan. Veiligheidsprojecten In de Hoeksche Waard wordt zoals eerder gezegd de samenwerking op het terrein van veiligheid al nadrukkelijk gezocht. Daarnaast wordt er ook samengewerkt op regionaal (Zuid-Holland zuid) en bovenregionaal (Eenheid Rotterdam) niveau. Het Regionaal Informatie en Expertise Centrum en de VeiligheidsAlliantie Rotterdam hebben regelmatig bijeenkomsten gehouden waarbij veiligheidsthema’s, zoals ondermijning, mensenhandel en de decentralisatie jeugdzorg in relatie tot het veiligheidsdomein zijn besproken en uitgediept.

29

JAARSTUKKEN 2014

Ontmoedigen alcoholgebruik Vanaf 1 januari 2013 is de handhaving van de Drank- en Horecawet naar de gemeenten gegaan. Vanaf 2014 is er een bijzondere opsporingsambtenaar (hierna: BOA) voor de vijf gemeenten in de Hoeksche Waard aangesteld die deze handhaving uitvoert. De BOA heeft alle inrichtingen bezocht waar alcoholhoudende drank verkocht wordt of verkocht mag worden volgens de wet. Daarnaast heeft de BOA ook enkele evenementen gecontroleerd.

WAT HEEFT HET GEKOST? PROGRAMMA VEILIGHEID, OVERLAST EN HANDHAVING

Totaal programma

Rekening 2013 579.128


Rekening 2014 530.785

Rekening 2013 566.972 12.156

Begroting 2014 551.065 20.647

Rekening 2014 513.527 17.258

579.128

571.712

530.785

Toelichting

12010 Brandweer en rampenbestrijding 14010 Openbare orde en veiligheid Totaal programma

30

JAARSTUKKEN 2014

Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 40.900 -/- teruggave overschot resultaat 2014 Veiligheidsregio - overige kosten < € 4.500 per saldo

-35.200 -5.727

Totaal

-40.927

De Veiligheidsregio heeft toegezegd dat over 2014 een bedrag van € 4 per inwoner wordt terugbetaald aan de deelnemers. Dit bedrag is bij ons als vordering opgenomen. Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 48.300 -/- teruggave overschot resultaat 2014 Veiligheidsregio - restitutie inwonerbijdrage veiligheidsregio 2013 - eindafrekening plustaken (box 3) veiligheidsregio - toezicht drank en horecawet - overige kosten < € 4.500 per saldo

-35.200 -13.362 -8.531 5.206 3.544

Totaal

-48.343

De Veiligheidsregio heeft toegezegd dat over 2014 een bedrag van € 4 per inwoner wordt terugbetaald aan de deelnemers. In 2014 is een restitutie inwonerbijdrage over 2013 ontvangen van € 13.400. In 2013 was een dergelijk bedrag niet ontvangen over het voorgaande jaar. Over box 3 (plustaken) is in 2013 een eindafrekening van de Veiligheidsregio ontvangen van € 8.500. In 2014 was een dergelijke afrekening er niet. In 2014 is de Bijzondere Opsporings Ambtenaar (BOA) Drank- en Horecawet gestart met toezicht en handhaving van de Drank- en Horecawet in Strijen. De kosten betreffen de inhuur van de BOA.

31

JAARSTUKKEN 2014

PROGRAMMA FYSIEK BELEID INHOUD Het programma omvat het milieubeleid, de ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, relatie met woningstichting HW Wonen en de grondexploitatie.

ONTWIKKELINGEN AFGELOPEN JAAR Geen ontwikkelingen noemenswaardig.

WAT WILLEN WE BEREIKEN De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het ontwikkelen en in stand houden van een duurzaam leef-, woon- en werkklimaat in Strijen; Het actief invulling geven – in samenwerking met andere bestuurlijke partners – aan de ruimtelijke ontwikkeling van de Hoeksche Waard; Het behouden van de landschappelijke en agrarische karakter van het buitengebied en het benutten van die kwaliteiten en het creëren van planologische mogelijkheden voor recreatieve ontwikkelingen in het gebied; Het vergroten van de bewustwording van de inwoners over hun mogelijkheden om een bijdrage te leveren aan de verbetering van het milieu c.q. de inwoners stimuleren tot een milieuvriendelijk gedrag.

WAT DOEN WE AL Bestaande bestuurlijke kaders:         

Nota Grondbeleid Gemeente Strijen (2007) Jaarlijks Milieuprogramma Huisvestingsverordening Ruimtelijk plan van de Regionale Structuurvisie Hoeksche Waard (2009) Welstandsnota 2012 Volkshuisvestingsnota 2004-2015 Regionale woonvisie Hoeksche Waard Structuurvisie gemeente Strijen Centrumvisie 2010

Centrumvisie / locatie ‘de Striene’ Ten tijde van het vaststellen van deze jaarrekening is de supermarkt inmiddels al enkele maanden geopend en zijn de 18 appartementen eveneens onlangs opgeleverd. De ontwikkeling van de locatie ‘de Striene’ is gecombineerd met de werkzaamheden voor de herinrichting van de Trambaan, die inmiddels ook zijn afgerond. Na de aanleg van de Randweg was de realisering van een tweede supermarkt een belangrijk speerpunt van het gemeentelijk beleid / de Centrumvisie. Een belangrijke aanwinst voor onze inwoners, die nu een keuzemogelijkheid tussen twee supermarkten hebben gekregen zonder daarvoor de gemeente hoeven te verlaten. Hopelijk trekt de komst van de tweede supermarkt ook enig winkelend publiek aan vanuit de omgeving, waarvan dan ook de zittende winkeliers kunnen profiteren.

32

JAARSTUKKEN 2014


Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Het voldoen aan de WRO ten aanzien van actualiteit bestemmingsplannen

Beleids Programma

Voldoende huisvesting doelgroepen (jongeren en ouderen)

Begroting

Voldoende huisvesting doelgroepen (jongeren en ouderen)

Beleidsprogramma

Ontwikkelen duurzaam woon,werken leefklimaat

Herziening bestemmings-plannen ‘Dorpskern’, ‘bedrijventerreinen algemeen’, ‘Kartbaan’. Het ontwikkelen en stimuleren van woningbouwprogramm a’s Uitwerkingsplannen opstellen i.s.m. met woningstichting ‘HW Wonen’ voor het masterplan ‘Oranjewijk’ Uitvoering geven aan het ‘maatregelenplan duurzaamheid’

Jaar uitvoering 2014

Jaarlasten

2010 - 2014

Regulier budget c.q. exploitatie overeenko mst --

2010 - 2014

p.m.

2012 - 2014.

€ 25.000,-

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Bestemmingsplannen algemeen Op grond van de Wet ruimtelijke ordening moeten bestemmingsplannen eens per 10 jaar geactualiseerd worden. Er mag geen sprake zijn van verouderde bestemmingsplannen. Per jaar wordt bekeken welke bestemmingsplannen geactualiseerd moeten worden. De bestemmingsplannen van onze gemeente zijn actueel. Om aan deze actualiseringsverplichting te blijven voldoen heeft de gemeenteraad op 28 oktober 2014 een nieuw bestemmingsplan voor de dorpskern van Strijen vastgesteld. Tegen de vaststelling van dit bestemmingsplan is één beroepschrift ingediend bij de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State. In 2014 is gestart met werkzaamheden voor de actualisering van het bestemmingsplan Bedrijventerrein VI. Deze verplichting was aanleiding, mede ter vermindering van het aantal bestemmingsplannen en het digitaal maken van bestemmingsplannen, om ook de rest van het gebied van het bedrijventerrein in de werkzaamheden mee te nemen. Hierdoor gaat voor het gehele gebied van ons bedrijventerrein één bestemmingsplan met gelijke uitgangspunten gelden. Als gevolg van een uitspraak van de Afdeling Bestuursrechtspraak van de Raad van State is het bestemmingsplan voor de kartbaan niet in werking getreden. In 2011 heeft de gemeenteraad besloten om stappen te zetten, één en ander ter voorbereiding op het nemen van een definitieve beslissing, tot het legaliseren van de kartbaan door middel van het opstellen van een nieuw bestemmingsplan. Dit heeft geresulteerd in het opstellen van een bestemmingsplan voor de kartbaan, waarvan het ontwerp eind 2014 ter inzage heeft gelegen. De besluitvorming omtrent de vaststelling van het plan zal in 2015 plaatsvinden. In 2014 zijn drie bestemmingsplannen onherroepelijk geworden, namelijk Zweedsestraat 2-12 (Mookhoek), De Striene en Zuid-Kavelsedijk 3. Het bestemmingsplan Zweedestraat 2-12 ziet toe op het samenvoegen van de woningen Zweedsestraat 10 en 12 in Mookhoek tot één vrijstaande woning. In het nieuwe bestemmingsplan 33

JAARSTUKKEN 2014

‘Zweedsestraat 2-12, Mookhoek’ is opgenomen dat er ter plaatse 4 twee-onder-één kap woningen (Zweedsestraat 2 t/m 8) aanwezig zijn en 1 vrijstaande woning (Zweedsestraat 10/12). Op 19 februari 2014 deed de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State uitspraak en verklaarde de tegen het bestemmingsplan De Striene ingestelde beroepen ongegrond. Het bestemmingsplan Zuid-Kavelsedijk 3 betreft een particulier initiatief en voorziet in een wijziging van een agrarische bestemming naar de bestemming wonen waar ook een bed & breakfast mogelijk is gemaakt. Woningbouwontwikkeling In 2014 is het Regionaal Woningbouwprogramma Hoeksche Waard vastgesteld. Dit woningbouwprogramma voldoet aan de woningbehoefteraming 2013 (WBR2013) van de provincie en is daarom door de provincie geaccepteerd. Ieder jaar moeten wij het Regionaal woningbouwprogramma actualiseren. Gemeenten krijgen jaarlijks de mogelijkheid plannen te schrappen, toe te voegen of te faseren. Hierdoor krijgen gemeenten de ruimte om in te spelen op actuele ontwikkelingen en kansen. Randvoorwaarde hierbij is dat regionaal wordt voldaan aan de WBR2013. Het aantal woningen dat is opgenomen in onze woningbouwplannen mag de geraamde woningbehoefte niet overstijgen. Uitwerking masterplan Oranjewijk Begin 2014 zijn is fase 1A opgeleverd. Dit zijn 22 woningen. Eind 2014 zijn de 30 woningen van fase 1B opgeleverd. De woningbouwplannen van HW Wonen voor fase 1C met 16 twee- en drie-ondereen-kap woning woningen is in maart 2015 door de gemeente goedgekeurd. Afhankelijk van de verkoop start de bouw van deze woningen in 2015. De vervangende sloop en nieuwbouw van 6 seniorenwoningen aan de Marijkestraat is in 2014 afgerond. Op de plaats van het voormalig groene Kruisgebouw zijn 5 seniorenwoningen gerealiseerd. In 2015 is aan de Emmastraat de bouw van 9 seniorenwoningen gestart. Op de kop van de Bernhardstraat zijn 14 jongerenwoningen en nog 6 andere appartementen gebouwd. Deze zijn eind 2014 opgeleverd. Het gemeentelijk maatregelenplan duurzaamheid Het maatregelenplan Duurzaamheid is in 2014 geëvalueerd. In de evaluatie is geconcludeerd dat duurzaamheid zich in de gemeentelijke organisaties heeft ingebed. Concrete projecten zoals de subsidie op zonnepanelen, de zonnepanelen op het dak van het gemeentehuis en het toepassen van LED-verlichting in de openbare ruimten zijn hier goede voorbeelden van. In het dagelijkse werk is duurzaamheid een belangrijke pijler in het inkoopbeleid en in de structuurvisie is een apart hoofdstuk opgenomen met betrekking tot duurzaamheid. Dit zijn beide belangrijke documenten waar in projecten en bij het ontwikkelen van beleid rekening mee wordt gehouden. Toelichting project subsidie op zonnepanelen In de periode van 10 september 2013 tot en met 31 december 2014 was de subsidieverordening zonnepanelen Strijen van kracht. Inwoners van de gemeente Strijen konden maximaal 10% subsidie (tot een maximum van € 650,-) ontvangen op de aanschaf en installatie van zonnepanelen op hun woning. In totaal was € 50.000,- aan subsidie beschikbaar (verdeeld over 2013 en 2014) waarvan € 39.514,- is uitgekeerd. 72 aanvragen zijn toegewezen en 2 aanvragen zijn afgewezen. Tegenover iedere € 1,- subsidie stond een investering van € 11,72. Hieronder een overzicht van het totaal aan verstrekte subsidies en een overzicht van de gemiddelden per subsidieaanvraag.

34

JAARSTUKKEN 2014

Totaal subsidieaanvragen Aantal panelen Investering

Subsidie

Watt piek

1.087

€ 39.514,-

272.448

€ 463.272,-

Gemiddelden per subsidieaanvraag Aantal Investering Subsidie Watt piek panelen per installatie 15 € 6.434,€ 549,3.784

Watt piek per paneel 251

Prijs per paneel € 426,--

WAT HEEFT HET GEKOST? PROGRAMMA FYSIEK BELEID

Totaal programma

Rekening 2013 314.073


Rekening 2014 515.351

Rekening 2013 198.901 21.087 9.952 41.898 -145.856 188.091

Begroting 2014 257.723 62.333 0 277.069 -239.000 19.614

Rekening 2014 208.422 42.608 0 271.412 -228.642 221.551

314.073

377.739

515.351

Toelichting

72310 81010 82010 82210 82310 83010

Milieu Ruimtelijke ordening Woningbedrijf Volkshuisvesting Leges bouwvergunningen Grondexploitaties Totaal programma

35

JAARSTUKKEN 2014

Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 137.600 - afrekening voorschot milieutaken over 2014 - meer subsidie zonnepanelen - centrumvisie - bestemmingsplannen algemeen - kosten planschade - kosten Oranjewijk - aankoop percelen Oranjewijk - opbrengst omgevingsvergunningen - resultaat op grondexploitaties - overige kosten < € 4.500 per saldo

-56.577 7.819 -8.900 -8.417 -4.408 -20.454 11.150 10.358 201.937 11.846

Totaal

137.612

Per 1 januari 2014 is de Verklaring Van Geen Bedenkingen (VVGB) afgeschaft. Dit is een gevolg van de politieke keuze om rijks- en provinciale taken te decentraliseren richting gemeenten. De afschaffing van de VVGB betekent in grote lijnen dat zowel nieuwe als lopende (milieu) procedures voortaan door OZHZ -in opdracht van de gemeenten- worden uitgevoerd. Inmiddels is de afrekening opgesteld en blijkt op de VVGB € 16.288 minder te zijn uitgegeven dan geraamd. De kosten voor wettelijke taken, met name vergunningen & meldingen, liggen beduidend lager dan het over 2014 geraamde bedrag. Zoals afgesproken in de overeenkomst met de Omgevingsdienst ZHZ wordt het verschil in begrote uitgaven en werkelijke uitgaven aan de gemeente teruggestort. Hiervoor is in 2014 € 40.289 aan ons overgemaakt. In totaliteit is over 2014 € 56.577 terugontvangen van de Omgevingsdienst. B&W heeft er voor gekozen de subsidies voor zonnepanelen door te laten lopen, ook al was het budget van € 25.000 inmiddels besteed. Hierdoor wordt het budget met € 7.819 overschreden. In de begroting is een bedrag geraamd van € 10.000 voor onder meer het beoordelen van ruimtelijke initiatieven, die passen

binnen de vastgestelde Centrumvisie. Van dit budget is nauwelijks gebruik gemaakt. De kosten van het beoordelen van de stedenbouwkundige mogelijkheden op de locatie van het voormalig postkantoor zijn ten laste van het budget ‘bestemmingsplannen’ gebracht. De voorbereiding van de gemeentelijke projecten, die uit de Centrumvisie voortvloeien, zoals de herinrichting van de Kerkstraat, zijn ten laste van het project gebracht. Uitsluitend de kosten voor een informatie avond zijn ten laste van de genoemde € 10.000 gebracht. Van het budget is € 8.900 niet besteed. Op grond van de Wet ruimtelijke ordening moeten bestemmingsplannen eens per 10 jaar geactualiseerd worden. Per jaar wordt bezien welke bestemmingsplannen geactualiseerd moeten worden. In 2014 is gewerkt aan de bestemmingsplannen Dorpskern, Bedrijventerreinen en Kartbaan. Daarnaast is gewerkt aan bestemmingsplannen die de ontwikkeling van plannen van particuliere initiatiefnemers mogelijk maken. In dit kader zijn anterieure overeenkomsten gesloten waarin is bepaald dat de kosten voor het opstellen van de bestemmingsplannen voor rekening van de initiatiefnemer komen. De kosten voor deze bestemmingsplannen komen dus niet ten laste van het budget. Omdat de bestemmingsplanprocedures voor Bedrijventerreinen en Kartbaan nog niet zijn afgerond zijn hiervoor nog niet alle kosten in rekening gebracht. In totaliteit onderschreiden de kosten van bestemmingsplannen de begroting met € 8.417. In 2014 waren 9 aanvragen om tegemoetkoming voor planschade in behandeling. Eén aanvraag hebben wij in 2014 afgehandeld. De kosten voor de advisering van deze aanvraag is in 2014 in rekening gebracht. Voor de overige acht aanvragen ontvingen wij nog geen rekening in 2014, terwijl dit wel onze verwachting was voor in ieder geval drie van deze aanvragen. Bovenstaande toelichting verklaart het overschot op het budget 2014 voor adviseurs ad € 4.408.

36

JAARSTUKKEN 2014

In 2014 is € 239.189 uitgegeven aan een bijdrage infra Oranjewijk en het aanleggen van drie parkeerplaatsen. In 2013 was reeds € 90.357 uitgegeven aan het slopen van het Groene Kruisgebouw en de aanleg van parkeerkoffers in de Oranjewijk. Als bijdrage in de revitalisering van de Oranjewijk moet Strijen € 350.000 aan HW Wonen betalen. Dit bedrag is nog niet volledig in 2013 en 2014 uitgegeven. Van het budget 2014 is € 20.454 niet besteed. Dit bedrag moet nog in 2015 worden besteed aan groenvoorziening in de Oranjewijk. Deze kosten worden overigens gedekt uit de reserve Volkshuisvestingsfonds. In 2014 is € 11.150 uitgegeven aan overdracht percelen grond plan Oranjewijk. Deze kosten zijn ten laste van het budget Oranjewijk gebracht, hoewel ze hier niet waren begroot. In de 2e turap is een fors bedrag opbrengst leges omgevingsvergunning bijgeraamd op basis van de te verwachten projecten. De reden waarom de feitelijke opbrengst nu toch lager is ligt in het feit dat het project Le Garage is doorgeschoven naar 2015. De legesopbrengst van dit project is circa € 30.000, hetgeen het verschil aan lagere opbrengst van € 10.358 ruimschoots verklaart. Het resultaat op grondexploitatie ad € 201.937 wordt bijna geheel veroorzaakt doordat de verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein tegenvallen. De accountant heeft geadviseerd regionaal hiervoor een aanvullende voorziening van 1,7 miljoen te treffen (bovenop de voorziening van 2,5 miljoen die reeds in 2013 is getroffen). Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 204.000 betekent. Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 201.300 - milieutaken OZHZ - subsidie zonnepanelen - centrumvisie - bestemmingsplannen algemeen - salariskosten beleidsmedewerker - kosten Oranjewijk - bijdrage onrendabele top - kosten omgevingsvergunning - hogere opbrengst leges omgevingsvergunningen - resultaat op grondexploitaties - overige kosten < € 4.500 per saldo

-18.540 26.798 -5.512 25.798 -9.953 159.839 60.000 9.677 -82.786 33.460 2.497

Totaal

201.278

Zoals afgesproken in de overeenkomst met de Omgevingsdienst ZHZ wordt het verschil in begrote uitgaven en werkelijke uitgaven groter dan 10% aan de gemeente teruggestort. Dit was in 2013 € 5.652 en in 2014 € 40.289 . Per saldo is in 2014 € 34.637 meer terug ontvangen. Zoals reeds aangegeven is de Verklaring Van Geen Bedenkingen (VVGB) overgeheveld naar de Omgevingsdienst. Hiervoor was € 36.086 extra voorschot in rekening gebracht, waarvan eind van het jaar € 16.288 is terugbetaald. Per saldo is dus € 19.798 meer betaald voor de VVGB. Het saldo van deze beide posten verklaart grotendeels het verschil dat in 2014 € 18.540 minder kosten aan de Omgevingsdienst is betaald. B&W heeft er voor gekozen de subsidies voor zonnepanelen door te laten lopen, ook al was het budget van € 25.000 inmiddels besteed. In 2013 zijn 11 subsidieaanvragen goedgekeurd en verstrekt (€ 6.021) tegenover 60 verstrekte subsidies in 2014 (€ 32.819). De meerkosten voor 2014 bedragen hierdoor € 26.798. In 2013 is opdracht gegeven voor het opstellen van de nota kostenverhaal en heeft een startoverleg bestemmingsplan dorpskern plaats gevonden. In 2014 zijn uitsluitend de kosten voor een informatie avond ten laste van het budget gebracht. In totaliteit is in 2014 € 5.500 minder uitgegeven aan uitwerking van de centrumvisie dan in 2013.

37

JAARSTUKKEN 2014

In 2013 waren de werkelijke uitgaven voor kosten algemene plannen circa € 12.609. In dat jaar is hoofdzakelijk gewerkt aan bestemmingsplannen die de ontwikkeling van plannen van particuliere initiatiefnemers mogelijk maken. In dat kader zijn anterieure overeenkomsten gesloten waarin is bepaald dat de kosten voor het opstellen van de bestemmingsplannen voor rekening van de initiatiefnemer komen. In 2014 is echter hoofdzakelijk gewerkt aan de actualisatie van bestemmingsplannen, zoals Dorpskern, Bedrijventerreinen en Kartbaan. De kosten die hiermee verband houden zijn ten laste van het budget kosten algemene plannen gebracht. Bovenstaande verklaart het verschil in de uitgaven 2014 / 2013 van € 25.798. In 2013 heeft een beleidsmedewerker volkshuisvesting 2 maanden gewerkt, waarna hij met pensioen is gegaan. Hierdoor zijn de salariskosten volkshuisvesting in 2013 € 9.953 hoger dan in 2014. In 2013 is € 90.357 uitgegeven aan het slopen van het Groene Kruisgebouw en de aanleg van parkeerkoffers in de Oranjewijk. In 2014 is € 239.189 uitgegeven aan een bijdrage infra Oranjewijk en het aanleggen van drie parkeerplaatsen . Als bijdrage in de revitalisering van de Oranjewijk moet Strijen in totaal over 2013 t/m 2015 € 350.000 aan HW Wonen betalen. Daarnaast is in 2014 € 11.007 uitgegeven aan overdracht percelen grond plan Oranjewijk. Per saldo zijn de kosten 2014 € 159.839 hoger dan de kosten 2013. In verband met de bouw van een aantal koopwoningen is voor een project in 2013 € 60.000 "bijdrage onrendabele top" in rekening gebracht. In 2014 is er niet een dergelijke bijdrage in rekening gebracht. Dit bedrag was overigens in 2013 (op het programma middelen) aan de reserve sociale woningbouw gedoteerd. Doordat er in 2014 meer omgevingsvergunningen zijn afgegeven zijn ook de kosten van welstandsadviezen 2014 ten opzichte van 2013 met € 9.677 toegenomen. De hogere WABO opbrengst in 2014 komt met name door 18 appartementen Striene, de nieuwe Lidl supermarkt, het nieuwe pand van De Bommel (Winkelman), Dijkversterking HW Zuid en het nieuwe MFA. In 2013 zijn er minder vergunningsaanvragen ingediend en liep slechts één groot project met een legesbedrag boven de € 20.000 ( 20 appartementen Bernardstraat). De totale opbrengsten 2014 waren € 82.786 hoger dan de opbrengsten 2013. Per saldo zijn de verschillen op grondexploitaties als volgt samen te vatten: - correctie boekwaarde grondexploitatie Dam - bijdrage Striene aan HW Wonen welke gedekt wordt uit reserve - treffen extra voorziening regionaal bedrijventerrein in 2013 - overig per saldo Totaal verschil grondexploitaties

-14.334 90.000 -36.000 -6.206 33.460

In 2012 zijn ten onrechte kosten geactiveerd welke ten laste van de voorziening Dam gebracht hadden moeten worden. De boekwaarde van de grondexploitatie Dam werd hiervoor in 2013 met € 14.300 afgeraamd. Strijen heeft een bijdrage aan HW Wonen betaald in de verliesgevende ontwikkeling van het appartementencomplex van het project de Striene. De bijdrage wordt gedekt uit de reserve sociaal fonds woningbouw. De kosten worden daarom niet meegeactiveerd in de exploitatiekosten van de Striene. Tegenover de kosten die hier blijven hangen staat op programma middelen de dekking uit de reserve. De verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein vallen tegen. De accountant heeft geadviseerd regionaal hiervoor een aanvullende voorziening van 1,7 miljoen te treffen (bovenop de voorziening van 2,5 miljoen die reeds in 2013 is getroffen). Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 204.000 betekent. In 2013 was reeds 12% van 2,5 miljoen = € 240.000 voorzien. Per saldo is de dotatie aan de voorziening in 2013 € 36.000 hoger dan in 2014.

38

JAARSTUKKEN 2014

PROGRAMMA FYSIEK BEHEER INHOUD Het programma omvat het onderhoud aan wegen, straten en pleinen, de bijdrage aan de Kiltunnel, verkeersmaatregelen, watergangen, nutsvoorzieningen, natuurbescherming, openbaar groen, riolering en begraafplaatsen.

ONTWIKKELINGEN AFGELOPEN JAAR Geen ontwikkelingen

WAT WILLEN WE BEREIKEN De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het realiseren van verkeersmaatregelen en het kwalitatief zodanig onderhouden van wegen, straten, pleinen en paden opdat een veilige deelname aan het verkeer wordt gewaarborgd; Het verbeteren van de verkeersveiligheid in het centrum door het verminderen van de verkeersintensiteit en het mede daardoor aantrekkelijker maken van het gebied als woon/winkel- en verblijfsgebied; Het realiseren van een (vervangende) ontsluiting voor het uitbreidingsplan Land van Essche II en III en een toekomstige ontsluiting voor de eventueel nog te realiseren uitleggebieden ten oosten van de kern; Het uitvoeren van een meerjarenonderhoudsplan voor bruggen en kunstwerken; Het laten bijdragen van het openbaar groen in het creëren van een aantrekkelijke woonomgeving; Het zorgdragen voor een goede afvoer van het afval- en hemelwater ten behoeve van de volksgezondheid en het milieu. Het aansluitpercentage op de riolering moet op 95 liggen; Het zorgdragen voor een piëteitsvolle teraardebestelling en een verzorgd onderhoudsbeeld van de begraafplaatsen, waarbij tevens wordt voorzien in de toekomstige behoefte aan ruimte tot begraven.

WAT DOEN WE AL Bestaande bestuurlijke kaders:       

Wegenbeheersplan 2010 Verkeers- en wegencategoriseringsplan (2009) Groenbeleidsplan 2013 Beheersplan openbare verlichting 2010 - 2014 Gemeentelijk Rioleringsplan IV 2010 - 2015 Aansluitverordening vrij-vervalriolering (2003) Gemeentelijk waterplan 2008

BDU-gelden (Brede Doeluitkering) (2013-2014) De provincie beschikt over een BDU regeling verkeer en vervoer die wegbeheerders de mogelijkheid biedt om wegen en straten verkeerveiliger te maken. Bij de Provincie wordt via de Regionale Projectgroep Verkeersveiligheid Hoeksche Waard (RPV) subsidie voor de uitvoering van Infrastructurele en “Duurzaam Veilig” Projecten in de gemeente Strijen aangevraagd. Van de totale

39

JAARSTUKKEN 2014

projectkosten is 50% subsidiabel. De gemeente Strijen heeft voor de volgende projecten bij de Provincie subsidie aangevraagd en verkregen. Trambaan (reconstructie ‘Duurzaam Veilig’ 30 km/u zone); Julianastraat (aanpassingen kruispunten). De provincie heeft recent te kennen gegeven dat de doeluitkering (de zogenoemde Brede Doeluitkering- BDU) waarop haar subsidies zijn gebaseerd, als zodanig is komen te vervallen. In plaats daarvan vindt een algemene uitkering plaats in het provinciefonds waarmee de zeggenschap over deze middelen bij Provinciale Staten komt te liggen. De besluitvorming over de vraag of en hoe de subsidiëring aan gemeenten en RPV’s in het vervolg gaat plaatsvinden, moet binnen de provincie nog worden opgestart. GDU-gelden ( Doeluitkering) (2004-2010) Vanuit het Gebiedsprofiel Hoeksche Waard is de fietsroute: Strijen - Oud-Beijerland nog niet afgerond. De realisatie vindt plaats via de Regionale Projectgroep Verkeersveiligheid (RPV) en het waterschap Hollandse Delta is trekker voor de uitvoering. Voor het geplande gedeelte fietsroute door het Oudeland van Strijen moet nog een alternatief worden gezocht, gezien de wens om de aanwezige grindpaden uit cultuurhistorisch oogpunt te behouden. Op bestuurlijk niveau is een alternatief aangedragen om het fietspad langs de buisleiding straat te laten lopen. Het waterschap kan zich hierin vinden mits de Waleweg voor motorverkeer wordt afgesloten. De gemeenteraad van Strijen is geen voorstander van het afsluiten van de Waleweg. De RPV Hoeksche Waard zal zich begin 2015 uitspreken over het al dan niet aanleggen van het fietspad langs de buisleidingstraat.

WAT WAREN DE ACTIEPUNTEN UIT DE BEGROTING

Bron

Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Verbeteren verkeersveiligheid in de gemeente Actualiseren onderhoudsplan kunstwerken

Uitvoeren verkeerscirculatieplan

Kwalitatief goed onderhouden van straten Adequaat waterbeheer

Beleidsprogramma

Begroting

Begroting


Jaarlasten

Geactualiseerd onderhoudsplan 2010 – 2015 uitvoeren

2014

Plegen onderhoud volgens beheersplan wegen Uitvoering geven aan de geplande maatregelen van het gemeentelijk waterplan en GRP. en uitvoering geven aan het doelmatig samenwerken in de waterketen

2014

t.l.v. budget onderhoud kunstwerken en restant algemene reserve). t.l.v. budget onderhoud wegen t.l.v. GRP

40

2014

€ 50.000

JAARSTUKKEN 2014

Beleidsprogramma

Beleid voeren m.b.t. openbare verlichting

Begroting

Het laten bijdragen van het openbaar groen in het creëren van een aantrekkelijke woonomgeving;

Beheren en onderhouden van openbare verlichting volgens beleids- en beheersplan 2010-2014 Uitvoeren groenrenovaties en regulier onderhoud. Extra accent geven aan de toegangsweg naar de kern van Strijen d.m.v. perkgoed op rotonden en verkeersgeleiders.

2014

t.l.v. budget openbare verlichting

2014

t.l.v. budget groenbeheer

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Verkeerscirculatieplan Na de aanleg van de Randweg zijn zowel in 2013 als 2014 verkeerstellingen uitgevoerd om de effecten van de weg in beeld te brengen. De resultaten van de in 2014 uitgevoerde metingen zijn onlangs aan de raadscommissie Wonen & Werken voorgelegd. In verband met de herstructurering van de Oranjewijk en het herinrichten van de Trambaan moesten enkele maatregelen (zoals die in variant 1 van het Verkeersplan benoemd zijn) nog uitgevoerd worden, zodat het effect daarvan nog niet uit de verkeerstellingen blijkt. Het gaat om de inrichting van de Trambaan voor zover gelegen tussen de Sportlaan en de Oud-Bonaventurasedijk als 30 kmweg, het aanpassen en versmallen van de kruising Trambaan / Oud-Bonaventurasedijk en het aanleggen van een plateau op de kruising Julianastraat / Beatrixstraat. Ook de kruising Diepenhorstweg / Dam wordt nog aangepast, inclusief de aanleg van een zebrapad. Genoemde maatregelen zijn of worden binnenkort afgerond. In 2014 is gestart met de voorbereiding van de plannen voor de herinrichting van de Kerkstraat. In verband hiermee zijn wij ook gestart met een onderzoek naar de voor- en nadelen van verschillende varianten voor het instellen van eenrichtingsverkeer in de Boompjesstraat. Op 14 april 2015 behandelde de raadscommissie Wonen & Werken de uitkomsten van het onderzoek. Met het voorstel van ons college om – in afwachting van de effecten van onder de herinrichting van de Trambaan – in 2016 opnieuw verkeersmetingen uit te voeren en een proef te houden met een eenrichting-verkeersmaatregel in de Boompjesstraat werd ingestemd. Bruggen en kunstwerken In 2014 zijn geen onderhoudswerken aan de bruggen en kunstwerken uitgevoerd. Voor 2015 staat onderhoud aan de brug Buiteneinde en het stroef maken van de brugdekken in het Land van Essche II gepland. De kosten hiervoor zijn in de meerjaren onderhoudsplanning (MOP) opgenomen. Beheersplan wegen (meerjarenplanning 2012 - 2016) In de meerjarenplanning 2012-2016 waren voor 2014 de volgende straten opgenomen: Schelpweg / Steenplaats: startte oktober 2013 en afgerond in maart 2014. Trambaan/Schoolstraat: project is in september 2014 begonnen en zal in mei 2015 afgerond worden. Edisonweg: de voorbereiding en uitvoering van dit project is doorgeschoven naar 2015. In 2015 is het asfalteren van de Trambaan opgenomen. Werkzaamheden aan de Edisonweg combineren met het asfalteren van Trambaan.

41

JAARSTUKKEN 2014

Ook zijn de groenvoorzieningen, riolering en openbare verlichting in bovenstaande projecten in de beschouwing meegenomen en waar nodig zijn deze vervangen of geoptimaliseerd volgens de eigen beheerplannen. Adequaat waterbeheer De Waleweg en het Walewegje zijn in 2013 voorzien van een gescheiden rioolsysteem. Ook is in de Sportlaan en de Oranjebuurt een gescheiden rioolsysteem aangelegd. In 2014, met uitloop naar 2015, is in de Schoolstraat en de Trambaan een gescheiden rioolsysteem aangelegd. In de Groene Kruisstraat is in 2014 een infiltratiebuis aangelegd naar aanleiding van klachten over een te hoge grondwaterstand en om water op straat bij hevige regenbuien te voorkomen. Door het regenwater te scheiden van het rioolwater komt er minder water op rioolwaterzuivering waardoor het milieu minder wordt belast. Het project “Integrale sturing afvalwaterketen en watersysteem Hoeksche Waard” is eind 2012 afgesloten. Het project draagt bij aan het verminderen van overstorten en het beter benutten van de rioolgemalen en de riolering. Daarom is in februari 2013 besloten dit project voort te zetten en de sturing van de gemalen ‘in de lucht te houden’. Hiervoor is in 2013 een projectgroep bestaande uit medewerkers van de 5 gemeenten en het waterschap opgericht. In het kader van het Bestuursakkoord Water is in februari 2013 een ambitiedocument samenwerking in de afvalwaterketen ondertekend door het college waarin beoogd wordt 20 % te bezuinigen op de stijging van de kosten in de afvalwaterketen conform het Bestuursakkoord Water. In 2014 is hiervoor het Waterschap Hollandse Delta aangewezen om dit voor al hun regio’s te organiseren. In 2014 zijn er meerdere bijeenkomsten geweest van de Hoeksche Waardsche gemeenten en het waterschap om te bespreken hoe we als regio aan de besparing van 20% kunnen komen. Op dit moment is de regio Hoeksche Waard een van de koplopers in het project qua gerealiseerde bezuiniging. In de Mookhoek is de riolering gereinigd en zijn diverse inspectieputten opnieuw in kaart gebracht. In Strijen is de vuilwaterriolering in de Schelpweg gereinigd en geïnspecteerd. In het buitengebied zijn een aantal drukrioolgemalen gerenoveerd en van nieuwe stuurcomputers voorzien. In de kern Strijen worden 6 rioolgemalen gerenoveerd. De werkzaamheden zijn in december 2014 aanbesteed. De investering bedraagt € 155.222,-. De uitvoering vindt plaats in 2015. Openbare verlichting In augustus 2010 is het beleidsplan openbare verlichting vastgesteld. Naast de richtlijnen waar de openbare verlichting aan moet voldoen is er een meerjarenplanning (2011- 2015) voor het onderhoud en vervangen opgesteld. Hieruit komt naar voren dat eerst de niet energiezuinige lampen (618 stuks met armatuur en voorschakel-apparatuur) vervangen moeten worden voor energie zuinigere lampen. Eind 2013, begin 2014 heeft vervanging van lichtmasten en armaturen plaatsgevonden in Strijensas, Buiteneinde, Waleweg en Beatrixstraat. In de Industriestraat is LED verlichting toegepast. Medio 2014 is een nieuwe aannemer gestart voor het Beheer en Onderhoud van de openbare verlichting. Het bestek voor het Beheer en Onderhoud van de openbare verlichting is gezamenlijk met de 5 gemeenten Hoeksche Waard opgesteld en aanbesteed. Het contract is aangegaan voor 2 jaar met 2 keer een optie om met een jaar te verlengen.

42

JAARSTUKKEN 2014

Openbaar groen Als leidraad voor groenbeleid, structuur en onderhoud wordt het (in 2013 door de raad vastgestelde) Groenbeleidsplan gemeente Strijen aangehouden. Hierin is vastgelegd dat met de uitvoering van straat- en rioleringswerkzaamheden de groenrenovaties worden meegenomen. In 2014 is met het herstraten van de Schelpweg en de Sportlaan het groen gerenoveerd waar nodig. Om aan het gewenste beeld van gevulde groenvakken te voldoen is er op verschillende plekken binnen de gemeente groen verjongd. Ook is in 2014 gestart met het omvormen van groen, dit samen met verjonging en groenrenovaties geeft ongeveer 3.700 m² nieuwe beplanting. In 2014 zijn, onder andere aan de Schelpweg en Strienemonde 96 nieuwe bomen geplant. 19 van de nieuwe bomen zijn in de omgeving van de Achterstraat geplant op de nationale boomfeestdag met kinderen van basisschool Het Spui. Speelterreinen De centrale speelplaats aan de Hilsondusstraat is in 2002 aangelegd. Deze speelplaats is gericht op kinderen van 0-12 jaar en heeft een grote aantrekkingskracht op kinderen en gezinnen uit de hele regio. In 2014 is de gehele speelplaats gerenoveerd. De gelamineerde houten onderdelen zijn vervangen door fsc hardhout of door kunststof.

WAT HEEFT HET GEKOST? PROGRAMMA FYSIEK BEHEER Rekening 2013 1.023.966


Rekening 2014 995.198

Wegen, straten, pleinen Kiltunnel Verkeersmaatregelen Watergangen Nutsvoorzieningen Natuurbescherming Openbaar groen Riolering Begraafplaatsen Baten rioolrecht

Rekening 2013 1.162.466 15.500 46.749 24.272 -33.431 11.174 111.613 705.118 -31.369 -988.126

Begroting 2014 896.447 15.890 36.683 35.678 -33.551 11.132 122.335 632.756 -59.659 -901.454

Rekening 2014 1.052.338 15.500 36.592 28.070 -32.547 11.211 101.575 855.407 -49.195 -1.023.753

Totaal programma

1.023.966

756.257

995.198

Totaal programma Toelichting

21010 21020 21110 24010 33010 55010 56010 72210 72410 72610

43

JAARSTUKKEN 2014

Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 238.900 -verkeerscirculatieplan - lagere kosten groot onderhoud wegen - hogere kapitaallasten randweg - minder vergoeding randweg - minder areaalvervanging openbare verlichting - inhuur tbv watergangen - minder onderhoud groenbeheer - meer opbrengst grondverkopen - dotatie voorziening GRP - controle indirecte lozingen - hogere kapitaallasten GRP - schoonhouden riolering - onderhoud riolering - onderhoud persleidingen - meer opbrengst rioolrecht - minder opbrengst begraafrechten - overige kosten < € 4.500 per saldo

-3.551 -11.261 15.665 183.087 -26.571 -6.136 -16.399 -5.150 174.717 -15.225 38.597 12.573 4.465 5.873 -122.299 4.659 5.897

Totaal

238.941

Jaarlijks wordt voor maatregelen uit het verkeerscirculatieplan een bedrag van € 37.000 geraamd. De feitelijke kosten 2014 lagen hier iets onder, namelijk op € 33.449. Het betreffen aanpassingen in de Julianastraat. De kosten verkeerscirculatieplan liggen € 3.551 onder de begroting.

44

JAARSTUKKEN 2014

Aan groot onderhoud wegen is € 225.791 uitgegeven terwijl € 237.052 was geraamd. Het verschil wordt veroorzaakt door: begroot 2014 uitgaven 2014 verschil - verkeersonderzoek centrum 0 10.170 -10.170 - asfalteren ingang gemeenteterrein 6.000 0 6.000 - Reconstructie Steenplaats / Schelpweg 115.000 111.575 3.425 - De Striene / Trambaan / Schoolstraat 85.000 83.000 2.000 - resterend (nagekomen facturen) 7.052 7.507 -455 - minder voorbereidingskosten projecten 24.000 13.539 10.461 237.052 225.791 11.261 De kosten voor het verkeersonderzoek centrum waren niet begroot. De eerste termijn is in 2014 betaald en de tweede termijn zal in 2015 betaald worden. Voor het asfalteren van de ingang van het gemeenteterrein aan de Sportlaan was € 6.000 begroot maar de werkzaamheden zijn niet meer uitgevoerd. De voorbereidingskosten zijn lager uitgevallen omdat de kosten directievoering Striene / Trambaan niet geheel op het product Wegen zijn geboekt maar zijn verdeeld over het product Riolering-GRP en over exploitatie van De Striene. Doordat de werkelijke boekwaarde van de randweg iets hoger ligt dan begroot zijn de afschrijvingslasten en de toegerekende rente ook hoger (€ 15.665). Overigens is hierbij nog geen rekening gehouden met de gecalculeerde bijdrage uit Land van Essche III.

In de begroting was € 300.465 geraamd voor bijdragen Randweg en fonds Dorpsuitleg. Deze post betreft de dekking van de kapitaallasten door de deze bijdragen. Deze worden in rekening gebracht aan bedrijven en consumenten die een woning toevoegen aan de woningvoorraad door meer te bouwen dan te slopen. In 2014 zijn bouwactiviteiten lager dan begroot en hierdoor ook dus de bijdragen. Feitelijk is slechts € 117.378 aan bijdragen ontvangen voor locatie de Striene, woningbouw ontwikkeling Mookhoek en bestemmingsplan Keizersdijk. Per saldo ligt de opbrengst randweg in 2014 € 183.087 onder de begroting. Beheer en onderhoud Openbare Verlichting wordt uitbesteed. Halverwege 2014 is er een nieuwe aannemer begonnen. De vorige aannemer had diverse uitgevoerde werkzaamheden van 2013 en 2014 niet gefactureerd. Omdat niet zeker was om wat voor bedrag het ging is er minder areaal vervangen om zeker niet het begrote budget te overschrijden. In januari 2015 is er pas overeenstemming bereikt met deze aannemer en blijken de kosten erg mee te vallen. De voorgenomen areaal vervanging (masten en armatuur) voor 2014 conform vervangingsplan is hierdoor niet gehaald. Het budget wordt met € 26.571 onderschreden. In verband met de uitvoering van doorgeschoven baggerwerk uit 2013 is er in de begroting van 2014 € 11.500 bijgeraamd. In 2013/2014 zijn diverse watergangen gebaggerd. Waar mogelijk is bagger op de kant verwerkt en opnieuw ingezaaid. In 2014 is het baggeren van de Nieuwestraat en Waleweg voorbereid met de intentie deze in het najaar van 2014 te baggeren. Ten gevolge van de implementatie van het meerjarenbaggerplan van het waterschap is er in de nieuwe legger veel aandacht geweest voor het stedelijk gebied. Dit is reden geweest om te wachten met baggeren van deze watergangen tot de nieuwe legger is vastgesteld. In december 2014 is de nieuwe legger vastgesteld en is duidelijk welke watergangen bij de gemeente in onderhoud zijn. Door het uitstel is € 6.136 niet benut voor het baggeren en onderhouden van watergangen. In Turap I van 2015 wordt gevraagd dit bedrag bij te ramen voor het baggeren en onderhouden van watergangen. In het kader van de bezuinigingen is er in de kadernota eenmalig een bedrag van € 37.000 beschikbaar gesteld om in 2014 en 2015

omvormingen in het openbaar groen en op de begraafplaats uit te voeren. De omvormingen moeten leiden tot een efficiëntieslag en het verwijderen van een aantal in onderhoud dure groenobjecten. Er is in 2014 € 16.399 niet benut voor omvormingen. In Turap I van 2015 wordt gevraagd dit bedrag bij te ramen voor omvorming in het openbaar groen en op de begraafplaats. In 2014 zijn beduidend meer stukjes snippergroen van de gemeente verkocht dan begroot. In plaats van het geraamde bedrag van € 4.000 is € 9.150 verkocht, hetgeen een meeropbrengst van € 5.150 betekent.

45

JAARSTUKKEN 2014

De commissie BBV heeft in 2014 de notitie riolering uit 2009 aangepast en daarbij een aantal richtlijnen geformuleerd. Volgens de commissie BBV zijn de (bestemmings)reserves die veel gemeenten nu hanteren feitelijk (gedeeltelijk) een voorziening. Door gebruik van de term 'reserve' wordt gesuggereerd dat de gemeenteraad een andere bestemming aan dit geld kan geven. Het principe is: rioolheffing die de gemeente ophaalt voor de riolering, blijft bestemd voor de riolering en hoort dus thuis in een voorziening. Wanneer een gemeente activiteiten niet uitvoert die wel begroot zijn, dan hoort het overblijvende geld aan het einde van het jaar in een voorziening thuis. De reeds bestaande reserve GRP is in Strijen omgezet in een voorziening. In de begroting was op het programma middelen een dotatie aan de reserve geraamd, maar dit is niet meer toegestaan. Daarom is op dit programma het bedrag van € 174.717 gedoteerd aan de nieuwe voorziening GRP. Er was € 15.200 geraamd voor controle op indirecte lozingen. Voorheen werd dit uitgevoerd door het waterschap. De bedoeling is dat de Omgevingsdienst deze controle gaat uitvoeren. Tot op heden is er nog geen duidelijkheid over deze controlerende taak. Het budget is dus niet besteed. De investeringen 2013 voor het GRP lagen in werkelijkheid bijna € 600.000 hoger dan in de begroting 2014 was geraamd. Hierdoor zijn de afschrijvingslasten en de toegerekende rente over 2014 beduidend hoger dan geraamd (€ 38.597). In de Nieuwestraat en Binnensingel is het riool extra gereinigd en zijn drie niet bekende inspectieputten opgezocht naar aanleiding van eventuele nieuwbouw. Daarnaast is een factuur voor het kolken reinigen uit 2013 op 2014 geboekt omdat een klein deel van het kolken reinigen 2013 ook uitgevoerd is in 2014. De totale budgetoverschrijding bedraagt hierdoor € 12.573. In de Mookhoek zijn naar aanleiding van de rioolinspectie diverse inspectieputten opnieuw gelokaliseerd en bovengronds gebracht. Naar aanleiding van stankklachten is in de Mookhoek het riool aangepast. Bij gemaal ’t Hoogt is de trap verplaatst om een veiliger situatie te creëren en in de Mookhoek zijn enkele rioolreparaties uitgevoerd. Verder zijn allerlei kleine reparaties uitgevoerd. De overschrijding van het budget met € 4.465 wordt veroorzaakt door de voornoemde wat grotere reparaties. In het gemaal Buitendijk in Strijensas is in 2014 een nieuwe pomp geplaatst die pas was begroot in 2015. In het buitengebied zijn 6 gemaaltjes voorzien van nieuw leidingwerk. In het buitengebied is het onderhoud frequenter omdat deze drukriolering tegen het eind van de levensduur zit. De totale overschrijding bedraagt hierdoor € 5.873. De opbrengst rioolrecht ligt € 122.299 hoger dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. - in de kadernota was besloten tot een verschuiving van € 100.000 van rioolheffing naar OZB. Per abuis is dit reeds met ingang van 2014 in de begroting verwerkt, maar dit had 2015 moeten zijn. De werkelijke opbrengsten zijn wel juist. - er zijn iets meer rioolaansluitingen dan in de begroting rekening mee was gehouden. - er is voor € 4.200 aanslagen over voorgaande jaren opgelegd De uitvoering van rioleringswerkzaamheden heeft overigens geen invloed op de exploitatie van de algemene dienst. De overdan wel onderbestedingen worden geneutraliseerd door middel van de egalisatievoorziening GRP. Ondanks dat er zijn meer mensen zijn begraven dan voorgaand jaar (50 in 2014 ten opzichte van 43 in 2013) en de tarieven in 2014 tov 2013 met 11,2% zijn gestegen ligt de opbrengst begraafrechten nog steeds € 4.659 lager dan geraamd. In de begroting was nog geen rekening gehouden met het feit dat meer mensen kiezen voor crematie.

46

JAARSTUKKEN 2014

Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 28.800 -/- meer kosten verkeerscirculatieplan - minder kosten loonwerk wegeninspectie - minder onderhoud wegen - minder groot onderhoud wegen - hogere kosten Wet Uitkering Wegen - lagere kapitaallasten wegen - lagere vergoeding wegen - minder ontvangen bijdragen provincie wegen - minder huuropbrengst randweg - minder opbrengst verkoop randweg - meer vergoeding van derden randweg - hogere kapitaallasten randweg - hogere kosten aankoop inzamelbakken - lagere kosten gladheidsbestrijding - minder aankoop / vervanging openbare verlichting - lagere kosten electriciteitsaansluiting digitale informatiepanelen - meer inhuur tbv watergangen - in 2013 ruilverkavelingsrente groenbeheer betaald - hogere jaarlijkse bijdrage groenbeheer - minder opbrengst verkoop snippergroen - groenbeheer materiaal wegen/straten/pleinen - hogere kosten onderhoud groenbeheer - geen vergoeding straatwerkbonnen groenbeheer - meer kosten adviseurs GRP - uitvoering GRP oplossen problemen rioolstelsel in 2013 - dotatie voorziening GRP - hogere kapitaallasten uitvoering GRP - meer kosten riool schoonhouden - meer kosten rioolonderhoud - minder kosten gas en electra persleidingen en gemalen - minder onderhoud aan persleidingen en gemalen - bijdrage rioolwaterzuivering Waterschap - lagere kosten onderhoud begraafplaatsen - hogere opbrengst begraafrecht - hogere baten rioolrecht - overige kosten < € 4.500 per saldo Totaal

28.752 -3.971 -20.150 -410.682 6.815 -13.870 20.150 183.999 5.445 263.240 -124.935 8.393 3.721 -21.154 -25.936 -8.152 5.982 -52.468 3.480 5.344 19.898 6.520 7.000 11.115 -52.894 174.717 43.383 20.773 23.129 -6.746 -61.755 -3.658 -4.021 -15.200 -35.627 -9.405 -28.768

In 2014 is € 33.449 uitgegeven aan verkeersmaatregelen in de Julianastraat. In 2013 is uitsluitend € 4.697 uitgegeven aan gedragsbeinvloedingsmaatregelen Schenkeldijk. Hierdoor zijn de kosten 2014 € 28.752 hoger dan de kosten 2013. De kosten worden overigens gedekt uit de reserve verkeerscirculatieplan op het programma middelen. In 2013 heeft een globale visuele wegeninspectie plaats gevonden. In 2014 was dit niet het geval. De kosten 2014 zijn hierdoor € 3.971 lager. Van de nutspartijen Evides en Stedin en van de telecombedrijven krijgt de gemeente na ingravingen binnen ons beheersgebied een degeneratievergoeding. Deze inkomsten zijn bedoeld voor o.a. herstel van verhardingen na ingraving. In 2013 is voor € 20.100 verhardingen hersteld en in 2014 niets. Hier staan de opbrengsten van de degeneratie vergoeding tegenover.

47

JAARSTUKKEN 2014

De kosten voor Groot onderhoud Wegen kunnen jaarlijks afwijken. Dit hangt af van de werken die zijn uitgevoerd. Het project Waleweg / Walewegje, Apollostraat en Steenplaats / Schelpweg waren gepland om in 2012 aan te vangen. De projecten zijn echter doorgeschoven naar 2013, mede door de drukke werkzaamheden aan de Randweg. In 2013 zijn hierdoor meer kosten gemaakt dan in 2014. In 2014 is het asfalteren van de Edisonweg doorgeschoven naar 2015 omdat dit goed aansluit op de voorgenomen werkzaamheden aan de Trambaan in 2015.De voorbereiding van de herinrichting van de Kerkstraat zal nog tot in 2015 doorlopen, waardoor de uitvoering van de herinrichting ook wordt doorgeschoven naar 2015. In totaliteit zijn de kosten hierdoor in 2014 € 410.682 lager dan in 2013. De hogere kosten voor de Wet Uitkering Wegen betreft de indexering met 3,125% (€ 6.815). Eind 2013 was de reconstructie van de Nieuwestraat afgeschreven. De kapitaallasten 2014 zijn hierdoor € 13.870 lager dan de kapitaallasten 2013. Zoals hierboven reeds aangegeven is in 2013 € 20.150 vergoeding straatwerk ontvangen en in 2014 niet. Voor een aantal projecten is subsidie ontvangen (BDU) in 2013. Het gaat om de volgende projecten: - herinrichting Sportlaan € 134.441 - reconstructie Schelpweg / Steenplaats € 30.643 - reconstructie Waleweg € 14.288 - gedragsbeinvloeding € 8.200 € 187.572 In 2014 is uitsluitend € 3.573 subsidie gedragsbeinvloeding ontvangen. De subsidie 2013 ligt hiermee € 183.999 lager dan de subsidie 2013. In 2013 werd een pand aan de Schelpweg dat gekocht was ten behoeve van de aanleg van de Randweg verhuurd. Hiervoor is € 5.445 huuropbrengst ontvangen. Eind december 2013 is het pand verkocht en hebben we daarom geen huuropbrengst meer in 2014. In 2013 zijn 2 panden aan de Schelpweg verkocht met een opbrengst van € 263.240. In 2014 is er geen verkoopopbrengst. In 2014 is € 117.378 bijdragen Randweg en fonds Dorpsuitleg ontvangen voor locatie de Striene, woningbouw ontwikkeling Mookhoek en bestemmingsplan Keizersdijk. In 2013 is uitsluitend een bedrag ontvangen voor plan Waleweg en moesten er ook nog bijdragen worden terugbetaald, waardoor de post per saldo negatief was. De ontvangen bijdragen Randweg en fonds Dorpsuitleg waren hierdoor in 2014 € 124.935 hoger dan in 2013. Doordat de boekwaarde van de randweg per 1 januari 2014 hoger was dan per 1 januari 2013 wordt er meer rente over toegerekend. De kapitaallasten 2014 zijn hierdoor € 8.393 hoger dan de kapitaallasten over 2013. In 2014 zijn een drietal ondergrondse inzamelbakken voor kuststof verpakkingsafval geplaatst bij de Albert Hein. In 2013 is een ondergrondse restafvalcontainer geplaats op de parkeerplaats van het Spui. De meerkosten 2014 bedragen € 3.721. In de strooiperiode 2012-2013 is sprake geweest van een zeer strenge winter waarin meer dan normaal uitgerukt diende te worden. Het winterseizoen 2013/2014 is ten opzichte van voorgaande winter(s) zonder problemen verlopen, vooral omdat sneeuw achterwege is gebleven. Ter vergelijking; in het seizoen 2013/2014 is er 4 keer gestrooid en is er 7 ton zout gebruikt. In het seizoen 2012/2013 is er 52 keer gestrooid en is er 110 ton zout gebruikt. De kosten van gladheidsbestrijding zijn in 2014 € 21.154 lager dan in 2013. Zoals reeds aangegeven is het onderhoud openbare verlichting halverwege 2014 aan een andere aannemer gegund. Omdat onduidelijkheid bestond over de werkzaamheden die de oude aannemer nog moest factureren is er minder areaal vervangen om de begroting niet te overschrijden. De voorgenomen areaal vervanging (masten en armatuur) voor 2014 conform vervangingsplan is hierdoor niet gehaald. In 2013 is het areaal openbare verlichting wel conform vervangingsplan uitgevoerd. De totale kosten 2014 zijn € 25.936 lager dan de kosten 2013.

48

JAARSTUKKEN 2014

In 2013 zijn 3 digitale informatiepanelen geplaatst aan de Trambaan, Randweg en Mookhoek. De panelen zijn gratis geplaatst, maar de kosten van aansluiting op het netwerk kwamen voor rekening van de gemeente. De kosten van energie zijn hierdoor in 2013 € 8.152 hoger dan in 2014. Ten gevolge van de implementatie van het meerjarenbaggerplan van het waterschap is er in de nieuwe legger veel aandacht geweest voor het stedelijk gebied. Hierdoor zijn er meer watergangen in onderhoud bij de gemeente gekomen en is er meer onderhoudswerk uitgevoerd dan in 2013. Op dit moment worden de gevolgen van het vaststellen van de nieuwe legger geïnventariseerd. Duidelijk is dat de gemeente Strijen meer watergangen moet onderhouden als voorheen. De kosten watergangen 2014 zijn hierdoor € 5.982 hoger dan de kosten 2013. In 2013 bleek dat Groenbeheer Hoeksche Waard vanaf 2014 gedurende 26 jaar ruilverkavelingsrente moet betalen voor gronden die de GR in ruilverkaveling heeft gekregen als ruimhartige inpassing van de HSL. Het aandeel van Strijen in de kosten van 2013 bedroeg € 52.468. De jaarlijkse bijdrage aan Groenbeheer HW is gestegen met € 3.480. Dit wordt veroorzaakt door de hogere kosten van bomenonderhoud. De bijdrage welke de deelnemende gemeenten betalen is hierdoor verhoogd. Er zijn in 2013 beduidend meer stukjes snippergroen van de gemeente verkocht dan in 2014. De opbrengst grondverkopen is hierdoor in 2014 € 5.345 lager dan in 2013. In het kader van de bezuinigingen is er eenmalig een bedrag van € 37.000,-- beschikbaar gesteld om in 2014 en 2015 omvormingen in het openbaar groen en op de begraafplaats uit te voeren. De omvormingen moeten leiden tot een efficiëntieslag en het verwijderen van een aantal, in onderhoud dure, groenobjecten. Nog niet het volledige bedrag is benut voor omvormingen. De kosten 2014 zijn door de omvorming € 19.898 hoger dan de kosten 2013. In 2013 is een vergoeding ontvangen van de energie- en telecombedrijven voor het herstellen van de schade aan groen door ingraven van kabels en leidingen (€ 7.000). De hiertegenover staande kosten zijn pas in 2014 gemaakt. Dit betekent dus dat de opbrengsten in 2013 € 7.000 lager zijn en de kosten € 6.520 hoger. Omdat het project Integrale Sturing Afvalwaterketen (ISA) zich in de aanloopfase bevindt en diverse projecten nog niet zijn uitgevoerd of nog niet zijn opgestart zijn de kosten in 2013 € 11.115 lager geweest dan in 2014. In 2013 is een verzakte riolering in de Nieuwe Haven opnieuw gelegd, is een waterprobleem aan de Van Vugtstraat opgelost, zijn 5 gemaalcomputers en 8 pompen vervangen en is een gescheurd gresriool aan de Nieuweweg in Strijensas vervangen. In 2014 zijn er geen ad hoc problemen geweest met het rioolstelsel. De kosten van investeringen in het GRP zijn hierdoor in 2014 € 52.894 lager dan in 2013. Zoals reeds vermeld is in 2014 de reeds bestaande reserve GRP is in Strijen omgezet in een voorziening. In 2013 was op het programma middelen een dotatie aan de reserve geboekt maar in 2014 is niet meer toegestaan. Daarom is op dit programma het bedrag van € 174.717 gedoteerd aan de nieuwe voorziening GRP. De investeringen in het GRP 2013 bedroegen € 652.752. Hierop wordt in 2014 voor het eerst afgeschreven. Hierdoor zijn de kapitaallasten 2014 € 43.383 hoger dan in 2013. In 2014 is zijn kosten van één maal kolken reinigen uit 2013 op het jaar 2014 geboekt omdat een klein deel ook in 2014 is uitgevoerd. De straat- en trottoirkolken worden 2 x per jaar gereinigd. De kosten van schoonhouden riolering waren hierdoor in 2014 € 20.773 hoger dan in 2013. In de Mookhoek zijn naar aanleiding van de rioolinspectie diverse inspectieputten opnieuw gelokaliseerd en bovengronds gebracht. Naar aanleiding van stankklachten is in de Mookhoek het riool aangepast. Bij gemaal ’t Hoogt is de trap verplaatst om een veiliger situatie te creëren en in de Mookhoek zijn enkel rioolreparaties uitgevoerd. Verder zijn allerlei kleine reparaties uitgevoerd. In 2013 zijn geen grote rioolreparaties noodzakelijk geweest. De kosten van rioolonderhoud 2014 zijn hierdoor € 23.129 hoger dan de kosten over 2013.

49

JAARSTUKKEN 2014

In 2013 is aan Reedijk € 6.325 betaald omdat de stroomkosten voor gemaal Handelsstraat ten onrechte in rekening waren gebracht bij Reedijk. Daarnaast waren de laatste twee voorschotten in 2013 veel te hoog en is de afrekening pas in 2014 ontvangen. Per saldo zijn de kosten voor gas & electra van de pompen in 2014 € 6.746 lager dan in 2013. In 2013 is een grote storing in het buitengebied o a. aan de Oudendijk, Kruisdijk en ‘De Klem’ geweest. In het buitengebied was ca.6 km persleiding zodanig dichtgeslibd dat bij een groot aantal minigemalen het rioolwater niet meer werd weggepompt. Na het oplossen van de storing is geconstateerd dat het leidingwerk van een 7 tal drukgemalen moest worden vervangen, en tevens is een extra doorspuitinrichting aangebracht om problemen in de toekomst te voorkomen. Ook is meer preventief onderhoud gepleegd aan onze 235 drukgemalen. In gemaal Buitendijk in Strijensas is in 2014 een nieuwe pomp geplaatst. In het buitengebied zijn 6 gemaaltjes voorzien van nieuw leidingwerk, maar per saldo zijn de kosten van onderhoud aan persleidingen en gemalen in 2013 € 61.755 hoger dan in 2014. Het waterschap rekent één keer per 5 jaar onze bijdrage in de kosten voor de rioolwaterzuivering af. In 2013 is nog een voorschot berekend, en in 2014 is de afrekening werkelijke kosten over de jaren 2010 t/m 2013 ontvangen van € 3.658 credit. Vanaf 2014 worden de werkelijke kosten jaarlijks afgerekend. De kosten onderhoud begraafplaats 2013 zijn € 4.021 hoger dan in 2014 door het vervangen van 38 naamblokjes voor de gedenkmonumenten in Strijen en Strijensas. De specificaties van de ontvangen begraafrechten over de jaren 2013 en 2014 laten het volgende beeld zien: 2013 2014 begraafrechten 26.915 33.802 klokluiden 901 1.223 vergunningen gedenktekens 1.956 1.855 aankoop/verlenging eigen graven 17.565 19.461 afkoopsommen onderhoud 44.321 50.384 diverse inkomsten 83 216 Totaal 91.741 106.941 15.200 meeropbrengst Het aantal begrafenissen in 2014 bedroeg 50 tegenover 43 in 2013. De tarieven zijn in 2014 ten opzichte van 2013 met 11,2% gestegen. De opbrengst rioolrecht over 2014 ligt € 35.627 hoger dan de opbrengst over 2013. Dit wordt veroorzaakt door: - een stijging van de tarieven met 2,6%. - er zijn iets meer rioolaansluitingen dan voorgaand jaar - er is voor € 4.200 aanslagen over voorgaande jaren opgelegd

50

JAARSTUKKEN 2014

PROGRAMMA ECONOMISCH EN SOCIAAL-ECONOMISCH BELEID INHOUD Het programma omvat economische zaken, bijstandverlening, minimabeleid, werkgelegenheid inkomensvoorziening, maatschappelijke begeleiding en opvang nieuwkomers.

ONTWIKKELINGEN AFGELOPEN JAAR Participatiewet Met ingang van 1 januari 2015 is de Participatiewet van kracht geworden. Het wetsvoorstel is begin 2014 aangenomen door de eerste kamer. Met de invoering van de Participatiewet worden de reintegratie- en begeleidingsbudgetten van de Wet Werk en Bijstand (WWB), Wet werk en arbeidsondersteuning jonggehandicapten (Wajong) en Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) samengevoegd in één gebundeld re-integratiebudget. Met de bundeling van de verschillende reintegratiebudgetten schept het rijk voorwaarden voor gelijke rechten en plichten voor mensen die nu nog onder verschillende regimes vallen. Fusie RSDHW en WHW-bedrijven Eind 2013 / begin 2014 hebben de vijf gemeenteraden in de Hoeksche Waard het voornemen uitgesproken om tot een fusie van de Regionale Sociale Dienst Hoeksche Waard (RSDHW) en WHWbedrijven over te gaan. Dit voornemen is ingegeven door de veranderende omstandigheden, waarbij vanaf 1 januari 2015 de Participatiewet van toepassing is. Een wet met ruimere taken en krappere budgetten. Er is een fusieplan opgesteld, waarin de uitgangspunten voor het fusieproces en de fusieorganisatie globaal staat beschreven. Aansluitend aan het fusieplan wordt een ondernemersplan opgesteld waarin een uitwerking van de fusieorganisatie is beschreven. Dit ondernemersplan zal rond de zomerperiode worden aangeboden aan de vijf colleges. Inburgering nieuwkomers In januari 2014 had onze gemeente een achterstand op de huisvestingstaakstelling statushouders van 1 persoon (te weinig gehuisvest in 2013). De provincie gaf aan dat Strijen op de bestuurlijke interventieladder in de fase “signaleren” bleef. De taakstelling voor 2014 is ten opzichte van 2013 met 3 verhoogd naar 9 personen; dit is voornamelijk veroorzaakt door de grote instroom van vluchtelingen uit Syrië en Eritrea. De verhoogde taakstelling heeft naast gevolgen voor de huisvesting ook gevolgen voor de sociale uitkeringen, inburgeringskosten, onderwijs, welzijn en (gezondheids)zorg. In 2014 zijn 11 mensen in Strijen gehuisvest, zodat wij aan de taakstelling hebben voldaan (+ 1 extra persoon gehuisvest). De taakstelling voor 2015 is wederom verhoogd naar 16 personen.

WAT WILLEN WE BEREIKEN De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het stimuleren van de economische ontwikkeling in de gemeente door het creëren en behouden van een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor bedrijven en winkels; Het verhogen van de maatschappelijke participatie en het doorbreken of voorkomen van sociaal isolement door maatschappelijk zinvolle activiteiten (sociale activeringsactiviteiten). Tevens een actief beleid te voeren om armoede te bestrijden door verbetering van de inkomenssituatie van personen met een minimum inkomen.

51

JAARSTUKKEN 2014


Algemene verkoopvoorwaarden verkoop gronden (2004) Gemeenschappelijke regeling Regionale Sociale Dienst HW (2003) Gemeenschappelijke regeling WHW-bedrijven Evaluatierapport Voorkomen Sociaal Isolement Strijen 2010

Regionale Sociale Dienst De Regionale Sociale Dienst Hoeksche Waard beoogt het bevorderen van de maatschappelijke en economische zelfstandigheid van de inwoners binnen de Hoeksche Waard, gekoppeld aan een zo hoog mogelijk serviceniveau. Het totale programma omvat het verlenen van bijstand aan personen die niet zelfstandig in hun bestaan kunnen voorzien, het re-integreren van werklozen (waaronder Niet-Uitkerings-Gerechtigden (NUG-gers)) en het bieden van een sociaal beleid voor mensen die door omstandigheden in financiële problemen dreigen te raken of zijn geraakt. Tevens wordt schuldhulpverlening geboden aan personen die in financiële problemen zijn geraakt en die zonder hulp de ontstane schulden niet op kunnen lossen. Naast een sociaal gezicht voor de doelgroepen die dit hard nodig hebben, is het beleid vooral gericht op het voorkomen dat mensen in de uitkering komen (poortwachtersfunctie).


Doelstelling

Actiepunt

BeleidsProgramma

Invoering participatiewet

Begroting

Stimuleren economische ontwikkeling Stimuleren economische ontwikkeling Stimuleren economische ontwikkeling

Uitwerking Kadernota Werk en Inkomensondersteuning Revitalisering bedrijventerrein

BeleidsProgramma Begroting


Jaarlasten

2014

Gedekt door reserve Dekkende exploitatie

Nieuw lokaal bedrijventerrein

2006 e.v.

Realiseren nieuw regionaal bedrijventerrein

2008 e.v.

52

Dekkende exploitatie

Dekkende exploitatie

JAARSTUKKEN 2014

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Uitwerking Kadernota Werk en inkomensondersteuning In 2013 is de Kadernota Werk en Inkomensondersteuning vastgesteld. In deze nota staan 7 implementatiethema’s benoemd. In 2014 is het merendeel van deze thema’s verder uitgewerkt. De implementatiethema’s zijn: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Eén uitvoeringsorganisatie; Dienstverleningsconcept; Verantwoording; Arbeidsmarktstructuur; Inbesteding / SROI; Tegenprestatie; Inkomensondersteuning.

De volgende notities zijn in 2014 vastgesteld: de beleidsnotitie Social Return on Investment; de beleidsnotitie Tegenprestatie in de Participatiewet; de beleidsnotitie Aanvullende inkomensondersteuning 2015. Revitalisering bedrijventerrein Oud Bonaventura In het verleden heeft de gemeente een stimuleringsregeling in het leven geroepen voor het opknappen van het bedrijventerrein waarbij als stimuleringsmiddel voor het verfraaien van het bedrijventerrein een bijdrage beschikbaar is gesteld. Dit betreft een bijdrage van 50% voor de aanleg van groen en voor aanpassing van de verharding / bijzonder straatmeubilair een bijdrage van 25%. De subsidie is maximaal € 4.500,- per aanvraag. In het kader van de subsidieregeling Revitalisering Bedrijventerrein zijn er in 2014 van 2 bedrijven verzoeken binnengekomen voor een subsidiebijdrage voor het verfraaien van het (eigen)terrein. Er is totaal voor € 5.184,64 aan subsidie uitbetaald in 2014. Realiseren nieuw lokaal bedrijventerrein In de begroting 2014 werd melding gemaakt van het voornemen om de uit 2012 daterende exploitatieopzet te actualiseren en te herzien. De nieuwe exploitatieopzet is inmiddels behandeld in de raadscommissie Financiën & Economische Zaken en vastgesteld. De belangrijkste veranderingen in de nieuwe opzet zijn de verlaging van het uitgiftetempo / de verlenging van de uitgiftetermijn en het verlagen van de verkoopprijs van de bouwkavels gelegen langs de Trambaan. Realiseren nieuw regionaal bedrijventerrein De belangstelling voor kavels op het regionale bedrijventerrein valt als gevolg van de economische crisis bijzonder tegen en zo er al belangstelling is levert de financiering in het huidige economische klimaat problemen op. Inmiddels is door de Hoeksche Waardse gemeenten besloten het uitgiftebeleid met betrekking tot de bedrijventerreinen in de Hoeksche Waard te herzien. Het openstellen van het Bedrijvenpark Hoeksche Waard voor ondernemingen van buiten de Hoeksche Waard vormt hierin een belangrijk onderdeel. Vanaf 2014 wordt dan ook steviger ingezet op de acquisitie van potentiële bedrijven, met name ook gericht op bedrijven van buiten de regio. Door de aandeelhouders in het bedrijvenpark (de 5 gemeenten in de Hoeksche Waard) is in de jaarrekening 2013 al een voorziening getroffen voor mogelijk optredende verliezen als gevolg van de achterblijvende uitgifte. Op basis van herziening van de GREX begin 2015 is deze voorziening in de jaarrekening 2014 verhoogd.

53

JAARSTUKKEN 2014

WAT HEEFT HET GEKOST?

PROGRAMMA ECONOMISCH EN SOCIAAL- ECONOMISCH BELEID Rekening 2013 1.174.679

Begroting 2014 1.645.073

Rekening 2014 1.257.817

Economische zaken Bijstandsverlening Werkgelegenheid Minimabeleid Maatschappelijke begeleiding Vreemdelingen

Rekening 2013 -269 467.544 0 13.945 690.194 3.265

Begroting 2014 4.108 493.246 423.523 12.500 696.015 15.681

Rekening 2014 1.997 470.274 116.769 13.534 637.696 17.547

Totaal programma

1.174.679

1.645.073

1.257.817


31010 61010 61110 61410 62011 62110

Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 387.300 -/- minder kosten armoedebeleid / koopkrachttegemoetkoming - beleidsvoornemens invoering 3D's - lagere kosten hulp bij de huishouding - hogere eigen bijdragen Wmo (CAK) - minder kosten AWBZ pakketmaatregelen / mantelzorgondersteuning - overige kosten < € 4.500 per saldo

-22.972 -306.754 -17.786 -33.747 -4.101 -1.896

Totaal

-387.256

Via de algemene uitkering ontvangt Strijen een bedrag voor koopkrachttegemoetkoming. Clienten uit de WWB, IOAW en IOAZ hebben de tegemoetkoming ambtshalve ontvangen en clienten met een inkomen tussen de 100 en 110% moesten zelf een aanvraag indienen. Van de regeling is minder gebruik gemaakt dan voorzien, waardoor de kosten € 16.521 onder het budget zijn gebleven. Ook de gelden welke beschikbaar waren voor armoedebestrijding zijn niet volledig uitgegegeven, hierop was een overschot van € 6.451. Per saldo is € 22.971 koopkrachttegemoetkoming / armoedegelden niet besteed. Nadat alle door de raad goedgekeurde bezuinigingen uit de kadernota waren verwerkt sloot de begroting 2014 met een overschot in 2014 van € 423.523. Dit bedrag is toen gereserveerd voor onverwachte kosten bij invoering van de 3D's. Feitelijk is hier een bedrag van € 116.769 aan uitgegeven: - bijdrage service organisatie jeugd 82.500 - invoering 3D's participatiewet 13.646 - inhuur WMO consulente 27.470 - inhuur beleidsmedewerkster 27.038 - doorbelasting regionale inzet medewerkster jeugd -35.360 - bijeenkomst workshop 1.475 Totaal 116.769 Per saldo is een bedrag van € 306.754 van het budget niet nodig geweest.

54

JAARSTUKKEN 2014

De kosten van Hulp bij de Huishouding liggen € 17.786 lager dan geraamd. Zowel het aantal unieke cliënten als het aantal zorguren is gedaald. Zie verder onderstaande tabel. 2014 bedrag HBH Alfa HBH1 HBH2 HBH3 onbekend naheffing Agathos PGB HBH1 PGB HBH2 PGB HBH3 advieskosten nagekomen kosten Zorgwaard overig

64.065 474.095 68.860 0 595 0 20.818 4.534 0 61

unieke clienten

2013 aantal uren

28 180 21

3.864 23.618 2.917

9 2

1.300 240

1

-279 632.749

241

unieke clienten

bedrag

31.939

aantal uren

92.805 458.363 110.028 0 1.760 0 24.750 4.571 0 714 4.109 -1.273

36 168 30

5.747 23.493 4.744

8 2

1.583 246

695.827

247

3

35.813

Met ingang van 1-1-2013 heeft het ministerie van VWS de wetgeving rond de eigen bijdrage Wmo aangepast. Het is zo dat 8% van het vermogen in box 3 van de belastingaangifte ook meegeteld wordt voor de berekening van de hoogte van de eigen bijdrage. De stijging van de eigen bijdrage wordt veroorzaakt doordat ook een eigen bijdrage wordt gevraagd voor andere voorzieningen dan de HbH. Deze veranderingen waren nog niet verwerkt in de geraamde bedrag voor 2014. De eigen bijdrage over 2014 ligt hierdoor € 33.747 hoger dan begroot voor 2014. Voor de dagbesteding voor mensen die dit niet meer ontvangen vanuit de AWBZ (de zgn. AWBZ-pakketmaatregel) was een bedrag van € 5.000 geraamd. Hierop is maar een beroep gedaan voor circa € 1.900. Hierdoor zijn de kosten € 3.100 lager dan geraamd. Via de algemene uitkering heeft Strijen € 3.087 voor mantelzorgondersteuning ontvangen. Het mantelzorgbeleid wordt wel Hoeksche Waard breed uitgewerkt, maar het budget 2014 is niet besteed. Hier staat tegenover dat de niet geraamde kosten van vrijwillig vervoer welke Welzijn Hoeksche Waard over 2014 in rekening heeft gebracht wel ten laste van dit budget zijn gebracht. Per 1 januari 2013 is het vrijwillig vervoer voor ouderen niet meer ondergebracht bij de Autohulpdienst van Zorgwaard, maar bij Welzijn Binnenmaas. Voor de Autohulpdienst heeft de gemeente t/m 2012 een structureel subsidie van € 5.025 aan Zorgwaard verstrekt. In 2013 heeft Welzijn Hoeksche Waard geen kosten voor deze dienst in rekening gebracht aan Strijen. In feite “hebben wij meegelift” op de gemeenten die deze dienst al eerder afnamen. Per saldo wordt het budget AWBZ / mantelzorgondersteuning / vrijwillig vervoer onderschreden met € 4.101.

55

JAARSTUKKEN 2014

Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 83.100 - in 2013 kosten inhuur projectleider participatiewet - meer kosten armoedebeleid / koopkrachttegemoetkoming - in 2013 hogere organisatiekosten RSD door incidentele ICT kosten - beleidsvoornemens invoering 3D's in 2014 - hogere kosten inburgering - hogere kosten AWBZ begeleiding - lagere kosten hulp bij de huishouding - hogere kosten Careyn voor Algemeen Maatschappelijk Werk - overige kosten < € 4.500 per saldo Totaal

-5.801 12.216 4.875 116.769 14.300 4.102 -63.613 6.093 -5.803 83.138

In 2013 is voor de invoering van de Participatiewet regionaal een externe projectleider ingehuurd voor € 5.801. Dit bedrag is in 2013 apart aan de gemeenten doorbelast. Voor 2014 is de externe projectleider vanuit het transitiebudget bekostigd. Via de algemene uitkering heeft Strijen in 2014 een bedrag voor koopkrachttegemoetkoming ontvangen. In 2013 was deze regeling er niet. De uitgaven voor armoedebeleid liggen in 2014 iets hoger dan de uitgaven voor 2013. Per saldo is in 2014 € 12.216 meer uitgegeven aan koopkrachttegemoetkoming en armoedebeleid dan in 2013. In 2013 is door de RSD een extra bijdrage gevraagd in de incidentele en structurele automatiseringskosten op basis van het opgestelde plan van aanpak ICT. De organisatiekosten waren daardoor in 2013 € 4.875 hoger. Zoals hierboven reeds aangegeven was in 2014 een bedrag beschikbaar voor onverwachte kosten bij invoering van de 3D's. Hierop is in 2014 € 116.769 uitgegeven. In 2013 waren deze kosten er niet. In 2013 zijn twee statushouders en vier uitgenodigde vluchtelingen in totaal in vier woningen gehuisvest. In 2014 is de taakstelling huisvesting vergunninghouders flink verhoogd, van 6 naar 9 personen. Feitelijk zijn er zelfs 12 vestigingen geweest, 1 welke nog betrekking had op 2013, 9 voor 2014 en 2 vooruitlopend op 2015 (totaal op 6 adressen). De kosten welke aan Vluchtelingenwerk betaald moesten worden werden deels bekostigd uit de van het Ministerie ontvangen gelden (kosten maatschappelijke begeleiding) en komen voor de rest ten laste van de gemeente (€ 1.260 per adres). Hiernaast is € 7.027 bijdrage inburgering oudkomers betaald. In 2013 was deze bijdrage er niet. Per saldo liggen de kosten van inburgering € 14.300 hoger dan in 2013. Strijen ontvangt voor implementatie begeleiding AWBZ in 2014 € 36.151. Er is totaal € 63.671 uitgegeven. De meerkosten 2014 ad € 27.520 zijn tel laste van de gereserveerde gelden voorgaand jaar gebracht, zodat per saldo in 2014 € 36.151 ten laste 2014 is geboekt. Voor 2013 was € 32.000 budget beschikbaar en in 2014 € 36.151. De kosten welke gedekt werden uit de ontvangen bijdragen waren in 2014 dus € 4.102 lager dan in 2013. De kosten van Hulp bij de Huishouding liggen € 63.613 lager dan in 2013. Zowel het aantal unieke cliënten als het aantal zorguren is gedaald. Zie verder de voorgaande tabel. Over voorgaande jaren is in 2013 € 6.093 van Careyn terugontvangen, terwijl in 2014 geen afrekening is ontvangen. De totale kosten Algemeen Maatschappelijk Werk zijn over 2014 daardoor € 6.093 hoger dan over 2013.

56

JAARSTUKKEN 2014

PROGRAMMA EDUCATIE EN JEUGD INHOUD Het programma omvat het de lokaal bestuurlijke onderwijstaken, volwasseneneducatie, jeugdwerk en kinderopvang.

ONTWIKKELINGEN AFGELOPEN JAAR Op landelijk niveau is er veel aandacht voor de positie van kinderen en jongeren. De belangrijkste ontwikkelingen op het gebied van kinderen en jongeren zijn de decentralisatie van de jeugdzorg per 1 januari 2015 en de invoering van passend onderwijs per 1 augustus 2014. Andere landelijke ontwikkelingen op dit vlak zijn de overheveling van de verantwoordelijkheid voor het buitenonderhoud van schoolgebouwen van gemeenten naar schoolbesturen en de door het rijk aangekondigde (verdere) harmonisatie van de kinderopvang. Decentralisatie Jeugdzorg Met ingang van 1 januari 2015 zijn gemeenten verantwoordelijk voor de uitvoering van de jeugdhulp: de gehele zorg voor kinderen, jongeren en hun opvoeders. Doordat de verschillende onderdelen van de jeugdzorg bij elkaar worden gebracht op en rond plaatsen waar jeugdigen en gezinnen vaak komen, komt integrale ondersteuning en zorg dicht bij huis makkelijker tot stand. Het Centrum voor Jeugd en Gezin speelt hier een centrale rol in. Om te komen tot een goede implementatie van de Jeugdwet en een daadkrachtige uitvoering van de jeugdzorg, is de Hoeksche Waard aangesloten bij de regio Zuid Holland Zuid (ZHZ). De 17 gemeenten in deze regio trekken samen op om ervoor te zorgen dat per 1 januari 2015 jeugdigen en hun opvoeders op een goede wijze geholpen kunnen worden. De samenhang van de verschillende decentralisaties is beschreven bij de ontwikkelingen onder het kopje Participatiewet bij het Programma Economisch en Sociaal-Economisch Beleid Ontwikkelingen Onderwijshuisvesting Het Rijk heeft ingezet op een doordecentralisatie van het onderhoud van onderwijshuisvesting naar de schoolbesturen. Vanaf 1 januari 2015 zijn schoolbesturen verantwoordelijk voor het onderhoud van de schoolgebouwen en ontvangen zij de middelen die de gemeenten voorheen voor dit doel ontvingen via het gemeentefonds. Gemeenten blijven wel verantwoordelijk voor eventuele (vervangende) nieuwbouw en uitbreiding van schoolgebouwen. In 2014 is regionaal gewerkt aan de voorbereiding van deze overheveling en de daarmee gepaard gaande wijzigingen, zoals het aanpassen van de verordening voorzieningen huisvesting onderwijs. Harmonisatie kinderopvang Sinds enkele jaren wordt er landelijk gewerkt aan een harmonisatie van de regelgeving voor kinderopvang en peuterspeelzalen. Na het in werking treden van de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE) zijn er nieuwe eisen gaan gelden voor onder andere gastouders en peuterspeelzalen. Ook zijn beide vormen van kinderopvang nu opgenomen in het Landelijk Register Kinderopvang en Peuterspeelzalen. In 2013 werden door het Rijk opnieuw maatregelen aangekondigd waarmee een verdere harmonisatie van peuterspeelzalen met kinderopvang wordt beoogd. Er zijn hiervoor plannen gepresenteerd, waarop de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) een alternatief plan presenteerde. In 2014 zijn landelijk diverse voorstellen en tegenvoorstellen gepresenteerd. 57

JAARSTUKKEN 2014

Uitgaande van deze door het rijk aangekondigde beleidswijzingen is in 2014 in regionaal verband gewerkt aan de totstandkoming van een visie op voorschoolse voorzieningen in samenwerking met verschillende partijen zoals kinderopvangorganisaties, de regionale stichting voor peuterspeelzaalwerk en het centrum voor jeugd en gezin.

WAT WILLEN WE BEREIKEN De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het zorgdragen voor een adequate huisvesting voor zowel het openbaar als het bijzonder onderwijs in de gemeente Strijen; Het streven naar een doorlopende pedagogische lijn van al die instanties die zich met jeugd en opvoeding bezig houden; Het verzorgen van passend dagelijks- en weekendvervoer voor leerlingen in het basis, speciaal, en voortgezet speciaal onderwijs; Het in stand houden van voorzieningen op het gebied van doelgroepgerichte recreatieve en sociaal-culturele voorzieningen; Het bewaken van de kwaliteit van de kinderopvang.

WAT DOEN WE AL Bestaande bestuurlijke kaders:          

Nota ‘Jeugd in Beeld, integraal jeugdbeleid gemeente Strijen’ (2011) Algemene Subsidieverordening Strijen 2012 Gemeenschappelijke regeling Dienst gezondheid en jeugd (2012) Gemeenschappelijke regeling Primair Openbaar Onderwijs Hoeksche Waard (2003) Huisvestingsverordening Onderwijs gemeente Strijen (2010) Integraal Huisvesting Plan (IHP) Verordening Kinderopvang (2004) Verordening leerlingenvervoer gemeente Strijen 2009 Verordening ruimte- en inrichtingseisen peuterspeelzalen 2011 Visiedocument Jeugdbeleid in de Hoeksche Waard (programma 2011-2014)

Behalve inzet op de actiepunten voor het programma Educatie en Jeugd, is er in 2014 ook gewerkt aan het verstevigen en verbeteren van bestaand beleid: Leerlingenvervoer In 2013 / 2014 heeft er een regionale aanbesteding plaatsgevonden voor het leerlingenvervoer. De oude contracten liepen op 1 augustus 2014 af. Inmiddels zijn nieuwe contracten afgesloten voor de komende vier schooljaren (augustus 2014- augustus 2018). Voortvloeiend uit de aanbesteding en de nieuwe contracten is er uitvoering gegeven aan het (regionaal) aanpassen van de verordening leerlingenvervoer en de bijbehorende beleidsregels. Tevens zijn regionaal afspraken gemaakt over het uit te voeren contractmanagement. De kosten van het leerlingenvervoer blijven binnen het in de gemeentebegroting hiervoor geraamde budget.

58

JAARSTUKKEN 2014

Schoolmaatschappelijk Werk In het kader van het preventief jeugdbeleid en de verbinding met het onderwijs is er in de Hoeksche Waard schoolmaatschappelijk werk op zowel het voortgezet onderwijs als het primair onderwijs. Dit wordt vanuit de gemeentelijke begroting bekostigd. In 2014 heeft er een evaluatie plaatsgevonden van het schoolmaatschappelijk werk, waaruit diverse aanbevelingen zijn gekomen die verder worden opgepakt. Vervolg op Maatschappelijke Stages Vanaf het schooljaar 2011-2012 was de maatschappelijke stage (MaS) verplicht voor alle leerlingen in het voortgezet onderwijs. Het Rijk heeft besloten de bijdragen aan gemeenten voor de MaS per 2015 stop te zetten en de MaS is dan ook per 1 augustus 2014 niet meer wettelijk verplicht voor de leerlingen. Hoewel de MaS in haar huidige vorm niet wordt voortgezet zien bestuurders en maatschappelijke partners wel een toegevoegde waarde in de doelstelling van de MaS: het betrekken van jongeren bij de samenleving en hen kennis te laten maken met vrijwilligerswerk. Dit heeft in 2014 geleid tot een voorstel om te komen tot een vervolg op de MaS: Vrijwilligers voor de Toekomst.


Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Adequate huisvesting Onderwijs Voorkomen en aanpakken van taalachterstanden bij jonge kinderen, om hun startpositie op school te verbeteren. Transformatie Jeugdzorg

Huisvestingsplan 2014

Begroting

Begroting

Begroting

Passend onderwijs

Beleidsprogramma / Begroting

Het bieden van ontwikkelingskansen aan jeugd


Jaarlasten

Opstellen en uitvoeren van VVE-beleid

2011 e.v.

€ 12.727

Uitvoering vervolg bestuursopdracht transformatie jeugdzorg Invoering passend onderwijs Activiteiten brede school

2012 e.v.

€ 8.847

2013 ev.

P.M.

2012 e.v.

€ 17.000

€ 27.548

€ 27.405 2012 e.v. Impuls Brede Scholen, Sport en Cultuur

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Huisvestingsplan 2014 Voor het huisvestingsplan 2014 werd een bedrag van € 27.548,- opgenomen voor onderhoudsaanvragen: een bedrag van € 25.998,- voor het vervangen van CV-leidingen en radiatoren op basisschool Het Spui, en een bedrag van € 1.550,- voor het vervangen van profielstroken van basisschool De Boemerang. Eind 2014 bleek dat het vervangen van de profielstroken bij De Boemerang was uitgesteld door het schoolbestuur en derhalve (nog) niet was uitgevoerd. Er zijn hiervoor door de gemeente dan ook 59

JAARSTUKKEN 2014

geen kosten gemaakt. Wanneer deze werkzaamheden in de toekomst alsnog plaatsvinden, komen deze voor rekening van het schoolbestuur gezien de gewijzigde verantwoordelijkheid voor het buitenonderhoud met ingang van 2015. Wat betreft de onderhoudswerkzaamheden aan Het Spui: in 2014 is besloten dat de scholen Het Spui en De Weele gaan fuseren en in de loop van het jaar is een keuze gemaakt voor het schoolgebouw van De Weele. Het schoolgebouw van Het Spui vervalt aan de gemeente na het beëindigen van de onderwijsbestemming. In verband hiermee zijn alleen de op kortere termijn noodzakelijke werkzaamheden uitgevoerd voor een bedrag van € 9.140,-. Het overige gedeelte van het toegezegde budget is niet gebruikt. Het uitstellen dan wel niet uitvoeren van de eerder aangevraagde onderhoudswerkzaamheden hebben niet geleid tot inadequate huisvesting van de scholen. Het totaalbedrag van € 27.548,- is exclusief de jaarlijks opgenomen huurvergoeding (€ 13.000,- excl. indexatie) voor het schoolgebouw van De Meerwaarde dat via HW Wonen gehuurd wordt. Gezien de doordecentralisatie van het buitenonderhoud van gemeenten naar schoolbesturen, zoals beschreven bij het onderdeel ‘ontwikkelingen en terugblik’ van het programma Educatie en Jeugd, was 2014 het laatste programma huisvesting onderwijs waarin onderhoudsaanvragen opgenomen konden worden. Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) Sinds 2011 ontvangen wij van het Rijk een specifieke uitkering van € 12.727,- per jaar voor het bestrijden van onderwijsachterstanden. Deze uitkering wordt ingezet om Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) aan te bieden. VVE is het bieden van een programmatisch aanbod aan jonge kinderen waarbij zij al spelend worden gestimuleerd in hun ontwikkeling met als doel de peuters en kleuters die dat nodig hebben een betere start te geven in het basisonderwijs. VVE is integraal gericht op de gehele ontwikkeling van het jonge kind, de taalontwikkeling krijgt daarbij prioriteit. Sinds september 2012 wordt er gericht voorschoolse educatie aangeboden op de peuterspeelzaal in Strijen aan de kinderen die dit nodig hebben. Het consultatiebureau stelt vast welke kinderen hiervoor in aanmerking komen. In 2013 werd het VVE-beleid nader uitgewerkt, onder andere op basis van de ervaringen uit de praktijk en de bevindingen van de onderwijsinspectie van maart 2013. Dit heeft geleid tot de notitie ‘VVE Gemeente Strijen – Uitwerking beleid en financiën’. Het VVE-beleid en de uitvoering hiervan is een terugkerend onderwerp op de agenda van de regiegroep onderwijs. In 2014 is uitvoering gegeven aan enkele ontwikkelpunten uit deze notitie, zoals het maken van resultaatafspraken met het onderwijs. In 2014 is voorts gewerkt aan de totstandkoming van een regionale visie op voorschoolse voorzieningen, zoals beschreven bij ‘ontwikkelingen en terugblik’ van het programma Educatie en Jeugd. De (regionale) doorontwikkeling van het VVE-beleid vormt een onderdeel van het uitvoeringsprogramma, behorend bij deze visie. Uitvoering vervolg bestuursopdracht transformatie jeugdzorg en doorontwikkeling CJG Met ingang van 1 januari 2015 is de jeugdzorg gedecentraliseerd naar de gemeenten. De gemeenten zijn hiermee verantwoordelijk geworden voor de totale jeugdzorg, van preventief tot aan de jeugdreclassering. De decentralisatie gaat gepaard met een efficiencykorting. De decentralisatie is complex en het huidige systeem moet geheel gewijzigd worden om de efficiencykorting te kunnen halen. Inmiddels wordt daarom niet meer gesproken over een transitie, maar over een transformatie. In 2014 is uitvoering gegeven aan de vervolg bestuursopdracht. Reeds in 2013 heeft voorbereiding plaatsgevonden, zo is er gewerkt aan de bestuursopdracht en is een ‘beleidsarm’ transitiearrangement aangeleverd aan het Rijk. 60

JAARSTUKKEN 2014

In 2014 is een vervolg gegeven aan de bestuursopdracht, is het inkoopproces van de zorg gestart en is het beleidsplan Jeugdhulp en het beleidsrijke transitiearrangement opgeleverd, evenals de verordeningen. In het beleidsplan Jeugdhulp Hoeksche Waard staat omschreven dat de toegang tot de zorg via de zogeheten Jeugdteams wordt verzorgd. Deze jeugdteams gaan wijkgericht en vooral ambulant werken. Dit heeft invloed op de manier van werken van het Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG). De hoofdvestiging blijft vooralsnog bestaan, maar de diverse kleine inlooplocaties in de kernen zullen als zodanig verdwijnen. De zorg zal breder te vinden zijn op locaties als scholen, kinderopvang, peuterspeelzalen, consultatiebureaus, jongerenwerk, etc. Met ingang van 1 april 2014 is er een pilot uitgevoerd om ervaring op te doen met de inzet van deze jeugdteams. Aan de hand van de informatie die de pilot heeft opgeleverd is verder beleid geformuleerd. Invoering Passend Onderwijs Met ingang van 1 augustus 2014 is de wet Passend Onderwijs van kracht. Deze wet wijzigt reeds bestaande onderwijswetten, zoals de Wet Primair Onderwijs (WPO) en de Wet op de Expertisecentra (WEC). Met de komst van Passend Onderwijs verandert het onderwijsstelsel aanzienlijk. Scholen hebben vanaf 1 augustus 2014 een zorgplicht. Deze zorgplicht houdt in dat scholen ervoor moeten zorgen dat er een passende onderwijsplek wordt geboden aan kinderen die aangemeld worden. Ook kinderen met een extra zorgbehoefte. Dit hoeft niet altijd te zijn op de voorkeursschool van de ouders, maar kan ook op een andere school binnen het samenwerkingsverband zijn. Iedere school is aangesloten bij een samenwerkingsverband. Vanuit het samenwerkingsverband wordt er een ondersteuningsplan opgesteld en iedere school heeft een eigen ondersteuningsprofiel. In de Hoeksche Waard zijn 3 samenwerkingsverbanden actief, te weten KoersVO voor het voortgezet onderwijs, SWV Hoeksche Waard (28.04) voor het primair onderwijs en Berséba voor het reformatorisch onderwijs. De ondersteuningsplannen van de samenwerkingsverbanden moeten met de gemeenten besproken worden via het Op Overeenstemming Gericht Overleg (OOGO). Deze overleggen hebben in 2013 en 2014 plaatsgevonden. Activiteiten Brede School en Impuls Brede Scholen, Sport en Cultuur Sinds 2009 vinden er in Strijen twee projectperiodes per jaar plaats waarin kinderen van circa 2,5 tot 12 jaar kennis kunnen maken met diverse naschoolse activiteiten. Daarnaast is er vanuit de Brede School een (beperkt) aanbod op het gebied van kunst/cultuur en sport onder schooltijd. Ook in 2014 zijn er weer twee projectperiodes uitgevoerd met zeer uiteenlopende activiteiten. Vanwege bezuinigingen is het budget voor het coördineren van de activiteiten gehalveerd. Door het anders beleggen van taken is de bezuinigingsopgave gerealiseerd zonder het aanbod te beperken. De inhuur van de externe coördinator is beëindigd en de coördinatie is vanaf medio 2014 volledig belegd bij Welzijn Hoeksche Waard. Medio 2014 is een evaluatie gestart onder leerlingen en ouders om na te gaan wat de Brede School de afgelopen jaren heeft opgeleverd. Dit moet leiden tot een evaluatie – en beleidsdocument. Hieraan wordt in 2015 een vervolg gegeven.

61

JAARSTUKKEN 2014

Sinds 2011 ontvangt de gemeente Strijen middelen van het Rijk op basis van de Impuls brede scholen, sport en cultuur (inmiddels Brede Impuls Combinatiefuncties geheten). Het rijk draagt hiermee voor 40% bij in de kosten voor het inzetten van een combinatiefunctie: een medewerker die werkzaam is voor twee of meer sectoren en daarmee een brug slaat tussen bijvoorbeeld sport & onderwijs, cultuur & onderwijs of jeugd & sport. De overige 60% dient door de gemeente of derden via cofinanciering gerealiseerd te worden. De brede school-coördinator vormt zo’n combinatiefunctie door het versterken van de combinatie onderwijs, sport en cultuur. Naast deze inzet, die de gemeente Strijen reeds uit eigen middelen bekostigde, is er vanaf eind 2013 ook gestart met de inzet van een combinatiefunctionaris sport. De uitvoering van de combinatiefunctionaris vindt in opdracht van de gemeente plaats door Welzijn Hoeksche Waard en wordt deels bekostigd uit de vergoeding die de gemeente ontvangt vanuit het Rijk. Met de inzet van deze medewerker wordt beoogd sportverenigingen binnen de gemeente Strijen te ondersteunen en te versterken, een verbinding te leggen tussen het (basis)onderwijs en de sportverenigingen en extra sport- en spelmomenten aan de jeugd te bieden.

WAT HEEFT HET GEKOST? PROGRAMMA EDUCATIE EN JEUGD Rekening 2013 1.026.241


Rekening 2014 907.203

Openbaar onderwijs excl. huisvesting Huisvesting primair onderwijs Bijzonder basisonderwijs excl. huisvesting Huisvesting bijzonder basisonderwijs Lokaal bestuurlijke onderwijstaken Jeugdwerk Kinderopvang

Rekening 2013 19.834 86.638 308.007 223.577 102.165 176.394 109.626

Begroting 2014 15.262 36.758 278.109 242.777 85.793 192.505 111.693

Rekening 2014 14.993 35.217 259.759 222.492 76.704 187.678 110.360

Totaal programma

1.026.241

962.897

907.203


42010 42110 42210 42310 48010 63020 65010

62

JAARSTUKKEN 2014

Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 55.700 -/- lagere kosten leerlingenvervoer - minder onderhoud volgens huisvestingsplan - minder kosten VVE / brede school - lagere kosten regionaal jeugdbeleid - overige kosten < € 4.500 per saldo

-18.358 -18.408 -6.876 -3.731 -8.321

Totaal

-55.694

Het leerlingenvervoer is in 2014 opnieuw (europees) aanbesteed. Dit heeft geleid tot gunstigere contractafspraken en een financieel voordeel op het georganiseerde vervoer. De kosten zijn € 18.358 lager dan begroot. Het in de begroting opgenomen bedrag voor onderwijshuisvesting 't Spui was gebaseerd op een normbedrag voor het vervangen van de CV leidingen en radiatoren obv het aantal vierkante meters van de school. Feitelijk zijn alleen in het oude gedeelte van de school leidingen vervangen. Daarnaast werd in de loop van het schooljaar duidelijk dat het Spui gaat fuseren met de Weele en dat de keuze voor de huisvesting niet op het Spui is gevallen. Er is daarom alleen het noodzakelijke gedaan. Van het onderhoudsbudget is een bedrag van € 18.408 niet besteed. Sinds 2011 ontvangt Strijen een specifieke uitkering voor het bestrijden van onderwijsachterstanden (VVE gelden). De ambtelijke capaciteit mag uit deze middelen worden gedekt. Doordat deze uren al apart in de begroting waren geraamd hebben wij een overschot van € 3.500. Voor brede school activiteiten was een budget van € 17.000 beschikbaar, maar feitelijke is hierop slechts € 13.625 uitgegeven. Per saldo is op VVE en brede school activiteiten € 6.876 minder uitgegeven. Omdat de contouren van de jeugdteams zichtbaar werden is er niet veel meer geinvesteerd in de exploitatie / website van het centrum Jeugd & Gezin. De regionaal ambtenaar heeft ook minder uren besteed aan regionaal jeugdbeleid. Zijn uren zijn ingezet als kwartiermaker voor de functie van programmamanager en deze uren werden gefinancierd door ZHZ. Dit veklaart de lagere kosten regionaal jeugdbeleid van € 3.731.

63

JAARSTUKKEN 2014

Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 119.000 -/- stoppen schoolzwemmen - afkoopsom Laco schoolzwemmen - lagere kosten leerlingenvervoer - lagere OZB aanslag Meerwaarde - geen huur Hooistoof meer - lagere onderhoudskosten basisscholen - lagere kapitaallasten schoolgebouwen - stop zetten weerbaarheidstrainingen - lagere kosten coordinator brede school - minder kosten VVE / logopedie/maatschappelijke stage - meer kosten schoolmaatschappelijk werk - meer kosten projectbegeleiding risicogezinnen - overige kosten < € 4.500 per saldo

-16.341 8.500 -42.123 -4.220 -18.672 -16.166 -14.074 -9.276 -7.638 -6.600 10.056 5.138 -7.622

Totaal

-119.038

Aangezien het schoolzwemmen gestopt is per 1 augustus 2014 is er in 2014 maar een half jaar schoolzwemmen bekostigd, waardoor de kosten € 16.341 minder zijn dan in 2013. In verband met het beeindiging van het lopende contract schoolzwemmen moet jaarlijks een afkoopsom aan Laco worden betaald. Voor 2014 gaat het om een bedrag voor 5 maanden (€ 8.500). Het leerlingenvervoer is in 2014 opnieuw (europees) aanbesteed. Dit heeft geleid tot gunstigere contractafspraken en een financieel voordeel op het georganiseerde vervoer. De kosten 2014 zijn € 42.123 lager dan 2013. Het SVHW heeft op aandringen van de waarderingskamer een andere waarderingssystematiek gehanteerd. Voor de school de Meerwaarde betekende dit een halvering van de gehanteerde WOZ waarde ((€ 4,1 mln in 2013 tov € 1,9 mln in 2014). Voor de Hooistoof hoeft in 2014 geen OZB meer te worden betaald. In totaliteit zijn de opgelegde OZB aanslagen in 2014 € 4.220 lager dan in 2013. In verband met sluiting van basisschool de Hooistoof is de overeenkomst inzake het schoolgebouw met HW Wonen in 2013 ontbonden. De afkoopsom huurrecht voor 15 jaar is toen afgeboekt. In 2014 komt daardoor geen huurlast Hooistoof meer ten laste van de exploitatie (€ 18.672). Voor 2013 zijn er meer aanvragen op het gebied van onderhoud ingediend door het openbaar schoolbestuur (Acis) dan in 2014. De uitgevoerde onderhoudsvoorzieningen uit het huisvestingsprogramma 2014 en betreffen het vervangen van de CV leidingen en radiatoren op basisschool Het Spui. Voor 2013 is de dakbedekking, de hemelwaterafvoer en de CV radiatoren op basisschool de Boemerang in Mookhoek vervangen. De onderhoudskosten huisvestingsplan 2014 zijn per saldo € 16.166 lager dan de kosten 2013. Het verschil in de kapitaallasten wordt veroorzaakt door lagere rentetoerekening doordat de boekwaarde van schoolgebouwen per begin 2014 lager is. Daarnaast is de inrichting van het speellokaal van de Hooistoof in 2013 afgeboekt, waardoor in 2013 € 9.533 extra kapitaallasten ten laste van de exploitatie zijn gebracht. In totaal zijn de kapitaallasten van 2014 € 14.074 lager dan in 2013. Tot en met 2013 werd per leerling € 12 beschikbaar gesteld voor het inzetten van leerlingenbegeleiding, bijvoorbeeld voor een weerbaarheidstraining. In 2013 is hier nog € 9.276 aan uitgegeven. Met ingang van 2014 is deze regeling gestopt.

64

JAARSTUKKEN 2014

Sinds 2011 ontvangt Strijen een specifieke uitkering voor het bestrijden van onderwijsachterstanden (VVE gelden). In 2013 is de ambtelijke capaciteit niet uit deze middelen gedekt maar is het volledige overschot op de ontvangen gelden gereserveerd voor toekomstige uitgaven. In 2014 zijn de uren wel eerst uit de VVE gelden gedekt. Hierdoor zijn de totale kosten VVE in 2014 € 3.500 lager dan in 2013. Aan maatschappelijke stage was in 2013 € 5.196 uitgegeven, maar in 2014 slechts slechts € 3.719. De logopediekosten worden doorbelast op basis van aantal leerlingen dat er gebruik van heeft gemaakt. Ook deze kosten zijn iets lager dan in 2013. Per saldo is op VVE / maatschappelijke stage / logopedie € 6.600 minder uitgegeven. Met ingang van 1 juli 2013 worden de kosten van het schoolmaatschappelijk werk voor het basisonderwijs niet meer uit de RAS subsidie bekostigd (Regionale Agenda Samenleving). Hierdoor zijn de lasten voor Strijen € 10.056 hoger. In 2013 werd het project Begeleiding risicogezinnen in het geheel uit de RAS middelen bekostigd. Vanaf 2014 moet dit uit de gemeentelijke begroting worden bekostigd (€ 5.138).

65

JAARSTUKKEN 2014

PROGRAMMA SPORT EN RECREATIE INHOUD Het programma omvat sport en recreatie

ONTWIKKELINGEN AFGELOPEN JAAR Er zijn geen ontwikkelingen te melden.

WAT WILLEN WE BEREIKEN De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het stimuleren en ondersteunen van een breed aanbod van voorzieningen op het gebied van jeugd en sport; Het versterken van de toeristisch-recreatieve kwaliteiten van de gemeente en de regio door het creëren van: de beleving van rust, ruimte en groen gerichte vormen van recreatie.


Visie op verblijfsrecreatie Nota Recreatie in de gemeente Strijen (2000) Algemene subsidieverordening Strijen 2012 Uitvoeringsprogramma Groen/Blauw (opgenomen in de structuurvisie Hoeksche waard 2009-2013)  Kampeerbeleid 2008 Groenbeheer Hoeksche Waard Groenbeheer Hoeksche Waard is een Gemeenschappelijke Regeling tussen de gemeenten van de Hoeksche Waard en het Waterschap Hollandse Delta, een samenwerkingsverband dat sinds 1999 verantwoordelijk is voor de uitvoering van een Landschapsbeleidsplan. Vanaf 2012 is het Landschapsbeheerplan Hoeksche Waard 2012-2021 de opvolger van het oude plan en leidend voor de uitvoering van de taken van Groenbeheer. Dit plan geeft een beschrijving van de kwaliteiten van het landschap en hoe deze behouden of ontwikkeld kunnen worden in een concreet uitvoeringsplan en hoe de financiering van het beheer geregeld is. In het plan zijn bestaande (beheer)plannen van Groenbeheer opgenomen. De gemeenten en het waterschap financieren ieder voor de helft de taken van Groenbeheer. Door ontwikkelingen in het subsidiestelsel van de overheid is de gedeeltelijke financiering van Groenbeheer door provincie en rijk weggevallen. Noodgedwongen zijn daardoor taken uit het oude Landschapsplan weggevallen of beperkt. Erfbeplanting, recreatie en eventuele uitbreiding van beheer van dijkvegetaties zijn doorgeschoven naar het SOHW (Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard) en Bomensanering is voorlopig uitgesteld, wel is begonnen met het opstellen van een saneringsplan. In 2014 lagen er geen baggerlocaties in het groot onderhoud. In het verlengde van de discussie over de zeer hoge baggerkosten in 2012 die het waterschap in rekening wilde brengen bij Groenbeheer is in 2013 tussen de partijen afgesproken om een bindend advies te laten uitbrengen door de landsadvocaat. Dit advies is begin 2014 opgeleverd. Groenbeheer is niet verantwoordelijk gesteld voor de baggerkosten voor zover het Krekennatuur WSHD betreft die aan de hoofdwatergangen grenst. Wel is Groenbeheer voor haar eigen krekennatuur voor de kosten verantwoordelijk als deze direct grenst aan de hoofdwatergang. Als gevolg daarvan is de factuur voor de baggerkosten

66

JAARSTUKKEN 2014

Krekennatuur Groenbeheer uit 2012/2013 in 2014 betaald. De hoogte daarvan paste in het geraamde budget hiervoor uit de Begroting 2012. Eind 2013 is er een bericht ontvangen van de Landregistratie en Geografie Gebiedsinrichting West dat de ruilverkaveling Hoeksche Waard-Oost na ruim 30 jaar is afgerond. De lijst der geldelijke regelingen geeft aan dat Groenbeheer Hoeksche Waard vanaf 2014 ruilverkavelingsrente moet betalen. Dit betreft gronden die de GR in de ruilverkaveling heeft gekregen als ruimhartige inpassing van de Hoge Snelheid Lijn(hierna HSL). Deze gronden zouden echter om niet naar de GR gaan. Er wordt getracht om de destijds gemaakte afspraken boven water te krijgen en de kosten terug te leggen bij de HSL of Rijkswaterstaat. In 2014 is de omvang van de definitieve aanslag ruilverkavelingsrente door de Belastingdienst bepaald op € 901.353,-. De aanslag is betaald aan de belastingdienst en gefinancierd met een extra bijdrage van de deelnemers. Er wordt nog steeds getracht het gehele bedrag terug te vorderen van de oorspronkelijke eigenaar van deze gronden.


Doelstelling

Actiepunt

Beleidsprogramma

Het versterken van de toeristisch-recreatieve kwaliteiten van de gemeente en de regio door het creëren van op de beleving van rust, ruimte en groen gerichte vormen van recreatie

Het opstellen van een visie voor de Zuidrand van de Hoeksche Waard

Jaar uitvoering 2013 / 2014

Jaarlasten (opgenom en in kosten regionale uitvoerings Programm a)

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Masterplan Zuidrand van de Hoeksche Waard In 2014 is de pilot ‘Hoeksche Waardenmakerij aan de Delta’ gestart. De pilot gaat over de toekomst van de zuidrand van de Hoeksche Waard vanuit het perspectief van ondernemende mensen. Voorheen werden initiatieven van derden getoetst aan de visie van de overheid. In deze pilot vormen deze initiatiefnemers nu juist de basis voor het opstellen van toekomstige ruimtelijke ontwikkelingen in het gebied. Een nieuwe, creatieve manier van gebiedsontwikkeling. Samen meerwaarde creëren in de zuidrand van de Hoeksche Waard. Met het opleveren van het werkboek, eind 2014, als resultaat werd de pilot succesvol afgerond. De pilot kreeg landelijke bekendheid. Het document is een eindproduct, maar geeft eigenlijk de tussenstand weer van een doorlopend proces. De getoonde initiatieven en de gevonden waardenketens zijn dus niet het eindpunt. Daarnaast blijft de gemeente in gesprek met de uit Strijen afkomstige initiatiefnemers om hun initiatieven daar waar mogelijk te faciliteren. Op 17 februari 2015 stemde de gemeenteraad in met het werkboek.

67

JAARSTUKKEN 2014

WAT HEEFT HET GEKOST? PROGRAMMA SPORT EN RECREATIE Rekening 2013 581.383


Rekening 2014 589.752

53010 Sport 53110 Groene sportvelden 58010 Toerisme

Rekening 2013 459.529 81.652 40.202

Begroting 2014 467.010 76.194 39.374

Rekening 2014 466.975 80.580 42.197

Totaal programma

581.383

582.578

589.752


Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 7.200 - overige kosten < € 4.500 per saldo

7.174

Totaal

7.174

Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 8.400 - indexering subsidie Laco - overige kosten < € 4.500 per saldo

7.494 875

Totaal

8.369

De subsidie aan Laco wordt jaarlijks met 3% geindexeerd (€ 7.200).

68

JAARSTUKKEN 2014

PROGRAMMA GEZONDHEIDSBELEID INHOUD Het programma omvat volksgezondheid, Wet Maatschappelijke Ondersteuning (onderdeel voorziening gehandicapten), integrale zorg.

ONTWIKKELINGEN AFGELOPEN JAAR Decentralisatie AWBZ-begeleiding en de Wet langdurige zorg Per 1 januari 2015 is de nieuwe Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo 2015) van kracht. Dit betekent onder andere dat de functies extramurale begeleiding en kortdurend verblijf met ingang van 2015 overgaan van de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) naar de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Volwassenen die deze hulp nodig hebben omdat ze zich sociaal niet goed kunnen redden, psychische problemen hebben of een lichamelijke of verstandelijke handicap, komen met ingang van 2015 terecht bij de gemeente. Zo beslist de gemeente bijvoorbeeld over de noodzaak van dagopvang van een dementerende oudere om de familie tijdelijk te ontlasten. Eigen verantwoordelijkheid en mogelijkheden van burgers en diens netwerk staan centraal. De Wet langdurige zorg (Wlz) komt in plaats van de AWBZ. De Wlz is er voor alle mensen die levenslang op zorg zijn aangewezen. Kinderen en jongeren met meervoudige beperkingen hebben op grond van deze wet recht op persoonlijke verzorging, verpleging, verblijf, begeleiding en behandeling. Mantelzorgbeleid Op basis van de Regionale Verordening WMO is in 2014 mantelzorg ondersteuningsbeleid ontwikkeld. Mantelzorg heeft een duidelijke plaats in het overheidsbeleid gekregen. Met de Regionale Beleidsnotitie Mantelzorgondersteuning Hoeksche Waard wordt de aanpak en worden de richtlijnen uitgezet om te komen tot een effectieve en adequate ondersteuning van mantelzorgers in de Hoeksche Waard. De grote veranderingen in zorg en welzijn hebben gevolgen voor cliënt en mantelzorger. Burgers zullen eerste hun eigen kracht en / of hun persoonlijke netwerk moeten benutten. Met de mantelzorgondersteuning willen de gemeenten bereiken dat de draaglast en draagkracht van mantelzorgers zo goed mogelijk in evenwicht is. Het doel dat hierbij wordt nagestreefd is het verminderen en voorkomen van overbelasting van mantelzorgers, zodat zij volwaardig kunnen blijven participeren in de samenleving. Vrijwilligerswerk Per 1 januari 2013 is de Autohulpdienst Strijen opgeheven. Deze dienst, verzorgd door Zorgwaard / De Hoge Weide, ontving jarenlang een subsidie van rond de € 5.000,- van de gemeente. Op 24 juli 2012 heeft ons college besloten dat een andere vorm van vervoer voor ouderen vanuit het WMO-budget betaald moet worden, omdat dat goedkoper is dan een individuele vervoersvoorziening. Sinds 1 januari 2013 heeft Stichting Welzijn Binnenmaas (per 1 juli 2013 opgegaan in Welzijn Hoeksche Waard) op ons verzoek het vrijwillig vervoer voor inwoners van Strijen gecoördineerd en uitgevoerd. Onze gemeente heeft daarvoor in 2013 geen subsidie verstrekt aan Stichting Welzijn Binnenmaas / Welzijn Hoeksche Waard. Wij hebben dat jaar zogenaamd “meegelift” op de bijdragen van de andere gemeenten in de Hoeksche Waard. Dit geldt ook voor het half 2013, ook op ons verzoek, opgezette Repaircafé Strijen. De door ons verstrekte subsidie 2014 voor de vrijwilligersvacaturebank was opgenomen in de Beleidsgestuurde Contract Financiering offerte 2014 van Welzijn Hoeksche Waard. Het in juni 2014

69

JAARSTUKKEN 2014

opgezette vrijwilligersinformatiepunt in Strijen, dat op donderdagmorgen in de bibliotheek van Strijen door een vakkracht wordt bemand, viel niet onder dit bedrag. Het vrijwillig vervoer is een voorliggende voorziening van de WMO. Op het product Wet maatschappelijke ondersteuning was voldoende budget beschikbaar om de kosten van de coördinatie daarvan te betalen aan Welzijn Hoeksche Waard. De hulpdienst heeft de afgelopen twee jaar bewezen in een behoefte te voorzien en is stukken goedkoper dan een WMOvervoersvoorziening.

WAT WILLEN WE BEREIKEN De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Voorwaarden scheppen voor behoud en modernisering van een adequate eerstelijnszorg; Een adequate uitvoering van de WMO; Het bevorderen van de preventieve gezondheidszorg, alsmede het terugdringen van alcoholen drugsverslaving in de gemeente; Het beschikbaar hebben van voldoende en passende huisvestingsmogelijkheden voor ouderen ten behoeve van het behoud en/of het opnieuw bereiken van zelfstandigheid en zelfredzaamheid; Het bieden van een samenhangend pakket aan voorzieningen voor ouderen en gehandicapten in Strijen.

WAT DOEN WE AL Bestaande bestuurlijke kaders:  Nota ‘Integrale zorg voor gehandicapten en ouderen Strijen’ (1997)  Evaluatienota ‘Integrale zorg voor gehandicapten en ouderen Strijen’ (2003)  Urgentiedraaiboek voor de Hoeksche Waard  Nota ‘Gezond en Wel’ (2004)  Evaluatierapport Voorkomen Sociaal Isolement Strijen 2004-2005  Kadernota Wmo (2005)  Verordening maatschappelijke ondersteuning Gemeente Strijen  Beleidsregels maatschappelijke Ondersteuning gemeente Strijen  Besluit maatschappelijke ondersteuning gemeente Strijen  Wmo beleidsplan/Nota volksgezondheid 2008-2011  Toekomstvisie sociaal maatschappelijke structuur Hoeksche Waard  Notitie verslavingspreventie 2011  De uitgangspuntennotitie ‘begeleiding onder de Wmo’  De Kadernota ‘Wmo 2015’  Regionaal Beleidsplan Wmo 2015

Wet maatschappelijke ondersteuning Het maatschappelijke doel van de WMO is ‘meedoen’. De wet moet er voor zorgen dat mensen zo lang mogelijk zelfstandig kunnen blijven wonen en mee kunnen doen in de samenleving al dan niet geholpen door vrienden, familie of bekenden. Dat is de onderlinge betrokkenheid tussen mensen. En als dat niet kan, is er ondersteuning vanuit de gemeente. De gemeente ondersteunt bijvoorbeeld vrijwilligers en mantelzorgers. De WMO regelt ook de hulp bij het huishouden en zorgt voor goede informatie over de hulp en informatie die mensen kunnen krijgen. 70

JAARSTUKKEN 2014

WMO-loket In het gemeentehuis is een fysiek WMO-loket aanwezig waar mensen terecht kunnen voor aanvragen en vragen in het kader van de WMO. Het loket is op werkdagen geopend van 9.00 tot 12.00 uur. Daarnaast gaat elke aanvraag gepaard met een huisbezoek van een van de consulenten. Samen met de cliënt bekijkt de consulent de beperkingen of problemen, samen gaan ze na welke oplossingen voorhanden zijn. Ook oplossingen in de privésfeer en met inzet van vrijwilligers komen aan de orde. Hulp bij het huishouden Per 1 januari 2013 is de levering van Hulp bij het huishouden opnieuw aanbesteed. Er is gekozen voor een zogenaamde ‘bestuurlijke aanbesteding’. Deze keuze is gemaakt omdat de WMO-wereld zich snel ontwikkelt en dat daardoor de starre contractvorm van de klassieke aanbesteding steeds minder als passend wordt ervaren. In deze aanbesteding wordt er uitsluitend een contract afgesloten voor de Hulp bij het huishouden, maar het hoofdconvenant (de COB-overeenkomst) biedt de mogelijkheid om voor nieuwe ontwikkelingen( zoals de decentralisatie van de AWBZ-begeleiding) aan te haken bij deze overeenkomst. Met de volgende aanbieders is een contract afgesloten: Agathos, Alerimus, Axxicom, Heemzicht, Tzorg en Zorgwaard. Visie op sociaal-maatschappelijke structuur In 2010 is de toekomstvisie sociaal-maatschappelijke structuur Hoeksche Waard vastgesteld. In deze visie wordt een streefbeeld geschetst van hoe de samenleving er in de Hoeksche Waard in 2020 uit zou moeten zien. Hoewel de toekomstige ontwikkelingen moeilijk te voorspellen zijn, vormt de toekomstvisie een kader waarbinnen verder nagedacht kan worden over toekomstige maatschappelijke vraagstukken en de benodigde maatschappelijke voorzieningen in de Hoeksche Waard.


Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Uitvoering geven aan wettelijke taak

Treffen WMO voorziening AWBZfunctie begeleiding


Jaarlasten p.m.

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Kadernota WMO 2015 In mei 2012 zijn de uitgangspunten die de gemeenten in de Hoeksche Waard hanteren bij het onderbrengen van de AWBZ-taken onder de WMO bepaald door de vijf gemeenteraden in de uitgangspuntennotitie “begeleiding onder de WMO”. Aansluitend hebben de raden in september 2013 de ‘Visie op het sociaal domein’ vastgesteld. De overheveling van de AWBZ-taken naar de gemeente heeft op 1 januari 2015 plaats gevonden. De decentralisatie AWBZ beperkt zich echter niet tot deze transitie. Doel van de decentralisatie is om zorg en ondersteuning dichtbij mensen te organiseren en meer gebruik te maken van de eigen kracht en mogelijkheden van burgers en van de algemene voorzieningen (de Kanteling van de WMO). Bovendien vindt er een forse korting op het budget plaats. Naast de transitie dient er dus ook nadrukkelijk een transformatie plaats te vinden. In de raad van februari 2014 is daarom de kadernota WMO 2015 vastgesteld. Deze nota geeft antwoord op vragen als; hoe ziet de ondersteuning eruit, hoe krijgt de burger toegang tot die 71

JAARSTUKKEN 2014

ondersteuning en welke keuzevrijheid heeft de cliënt bij het regelen van deze ondersteuning? Het gaat om de inhoudelijke kaders en de randvoorwaarden voor de financiële kaders. Het betreft een kaderstellende visie. Samenhang De samenhang van de verschillende decentralisaties is beschreven bij de ontwikkelingen onder het kopje Participatiewet bij het Programma Economisch en Sociaal-Economisch Beleid. Regionaal WMO beleidsplan 2015 In september 2014 is het regionale WMO beleidsplan vastgesteld. Het beleidsplan is beperkt van omvang en karakter. Het richt zich op een nadere uitwerking van de onderwerpen waarvoor de kadernota de randvoorwaarden heeft geschetst en op de onderwerpen die in de verordening worden vastgelegd. Bij de verordening zal het accent liggen op de maatwerkvoorzieningen. Met het beleidsplan is tevens een eerste ontwikkelagenda opgesteld waarmee de ‘vernieuwing in ontwikkeling’ (zoals verwoord in de WMO kadernota) verder gestalte krijgt met onder meer als doel het beleid met betrekking tot algemene voorzieningen tot stand te brengen. Op korte termijn ligt het accent en de prioriteit echter allereerst bij de invoering van de WMO 2015. In de jaren daarna zal de slag naar vernieuwing gemaakt moeten worden.

WAT HEEFT HET GEKOST? PROGRAMMA GEZONDHEIDSBELEID

Totaal programma

Rekening 2013 473.517


Rekening 2014 507.654

Rekening 2013 163.125 121.103 189.289

Begroting 2014 209.450 98.945 187.622

Rekening 2014 170.011 150.343 187.300

473.517

496.017

507.654

Toelichting

65210 Voorziening gehandicapten 71410 Volksgezondheid 71510 Jeugdgezondheidszorg Totaal programma

72

JAARSTUKKEN 2014

Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 11.600 - lagere kosten WMO hulpmiddelen (oud-WVG regeling) - bijdrage in tekort 2014 Dienst Gezondheid & Jeugd - overige kosten < € 4.500 per saldo

-38.068 48.400 1.305

Totaal

11.637

Voor de WMO hulpmiddelen was € 210.000 geraamd, maar omdat dit een open einde regeling betreft zijn de kosten niet jaarlijks gelijk. De kosten 2014 zijn € 38.068 lager dan was geraamd, doordat minder beroep op de regeling is gedaan. De daling geldt voor de voorzieningen woningaanpassingen en huur rolstoelen. De uitgaven vervoersvoorzieningen liggen wel circa € 10.000 hoger dan geraamd. Volgens de tweede bestuursrapportage verwacht de Dienst Gezondheid & Jeugd over 2014 een tekort van € 2,6 miljoen. De bijdrage van de gemeenten is berekend op € 5,5 per inwoner. Het aandeel van Strijen in het tekort bedraagt circa € 48.400. Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 34.100 - hogere kosten WMO hulpmiddelen (oud-WVG regeling) - minder kosten bemoeizorgtrajecten - retour ontvangen verslavingspreventie - hogere bijdrage in tekort 2014 Dienst Gezondheid & Jeugd - verbeterplan infectieziektenbestrijding - overige kosten < € 4.500 per saldo

7.519 -7.205 -6.404 38.400 3.035 -1.208

Totaal

34.137

De WMO hulpmiddelen is een open einde regeling waarvan de kosten afhankelijk zijn van het beroep dat op de regeling wordt gedaan. De kosten 2014 zijn € 7.519 hoger dan de kosten 2013. In 2014 zijn er even veel woningaanpassingen geweest als in 2013, maar het bedrag dat hiermee gemoeid was ligt wel een stuk lager. De kosten van vervoersvoorzieningen liggen beduidend hoger dan in 2013. Ook de kosten van rolstoelen / scootmobielen zijn toegenomen. Dit is mede er oorzaak van dat de feitelijke uitgaven in 2014 zijn gestegen t.ov. 2013. De kosten van bemoeizorg worden gebaseerd op het aantal feitelijke bemoeizorggevallen van twee jaar terug. Hierdoor liggen de kosten van 2014 € 7.205 lager dan de kosten van 2013. Strijen heeft in 2014 € 6.404 niet benutte middelen verslavingspreventie uit 2012 terug ontvangen. Er waren dat jaar minder hulpverleneingstrajecten dan verwacht. Het terug ontvangen bedrag wordt overigens gedoteerd aan de algemene reserve. De voorjaarsbrief van maart 2014 van de Dienst Gezondheid & Jeugd liet een tekort van € 550.000 over het jaar 2013 zien. Op basis hiervan was in 2013 € 10.000 gereserveerd. Inmiddels is gebleken dat de Dienst Gezondheid & Jeugd over 2014 een tekort van € 2,6 miljoen verwacht. De bijdrage van de gemeenten is berekend op € 5,5 per inwoner. Het aandeel van Strijen in het tekort 2014 bedraagt circa € 48.400. Per saldo is de gereserveerde bijdrage in het tekort in 2014 € 38.400 hoger dan in 2013. Eind november 2014 is € 3.035 betaald aan het verbeterplan infectieziektenbestrijding omdat de dienst Gezondheid & Jeugd van de inspecteur Volksgezondheid op dit gebied een inhaalslag moest maken. In 2014 werd hieraan nog niets betaald.

73

JAARSTUKKEN 2014

PROGRAMMA CULTUREEL BELEID INHOUD Het programma omvat het bibliotheekwerk, het vormings- en ontwikkelingswerk, kunst en cultuur en het sociaal-cultureel werk.

ONTWIKKELINGEN AFGELOPEN JAAR Er zijn geen ontwikkelingen om te melden.

WAT WILLEN WE BEREIKEN De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het bevorderen van het vrije verkeer van informatie en daarmee de kwaliteit van het maatschappelijk en culturele leven, alsmede een doelmatige instandhouding van een voorziening ten behoeve van een substantieel deel van de bevolking; Het stimuleren van inwoners tot deelname aan maatschappelijke activiteiten; Het bevorderen van de kennis en belangstelling voor de ontwikkelingen op cultureel, sociaal, economische en ander gebied van Strijen en de Hoeksche Waard; Het bieden van mogelijkheden tot amateur-kunstbeoefening door de inwoners; Het beschermen van beeldbepalende objecten in de gemeente; Het duurzaam behouden en in kwaliteit versterken van de historische waarden van de kern, de buurtschappen en het landelijk gebied, mede ten behoeve van het versterken van de recreatieve kwaliteiten van de gemeente.

WAT DOEN WE AL Bestaande bestuurlijke kaders:      

Nota Monumentenbeleid gemeente Strijen (evaluatie 2002) Erfgoedverordening Subsidieverordening monumenten gemeente Strijen Algemene Subsidieverordening Strijen 2012 Nota ondersteuning vrijwilligerswerk (2006) Beleidsregels subsidiëring deskundigheidsbevordering vrijwilligerswerk 2009

Restauratie toren Grote kerk In 2013 is hierom gestart met de uitvoering van het meerjarig onderhoudsplan 2013-2020. Na de uitvoering van het plan zal de kerktoren weer in een onderhoudstechnisch goede conditie verkeren. In 2014 is de toren voorzien van een gereviseerd uurwerk met led-verlichting. De moederklok bleek verder sterk verouderd te zijn en is hierom vervangen voor een nieuwer model. In 2014 is verder gestart met het herstel van het metsel- en voegwerk. De verwachting is dat de noodzakelijke werkzaamheden aan het metsel- en voegwerk in het 1e kwartaal van 2015 worden afgerond. In 2014 zijn ook de laatste lampen die de kerk verlichten vervangen voor Super-led lampen. Deze lampen zijn zeer duurzaam qua energieverbruik en hebben daarnaast een zeer lange levensduur.

74

JAARSTUKKEN 2014


Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Het beschermen van beeldbepalende objecten in de gemeente Het in standhouden van een voorziening voor maatschappelijke doeleinden. Samenwerking op sociaal-cultureel gebied

Het actualiseren van de gemeentelijke monumentenlijst.

Beleidsprogramma

Beleidsprogramma

Jaar uitvoering 2013 - 2014

Jaarlasten

Vervanging dorpshuis (en eventueel andere accommodaties)

2012 e.v.

p.m.

Fusie welzijnsinstellingen Hoeksche Waard

2013 e.v.

-

p.m.

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Het actualiseren van de gemeentelijke monumentenlijst In 2014 heeft de gemeente opdracht verstrekt aan de stichting Dorp, Stad en Land voor de herwaardering van de bestaande gemeentelijke monumenten. De afronding van deze opdracht vindt plaats in 2015. In 2013 is een inventarisatie gemaakt van alle objecten en panden die in aanmerking zouden kunnen komen van een gemeentelijk beschermde status. Omdat dit een hele uitgebreide lijst betreft met de meest uiteenlopende objecten, is onder andere aan de monumentencommissie van Strijen gevraagd om een selectie te maken. In 2014 zijn de potentiële monumenten in de monumentencommissie beoordeeld en is een daadwerkelijke selectie gemaakt. Deze selectie wordt in 2015 gewaardeerd door een extern adviseur op de cultuurhistorische waarde voor de gemeente Strijen. De objecten en panden, die na deze waardering voldoende punten hebben gekregen, worden naar verwachting in 2015 opgenomen in de gemeentelijke monumentenlijst. Vervanging dorpshuis Op 10 juni 2014 werd de eerste handeling verricht voor de verbouw / nieuwbouw van het dorpshuis. Het dorpshuis wordt geheel verbouwd tot een multifunctionele accommodatie. Er komt een vleugel bij en de bibliotheek verhuist naar dit nieuwe gebouw. Tijdens de start van het werk werd de nieuwe naam Dorpshuis Streona onthuld door de winnaars van de door de gemeente uitgeschreven prijsvraag. Tijdens de bouwwerkzaamheden wordt het gebouw gewoon geëxploiteerd. Rond de jaarwisseling vond de verhuizing plaats vanuit het oude gedeelte naar het nieuwe gedeelte. Ten tijde van het opstellen van deze jaarrekening is de aannemer bezig met de renovatie / verbouw van het oude gedeelte van het dorpshuis. Met de transformatie van het dorpshuis komt een multifunctioneel gebouw tot stand dat voldoet aan de eisen vanuit (maatschappelijk) gebruik, een aantrekkelijke architectuur kent en duurzaam is. Kortom een aanwinst voor de gemeente. Sociaal cultureel werk Per 1 juli 2013 is Stichting Samenlevingsopbouw Strijen opgegaan in Welzijn Hoeksche Waard. Stichting Jeugd- en jongerenwerk was al eerder ondergebracht bij Stichting Welzijn Binnenmaas. Ook deze stichting is in Welzijn Hoeksche Waard opgegaan. In 2014 is het aantal diensten die wij afnemen van Welzijn Hoeksche Waard opnieuw uitgebreid. Zie hiervoor onder “Vrijwilligersbeleid”.

75

JAARSTUKKEN 2014

WAT HEEFT HET GEKOST? PROGRAMMA CULTUREEL BELEID

Totaal programma

Rekening 2013 350.421


Rekening 2014 410.538

Rekening 2013 210.781 55.533 13.626 35.980 34.501

Begroting 2014 205.296 51.558 14.727 91.344 44.135

Rekening 2014 213.133 51.559 13.809 83.829 48.208

350.421

407.060

410.538

Toelichting

51010 51110 54010 54110 63010

Openbare bibliotheek Vormings- en ontwikkelingswerk Kunst en cultuur Oudheidkunde en musea Sociaal cultureel werk Totaal programma

Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 3.500 - teruggave huur bibliotheek - niet bestede subsidie monumenten - minder huuropbrengst Dorpshuis - overige kosten < € 4.500 per saldo

8.343 -5.000 3.776 -3.641

Totaal

3.478

In verband met verkleining van de bibliotheekruimte heeft de gemeente Strijen circa 1/3 deel van de betaalde huur over 2013 en 2014 aan de bibliotheeek terugbetaald. Tevens zijn de eenmalige verbouwingskosten voor verkleining van de bibliotheekruimte vergoed. Een gedeelte van deze kostenvergoeding is geboekt ten laste van de exploitatie van de bibilotheek (€ 8.343). In turap II 2014 is vermeld dat actualiseren van de monumentenlijst € 7.200 kost en dat dit onder andere gedekt wordt uit de niet

bestede subsidie monumenten van € 5.000. Feitelijk is er pas € 3.600 kosten actualisering monumentenlijst uitgegeven. Deze kosten zijn geboekt op adviseurs en veroorzaken daar een kleine overschreiding. De Stichting tot exploitatie van het Dorpshuis heeft per 1 juli 2014 haar activiteiten gestaakt omdat de exploitatie van het nieuwe MFA reeds bij aanvang van de renovatie / nieuwbouw in handen van de exploitant is gegeven. Per 1 juni 2014 hoeft de exploitant daarom ook geen huur meer te betalen. Bovendien is besloten gedurende de werkzaamheden aan het nieuwe MFA ter compensatie van de overlast geen huur Dorpshuis in rekening te brengen. De huuropbrengst is hierdoor € 3.776 lager.

76

JAARSTUKKEN 2014

Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 60.100 - teruggave huur bibliotheek - bezuiniging subsidie bibliotheek en muziekonderwijs - actualisering monumentenlijst - subsidie erfgoed - achterstallig onderhoud kerktoren St. Lambertuskerk - meer kosten vrijwilligersbeleid - hogere kapitaallasten MFA - minder huuropbrengst Dorpshuis - overige kosten < € 4.500 per saldo

8.343 -7.998 3.600 22.689 18.714 3.549 6.434 3.776 1.010

Totaal

60.117

Zoals reeds aangegeven is in 2014 € 8.343 huur van de bibliotheek terugbetaald. In 2013 was dit niet het geval waardoor de kosten in 2014 dit bedrag hoger zijn. In 2014 heeft een bezuiniging van 2,5% op de subsidie van de bibliotheek plaats gevonden. Op de subsidie van de muziekschool heeft een bezuiniging van 10% plaats gevonden. Ten opzichte van 2013 is de subsidie 2014 € 7.998 lager. In 2014 is € 3.600 uitgegeven aan actualisering van de monumentenlijst (50% van de geraamde kosten). De overige 50% volgt in 2015. In 2013 waren dergelijke kosten er niet. In 2014 is € 22.689 kosten gemaakt voor de restauratie van een oude boerderij aan de Wielweg. In 2013 zijn geen restauratiesubsidies uitbetaald. Per saldo zijn de kosten van restauratie cultureel erfgoed in 2014 dus € 22.6898 hoger dan in 2013. In 2013 was al een gedeelte van het achterstallig onderhoud voor de kerktoren opgepakt en de rest van de werkzaamheden is in 2014 uitgevoerd. De kosten 2014 betreffen voornamelijk de revisie van de uurwerkinstallatie en de nieuwe clockcomputer. De kosten van onderhoud van de kertoren zijn hierdoor in 2014 € 18.714 hoger dan de kosten van 2013. In 2014 is € 3.549 betaald aan Welzijn Hoeksche Waard voor inrichting van een lokaal informatiepunt en en voor het repaircafe. In 2013 waren deze uitgaven er niet. De kosten van vrijwilligersbeleid zijn hierdoor in 2014 € 3.549 hoger dan in 2013. In 2013 is gestart met de voorbereiding van de bouw van het MFA. Begin 2013 waren nog geen kosten MFA geactiveerd dus in 2013 werd nog geen rente toegerekend aan het MFA. In 2014 werd 4,5% rente toegerekend over de boekwaarde van het MFA per 1 januari 2014. Hierdoor zijn de kapitaallasten MFA 2014 € 6.434 hoger dan in 2013. Zoals reeds hierboven aangegeven hoeft de exploitant van het Dorpshuis per 1 juni 2014 geen huur meer te betalen. De huuropbrengst 2014 is hierdoor € 3.776 lager dan in 2013.

77

JAARSTUKKEN 2014

PROGRAMMA MIDDELEN EN ORGANISATIE INHOUD Het programma omvat bestuursondersteuning en financiering. Tevens omvat het programma alle salaris- en overheadkosten.

ONTWIKKELINGEN AFGELOPEN JAAR Vpb-plicht voor overheden Op Prinsjesdag 2014 is het Wetsvoorstel modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen gepubliceerd en op 18 december is het aangenomen door de Tweede Kamer, met een amendement dat een vrijstelling voor overheidsactiviteiten verricht op basis van een DVO regelt. De wet is nu in behandeling in de Eerste Kamer. Vanaf 1 januari 2016 moeten overheidsbedrijven vennootschapsbelasting afdragen over winstgevende activiteiten. Dit geldt ook voor overheidsbedrijven binnen de gemeente Strijen. In 2015 zal het implementatie traject doorlopen worden en zullen schattingen gemaakt worden wat dit voor Strijen voor financiële gevolgen zal hebben.

WAT WILLEN WE BEREIKEN De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het aantrekken van financieringsmiddelen en uitzetten van gelden binnen de kaders van de Wet financiering decentrale overheden; Het verwerven van eigen middelen door middel van het heffen van belastingen ter bekostiging van uitgaven die niet worden gedekt door algemene en specifieke uitkeringen en kostendekkende bijdragen van derden; Het zorg dragen voor een gezond financieel beleid.

WAT DOEN WE AL Bestaande bestuurlijke kaders:        

Notitie Tussentijdse Rapportages Gemeente Strijen Verordening artikel 213 Gemeentewet (2003) Verordening artikel 212 en 213a Gemeentewet (herzien 2010) Treasurystatuut (2010) Nota Verbonden Partijen (2005) Nota Reserves en Voorzieningen (2010) Nota Waardering en Afschrijving (2010) Gemeenschappelijke regeling SVHW

Rechtmatigheid De gemeente is er in geslaagd voor de jaarrekeningen 2006 tot en met 2013 een goedkeurende accountantsverklaring met betrekking tot het rechtmatig handelen van de gemeentelijke organisatie te ontvangen. De in het controleplan opgenomen maatregelen zijn op een structurele wijze geborgd in de organisatie. Bij het door de raad jaarlijks vast te stellen controleprotocol ten behoeve van de accountantscontrole wordt tevens een rapportage verstrekt over de bevindingen bij de uitvoering van het interne controleplan.

78

JAARSTUKKEN 2014

Opzet programmarekening Bij de opzet van de programmarekening is er voor gekozen op de programma’s uitsluitend de directe kosten aan te geven. Dit betekent, dat de programma’s worden geschoond van de doorbelasting van ambtelijke uren. Gelet op deze keuze zijn de salariskosten en de overheadkosten ondergebracht onder het programma middelen en organisatie. Bij de door u vastgestelde begroting 2015 is de begrotingsopzet licht aangepast. Volgens de weten regelgeving moet een jaarrekening qua opzet de begroting volledig volgen. Dat is in het geval van de jaarrekening 2014 dus de begroting 2014. We maken dus nog gebruik van de opzet van de afgelopen jaren in deze jaarrekening.


Doelstelling

Actiepunt

Programma Dienstverlening Strijen 2010-2012

Verbeteren dienstverlening.

Inrichting Klantontmoetingsplaats en verbetering audiovisuele presentaties raadzaal.

Jaar uitvoering 2013 - 2014

Jaarlasten p.m.

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Klant ontmoetingsplaats Er is nog geen beslissing genomen omtrent een mogelijke klantontmoetingsplaats. Er is wel een nieuwe audio en video set up in de raadzaal geïnstalleerd. Zo is er 1 groot en 1 extra groot televisiescherm opgehangen in de raadzaal. Hierdoor hoeft er geen gebruik meer gemaakt te worden van beamers. Ook is er een geheel nieuwe geluidsinstallatie met microfoonposten in gebruik genomen. De commissie- en raadsvergaderingen zijn tegenwoordig live via de website te beluisteren.

79

JAARSTUKKEN 2014

WAT HEEFT HET GEKOST?

PROGRAMMA MIDDELEN EN ORGANISATIE Rekening 2013 3.884.481

Begroting 2014 3.764.017

Rekening 2014 3.660.610

Bestuursondersteuning college B&W Bestuursondersteuning raad & rekenkamer Belasting Gemeentefinanciën Exploitatiesaldo Mutatie reserves Salariskosten en overheadkosten

Rekening 2013 101 0 122.424 232.195 0 -481.355 4.148.384

Begroting 2014 5.724 -55.000 115.603 2.900 0 -606.199 4.300.989

Rekening 2014 1.493 0 133.038 -41.271 0 -657.097 4.224.447

Totaal programma

4.021.749

3.764.017

3.660.610


00211 00611 92010 92210 97010 98010

Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 103.400 -/- taakstellende bezuiniging - meer kosten oninbare vorderingen SVHW - meer kosten bezwaarschriften SVHW - meer kosten financiele beleidsadvisering - meer opbrengsten afwikkelingsverschillen - lagere salariskosten ambtelijk apparaat - meer vergoeding salariskosten - minder kosten druk & bindwerk reprografie - lagere kapitaallasten gebouw Waleplein - minder onderhoud software systeembeheer - lagere kapitaallasten hard- en software - meer opleidingskosten ambtenaren - saldo mutatie reserves van andere programma's - overige kosten < € 4.500 per saldo

55.000 8.380 8.461 -3.645 -40.515 -45.683 -14.140 -3.460 -3.894 -8.151 -9.706 6.714 -50.898 -1.870

Totaal

-103.407

De begroting 2013 was met 1,5% meerjarig geindexeerd. Voor 2014 betrof dit een bedrag van € 55.000. Om de begroting weer dekkend te krijgen is het bedrag van € 55.000 als taakstellende bezuiniging in de begroting verwerkt. Feitelijk is op de functionele posten zoveel mogelijk rekening gehouden met de taakstellende bezuiniging. De bezuiniging zit dus verspreid over de gehele begroting. In 2014 liggen de kosten van oninbare vorderingen SVHW € 8.380 hoger dan geraamd. In het 4e kwartaal 2014 werd een groot bedrag oninbaar afgeboekt ten gevolge van een faillissement. Deze failliet had nog aanslagen openstaan van 2011, 2012,

2013 en 2014.

80

JAARSTUKKEN 2014

Op basis van voorgaande jaren was in 2014 € 34.500 geraamd voor de kosten van toegekende bezwaarschriften SVHW. In de tussenrapportage is dit al opgehoogd tot een geraamd bedrag van € 44.500. De werkelijke kosten van toegekende bezwaarschriften zijn echter toegenomen tot € 52.961, waarmee het begrote bedrag alsnog met € 8.461 wordt overschreden. Zowel in 2014 als in 2013 is fiscaal advies ingehuurd voor met name de brede school (Meerwaarde) en het MFA. In 2014 is € 3.645 meer advies noodzakelijk geweest. In totaliteit bedragen de niet geraamde opbrengsten welke op afwikkelingsverschillen zijn geboekt € 40.515. Recapitulatie: werkelijk begroot - hogere uitkering positief resultaat 2013 RSD 10.197 10.200 - afboeking op balans gereserveerd bedrag openbare verlichting 6.500 6.500 - overige vrijval op de balans gereserveerde bedragen 7.799 0 - vrijval onderhoudsvoorziening bibliotheek 32.835 0 - overig 384 500 57.715 17.200

verschil

40.515

In mei 2015 is de oplevering van het nieuwe MFA gepland. Als het MFA is opgeleverd zal ook de bibliotheek naar dit nieuw opgeleverde pand verhuizen en wordt het oude pand gesloopt. De voorziening onderhoud bibliotheek heeft daarom geen bestaansrecht meer. Het resterende bedrag van de voorziening ad € 32.835 is vrijgevallen in 2014. Het MFA neemt ook de taak over van het Dorpshuis. Tijdens de "vernieuwbouw"van het deel van het oude Dorpshuis dat blijft bestaan zijn diverse onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd welke zijn gedekt uit de voorziening onderhoud Dorpshuis. De voorziening onderhoud Dorpshuis is hiermee volledig aangewend, er is geen resterend bedrag dat vrij moet vallen op afwikkelingsverschillen. Op de balans waren nog een drietal kleinere bedragen gereserveerd welke uiteindelijk toch niet betaald hoefden te worden (teveel gereserveerde VVE gelden en overuren oud medewerker) resp. waarop beduidend minder betaald hoefde te worden (bijdrage aandeel landinrichtingsrente Groenbeheer). Hierdoor valt € 7.799 vrij in 2014. Op de salarispost van het ambtelijk apparaat van € 3,1 miljoen wijkt de raming € 45.683 af van de werkelijke kosten (1,47 %). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het percentage sociale lasten is in de 2e turap was geraamd op 28%. De werkelijke sociale lasten komen uit op een ruime 27%. Het verschil wordt veroorzaakt doordat een aantal medewerkers het maximum loon bereikte waarover sociale lasten werd berekend.Deze medewerkers in de hogere salarisschalen komen daardoor uit op minder dan 24% sociale lasten, hetgeen het gemiddelde percentage van de organisatie omlaag brengt. In de tweede turap is de urenuitbreiding voor een medewerker Ruimtelijke ordening bijgeraamd omdat deze medewerker ook 8 uur voor het SOHW ging werken. De kosten en opbrengsten zijn voor hetzelfde bedrag bijgeraamd. Feitelijk wordt een hoger uurtarief doorberekend, omdat hierin ook een vergoeding voor de reiskosten en voor mogelijk toekomstige WW rechten zit. De opbrengst doorbelaste salariskosten ligt hierdoor € 14.140 hoger dan geraamd. Op reprografie was een bedrag van € 3.500 geraamd voor extern laten drukken van documenten. Door het gebruik van Ipads en het intern kopieren van documenten is op deze post bijna niets uitgegeven. Voor 2014 was de vervanging van de huistelefooninstallatie, de koffie automaten en de geluidsinstallatie raadszaal geraamd. De huistelefooninstallatie en de koffie automaten zijn doorgeschoven naar 2015. De geluidsinstallatie is wel vervangen in 2014, maar hierop wordt pas met ingang van 2015 afgeschreven. De kapitaallasten zijn per saldo € 3.894 lager dan geraamd. De kosten onderhoud software liggen € 8.151 onder het begrote bedrag voor 2014. De raming voor onderhoud software was bij Turap 2014-II verhoogd met € 25.000 naar € 155.000 omdat er door de toename van de automatisering steeds meer pakketten zijn waarvoor licenties betaald moeten worden. Deze verhoging was gebaseerd op de feitelijke uitgaven over 2013. Door met name de verrekening van de onderhoudsuitgaven voor de hardware met ISHW zijn de uiteindelijke uitgaven € 8.151 lager dan de bijgestelde raming en komen in totaal uit op circa € 147.000,--.

81

JAARSTUKKEN 2014

In de berekening van de kapitaallasten is bij het opstellen van de begroting rekening gehouden met diverse kosten op hardware gebied om de aansluiting bij ISHW mogelijk te maken. Aangezien ISHW pas in 2015 overgaat tot de implementatie van een nieuw hardware platform, zijn deze uitgaven in 2014 nog achterwege gebleven. Voor het document management systeem( DMS) en de investeringen 2013 was in de begroting € 105.000 geraamd maar de werkelijke investering heeft slechts € 58.300 bedragen. Hierdoor zijn de kapitaallasten 2014 ook lager dan begroot. Per saldo zijn de kapitaallasten 2014 € 9.706 lager dan begroot. Het opleidingsbudget voor 2014 wordt met € 6.714 overschreden. Dit wordt deels veroorzaakt doordat cursussen van 2013 zijn doorgeschoven naar 2014. Als gevolg van de ontwikkelingen (met name in het sociaal domein) die de gemeente op zich af zag komen in 2014 was het noodzakelijk om extra vakinhoudelijke opleidingen / cursussen te volgen. Dit heeft geresulteerd in een overschrjding van het opleidingsbudget. Het saldo van de mutaties op de reserves bedraagt feitelijk Geraamd was Verschil begroting / rekening 2014

657.097 -/606.199 -/-50.898

Voor inzicht in de mutaties op de reserves wordt verwezen naar de betreffende specificatie. Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 361.100 -/- hogere uitvoeringskosten SVHW - meer kosten oninbare vorderingen SVHW - meer afwikkelingsverschillen - meer vergoeding salariskosten - wegvallen aankoop materiaal systeembeheer - minder kosten licenties software systeembeheer - wegvallen diensten derden systeembeheer - minder kosten abonnementen systeembeheer - hogere kosten GR ISHW - meer leasekosten reprografie - minder kosten gas & electra Waleplein - minder onderhoud gemeentehuis - dotatie voorziening meerjaren onderhoudsplan - meer huuropbrengst gemeentehuis Waleplein - meer portikosten - meer inhuur adviseurs personeelszaken - minder vervanging bij ziekte - saldo mutatie reserves van andere programma's - overige kosten < € 4.500 per saldo

5.228 7.609 -272.949 -16.030 -68.450 -6.089 -14.968 -19.205 274.493 3.906 -7.528 -10.382 -49.700 -17.325 5.063 5.448 -4.438 -175.742 -80

Totaal

-361.139

In 2013 is het batig saldo van het SVHW over 2012 ad € 567 uitgekeerd en in mindering gebracht op de uitvoeringskosten. De uitvoeringskosten 2014 zijn iets gestegen en de afrekening over 2013 die is verrekend bedroeg € 3.661 te betalen. Per saldo zijn de kosten SVHW 2014 € 5.228 hoger dan in 2013.

82

JAARSTUKKEN 2014

In 2014 liggen de kosten van oninbare vorderingen SVHW € 7.609 hoger dan in 2013. In het 4e kwartaal 2014 werd een groot bedrag oninbaar afgeboekt ten gevolge van een faillissement. Deze failliet had nog aanslagen openstaan van 2011, 2012,

2013 en 2014. Voor inzicht in de baten en lasten op de post afwikkelingsverschillen wordt verwezen naar de betreffende specificatie. De hogere kosten van afwikkelingsverschillen in 2013 betreffen voornamelijk het afboeken van de boekwaarde van school de Hooistoof (€ 196.200) en een naheffingsaanslaf BTW compensatiefonds voor de Meerwaarde (€ 37.900). Sinds september 2013 konden uren worden doorbelast aan het SOHW voor het leveren van een projectleider Wonen. In 2014 konden voor het hele jaar uren worden doorbelast. De opbrengst ligt hierdoor in 2014 € 16.030 hoger dan in 2013. Door de overgang naar de GR ISHW per 1 januari 2014 zijn diverse uitgaven binen de gemeente Strijen weggevallen, bijvoorbeeld de post aankoop materiaal systeembeheer. De uitgaven 2014 zijn hierdoor € 68.450 lager dan in 2013. Door met name de verrekening van de onderhoudsuitgaven voor de hardware met ISHW in 2014 zijn de uitgaven licenties software systeembeheer in 2014 € 6.089 lager dan in 2013. In 2013 heeft regelmatig inhuur plaats gevonden ter vervanging en ondersteuning van de systeembeheerder. Met ingang van 2014 zijn we aangesloten bij de GR ISHW en wordt van daaruit alles geregeld. De kosten zijn hierdoor € 14.968 lager. In 2013 betaalde Strijen voor het Gemnet abonnement. Bij de overgang naar het ISHW is dit abonnement opgezegd door Strijen. De kosten zijn hierdoor € 19.205 lager. In 2013 is uitsluitend een projectbijdrage ISHW betaald. De hogere uitgaven in 2014 zijn uitsluitend te wijten aan de inwerkingtreding van de GR ISHW per 1 januari 2014. Diverse interne kosten zijn weggevallen (overigens ook op andere posten), daar staat echter een bijdrage aan het ISHW van € 290.000 tegenover. De aan het ISHW betaalde kosten 2014 zijn € 274.493 hoger dan de kosten 2013. De totale ICT kosten 2013 bedroegen inclusief de salariskosten van de systeembeheerder € 405.393. De totale ICT kosten 2014 incl. de aan het ISHW betaalde bijdrage bedragen € 513.004 en liggen daarmee € 107.611 boven de kosten 2013. De leasekosten reprografie zijn in 2014 € 3.906 hoger doordat met ingang van 1 augustus ook betaald wordt voor de prints van het SOHW. Deze kosten zitten overigens verrekend in de huuropbrengst welke Strijen van het SOHW ontvangt. Ten opzichte van 2013 is er € 7.528 minder uitgegeven aan energiekosten, voornamelijk door de eigen opgewekte elektriciteit van de 141 zonnepanelen op het dak van het gemeentehuis. De hogere kosten onderhoud 2013 gemeentehuis Waleplein ad € 10.382 betreffen de verbouwing van de ruimte in het gemeentehuis voor het SOHW (radiator, tapijt, installatie aanpassen). Door het uitstellen van nog niet benodigde werkzaamheden zijn de werkelijke uitgaven uit de voorziening onderhoud de afgelopen jaren lager geweest dan begroot in de Meerjaren Onderhouds Planning (MOP). Hierdoor was de stand van de voorziening hoger dan het MOP aangaf. In verband hiermee is in 2014 geen bedrag in de voorziening gestort. In 2013 was nog wel € 49.700 gestort. Met ingang van 1 augustus 2013 huurt de SOHW de bovenverdieping van het gemeentehuis. In 2013 is dus 5 maanden huur ontvangen en in 2014 een heel jaar. Hierdoor is de huuropbrengst 2014 € 17.325 hoger dan de huuropbrengst over 2013. De portokosten zijn in 2014 € 5.063 hoger dan in 2013. Dit wordt veroorzaakt door de bezorging van verkiezingslijsten/ stembiljetten voor de Europese verkiezingen en de gemeenteraadsverkiezingen. In 2013 zijn hiervoor geen kosten gemaakt.

83

JAARSTUKKEN 2014

In 2014 is Strijen overgestapt op een ander functiewaarderingssysteem. Hiervoor is een functiewaarderingsdeskundige van een extern bureau ingehuurd. In 2013 heeft alleen een quick scan plaats gevonden. De kosten van adviseurs zijn hierdoor in 2014 € 5.448 hoger dan in 2013. Vanaf medio september 2014 t/m medio februari 2015 is vervanging ingehuurd voor een zwangere medewerkster. Hierdoor zijn de kosten van vervanging in 2013 € 4.438 hoger dan de kosten 2014. De kosten worden overigens gedekt uit de reserve vervanging bij ziekte op het programma middelen. Het saldo van de mutaties op de reserves bedraagt in 2013 Het saldo van de mutaties op de reserves bedraagt in 2014 Verschil begroting / rekening 2011

481.355 -/657.097 -/-175.742 -/-

Voor inzicht in de mutaties op de reserves wordt verwezen naar de betreffende specificatie.

84

JAARSTUKKEN 2014

OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN PROGRAMMA ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN Rekening 2013 -10.115.449

Begroting 2014 -10.331.467

Rekening 2014 -10.355.218

Financiering Belasting Algemene uitkering Gemeentefinanciën

Rekening 2013 -1.059.416 -1.371.773 -7.553.122 -131.138

Begroting 2014 -1.076.186 -1.495.848 -7.726.227 -33.206

Rekening 2014 -1.079.470 -1.401.366 -7.731.087 -143.295

Totaal programma

-10.115.449

-10.331.467

-10.355.218


91310 92010 92110 92210

Begroting 2014 / rekening 2014 verschil € 23.800 -/-

- meer dividend Evides ontvangen - lager renteresultaat - lagere opbrengst OZB (eigenaren en gebruikersdeel) - hogere opbrengst hondenbelasting - hogere algemene uitkering - meer compensabele doorschuif BTW - saldo budget voor onvoorzien - overige kosten < € 4.500 per saldo

-9.939 6.919 95.922 -3.351 -4.860 -21.230 -88.859 1.647

Totaal

-23.751

Rekening 2014 / rekening 2013 verschil € 239.800 -/- minder rente spaarrekening - hoger renteresultaat - hogere opbrengst OZB - hogere opbrengst hondenbelasting - hogere algemene uitkering - minder compensabele BTW - overige kosten < € 4.500 per saldo

29.255 -49.787 -25.274 -3.171 -177.965 -12.157 -670

Totaal

-239.769

Voor analyse van de verschillen wordt verwezen naar de betreffende specificaties.

85

JAARSTUKKEN 2014

Toelichting op afschrijvingslasten en kapitaallasten:

Overzicht kapitaallasten 2014

Rubriek

Rente langlopende geldleningen Rente kortlopende geldleningen Debetrente banken Afschrijvingen Doorberekend renteresultaat

Totaal

Begroting 2014 Lasten 828.625 0 0 508.229 683.167

2.020.021

Rekening 2014 Lasten

827.525 Rente verstrekte/uitgezette gelden 1.013 Doorberekende kapitaallasten 645 520.799 676.247

2.026.230 Totaal

Analyse 2014 Lasten

Rubriek

Rente langlopende geldleningen Rente kortlopende geldleningen Debetrente banken Afschrijvingen Doorberekend renteresultaat

Rubriek

Rubriek

1.100 Rente verstrekte/uitgezette gelden -1.013 Doorberekende kapitaallasten -645 -12.570 6.920

Totaal

-6.209 Totaal

Begroting 2014 Baten

Rekening 2014 Baten

2.020.021

2.026.230

2.020.021

2.026.230

Analyse 2014 Baten 0 -6.209

-6.209

Toelichting: Afschrijvingen - hogere afschrijvingskosten Randweg - lagere afschrijvingskosten hard- en software - overige posten per saldo

Doorberekende kapitaallasten - hogere kapitaallasten Randweg - hogere kapitaallasten GRP - lagere kapitaallast grondexploitaties - lagere kapitaallasten hard- en software - uitgestelde investeringen gemeentehuis - overige posten per saldo

8.700 -27.295 6.025 -12.570

-15.665 De boekwaarde van de randweg was geraamd op € 2,74 mln maar bedroeg € 2,89 miljoen. Door de hogere boekwaarde zijn de kapitaallasten ook hoger. -38.597 De investeringen 2013 voor het GRP lagen in werkelijkheid bijna € 600.000 hoger dan in de begroting 2014 was geraamd, dus meer rentetoerekening 35.541 minder rentetoerekening door lagere boekwaardes 7.956 Investeringen 2013 (incl DMS) geraamd op € 105.000, maar werkelijk slechts € 58.300. Hierdoor is kapitaallast 2014 lager. 3.350 geluidsinstallatie / koffie automaten / telefooninstallatie 1.206 -6.209

86

JAARSTUKKEN 2014

1B - OVERZICHT BATEN EN LASTEN INCLUSIEF MUTATIES OP RESERVES De programmarekening bestaat volgens de nieuwe voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording uit de volgende onderdelen: Een overzicht van de begrote en de werkelijke baten en lasten per programma. De gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen. Het gerealiseerde resultaat voor bestemming. De toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Het resultaat na bestemming.

Overzicht baten en lasten inclusief mutaties op reserves

programma 10 15 20 30 40 50 60 70 80 90

Bestuur Veiligheid, overlast en handhaving Fysiek beleid Fysiek beheer Economisch en sociaal-economisch beleid Educatie en jeugd Sport en recreatie Gezondheidsbeleid Cultureel beleid Middelen en organisatie Salariskosten en overhead Saldo programma's Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen en toevoegingen aan reserves Gerealiseerd resultaat

87

Rekening 2013 707.600 579.100 314.100 1.024.000 1.174.700 1.026.200 581.400 473.500 350.400 354.700 4.148.400

Begroting 2014 768.100 571.700 377.700 756.300 1.645.100 962.900 582.600 496.000 407.100 69.200 4.301.000

Rekening 2014 741.500 530.800 515.400 995.200 1.257.800 907.200 589.800 507.700 410.500 93.300 4.224.400

10.734.100

10.937.700

10.773.500

-10.115.400

-10.331.500

-10.355.200

618.600 -481.400

606.200 -606.200

418.300 -657.100

137.300 verlies

0

-238.800 winst

JAARSTUKKEN 2014

De onttrekkingen en toevoegingen aan reserves zijn als volgt te specificeren:

Onttrekkingen onttrekking algemene reserve tbv MFA monumentenfonds (restauratie boerderij) Afschrijving Weele aandelen Bouwfonds begraafrechten (afschrijving begraafplaats) versnelde afschrijving afschrijving CV / luchtbehandeling herwaardering functies verkeerscirculatieplan verfraaiing bedrijventerrein kinderdagopvang (inspectiekosten) verliessaldo 2013 BTW compensatiefonds vervanging bij ziekte GRP reserve huisvestingsplan basisonderwijs reserve volkshuisvestingsfonds kosten Oranjewijk reserve sociaal fonds (bijdrage HW Wonen)

Dotaties resultaat 2013 onttrekken aan algemene rerserve reserve GRP (dotatie overschot riolering) reserve vervanging bij ziekte dotatie reserve VHF tbv MFA dotatie overschot verslavingspreventie aan alg. reserve

Per saldo

88

werkelijk

begroot

566.030 22.689 43.376 5.672 17.892 80.977 8.416 31.300 33.449 5.185 6.725 137.268 0 4.287 0 76.639 239.189 90.000

566.030 24.358 43.376 5.672 17.892 80.977 8.416 31.300 37.000 10.000 7.500 137.268 50.000 6.300 -4.900 27.548 259.500 100.160

1.369.094

1.408.397

137.268 0 2.299 566.030 6.400

137.268 90.200 2.300 566.030 6.400

711.997

802.198

657.097

606.199

JAARSTUKKEN 2014

Hiervan betreft structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves: Onttrekkingen Afschrijving Weele aandelen Bouwfonds begraafrechten versnelde afschrijving afschrijving CV / luchtbehandeling verkeerscirculatieplan verfraaiing bedrijventerrein kinderdagopvang vervanging bij ziekte GRP

Dotaties GRP reserve vervanging bij ziekte

Per saldo

89

werkelijk

begroot

43.376 5.672 17.892 80.977 8.416 33.449 5.185 6.725 4.287 0

43.376 5.672 17.892 80.977 8.416 33.449 10.000 7.500 6.300 -4.900

205.979

208.682

0 2.299

90.200 2.300

2.299

92.500

203.680

116.182

JAARSTUKKEN 2014

1C - OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Omschrijving

Rekening 2013

Begroting 2014

Rekening 2014

699.788 339.572 243.410 0 0 26.826 62.176

765.286 371.524 267.156 733 596 28.555 61.998

748.729 319.528 239.787 934 365 26.676 65.347

7.553.122

7.726.227

7.731.087

3 Dividend

403.739

395.019

404.958

4 Saldo financieringsfunctie renteresultaat overige rente

626.461 -38

683.167 -2.000

676.248 -1.736

29.255

0

0

131.138

122.065

143.295

1 Lokale heffingen (niet gebonden) OZB eigenaren woning OZB eigenaren niet woningen OZB gebruikers niet woningen Roerende zaakbelasting eigenaren Roerende zaakbelasting gebruikers Toeristenbelasting Hondenbelasting 2 Algemene uitkering

5 Financiering > 1 jaar rente spaarsaldi 6 Saldo BCF 7 Onvoorzien (stelpost nieuw beleid + onvoorzien) Totaal algemene dekkingsmiddelen

-88.859 10.115.449

90

10.331.467

10.355.218

JAARSTUKKEN 2014

1D - INZICHT IN GEBRUIK GERAAMD BEDRAG VOOR ONVOORZIEN Inzicht in gebruik geraamd bedrag voor onvoorzien Begroot voor onvoorzien

32.700

- turap I - turap II - reserves

-52.379 108.538 0 56.159 88.859 ========

In jaarrekening 2014 geraamd winstaldo Begroot voor uitvoeren beleidsvoornemens Stelpost invoering 3D's

423.523

Stelpost opstellen centrumvisie

10.000

Stelpost uitwerken verkeerscirculatieplan

37.000

Stelpost verbeteren electronische dienstverlening

25.000

Nadat alle door de raad goedgekeurde bezuinigingen uit de kadernota waren verwerkt sloot de begroting 2014 met een overschot in 2014 van € 423.523. Dit bedrag is toen gereserveerd voor onverwachte kosten bij invoering van de 3D's. Feitelijk is hier een bedrag van € 116.769 aan uitgegeven. In de centrumvisie is een basis gelegd om sturing te geven aan de ruimtelijke ontwikkelingen in het centrum. Er was een budget van € 10.000 beschikbaar voor het uitvoeren van eventuele onderzoeken etc. ter uitwerking van de centrumvisie. Van dit budget is geen gebruik gemaakt. De kosten van het beoordelen van de stedenbouwkundige mogelijkheden op de locatie van het voormalig postkantoor zijn ten laste van het budget ‘bestemmingsplannen’ gebracht. De voorbereiding van de gemeentelijke projecten, die uit de Centrumvisie voortvloeien, zoals de herinrichting van de Kerkstraat, zijn ten laste van het project gebracht. Voor het realiseren van verkeersmaatregelen die getroffen kunnen worden ter verbetering van de verkeerscirculatie en de verkeersveiligheid in de kern van Strijen was een bedrag van € 50.000 geraamd. In de 2e tussenrapportage is dit afgeraamd tot € 37.000. Feitelijk is € 33.449 uitgegeven voor aanpassingen in de Julianastraat. Voor de verdere ontwikkeling van de digitale dienstverlening was in 2013 € 25.000 geraamd. In 2014 zijn regionale werkgroepen aan de slag gegaan om een en ander uit te werken voor alle gemeenten in de Hoeksche Waard. Dit heeft inmiddels geleid tot een gezamenlijke portal waarin een voor de Hoeksche Waardse gemeenten eenduidige productenen dienstencatalogus is opgenomen. Deze portal is in maart jl. live gegaan. Ook andere zaken zullen eerst in 2015 verder worden uitgewerkt. Dit betekent dat geen beroep is gedaan op het voor 2014 gereserveerde budget.

91

JAARSTUKKEN 2014

Begroot voor kapitaallasten vervangingsinvesteringen begrote kapitaallast 1.000 350 2.000 3.500

Geluidsinstallatie raadszaal (€ 20.000) Koffie automaten (€ 3.500) Huistelefooninstallatie (€ 40.000) Hard- en software (€ 35.000)

feitelijk 0 0 0 0

Diverse geraamde vervangingsinvesteringen zijn doorgeschoven naar 2014 omdat de betreffende apparatuur nog voldoende functioneerde. Het gaat om de koffie automaten en de huistelefooninstallatie. De investeringen in de hard- en software (€ 38.961) en in de geluidsintsallatie raadszaal (€ 19.299) hebben wel plaats gevonden, maar doordat het een investering uit het 2e halfjaar 2014 betreft wordt er pas met ingang van 2015 op afgeschreven.

INVESTERINGEN PER BESCHIKBAAR GESTELD KREDIET VERVANGINGSINVESTERINGEN JAARREKENING 2014 Omschrijving

Begroot voor investering in 2014

Uitgevoerde investering in 2014

Verschil

€

1.858.500

€

959.785

€

898.715

€

516.000

€

551.736

-€

35.736

3.500

sector 1 Nieuwbouw/Renovatie MFA sector 2 GRP sector 3 2 Koffieautomaten

€

3.500

€

0

€

Geluidsinstallatie raadszaal

€

20.000

€

19.299

€

Vervangen telefooncentrale Vervanging hardware/software

€ €

40.000 35.000

€ €

2.642 38.961

€ -€

701 37.358 3.961

Toelichting op de vervangingsinvesteringen Voor de nieuwbouw/renovatie van de multi functionele accommodatie (MFA) is via een raadsbesluit in 2013 € 1.858.500 investeringsbudget beschikbaar gesteld. In 2013 is hiervan € 140.754 besteed en in 2014 € 959.785. Dit krediet loopt nog door in 2015. Voor vervangen van drukgemalen in het buitengebied was een bedrag geraamd van € 40.000 in 2014. In werkelijkheid is in 2014 voor € 69.350 aan pompen vervangen en communicatiecomputers vernieuwd. Het merendeel van de drukgemalen moet conform het GRP in 2016 mechanisch en elektrisch worden gerenoveerd. Hiervoor is in het GRP 2016 een bedrag geraamd van € 847.900. Een klein deel van de drukgemalen is echter eerder aan vervanging toe, hetgeen meerkosten in 2014 met zich mee heeft gebracht. Gemalen waarvan in 2014 het leidingwerk en pompen zijn vervangen kunnen uiteraard weer 15 jaar mee. Verder zijn 2 riooloverstorten aangepast voor meer waterberging en zijn enkele straatkolken vernieuwd wat niet in de planning was opgenomen. In totaal zijn de investeringskosten GRP hierdoor € 35.736 hoger dan begroot. Voor 2014 was de vervanging van de huistelefooninstallatie, de koffie automaten en de geluidsinstallatie raadszaal geraamd. De huistelefooninstallatie en de koffie automaten zijn doorgeschoven naar 2015. De geluidsinstallatie is wel vervangen.

92

JAARSTUKKEN 2014

INVESTERINGEN (GEEN VERVANGING) JAARREKENING 2014 Omschrijving

Begroot voor investering in 2014

Uitgevoerde investering in 2014

Verschil

sector 2 Randweg Grafbekisting

€

9.680

€

97.270

€

9.680

€

€

7.347

-€

0

sector 3 Schakelkasten LED-infodisplays

7.347

Toelichting op de investeringen De aanleg van de randweg heeft over de jaren 2009 t/m 2014 € 8.789.300 gekost, waarvan € 5.803.000 is gedekt uit de reserve randweg en de rest is geactiveerd. Bij het opstellen van de berekening van de kosten van de aanleg van de randweg is een raming opgenomen in welk jaar welke inkomsten/uitgaven worden verwacht. De feitelijke kosten wijken daar van af. In 2014 is de claim van Stedin afgerond inzake de kabels en leidingen voor de aanleg Randweg voor een bedrag van € 58.500. Hiervoor was een bedrag gereserveerd van € 100.000 (opgenomen in het restant krediet van € 200.000. Voor nazorg was een bedrag van € 50.000 gereserveerd. Hiervan is circa € 30.000 gebruikt voor groenvoorzieningen, bebording, schampblokken in de bochten en aanpassingen naar aanleiding van het gebruik van de randweg. In 2015 worden mogelijk nog kosten gemaakt voor planschade welke dan afloopt en verdere gewenste aanpassingen aan de randweg (bewegwijzering, groenvoorzieningen enz.).

93

JAARSTUKKEN 2014

1E - PARAGRAFEN Inleiding Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording dat met ingang van 2004 in werking is getreden, is het verplicht de volgende paragrafen op te stellen: Weerstandsvermogen; Onderhoud kapitaalgoederen; Bedrijfsvoering; Verbonden partijen; Grondbeleid; Treasuryparagraaf; Lokale heffingen.

Het besluit BBV 2004 beveelt aan voor elke paragraaf een beleidsnota op te stellen. Voor zover de gemeente ter zake geen beleidsnota’s heeft, zijn de beleidsuitgangspunten verwoord in de betreffende paragraaf. Bij de respectievelijke paragrafen zijn ook de theoretische uitgangspunten conform de voorschriften 2004 toegelicht. Hierdoor worden de doelstellingen van de paragrafen duidelijker en transparanter.

94

JAARSTUKKEN 2014

PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING Algemeen De paragraaf weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de financiële positie is. Dit is van belang wanneer er zich een financiële tegenvaller voordoet. De aandacht voor het weerstandsvermogen kan voorkomen dat elke financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigen. Voor het beoordelen van de robuustheid is inzicht nodig in de omvang en in de achtergronden van de risico’s èn de aanwezige weerstandscapaciteit. Het begrip weerstandscapaciteit wordt hierna toegelicht. Beleidskader Bij raadsbesluit van 23 november 2010 is de beleidsnota Reserves en voorzieningen vastgesteld. Deze nota geeft een overzicht van de reserves en voorzieningen, evenals richtlijnen hoe hiermee wordt omgegaan. Ten tijde van het opstellen van deze jaarrekening wordt er gewerkt aan een nieuwe versie hiervan. In 2010 is de NARIS software aangeschaft van het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement. Dit is een applicatie waar de gebruikers hun risico’s in kunnen inventariseren en kwantificeren. Aan het einde van de zomer 2013 heeft een HBO student, als afstudeeropdracht, deze implementatie afgerond. In deze jaarrekening is de paragraaf weerstandsvermogen vrijwel hetzelfde als het model zoals gebruikt in de begroting 2014, echter hij is opgesteld met behulp van de NARIS software. Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten die onverwacht en substantieel zijn te dekken. Het gaat om de elementen waarmee tegenvallers eventueel bekostigd kunnen worden zoals de algemene reserve, maar ook de onbenutte belastingcapaciteit en de stille reserves. Stille reserves zijn de meerwaarden van activa die te laag of tegen nul zijn gewaardeerd maar wel direct verkoopbaar zijn (indien men dat zou willen). Onderscheid kan worden gemaakt in incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Met het eerste wordt bedoeld het vermogen om calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat dit invloed heeft op de voortzetting van taken op het geldende niveau. Met de structurele weerstandscapaciteit worden de middelen bedoeld die permanent kunnen worden ingezet om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de bestaande taken.

95

JAARSTUKKEN 2014

Voor de berekening van de weerstandscapaciteit wordt het volgende model gehanteerd: Weerstandscapaciteit exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit 1. Onroerende zaakbelastingen 2. Rioolrechten 3. Leges en andere heffingen Totaal onbenutte belastingcapaciteit Onvoorzien Weerstandscapaciteit exploitatie

Jaarrekening 2014 659.500 0 0 659.500 32.500 692.000

Weerstandscapaciteit vermogen Vrij aanwendbaar deel algemene reserve Stille reserves aandelen Stille reserves gebouwen Weerstandscapaciteit vermogen

3.949.000 3.873.032 3.843.420 11.665.452

Onbenutte belastingcapaciteit De onbenutte belastingcapaciteit ten aanzien van de onroerende zaakbelastingen is berekend op basis van het verschil tussen het voor 2014 bepaalde redelijk peil OZB-tarieven voor toelating tot de artikel 12-status en het gewogen gemiddelde OZB-tarief in Strijen (2014). Stille reserves Om een reëel inzicht in de omvang van het eigen vermogen te hebben dienen ook stille reserves in beeld te worden gebracht. Deze reserves vormen namelijk één van de elementen waarmee tegenvallers eventueel bekostigd kunnen worden. De gemeente heeft stille reserves op aandelen (BNG, Evides en Eneco) en op gebouwen. De aandelen BNG en Evides zijn alleen verkoopbaar aan een andere aandeelhouder en alleen tegen de intrinsieke waarde. Deze aandelen hebben dus een verwaarloosbare stille reserve in zich. De aandelen Eneco zijn wel verkoopbaar aan de andere aandeelhouders. Eneco: de intrinsieke waarde betreft afgerond € 4.099.922 (10.772 aandelen, nominale waarde € 1.077.200). De gemeente heeft hiernaast een aantal gebouwen welke verkoopbaar zijn en momenteel voor een lagere boekwaarde op de balans staan. Hierbij moet wel in het achterhoofd gehouden worden dat bij verkoop een ander pand gehuurd moet worden. De panden betreffen: Gebouw: School Boemerang School Spui (36+28a) School Weele De Klep Gemeentehuis Totaal

WOZ waarde € 341.000 € 1.275.000 € 2.018.000 € 206.000 € 3.376.000 € 7.216.000,00

Boekwaarde € 14.148 € 780.654 € 1.366.778 € 4.311 € 1.206.689 € 3.372.580,00

96

Stille reserve € 326.852 € 494.346 € 651.222 € 201.689 € 2.169.311 € 3.843.420,00

JAARSTUKKEN 2014

Algemene reserve De algemene reserve per 31 december 2014 is € 4.879.000. In deze reserve is conform eerder vastgelegde uitgangspunten begrepen € 750.000 als een ‘ijzeren reserve’ en € 180.000 als buffer voor bodemsaneringsprojecten. Dit betekent dat € 3.949.000 te beschouwen is als het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve. Risico’s De risico’s relevant voor het weerstandsvermogen zijn die risico’s die niet op een andere manier zijn ondervangen. Reguliere risico’s – risico’s die zich regelmatig voordoen en die veelal vrij goed meetbaar zijn - maken geen deel uit van de risico’s in de paragraaf weerstandsvermogen. Hiervoor kunnen immers verzekeringen worden afgesloten of voorzieningen voor worden gevormd. Er zijn veel risico’s geïnventariseerd, de meest belangrijke (kans + omvang gecombineerd) worden hier nu toegelicht. Algemene uitkering Inmiddels hebben wij nu reeds een aantal jaren melding gemaakt van de bezuinigingsdrang van de respectievelijke kabinetten. Er zijn diverse bezuinigingsronden geweest vanuit de overheid. Deze hebben op hun beurt ook bij de gemeente(n) plaats gevonden. Alle aangekondigde bezuinigingen hebben hun doorgang gevonden naar de circulaires van de uitkering vanuit het gemeentefonds. Op dit moment zijn er geen bezuinigingen aangekondigd die afgewenteld zullen worden op de gemeente(n). Echter bezuinigen is van alle tijden. En als er bezuinigd wordt op de algemene uitkering gaat het meteen met omvangrijke bedragen. Dit blijft dan ook nog steeds een van de meest belangrijke risico’s van een gemeente. BTW compensatiefonds Het BTW compensatiefonds (BCF) is per 1 januari 2003 in werking getreden. Gemeenten kunnen betaalde BTW van leveringen en diensten gecompenseerd krijgen uit het fonds. Het fonds wordt gevoed uit de algemene uitkering, aangezien de invoering voor de rijksoverheid budgettair neutraal moet verlopen. In zijn algemeenheid is er voor de gemeente Strijen sprake van een negatief budgettair effect. Voor het opvangen van de nadelige gevolgen is een bestemmingsreserve BCF beschikbaar. Naheffing BTW bouw brede school De Meerwaarde Eind 2013 heeft de Belastingdienst de gemeente Strijen een naheffing BTW en BCF opgelegd over de periode 2008-2012 in verband met de bouw van de Brede School De Meerwaarde. Tegen beide naheffingen is bezwaar aangetekend door ons. Ons verweer werd begeleid door Deloitte Belastingadviseurs, echter door een wisseling van werknemers zijn wij hiervoor over gegaan naar Caraad. Bij Deloitte Belastingadviseurs waren geen specialisten meer aanwezig voor deze specifieke zaken en bij Caraad is deze expertise wel aanwezig. Wij zijn van mening dat wij volledig volgens de geldende wetgeving gehandeld hebben. Echter gezien het feit dat de procedure nog loopt willen we het toch als risico aanmerken. Decentralisatie-operaties De decentralisatie van taken vormt op twee wijzen een risicofactor voor de gemeente. Enerzijds treden er in de regel herverdeeleffecten op. Die kunnen positief zijn, doch pakken meestal negatief uit (vooral door toepassing van een zogenaamde efficiencykorting). Anderzijds is er in veel gevallen sprake van een zogenaamde open-einde-regeling, waarbij het toekomstig risico naar de gemeenten wordt geschoven. Op het moment spelen drie decentralisaties, dit zijn; Jeugdzorg, Participatiewet en de AWBZ. De insteek voor deze decentralisaties is om deze uit te voeren met het budget dat wij ontvangen. 97

JAARSTUKKEN 2014

Echter of dit ondanks de enorme inzet haalbaar is kan pas achteraf gezegd worden. Een eventueel tekort zullen we in eerste instantie moeten dekken vanuit ons weerstandsvermogen om vervolgens structureel sluitend te krijgen in de jaren erop volgend. Leerlingenvervoer Voorafgaande aan het schooljaar 2014/2015 heeft er een nieuwe Europese aanbesteding plaatsgevonden aangaande het leerlingenvervoer. Leerlingenvervoer is een open-einde-regeling. Dit betekent dat de omvang van de kosten wordt bepaald door het aantal leerlingen en niet gerelateerd is aan een vast budget. Een of twee leerlingen meer of minder kan op het leerlingenbestand van Strijen meteen forse invloed hebben op het uitgavenpatroon. De Europese aanbesteding van 2014 is positief uitgevallen voor de gemeente Strijen, echter we zullen het eerste jaar moeten afwachten voordat we weten of de werkelijkheid ook positiever uit pakt. Gezien de omvang en de aard van het proces blijft het een omvangrijk risico voor onze gemeente. Regionaal bedrijventerrein Ten behoeve van de realisatie van een regionaal bedrijventerrein op het grondgebied van de gemeente Binnenmaas is door de gemeenten in de Hoeksche Waard besloten tot oprichting van een CV/BV. Hierin participeert de gemeente Strijen voor 12%. Voor het kapitaal hebben de deelnemende gemeenten een garantieovereenkomst afgesloten. Uiteindelijk betreft de totale garantiestelling maximaal € 27,5 miljoen. Op dit moment is hiervan ongeveer € 15 miljoen in gebruik door de CV. Op dit moment loopt de gemeente dus risico over 12% van € 15.000.000,- ofwel € 1.800.000,-. Uiteraard staat hier de grondwaarde van 12% van dit terrein tegenover, echter we gaan uit van een worst case scenario voor bovenstaande berekening. Indien er gebruik gemaakt moet worden van de garantiestelling komt dit ten laste van het weerstandsvermogen. Door middel van het regelmatig toetsen van de uitgangspunten wordt getracht een goed zicht te houden op de risico’s. Door de directie van de BV/CV wordt een aantal malen per jaar tussentijds gerapporteerd over de stand van zaken. Begin 2013 heeft dit geresulteerd in een prognose van een verlies van € 500.000,- in totaal. De gemeente Strijen deelt voor 12% in dit resultaat mee. Er is in de jaarrekening 2012 daarom een voorziening opgenomen ter dekking van toekomstige verliezen. In 2014 is het geprognosticeerde verlies nogmaals verhoogd naar € 4,2 miljoen voor het gehele project. Onze voorziening is daarop aangevuld tot een bedrag van € 504.000,--. Gemeenschappelijke regelingen De gemeenten werden in 2015 wederom geconfronteerd met een omvangrijk tekort op de jaarrekening 2014 van de Dienst Gezondheid en Jeugd. In de begroting zit hiernaast meerjarig een omvangrijke bezuinigingstaakstelling opgenomen. Deze gemeenschappelijke regeling zit financieel voorlopig nog in zwaar weer en wordt om deze reden vermeld in deze paragraaf. Risicoreservering jeugdhulp In het BRTA (Beleidsrijke Regionale Transitie Arrangement) is een risico-inventarisatie gemaakt voor de jeugdzorg. Risico’s doen zich zowel voor bij taken die lokaal als die regionaal worden georganiseerd. Om 75% van de onderkende financiële risico’s af te dekken is regionaal een bedrag nodig van € 6,3 miljoen. Het jeugdhulpbudget dat het Rijk toekent aan de 17 gemeenten voor 2015 is niet toereikend voor het vormen van een risicoreservering. Mochten deze risico’s daadwerkelijk plaats vinden zou het aandeel van de gemeente Strijen hierin € 101.992,- bedragen.

98

JAARSTUKKEN 2014

Splitsing aandelen ENECO NV Uiterlijk 1 januari 2011 moest een splitsing plaatsvinden tussen het netwerkbedrijf en het productieen leveringsbedrijf. Onder andere door een splitsing van het aandelenkapitaal op basis van een splitsingsplan. Door de minister van Economische Zaken zijn dwingende aanwijzingen gegeven over de noodzakelijke versterking van de vermogenspositie van het netwerkbedrijf. Een dergelijke splitsing kan maximaal resulteren in het afgeven van een garantievermogen van in totaal € 375 miljoen gedurende 3 jaar door de huidige aandeelhouders. Dit kan voor de gemeente Strijen maximaal betekenen het verstrekken van ongeveer € 850.000,- aan garantievermogen voor 3 jaar. Dit vermogen is vereist in verband met een cross borderlease. Het Gerechtshof in Den Haag verklaarde echter in een uitspraak op 22 juni 2010 de splitsing onverbindend omdat dit in strijd is met het Europees recht. De minister van Economische Zaken is in cassatie gegaan tegen deze uitspraak. De Hoge Raad heeft deze cassatie tweemaal uitgesteld omdat zij meer tijd nodig had. Eind februari 2012 heeft de Hoge Raad vragen gesteld aan het Hof van Justitie van de Europese Unie over de verenigbaarheid van de Splitsingswet met het Europese recht. In afwachting van de uitspraak in cassatie zijn de voorbereidingen op de wettelijke gedwongen splitsing van het concern stopgezet. Inmiddels heeft het Europees Hof van Justitie uitspraak gedaan. Het Hof stelde in oktober 2013 dat de verplichte splitsing van Nederlandse energiebedrijven in een netbeheerder en een energieleverancier wel is toegestaan is, maar dat de Nederlandse rechter opnieuw moet onderzoeken of het echt nodig is, d.w.z. de splitsing de ‘nagestreefde doelstellingen’ bereikt. Het uiteindelijke oordeel over de omstreden splitsing van energiebedrijven moet dus (opnieuw) komen van de Hoge Raad. In verband met het toch aanwezige risico blijft dit punt opgenomen in deze paragraaf. OVERZICHT RISICO’S Het totaal van alle risico’s bedraagt een maximaal te dekken bedrag van € 11.014.000,-. Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag ongewenst is. De risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden. De onderstaande figuur toont de resultaten van de risicosimulatie.

99

JAARSTUKKEN 2014

Uit de grafiek volgt dat 90% zeker is dat alle risico's kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 2.610.813,- (benodigde weerstandscapaciteit).

De normtabel is ontwikkeld in samenwerking met de Universiteit Twente. Het biedt een waardering van het berekende ratio. Weerstandsnorm Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio > 2,0 1,4 – 2,0 1,0 – 1,4 0,8 – 1,0 0,6 – 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Het ratio van uw organisatie valt in klasse A. Dit duidt op een uitstekend weerstandsvermogen. Als we puur het vrije deel van de algemene reserve afzetten tegen de benodigde weerstandscapaciteit komt de gemeente Strijen nog op een ratio van 1,51.

100

JAARSTUKKEN 2014

PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

ALGEMEEN Met de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen krijgt de raad mogelijkheden kaders te stellen voor het onderhoud van wegen, riolering, schoolgebouwen etc. De paragraaf is onder meer een instrument om onderhoud systematisch aan te pakken. Het is dan ook de taak voor de raad het passende vereiste kwaliteitsniveau vast te stellen en daarmee de structurele onderhoudskosten voor een langere periode te bepalen. Een vraag is in dit verband of de gemeente maximale (of minimale) kwaliteit wil nastreven of dat men wilt aansluiten bij normbedragen (zoals een landelijk gemiddelde). BELEIDSKADER De planning van het onderhoud en het beheer is gebaseerd op beheersprogramma’s. Deze programma´s verschaffen inzicht in de kwaliteit en de staat van onderhoud van de kapitaalgoederen. Door de actuele stand te confronteren met het ambitieniveau kan een inschatting worden gemaakt van de nodige inspanning in technische en financiële zin om te komen tot het gewenste kwaliteitsniveau. Ten aanzien van de Openbare Verlichting (beleidsplan 2010 ), Wegen, straten en pleinen (Beleidsplan 2010 beheersplan 2011-2015) en het rioolbeheer (in het GRP 2011-2015) zijn door de raad nadrukkelijk uitgangspunten ten aanzien van de kwaliteit vastgelegd. Ten aanzien van het groenbeheer geldt dat een herziening van het Groenbeleids- en beheerplan van de gemeente Strijen 2013-2022 gebruikt is om te onderzoeken welke bezuinigingen acceptabel zijn. Dit heeft geleid tot een bezuiniging van € 50.000,- welke door de raad is vastgesteld. De bezuinigingen worden zoveel als mogelijk bereikt door omvorming van beplantingen waardoor de huidige kwaliteit van de overige beplanting gehandhaafd kan worden. Voor de omvorming is een eenmalig bedrag beschikbaar gesteld van € 37.000,-. Voor het bepalen van het kwaliteitsniveau van de wegverhardingen maken we gebruik van de CROW Kwaliteitscatalogus en de CROW richtlijnen. Hierbij wordt uitgegaan van een gemiddeld kwaliteitscijfer van 7,5 en waarbij de kwaliteit van voet- fietspaden, verhardingen in verblijfsgebieden en erf toegangswegen niet lager dan een 5(B) mag zijn. De kwaliteitscijfers zijn met beleidsthema’s en kwaliteitsbeelden gevisualiseerd. De globale visuele weginspectie van juni 2013 geeft de gemeente Strijen een 7,5 als kwaliteitscijfer voor het totale verhardingsareaal. Vanwege de door gevoerde bezuinigingen worden de inspecties om de twee jaar uitgevoerd. Medio 2015 worden de wegen opnieuw geïnspecteerd en zal de meerjarenplanning hierop worden afgestemd. In 2010 is het beleidsplan Openbare Verlichting vastgesteld. Hier is de normering in opgenomen waaraan de verlichting moet voldoen (NPR 13201-1, NSvV en de NEN). Ook de uitgangspunten voor vervanging zijn hierin beschreven (mast 40 jaar en armatuur 20 jaar). Als eerste worden de niet energiearme lampen (incl. armaturen) vervangen. Daarnaast worden nieuwe ontwikkelingen nauwlettend gevolgd (zoals LED verlichting). Op een aantal plaatsen is al LED verlichting toegepast en zal steeds meer worden toegepast. Het gemeentelijk waterplan is in november 2008 door de Raad vastgesteld. In het waterplan voor de gemeente Strijen is op integrale wijze, vanuit verschillende beleidsvelden en de samenwerkende organisaties (gemeente en waterschap), een onderbouwing gegeven van de benodigde maatregelen om het watersysteem op orde te krijgen. Dat wil zeggen; het realiseren van een veilig, schoon en aantrekkelijk watersysteem waarbij de beheer- en onderhoudsaspecten verregaand zijn geoptimaliseerd. Hierbij is rekening gehouden met de verwachte klimaatverandering, de doelstellingen die gesteld worden vanuit de Europese Kaderrichtlijn Water (KRW) met betrekking tot de waterkwaliteit 101

JAARSTUKKEN 2014

alsmede de verbrede zorgtaak van de gemeenten inzake de grondwaterproblematiek en verzameling van overtollig hemelwater zoals opgenomen in de Wet gemeentelijke watertaken. Het waterplan heeft een doorlooptijd van 2009 tot en met 2015 om het watersysteem op orde te krijgen. In 2010 is het GRP herzien en aan de raad ter vaststelling aangeboden. Acties en uitgangspunten vanuit het gemeentelijk waterplan zijn integraal in het GRP opgenomen. Alsmede de nieuwe taken zoals boven genoemd uit de nieuwe Waterwet. Het beheer en onderhoudsplan voor kunstwerken is in juli 2012 vastgesteld door het college van burgemeester en wethouders en ter kennisgeving gebracht van de raadscommissie Wonen en Werken.

KAPITAALGOEDEREN In onderstaand overzicht is het (onderhouds)beleidsprofiel van de afzonderlijke kapitaalgoederen aangegeven. De kapitaalgoederen worden als volgt gespecificeerd: infrastructuur (wegen, water, riolering, kunstwerken), voorzieningen (groen, verlichting, sportfaciliteiten) en gebouwen. Kapitaalgoederen Huidige onderhoudstoestand Wegen

Onderhoud wordt uitgevoerd volgens een meerjaren planning (5 jaar) De meerjarenplanning is opgesteld met behulp van het wegbeheerprogramma ‘dg-Dialog’ en wordt om het jaar geactualiseerd na een gehouden wegeninspectie. Voor de beoordeling van de wegen wordt de CROW-systematiek gehanteerd (handboek en handleiding visuele inspectie). Het budget berekend door Dg Dialog dat jaarlijks nodig is om de wegen op dit peil te houden bedraagt circa. € 410.000,-. Om de twee jaar stelt het college de meerjarenplanning vast en brengt deze ter kennis van de raadscommissie Wonen en Werken. In het kader van de bezuinigingen is het onderhoudsbudget voor groot onderhoud verlaagd tot € 308.000,- in 2015.

Water

In november 2008 is het gemeentelijk waterplan door de Raad vastgesteld. Het waterplan is mede leidend voor het beheer van het watersysteem. Na enige jaren gezamenlijk opgetrokken te hebben met het waterschap voor het onderhoud van de watergangen is in 2012 besloten het onderhoud zelf weer ter hand te nemen. Dit door onder andere gewijzigd beleid bij het waterschap en de daardoor aanzienlijk hogere doorrekeningen van kosten. De kosten die in het waterplan zijn opgenomen zijn ingebed in het GRP 2011-2015. In het kader van de bezuinigingen zijn diverse maatregelen door het waterschap ‘on hold ‘ gezet.

Riolering

Om aan de wettelijke plicht voor het doelmatig en milieutechnisch verantwoord inzamelen en transporteren van het afvalwater te voldoen beschikt de gemeente over een Gemeentelijk RioleringsPlan 2011-2015 (GRP) (versie IV). De te nemen maatregelen worden volgens dit plan uitgevoerd. Het GRP IV heeft de instemming van het waterschap Hollandse Delta. Als hulpmiddel voor het beheer van de riolering wordt gebruik gemaakt van het beheerprogramma ‘dg-Dialog’. Voor alle gemalen wordt gebruik gemaakt van een automatisch 102

JAARSTUKKEN 2014

signaleringssysteem. Het optimaliseren, beheer en onderhoud zijn kostendekkend middels rioolheffing. In 2011 is de samenwerking in de afvalwaterketen opgestart. Dit project is integraal opgepakt met het waterschap en de vijf gemeenten van de Hoeksche Waard. Inmiddels is een ambitiedocument en een overeenkomst voor integrale samenwerking in de afvalwaterketen ondertekend en in uitvoering genomen. De rioolheffing bedroeg in 2014 woonruimten aangesloten op de riolering € 241,07 (eigenaar € 96,59 en gebruiker € 144,48). De heffing wordt aangepast aan de inflatie. De vervangingswaarde van de riolering bedraagt op dit moment circa € 23,5 miljoen. Met ingang van 22 december 2009 is de Waterwet in werking getreden. Gemeenten krijgen meer regie over regenwater in bebouwd gebied. Daarnaast geeft de wet gemeenten ook een rol in de aanpak van stedelijke grondwaterproblemen. Gemeenten kunnen maatregelen voor de verwerking van regenwater en overtollig grondwater bekostigen uit de verbrede rioolheffing. In het Gemeentelijk Waterplan is hiermee al een aanzet gegeven en zijn maatregelen opgenomen of worden er knelpunten onderzocht. Deze maatregelen zijn in het in 2010 opgestelde (verbrede) GRP opgenomen. Deze nieuwe wetgeving regelt ook de verbreding van het gemeentelijk rioolrecht tot een bestemmingsheffing. Hiermee kunnen de voorzieningen bekostigd worden van de nieuwe taken en de daaruit voortvloeiende maatregelen. Op 1 februari 2007 is de Telecommunicatiewet gewijzigd. Hieronder vallen ook netwerken van overige kabels en leidingen, waaronder riolering. De wijziging houdt in dat het rioolnet (de gemeentelijke riolering) is opgenomen in de openbare registers van het Kadaster. Het eigendom van de gemeentelijke riolering ligt dan vast, ook als deze door particuliere grond gaat. Dit geldt niet voor de huisaansluitingen. Het eigendom en het onderhoud van de huisaansluitingen hebben wij al geregeld in de ‘aansluitverordening vrijverval riolering’. Kunstwerken

Met betrekking tot de kunstwerken is ons beleid er op gericht de constructies te beheren en te onderhouden op een zodanige wijze dat de veiligheid en de werking gewaarborgd is. De inspecties voor kunstwerken worden uitbesteed inclusief het onderhoudsprogramma. Conform de uitkomsten van dit programma wordt het onderhoud uitgevoerd. De beheer en onderhoudsplanning is in 2012 geactualiseerd en geeft een doorkijk tot en met 2016. Er is in de begroting een bedrag opgenomen van structureel € 7.000,- hetgeen is afgestemd op de meerjaren onderhoudsplanning van 2012-2016. De voorziening onderhoud bedroeg per eind 2014 € 21.107,-.

Groen

Het groen wordt onderhouden volgens een door de raad vastgesteld groenstructuur- en beheersplan,2013 - 2022 dit Deze is gebruikt om te zien welke bezuinigingen er mogelijk zijn zonder verlies van veel kwaliteit. Dit structuurplan geeft de hoofdzaken van de groenstructuur in 2013 weer en de gewenste ontwikkelingen voor de komende 10 jaar. Hierin staan aangegeven; de gewenste uitgangspunten voor het ontwerp, de aanleg en het beheer van de groenvoorzieningen in de gemeente 103

JAARSTUKKEN 2014

Strijen. Het beheersplan geeft aan hoe het bestaande, of gerenoveerd groen onderhouden dient te worden. Het onderhoud in Strijen wordt op een traditionele wijze uitgevoerd. Groenvakken worden zoveel als mogelijk door middel van schoffelen onkruid vrij gehouden en de meeste gazons worden intensief gemaaid. Het bestrijden van onkruid met chemische middelen wordt tot een minimum beperkt. Om chemische middelen op verhardingen te mogen blijven gebruiken moet dit conform het certificaat Duurzaam Onkruid Beheer (DOB) gebeuren. Om dit te kunnen bereiken is er in 2009 een Weed-it MK II selectspray machine gekocht. De gemeente is hiervoor gecertificeerd. Alle groenrenovaties vinden plaats in gecombineerde werken om de kosten van renovatie beperkt te houden. Als hulpmiddel voor het beheer, het onderhoud en de budgetplanning wordt een beheersprogramma gebruikt, namelijk het beheerssysteem ‘dg-Dialog’ dat ook gebruikt wordt voor riool- weg- en het beheer van bewegwijzering. Hierdoor wordt een stuk uniformiteit behaald en kunnen beheersplannen eenvoudiger op elkaar worden afgestemd. De wettelijk verplichte Boomcontrole (VTA) vindt jaarlijks plaats. Hiervan wordt een logboek bijgehouden. Geconstateerde gebreken worden aangepakt naar urgentie. Speelplekken

Aan het beheer en onderhoud van de speelplekken (32 kleine speelplekjes en 1 grotere centrale speeltuin) ligt het attractiebesluit ten grondslag. In het attractiebesluit is wettelijk vastgesteld dat speeltoestellen 4 maal per jaar gecontroleerd moeten worden en in een logboek worden vastgelegd. De jaarlijkse grote inspectie wordt door een gespecialiseerd bedrijf uitgevoerd (Repcon). De overige drie inspecties en aanpassingen worden door de algemene dienst uitgevoerd. Alle handelingen moeten worden verwerkt in een registratiesysteem wat tevens dient als beheerssysteem voor de onderhouds- en vervangingsbegroting. Om dit op een efficiënte wijze te doen is het beheerspakket ‘dg Dialog’ uitgebreid met een module voor speelwerktuigen. Tevens kan met dit beheerspakket een verantwoorde meerjaren begroting worden gemaakt om de werkelijk benodigde kosten in beeld te brengen. Om een consistent beleid te kunnen voeren is een nieuwe nota speelplaatsen opgesteld die eind 2009 door de raad is vastgesteld.

Verlichting

Voor het beheer, onderhoud en uitbreiding van de openbare verlichting is in 2010 een beleidsplan vastgesteld. Hier zijn diverse normeringen en uitgangspunten in vastgelegd. In het beleidsplan is opgenomen dat eerst alle niet energiezuinige lampen worden vervangen door energiezuinige lampen. Voor het onderhoud en beheer van de lichtmasten is in 2014 voor een derde maal een openbare aanbesteding gehouden, gezamenlijk met de gemeenten Binnenmaas, Cromstrijen, Korendijk en Oud-Beijerland. Nijkamp BV is als laagste uit de ‘bus’ gekomen en heeft vervolgens de opdracht voor het beheer en onderhoud gekregen voor een periode van twee jaar met de mogelijkheid tot twee maal een jaar verlening.

104

JAARSTUKKEN 2014

Gemeentelijke gebouwen

Voor alle schoolgebouwen zijn MOP’s (meerjarige onderhoudsprogramma’s) beschikbaar. De te nemen maatregelen komen in het jaarlijks vast te stellen Huisvestingsplan aan de orde. Ook voor het gemeentehuis en de sociaal-culturele accommodaties, waarvan de gemeente eigenaar is, zijn MOP’s vastgesteld. De aanwezige onderhoudsvoorzieningen zijn op peil om de MOP’s te kunnen uitvoeren.

Van de onderhoudsposten in de exploitatie kan in financiële zin het volgende overzicht worden gegeven:

Onderdeel Wegen Water Riolering Kunstwerken Groen Verlichting Speelplekken Gebouwenbe heer Interne uren, incl. overhead Totaal

Begroting (na wijziging) 2014

Rekening 2014

Programma Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Diverse

834.157 25.736 210.054 7.000 134.913 92.365 37.831 75.289

847.786 17.962 221.916 7.000 118.618 65.794 38.663 76.128

Diverse

1.026.649

888.528

2.443.994

2.282.395

*) exclusief bedragen die rechtstreeks ten laste van de betreffende voorziening zijn gebracht.

105

JAARSTUKKEN 2014

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING Algemeen In deze paragraaf over de bedrijfsvoering wordt met name ingegaan op het doel van de paragraaf en wordt een aantal bedrijfsvoeringfacetten aangestipt. De gemeente Strijen levert een scala aan externe producten. Voor het leveren van deze producten is interne ondersteuning en facilitering onontbeerlijk. De bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Het succesvol kunnen uitvoeren van de verschillende programma’s is dan ook in belangrijke mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering In deze paragraaf wordt ingegaan op de verschillende facetten die hierbij te onderkennen zijn. De bedrijfsvoering heeft betrekking op de totale gemeentelijke organisatie, zowel de ambtelijke als de bestuurlijke. De burger verwacht van de gemeente dat de gelden rechtmatig, doelmatig en doeltreffend besteed worden en dat de gemeente een betrouwbare partner voor de burger is. Er is momenteel sprake van een groeiende maatschappelijke aandacht voor het functioneren van de gemeentelijke overheid. Wij juichen die tendens toe. Er zijn omvangrijke middelen gemoeid met de gemeentelijke bedrijfsvoering. Zowel voor de gemeenteraad als voor de burger is transparantie en inzicht in deze kosten dan ook van belang. Personeel en organisatie Integriteit Integriteit is een vast agendapunt binnen het werkoverleg van de leidinggevende en de medewerkers. Nieuwe medewerkers gaan met de burgemeester in gesprek over integriteit en de bewustwording hiervan. Tijdens dit gesprek wordt ook de integriteitverklaring ondertekend. Daarnaast is er eind 2013 voor de gehele organisatie een workshop gegeven door burgemeester Moerkerke. De workshop ging met name over ‘morele bewustwording’. In 2014 is er aan de hand van de reacties vanuit de workshop gekeken naar het bestaande integriteitsbeleid of dit nog geactualiseerd moest worden. Daarnaast is de klokkenluidersregeling op onderdelen aangepast. Met name het beschermen van de melder is toegevoegd aan de regeling. CAO De VNG en de vakorganisaties hebben een principeakkoord voor een nieuwe Cao gemeenten 2013-2015 gesloten. In de nieuwe cao zijn afspraken gemaakt over werkgelegenheid en werkzekerheid. Daarnaast is er een cao verhoging afgesproken van 1% en een eenmalige uitkering in 2014 en 2015. Verder zijn er afspraken gemaakt over een nieuw beloningshoofdstuk, dit ter vervanging van het bestaande hoofdstuk en alle lokale beloningsafspraken. Hiermee wil men de verschillen wegnemen tussen de gemeenten onderling. Ook zal er met ingang van 1 januari 2016 een individueel keuzebudget ingevoerd worden. Daarnaast is de cao in overeenstemming gebracht met de Europese regelgeving op het punt vakantie en van verlof bij ziekte. In 2015 en 2016 zullen maatregelen getroffen worden om bovengenoemde afspraken door te voeren in de salarisadministratie en het personeelsbeleid. Werkkostenregeling Op 1 januari 2011 is er door de Belastingdienst een nieuwe werkkostenregeling geïntroduceerd. Deze fiscale regeling vervangt het huidige systeem van onbelaste vergoedingen en verstrekkingen. In 2013 is er een advies uitgebracht voor het implementeren hiervan. Besloten is om de regeling in deze gemeente pas in te voeren in 2015. In 2014 zijn de verdere voorbereidingen getroffen voor implementatie. 106

JAARSTUKKEN 2014

Het Nieuwe Werken / thuiswerken Het Nieuwe Werken staat voor flexibeler werken naar tijd en plaats. Op gebied van ICT zijn er in 2013 voorzieningen getroffen om medewerkers thuis te kunnen laten werken. Gezien de kleinschaligheid van de Strijense organisatie en de daarmee samenhangende kwetsbaarheid, is het met name bij projecten en afgebakende ‘klussen’ dat er thuisgewerkt kan worden. Functiewaarderingssysteem In 2014 heeft de organisatie de overstap gemaakt op het ODRP systeem van CapGemini, dit om ons functiewaarderingssysteem actueel en flexibel te houden en om zoveel mogelijk aansluiting te zoeken bij de overige gemeenten binnen de Hoekse Waard. P&O heeft hier de nodige werkzaamheden voor verricht in samenwerking met de functiewaarderingsdeskundige van Buitenhekplus. Loopbaanontwikkeling In 2014 is er vanuit P&O en het RMT gekeken naar de mogelijkheden om gezamenlijk binnen de Hoekse Waard ‘het bewustwordingsproces van regie op eigen loopbaan’ te versterken. Begin 2015 volgt er een netwerkbijeenkomst voor leidinggevenden waarbij dit onderwerp centraal staat. In 2015 zal er verder gekeken worden wat er georganiseerd kan worden voor de medewerkers omtrent loopbaanadvies en ontwikkeling. Participatiewet Vanaf 1 januari 2015 komen alleen nog volledig en duurzaam arbeidsongeschikte jongeren voor de Wajong in aanmerking. Jongeren die niet volledig en duurzaam arbeidsongeschikt zijn vallen vanaf dan onder de nieuwe Participatiewet. Arbeidsgehandicapten moeten zo veel mogelijk bij reguliere werkgevers aan de slag. Vanaf 2015 zal het ook voor onze organisatie verplicht zijn een aantal arbeidsgehandicapten in dienst te hebben. In 2014 zijn er werkervaringsstageplaatsen aangeboden bij de RSD en het UWV voor Wajongers, dit om de overstap naar de arbeidsmarkt te vergemakkelijken. Samenwerking Binnen de Hoeksche Waard wordt er op velerlei terreinen samengewerkt. Soms zijn die samenwerkingen geïnstitutionaliseerd (denk aan verbonden partijen), soms zijn ze vrijblijvender. Het gaat echter vrijwel altijd om professionalisering, coördinatie / afstemming / efficiency. Gemeentelijke samenwerking vraagt echter ook van de medewerkers de nodige vaardigheden, kennis en dergelijke. Door middel van competentiemanagement wordt hieraan aandacht besteed. Planning en control De planning en control cyclus is erop gericht systematisch en gemeentebreed de gewenste effecten en doelen af te wegen, prioriteiten te bepalen, uit te voeren en te verantwoorden. Instrumenten die mede hiervoor worden ingezet zijn de (meerjaren)begroting, de tussentijdse rapportages en het jaarverslag. Met een meerjarig beeld op een sluitende exploitatie kan een evenwichtige besluitvorming plaatsvinden, mits ook de risico’s goed in beeld zijn. Mede om deze risico’s goed in beeld te krijgen en inzicht te verkrijgen in de mogelijkheden deze risico’s te verkleinen zijn de meest kritische bedrijfsprocessen beschreven en gemodelleerd. Hiertoe wordt gebruik gemaakt van een speciaal softwarepakket. Van de overige processen wordt per proces de relevantie bezien om deze (al dan niet uitgebreid) te beschrijven. De in het interne controleplan opgenomen interne controle maatregelen maken met ingang van 2008 deel uit van de reguliere werkzaamheden. Met ingang van 2012 is hierin een versterking opgenomen van de controles met betrekking tot de rijksbelastingen. Dit na aanleiding van het toetreden van de gemeente Strijen tot het Horizontaal Toezicht. 107

JAARSTUKKEN 2014

Risicomanagement Om niet voor verassingen te komen staan en tijdig op zaken in te kunnen spelen is risicomanagement een belangrijk instrument. In 2010 is de NARIS software aangeschaft van het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement. Dit is een web applicatie waar de gebruikers hun risico’s in kunnen inventariseren en kwantificeren. Tijdens een workshop is door een gemeentelijke gebruikersgroep een eerste inventarisatie opgemaakt. Deze inventarisatie is verder aangevuld en afgerond en alle aan- en opmerkingen zijn verwerkt. Begin 2013 heeft een HBO student de inventarisatie geüpdatet in de vorm van een afstudeeropdracht. Vanaf de begroting 2015 wordt de paragraaf weerstandsvermogen opgesteld met behulp van deze software. Zo ook degene in deze jaarrekening die voor u ligt. Rechtmatigheid Mede door het beschikbaar hebben van procesbeschrijvingen en het adequaat oppakken van de interne controlemaatregelen heeft de gemeente Strijen over de afgelopen jaren een goedkeurende accountantsverklaring met betrekking tot het rechtmatig handelen ontvangen. Het is de verwachting dat de goedkeurende controleverklaring ook over 2014 weer verleend zal worden. Informatisering / automatisering De zorg voor een goede informatievoorziening is een vitaal onderdeel binnen de gemeentelijke bedrijfsvoering. Hierbij is de automatisering van werkprocessen van wezenlijk belang. Om de kwetsbaarheid te verminderen, de kwaliteit te verhogen en de (meer)kosten te beperken is per 1 januari 2014 de informatisering en automatisering ondergebracht in de gemeenschappelijke regeling ISHW. 2014 heeft zich gekenmerkt door enige opstartproblemen; zo heeft het geruime tijd geduurd voordat een manager voor de nieuwe organisatie was aangetrokken. Begin 2015 is inmiddels gestart met de implementatie van het zg. spoor 1, waarbij alle gemeenten op één hardware-platform gaan draaien. Voorts zullen in 2015 stappen worden gezet om ook software-omgevingen verder te harmoniseren (zg. spoor 2). Ontwikkeling e-dienstverlening De uitvoering van de doelstelling van het NUP (Nationaal Uitvoeringsprogramma Dienstverlening en E-overheid) maakt een belangrijk onderdeel uit van het door uw raad vastgestelde programma Dienstverlening gemeente Strijen. Gezien de schaalgrootte van Strijen wordt voor diverse onderdelen van het NUP nadrukkelijk de samenwerking met de overige gemeenten in de Hoeksche Waard aangegaan. Hiertoe is een regionale werkgroep dienstverlening opgericht. Daarnaast is in het Informatiebeleidsplan opgesteld in het kader van de ICT-samenwerking in de Hoeksche Waard ook rekening gehouden met de richtlijnen en projecten uit het i-NUP. Overigens is begin 2015 al gestart met een gezamenlijke portal voor de gemeenten in de Hoeksche Waard, waarin een eenduidige productencatalogus is opgenomen. Tevens wordt een pilot gedraaid met betrekking tot de digitale afwikkeling van aanvragen leerlingenvervoer. Bij een succesvolle uitvoering zal dit als basis dienen voor een verdere realisering van digitale afwikkeling van diverse aanvragen.

108

JAARSTUKKEN 2014

Juridische kwaliteitszorg en rechtmatigheid In de gemeente Strijen is een plan van aanpak voor de juridische kwaliteitszorg opgesteld ter verbetering van de juridische kwaliteit van de gemeentelijke producten en diensten. Zodoende kunnen onder meer rechtszaken en schadeclaims worden voorkomen, dan wel verminderen. In het plan van aanpak zijn onderwerpen opgenomen die op juridische kwaliteit bezien zouden worden. Het merendeel daarvan is inmiddels uitgevoerd. Juridische kwaliteitszorg blijft evenwel een continu proces dat voortdurend aandacht behoeft. Gelet hierop blijven producten en diensten gescreend worden op juridische kwaliteit. In control statement De zorg voor een goede informatievoorziening is een vitaal onderdeel binnen de ‘In Control Statement’ De gemeente Strijen neemt met ingang van 2010 een ‘In Control Statement’ op in de jaarrekening. B&W geven hierbij aan ‘in control’ te zijn. In control houdt in: ‘de wijze van sturen, beheersen en toezicht houden, gericht op een effectieve en efficiënte realisatie van strategische en operationele doelstellingen evenals het hierover op een open wijze communiceren en verantwoording afleggen ten behoeve van belanghebbenden’. Een ‘In Control Statement’ (ICS) is een verklaring in het jaarverslag van de bestuurder over de geschiktheid en effectiviteit van de interne risicobeheersings- en controlesystemen van de organisatie. De gemeente moet aan enkele eisen voldoen om een ICS af te kunnen geven. De eisen zijn dat de interne processen van de organisatie moeten worden beheerst; er moet een goede risicobeheersing aanwezig zijn. Voor een goede risicobeheersing moeten alle risico’s afgedekt worden met interne beheersingsmaatregelen. Verder moet de gemeente aan de voorwaarden voldoen van een goed functionerende organisatie met een goede interne beheersing. Het geheel moet periodiek intern worden gecontroleerd. Indien er wordt geconstateerd dat iets niet naar behoren verloopt, moet het aangepast worden. Om zekerheid te verkrijgen of aan bovengenoemde voorwaarden wordt voldaan moet er sprake zijn van interne controle. Zoals eerder aangegeven is het voor het afgeven van een ICS van belang dat alle risico’s gedekt zijn, door middel van interne beheersingsmaatregelen. De naleving/werking van deze interne beheersingsmaatregelen wordt vervolgens intern gecontroleerd. Bij de interne controle wordt er beoordeeld of: de bevoegdheden goed gebruikt worden; er kwalitatieve en kwantitatieve normen aanwezig zijn; de normen goed toegepast worden; de verstrekte gegevens en de processen effectief, doelmatig en betrouwbaar zijn; de wettelijke en interne voorschriften worden nageleefd. Als blijkt dat iets niet naar behoren is verlopen moet dit in de volgende periode gecorrigeerd worden en zullen er maatregelen getroffen moeten worden om herhaling te voorkomen. Door alle inkomende en uitgaande geldstromen in de interne controle op te nemen en te beoordelen op getrouwheid en rechtmatigheid wordt periodiek beoordeeld of aan de genoemde voorwaarden wordt voldaan en wordt een antwoord gegeven op de vraag of de bedrijfsvoering onder controle is en eventuele problemen worden afgevangen en gecorrigeerd. De controles zijn als volgt uitgevoerd: - Alle facturen van inkoop & aanbesteding / kosten van een bedrag van € 2.500 en hoger worden gecontroleerd - Integrale controle op bouwleges, begraafrechten, leerlingenvervoer, APV leges, huuropbrengsten, subsidies, gedragscode B&W, huisvesting onderwijs en salarissen

109

JAARSTUKKEN 2014

De bevindingen zijn teruggekoppeld naar de direct betrokken medewerkers en de leidinggevenden. Periodiek is gerapporteerd over de resultaten en de voortgang van de openstaande meldingen en zijn aanbevelingen gedaan om tekortkomingen in de toekomst te voorkomen. Het “in control statement” is opgenomen in de aanbiedingsbrief. Revitalisering generiek toezicht Op 1 oktober 2012 is de Wet revitalisering generiek toezicht in werking getreden. Deze wet volgt uit het feit dat er in het verleden veel instrumenten voor interbestuurlijk toezicht zijn ontstaan. Dit maakte het complex en bureaucratisch. Met de Wet revitalisering generiek toezicht wil men het toezicht eenvoudiger en transparanter maken. Het uitgangspunt van de wet is vertrouwen; het vertrouwen dat een bestuurslaag zijn taken goed uitoefent en dat de horizontale verantwoording van college aan raad en van Gedeputeerde Staten aan Provinciale Staten- op orde is. Daardoor kan het toezicht sober en terughoudend worden uitgevoerd. Met de Wet revitalisering generiek toezicht is de gemeente zelf verantwoordelijk voor de (kwaliteit van de) taakuitvoering. Hierbij wordt vertrouwd op de controle door en verantwoording aan de gemeenteraad. Uitgangspunt van de wet is dat de controlerende positie van de raad in zijn kracht gezet wordt en dat de verantwoording zoveel mogelijk transparant en openbaar moet zijn. Met de wijzigingen in het toezicht wordt nu gerekend op de kracht van de controlerende rol van de raad. Het is de raad die als eerste aan zet is, met de provincie of het Rijk met terughoudendheid en op afstand in de tweede lijn. Om controle te kunnen uitoefenen hebben toezichthouders (gemeenteraad, provincie, Rijk) informatie nodig om te kunnen beoordelen of een gemeente aan de wettelijke vereisten voldoet. Voor het verstrekken van deze informatie wordt gebruik gemaakt van de landelijke website www.waarstaatjegemeente.nl. Op deze website zijn prestatie-indicatoren geplaatst welke informatie geven over de prestaties van gemeenten bij de uitvoering van hun wettelijke medebewindstaken. Deze taken liggen op het gebied van woon- en leefklimaat, dienstverlening, onderwijs, veiligheid en leefbaarheid, gezondheid, kinderopvang en het sociaal domein. In 2015 zullen in de loop van het jaar voor het eerst gegevens op de genoemde website geplaatst worden, welke u vervolgens kunt raadplegen. Voor de goede orde merken wij op dat de gegevens een verantwoording geven over het jaar 2014. De provincie Zuid-Holland heeft in het kader van de Wet revitalisering generiek toezicht aangegeven dat het toezicht sober en proportioneel zal zijn, met zo min mogelijk lasten voor de gemeenten. In dit kader is een bestuursovereenkomst met de provincie gesloten. In de bestuursovereenkomst spreekt de provincie met de gemeente af dat de gemeente jaarlijks door middel van de jaarrekening (uiterste aanleverdatum jaarlijks 15 juli) informatie aan de provincie verschaft over de behartiging van weten regelgeving op de domeinen financiën, ruimtelijke ordening, huisvesting verblijfsgerechtigden, omgevingsrecht (Wet algemene bepalingen omgevingsrecht), externe veiligheid en archief- en informatiebeheer. In de jaarrekening over het jaar 2013 is deze informatie voor het eerst verstrekt door middel van het invullen van de zogenaamde bijlage B bij de overeenkomst. De provincie heeft in 2013 aangegeven dat zij bezien of de informatie ook de volgende jaren via bijlage B moet worden verstrekt of dat de provincie ook gebruik gaat maken van www.waarstaatjegemeente.nl. De provincie heeft thans aangegeven dat zij de informatie via bijlage B en de jaarrekening willen blijven ontvangen. Bij deze jaarrekening treft u daarom bijlage B met daarin de verantwoording over 2014 aan. Onderdeel daarvan is tevens het verslag archief- en informatiebeheer. Dit verslag treft u bij bijlage B aan.

110

JAARSTUKKEN 2014

Uit bijlage B blijkt dat de gemeente Strijen haar wettelijke taken op de toezichtgebieden financiën, ruimtelijke ordening, huisvesting verblijfsgerechtigden, externe veiligheid en archief- en informatiebeheer op orde heeft. Het toezichtgebied omgevingsrecht is (nog) niet op orde. Dit is te wijten aan het feit dat wij wachten op de inwerkingtreding van het wetsvoorstel “Verbetering vergunningverlening, toezicht en handhaving van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht”. Op basis van deze wet moeten gemeenten een verordening vaststellen inzake de kwaliteitscriteria op het gebied van omgevingsrecht. Hiertoe stelt de VNG een model verordening op. Het is gewenst deze ontwikkeling af te wachten alvorens zaken op te pakken en uit te werken. De bestuursovereenkomst met de provincie is op dit punt niet geactualiseerd en gaat nog uit van het feit dat uw raad de zelfevaluatie en het verbeterplan moet vaststellen. Gelet hierop is in bijlage B opgegeven dat de zelfevaluatie en het verbeterplan niet door uw raad zijn vastgesteld. Hieronder zijn de bijlagen B bij model bestuursovereenkomst opgenomen. Het archiefverslag is (in verband met de omvang) als bijlage achter de jaarrekening opgenomen.

111

JAARSTUKKEN 2014

BIJLAGE B BIJ MODEL BESTUURSOVEREENKOMST: Structuur Staat van de Gemeente Op te voeren door gemeente in P&C cyclus/jaarrekening

Rood/Oranje/Groen (inkleuren)

TOELICHTING (korte en bondige tekst)

De begroting 2015 is in evenwicht

groen

De geraamde structurele lasten en baten zijn in evenwicht. Het weerstandsvermogen is voldoende. Uit de meerjarenbegroting blijkt dat dit evenwicht wordt gecontinueerd. Er is geen sprake van bestuurlijk relevante onderwerpen die de financiële positie substantieel kunnen beïnvloeden. De provincie Zuid-Holland heeft in de brief van 5 december 2014 reeds geconstateerd dat de begroting 2015 structureel en reëel in evenwicht is.

De meerjarenbegroting 2016 - 2018 is in evenwicht

groen

zie bovenstaande tekst. In de brief van de provincie Zuid-Holland van 5 december 2014 wordt reeds geconcludeerd dat de jaarschijven 2016 en 2017 structureel en reëel in evenwicht zijn. De jaarschijf 2018 sluit met een klein tekort. De provincie gaat ervan uit dat de gemeente maatregelen neemt om dit tekort op te lossen.

Rood/Oranje/Groen

TOELICHTING

groen

De gemeente Strijen heeft in 2014 2 voorontwerp bestemmingsplannen aan de provincie Zuid-Holland voorgelegd (bestemmingsplannen "Dorpskern' en 'kartbaan'). Beide bestemmingsplannen zijn vervolgens in ontwerp aan de provincie Zuid-Holland voorgelegd. In 2014 zijn 3 vastgestelde bestemmingsplannen aan de provincie Zuid-Holland voorgelegd (bestemmingsplannen 'Dorpskern', 'Zuid-Kavelsedijk 2' en 'Zweedsestraat 212'). Bij geen van deze bestemmingsplannen heeft de provincie aangegeven dat ze niet geheel overeenkomen met het provinciaal ruimtelijk beleid.

Rood/Oranje/Groen

TOELICHTING

Er is een door de gemeenteraad vastgestelde zelfevaluatie.

rood

Dit onderdeel is een afspraak uit het landelijk implementatietraject (VNG, IPO en het Rijk) en komt voort uit het wetsvoorstel "Verbetering vergunningverlening, toezicht en handhaving van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht". Dit wetsvoorstel is inmiddels gewijzigd: De kwaliteitscriteria worden niet langer vastgelegd in landelijke regels, maar door de gemeente/provincie vastgesteld in een verordening. Het wetsvoorstel is in behandeling bij de Tweede Kamer en nog niet vastgesteld.

Er is een door de gemeenteraad vastgesteld verbeterplan.

rood

De invoering van de wetswijziging op basis waarvan de verbeteringen moeten worden doorgevoerd, is inmiddels gewijzigd en nog niet vastgesteld.

Financiën

Is er reden voor extra aandacht?

Ruimtelijke ordening

De provinciale ruimtelijke belangen zijn opgenomen in de gemeentelijke ruimtelijke plannen


Omgevingsrecht (T oezicht, handhaving en vergunningverlening milieu, bouwen en wonen )

Vanaf 1-1-2015: er is een door de gemeenteraad vastgestelde eindmeting.

N.v.t.

Deze indicator komt te vervallen, aangezien het landelijk traject is afgesloten en er geen eindmeting wordt gefaciliteerd.


Provinciale Risicokaart

Rood/Oranje/Groen

TOELICHTING

De gemeente levert actuele en volledige informatie voor de provinciale risicokaart

groen

De provinciale risicokaart bevat informatie over risicovolle (RRGS) en kwetsbare (ISOR) objecten. In 2014 zijn de objecten opnieuw bezien en daar waar nodig heeft een aanpassing plaatsgevonden. De informatie op de provinciale risicokaart is daarmee geautoriseerd en actueel.


112

JAARSTUKKEN 2014

Archief- en informatiebeheer

Rood/Oranje/Groen

TOELICHTING

Het archief- en informatiebeheer zijn op orde

groen

De onderbouwing van dit oordeel is te vinden in bijgaand verslag over het archief- en informatiebeheer. Uit het verslag volgt dat het archief- en informatiebeheer op orde zijn. Het aandachtspunt tot het ontwikkelen van een kwaliteitssysteem wordt inmiddels opgepakt door het ISHW. Het aandachtspunt t.a.v. het zaakgericht werken en de doorontwikkeling van het metadataschema wordt door een regionale werkgroep (waarin Strijen is vertegenwoordigd) opgepakt. Hiervan is de archiefinspecteur op de hoogte.


n.v.t.

Huisvesting Verblijfsgerechtigden/ Vergunninghouders

Rood/Oranje/Groen

TOELICHTING

groen

De gemeente Strijen heeft in het jaar 2013 1 persoon tekort gehuisvest. De gemeente moest in het eerste halfjaar van 2014 4 personen huistvesten. In het tweede halfjaar van 2014 moest de gemeente 5 personen huisvesten. Dit betekent een totale taakstelling van 10 personen. In het eerste halfjaar van 2014 heeft de gemeente 5 personen gehuisvest. In het tweede halfjaar van 2014 heeft de gemeente 7 personen gehuisvest. Dit betekent dat de gemeente 2 personen te veel heeft gehuisvest. Hiermee is de taakstelling voor 2014 gerealiseerd.

Er is volledig voldaan aan de halfjaartaakstelling en er is geen achterstand

Er is tijdig voldaan aan de halfjaartaakstelling en er is geen achterstand

N.v.t.

Het COA registreert op dit moment nog niet het gemiddeld aantal weken waarbinnen een verblijfsgerechtigde / vergunninghouder wordt gehuisvest. Dit betekent dat er geen informatie is ten aanzien van het tijdig voldoen aan de halfjaartaakstelling.


113

JAARSTUKKEN 2014

PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN Algemeen Ook door middel van verbonden partijen kunnen gemeentelijke beleidsvoornemens tot uitvoering worden gebracht. Uitgangspunt bij dit beleid is dat het vastgestelde beleid van de verbonden partijen in overeenstemming moet zijn met het gemeentelijk beleid. Tevens dienen de verbonden partijen een publiek doel na te streven. In verband met bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen en mogelijk daarmee verband houdende risico’s moet in de begroting en in de jaarstukken een paragraaf worden opgenomen waarin aandacht wordt besteed aan de verbonden partijen. Met verbonden partijen worden bedoeld privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties, waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft, zoals in vennootschappen, gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen. Van een bestuurlijk belang is sprake indien de gemeente zeggenschap heeft, hetgeen blijkt uit het hebben van stemrecht of door middel van vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. Onder een financieel belang wordt verstaan dat de gemeente middelen beschikbaar heeft gesteld die niet verhaalbaar zijn in geval van faillissement van de verbonden partij of ingeval de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Beleidskader Bij de gemeenteraden leefde al enige tijd de wens om over een regionale nota verbonden partijen te kunnen beschikken om zo gezamenlijk op één eenduidige wijze te kunnen opereren in en naar gemeenschappelijke regelingen. In het kader van het vorenstaande heeft de gemeenteraad in zijn vergadering van 25 februari 2014 de Nota verbonden partijen Gemeenten Hoeksche Waard behandeld. Deze nota is vastgesteld met inachtneming van een motie uitwerking Nota Verbonden Partijen waarin de gemeenteraad verzoekt om een aanvullende uitvoeringsnota. Het doel van deze nota is het bieden van een kader voor de oprichting en de deelneming in een publiekrechtelijke of privaatrechtelijke organisatie, alsmede voor gemeentelijke vertegenwoordiging in deze organisaties. Het BBV verplicht dat specifieke wijzigingen ten aanzien van de deelnemingen worden opgenomen in het ‘Register verbonden partijen’ dat één keer per jaar wordt bijgewerkt en aan uw raad bij de jaarrekening wordt toegezonden. Het betreffende register is in deze paragraaf opgenomen. Gemeenschappelijke regelingen De gemeenschappelijke regelingen voeren het beleid en het beheer op de betreffende terreinen uit voor de gemeente. In zijn algemeenheid wordt voor een gemeenschappelijke regeling gekozen indien de gemeente dit beleid niet alleen dan wel niet doeltreffend kan uitvoeren. Door middel van jaarlijkse toezending van begroting en jaarrekening vindt controle plaats op onder meer de doelstellingen van de betreffende regeling.

Van de gemeenschappelijke regelingen kan het volgende overzicht worden gegeven: 114

JAARSTUKKEN 2014

Regeling WHW-bedrijven Wegschap Tunnel Dordtse Kil

BestuursDeelname DB/AB DB/AB

GR RAD

DB/AB

GR SVHW GR SOHW GR Dienst Gezondheid & jeugd GR Omgevingsdienst GR Veiligheidsregio GR ISHW GR Regionale Sociale Dienst

DB/AB DB/AB AB Via Regio ZHZ DB/AB DB/AB DB/AB

GR Groenbeheer HW

DB/AB

1) 2) 3)

Financiële betrokkenheid Pm Bijdrage tot max. 2% in exploitatietekort Pm

Bijdrage 2014

Bijdrage per product Bijdrage per product Bijdrage per inwoner Bijdrage per inwoner Bijdrage per inwoner Bijdrage per inwoner Bijdragen gerelateerd aan aantal inwoners 10% van financiële bijdragen en 10% van exploitatietekort

€ 81.661 1) € 99.784 € 105.035 2) € 35.239 € 74.068 € 290.243 3) € 383.846

€ 15.500 -

€ 18.419

Voorschot 2014 + afrekening 2013 Bijdragen 2014 en aanvulling tekort DG&J Inwonerbijdrage 2014 en afrekening investering ivm oprichting ISHW

Stichtingen en verenigingen In een aantal stichtingen en verenigingen heeft de gemeente zitting in het bestuur, verstrekt een jaarlijkse bijdrage en is financieel aansprakelijk bij eventuele tekorten. Hiervan kan het volgende overzicht worden gegeven: Regeling Sportstichting Strijen Stichting ToBe Dordrecht

BestuursDeelname DB DB

Financiële Betrokkenheid Bijdrage in exploitatie Bijdrage per inwoner

Bijdrage 2014 € 199.372 € 41.975

Vennootschappen De deelname in het aandelenkapitaal van een aantal vennootschappen vloeit in hoofdzaak voort uit de van oudsher maatschappelijke belangen, die door deze vennootschappen worden (werden) nagestreefd. In de meeste vennootschappen is de gemeente niet bestuurlijk vertegenwoordigd, maar bezit zij stemrecht. De financiële risico’s zijn beperkt tot de omvang van de dividenduitkeringen en de waarde van het aandelenpakket. De verhandelbaarheid van deze aandelen is over het algemeen overigens altijd aan beperkingen onderhevig. Vennootschap NV Eneco BV Gemeenschappelijk Bezit Evides NV BNG CV/BV Regionaal Bedrijventerrein 1)

Bestuursdeelname Nee Nee

Financiële betrokkenheid Dividend Dividend

Dividend 2014

Nee Ja

Dividend 12% aandeel

€ 7.925 Pm 1)

€ 272.845 € 124.895

Er is geen dividend ontvangen, echter in verband met mogelijke tekorten is er een voorziening getroffen van €504.000,-.

115

JAARSTUKKEN 2014

Register Verbonden partijen (zoveel als mogelijk bijgewerkt met de laatst bekende gegevens). Naam Gemeenschappelijke regeling WHW-bedrijven Doel WHW-bedrijven biedt werk aan circa 200 enthousiaste en gemotiveerde medewerkers die vanwege persoonlijke omstandigheden zijn aangewezen op arbeid onder aangepaste omstandigheden. Binnen de kaders van de Wet sociale werkvoorziening wordt in een reguliere productieomgeving de arbeid zoveel als mogelijk aangepast aan de individuele mogelijkheden van de medewerkers Betrokkenen De vijf Hoeksche Waardse gemeenten. Bestuurlijk belang De gemeenteraad wijst vertegenwoordigers aan in het AB: gemeenten tot 15.000 inwoners - 2 leden gemeenten van 15.000 tot 22.500 inwoners - 3 leden gemeenten met meer dan 22.500 inwoners - 4 leden. In totaal kent het AB 14 leden. Vanuit het AB worden DB leden gekozen (6 leden). Financieel belang Gemeenten zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De afgelopen jaren is slechts een (geringe) bijdrage per inwoner betaald. Met ingang van 2010 werd geen bijdrage meer geheven. Relatie programmabegroting Programma Zorg en Welzijn, doelstelling: ‘Het verhogen van de maatschappelijke participatie en het doorbreken en voorkomen van sociaal isolement door maatschappelijk zinvolle activiteiten’. Financiële kengetallen In 2014 is een negatief exploitatieresultaat (na bestemming) behaald van € 250.000 (2013 -\€ 335.000). De algemene reserve per 31 december 2014 beloopt een bedrag van € 270.000 (2013: € 516.000). Ontwikkelingen WHW bedrijven bevindt zich in een fusietraject met de Regionale Sociale Dienst Hoeksche Waard. In verband met de tijdsdruk is ervoor gekozen de WHW bedrijven financieel in 2015 nog apart te houden, maar de fusie vanaf 2015 als uitvoerende organisatie al in te laten gaan. Naam Wegschap Tunnel Dordtse Kil Doel Het wegschap is opgericht voor de aanleg en het beheer van de toltunnel en de aansluitende verbindingswegen. Het wegschap is bevoegd om verordeningen vast te stellen die voor het vervullen van de tak van het wegschap nodig zijn. Betrokkenen Provincie Zuid-Holland en de gemeenten Dordrecht, Binnenmaas en Strijen. Bestuurlijk belang Collegelid in DB, raadslid in AB. Financieel belang Bijdrage van 2% in het exploitatietekort. Relatie programmabegroting Programma Fysieke omgeving & Economie, doelstelling: ‘Het realiseren van verkeersmaatregelen en het kwalitatief zodanig onderhouden van wegen, straten en pleinen opdat een veilige deelname aan het verkeer wordt gewaarborgd’. Financiële kengetallen 116

JAARSTUKKEN 2014

Het resultaat over 2014 bedraagt € 1.487.000,- positief (2012 € 1.207.000,- positief). Per 31 december 2014 is er nog een fors negatief eigen vermogen van € 5.469.000,-(2013: € 6.956.000,-) als gevolg van de afboeking van immateriële vaste activa in 2005 conform het BBV. Ontwikkelingen Er vindt momenteel een discussie plaats rondom de toekomst van de tunnel op het moment dat het negatieve eigen vermogen volledig ‘terugverdiend’ is. Er zijn diverse scenario’s mogelijk.

Naam Gemeenschappelijke regeling RAD Doel Het doel van de RAD is het zorgdragen voor het op een milieuhygiënische verantwoorde en doelmatige wijze verwijderen van afvalstoffen. Zorgdragen van de inzameling van (grove) huishoudelijke afvalstoffen, afzonderlijke inzameling van groente-, fruit- tuinafval en plastic, en het zorgdragen voor het doen verwerken van deze afvalstoffen. De RAD haalt het huishoudelijke afval gescheiden op. Grof huishoudelijk afval, asbest, puin, papier en karton kunnen worden ingeleverd op de milieustraat aan de Smidsweg in Westmaas. Betrokkenen De Regionale Afvalstoffendienst Hoeksche Waard (RAD) is een gemeenschappelijke regeling van vijf Hoeksche Waardse gemeenten. Bestuurlijk belang De gemeente wordt vertegenwoordigd door een collegelid (DB) en een raadslid (AB). Elk van de deelnemers heeft een stem, ongeacht het aantal inwoners. Financieel belang Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende gemeenten. Op dit moment is het financiële risico zeer gering. De RAD werkt op basis van kostendekkende tarieven. Relatie programmabegroting Programma Fysieke omgeving & Economie, doelstelling: ‘Het vergroten van de bewustwording van de inwoners over hun mogelijkheden om een bijdrage te leveren aan de verbetering van het milieu c.q. de inwoners stimuleren tot een milieuvriendelijk gedrag’. Financiële kengetallen Het eigen vermogen bedraagt per 31-12-2014 € 2.235.000 (31-12-2013: € 6.050.000). Deze sterke daling komt door wijzigende regelgeving waardoor een deel wat vroeger tot het eigen vermogen behoorde nu tot het vreemd vermogen hoort. Het jaarresultaat over 2014 bedroeg € 17.000 positief (2013 € 303.000 positief). Ontwikkelingen Geen bijzonderheden. Naam Gemeenschappelijke regeling SVHW Doel Het samenwerkingsverband is verantwoordelijk voor de heffing en invordering van belastingen, de administratie m.b.t. de wet waardering onroerende zaken, het administreren van vastgoedgegevens en het verstrekken van vastgoedgegevens van de aangesloten instellingen. Betrokkenen In het samenwerkingsverband participeren de gemeenten Alblasserdam, Albrandswaard, Barendrecht, Bergambacht, Bernisse, Binnenmaas, Boskoop, Brielle, Cromstrijen, Dirksland, Goedereede, Graafstroom, Hardinxveld-Giessendam, Hellevoetsluis, Korendijk, Liesveld, Nederlek, Nieuwkoop, Nieuw-Lekkerland, Oud-Beijerland, Ouderkerk, Schoonhoven, Strijen, Vlist en Zederik. Naast de deelnemende gemeenten participeren ook de RAD Hoeksche Waard en het Waterschap 117

JAARSTUKKEN 2014

Hollandse Delta. Bestuurlijk belang Een collegelid vertegenwoordigt de gemeente Strijen in het algemeen bestuur. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. Op basis van hetgeen aan producten wordt afgenomen betaalt de deelnemer een bijdrage. Relatie programmabegroting Programma Middelen en organisatie, doelstelling: ‘Het verwerven van eigen middelen door middel van het heffen van belastingen ter bekostiging van uitgaven die niet worden gedekt door algemene en specifieke uitkeringen en kostendekkende bijdragen van derden’. Financiële kengetallen Per 31-12-2014 heeft het SVHW een algemene reserve van € 420.000,- na onttrekking van het negatieve resultaat over 2014. Dit is net boven het vastgestelde minimum van € 400.000,-. Het resultaat over 2014 is € 3.000 negatief (2013 € 248.000 negatief). Ontwikkelingen In 2014 zijn er geen nieuwe deelnemers toegetreden tot SVHW. Wel heeft SVHW de uittreding van de gemeente Bernisse, ten gevolge van een gemeentelijke herindeling, voorbereid en ondersteund. Ook heeft SVHW de herindeling van de gemeenten Bergambacht, Nederlek, Ouderkerk, Schoonhoven en Vlist verwerkt. Beide herindelingen zijn geëffectueerd per 1 januari 2015. Naam Gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid & jeugd Zuid-Holland Zuid Doel Samenwerking op het gebied van onderwijs en publieke gezondheid. Betrokkenen De Regio Zuid-Holland Zuid is een samenwerkingsverband van volgende gemeenten; Alblasserdam, Binnenmaas, Cromstrijen, Dordrecht, Giessenlanden, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-IdoAmbacht, Korendijk, Leerdam, Molenwaard, Oud-Beijerland, Papendrecht, Sliedrecht, Strijen, Zederik en Zwijndrecht. Bestuurlijk belang De regio kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De gemeente Strijen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door één door de raad aangewezen lid. De leden van het AB hebben een gewogen stem naar rato van het inwonertal van hun gemeente. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Algemeen bestuur & Veiligheid, doelstelling: ‘Ter behartiging van de strategische belangen van de Hoeksche Waard zal een niet-vrijblijvende samenwerking met andere organen worden aangegaan’. Financiële kengetallen Het exploitatieresultaat over 2013 is € 1.167.000,- negatief (€ 400.234 positief). Het eigen vermogen bedraagt per 31-12-2013: € 995.000,- (31-12-2012 was dit € 359.000,- positief). Ontwikkelingen Na het omvangrijke negatieve resultaat over boekjaar 2013 is de huidige directeur tijdelijk vervangen door een interim directeur welke de taak heeft gekregen de bedrijfsvoering te stroomlijnen. Het begrote negatieve resultaat voor 2015 is niet geaccepteerd door de deelnemers. Een herziene begroting is inmiddels aangeboden, doch ook deze kent voor 2015 een aanmerkelijk tekort.

118

JAARSTUKKEN 2014

Naam Gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard Doel Samenwerking op de domeinen: fysiek, sociaal, economisch, veiligheid en bestuurlijk & organisatorisch. Betrokkenen Het Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard is een samenwerkingsverband van de 5 gemeenten in de Hoeksche Waard. Bestuurlijk belang De regio kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De gemeente Strijen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door 2 collegeleden. Alle leden van het AB hebben één stem. De stem weegt niet op basis van de omvang van de gemeenten. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Algemeen bestuur & Veiligheid, doelstelling: ‘Ter behartiging van de strategische belangen van de Hoeksche Waard zal een niet-vrijblijvende samenwerking met andere organen worden aangegaan’. Financiële kengetallen Het resultaat over boekjaar 2014 is € 72.641,- positief (2013 was dit € 50.958 negatief). Het eigen vermogen bedraagt per 31-12-2014 € 112.306,- (in 2013: € 112.306,-). Ontwikkelingen Geen.

Naam Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid Doel Een veilige regio voor iedereen door middel van samenwerking tussen organisaties als politie, brandweer en GHOR en de samenwerking met partners. Betrokkenen De GR Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid bestaat uit 19 deelnemende gemeenten. Bestuurlijk belang De veiligheidsregio kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De gemeente Strijen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door de burgemeester. De leden van het AB hebben een gewogen stem naar rato van het inwonertal van hun gemeente. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage vindt plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Algemeen bestuur & Veiligheid, overlast en handhaving, doelstelling: ‘Voorbereiding rampenbestrijding’. Financiële kengetallen Het resultaat na bestemming over boekjaar 2014 betreft € 2.817.623 positief (2013: € 2.907.959,negatief): het eigen vermogen per 31-12-2014 beloopt € 3.567.296,- (2013: € 1.882.606). Ontwikkelingen Er dient nog invulling te worden gegeven aan de bezuinigingstaakstelling van 10 tot 15%. In 2015 119

JAARSTUKKEN 2014

worden de verdere voorbereidingen getroffen voor de regionalisering van de brandweerkazernes. Naam Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid Doel Adviseren en ondersteunen van de gemeenten en provincie bij het maken van verantwoorde keuzen op het gebied van economische ontwikkelingen, de schaarse ruimte en het milieu. Betrokkenen De GR OZHZ is een samenwerkingsverband van de 19 gemeenten van de regio Zuid-Holland Zuid en de Provincie Zuid-Holland. Bestuurlijk belang De Omgevingsdienst kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en een bestuurscommissie. De gemeente Strijen heeft een collegelid in de bestuurscommissie. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Fysieke omgeving & Economie, doelstelling: ‘het verrichten van diverse milieutaken’. Financiële kengetallen Het resultaat over boekjaar 2014 betrof € 392.000,- positief (2013: € 929.000,- positief). Het eigen vermogen eind 2014 was € 1.019.000,- (2013 € 934.000 positief). Ontwikkelingen Per 1 januari 2014 is de verklaring van geen bedenking (VVGB) afgeschaft. Dit betekent dat de bevoegdheid voor de milieuvergunningverlening, toezicht en handhaving bij twee bedrijven in Strijen is overgegaan van de provincie Zuid-Holland naar de gemeente Strijen. Het betreft de Skeltervereniging Hoeksche Waard (kartbaan) en Milieuservice Hoeksche Waard. Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid blijft de uitvoerende organisatie voor deze milieutaken. De gelden die de gemeente ontvangt voor de uitvoering van deze taken via het gemeentefond worden direct doorbetaald aan de Omgevingsdienst.

Naam Gemeenschappelijke regeling Regionale Sociale Dienst Hoeksche Waard Doel De regionale sociale dienst Hoeksche Waard is een samenwerkingsverband van alle Hoeksche Waardse gemeenten die zorgdraagt voor de uitvoering van de Wet werk en inkomen en overige relevante wetgeving. Betrokkenen De gemeenten Strijen, Cromstrijen, Binnenmaas, Oud-Beijerland en Korendijk nemen deel aan deze gemeenschappelijke regeling. Bestuurlijk belang De gemeente Strijen wordt vertegenwoordigd door een collegelid in DB en een raadslid in AB. Financieel belang De deelnemende gemeenten dragen de kosten van de organisatie (organisatiedeel), alsmede van de uitvoering van de regelingen (productiedeel). Relatie programmabegroting Programma Zorg & Welzijn, doelstelling: ‘Het voeren van een actief beleid om armoede te bestrijden door verbetering van de inkomenssituatie van personen met een minimum inkomen’. 120

JAARSTUKKEN 2014

Financiële kengetallen Het programmaresultaat (voor bestemming) over 2014 is € 72.589 positief (2013 € 646.577 positief). Per 31-12-2014 beschikt de RSD over een eigen vermogen van € 1.507.713 (2013: € 1.962.893,-). Ontwikkelingen De RSD bevindt zich in een fusietraject met de WHW bedrijven Hoeksche Waard. In verband met de tijdsdruk is ervoor gekozen de beide partijen financieel in 2015 nog apart te houden, maar de fusie vanaf 2015 als uitvoerende organisatie al in te laten gaan. Deze fusie heeft onder andere als oorzaak de drie omvangrijke decentralisaties, echter deze decentralisaties zullen meer gevolgen hebben voor de bedrijfsvoering in de toekomst. Naam Sportstichting Strijen (gemeentelijke stichting) Doel Het oprichten en instandhouding van sport- en recreatieobjecten in de gemeente Strijen. Betrokkenen Gemeente Strijen Bestuurlijk belang Collegebestuur vormt tevens bestuur van de sportstichting. Financieel belang Gemeente is aansprakelijk voor exploitatietekorten. Relatie programmabegroting Programma Sport & Cultuur, doelstelling: ‘Het stimuleren en ondersteunen van een breed aanbod van voorzieningen op het gebied van jeugd en sport’. Financiële kengetallen De bijdrage per jaar is vastgesteld op een jaarlijks bedrag van ± € 199.000. Ontwikkelingen Geen bijzonderheden

Naam Stichting ToBe Dordrecht Doel Het bieden van muziekonderwijs Betrokkenen Deze stichting is een samenwerkingsverband tussen twee muziekstichtingen, namelijk gemeenten die zijn aangesloten bij de gemeenschappelijke regeling Muziekschool Hoeksche Waard en een gemeentelijke muziekschool. Zij zijn verder gegaan in de stichting ToBe. Bestuurlijk belang Er fungeer een raad van Toezicht (bestaande uit 7 leden), waarin de gemeente Strijen overigens geen zitting heeft. Daarna wordt er gemiddeld 2 maal per jaar een subsidiëntenoverleg gehouden. Financieel belang Subsidiëring van afgenomen activiteiten. Relatie programmabegroting Programma Sport & Cultuur, doelstelling: ‘Het bieden van mogelijkheden van amateuristische kunstbeoefening’. Financiële kengetallen Over het boekjaar 2013 werd een negatief resultaat gehaald van € 134.957,- (aug 2011-dec 2012 € 34.500,-). Het eigen vermogen bedroeg per 31-12-2013 € 814.631,- (31-12-2012: € 1.390.836,-). 121

JAARSTUKKEN 2014

Ontwikkelingen De gemeente Strijen heeft inmiddels besloten de subsidie aan ToBe versneld af te bouwen in een periode van 3 jaar.

Naam Stichting Sportcentrum Apollo Doel Het exploiteren van een zwembad en een sporthal binnen de gemeente Strijen met een daartoe in eigendom of gebruik te verkrijgen accommodatie. Betrokkenen Er is sprake van een onafhankelijke stichting van de gemeente. Bestuurlijk belang Raadslid in AB. Financieel belang Bijdrage in exploitatietekort op basis van de subsidieverordening. Relatie programmabegroting Programma Sport & Cultuur, doelstelling: ‘Het stimuleren en ondersteunen van een breed aanbod van voorzieningen op het gebied van jeugd en sport’. Financiële kengetallen Niet meer van toepassing in verband met de overdracht van de exploitatie aan Laco. Ontwikkelingen Per 1 juli 2006 is in verband met de gewenste privatisering van de exploitatie van het sportcomplex een einde gekomen aan de activiteiten van de Stichting Sportcentrum Apollo. De stichting is per 24 februari 2014 officieel uitgeschreven bij de Kamer van Koophandel. Naam Naamloze Vennootschap Eneco (Eneco Holding NV) Doel Het produceren, leveren en transporteren van gas, elektriciteit en warmte. Betrokkenen Deelnemende gemeenten in het werkgebied Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in de algemene vergadering van aandeelhouders (gemeenten als aandeelhouders). Stemrecht in AVA is gekoppeld aan aandelenbezit. Financieel belang Aandeelhouderschap, op basis daarvan dividenduitkering. Relatie programmabegroting Geen Financiële kengetallen Het nettoresultaat bedroeg in 2014 € 205 miljoen (2013: € 241 miljoen). Het eigen vermogen bedraagt per 31-12-2014 € 5,19 miljard (31-12-2013: € 4,59 miljard). Ontwikkelingen De procedure rond de splitsingswet is nog niet afgerond. Het Europese Hof van Justitie heeft de zaak weer terugverwezen naar de Nederlandse Hoge Raad.

Naam BV Gemeenschappelijk Bezit Evides 122

JAARSTUKKEN 2014

Doel Het houden en beheren van de aandelen in Evides en het uitoefenen van stemrecht daarop voor eigen rekening en risico, maar ten behoeve van de aandeelhouders van de vennootschap en al hetgeen met het voorgaande verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. GBE houdt 50% van de aandelen in Evides . DELTA N.V. houdt de andere 50%. Betrokkenen Gemeenten in werkgebied van Evides (23 gemeenten). Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in de algemene vergadering van aandeelhouders van BV Gemeenschappelijk Bezit Evides. Financieel belang Aandeelhouderschap, op basis daarvan dividenduitkering. Relatie programmabegroting Geen Financiële kengetallen Totaal uitstaande aandelen 1.850.000 (nominaal € 0,05). Aandelenbezit Strijen 10.315 stuks. Eigen vermogen 31-12-2014 € 234,6 miljoen (2013 € 228,8 miljoen). Het resultaat over 2014 bedraagt € 28,3 miljoen (2013 € 27,5 miljoen). Ontwikkelingen Geen

Naam Naamloze Vennootschap Bank Nederlandse Gemeenten Doel De BNG is een gespecialiseerde bank, van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Klanten zijn decentrale overheden, corporaties, en instellingen op het gebied van nut, zorg en onderwijs. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening daagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Betrokkenen Gemeenten, provincies en rijk. De Staat is houder van 50% van de aandelen. De overige 50% is in handen van provincies, gemeenten en een hoogheemraadschap. De gemeente Strijen heeft 6.240 aandelen van in totaal 55.690.720 geplaatste aandelen. Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in algemene vergadering van aandeelhouders (stemrecht naar rato van het aandelenbezit). Financieel belang Aandeelhouderschap, op basis daarvan dividenduitkering. Relatie programmabegroting Programma Middelen en organisatie, doelstelling: ‘Het aantrekken van financieringsmiddelen en uitzetten van gelden binnen de kaders van de wet FIDO’. Financiële kengetallen Netto winst 2014 na belastingen € 126 miljoen (2013: € 283 miljoen). Het eigen vermogen per 31 december 2014 bedraagt € 3.582 miljoen. (per 31 december 2013 € 3.430 miljoen. Ontwikkelingen Geen

Naam 123

JAARSTUKKEN 2014

Bedrijvenpark Hoeksche Waard B.V. Doel Voeren van beheer over de grondexploitatiemaatschappij Bedrijvenpark Hoeksche Waard C.V. Betrokkenen Gemeenten Binnenmaas, Cromstrijen, Korendijk, Oud-Beijerland en Strijen. Bestuurlijk belang De gemeente heeft 1 zetel in de RvC (van in totaal 5 zetels). Financieel belang De gemeente Strijen houdt 12% in het aandelenkapitaal (d.w.z. 42 van de 350 aandelen). Relatie programmabegroting Programma Fysieke omgeving & Economie: doelstelling ‘Het stimuleren van de economische ontwikkeling (in de gemeente) door het creëren en behouden van een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor bedrijven en winkels’. Financiële kengetallen Het eigen vermogen van de BV bedraagt per 31-12-2014 € 35.000 (=geplaatst aandelenkapitaal). De exploitatie van de BV sluit zonder resultaat aangezien alle kosten worden doorbelast naar de CV. Ontwikkelingen Geen bijzonderheden.

Naam Bedrijvenpark Hoeksche Waard C.V. Doel Ontwikkelen en realiseren van een regionaal bedrijvenpark van 60 ha. netto. Betrokkenen Gemeenten Binnenmaas, Cromstrijen, Korendijk, Oud-Beijerland en Strijen. Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in de Algemene vergadering van Aandeelhouders. Financieel belang De gemeente Strijen houdt 11,88% in het commanditaire kapitaal van € 35.000,-. Hiernaast heeft de gemeente een garantie afgegeven aan de CV in verband met zelfstandige financiering. Relatie programmabegroting Programma Fysieke omgeving & Economie: doelstelling ‘Het stimuleren van de economische ontwikkeling (in de gemeente) door het creëren en behouden van een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor bedrijven en winkels’. Financiële kengetallen De C.V. heeft statutair een commanditair kapitaal van € 35.000,-. Alle lasten worden bijgeboekt op het onderhanden project. Het geïnvesteerd bedrag in het plan bedraagt per 31-12-2014 circa € 21,5 miljoen. Ontwikkelingen Inmiddels is de discussie over het uitgiftebeleid afgerond. Ook bedrijven van buiten de regio kunnen zich nu vestigen op het Bedrijvenpark. In het kader van de bedrijventerreinprogrammering zijn met de provincie afspraken gemaakt over het ‘on hold’ zetten van de 2e en 3e fase van terrein. Door de sterke vertraging en de geringe interesse zijn er door alle deelnemers in 2012 en 2013 voorzieningen getroffen voor mogelijke toekomstige verliezen. Deze voorzieningen zijn opgehoogd in 2014. Naam Gemeenschappelijke Regeling ISHW Doel

124

JAARSTUKKEN 2014

ICT samenwerkingsverband in de Hoeksche Waard Betrokkenen Gemeenten Binnenmaas, Cromstrijen, Korendijk, Oud-Beijerland en Strijen. Bestuurlijk belang De gemeente wordt vertegenwoordigd door een collegelid (DB) en een collegelid (AB). Elk van de deelnemers heeft een stem, ongeacht het aantal inwoners. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners. Relatie programmabegroting Geen Financiële kengetallen De GR is gestart per 1 januari 2014. Het resultaat over 2014 komt uit op € 597.090,-- positief. Voorgesteld is om vanuit het positief resultaat € 164.000,-- te storten in een algemene reserve ter versterking van het weerstandsvermogen. Daarmee wordt dan meteen voldaan aan het uitgangspunt om een algemene reserve te vormen van 5% van het begrotingstotaal. Ontwikkelingen De GR ISHW is gestart per 1 januari 2014. Het heeft geruime tijd geduurd om een manager voor de nieuwe organisatie aan te trekken. Deze nieuwe manager is in december 2014 met zijn werkzaamheden gestart. Naam Gemeenschappelijke regeling Groenbeheer Hoeksche Waard Doel Beheren van droge en natte natuur in de Hoeksche Waard die beeldvormend is voor het eiland. Betrokkenen Waterschap Hollandse Delta, Gemeenten Binnenmaas, Cromstrijen, Korendijk, Oud-Beijerland en Strijen. Bestuurlijk belang De gemeente wordt vertegenwoordigd door een collegelid (DB) en een collegelid (AB). Elk van de deelnemers heeft een stem, ongeacht het aantal inwoners. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage wordt allereerst verdeeld over het waterschap voor 50% en de gemeenten voor 50%, vervolgens heeft de verdeling van die 50% plaats op basis van het aantal inwoners. Relatie programmabegroting Programma Fysieke omgeving & Economie, doelstelling: ‘Het behouden van de landschappelijke en agrarische karakter van het buitengebied en het benutten van die kwaliteiten en het creëren van planologische mogelijkheden voor recreatieve ontwikkelingen in het gebied’ Financiële kengetallen Het resultaat over boekjaar 2014 betrof € 22.429,- positief (2013: € 8.914,- positief). Het eigen vermogen eind 2014 was € 93.289,- (2013 € 153.863 positief). Ontwikkelingen Momenteel vindt er een onderzoek plaats naar een mogelijk andere stemverdeling in het bestuur. Ook wordt er bekeken of dit gepaard kan gaan met een andere rechtsvorm voor Groenbeheer.

125

JAARSTUKKEN 2014

PARAGRAAF GRONDBELEID Algemeen De paragraaf Grondbeleid geeft de visie op het grondbeleid in relatie tot de wijze waarop wordt getracht de doelstellingen, zoals opgenomen in het programmaplan, te realiseren. Transparantie van grondbeleid voor de raad is om twee redenen van belang. In de eerste plaats vanwege het financiële belang en de risico’s en in de tweede plaats vanwege de relatie met de in de programma’s aangegeven doelstellingen. De paragraaf dient volgens de voorschriften de volgende aspecten te belichten: een visie, een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert, een actuele prognose van de te verwachten resultaten (incl. verliesvoorzieningen) van de totale grondexploitatie, een onderbouwing van de winstneming en de uitgangspunten voor de reserves. Beleidskader Op 19 juni 2007 heeft de gemeenteraad een gewijzigde nota Grondbeleid vastgesteld. Deze nota vormt een sturingselement om beleidsdoelstellingen op het gebied van de ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, economie, milieu en maatschappelijke doeleinden te realiseren. De nota verschaft inzicht in de wijze waarop de gemeente haar grondbeleid voert en zorgt tevens voor eenduidige kaders. Door het vaststellen van dit beleidskader geeft de gemeenteraad sturing aan het grondbeleid van onze gemeente. Binnen dit kader voert het college het grondbeleid uit. Daarnaast vormt het grondbeleid de mogelijkheid om publieke taken goed te vervullen. Zo bestaat soms de mogelijkheid om voor bepaalde ontwikkelingen bijdragen te leveren aan het realiseren van maatschappelijke doelstellingen en functies welke zijn geformuleerd in het beleidsprogramma van het college. Het betreft hier zaken als maatschappelijk belang van goede volkshuisvesting, het realiseren van voldoende werkgelegenheid, een goede kwaliteit van de leefomgeving, het voorzieningenniveau. Periodiek wordt bezien of deze nota herziening behoeft. De doelstelling van de nota Grondbeleid is het creëren van een algemeen beleidskader waaraan belangrijke ontwikkelingen binnen bestemmingsplannen kunnen worden getoetst. De nota Grondbeleid moet dan ook antwoord geven op de vraag welk grondbeleid wordt gehanteerd bij een bepaalde ruimtelijke vraag. De gemeente probeert met haar doen en laten op de grondmarkt het ruimtegebruik dat zij wenst beter te laten aansluiten op het maatschappelijk gewenste ruimtegebruik. Hierbij kan worden gedacht aan het stimuleren van bepaalde voorzieningen (bijvoorbeeld de aankoop van een pand aan de Kerkstraat voor het museum); Een andere doelstelling is het verbeteren van de kwaliteit van het ruimtegebruik. Door het ruimtelijk ordeningsbeleid en, bij actief grondbeleid, het gronduitgiftebeleid zodanig te formuleren dat het gewenste resultaat (volkshuisvesting, veiligheid, voorzieningen, inrichting openbaar gebied etc.) wordt gerealiseerd (bijvoorbeeld: het realiseren van een nieuw bedrijventerrein tegenover het gemeentehuis); Tenslotte is er het bevorderen van een rechtvaardige verdeling van kosten en opbrengsten over gebruikers, eigenaren, ontwikkelaars en overheid. Dit houdt in dat er een gedifferentieerd gronduitgifte-prijsbeleid moet worden gehanteerd. De status van de nota Grondbeleid is richtinggevend en dient te fungeren als algemeen toetsingskader. Datgene waarin de nota niet voorziet, wordt ter besluitvorming voorgelegd aan het college van burgemeester en wethouders en indien de raad hierin een bevoegdheid heeft aan de raad.

126

JAARSTUKKEN 2014

Ontwikkelingen De nota grondbeleid, vastgesteld in 2007, behoeft een evaluatie. Op een aantal terreinen hebben structurele wijzigingen zich voorgedaan. De woningmarkt stagneert, er is een regionaal kader woningbouwproductie in voorbereiding, de lokale prestatieafspraken met de woningcorporatie worden herzien en daarenboven wordt een lokale structuurvisie vastgesteld. De evaluatie staat gepland voor 2015. Activiteiten 2014 Plannen in exploitatie Bedrijventerrein VI In 2014 zijn nauwelijks werkzaamheden uitgevoerd aan bedrijventerrein VI. Van de verkoop van de gronden kan het volgende overzicht worden gegeven: 2005 – 3.990 m2 2008 -10.879 m2 2009 – 3.828 m2 2012 – 5.550 m2 2013 - 1.226 m2 2014 - 1.580 m2 De boekwaarde per m2 (bruto) bedraagt per 31 december 2014 € 27,29 (per 31 december 2013 € 21,60). De toename van de boekwaarde is het gevolg van het asfalteerwerk in 2014 dat samen werd uitgevoerd met de reconstructie van de Industriestraat. In januari 2015 is een herziene exploitatieopzet vastgesteld waarin rekening is gehouden met een aangepaste uitgifte termijn en van een vereenvoudiging van verschillende prijsniveaus. Ook deze herziene opzet geeft aan, dat nog immer een ruim positief exploitatieresultaat wordt geprognosticeerd. Strienemonde (deelplan LvE III) Als onderdeel van het plan Land van Essche III is het deelplan Strienemonde in ontwikkeling. Het gaat om 7 kavels voor vrijstaande woningen en een kavel voor een appartementencomplex. In 2007 is hiervoor een exploitatieopzet met instemming van de raadscommissie Financiën en economische zaken vastgesteld. Deze exploitatieopzet geeft een (gering) positief resultaat aan. In 2010 is de grond administratief overgeboekt van Land van Essche III naar Strienemonde. Er is nog 1 kavels te koop per einde 2014, er zijn twee kavels verkocht in 2014. Dus per heden is er nog een enkele kavel over. In 2011 is een aangepaste exploitatieberekening opgesteld, deze is in 2012 aangeboden ter vaststelling. Er wordt nog steeds een positief resultaat verwacht op dit plan. Gronden Dam Voor HW Wonen bestaat het project Dam uit twee fasen. Inmiddels zijn de Brede School en de 18 appartementen gereed (voor HW Wonen de 1e fase) en is begonnen met de voorbereiding van de 2e fase van deze grondexploitatie. Deze fase bevat alleen woningbouw door HW Wonen. Buiten enkele kosten van stedenbouwkundige aard en de verkoop van onze grond aan HW Wonen hebben wij er financieel geen bemoeienis mee. Op basis van de overeenkomst met de Maashoek blijven diverse kosten (waaronder de kosten voor de stedenbouwkundige adviezen) voor rekening van de gemeente Strijen. Op dit moment zijn we in een heroriëntatiefase van fase 2 van het plan samen met HW Wonen. Ook zijn er in 2015 nieuwe gesprekken begonnen voor de financiële afronding van fase 1 met de gemeente.

127

JAARSTUKKEN 2014

Ontwikkelingslocatie De Striene In verband met de bouw van de brede school aan de Dam zijn de locaties, waar de openbare scholen De Patrijspoort en De Striene waren gevestigd, herontwikkeld. De locatie van De Patrijspoort is enkele jaren geleden in exploitatie genomen en afgesloten. In 2010 is een deel van de locatie “De Striene” in gebruik genomen in verband met de vaste parkeerplaatsen voor de Albert Hein. Hierdoor is het exploitatiegebied kleiner geworden. In 2011 is de gymzaal aan de Trambaan gesloopt tot op de fundering. In 2014 is begonnen met de bouw van 18 appartementen en een supermarkt. Tegelijk is hierin verweven de reconstructie van de trambaan en de asfaltering van de eerder genoemde parkeerplaats. Het project zal naar verwachting in 2015 afgerond worden. Per heden is de supermarkt reeds in gebruik genomen. Nog niet in exploitatie genomen plannen Land van Essche III De boekwaarde van dit plan is in 2014 per saldo gestegen met ongeveer € 95.000 van € 1.500.000 naar € 1.595.000 per 31 december 2014. De rente is evenals voorgaande jaren bijgeschreven samen met enkele doorbelaste uren. De boekwaarde komt op 31 december 2014 uit op € 29,10 per m2 (2013: € 27,37 per m2). De prijs per m2 is overigens nog steeds op een dusdanig niveau, dat dit een budgettair neutrale exploitatie mogelijk moet maken. Er vinden momenteel nieuwe gesprekken plaats met partijen om dit project wellicht gefaseerd uit te gaan voeren. Sportlaan Op basis van strategische overwegingen heeft de gemeente in het verleden (agrarische) gronden aangekocht aan de Sportlaan. Dat betreft een kavel van ongeveer 1 ha. In 2012 is een deel van dit perceel overgeboekt naar het project randweg omdat de randweg letterlijk over dit stuk grond heen loopt. In 2012 zijn de verslaggevingsregels van het BBV aangescherpt voor de NIEGG (Niet In Exploitatie Genomen Gronden). Omdat er geen plan is vastgesteld door de gemeenteraad voor dit perceel is de waarde verplicht afgewaardeerd naar de historische uitgaafprijs. Er mogen geen uren of rente meer aan toegevoegd worden tot er een door de raad vastgesteld plan is. De boekwaarde beloopt per 31 december 2014 een bedrag van € 53.000. Oftewel per m2: € 5,33 (zelfde als in 2013). Financieel kader Uit het vorenstaande blijkt dat in 2013 er geen plannen afgerond zijn, maar nog wel een aantal in exploitatie. Dit betekent niet dat alle kavels volledig door de gemeente geëxploiteerd worden (volledig risicodragend), echter wel dat er exploitatieopzetten zijn en bestemmingsplannen. De locaties zijn de passieve status voorbij gegaan. Op basis van de exploitatieberekeningen van de diverse plannen kunnen wij positieve of budgettair neutrale resultaten op alle plannen. Naast onze eigen exploitaties zijn we ook deelnemer in het regionale bedrijventerrein. Uit een van de opgestelde scenario’s is gebleken dat er mogelijk een verlies van € 2.500.000,- euro te verwachten valt. In verband hiermee hebben wij in 2012 een voorziening gevormd ter dekking van een mogelijk verlies voor ons deel (12%) van € 60.000,-. Deze is in 2013 verhoogd met € 240.000,- en in 2014 met € 204.000,- tot in totaal € 504.000,-.

128

JAARSTUKKEN 2014

Overzicht mutaties: Plan Plannen in exploitatie Bedrijventerrein VI Ontwikkelingslokatie De Striene Grondexploitatie Dam Strienemonde(deelplan LvE III)

Plannen tegen boekwaarde Land van Essche III Overige gronden

Boekwaarde 01/01/2014

Mutaties 2014

Boekwaarde 31/12/2014

1.472.617 380.932

382.998 -222.823

1.855.615 158.109

1.742.927 29.389

-205.862 -257.278

1.537.065 -227.888

3.625.865

-302.965

3.322.901

1.500.594 53.252 1.553.846

95.341 0 95.341

1.595.935 53.252 1.649.187

129

JAARSTUKKEN 2014

PARAGRAAF TREASURY Algemeen Op 1 januari 2001 is de Wet financiering lagere overheden (Wet Filo) vervangen door de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). In deze wet worden de kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. In 2006 is de Wet fido geëvalueerd, waarbij een aantal vereenvoudigingen zijn doorgevoerd. In de loop van 2008 bleek dat sommige financiële instellingen waarbij decentrale overheden gelden hadden uitgezet niet meer (volledig) aan hun verplichtingen konden voldoen. Gelet op de onrust op de financiële markten is de Wet fido per 1 januari 2009 opnieuw aangepast en zijn als nadere uitwerking hiervan de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) en de Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden aangescherpt. De wetgeving bevat met name regels voor het beheersen van financiële risico’s zowel op aangetrokken als op uitgezette middelen en voor het beheer van de treasury. Sinds de invoering van het Besluit Begroting en Verantwoording is het verplicht om een treasuryparagraaf in de programmabegroting en de programmaverantwoording op te nemen waarin de onderwerpen die van belang zijn voor het inzicht in de financiële positie worden behandeld. Het beleid van de gemeente Strijen voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het treasurystatuut. Het wetsvoorstel verplicht schatkistbankieren is vanaf 16 december 2013 van kracht. De wijziging van de Wet financiering decentrale overheden in verband met het rentedragend aanhouden van liquide middelen in 's Rijks schatkist (verplicht schatkistbankieren) is nog niet in het treasurystatuut van de gemeente Strijen verwerkt. Het wetsvoorstel verplicht decentrale overheden alle overtollige middelen die niet gebruikt worden ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak aan te houden in de schatkist. Hierdoor wordt een centrale treasury binnen de publieke sector versterkt, daalt de EMU-schuld en wordt de externe financieringsbehoefte van het Rijk en daarmee van de totale collectieve sector lager. In 2014 voldeed Strijen aan de vereisten om niet meer dan € 250.000 overtollige middelen op een spaarrekening te hebben staan. In- en externe ontwikkelingen Begin 2014 bedroeg het banksaldo € 396.900 negatief. In de loop van het jaar zijn de volgende grote ontvangsten binnen gekomen: € 7,73 miljoen aan algemene uitkering; Van het SVHW is € 2,4 miljoen ontvangen (belastingen); € 997.000,- uitkering van het BTW compensatiefonds; € 405.665,- dividend Eneco / Evides / BNG; Opbrengsten diverse grondverkopen grondexploitaties : Bedrijventerrein VI € 155.233,Lambertusstraat (gronden t.b.v. twee panden) € 318.069,-,Locatie Oude Havenstraat (project Striene) € 107.850,Locatie Weelsedijk (project Dam) € 223.319,-; Eigen bijdrage WMO € 168.746,-

130

JAARSTUKKEN 2014

De grote uitgaven betroffen: Loonkosten/ sociale lasten werkgeversdeel € 3,7 miljoen; RSD: WMO (incl WVG) & uitvoeringskosten € 962.861; Veiligheidsregio: inwonerbijdrage en brandweertaken € 476.549; Regio Zuid Holland Zuid /Dienst gezondheid & Jeugd / consortium JGZ: € 311.840; Omgevingsdienst: inwonerbijdrage en milieutaken € 165.602; Omgevingsdienst: subsidie zonnepanelen € 32.819; Laco / Sportstichting € 456.652; Subsidie bibliotheek € 205.646 Overige subsidies € 325.000; Leerlingenvervoer: € 259.141; Waterschap Wet Uitkering Wegen € 432.742; Groot onderhoud wegen € 259.240; Investering randweg € 97.270; Investering MFA € 1.209.785; Investeringen Oranjewijk € 250.195; Investeringen riolering € 551.737,-; Eind 2014 bedroeg het banksaldo € 1.099.700 negatief. Op de rekening voor het Schatkistbankieren stond eind 2014 een saldo van € 81.700,- positief. Er is eind 2014 een kasgeldlening aangetrokken voor een bedrag van € 1.500.000,-.

Risicobeheer Volgens de kasgeldlimiet is het de gemeente toegestaan tot een bedrag van € 1,504 miljoen kortlopende financiering aan te trekken, wat nog verhoogd mag worden met het bedrag van de vlottende middelen minus de vlottende schulden. Zoals uit de bijgevoegde staten blijkt is de kasgeldlimiet in 2014 geen enkele maal overschreden, evenals in voorgaande jaren. Hierdoor is het niet nodig geweest over te gaan tot het aantrekken van vaste geldleningen. De norm voor de renterisiconorm die gehanteerd wordt is 20% van de vaste schuld per 1 januari van het betreffende jaar, dat wil zeggen dat 1/5 deel van de totale vaste schuld per jaar herzien mag worden. Het renterisico op de vaste schuld van de Gemeente Strijen is ruim onder de risiconorm gebleven. Rentevisie Het treasurybeleid van de gemeente is gericht op het minimaliseren van de rentelasten op korte en lange termijn. De marktrente voor langlopende leningen (10 jaar) is in 2014 gestegen van minder dan 0,65% tot 0,95%. De marktrente voor kortlopend krediet (1 maand) is gedaald, namelijk van circa 0,26 % begin 2014 naar circa 0,15 % per eind 2014. Aangezien de rentekosten van kortlopend krediet beduidend lager zijn dan op af te sluiten leningen is het gunstiger om de ruimte die beschikbaar is binnen de kasgeldlimiet te benutten voor kortlopend krediet. Tijdelijke liquiditeitstekorten worden daarom opgevangen door middel van kasgeldleningen. In het 1e halfjaar van 2014 zijn er voortdurend kasgeldleningen aangetrokken. Begin 2014 is een kasgeldlening van € 1 miljoen aangetrokken tegen 0,25% rente. Deze lening is t/m mei maandelijks verlengd. Per 1 november 2014 is nogmaals een kasgeldlening aangetrokken voor een bedrag van 1 miljoen tegen 0% rente. Eind 2014 liep er nog één kasgeldlening voor een bedrag van € 1,5 miljoen tegen een rente van 0,3%.

131

JAARSTUKKEN 2014

De lening portefeuille van onze gemeente bestaat uit een achttal leningen die direct aan de woningstichting en de Sportstichting zijn doorgesluisd. Wijzigingen in het rentepercentage hebben in deze gevallen geen invloed op de financiële positie van de gemeente. Ten behoeve van de financiering van de Randweg zijn 2 leningen aangetrokken. In november 2008 is € 3,5 miljoen aangetrokken tegen een rente van 5,08 % voor 40 jaar vast. In november 2009 is een tweede lening van € 3 miljoen aangetrokken tegen een rente van 3,83 %. Schatkistbankieren Het gemiddelde van het bedrag aan overtollige middelen dat Strijen gedurende het kwartaal elke kalenderdag buiten de schatkist heeft aangehouden mag volgens de wet schatkistbankieren niet boven het voor Strijen geldende drempelbedrag van € 250.000 liggen. Strijen heeft een afspraak met de BNG dat wanneer het saldo op de BNG rekeningen boven de € 250.000 komt, het meerdere wordt afgeroomd naar de rekening bij de schatkist.

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

33

109

144

99

(3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

217

141

106

151

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

-

-

-

-

(2)

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b) (4c)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

17.696 17.696 -

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag minimum van €250.000

250

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

2.993

9.929

13.262

9.065

90

91

92

92

33

109

144

99

Gemiddeld zijn er per dag de volgende bedragen buiten de schatkist aangehouden: 1e kwartaal € 33.258 2e kwartaal € 109.114 e 3 kwartaal € 144.151 4e kwartaal € 98.528 Gemiddeld heel 2014 € 63.874 In het gemiddelde zijn de bankrekeningen bij de BNG, ABN AMRO en de kasgelden begrepen. Dagen waarop rood wordt gestaan tellen voor de berekening mee als nihil. Per saldo is het drempelbedrag van € 250.000 in geen van de kwartalen overschreden.

132

JAARSTUKKEN 2014

Kredietrisico Van de ultimo 2014 uitgezette geldleningen ad € 10.896 miljoen betreft 98,13 % doorgesluisde geldleningen aan Woningstichting HW Wonen en de Sportstichting. Verder betreft 1,87 % uitgezette leningen aan Strijense stichtingen en verenigingen zonder rating. Uitzettingen Publieke taak Sportstichting St.Collectieve Beveiliging Strijen Overig

2013

2014

173 35

1,48% 0,30%

149 35

1,37% 0,32%

21 229

0,18%

20 204

0,18 %

Treasury Woningstichting Sportstichting

10.800 682

92,22% 5,82%

10.037 655

92,12 % 6,01 %

Totaal

11.711

100%

10.896

100 %

Zoals uit voorgaand overzicht blijkt is het kredietrisico vrij beperkt. De lening aan de Sportstichting bedraagt totaal € 500.000, waarvan de helft in 2008 is opgenomen en de andere helft op een later tijdstip zal worden verstrekt. Het rentepercentage bedraagt 5,08 %. Naast een lening heeft de Sportstichting ook de beschikking over een rekening courant van € 48.500. Over de lening aan de St. Collectieve Beveiliging Strijen wordt geen rente in rekening gebracht. Er zijn in 2014 twee aan HW Wonen doorverstrekte geldlening waarvan het rentepercentage is herzien. Aangezien het een doorgesluisde geldlening betreft heeft renteherziening overigens toch geen invloed op de exploitatie van de gemeente Strijen. Koersrisico De gemeente is in het bezit van 6.240 aandelen BNG, 10.315 aandelen Evides en 11.256 aandelen Eneco met een verkrijgingsprijs van totaal € 313.300. Naar verwachting zal een scheiding worden aangebracht tussen netbeheer en handelsactiviteiten van Eneco, waarbij het netbeheer in publieke handen dient te blijven. Dit heeft consequenties bij een eventuele overname voor de te ontvangen prijs per aandeel. Doordat alle aandelen tegen de nominale waarde in de boekhouding zijn verwerkt en de grote positieve herwaarderingen van aandelen conform de voorschriften niet zijn verwerkt hebben koersschommelingen geen invloed op het financiële resultaat. Pas bij feitelijke verkoop blijkt het resultaat. Valutarisico Alle leningen, deposito’s en fido geldmarktselect beleggingen zijn in euro’s aangegaan, zodat hierop geen valutarisico wordt gelopen. Debiteurenrisico Het debiteurensaldo bedraagt gemiddeld € 249.600, waarvan circa 3,6 % ouder is dan een half jaar. In 2014 is € 227,- afgeboekt aan oninbare debiteuren.

133

JAARSTUKKEN 2014

Financiering Liquiditeitspositie 31-12-2013

31-12-2014

Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa op korte termijn

144.300 7.600 1.649.000 1.800.900

249.600 127.300 1.649.000 2.025.900

Overlopende passiva Kasgeldleningen Kortlopende schulden

554.500 0 1.032.500 1.587.100 213.900 ========

772.500 1.500.000 942.000 3.214.500 1.188.600 negatief ========

Liquiditeitsoverschot

Zoals uit bovenstaand overzicht blijkt is er eind 2014 sprake van een liquiditeitstekort . Leningenportefeuille Voor inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen geldleningen wordt verwezen naar bijgevoegde overzichten. Opgemerkt wordt dat alle leningen doorgesluisde geldleningen betreffen aan Woningstichting HW Wonen en de Sportstichting, met uitzondering van de in 2008 aangetrokken geldlening van 3,5 miljoen en de in 2009 aangetrokken lening van € 3 miljoen ter financiering van de aanleg van de randweg. Derivaten In 2014 is geen gebruik gemaakt van derivaten. Bedrijfseconomische kengetallen Bij de financiële analyse wordt gebruik gemaakt van de volgende bedrijfseconomische kengetallen: Current ratio Zijn er voldoende middelen om op korte termijn aan de direct opeisbare verplichtingen te kunnen voldoen. Berekening: vlottende activa (incl. liquide middelen) / kort vreemd vermogen 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012: 2013: 2014:

13.343.500 / 1.994.500 = 13.795.200 / 1.539.400 = 15.435.300 / 5.070.400 = 16.151.700 / 3.280.300 = 13.186.100 / 2.446.700 = 12.030.200 / 4.638.700 = 11.944.900 / 5.745.400 = 6.980.600 / 1.587.000 = 7.162.700 / 3.214.500 =

6,69 8,96 3,04 4,92 5,39 2,59 2,08 4,40 2,23

Volgens de literatuur moet de current ratio tussen de 1 en de 1,5 liggen. Onder de 1 is het voortbestaan van de onderneming in gevaar; boven de 1,5 is er een te veel aan liquiditeit en zou meer op lange termijn belegd of geïnvesteerd moeten worden.

134

JAARSTUKKEN 2014

Quick ratio bij grote voorraden kan de current ratio een te hoge waarde krijgen omdat de post vlottende activa dan hoog is, maar er toch weinig liquide middelen kunnen zijn. Daarom worden bij de quick ratio de voorraden geëlimineerd. Berekening: vlottende activa -/- voorraden / kort vreemd vermogen 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012: 2013: 2014:

4.697.400 / 1.994.500 = 3.316.200 / 1.539.400 = 6.103.100 / 5.070.300 = 7.661.600 / 3.280.300 = 7.690.300 / 2.446.700 = 7.176.700 / 4.638.700 = 6.941.800 / 5.745.400 = 1.800.900 / 1.587.000 = 2.190.600 / 3.214.500 =

2,36 2,15 1,20 2,34 3,14 1,55 1,21 1,13 0,68

Volgens de literatuur moet de quick ratio tussen de 0,5 en de 1 liggen. Voor toelichting zie current ratio. Solvabiliteit De mate waarin in geval van liquidatie aan de verplichtingen kan worden voldaan. Berekening: eigen vermogen / vreemd vermogen 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012: 2013: 2014:

20.592.700 / 22.297.600 = 22.045.100 / 21.262.700 = 23.176.100 / 21.189.700 = 17.616.000 / 23.569.400 = 16.014.100 / 22.003.700 = 13.512.800 / 21.095.900 = 13.724.700 / 19.789.800 = 13.106.100 / 18.111.700 = 11.698.300 / 18.424.700 =

0,924 1,037 1,094 0,747 0,730 0,640 0,694 0,724 0,635

De daling van het percentage in de jaren 2009 t/m 2011 werd veroorzaakt door de aangetrokken langlopende leningen en de afname van het eigen vermogen door de onttrekkingen aan diverse reserves. In 2013 is een doorgesluisde geldleningen afgelopen, waardoor het vreemd vermogen is gedaald. Het eigen vermogen is ook wel gedaald door onttrekking aan diverse reserves, maar minder hard dan het vreemd vermogen. Dit veroorzaakt de stijging van de ratio in 2013. In 2014 is op basis van de aangepaste wetgeving de reserve GRP (eigen vermogen) omgezet in een voorziening GRP (vreemd vermogen). Dit veroorzaakt de daling van de ratio in 2014. In alle jaren is er voldoende eigen vermogen om op lange termijn aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Een andere gangbare solvabiliteitsratio is de verhouding tussen het eigen vermogen en het balanstotaal. Hoe hoger dit getal is, hoe hoger de buffer is voor het opvangen van verliezen, en dus hoe hoger de solvabiliteit is. In de praktijk wordt een norm van minimaal 0,25 gehanteerd.

135

JAARSTUKKEN 2014

Berekening: eigen vermogen / balanstotaal 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012: 2013: 2014:

20.592.700 / 44.884.800 = 22.045.100 / 44.847.100 = 23.176.100 / 49.436.300 = 17.616.000 / 44.465.700 = 16.014.100 / 40.464.500 = 13.512.800 / 39.247.500 = 13.724.700 / 39.259.900 = 13.106.100 / 32.804.800 = 11.698.300 / 33.337.500 =

0,46 0,49 0,49 0.40 0,40 0,34 0,35 0,40 0,35

KASGELDLIMIET PER 31-12-2014 Kasgeldlimiet Omvang begroting per 1 januari 2014

17.696

Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag

8,50%

Kasgeldlimiet in bedrag

1.504 (Bedragen x EUR 1.000) BUDGET

REALISATIE Kwartaal

Jaar

1: jan-mrt

2: apr-jun

3: jul-sep

4: okt-dec

Jaar

Vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening-courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar

0

0

0

0

0

434

27

34

141

159

0

0

0

0

0

333

1.000

0

833

542

767

1.027

34

974

700

Uitgeleende gelden < 1 jaar

0

0

0

0

0

Contante gelden in kas

1

1

1

1

1

19

150

169

103

110

Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende schuld

0

Vlottende middelen

Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen

0

0

0

0

0

0

20

151

170

104

111

Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld

0

747

876

-136

870

590

Toegestane kasgeldlimiet

1.504

1.504

1.504

1.504

1.504

1.504

Ruimte (+) / Overschrijding (-)

1.504

757

628

1.640

634

915

136

JAARSTUKKEN 2014

RENTERISICONORM EN RENTERISICO'S VAN DE VASTE SCHULD PER 31-12-2014 (Bedragen x EUR 1.000) 2013 Renterisico op vaste schuld

budget

realisatie

2014

2015

2016

realisatie

budget

budget

1a. Renteherziening op vaste schuld o/g

0

0

1.431

0

0

1b. Renteherziening op vaste schuld u/g

0

0

1.431

0

0

0

0

0

0

0

3a. Nieuw aangetrokken vaste schuld (o/g)

0

0

0

0

0

3b. Nieuw verstrekte lange leningen (u/g)

0

0

0

0

0

4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b)

0

0

0

0

0

5. Betaalde aflossingen

0

1.892

952

1.390

991

6. Herfinanciering (laagste van 4 en 5)

0

0

0

0

0

7. Renterisico op vaste schuld (2 + 6)

0

0

0

0

0

14.903

2. Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b)

Renterisiconorm 8. Stand van de vaste schuld per 1 januari 9. Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 10. Renterisiconorm

0

19.137

17.244

16.293

20%

20%

20%

20%

20%

2.500

3.827

3.449

3.259

2.981

2.500

3.827

3.449

3.259

2.981

0

0

0

0

0

2.500

3.827

3.449

3.259

2.981

Toets Renterisiconorm 10. Renterisiconorm 7. Renterisico op vaste schuld 11. Ruimte(+) / Overschrijding(-) (10 - 7) PORTEFEUILLE VASTE UITZETTINGEN PER 31-12-2014 VASTE UITZETTINGEN PUBLIEKE TAAK Naam geldnemer Overige instellingen Sportstichting Strijen Sportstichting Strijen Sportstichting Strijen Voetbalvereniging Strijen St. Collectieve Beveiliging Strijen Subtotaal Overige instellingen

Rating

BBB BBB BBB BBB Geen

Soort Instrument

Naam uitzetting

Doorverstrekking Nominaal van

Onderhandse lening (u/g) Rek crt sportstichting Onderhandse lening (u/g) ULG sportstichting 1e tranche OLG 103773 Onderhandse lening (u/g) ULG50 OLG 40108050 Onderhandse lening (u/g) ULG 27 Onderhandse lening (u/g) St. Collectieve Beveiliging Strijen

Totaal uitzettingen publieke taak

VASTE UITZETTINGEN TREASURY Naam geldnemer

Aankoopdatum

(Bedragen x EUR 1.000) AfloopDatum datum renteherz.

49 1-1-2001 250 3-11-2008 3-11-2018 708 30-12-2012 30-12-2032 24 1-7-2011 1-7-2035 35 6-6-2008 6-6-2018 1.065

Couponrente 0,7200% 5,0800% 3,1000% 0,0000% 0,0000%

1.065

Rating

Woningcorporaties met borging WSW Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Subtotaal Woningcorporaties met borging WSW

Soort Instrument

Naam uitzetting

Certificate of deposit (u/g) ULG 09 Onderhandse lening (u/g) ULG 015 Onderhandse lening (u/g) ULG 016 Onderhandse lening (u/g) ULG 06 Onderhandse lening (u/g) ULG 07 Onderhandse lening (u/g) ULG 08 Onderhandse lening (u/g) ULG 10

Doorverstrekking Nominaal van OLG 23/69423 OLG 30/83013 OLG 31/84531 OLG 20/69490 OLG 21/69489 OLG 22/69422 OLG 25/71255

Aankoopdatum

Afloopdatum

2.556 30-12-1992 30-12-2021 908 11-1-1994 11-1-2034 7.714 6-12-1995 6-12-2020 565 1-7-1995 1-7-2015 1.008 1-7-1994 1-7-2024 2.642 1-7-1992 1-7-2020 5.534 1-12-1997 1-12-2022 20.927

Datum renteherz.

1-7-2015

Couponrente 3,9500% 3,1000% 6,8500% 3,6000% 2,9400% 3,6200% 6,0400%

Restant Weging in uitzetting portefeuille 49 100 655 20 35 858

0,45% 0,92% 6,01% 0,18% 0,32% 7,88%

858

7,88%

Restant Weging in uitzetting portefeuille 1.780 675 1.851 423 756 1.857 2.694 10.038

16,34% 6,20% 16,99% 3,89% 6,94% 17,04% 24,73% 92,12%

Totaal uitzettingen treasury

20.927

10.038

92,12%

TOTAAL VASTE UITZETTINGEN

21.992

10.896

100,00%

137

JAARSTUKKEN 2014

PORTEFEUILLE VASTE SCHULD PER 31-12-2014 VASTE SCHULD Instrument

Naam lening

Naam geldgever

Oorspr. Aflossings- Stortingshoofdsom wijze datum

Afloopdatum

(Bedragen x EUR 1.000) CouponDatum rente renteherz.

Schuldrestant

Weging in portefeuille

Onderhandse lening (o/g) OLG 103773 OLG 20/69490 OLG 21/69489 OLG 22/69422 OLG 23/69423 OLG 25/71255 OLG 30/83013 OLG 31/84531 OLG 40104661 OLG 40108050

BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG

Subtotaal Onderhandse lening (o/g)

3.500 565 1.008 2.642 2.556 5.534 908 7.714 3.000 708 28.135

TOTAAL VASTE SCHULD

28.135

Lineair Annuïtair Annuïtair Annuïtair Annuïtair Annuïtair Annuïtair Lineair Lineair Annuïtair

3-11-2008 3-11-2048 1-7-1995 1-7-2015 1-7-1994 1-7-2024 1-7-1992 1-7-2020 30-12-1992 30-12-2021 1-12-1997 1-12-2022 11-1-1994 11-1-2034 6-12-1995 6-12-2020 17-11-2009 17-11-2049 30-12-2012 30-12-2032

MUTATIES VASTE SCHULD IN 2014

Bedrag

(Bedragen x EUR 1.000) Gemiddelde Invloed op rente gem. rente

Beginstand per 1 januari 2014

17.244

4,81%

Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Renteaanpassing (oud percentage) Renteaanpassing (nieuw percentage) Omzetting vast naar vlottend Omzetting vlottend naar vast

0 -952 0 -1.431 1.431 0 0

0,00% 5,51% 0,00% 4,32% 3,02% 0,00% 0,00%

0,00% -0,04% 0,00% 0,04% -0,16% 0,00% 0,00%

Eindstand per 31 december 2014

16.293

4,65%

-0,16%

MUTATIES VASTE UITZETTINGEN IN 2014 Vastrentende uitzettingen Bedrag

(Bedragen x EUR 1.000) Gemiddelde Invloed op rente gem. rente

Beginstand per 1 januari 2014

11.711

4,92%

Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Renteaanpassing (oud percentage) Renteaanpassing (nieuw percentage) Omzetting vast naar vlottend Omzetting vlottend naar vast

0 -815 0 -1.431 1.431 0 0

0,00% 5,69% 0,00% 4,32% 3,02% 0,00% 0,00%

0,00% -0,06% 0,00% 0,08% -0,25% 0,00% 0,00%

Eindstand per 31 december 2014

10.896

4,69%

-0,23%

138

5,0800% 3,6000% 1-7-2015 2,9400% 3,6200% 3,9500% 6,0400% 3,1000% 6,8500% 3,8300% 17-11-2019 3,1000%

2.975 423 756 1.857 1.780 2.694 675 1.851 2.625 655 16.293

18,26% 2,60% 4,64% 11,40% 10,93% 16,54% 4,14% 11,36% 16,11% 4,02% 100,00%

16.293

100,00%

JAARSTUKKEN 2014

PORTEFEUILLE NETTO VLOTTENDE SCHULD PER 01-01-2015 VLOTTENDE SCHULD Soort instrument

Naam vlottende schuld

(Bedragen x EUR 1.000) Oorspr. Renteperc. Restant- Weging in hoofdsom schuld portefeuille

Naam geldgever

Rekening-courant Subtotaal Rekening-courant

285008196

0

110 110

100,00% 100,00%

TOTAAL VLOTTENDE SCHULD

0

110

100,00%

VLOTTENDE MIDDELEN Soort instrument

Bank Nederlandse Gemeenten

Naam vlottende middelen

Naam geldnemer

Rating

(Bedragen x EUR 1.000) Oorspr. Renteperc. Restant- Weging in hoofdsom uitzetting portefeuille

Rekening-courant 286702770 361804644 587369841

BNG Rabobank Strijen ABN AMRO

0

82 0 44 125

64,64% 0,13% 34,49% 99,27%

Subtotaal Contante gelden in kas

0

1 1

0,73% 0,73%

TOTAAL VLOTTENDE MIDDELEN

0

126

100,00%

TOTAAL NETTO VLOTTENDE SCHULD

0

-16

Subtotaal Rekening-courant

AAA AA AA

Contante gelden in kas Kas

139

JAARSTUKKEN 2014

PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN Algemeen De paragraaf lokale heffingen bevat de gemeentelijke inkomsten voor zover deze uit de in Strijen ingevoerde belastingen en retributies voortkomen, de beleidsvoornemens voor de lokale heffingen, een overzicht op hoofdlijnen van de diverse belastingen en heffingen, een aanduiding van de lokale lastendruk en een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. Beleid lokale heffingen In onze gemeente zijn buiten de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds de onroerendzaakbelastingen en de rioolheffingen de belangrijkste bron van inkomsten. De tarieven met betrekking tot de legesverordening, de hondenbelasting, de rioolheffing en de toeristenbelasting zijn voor het jaar 2014 met 2,6% verhoogd. Bij tarieven van de onroerendezaakbelastingen en de belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten wordt de waardevermindering van de WOZ-waarde gecorrigeerd met gemiddeld 5,6% om de inkomsten uit de onroerende zaakbelasting en roerende zaakbelasting gelijk te houden. Ten aanzien van de rioolheffing wordt uitgegaan van een kostendekkendheid van 100%. Er is een notitie kostendekking opgesteld. Hierbij is besloten de Algemene Plaatselijke Verordening (APV) tarieven meer in overeenstemming te brengen met de tarieven van de andere Hoeksche Waardse gemeenten. Als uitgangspunt wordt het gemiddelde tarief per onderdeel van de 5 gemeenten genomen. Aangezien dit in een aantal gevallen door de extreem lage tarieven in Strijen leidt tot een verhoging van enige honderden procenten wordt een ingroeimodel van 4 jaar gehanteerd. De leges omgevingsvergunningen worden in een viertal jaarlijkse stappen van 10% tot een minimaal 80% kostendekkend tarief verhoogd. Er wordt over 2 jaar opnieuw een evaluatie opgesteld. De begraafrechten worden gedurende een periode van 4 jaar met 10% verhoogd om het gemiddelde tarief van de gemeenten in de Hoeksche Waard te benaderen. In de begroting 2014 is dit voor het eerst verwerkt. De aanslagoplegging, heffing en invordering, alsmede de administratieve verwerking van OZB, de rioolheffing en de hondenbelasting is ondergebracht bij de GR SVHW (Gemeenschappelijke Regeling Samenwerkingsverband Vastgoed-informatie Heffing en Waardebepaling). Deze gemeenschappelijke regeling wikkelt ook aanvragen om kwijtschelding af.

140

JAARSTUKKEN 2014

Opbrengst belastingen en rechten Op grond van artikel 219 van de gemeentewet zijn in 2014 in onze gemeente de volgende belastingen geheven: Belasting Onroerende zaakbelastingen Roerende zaakbelastingen Toeristenbelasting Hondenbelasting Rioolheffing Lijkbezorgingsrechten WABO leges Overige leges Standplaatsrechten

Werkelijk 2013 1.282.770

Raming 2014 1.403.966

Werkelijk 2014 1.308.044

0 26.827 62.176 988.126 91.741 145.856 124.146 2.383

1.329 28.555 61.998 901.454 111.600 239.000 125.300 3.500

1.299 26.676 65.347 1.023.753 106.941 228.642 136.960 1.736

Overzicht in hoofdlijnen van de diverse heffingen (On-)roerende zaakbelastingen De (on-)roerende zaakbelastingen zijn sedert hun invoering ondergebracht bij wat thans de gemeenschappelijke regeling SVHW geworden is. Deze GR verzorgt niet alleen de oplegging en inning van de aanslagen maar houdt tevens de bestanden in verband met de wet WOZ up-to-date. Regelmatig vindt er afdracht van de ontvangen belastingbedragen aan de gemeente Strijen plaats. Toeristenbelasting Toeristenbelasting wordt geheven van een drietal exploitanten. Twee jachthavens en een caravanpark. Voor de inning van de belasting wordt een forfaitaire berekeningswijze toegepast. Hondenbelasting Net zoals de onroerende zaakbelastingen bij het SVHW is ondergebracht, verzorgt dit orgaan sinds enige jaren eveneens de heffing en actualisering van de bestanden van de hondenbelasting. De controle is nog wel in handen van de gemeente Strijen en geschiedt door een tweejaarlijkse huis-aanhuis controle. In 2011 heeft er een controle plaatsgevonden. Deze controle heeft 62 nieuwe hondenbezitters opgeleverd. In 2013 hebben we geen controle hondenbelasting gehouden in afwachting van de uitspraak van de Hoge Raad inzake ingediende beroepsschriften. In 2014 is de controle weer opgepakt. Rioolheffing Voor wat betreft de oplegging, invordering en onderhoud van het gegevensbestand geldt hetzelfde als bij de hondenbelasting is vermeld. De rioolheffing geldt uitsluitend ter dekking van de uitvoering van het Gemeentelijk Riolering Plan. Afvalstoffenheffing De inzameling van huisvuil, alsook de administratie hiervan, wordt door de gemeenschappelijke regeling RAD Hoeksche Waard verzorgd. Aan de RAD is tevens de heffing en invordering van de afvalstoffenheffing overgedragen. Lijkbezorgingsrechten Om de exploitatie van de begraafplaats mogelijk te houden worden begraafrechten geheven. Leges 141

JAARSTUKKEN 2014

In onze gemeente worden leges geheven op grond van de legesverordening 1998, waarvan de bijbehorende tabel sedertdien jaarlijks wordt aangepast. De leges hebben o.a. betrekking op de Algemeen Plaatselijke Verordening, rij- en reisdocumenten, burgerlijke stand en de wet Ruimtelijke Ordening & Milieuwetgeving. Marktverordening en standplaatsrechten Om uitvoering te geven aan de marktverordening is een verordening standplaatsrechten in het leven geroepen. Hierin worden o.a. de te betalen marktgelden geregeld. De opbrengst van de standplaats van de jaarlijkse Koninginnekermis komt aan de gemeente Strijen ten goede. De organisatie van de Herfstmarkt, met de daarbij behorende braderie en andere activiteiten, alsmede de voorjaars-viooltjesmarkt worden door de plaatselijke winkeliersvereniging georganiseerd zonder bemoeienis van de gemeente. Hetzelfde is het geval met het Sasser dorpsfeest dat door een comité wordt georganiseerd. In deze gevallen worden geen standplaatsrechten geheven. Aanduiding van de lokale belastingdruk Overzicht tarieven lokale heffingen Onroerende-zaakbelastingen Gebruiker - woningen - niet woningen Eigenaar - woningen - niet-woningen Rioolheffing Gebruiker (woningen) Eigenaar (woningen) Reinigingsrechten Meerpersoonshuishoudens Eenpersoonshuishoudens

2012

2013

2014

---0,1236% 0,0743% 0,1519%

---0,1302% 0,0783% 0,1593%

0,1386% 0,0882% 0,1689%

138,74 92,75

140,82 94,14

144,48 96,59

194,00 160,00

184,00 152,00

180,00 148,00

In bovenstaand overzicht is duidelijk te zien dat de jaarlijkse verhogingen van de onroerende zaakbelastingen vrij gering zijn en voornamelijk verricht als inflatiecorrectie. De rioolheffing is al jaren op een vergelijkbaar niveau. In verband met overschotten bij de RAD HW zijn de reinigingsrechten de afgelopen jaren alleen maar verlaagd. Bij de bepaling van de belastingdruk wordt uitgegaan van de drie belangrijkste heffingen, te weten de onroerendezaakbelasting, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Voor de berekening is voorts uitgegaan van een fictieve waarde van een woning van € 200.000,-. Weergegeven wordt de gemiddelde belastingdruk bij een eigenaar/gebruiker en een gebruiker (huurder) van een woning, die een meerpersoonshuishouden vormt. Overzicht belastingdruk

2012

2013

2014

Eigenaar/gebruiker Gebruiker Gemiddelde stijging belastingdruk Eigenaar/gebruiker Gebruiker

574,09 332,74

575,56 324,82

597,47 324,48

-3,20% -1,37%

0,26% -2,38%

3,81% -0,10%

142

JAARSTUKKEN 2014

Kwijtscheldingsbeleid Omdat de heffing en invordering van de daarvoor in aanmerking komende heffingen bij de twee eerder genoemde gemeenschappelijke regeling in handen is gegeven heeft de gemeente hierin zelf nauwelijks een eigen beleid. Het beleid dat door beide gemeenschappelijke regelingen (SVHW en RAD) wordt toegepast is gebaseerd op de 100%-norm en houdt in dat afhankelijk van het inkomen en eventueel vermogen de heffingen, met uitzondering van hondenbelasting, geheel of gedeeltelijk worden kwijtgescholden.

143

JAARSTUKKEN 2014

JAARREKENING

144

JAARSTUKKEN 2014

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING 2014 Programma

Programma bestuur Programma veiligheid, overlast en handhaving

Raming 2014 voor wijziging

Raming 2014 na wijziging

Realisatie 2014

Realisatie 2013

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 132.611 866.176 733.565 141.511 909.628 768.117 143.933 885.447 741.514 128.633 836.193 707.560 9.320

585.661

576.341

10.683

582.395

571.712

10.243

541.028

530.785

7.570

586.698

579.128

Programma fysiek beleid

3.489.433

3.488.316

-1.117

3.888.352

4.266.091

377.739

2.238.247

2.753.599

515.352

1.257.140

1.571.213

314.073

Programma fysiek beheer

1.404.617

2.267.633

863.016

1.416.932

2.173.189

756.257

1.353.108

2.348.306

995.198

1.656.909

2.680.875

1.023.966

Programma sociaal economisch beleid

1.533.512

3.215.965

1.682.453

1.866.980

3.512.053

1.645.073

1.927.212

3.185.029

1.257.817

1.701.027

2.875.706

1.174.679

Programma educatie en jeugd

20.632

953.533

932.901

25.232

988.129

962.897

24.956

932.159

907.203

23.230

1.049.471

1.026.241

Programma sport en recreatie

59.575

642.153

582.578

59.575

642.153

582.578

58.255

648.007

589.752

61.910

643.293

581.383

550

611.186

610.636

550

496.567

496.017

1.921

509.575

507.654

1.288

474.805

473.517

Programma cultureel beleid

26.292

399.038

372.746

26.292

433.352

407.060

24.557

435.094

410.537

27.739

378.160

350.421

Programma middelen en organisatie

37.400

4.444.314

4.406.914

69.020

4.439.236

4.370.216

123.966

4.441.673

4.317.707

84.893

4.587.998

4.503.105

6.713.942

17.473.975

10.760.033

7.505.127

18.442.793

10.937.666

5.906.398

16.679.917

10.773.519

4.950.339

1.495.848 7.913.170 283.034 683.643 0 194.000 0

0 0 708 2.000 0 59.735 0

-1.495.848 -7.913.170 -282.326 -681.643 0 -134.265 0

1.495.848 7.726.227 395.727 683.167 0 164.700 0

0 0 708 2.000 0 42.635 0

-1.495.848 -7.726.227 -395.019 -681.167 0 -122.065 0

1.401.366 7.731.087 405.666 676.452 0 181.006

708 1.941 0 37.711

-1.401.366 -7.731.087 -404.958 -674.511 0 -143.295 0

1.371.773 7.553.122 404.447 628.350 29.255 215.164

62.443 -10.507.252

10.465.669

45.343 -10.420.326

10.395.577

40.360 -10.355.217

10.202.111

Programma gezondheidsbeleid

Subtotaal programma's

15.684.412 10.734.073

Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Financiering > 1 jaar Saldo compensabele BTW Overige alg. dekkingsmid. Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

10.569.695

708 1.927 84.026

-1.371.773 -7.553.122 -403.739 -626.423 -29.255 -131.138 0

86.661 -10.115.450

0

32.700

32.700

0

88.859

88.859

0

0

0

0

0

0

17.283.637

17.569.118

285.481

17.970.796

18.576.995

606.199

16.301.975

16.720.277

418.302

15.152.450

15.771.073

618.623

0 0 0 97.525 0 79.398 0 0 12.320 737.438

0 0 0 90.200 0 0 0 0 0 551.000

0 0 0 7.325 0 79.398 0 0 12.320 186.438

0 0 369.660 79.625 0 80.898 0 0 36.678 841.536

0 0 0 90.200 0 0 0 6.400 0 705.598

0 0 369.660 -10.575 0 80.898 0 -6.400 36.678 135.938

334.374 80.974 0 129.214 0 0 35.009 789.523

0 0 109.345 359.925 12.606 176.490 0 0 12.320 598.603

0 0 60.000 122.319 0 100.000 0 0

705.597

0 0 -334.374 -80.974 0 -129.214 0 6.400 -35.009 -83.926

505.615

0 0 49.345 237.606 12.606 76.490 0 0 12.320 92.989

926.681

641.200

285.481

1.408.397

802.198

606.199

1.369.094

711.997

-657.097

1.269.288

787.933

481.355

18.210.318

18.210.318

0

19.379.193

19.379.193

0

17.671.069

17.432.274

-238.795

16.421.738

16.559.006

-137.268

Mutatie reserves Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm

bestuur veiligheid, overlast fysiek beleid fysiek beheer sociaal econ. beleid educatie en jeugd sport en recreatie gezondheidsbeleid cultureel beleid middelen en organisatie

Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

145

6.400

JAARSTUKKEN 2014

Financiële verantwoording programma bestuur Rekening 2013 00110 00210 00220 00310 00320 00330 00410 00510 00610 14020

Bestuursorganen Bestuursondersteuning college B&W Communicatie Bevolking Burgerlijke stand Verkiezingen Baten secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursonderst. Raad en rekenkamer Rechtsbescherming

Totaal programma 10 Bestuur

Begroting 2014

Rekening 2014

320.879 17.126 44.410 17.623 7.431 150 -84.459 160.584 217.649 6.167

314.024 17.830 66.165 17.454 2.600 17.455 -81.900 155.837 249.088 9.564

331.620 16.012 42.054 12.946 3.866 17.242 -84.021 153.540 238.667 9.589

707.560

768.117

741.515

Financiële verantwoording programma veiligheid, overlast en handhaving Rekening 2013 12010 Brandweer en rampenbestrijding 14010 Openbare orde en veiligheid

Totaal programma 15 Veiligheid, overlast en handhaving

Begroting 2014

Rekening 2014

566.972 12.156

551.065 20.647

513.527 17.258

579.128

571.712

530.785

Financiële verantwoording programma Fysiek beleid Rekening 2013 72310 81010 82010 82210 82310 83010

Milieu Ruimtelijke ordening Woningbedrijf Volkshuisvesting Leges Bouwvergunningen Grondexploitatie

Totaal programma 20 Fysiek beleid

146

Begroting 2014

Rekening 2014

198.901 21.087 9.952 41.898 -145.856 188.091

257.723 62.333 0 277.069 -239.000 19.614

208.422 42.608 0 271.412 -228.642 221.551

314.073

377.739

515.351

JAARSTUKKEN 2014

Financiële verantwoording programma Fysiek beheer Rekening 2013 21010 21020 21110 24010 33010 55010 56010 72210 72410 72610

Wegen,straten en pleinen Kiltunnel Verkeersmaatregelen Watergangen Nutsvoorzieningen Natuurbescherming Openbaar groen Riolering Begraafplaatsen Baten rioolrecht

Totaal programma 30 Fysiek beheer

Begroting 2014

Rekening 2014

1.162.466 15.500 46.749 24.272 -33.431 11.174 111.613 705.118 -31.369 -988.126

896.447 15.890 36.683 35.678 -33.551 11.132 122.335 632.756 -59.659 -901.454

1.052.338 15.500 36.592 28.070 -32.547 11.211 101.575 855.407 -49.195 -1.023.753

1.023.966

756.257

995.198

Financiële verantwoording programma Sociaal economisch beleid Rekening 2013 31010 61010 61110 61210 61410 62011 62110

Economische zaken Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorziening Minimabeleid Maatschappelijke begeleiding Vreemdelingen

Totaal programma 40 Sociaal economisch beleid

Begroting 2014

Rekening 2014

-269 467.544 0 0 13.945 690.194 3.265

4.108 493.246 423.523 0 12.500 696.015 15.681

1.997 470.274 116.769 0 13.534 637.696 17.547

1.174.679

1.645.073

1.257.817

Financiële verantwoording programma Educatie en jeugd Rekening 2013 42010 42020 42110 42210 42310 48010 63020 65010

Openbaar basisonderwijs excl. huisvesting Administratie, beheer en bestuur Huisvesting openbaar basisonderwijs Bijzonder basisonderwijs excl. huisvesting Huisvesting bijzonderbasisonderwijs Lokaal bestuurlijke onderwijstaken Jeugdwerk Kinderopvang

Totaal programma 50 Educatie en jeugd

147

Begroting 2014

Rekening 2014

19.834 0 86.638 308.006 223.577 102.165 176.395 109.626

15.262 0 36.758 278.109 242.777 85.793 192.505 111.693

14.993 0 35.217 259.759 222.492 76.704 187.678 110.360

1.026.241

962.897

907.203

JAARSTUKKEN 2014

Financiële verantwoording programma Sport en recreatie Rekening 2013 53010 Sport 53110 Groene sportvelden 58010 Toerisme

Totaal programma 60 Sport en recreatie

Begroting 2014

Rekening 2014

459.528 81.652 40.202

467.010 76.194 39.374

466.974 80.580 42.197

581.382

582.578

589.751

Financiële verantwoording programma Gezondheidsbeleid Rekening 2013 62010 65210 71410 71510 71610

Maatschappelijke begeleiding Voorziening gehandicapten Volksgezondheid Jeugdgezondheidszorg uniform Jeugdgezondheidszorg maatwerk

Totaal programma 70 Gezondheidsbeleid

Begroting 2014

Rekening 2014

0 163.125 121.103 175.891 13.398

209.450 98.945 175.770 11.852

170.011 150.343 175.764 11.536

473.517

496.017

507.654

Financiële verantwoording programma Cultureel beleid Rekening 2013 51010 51110 54010 54110 63010

Openbare bibliotheek Vormings- en ontwikkelingswerk Kunst en cultuur Oudheidkunde en musea Sociaal cultureel werk

Totaal programma 80 Cultureel beleid

148

Begroting 2014

Rekening 2014

210.781 55.533 13.626 35.980 34.501

205.296 51.558 14.727 91.344 44.135

213.133 51.559 13.809 83.829 48.208

350.421

407.060

410.538

JAARSTUKKEN 2014

Financiële verantwoording programma Middelen en organisatie Rekening 2013 00211 00611 92010 92210 96010 97010 98010

Bestuursondersteuning college B&W Bestuursondersteuning raad en rekenkamer Belasting Gemeentefinanciën Kostenplaatsen Exploitatiesaldo Mutatie reserves

Totaal programma 90 Middelen en organisatie

Begroting 2014

Rekening 2014

102 0 122.424 232.196 0 -137.268 -481.355

5.724 -55.000 115.603 2.900

1.493 0 133.038 -41.271

0 -606.199

238.795 -657.097

-263.901

-536.972

-325.042

Financiële verantwoording programma Algemene middelen en onvoorzien Rekening 2013 91310 92011 92110 92211

Financiering Belasting Algemene uitkering Gemeentefinanciën

Totaal programma 110 Alg. middelen en onvoorzien

Begroting 2014

Rekening 2014

-1.059.416 -1.371.773 -7.553.122 -131.138

-1.076.186 -1.495.848 -7.726.227 -33.206

-1.079.469 -1.401.366 -7.731.087 -143.295

-10.115.449

-10.331.467

-10.355.217

Financiële verantwoording alle programma's Rekening 2013 Totaal programma 10 Bestuur Totaal programma 15 Veiligheid, overlast en handhaving Totaal programma 20 Fysiek beleid Totaal programma 30 Fysiek beheer Totaal programma 40 Sociaal economisch beleid Totaal programma 50 Educatie en jeugd Totaal programma 60 Sport en recreatie Totaal programma 70 Gezondheidsbeleid Totaal programma 80 Cultureel beleid Totaal programma 90 Middelen en organisatie Totaal algemene dekkingsmiddelen salariskosten en overhead

Totaal programma's

149

Begroting 2014

Rekening 2014

707.560 579.128 314.073 1.023.966 1.174.679 1.026.241 581.382 473.517 350.421 -263.901 -10.115.449 4.148.383

768.117 571.712 377.739 756.257 1.645.073 962.897 582.578 496.017 407.060 -536.972 -10.331.467 4.300.989

741.515 530.785 515.351 995.198 1.257.817 907.203 589.751 507.654 410.538 -325.042 -10.355.217 4.224.447

0

0

0

JAARSTUKKEN 2014

Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid (BBV artikel 28) Raming 2014 na wijziging

Programma bestuur

Realisatie 2014

Begrotingsafwijking

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 141.511 909.628 768.117 143.933 885.447 741.514 -2.422 24.181 26.603

Programma veiligheid, overlast en handhaving Programma fysiek beleid

10.683

582.395

571.712

10.243

541.028

530.785

440

41.367

40.927

3.888.352

4.266.091

377.739

2.238.247

2.753.599

515.352

1.650.105

1.512.492

-137.613

Programma fysiek beheer

1.416.932

2.173.189

756.257

1.353.108

2.348.306

995.198

63.824

-175.117

-238.941

Programma soc.econ.beleid

1.866.980

3.512.053

1.645.073

1.927.212

3.185.029

1.257.817

-60.232

327.024

387.256

Programma educatie en jeugd

25.232

988.129

962.897

24.956

932.159

907.203

276

55.970

55.694

Programma sport en recreatie

59.575

642.153

582.578

58.255

648.007

589.752

1.320

-5.854

-7.174

550

496.567

496.017

1.921

509.575

507.654

-1.371

-13.008

-11.637

Programma cultureel beleid

26.292

433.352

407.060

24.557

435.094

410.537

1.735

-1.742

-3.477

Programma middelen en organisatie

69.020

4.439.236

4.370.216

123.966

4.441.673

4.317.707

-54.946

-2.437

52.509

7.505.127

18.442.793

10.937.666

5.906.398

16.679.917

10.773.519

1.598.729

1.762.876

164.147

1.495.848 7.726.227 395.727 683.167 0 164.700 0

0 0 708 2.000 0 42.635 0

-1.495.848 -7.726.227 -395.019 -681.167 0 -122.065 0

1.401.366 7.731.087 405.666 676.452 0 181.006 0

0 0 708 1.941 0 37.711 0

-1.401.366 -7.731.087 -404.958 -674.511 0 -143.295 0

94.482 -4.860 -9.939 6.715 0 -16.306 0

0 0 0 59 0 4.924 0

-94.482 4.860 9.939 -6.656 0 21.230 0

10.465.669

45.343

-10.420.326

10.395.577

40.360

-10.355.217

70.092

4.983

-65.109

0

88.859

88.859

0

0

0

0

88.859

88.859

17.970.796

18.576.995

606.199

16.301.975

16.720.277

418.302

1.668.821

1.856.718

187.897

Pgm bestuur

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pgm veiligheid, overlast

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pgm fysiek beleid

369.660

0

-369.660

334.374

0

-334.374

35.286

0

-35.286

Pgm fysiek beheer

79.625

90.200

10.575

80.974

0

-80.974

-1.349

90.200

91.549

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pgm educatie en jeugd

80.898

0

-80.898

129.214

0

-129.214

-48.316

0

48.316

Pgm sport en recreatie

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pgm gezondheidsbeleid

0

6.400

6.400

0

6.400

6.400

0

0

0

36.678

0

-36.678

35.009

0

-35.009

1.669

0

-1.669

841.536

705.598

-135.938

789.523

705.597

-83.926

52.013

1

-52.012

1.408.397

802.198

-606.199

1.369.094

711.997

-657.097

39.303

90.201

50.898

19.379.193

19.379.193

0

17.671.069

17.432.274

-238.795

1.708.124

1.946.919

-238.795

Programma gezondheidsbeleid

Subtotaal programma's Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Financiering > 1 jaar Saldo compensabele BTW Overige alg. dekkingsmid. Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie reserves

Pgm sociaal econ. beleid

Pgm cultureel beleid Pgm middelen en organisatie

Subtotaal mutaties reserves

Gerealiseerd resultaat

150

JAARSTUKKEN 2014

*1 Dotatie voorziening GRP De commissie BBV heeft in 2014 de notitie riolering uit 2009 aangepast en daarbij een aantal richtlijnen geformuleerd. Volgens de commissie BBV zijn (gedeeltelijk) de (bestemmings)reserves die veel gemeenten nu hanteren feitelijk een voorziening. Door gebruik van de term 'reserve' wordt gesuggereerd dat de gemeenteraad een andere bestemming aan dit geld kan geven. Het principe is: rioolheffing die de gemeente ophaalt voor de riolering, blijft bestemd voor de riolering en hoort dus thuis in een voorziening. Wanneer een gemeente activiteiten niet uitvoert die wel begroot zijn, dan hoort het overblijvende geld aan het einde van het jaar in een voorziening thuis. De reeds bestaande reserve GRP is in Strijen omgezet in een voorziening. In de begroting was op het programma middelen een dotatie aan de reserve geraamd, maar dit is niet meer toegestaan. Daarom is op het programma fysiek beheer het bedrag van € 174.717 gedoteerd aan de nieuwe voorziening GRP. Verder zijn er nog de volgende overschrijdingen op dit programma. Deze overschrijdingen zijn door de raad goedgekeurd op 31 maart 2015. Kapitaallasten Randweg Doordat de werkelijke boekwaarde van de randweg iets hoger ligt dan begroot zijn de afschrijvingslasten en de toegerekende rente ook iets hoger (€ 15.665). Overigens is hierbij nog geen rekening gehouden met de gecalculeerde bijdrage uit Land van Essche III. Kapitaallasten GRP De investeringen 2013 voor het GRP lagen in werkelijkheid bijna € 600.000 hoger dan in de begroting 2014 was geraamd. Hierdoor zijn de afschrijvingslasten en de toegerekende rente over 2014 beduidend hoger dan geraamd (€ 38.597). Schoonhouden riool In de Nieuwestraat en Binnensingel is het riool extra gereinigd en zijn drie niet bekende inspectieputten opgezocht naar aanleiding van eventuele nieuwbouw. Daarnaast is een factuur uit 2013 op 2014 geboekt. De totale budgetoverschrijding bedraagt hierdoor € 12.573. Onderhoud persleidingen In het gemaal Buitendijk in Strijensas is in 2014 een nieuwe pomp geplaatst die pas was begroot in 2015. In het buitengebied zijn 6 gemaaltjes voorzien van nieuw leidingwerk. In het buitengebied is het onderhoud frequenter omdat deze drukriolering tegen het eind van de levensduur zit. De totale overschrijding bedraagt € 5.873. *2 In 2014 is er een gaasafrastering bij de korfbal geplaatst (€ 1.595) en is een ballenvanger op het tennisveld geplaatst (€ 1.560). Deze posten waren niet begroot. Omdat het kleine overschrijdingen op verschillende grootboekrekeningen betreft is de overschrijding niet apart geautoriseerd door de raad. *3 Bij de tweede bestuursrapportage 2014 bleek dat de Dienst Gezondheid & Jeugd over 2014 een tekort van € 2,6 miljoen verwacht. De bijdrage van de gemeenten is berekend op € 5,5 per inwoner. Het aandeel van Strijen in het tekort bedraagt circa € 48.400. Hier staat tegenover dat er € 38.100 minder uitgaven zijn geweest op het onderdeel Wmo hulpmiddelen. Dit maakt dat de totale overschrijding op dit programma uit komt op € 11.600. Doordat de kosten niet tijdig gesignaleerd konden worden is dit volgens het vastgestelde controleprotocol een rechtmatige overschrijding. *4 In verband met verkleining van de bibliotheekruimte heeft de gemeente Strijen circa 1/3 deel van de betaalde huur over 2013 en 2014 aan de bibliotheeek terugbetaald. Tevens zijn de eenmalige verbouwingskosten voor verkleining van de bibliotheekruimte vergoed. Een gedeelte van deze kostenvergoeding is geboekt ten laste van de exploitatie van de bibilotheek (€ 8.343). Deze overschrijding is door de raad goedgekeurd op 31 maart 2015. *5 Op dit programma zijn er de volgende overschrijdingen. Deze overschrijdingen zijn door de raad goedgekeurd op 31 maart 2015. Bezwaarschriften In de 2e turap was de raming voor de kosten van toegekende bezwaarschriften SVHW al verhoogd van € 34.500 tot € 44.500. In 2014 zijn de werkelijk kosten nog verder toegenomen tot € 52.961, hetgeen een overschrijding van € 8.461 betekent. Oninbare posten belastingen SVHW Conform voorgaande jaren was voor oninbare posten belastingen SVHW een budget van € 6.500 geraamd, hetgeen nog iets boven de gemiddelde kosten van de afgelopen 4 jaar lag. In het 4e kwartaal 2014 is opeens een bedrag van ruim € 10.000 oninbaar afgeboekt. Deze afboeking was het gevolg van een faillissement. De kosten overschrijden hierdoor het budget met € 8.380. Opleidingskosten Het opleidingsbudget voor 2014 wordt met € 6.714 overschreden. Dit wordt deels veroorzaakt doordat cursussen van 2013 zijn doorgeschoven naar 2014. Verder zijn in het 4e kwartaal nog een aantal cursussen gevolgd waarmee in de 2e turap nog geen rekening was gehouden. De conclusie is dat uitsluitend de overschrijding ad punt 2 op programma sport van € 5.854 een onrechtmatige begrotingsoverschrijdingen betreft.

151

JAARSTUKKEN 2014

TOELICHTING OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Lokale heffingen De gemeente kent de volgende niet bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen: Belastingen

Rekening 2014

Raming 2014 Raming 2014 na wijziging voor wijziging

Onroerende zaak belastingen Roerende zaak belastingen Toeristenbelasting Hondenbelasting

1.308.044 1.299 26.676 65.347

1.403.966 1.329 28.555 61.998

1.403.966 1.329 28.555 61.998

Incidenteel gerealiseerd in 2014 8.434 607 0 692

Totaal

1.401.366

1.495.848

1.495.848

9.733

De incidenteel gerealiseerde belasting betreft opgelegde kohieren over voorgaande jaren. Algemene uitkering De verantwoorde algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseeerd op de decembercirculaire 2014. De raming in de primitieve begroting was gebaseerd op de junicirculaire 2013. Algemene uitkering

Rekening 2014


Incidenteel gerealiseerd in 2014

Algemene uitkering 2014 Algemene uitkering voorgaande jaren WMO bijdrage

6.879.686 -6.195 857.596

6.914.596 -12.243 823.874

7.089.296 0 823.874

-6.195

Totaal

7.731.087

7.726.227

7.913.170

-6.195

De belangrijkste verschillen tussen de primitieve raming en de raming na wijziging betreffen: - een daling van de uitkeringsfactor van 1,516 naar 1,478 - Diverse kleinere mutaties in maatstaven - Mutatie Inkomsten maatstaven - Lagere correctie op suppletieregeling OZB - Daling uitkering Centra Jeugd en gezin - Toename Integratie Uitkering WMO - Aanvulling VTH taken (Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving) - Decentralisatie Uitkering jeugdzorg - Mantelzorgondersteuning - Invoeringsmiddelen decentralisatie Jeugdzorg - lagere uitkering voorgaande jaren

- overig per saldo

-197.000 -48.000 -68.000 9.000 -5.000 58.000 36.000 43.500 3.000 -8.800 -12.000

2.357 -186.943

Het verschil tussen de raming na wijziging en de werkelijke uitkering betreft: - een stijging van de uitkeringsfactor van 1,478 naar 1,48 - Verlaging diverse inkomensmaatstaven - Uitkering koopkracht tegemoetkoming - Daling WMO uitkering

10.280 -7.840 24.883 -24.301

- overig per saldo

1.838 4.860

152

JAARSTUKKEN 2014

Dividend Verantwoord zijn de navolgende dividenden: Dividenden

BNG Eneco Evides kapitaallasten Totaal

Rekening 2013

Rekening 2014


9.298 263.841 131.308

7.925 272.845 124.896

7.925 272.845 114.957

9.000 199.034 75.000

-708

-708

-708

-708

403.739

404.958

395.019

282.326

Incidenteel gerealiseerd in 2014 -1.373 9.004 -6.412

1.219

Voor de bepaling van het bedrag incidenteel gerealiseerd is gekeken naar het verschil tussen 2014 en 2013. Dit verschil is als incidenteel aangemerkt. De BNG heeft over 2013 evenals over 2012 slechts 25% van de nettowinst uitgekeerd (t/m 2010 werd 50% uitgekeerd). Het BNG dividend bedroeg € 1,27 per aandeel (2013: € 1,49 per aandeel). Het dividend van Eneco is in 2014 ondanks de recessie meegevallen. Ontvangen is 11256 aandelen x € 24,24 (over 2013 € 23,44 per aandeel). Het interimdividend van Evides lag € 14.957 hoger dan de in de begroting geraamde € 50.000. De dividenden van Evides lagen echter wel lager dan de dividenden over voorgaand jaar. Evides heeft als slotdividend 2013 uitgekeerd 10.315 aandelen x € 5,81 (2013 € 6,46) en als interimdividend 2014 € 6,30 (2013 € 6,27). Saldo financieringsfunctie Rekening 2013

Rekening 2014


Renteresultaat Rente spaarrekeningen Creditrente banken Overige rente opbrengst

626.461 29.255 0 1.889

676.248 0 0 204

683.167 0 0 0

683.643 0 0 0

Totaal baten Bankkosten

657.605 1.927

676.452 1.941

683.167 2.000

683.643 2.000

Totaal

655.678

674.511

681.167

681.643

Begin 2013 stond nog € 4,88 miljoen op een spaarrekening tegen 1,9 % rente. Eind mei is hiervan € 2,85 miljoen opgenomen om het saldo van de kasgeldlening terug te brengen. Aangezien de gemeente per 1 januari 2014 geen eigen spaarsaldi meer aan mag houden volgens de wet schatkistbankieren is de spaarrekening in de loop van december 2013 opgeheven en is het saldo gecompenseerd met de resterende kasgeldlening. Over 2014 is daarom geen rente meer ontvangen. Het renteresultaat is opgebouwd uit het saldo van de betaalde rente op kort- en langlopende geldleningen en afschrijvingen, tegenover de doorberekende kapitaallasten. Voor de specificatie wordt verwezen naar het overzicht kapitaallasten.

153

JAARSTUKKEN 2014

BTW compensatiefonds Rekening 2014

Raming 2014 na wijziging

Rekening 2013

Rekening 2012

RAD SOHW Dienst gezondheid & jeugd Veiligheidsregio Kiltunnel

17.614 16.062 -529 4.563

0 23.800 14.400 0 4.435

0 23.017 11.863 43.649 5.497

0 23.804 14.412 17.122 4.443

Totaal lasten door te betalen doorschuif BTW

37.711

42.635

84.026

59.781

SVHW RAD SOHW RSD Dienst gezondheid & jeugd Veiligheidsregio Groenbeheer Kiltunnel Rekenkamercommissie Implementatie NUP VZHG

6.988 75.292 17.614 44.387 16.062 -529 3.959 4.563 1.022 11.560 87

8.700 74.000 23.800 31.100 14.400 0 3.500 4.400 0 4.800 0

10.196 80.203 23.017 35.904 11.863 43.649 2.839 5.497 1.888 0 108

8.750 73.957 23.804 31.084 14.412 17.122 15.702 4.443 1.532 13.227 76

Terug te vorderen doorschuif BTW

181.006

164.700

215.164

204.108

Totaal batig saldo

143.295

122.065

131.138

144.327

Overzicht afwikkelingsverschillen - hogere uitkering positief resultaat 2013 RSD - afboeking op balans gereserveerd bedrag openbare verlichting - vrijval onderhoudsvoorziening bibliotheek - overige posten < € 5.000

10.197 6.500 32.835 8.183

Saldo afwikkelingsverschillen

57.715

In de jaarrekening 2013 was een bedrag inzake het terug te vorderen positief resultaat van de RSD opgenomen van € 44.849. Feitelijk is € 10.197 meer ontvangen, hetgeen op afwikkelingsverschillen is geboekt. Op de balans was een bedrag voor openbare verlichting gereserveerd wat uiteindelijk toch niet betaald hoefde te worden. Dit bedrag ad € 6.500 is vrijgevallen. In april 2015 is de oplevering van het nieuwe MFA gepland. Als het MFA is opgeleverd zal ook de bibliotheek naar dit nieuw opgeleverde pand verhuizen en wordt het oude pand gesloopt. De voorziening onderhoud bibliotheek heeft daarom geen bestaansrecht meer. Het resterende bedrag van de voorziening ad € 32.835 is vrijgevallen in 2014.

154

JAARSTUKKEN 2014

Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten De incidentele baten en lasten welke in de begroting en de rekening over 2014 zijn opgenomen worden in onderstaande tabellen weergegeven.

Omschrijving Incidentele baten

werkelijk 2014

geraamd 2014

8.785

1.219

0

409.052 139.669 0

566.030 383.178 67.499

566.030 413.649 0

52.440

57.956

17.200

12.530 187.572 60.000

28.560 3.573 41.600

14.420 4.500 6.400

29.255 3.011 32.615

0 9.733 -6.195

0 0 -12.243

Totaal batig saldo

934.929

1.153.153

1.009.956

Omschrijving Incidentele lasten

werkelijk 2013

werkelijk 2014

geraamd 2014

240.000 160.000

204.000 572.430

0 572.430

267.674

241

0

155.810 414.721

241.679 351.878

480.808 382.349

1.238.205

1.370.228

1.435.587

-303.276

-217.075

-425.631

Inkomsten grondexploitaties Verkoop eigendommen Extra dividendopbrengsten Incidentele bouwleges Investeringen maatschappelijk nut tlv een reserve Aanwenden van een deel van de algemene reserve Inzet van bestemmingsreserves (niet structureel) Vrijval voorzieningen / reserves B&L ten gevolge van incidenteel nieuw beleid Voordelige afwikkelingsverschillen Eenmalige hoge opbrengst bouwleges incidentele detacheringsvergoeding Eenmalige subsidies Incidenteel ontvangen bijdragen Bijzondere specifieke uitkeringen Incidentele rente opbrengst Alg. dekkingsmiddelen: lokale heffingen voorg. jaar Algemene uitkering voorgaande jaren Incidentele mutaties reserves

Verliezen uit grondexploitaties Extra afschrijvingen Extra dotaties aan voorzieningen Extra stortingen in reserves Incidentele bouwleges B&L ten gevolge van incidenteel nieuw beleid Nadelige afwikkelingsverschillen Eenmalige subsidies Incideltele personeelslasten/tijdelijke inhuur Onverwachte verkiezingen Onverzekerde schadeclaims Eenmalige kosten Incidentele kosten welke gedekt worden uit reserve Investeringen maatschappelijk nut tlv een reserve Totaal nadelig saldo Saldo

werkelijk 2013 0

0

155

JAARSTUKKEN 2014

Incidentele baten Voor de bepaling van het bedrag aan incidentele dividenduitkering is gekeken naar het verschil tussen de in 2013 en 2014 ontvangen bedragen. Dit verschil is als incidenteel aangemerkt (€ 1.219). De algemene reserve is aangewend voor de volgende zaken: - dotatie aan reserve volkshuisvestingsfonds tbv MFA

Niet structurele inzet bestemmingsreserves: - reserve herwaardering functies - monumentenfonds restauratiesubsidie oude boerderij - reserve volkshuisvestingsfonds kosten Oranjewijk - reserve Sociaal Fonds

€ €

werkelijk 566.030 566.030

€ €

begroot 566.030 566.030

€ € € € €

31.300 22.689 239.189 90.000 383.178

€ € € € €

31.300 22.689 259.500 100.160 413.649

Tot 1 januari 2015 zijn gemeenten verantwoordelijk voor de nieuwbouw en de uitbreiding van schoolgebouwen in het primair onderwijs en voor het buitenonderhoud en de aanpassing ervan. Op 1 januari 2015 wordt de wet gewijzigd en wordt dit overgeheveld van de gemeenten naar de schoolbesturen Om deze reden is de reserve onderwijshuisvesting basisonderwijs ad € 67.499 vrijgevallen in 2014. Voor de specificatie van de afwikkelingsverschillen wordt verwezen naar het betreffende overzicht. Voor een medewerker konden uren worden doorbelast aan het SOHW (bestede uren voor leveren van projectleider Wonen). Hiervoor is in 2014 € 28.560 opbrengst ontvangen. De volgende eenmalige bijdragen zijn van de provincie ontvangen: - gedragsbeinvloeding € €

3.573 3.573

€ €

4.500 4.500

Van de provincie is € 3.573 subsidie gedragsbeinvloeding ontvangen voor verbeteringen aan de verkeerssituatie. Doordat een aantal maatregelen niet zijn uitgevoerd ligt het bedrag lager dan geraamd. De incidenteel ontvangen bijdragen betreffen: - terug te ontvangen inwonerbijdrage Veiligheidsregio - terugontvangen overschot verslavingspreventie

€ 35.200 € € 6.400 € 6.400 € 41.600 € 6.400 De GR Veiligheidsregio heeft toegezegd dat van het positieve resultaat over 2014 een bedrag van € 4 per inwoner wordt terugbetaald aan de deelnemers. Voor Strijen betekent dit € 35.200. Het bedrag aan lokale heffingen dat is ontvangen over voorgaande jaren is als incidenteel aangemerkt (€ 9.733). Hetzelfde geldt voor de algemene uitkering (€ 6.195 negatief).

156

JAARSTUKKEN 2014

Incidentele lasten De verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein vallen tegen. De accountant heeft geadviseerd regionaal een aanvullende voorziening van € 1,7 miljoen te treffen. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een dotatie voor 2014 van € 204.000 betekent. Extra stortingen in reserves: - dotatie overschot verslavingspreventie aan algemene res. - dotatie aan reserve volkshuisvestingsfonds tbv MFA

€ €

werkelijk 6.400 566.030

€ €

begroot 6.400 566.030

€

572.430

€

572.430

Voor de specificatie van de afwikkelingsverschillen wordt verwezen naar het betreffende overzicht. De eenmalige kosten zijn te specificeren als volgt: - invoeringskosten decentralisaties - begeleiden proces bestuurlijke toekomst Hoeksche Waard - kosten subsidie zonnepanelen - vergoeding eenmalige kosten bibliotheek - kosten restauratie kerktoren St. Lambertuskerk - actualiseren monumentenlijst - bijdrage in tekort Dienst Gezondheid & Jeugd

€ € € € € € € €

werkelijk 116.769 628 32.819 8.343 30.505 4.215 48.400 241.679

€ € € € € € € €

begroot 423.523 25.000 30.153 2.132 480.808

Nadat alle door de raad goedgekeurde bezuinigingen waren verwerkt sloot de begroting 2014 met een overschot van € 423.523. Dit bedrag is toen gereserveerd voor onverwachte kosten bij invoering van de 3D's. Feitelijk is hier een bedrag van € 116.767 aan uitgegeven (o.a. bijdrage service organisatie en inhuur personeel). Codesamen is ingehuurd als adviseur voor het gezamenlijk proces tot onderzoek en afweging bestuurlijke toekomst gemeente Hoeksche Waard. De kosten zijn verdeeld over de vijf HW gemeenten. Het aandeel van Strijen bedraagt € 628. In 2013 en 2014 is een subsidieregeling voor zonnepanelen van kracht. Hiervoor was € 25.000 budget per jaar geraamd. In 2014 zijn 71 subsidieaanvragen goedgekeurd en verstrekt (€ 32.819). In verband met verkleining van de bibliotheekruimte heeft de gemeente Strijen circa 1/3 deel van de betaalde huur over 2013 en 2014 aan de bibliotheeek terugbetaald. Tevens zijn de eenmalige verbouwingskosten voor verkleining van de bibliotheekruimte vergoed (€ 8.343). Er is budget beschikbaar gesteld om het achterstallig onderhoud op te pakken voor de kerktoren. Dit bedrag is gedeeltelijk in 2013

uitgegeven en voor de rest in 2014. De kosten 2014 betreffen voornamelijk de revisie van de uurwerkinstallatie en de nieuwe clockcomputer (€ 30.505). In 2014 is gestart met de actualisering van de monumentenlijst (kosten € 4.215). In 2015 wordt dit afgerond. Volgens de tweede bestuursrapportage verwacht de Dienst Gezondheid & Jeugd over 2014 een tekort van € 2,6 miljoen. De bijdrage van de gemeenten is berekend op € 5,50 per inwoner, hetgeen voor Strijen € 48.400 betekent.

157

JAARSTUKKEN 2014

Incidentele kosten welke gedekt worden uit een reserve: - restauratie oude boerderij - kosten parkeerkoffers Oranjewijk - bijdrage kosten project Striene aan HW Wonen

€ € € €

22.689 239.189 90.000 351.878

€ € € €

22.689 259.500 100.160 382.349

In 2014 is € 22.689 kosten gemaakt voor de restauratie van een oude boerderij aan de Wielweg (kosten € 22.689). Aan het aanleggen van drie parkeerplaatsen in de Oranjewijk en een bijdrage infrastrustuur Oranjewijk is € 239.189 betaald. Strijen heeft een bijdrage aan HW Wonen betaald in de verliesgevende ontwikkeling van het appartementencomplex van het project de Striene. De bijdrage wordt gedekt uit de reserve sociaal fonds woningbouw. De kosten worden daarom niet meegeactiveerd in de exploitatiekosten van de Striene.

158

JAARSTUKKEN 2014

Overzicht incidentele baten en lasten per programma Omschrijving Incidentele baten Programma bestuur Programma veiligheid, overlast & handhaving bijdrage in tekort Dienst Gezondheid & Jeugd

Programma fysiek beleid dekking reserves: sociaal fonds dekking reserves: brongericht meetnet dekking reserves: salariskosten beleidsmedewerker dekking reserves: kosten Oranjewijk bijdrage onrendabele top bij bouw koopwoningen

Programma fysiek beheer dekking reserves: groot onderhoud wegen dekking reserves: ondergrondse afvalcontainer eenmalige subsidies

Programma sociaal economisch beleid Programma educatie en jeugd dotatie aan reserve huisvestingsplan vrijval reserve onderwijshuisvesting basisonderwijs

Programma sport en recreatie Programma gezondheidsbeleid terugontvangen overschot verslavingspreventie dekking reserves: kosten bemoeizorgtrajecten

Programma cultureel beleid dekking reserves: restauratie boerderij

Programma middelen en organisatie voordelige afwikkelingsverschillen incidentele detacheringsvergoeding dekking reserves: herwaardering functies dotatie aan reserve volkshuisvestingsfonds tbv MFA

Programma algemene dekkingsmiddelen extra dividendopbrengsten incidentele rente opbrengst alg. dekkingsmiddelen: lokale heffingen voorg. jaar algemene uitkering voorgaande jaren

Totaal batig saldo

159

werkelijk 2013

werkelijk 2014

geraamd 2014

0

0

0

0 0

35.200 35.200

0 0

0 10.000 5.412 90.357 60.000 165.769

90.000 0 0 239.189 0 329.189

100.160 0 0 259.500 0 359.660

290.118 6.228 187.572 483.918

0 0 3.573 3.573

0 0 4.500 4.500

0

0

0

100.000 0 100.000

0 67.499 67.499

0 0 0

0

0

0

0 12.606 12.606

6.400 0 6.400

6.400 0 6.400

0 0

22.689 22.689

22.689 22.689

52.440 12.530 34.000 0 98.970

57.956 28.560 31.300 566.030 683.846

17.200 14.420 31.300 566.030 628.950

8.785 29.255 3.011 32.615 73.666

1.219 0 9.733 -6.195 4.757

0 0 0 -12.243 -12.243

934.929

1.153.153

1.009.956

JAARSTUKKEN 2014

Omschrijving Incidentele lasten Programma bestuur dubbele woonlastenvergoeding burgemeester evaluatie regionale samenwerking

Programma veiligheid, overlast & handhaving brandweervergoeding ivm overgang naar veil.regio

Programma fysiek beleid dotatie voorziening regionaal bedrijventerrein dotatie reserves: bijdrage onrendabele top kosten subsidie zonnepanelen kosten brongericht meetnet salariskosten beleidsmedewerker kosten Oranjewijk bijdrage HW Wonen project Striene

Programma fysiek beheer kosten groot onderhoud wegen kosten ondergrondse afvalcontainer ruilverkavelingsrente groenbeheer

Programma sociaal economisch beleid invoeringskosten decentralisaties inhuur projectleider participatiewet

Programma educatie en jeugd dotatie aan reserve huisvestingsplan

Programma sport en recreatie Programma gezondheidsbeleid kosten bemoeizorgtrajecten dotatie overschot verslavingspreventie bijdrage tekort Dienst gezondheid & Jeugd

160

werkelijk 2013

werkelijk 2014

geraamd 2014

12.291 13.360 25.651

0 628 628

0 0 0

0 0

0 0

0 0

240.000 60.000 6.000 10.000 5.412 90.357 0 411.769

204.000 0 32.819 0 0 239.189 90.000 566.008

0 0 25.000 0 0 259.500 100.160 384.660

290.118 6.228 52.468 348.814

0 0 0 0

0 0 0 0

0 5.801 5.801

116.769 0 116.769

423.523 0 423.523

100.000 100.000

0 0

0 0

0

0

0

12.606 0 10.000 22.606

0 6.400 48.400 54.800

0 6.400 0 6.400

JAARSTUKKEN 2014

Programma cultureel beleid kosten restauratie kerktoren St. Lambertuskerk kosten restauratie boerderij kosten actualiseren monumentenlijst vergoeding eenmalige kosten bibliotheek

Programma middelen en organisatie nadelige afwikkelingsverschillen verbouwing gemeentehuis voor huurder SOHW dotatie aan reserve volkshuisvestingsfonds tbv MFA

Programma algemene dekkingsmiddelen Totaal nadelig saldo

161

11.790 0 0 0 11.790

30.505 22.689 4.215 8.343 65.752

30.153 22.689 2.132 0 54.974

267.673 44.100 0 311.773

241 0 566.030 566.271

0 0 566.030 566.030

0

0

0

1.238.204

1.370.228

1.435.587

JAARSTUKKEN 2014

Kosten van inhuur en advies Inhuur en advies

Feitelijk 2013 Begroot 2014 Feitelijk 2014

Inhuur Inkoopbureau SIW Rekenkamercommissie Consultatie systeembeheer Notuleren commissies / raad Inhuur tbv digitaliseren archief Toezichthouder drank en horecawet Regionaal medewerker jeugd Regionaal medewerker volksgezondheid Regionaal medewerker crisisbeheer Projectleider participatiewet Inhuur WMO consulente en beleidsmedewerkster onderwijs Totaal inhuur tlv exploitatie

24.431 10.642 16.280 948 0 4.333 7.934 6.807 5.801 0 77.176

22.528 10.777 0 1.015 1.500 8.840 4.429 9.364 9.269 0 55.000 122.722

23.864 9.566 1.312 468 1.456 5.206 2.776 10.334 7.988 0 54.500 117.470

8.725 8.725

6.300 6.300

4.287 4.287

Adviseurs centrumplan Structuurvisie Evaluatie regionale samenwerking BMC passende uitvoeringsorganisatie RSD / WHW Deloitte / EFK fiscaal advies Adviesbureau planschade begeleiding Cognos pakket Advies bouwconstructies WRO Personeelsadvies (funktiewaardering) Juridisch advies Advies tbv monumentencommissie Totaal advies tlv exploitatie

6.612 0 10.500 2.860 13.761 0 0 654 2.027 6.178 404 42.996

0 0 0 0 19.500 5.508 500 4.613 7.705 9.575 2.132 49.533

900 2.000 628 0 16.020 1.100 335 5.106 7.475 9.600 4.215 47.379

Adviseurs GRP adviseurs aanpassen pakketten Dialog Totaal advies gedekt uit reserves / voorzieningen

29.423 0 29.423

28.500 0 28.500

30.878 4.860 35.738

advies bestemmingsplan en fiscaal advies Land v Essche III advies bestemmingsplan de Striene Totaal advieskosten grondexploitaties geactiveerd

12.157 20.929 33.086

0 0 0

0 0 0

4.185 4.185

0 0

0 0

Procesbegeleiding Dorpshuis - atelier Boekhout, HS Croonen Totaal advieskosten Dorpshuis geactiveerd

140.754 140.754

0 0

26.102 26.102

Totaal

303.259

207.055

230.976

Vervanging bij zwangerschap Totaal inhuur gedekt uit reserves of uit zwangerschapsuitkering Advies

Voorbereiden aanleg Randweg - directievoering Totaal advieskosten Randweg geactiveerd

162

JAARSTUKKEN 2014

Kosten van inhuur en advies Onder adviseurs wordt in dit kader verstaan de inhuur op incidentele basis voor activiteiten waarvoor de gemeente zelf niet de kennis of de mankracht in huis heeft. Structurele inhuur van loonwerkbedrijven, milieudienst e.d. is hierbij dus niet meegenomen. Toelichting posten > € 5.000 Sinds 2007 is de gemeente aangesloten bij het Inkoopbureau West Brabant. Hiervoor wordt een jaarlijkse bijdrage van circa € 24.000 in rekening gebracht. Sinds 2006 neemt de gemeente deel in de rekenkamercommissie. De bijdrage voor 2014 bedroeg € 10.600, en over voorgaand jaar is in 2014 € 1.000 terugontvangen. De gemeenten in de Hoeksche Waard hebben er voor gekozen om de handhaving van de Drank- en Horecawet gezamenlijk op te pakken. In 2014 is de Bijzondere Opsporings Ambtenaar (BOA) gestart met toezicht en handhaving van de Drank- en Horecawet in Strijen. De kosten hiervan bedragen € 5.200 in 2014. Een aantal functies wordt regionaal ingevuld, waarna de kosten worden doorberekend aan de overige Hoeksche Waardse gemeenten. De volgende kosten worden doorberekend: Gemeente Oud Beijerland: - medewerker volksgezondheid € 10.300 Gemeente Binnenmaas - medewerker crisisbeheer € 8.000 Gemeente Cromstrijen - medewerker jeugd € 2.800 De medewerkster volksgezondheid heeft in 2014 urenuitbreiding gehad in verband met de aansluiting van het volksgezondheidsbeleid op de decentralisaties. Hierdoor zijn de betaalde kosten 2014 hoger dan in 2013. De kosten medewerkster crisisbeheer zijn incl. € 1.000 bijdrage piket voorlichtingsfunctionaris ROT (Korendijk). Er zijn door de regionaal ambtenaar jeugd minder uren besteed aan het regionale jeugdbeleid. Daarvoor in de plaats zijn extra uren ingezet in Zuid Holland Zuid als kwartiermaker (uren gefinancierd door ZHZ). Voor invoering van de 3D’s was voor onverwachte kosten een bedrag beschikbaar gesteld van € 423.500. Een gedeelte van dit budget is gebruikt voor inhuur van de WMO consulente (€ 27.500) en inhuur van de beleidsmedewerkster onderwijs (€ 27.000). Een beleidsmedewerkster welzijn werkte in 2014 16 uur in de week voor de regio ZHZ in verband met de decentralisaties. Voor deze uren is een vervangster aangetrokken. Een medewerkster Wmo moest veel tijd aan de decentralisaties besteden. Daarom is ook voor haar een vervangster voor haar aangetrokken voor de reguliere werkzaamheden. Begin 2014 was een medewerkster rampenbestrijding zwanger. Hiervoor is vervanging aangetrokken; kosten € 4.300. De kosten van vervanging worden gedekt uit de reserve vervanging bij ziekte. De ontvangen zwangerschapsuitkering (€ 2.300) is overigens gedoteerd aan de reserve vervanging bij ziekte.

163

JAARSTUKKEN 2014

Codesamen is ingehuurd als adviseur voor het gezamenlijk proces tot onderzoek en afweging bestuurlijke toekomst gemeente Hoeksche Waard en begeleiding van de radenconferentie. De kosten zijn verdeeld over de vijf HW gemeenten. Het aandeel van Strijen bedraagt € 600. In 2014 is fiscaal advies ingewonnen bij Deloitte en EFK belastingadviseurs voor de bouw van het MFA en voor de procedure over de Meerwaarde (kosten totaal € 16.000). Aan controlewerk bouw & woningtoezicht (constructieberekeningen) en agrarisch advies is in 2014 € 5.100 uitgegeven. In 2014 is Strijen overgestapt op een ander functiewaarderingsysteem. Hiervoor is een functiewaarderingsdeskundige van een extern bureau ingehuurd (kosten € 7.500). In 2014 is juridische bijstand ingehuurd (€ 9.600). Aan advieswerk inzake het actualiseren van de monumentenlijst is in 2014 € 4.200 uitgegeven. In 2014 zijn kosten voor het project Integrale Sturing Afvalwaterketen (ISA) gemaakt, is betaald voor directievoering voor het grondwatermeetnet en zijn kabel- en leiding mutaties doorgevoerd voor de Wet Informatie-uitwisseling Ondergrondse Netten (WION). In totaliteit is hiervoor € 30.900 ten laste van de reserve GRP gebracht. Voor verbouwing in combinatie met nieuwbouw van het bestaande Dorpshuis is in 2012 een voorbereidingskrediet van € 120.000 beschikbaar gesteld ten behoeve van de planuitwerking (uitwerking van het schetsontwerp tot definitief ontwerp) en in 2013 is het investeringskrediet van € 1.858.500 beschikbaar gesteld. Inmiddels is in 2012 € 46.400 aan advieskosten uitgegeven, in 2013 € 140.800 en in 2014 € 26.100. De kosten 2014 betreffen procesbegeleiding door HS Croonen. De kosten zijn geactiveerd.

164

JAARSTUKKEN 2014

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) De Wet Normering Topinkomens (Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector) geldt inmiddels bijna een jaar. De WNT verbiedt dat bestuurders in de (semi)publieke sector meer verdienen dan 130% van het ministersalaris. Deze grens wordt de WNTnorm genoemd en bedraagt per 1 januari 2014 € 230.474,00 (in 2013: € 228.599,00). De wet kent een openbaarmakingsverplichting voor alle medewerkers in de (semi) publieke sector die uit gaan boven het WNT maximum en hoe dan ook voor de inkomens van alle topfunctionarissen. Bij gemeenten is de functie van gemeentesecretaris en de functie van griffier als topfunctionaris aangemerkt. Gemeentesecretaris: Omvang dienstverband:

C.J. de Visser 1-1-2014 t/m 31-12-2014 full time

Bezoldiging 2014: Bruto beloning Belaste onkostenvergoedingen Werkgeversdeel sociale premies Beloningen betaalbaar op termijn Totaal

Griffier: Omvang dienstverband:

€ 89.508 1.892 10.545 10.352 € 112.297

M.A. Bourdrez 1-1-2014 t/m 31-12-2014 part time 89%

Bezoldiging 2014: Bruto beloning Belaste onkostenvergoedingen Werkgeversdeel sociale premies Beloningen betaalbaar op termijn Totaal

€ 64.057 1.650 9.776 6.384 € 81.867

Bij de gemeente Strijen zijn dus geen personen die meer dan het norminkomen hebben verdiend.

165

JAARSTUKKEN 2014

BALANS 2014 Balans van de gemeente Strijen per 31 december 2014 (voor resultaatbestemming) (bedragen in €)

ACTIVA Vaste activa

Ultimo 2014

Immateriële vaste activa - kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen - kosten van onderzoek en ontwikkeling

Ultimo 2013

0 0 0

Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - investeringen met een economisch nut met dekking uit heffing - overige investeringen met een economisch nut - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen - Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen u/g - Overige uitzettingen met een looptijd van één jaar of langer - Bijdragen aan activa in eigendom van derden

0 0 0

14.965.400 0 6.132.200 5.800.300 3.032.900

13.799.700 0 5.660.900 5.096.300 3.042.500

11.160.900

11.976.000

313.300 0 0

313.300 0 0

10.037.900 0 0 809.700 0 0

10.800.200 0 0 862.500 0 0

Totaal vaste activa

26.126.300

25.775.700

Vlottende activa Voorraden - Voorraad grond - Bouwgrond in exploitatie (BIE) - Niet in exploitatie genomen grond (NIEGG) - Gereed product en handelsgoederen - Vooruitbetalingen

4.972.100 53.300 3.322.900 1.595.900 0 0

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen - Rekening courantverhoudingen met niet financiële instellingen - Overige vorderingen - Overige uitzettingen

5.179.700 53.300 3.244.900 1.881.500 0 0

225.900 0 0 45.200 180.700 0

Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi

144.300 0 0 20.400 123.900 0

45.600 900 44.700

7.600 1.600 6.000

Overlopende activa

1.738.500

1.690.700

Totaal vlottende activa

6.982.100

7.022.300

33.108.400

32.798.000

Totaal generaal

166

JAARSTUKKEN 2014

Balans van de gemeente Strijen per 31 december 2014 (voor resultaatbestemming) (bedragen in €)

PASSIVA Vaste passiva

Ultimo 2014

Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - voor egalisatie van tarieven - overige bestemmingsreserves - Nog te bestemmen resultaat

Ultimo 2013

11.698.300

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - Obligatieleningen - Onderhandse leningen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - binnenlandse bedrijven - overige binnenlandse sectoren - buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren - Waarborgsommen - Verplichtingen uit hoofde van financial lease overeenkomsten

13.106.100

4.519.100

5.216.000

0 6.940.400 238.800

0 8.027.400 -137.300 2.131.200

504.000 463.000 1.164.200

866.600 300.000 566.600 0

16.293.500

17.245.100

0

0

0 0 0 16.292.700 0 800 0

0 0 0 17.244.300 0 800 0

Totaal vaste passiva

30.123.000

31.217.800

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden

Overlopende passiva

2.442.000 1.500.000 110.000 832.000

1.032.500 0 396.900 635.600

543.400

547.700

2.985.400

1.580.200

Totaal generaal

33.108.400

32.798.000

Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen

7.951.117 18.798.977

8.016.050 19.611.408

Totaal vlottende passiva

167

JAARSTUKKEN 2014

TOELICHTING OP DE BALANS Toelichting op de balans per 31 december 2014 ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa In de bij de rekening 2014 behorende staat van geactiveerde kapitaaluitgaven zijn geen immateriële vaste activa opgenomen. Materiële vaste activa Het verloop van de boekwaarde van de onderscheidene groepen is als volgt: Omschrijving

Rekening-

Boekwaarde

Investeringen

Bijdragen derden

Afschrijving

Boekwaarde

nummer

1-1-2014

2014

2014

2014

31-12-2014

a. Gronden en terreinen

1000001

160.200

b. Bedrijfsgebouwen

1000002

3.997.900

1.209.800

1000003

9.131.000

649.000

1000004

51.000

1000005

225.100

39.000

1000006

234.500

38.600

0

13.799.700

1.936.400

250.000

160.200 250.000

176.200

4.781.500

243.000

9.537.000

12.700

38.300

25.000

239.100

64.000

209.100

520.900

14.965.300

c. Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken d. Vervoermiddelen e. Machines, apparaten en installaties f. Overige materiële vaste activa

Totaal

De gedane in- / desinvesteringen in 2014 betreffen: Renovatie /nieuwbouw MFA Uitvoering GRP 2014 Aanleg randweg Geluidsinstallatie raadszaal Grafbekisting Schakelkasten LED infodisplays Vervangen telefooncentrale Vervanging hardware/software Opbrengst overname Ipad

1.209.800 551.700 97.300 19.300 9.700 7.300 2.600 39.000 -200 1.936.400

De bijdragen van derden in 2014 betreffen: Bijdrage HW Wonen in bouwkosten MFA

168

250.000 0 250.000

JAARSTUKKEN 2014

Gesplitst naar investeringen met een economisch of maatschappelijk nut kunnen de materiële vaste activa als volgt worden weergegeven: Omschrijving

Rekening-

Boekwaarde

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijving

Boekwaarde

nummer

1-1-2014

2014

2014

2014

31-12-2014

activa met economisch nut waarvoor ter dekking van 5.660.900

561.300

overige activa met economisch nut

de kosten een heffing kan worden geheven

5.096.300

1.278.100

activa met maatschappelijk nut

3.042.500

97.300

13.799.700

1.936.700

Totaal

250.200

250.200

90.000

6.132.200

323.900

5.800.300

106.900

3.032.900

520.800

14.965.400

De (des)investeringen met maatschappelijk nut betreffen de kosten en opbrengsten van de randweg. Conform de voorschriften moeten de activa met economisch nut worden uitgesplitst in activa waarvoor ter dekking van de kosten een heffing kan worden geheven (rioleringsplan, begraafplaats) en de overige activa. Financiële vaste activa Het verloop van de boekwaarde van de onderscheidene groepen is als volgt: Omschrijving

Rekening-

Boekwaarde

Vermeerderingen

Vervroegde

Aflossingen

Boekwaarde

nummer

1-1-2014

2014

aflossing

2014

31-12-2014

a. kapitaalverstrekking aan a1. deelnemingen aandelen a2. verbonden partijen

313.300

313.300

0

0

b. leningen aan: b1. woningbouwcoorporaties b2. overige langlopende leningen

Totaal

10.800.200

762.300

10.037.900

862.500

52.800

809.700

815.100

11.160.900

11.976.000

0

-aandelen Evides 1.593 aandelen x € 45,38 -aandelen ENECO Holding NV 723 aandelen x € 314 -aandelen Bank Nederlandse Gemeenten 31200 aandelen x € 0,45 Totaal

0

72.300 226.900 14.100 313.300

In 2000 is door de AVA van het Waterbedrijf Europoort (inmiddels Evides genaamd) besloten een deel van de algemene reserve om te zetten in nieuw aandelenkapitaal. Het aantal aandelen van de gemeente Strijen steeg hiermee van 705 naar 8722 tegen een gelijke nominale waarde van € 45,38 per aandeel (verschil € 363.800). De herwaardering van aandelen in het Waterbedrijf Europoort is conform de voorschriften niet verwerkt. De oorspronkelijke aanschaf van 705 aandelen is overigens ook niet op de balans opgenomen. In 2004 is het aandelenkapitaal verder uitgebreid van 8722 aandelen naar 10.315 aandelen tegen een nominale waarde van € 45,38 per aandeel. De aanschafkosten ad € 72.300 zijn opgenomen als financiële vaste activa. In 2000 heeft een omwisseling plaats gehad van aandelen in de NV ENECO in aandelen van de ENECO Holding NV. Hierbij is het aandelenbezit gewijzigd van 723 aandelen van € 314 nominaal (€ 226.900) in 10.772 aandelen van € 100 nominaal (€ 1.077.200). Inmiddels bezit de gemeente 11.256 aandelen ENECO Holding NV (nominaal € 1.125.600). In 2001 heeft de AVA van de Bank Nederlandse Gemeenten besloten een deel van de reserves om te zetten in nieuw aandelenkapitaal. Het aandelenbezit van de Gemeente Strijen is hierbij omgezet van 31.200 aandelen van fl. 1,-- in 6.240 aandelen van € 2,50. Deze herwaardering van € 1.442 is conform de voorschriften eveneens niet verwerkt.

169

JAARSTUKKEN 2014

Per saldo zijn de volgende herwaarderingen conform de voorschriften niet in de balans verwerkt: -aandelen Evides 8.722 aandelen x € 45,38 -aandelen ENECO Holding NV € 1.125.600 -/- € 226.900 - herrwaardering aandelen Bank Nederlandse Gemeenten Totaal

395.800 898.700 1.400 1.295.900

Tevens is de gemeente Strijen voor 12% aandeelhouder in het ontwikkelingsbedrijf Bedrijvenpark Hoeksche Waard B.V. Het hiervoor betaalde bedrag van € 4.200 is indertijd teruggestort door de BV. De leningen aan woningbouwcoorporaties betreffen doorgesluisde geldleningen. Onder de overige langlopende leningen is een doorgesluisde geldlening aan de Sportstichting van € 654.800 opgenomen, alsmede een aan de Sportstichting in 2008 verstrekte niet doorgesluisde geldlening van € 100.000. Omschrijving

Vorderingen

Vorderingen

per 31-12-2014

per 31-12-2013

doorgesluisde lening Sportstichting

654.800

681.700

niet doorgesluisde lening Sportstichting

100.000

125.000

Stichting Collectieve Beveiliging Strijen

35.000

35.000

VV Strijen

19.900

20.800

809.700

862.500

Totaal

Vlottende activa Voorraden De diverse bestemmingsplannen hadden per 31 december 2014 een boekwaarde van € 4.972.100 positief. Voor een nadere detaillering omtrent het verloop van de boekwaarde zie de overzichten grondexploitatie 2014. De algemene verwachting is dat voor de plannen welke in exploitatie zijn genomen, sprake is van een sluitende exploitatie. Recapitulatie 0 Voorraad grond

Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen

Desinvesteringen

2014

2014

afboekingen

Boekwaarde 31-12-2014

53.300

Boekwaarde per M2

53.300

Niet in exploitatie genomen grond

1.881.500

95.300

Bouwgrond in exploitatie (BIE)

3.244.900

769.800

1.072.800

380.900

3.322.900

Totaal

5.179.700

865.100

1.072.800

380.900

4.972.100

0

0

0

0

5.179.700

865.100

380.900

4.972.100

Voorziening grondexploitatie Dam Totaal grondexploitatie

Voorraad grond 0

Boekwaarde 1-1-2014

Gemeenteterrein Sportlaan

53.300

Totaal

53.300

Niet in exploitatie genomen grond (NIEGG) Land van Essche III Grondexploitatie De Striene Totaal

Boekwaarde 1-1-2014

1.595.900

1.072.800

Investeringen

Desinvesteringen

2014

41640

afboekingen


Boekwaarde per M2

53.300 0

0

0

Investeringen

Desinvesteringen

naar bouwgrond

2014

2014

in exploitatie

53.300


Boekwaarde per M2

1.500.600

95.300

380.900

0

0

-380.900

0

1.881.500

95.300

0

-380.900

1.595.900

170

5

1.595.900

29

JAARSTUKKEN 2014

Bouwgrond in exploitatie (BIE)

Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen

Desinvesteringen

2014

2014

van NIEGG


Boekwaarde per M2

bedrijventerrein VI

1.472.600

538.200

155.200

1.855.500

27

Grondexploitatie Dam

1.742.900

17.500

223.300

1.537.100

252

29.400

60.800

318.100

-227.900

nnb

0

153.300

376.100

380.900

158.100

62

3.244.900

769.800

1.072.700

380.900

3.322.800

0

0

0

0

3.244.900

769.800

380.900

3.322.800

Grondexploitatie Strienemonde (deelplan LvE III) Grondexploitatie De Striene

Totaal Voorziening grondexploitatie Dam Totaal gronden in exploitatie

1.072.700

Vorderingen De vorderingen per 31 december 2014 kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Omschrijving

10340 a. Debiteuren algemeen 10010341 b. Debiteuren openbare lichamen 20020280 Rekening courant SVHW

Subtotaal Voorziening dubieuze debiteuren Totaal

Specificatie debiteuren algemeen: Sportstichting Strijen (rente en aflossing lening) HW Wonen Rekening courant SVHW Gemeente Dordrecht bestuursopdracht Jachthaven Strijensas ISHW SOHW (detacheringswerkzaamheden) Caravanpark Bonaventura Overige debiteuren < € 5.000 Debiteuren ouder dan 1 jaar Debiteuren 1e halfjaar 2014 resp. 2013 Totaal

2014

2013

48.100 47.100 45.200 20.100 19.900 13.900 6.000 6.000 10.700 7.400 1.600

48.100 0 20.400 0 20.100 0 12.100 5.700 29.500 6.600 1.700

225.900

144.300

Het percentage vorderingen ouder dan een half jaar bedraagt 3,62% in 2014 tegenover 5,78 % in 2013. Er is € 227 aan oninbare debiteuren afgeboekt in 2014.

171

Vorderingen

Vorderingen

per 31-12-2014

per 31-12-2013

170.100

110.700

10.600

13.200

45.200

20.400

225.900

144.300

0

0

225.900

144.300

JAARSTUKKEN 2014

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

33

109

144

99

(3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

217

141

106

151

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

-

-

-

-

(2)

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b) (4c)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

17.696 17.696 -

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag minimum van €250.000

250

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

2.993

9.929

13.262

9.065

90

91

92

92

33

109

144

99

Gemiddeld zijn er per dag de volgende bedragen buiten de schatkist aangehouden: 1e kwartaal € 33.258 e 2 kwartaal € 109.114 3e kwartaal € 144.151 4e kwartaal € 98.528 Gemiddeld heel 2014 € 63.874 In het gemiddelde zijn de bankrekeningen bij de BNG, ABN AMRO en de kasgelden begrepen. Dagen waarop rood wordt gestaan tellen voor de berekening mee als nihil. Per saldo is het drempelbedrag van € 250.000 in geen van de kwartalen overschreden.

172

JAARSTUKKEN 2014

Liquide middelen Saldo

Saldo

per 31-12-2014

per 31-12-2013

Omschrijving

10010100

Kas

10010124

ABN/AMRO 58.73.69.841

10010130

RABO rek.nr. 36.18.04.644

Totaal

900

1.600

44.500

5.900

200

100

45.600

7.600

Overlopende activa De overlopende activa zijn als volgt te specificeren: Omschrijving

Saldo

Saldo

per 31-12-2014

per 31-12-2013

10010700

Vooruitbetaalde kosten

157.200

137.500

10010730

Nog te ontvangen

396.600

435.200

10010750

Ombudscommissie

2.500

3.200

200201**

Te ontvangen BTW

950.000

999.400

20020310

Leges algemeen

900

600

20020414

Afdracht IZA / IZR

20020610

Fietsregeling personeel

9.900

0

0

800 48.500

Rekening courant Sportstichting

48.500

10100127

Schatkistbankieren

81.700

0

20020702

Te verrekenen met Regionaal Sociale Dienst

91.200

65.500

1.738.500

1.690.700

Totaal

Voor een specificatie van de vooruitbetaalde en de nog te ontvangen posten wordt verwezen naar de bijlage.

173

JAARSTUKKEN 2014

PASSIVA Eigen vermogen Het eigen vermogen is als volgt opgebouwd: Omschrijving

Saldo begin dienstjaar 2014

Correcties 2014

Overige vermeerderingen 2014

Verminderingen 2014

Saldo einde dienstjaar 2014

Algemene Reserve Algemene Reserve Toevoeging saldo rekening Kapitaal zonder bep. bestemming (aand. BNG) Kapitaal zonder bep. bestemming (aand. RED)

5.176.100 -137.300 14.200 25.700 5.078.700

0

6.400 137.300

703.300

4.479.200 0 14.200 25.700

143.700

703.300

4.519.100

17.900

22.700 90.000 4.300 31.300 33.500

817.500 23.400 0 21.600 0 717.200 598.700 461.300 12.800 1.700 0 140.500 0 354.400

8.400

114.300

2.300

371.400

3.263.300

566.100

5.200 239.200 0

239.400 2.014.000 23.400

566.100

244.400

2.276.800

6.700

34.000

6.700

34.000

43.400

1.366.300

Bestemmingsreserves - Algemeen Begraafrechten Kunstfonds(1%-regeling) Reserve huisvestingsplan BO Aandelen Bouwfonds Reserve rioleringen Reg. Uitvoering WMO Reserve BTW compensatiefonds Reserve versnelde afschrijving activa Reserve vrijwilligersbeleid Reserve monumenten Reserve sociaal fonds woningbouw Reserve vervanging bij ziekte Reserve herwaardering functies Reserve verkeerscirculatieplan

835.400 23.400 76.600 27.300 989.500 717.200 598.700 542.300 12.800 24.400 90.000 142.500 31.300 387.900

Reserve afschrijving CV / luchtbehandeling

122.700 4.622.000

76.600 5.700 0

-989.500

81.000

2.300

-989.500

Reserve Grondexploitatie/ vm.woningbedrijf Verfraaiing Bedrijventerrein Fonds Volkshuisvesting Reserve masterplan Oranjewijk

244.600 1.687.100 23.400 1.955.100

0

Reserve Sociale Voorzieningen Kinderdagopvang

40.700 40.700

0

0

Reserves scholen Reserve afschrijving nieuwbouw scholen

Totaal reserves

1.409.700 1.409.700

0

0

43.400

1.366.300

13.106.200

-989.500

712.000

1.369.100

11.459.500

feitelijk

begroot

137.300 6.400 0 2.300

137.300 6.400 90.200 2.300

712.000

802.200

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie

Verlies 2013 Dotatie afrekening verslavingspreventie aan algemene reserve Dotatie reserve rioleringen Dotatie zwangerschapsuitkering aan reserve vervanging bij ziekte Totaal generaal vermeerderingen

174

JAARSTUKKEN 2014

Onttrekkingen t.l.v. de reserves wegens bijdragen aan de exploitatie Algemene reserve: dotatie aan volkshuisvestingsfonds tbv MFA Algemene reserve: onttrekking verlies 2013 Reserve begraafrechten: afschrijving uitbreiding begraafplaats Reserve huisvesting BO: kosten huisvestingsplan 2014 Reserve huisvesting BO: vrijval reserve Reserve aandelen Bouwfonds Reserve BCF: meerkosten BCF Reserve versnelde afschr.: ontrekking volgens specificatie Reserve monumentenfonds: renovatie boerderij Reserve sociaal fonds Reserve vervanging bij ziekte: kosten vervanging Reserve herwaardering functies: dekking meerkosten Reserve verkeerscirculatieplan: kosten verkeerscirculatieplan Reserve afschrijving CV / luchtbehandeling: afschrijvingskosten Reserve verfraaiing bedrijventerrein: subsidiekosten Reserve Volkshuisvestingsfonds: parkeerkoffers Oranjewijk Reserve kinderopvang: kosten kwaliteitsinspecties Reserve afschr. nieuwbouw scholen: afschr. Weele

Reserve GRP: vrijval reserve GRP Totaal generaal verminderingen

feitelijk

begroot

566.000 137.300 17.900 9.100 67.500 5.700 0 81.000 22.700 90.000 4.300 31.300 33.400 8.400 5.200 239.200 6.700 43.400 1.369.100

566.000 137.300 17.900 27.500 0 5.700 50.000 81.000 24.400 100.200 6.300 31.300 37.000 8.400 10.000 259.500 7.500 43.400 1.413.300

989.500

-4.900

2.358.600

1.408.400

Toelichting op de belangrijkste reserves De algemene reserve is dat deel van het eigen vermogen dat vrij besteedbaar is. Uit de algemene reserve worden diverse incidentele kosten gedekt. In 2014 is een bedrag van € 566.000 uit de algemene reserve onttrokken en aan de reserve Volkshuisvestingsfonds gedoteerd. Hieruit worden de afschrijvingslasten van het in 2015 op te leveren MFA gedekt. Uit de reserve begraafrechten wordt de afschrijving op de uitbreidingen van de begraafplaats bekostigd. De uitbreidingen hebben in 2005 en 2009 plaats gevonden en worden in 25 jaar afgeschreven. Ook de afschrijving op de bergruimte wordt uit de reserve begraafrechten gedekt. De afschrijvingslast 2014 bedraagt € 17.900,--. De reserve huisvestingsplan Basisonderwijs is gevormd uit de algemene reserve om de jaarlijks fluctuerende kosten van het huisvestingsplan van de scholen te dekken. In 2014 is € 9.100 ten laste van de reserve gebracht. Tot 1 januari 2015 zijn gemeenten verantwoordelijk voor de nieuwbouw en de uitbreiding van schoolgebouwen in het primair onderwijs en voor het buitenonderhoud en de aanpassing ervan. Op 1 januari 2015 wordt de wet gewijzigd en wordt dit overgeheveld van de gemeenten naar de schoolbesturen. Om deze reden is de reserve onderwijshuisvesting basisonderwijs ad € 67.499 vrijgevallen in 2014. De reserve aandelen Bouwfonds is bij verkoop van de aandelen Bouwfonds éénmalig gevormd om gedurende een periode van 15 jaar het budgettaire (negatieve) verschil ad € 5.700 tussen het voor de verkoop ontvangen dividend en de toenmalige kapitaallasten op te vangen. De commissie BBV heeft in 2014 de notitie riolering uit 2009 aangepast en daarbij een aantal richtlijnen geformuleerd. Volgens de commissie BBV zijn de (bestemmings)reserves die veel gemeenten nu hanteren feitelijk (gedeeltelijk) een voorziening. Door gebruik van de term 'reserve' wordt gesuggereerd dat de gemeenteraad een andere bestemming aan dit geld kan geven. Het principe is: rioolheffing die de gemeente ophaalt voor de riolering, blijft bestemd voor de riolering en hoort dus thuis in een voorziening. Wanneer een gemeente activiteiten niet uitvoert die wel begroot zijn, dan hoort het overblijvende geld aan het einde van het jaar in een voorziening thuis. De reeds bestaande reserve GRP is in Strijen omgezet in een voorziening. De van het Rijk via de algemene uitkering ontvangen bijdragen WMO werden in het verleden gedoteerd aan de reserve WMO. De kosten van de WMO, zoals hulp bij huishouding, subsidie en inhuur externe deskundigheid, werden ten laste van de reserve gebracht. In het kader van de bezuinigingen vindt sinds 2012 geen dotatie van het saldo meer plaats. In 2014 bedroegen de kosten € 717.100 (exclusief salariskosten) en de opbrengsten (incl. eigen bijdrage) € 1.026.300. Het verschil blijft ten gunste van de exploitatie. De reserve BTW compensatiefonds is gevormd uit de over 2003 gedeclareerde en ontvangen BTW uit het BTW-Compensatiefonds. De reserve wordt gevormd om toekomstige negatieve budgettaire gevolgen van de werking van het BCF op te kunnen vangen. Zolang het exploitatieresultaat het toelaat wordt het nadeel van het BCF opgevangen uit de lopende exploitatie en wordt de reserve BCF niet aangesproken.

175

JAARSTUKKEN 2014

De reserve versnelde afschrijving is grotendeels gevormd uit de extra dividenduitkering van Waterbedrijf Evides. De reserve wordt gebruikt ter dekking van de kapitaallasten van een aantal met name genoemde activa, met het doel meer budgettaire ruimte in de exploitatie te creëren voor een aantal jaren. Het gaat hier met name om activa als hard- en software, de bibliotheek en het Dorpshuis waarvan de toekomstige gebruiksduur onzeker is. De monumentenreserve is ingesteld om uitvoering te kunnen geven aan het vastgestelde monumentenbeleid. De reserve is gevoed uit een eenmalige dotatie uit de algemene reserve en fungeert nu als een soort schommelfonds. De kosten van subsidie monumenten wordt jaarlijks gedekt uit de reserve monumentenfonds. In 2014 is subsidie voor een boerderij aan de Wielweg verstrekt. De reserve monumenten is hierna bijna leeg. In 2015 wordt vanuit de algemene reserve opnieuw € 50.000 aan de monumentenreserve gedoteerd waaruit subsidies gedekt kunnen worden. Het sociaal fonds woningbouw is gevormd als financiele compensatie aan de sociale verhuurder voor het feit dat hij de niet gerealiseerde huurwoningen door projectontwikkelaars moet compenseren. In 2014 is een bijdrage uit het fonds aan HW Wonen. betaald. Het fonds is nu leeg. De reserve vervanging bij ziekte was gevormd als een schommelfonds. Jaarlijks werd € 30.000 aan de reserve gedoteerd en de kosten van vervanging bij ziekte werden uit de reserve onttrokken. In het kader van de bezuinigingen is in 2011 éénmalig € 120.000 uit de algemene reserve onttrokken om zo de reserve vervanging bij ziekte op het vereiste niveau te brengen. In 2014 is € 4.300 kosten voor vervanging bij zwangerschap ten laste van de reserve gebracht. De zwangerschapsuitkering die hier tegenover staat ad € 2.300 is gedoteerd aan de reserve vervanging bij ziekte. In 2010 is berekend dat als gevolg van herwaardering van functies / marktconform belonen de salarissen in de jaren daarna behoorlijk gaan stijgen. Hiervoor is in de afgelopen jaren een reserve gevormd. In 2014 is voor het laatst een bedrag aan de reserve onttrokken, namelijk € 31.300. In 2010 is een reserve verkeerscirculatieplan ad € 458.900 gevormd. Voor 2014 was begroot dat er € 50.000 kosten voor het plan gemaakt zouden worden maar dit is in de turap bijgesteld tot € 37.000. De werkelijke kosten bedroegen uiteindelijk € 33.400 voor aanpassingen in de Julianastraat. Begin 2012 is de CV installatie en de luchtbehandelingsinstallatie van het gemeentehuis aan het Waleplein vervangen. Om te voorkomen dat de afschrijvingslasten zwaar op de axploitatie drukken is in 2011 ten laste van de algemene reserve een reserve afschrijving CV / luchtbehandelingsinstallatie gevormd waaruit vanaf 2012 de afschrijvingslasten gedekt worden. Voor 2014 is € 8.400 afschrijvingslast aan de reserve onttrokken. Uit de reserve verfraaiing bedrijventerrein worden de uitvoeringskosten van het opgestelde revitaliseringsplan voor het bedrijventerrein VI betaald. Geheven bijdragen van € 2,50 per verkochte vierkante meter worden aan de reserve gedoteerd. De in 2014 betaalde subsidie aan bedrijven ad € 5.200 is ten laste van de reserve gebracht. Bij overdracht van het gemeentelijk woningbezit aan woningstichting HW Wonen is door de woningstichting ruim € 9.000.000 in een fonds volkshuisvesting gestort. In 2004 is dit fonds opgeheven en zijn de middelen van het fonds gelijkelijk verdeeld over de gemeente en de woningstichting. In 2006 is van het bedrag dat aan de gemeente was toebedeeld € 2.700.000 onttrokken voor de vorming van een reserve afschrijving nieuwbouw scholen. In 2013 was een onttrekking van € 350.000 geraamd als bijdrage in de kosten van revitalisering Oranjewijk aan HW Wonen. Hiervan was € 259.500 doorgeschoven naar 2014. De werkelijke kosten voor de Oranjewijk in 2014 bedroegen € 239.200. het resterende bedrag ad € 20.300 wordt doorgeschoven naar 2015 voor de beplanting in de Oranjewijk. De reserve masterplan is gevormd voor de ontwikkeling van de Oranjewijk. In voorgaande jaren zijn daar de kosten van de ontwikkeling van een visie en accommodatie onderzoek uit betaald en de kosten van sanering van de Achterstraat. In 2014 zijn geen kosten ten laste van de reserve gebracht. De reserve kinderdagopvang wordt aangewend ter dekking van de kosten van kwaliteitsinspecties van de kindercentra en de gastouders, alsmede de kosten van de Wet op de Kinderopvang. De reserve afschrijving nieuwbouw scholen is gevormd uit de algemene reserve en de reserve volkshuisvestingsfonds (beiden 50%). De kapitaallasten van de in 2006 gebouwde Weele worden ten laste van de reserve gebracht.

176

JAARSTUKKEN 2014

Voorzieningen De voorzieningen zijn te specificeren als volgt: Omschrijving

Saldo begin dienstjaar 2014

Correcties

Vermeerderingen

Verminderingen 2014

2014

Saldo einde dienstjaar 2014

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorzieing regionaal bedrijventerrein

300.000

Totaal

300.000

204.000 0

504.000

204.000

0

504.000

2.500 8.500 0 6.800 3.000 7.000

200 51.500 32.600 5.700 39.800 1.600

20.000 0 378.700 43.200 0 21.100

Onderhoudsegalisatievoorzieningen Onderhoud de Klep Voorziening onderhoud Dorpshuis Buitengewoon onderhoud gemeentehuis Voorziening onderhoud museum Kerkstraat Voorziening onderhoud bibliotheek Voorziening bruggen en kunstwerken

17.700 43.000 411.300 42.100 36.800 15.700

Totaal

566.600

0

27.800

131.400

463.000

Voorziening middelen derden GRP

0

989.500

174.700

0

1.164.200

Totaal

0

989.500

174.700

0

1.164.200

866.600

989.500

406.500

131.400

2.131.200

0

Door derden beklemde middelen

Subtotaal voorzieningen

Correcties dotatie voorziening middelen derden GRP

989.500 989.500

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie Dotatie aan voorziening regionaal bedrijventerrein Dotaties aan onderhoudsvoorzieningen o.b.v. MOP Dotatie aan voorziening middelen derden GRP Totaal generaal vermeerderingen

204.000 27.900 174.700 406.600

Onttrekkingen t.l.v. de voorzieningen Voorziening onderhoud de Klep: plaatsen overkapping Voorziening onderhoud Dorpshuis: onderhoudslasten MFA Voorz. buitengewoon onderhoud gemeentehuis: onderhoudskosten en dakrenovatie Voorziening onderhoud museum Kerkstraat: renovatiewerk Voorz. onderhoud bibliotheek: verkleining bibliotheekruimte Voorz. onderhoud bruggen: vernieuwen brugleuning boskade vrijval voorziening bibliotheek ivm bouw MFA Totaal generaal verminderingen

200 51.500 32.600 5.700 7.000 1.600 32.800 131.500

Toelichting op de belangrijkste voorzieningen De verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein vallen tegen. Er is overeengekomen regionaal hiervoor een extra voorziening van 1,7 miljoen te treffen (bovenop de voorziening van € 2,5 miljoen die reeds in 2013 is getroffen). Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 204.000 betekent. De onderhoudsvoorzieningen voor de Klep / Dorpshuis / museum / gemeentehuis / bibliotheek / bruggen zijn gevormd om fluctuaties in de kosten van onderhoud op te vangen. Voor de besteding is in 2012 een nieuw Meerjaren Onderhouds Plan opgesteld. Alle voorzieningen zijn op het vereiste niveau. Het nieuwe MFA zal in 2015 het oude Dorpshuis vervangen. Voor het MFA wordt een nieuw Meerjaren Onderhouds Plan opgesteld. Tijdens de vernieuwbouw van het gedeelte van het Dorpshuis dat blijft bestaan zijn diverse onderhoudswerkzaamheden gepleegd. Deze kosten zijn ten laste van de voorziening onderhoud Dorpshuis gebracht totdat deze leeg was. De bibliotheekactiviteiten gaan naar het nieuwe MFA, waarna het huidige bibliotheekpand gesloopt zal worden. Dit betekent dat de voorziening onderhoud bibliotheek dient vrij te vallen. Zoals bij de reserves reeds vermeld is de reserve GRP opgeheven en is in 2014 voor hetzelfde bedrag (€ 989.500) een voorziening middelen derden GRP gevormd. In 2014 bedroegen de kosten € 853.200 en de opbrengsten € 1.027.900. Het verschil ad € 174.700 is aan de voorziening gedoteerd.

177

JAARSTUKKEN 2014

Langlopende schulden De langlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: Omschrijving

Rekening-

Stand per

Vermeerderingen

Aflossingen

Naar kortlopend

Stand per

nummer

1-1-2014

2014

2014

2014

31-12-2014

a. Leningen gemeente

30000001

17.244.400

951.700

16.292.700

d. Waarborgsommen gemeente

20020530

800

0

800

Totaal

17.245.200

0

951.700

De leningen betreffen: - doorgesluisde geldleningen aan HW Wonen - doorgesluisde geldleningen aan de Sportstichting - opgenomen geldlening school Dam / Randweg

10.037.900 654.800 5.600.000

Totaal per 31-12-2014

16.292.700

0

16.293.500

De waarborgsommen betreft € 800 borgstelling voor huurovereenkomst Nijverheidsstraat. Kasgeldleningen Ultimo 2014 was € 1,5 miljoen aan kasgeldleningen aangetrokken. Eind 2013 was dit nog nihil. Vlottende passiva Kortlopende schulden Omschrijving

10440 10010120

Saldo

Saldo

per 31-12-2014

per 31-12-2013

Crediteuren algemeen

832.000

635.600

BNG rek.nr. 28.50.08.196

110.000

396.900

Totaal

942.000

1.032.500

Onder de post crediteuren zijn o.a. opgenomen: Belastingdienst (loonheffing) Aann. Bedrijf A.J. Kuipers (herinrichting Trambaan) Gebr. Hoogwerff (MFA) Heymans wegen (reconstructie Industriestraat) Gemeente Cromstrijen (jeugdbeleid / invoering 3D's) P&G Hooghwerff B.V. Xylem watersolutions Aannemingsbedrijf Buitendijk Waterschap Hollandse Delta Ziut BV (vervangen lichtmasten) Aannemingsbedrijf Stoutjesdijk EVS infrabouw (Schelpweg) BMC advies (passende uitvoeringsorganisatie) Overig < € 20.000

178

2014

2013

178.100 113.400 108.900 103.000 48.200 39.300 26.200 22.400 10.800 6.200 5.400 0 0 170.100

180.100 0 0 0 35.500 0 0 26.400 22.700 43.600 20.400 94.200 33.300 179.400

832.000

635.600

JAARSTUKKEN 2014

Overlopende passiva De overlopende passiva is als volgt te specificeren: Omschrijving

10010101

Afdrachtverplichting

10010710

Vooruitontvangen vorderingen

10010720

Nog te betalen posten

Saldo

Saldo

per 31-12-2014

per 31-12-2013

900

800

0

1.800

526.000

531.500

Van derden verkregen middelen met terugbetalingverplichting

16.500

10010750

Egalisatierekening ombudscommissie

0

0

20020410

Loonheffing

0

13.600

543.400

547.700

Totaal

Voor een specificatie van de nog te betalen posten wordt verwezen naar de bijlage.

Niet in de balans opgenomen verplichtingen De gemeente Strijen is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet in de balans opgenomen financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen. Omschrijving

Startdatum

looptijd in jaren

Einddatum

Jaarlast

Vakantiegeld incl. sociale lasten

nvt

1

nvt

136.000

Tegoed ambtelijk verlof

nvt

1

nvt

55.341

Tegoed ouderschapsverlof

nvt

1

nvt

8.536

Huur loods buitendienst en brandweer

1-1-2009

10

31-12-2018

71.700

Huur Meerwaarde

1-4-2009

onbepaalde tijd

13.300

Op basis van de huidige cao hebben ambtenaren recht op een individueel loopbaanbudget (ILB) van € 500 per jaar. Gezien het feit dat Strijen al een opleidingsbeleid heeft waarin voldoende ruimte is voor individuele loopbaanontwikkeling is door B&W besloten het huidige opleidingsbeleid te handhaven en geen extra gelden beschikbaar te stellen.

179

JAARSTUKKEN 2014

Rekening 2014: Staat van gegarandeerde geldleningen Omschrijving

Oudheidkundige vereniging Regionaal bedrijventerrein St. Collect. Beveiliging Strijen St. HW Wonen St .Scouting Strijen St. Tennisvereniging Strijen St. Zorgwaard Ver. van eigenaren Goed gezond Voetbalvereniging Strijen Wegschap Tunnel Dordtse Kil

Oorspr. lening 27.227 3.300.000 140.000 2.500.000 13.613 70.000 903.387 600.000 140.000 100.337.802 108.032.029

Waarvan gewaarborgd

Lening begin dienstjaar

1 1 1 1 1 1 1 1 1 0,02

13.523 3.300.000 21.000 2.500.000 678 70.000 811.222 440.000 80.733 46.878.878 54.116.034

Waarvan gewaarborgd 13.523 3.300.000 21.000 2.500.000 678 70.000 811.222 440.000 80.733 937.578 8.174.734

Aflossing

1.089 0 14.000 0 678 0 48.851 20.000 5.600 6.669.921 6.760.139

Lening einde dienstjaar 12.434 3.300.000 7.000 2.500.000 0 70.000 762.371 420.000 75.133 40.208.957 47.355.895

Waarvan gewaarborgd 12.434 3.300.000 7.000 2.500.000 0 70.000 762.371 420.000 75.133 804.179 7.951.117

Door Waarborgfonds Sociale Woningbouw gegarandeerde geldleningen waarvoor de gemeente als achtervang fungeert: Nummer

40 0069422 40 0069423 40 0069489 40 0069490 40 0071255 40 0083013 40 0084531 St. HW Wonen lening 40102129 St. HW Wonen lening 43291 St. HW Wonen lening 44017 Totaal

Oorspr. lening 2.703.370 2.614.959 1.007.988 584.292 6.126.114 907.560 7.714.264 3.250.000 5.000.000 10.000.000 39.908.546

Waarvan gewaarborgd


1 1 1 1 1 1 1 0,50 0,50 0,50

1.929.329 1.847.489 779.067 436.800 2.950.796 696.718 2.159.994 2.622.433 5.000.000 10.000.000 28.422.626

180

Waarvan gewaarborgd 1.929.329 1.847.489 779.067 436.800 2.950.796 696.718 2.159.994 1.311.217 2.500.000 0 14.611.410

Aflossing

72.353 67.093 22.015 13.357 256.360 21.555 308.571 102.258 0 0 863.561

Lening einde dienstjaar 1.856.976 1.780.396 757.052 423.443 2.694.436 675.163 1.851.423 2.520.175 5.000.000 10.000.000 27.559.065

Waarvan gewaarborgd 1.856.976 1.780.396 757.052 423.443 2.694.436 675.163 1.851.423 1.260.088 2.500.000 5.000.000 18.798.977

JAARSTUKKEN 2014

Rekening 2014: Staat van opgenomen langlopende geldleningen

Nummer

Datum besluit raad

Laatste jaar aflossing

doorgesluisde leningen Sportstichting 40108050 lening Sportstichting 31-12-2012

EUR

Oorspr. bedrag lening

Percentage

2032


3,10

Totaal

0,00

Extra lening in dienstjaar

681.643,42 681.643,42

0,00

Betaalde rente dienstjaar

Aflossing

Lening einde dienstjaar

21.130,95

26.879,49

654.763,93

21.130,95

26.879,49

654.763,93

69.841,69 72.975,83 35.213,84 15.724,82 178.228,03 28.565,42 147.959,58

72.352,55 67.092,68 23.009,71 13.356,88 256.360,04 21.555,11 308.570,55

1.856.975,95 1.780.396,64 756.057,47 423.443,60 2.694.435,19 675.162,39 1.851.423,26

548.509,20

762.297,52 10.037.894,50

doorgesluisde leningen Maashoek 40 0069422 GWB 40 0069423 GWB 40 0069489 GWB 40 0069490 GWB 40 0071255 GWB 40 0083013 GWB 40 0084531 GWB

C XXVII HV 4207 C XXVIII + XXIX HVAT 390+HV 4326 C XXXI HV 4413 C XXXII HV 4660 C XVIII t/m XXIV + X t/m XIV C.XLII SH94011 C.I,XV,XVI,XVII,XXV<XXVI,XXX,XXXV

2032 2032 2034 2035 2012 2034 2020

Totaal

2.703.370,04 2.614.958,54 1.007.987,81 584.292,13 6.126.113,52 907.560,43 7.714.263,67

3,62 3,95 4,52 3,60 6,04 4,10 6,85

21.658.546,14

1.929.328,50 1.847.489,32 779.067,18 436.800,48 2.950.795,23 696.717,50 2.159.993,81 10.800.192,02

0,00

niet doorgesluisde leningen 40.103.773 BNG 40.103773 40.104.661 BNG 40.104661

2048 2049

Totaal Totaal generaal

3.500.000 3.000.000

5,08 3,83

3.062.500,00 2.700.000,00

155.575,00 103.410,00

87.500,00 75.000,00

2.975.000,00 2.625.000,00 5.600.000,00

6.500.000,00

5.762.500,00

0,00

258.985,00

162.500,00

28.158.546,14

0,00 17.244.335,44

0,00

828.625,14

951.677,01 16.292.658,43

Rekening 2014: Staat van uitgezette langlopende geldleningen

Nummer

Omschrijving

Laatste jaar aflossing

Percentage

40108050

lening sportstichting 31-12-2012 lening sportstichting 1e tranche Sportstichting rekening courant

Totaal

Sportstichting

40 0069422 40 0069423 40 0069489 40 0069490 40 0071255 40 0083013 40 0084531 Totaal

GWB C XXVII HV 4207 GWB C XXVIII + XXIX HVAT 390+HV 4326 GWB C XXXI HV 4413 GWB C XXXII HV 4660 GWB C XVIII t/m XXIV + X t/m XIV GWB C.XLII SH94011 GWB C.I,XV,XVI,XVII,XXV<XXVI,XXX,XXXV doorgesluisd Maashoek

2032 2032 2034 2035 2022 2034 2020

2.703.370,04 2.614.958,54 1.007.987,81 584.292,13 6.126.113,52 907.560,00 7.714.263,68 21.658.545,72

3,62 3,95 4,52 3,60 6,04 4,10 6,85

St. Collectieve Beveiliging VV Strijen

2018 2035

35.000,00 23.670,00

5,00 5,00

Totaal

overige leningen

Totaal generaal

2032 2019

Oorspr. bedrag lening 707.714,70 250.000,00 48.503,25

3,10 5,08 0,72

Lening begin dienstjaar 2014

Extra lening in dienstjaar

Aflossing 2014

Lening einde 2014 dienstjaar 2014

21.130,95 6.350,00 48,50

26.879,49 25.000,00 0,00

654.763,93 100.000,00 48.503,25

27.529,45

51.879,49

803.267,18

1.929.328,50 1.847.489,32 779.067,18 436.800,48 2.950.795,23 696.717,50 2.159.993,81 10.800.192,02

69.841,69 72.975,83 35.213,84 15.724,82 178.228,03 28.565,42 147.959,58 548.509,20

72.352,55 67.092,68 23.009,71 13.356,88 256.360,04 21.555,11 308.570,55 762.297,52

1.856.975,95 1.780.396,64 756.057,47 423.443,60 2.694.435,19 675.162,39 1.851.423,26 10.037.894,50

35.000,00 20.829,60

1.750,00 1.041,48

0,00 946,80

35.000,00 19.882,80

58.670,00

55.829,60

2.791,48

946,80

54.882,80

22.723.433,67

11.711.168,29

578.830,13

815.123,81

10.896.044,48

1.006.217,95

181

681.643,42 125.000,00 48.503,25

Betaalde rente

855.146,67

0,00

0,00

JAARSTUKKEN 2014

Specificatie 10010700 vooruitbetaalde kosten 31-12-2014

31-12-2013

49.757 1.375 1.297

0 0 0

Sector 1 WHW bedrijven voorschot januari 2015 Centric licentie watersch verkiezingen 2015 Vrijwilligersprijs Mieke v Alphen doc 149448 Totaal sector 1

52.429

0

Sector 2 Omgevingsdienst Zui-Holland Zuid voorschottaken 2014/2015 VNG contributie 2014/2015 Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid inwonersbijdrage 2014/2015 Wegschap tunnel Dordtse Kil bijdrage 1e kw 2014/2015 Centraal Beheer werkmaterieelverzekering 2014/2015 KPN abonnement NCV bellen 2014 Centraal Beheer instrumentenverzekering gemeentewerken 2014/2015 Centraal Beheer werkmaterieelverzekering 2014/2015

45.187 12.194 8.810 3.875 990 0 138 61

Totaal sector 2

38.067 12.223 7.505 3.875 990 185 137 61 71.255

63.042

Sector 3 Marsh brandverzek ering2015 SIM groep onderhoud software 2013 /2014 INVK vooruitbetaalde contributie 2015 KPN uitwijkcontract 2014 Inkoopbureau West-Brabant 1e halfjaar 2014 Stichting collectieve beveiliging strijen deelnamebijdr 1e kw 2013/2014 Kleine kas bode

10.680 0 520 0 0 0 125

Totaal sector 3

0 27.409 0 14.645 11.550 1.193 125 11.325

54.922

Sector 4 staf Centraal beheer aanspr verz gemeenten 2014/2015 Centraal beheer fraude en berovingsverzekering 2015 Mkbasics arboconnect 2015 Nationale nederlanden wia arbeids ongeschiktheids pensioen 2014/2015 Centraal beheer ongevallenverz stagiares /molest 2013/2014 Centraal beheer Ongevallen verzekering Ambtenaren 2014/2015 Centraal beheer Collegebescherming 2014/2015 Centraal beheer Rechtsbijstand gemeenteambt 2014/2015 Totaal sector 4 Totaal vooruitbetaalde kosten

182

14.315 1.526 1.429 1.409 1.298 981 787 496

14.477 0 0 1.409 1.288 972 787 611 22.240

19.542

157.249

137.506

JAARSTUKKEN 2014

Specificatie 10010720 nog te betalen posten 31-12-2014

31-12-2013

199.372 48.400 21.945 0 19.739 19.310 18.261 16.448 15.882 10.495 9.760 8.780 8.500 8.362 7.618 7.231 4.883 4.458 0 1.600 0 454 389 324

0 10.000 49.465 31.313 19.739 0 0 19.905 29.446 35.581 0 0 0 0 0 0 0 0 7.680 0 1.690 0 1.065 0

Sector 1 Subsidie Sportstichting Bijdrage in tekort Dienst Gezondheid en Jeugd Reserveren gelden begeleiding AWBZ Terug te betalen BDU centum Jeugd & gezin Combinatiefunktionaris overschot reserveren Cromstrijen transformatieteam 2e halfjaar 2014 Cromstrijen AWBZ/WMO 2e halfjaar 2014 Overschot VVE gelden naar 2012/2013 Overschot invoeringsmiddelen jeugdzorg Reservering digitaal dossier CJG ( uit alg uitk) Edad reizen leerlingenvervoer dec doc 150206 Declaratie vluchtelingenwerk 3e en 4e kwartaal 2014 Afkoopsom Loco schoolzwemmen RSD koopkrachttegemoetkoming minima RSD meedoenregeling Vrijwillig vervoer, lokaal infopunt en repaircafe Taxi Wooning leerlingenvervoer dec 2014 doc 150206 Cromstrijen jeugdhulp 2e halfjaar 2014 Schoolbreed 2e halfjaar 2013 Kosten logopedie 2014 Stichting tot exploitatie van het dorpshuis kerstviering Zorgwaard dagverzorging dec 2014 doc 150174 ROC afrekening educatiebudget 2012 Connexxion dec 2014 doc 150119 Totaal sector 1

432.212

205.885

Sector 2 Verplichting termijn 3 Schelpweg 2013 CityTec renoveren openbare verlichting 2013 Verplichting openbare verlichting 2013 Ziut BTW openbare verlichting 2010 DVEP energie afrekening elektriciteit 2013 WHW bedrijven zwerfvuil 2013 ZHE Maasdam servicebeurt trekker Bijdrage regiofonds RAD HW afvoer groenafval Dorp stad & land december Ziut eindafrekenig afronding contract Subsidie zonnepanelen diverse personen Bijdrage groenbeheer ruilverkaveling Xtreme testing keuringsronde 2013 Loonwerkbedrijf v.o.f. Schilperoort zuigwagen december 2013 Waterschap Hollandse Delta verkeersregelinstallatie Stedin Netbeheer transportkosten december 2013 ABS Buitendijk pr Clausstraat doc 150172 DVEP energie openbare verlichting december 2014 Royal Event Security bv beveiligingsdiensten oud en nieuw 2013 Ziut onbemete aansluitingen RHO december 2014 Suresecurity beveiliging oudejaarsavond doc 150032 Dorp stad & land december Argos groenbeheer Argos riolering RHO incidentele adviezen Agri service werkzaamheden december 2013 ZHEMaasdam gemeentewerken banden calcium voorzien Khonraad forfaitair tarief december

0 0 0 12.524 0 0 0 5.470 5.186 2.395 2.335 2.332 0 0 0 0 1.584 1.038 895 0 0 810 660 450 0 0 0 0 0 0

Totaal sector 2

70.978 20.168 6.500 12.524 3.297 2.625 2.139 0 3.967 1.075 0 0 52.468 1.466 1.270 1.095 1.686 0 849 660 551 464 0 0 397 366 322 258 203 76 35.679

183

185.400

JAARSTUKKEN 2014

Sector 3 Rente langlopende leningen randweg 2014 Belastingdienst naheffingsaanslag BTW Veiligheidsregio ZHZ BTW 4e kw 2013 Verrekening landinrichtingskosten ruilverkaveling Dienst Gezondheid & Jeugd zhz doorschuif BCF2e hlfjr 2014 Sodexo afrekening december 2013/2014 Mako cleaning service ned.bv periode december Algemene uitkering 2014 Belastingdienst naheffingsaanslag BCF Wegschap tunnel Dordtse Kil BTW 4e kw 2014 DVEP energiedecember 2014 Canon Nederland nv Clicls Pool 4e kw 2014 Rad HW ophalen restafval rolcontainer Rad HW ophalen restafval rolcontainer weekmarkt 4e kw Stedin Netbeheer transportkosten dec 2013 Deloitte actualiteitendag doc 150227 Rente schatkistbankieren Bloemsierkunst Gert van der Steeg

37.756 0 0 9.543 8.939 3.692 3.246 3.046 0 1.288 1.264 1.115 869 716 604 604 19 0

Totaal sector 3

38.855 36.316 17.504 10.226 6.600 3.595 2.708 0 1.624 1.302 1.206 935 687 0 183 0 0 147 72.699

121.889

Sector 4 staf Afrekening box 3 veiligheidsregio BMC passende uitvoeringsorganisatie Reserveren kosten functiewaarderingsdeskundige Overuren Piet Troost 62,56 uur + € 19,89 + SL Gemeente Korendijk cursus vergunningsvrij bouwen doc 150159 Arbode BHV binnendienstmedewerkers 2013 Arbode BHV buitendienstmedewerkers 2013 Gemeente Dordrecht advisering archiefbeheer 2013 Het Plein maaltijden december 2013/november 2014 Buitenhekplus aanpassing functieboek doc 150046 NTI cursus B. Tesch fact 150022 t/m 150113 Totaal sector 4 Totaal 10010720

184

0 0 0 0 1.220 0

8.531 2.860 1.780 1.555 0 1.293 1.293 807 216 0 0

0 342 282 114 1.958

18.335

542.549

531.509

JAARSTUKKEN 2014

Specificatie 10010730 nog te ontvangen posten 31-12-2014

31-12-2013

0 0 19.698 16.387 0 0 0

44.849 24.801 22.268 24.282 5.679 242 201

Sector 1 Terug te ontvangen organisatiebijdrage RSD Incid. Aanvulling Uitkering RSD Eigen bijdrage CAK 2014 Suppletie aangifte Step WWB 2008/2009 Vergoeding onderzoekskosten BBZ Taxi Bakker leerlingenvervoer aug t/m dec 2013 Taxi Bakker leerlingenvervoer aug t/m dec 2013 Totaal sector 1

36.085

122.323

Sector 2 Nog niet gefactureerde bouwvergunningen 2014 OZHZ 2014 budget over ( UITV) NTO 20% BDU subsidies diverse projecten 2014 Bijdrage Waterschap in kosten openbare verlichting 2014 Concessievergoeding 2012/2013 Inwonersbijdrage programmaraad wordt terugbetaald

71.254 56.577 44.098 42.500 38.118 1.040

Totaal sector 2

46.269 0 44.081 22.500 38.118 0

253.587

150.968

Sector 3 Afrekening SVHW Rente ondernemersdeposito Teruggaaf basispremie WAO/WIA 2013 Nog te ontvangen dividend belasting Evides 2014 Telegrootgebruik korting corporate voice

56.517 0 0 8.991 5.239

Totaal sector 3

92.944 14.026 12.942 9.702 4.514 70.747

134.128

Sector 4 Teruggave voorschot Veiligheidsregio afrekening 2014 rekenkamer commissie doc 159033 BMC correctiefactuur 51400147 Teruggave eindejaars uitkering

35.200 1.027 0 0

Totaal sector 4 Totaal nog te vorderen posten

185

0 0 27.500 300 36.227

27.800

396.646

435.219

JAARSTUKKEN 2014

GRONDSLAGEN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen van waardering en resultaatbepaling is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening maakten wij op met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en Verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Waarderingsgrondslagen balans Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervangingsprijs verminderd met de afschrijving. Activa worden gewaardeerd tegen het bruto bedrag van de investering. Reserves mogen niet in mindering worden gebracht op het actief. Uitzondering hierop zijn investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Op deze activa mogen reserves wel in mindering worden gebracht. Bijdragen van derden met een directe relatie tot het actief mogen op de waardering daarvan in mindering worden gebracht. De afschrijving vindt plaats op basis van de lineaire methode of de annuïteitenmethode. De afschrijvingstermijnen bedragen: Categorie activa

Soort activa

Type afschrijving

Afschrijvingstermijn

Immateriële vaste activa Kosten onderzoek en ontwikkeling Kosten sluiten geldleningen

nvt nvt

Lineair Lineair

5 jaar Looptijd lening

nvt

Zelfde als actief waarvoor de bijdrage wordt verstrekt

Zelfde als actief waarvoor de bijdrage wordt verstrekt

Economisch Economisch Economisch Economisch

Lineair Lineair Lineair Lineair

Geen 40 jaar 40 jaar 25 jaar

Financiële vaste activa Bijdrage aan activa in eigendom van derden

Materiële vaste activa Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Onderwijsgebouwen Levensduurverlengende renovaties

186

JAARSTUKKEN 2014

Overige renovaties Noodgebouwen en noodlokalen Terreinafrastering en omheiningen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Grondbewerkingen (1e bewerking) Grondbewerkingen (renovaties en overige) Grondbewerkingen (toplagen) Riolering (uitvoering GRP) Riolering (overig) Wegen en straten (1e aanleg, voor zover niet vallende binnen een exploitatie van een bestemmingsplan) Wegen en straten (reconstructie en overige) Overige grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Brandweerauto’s Hulpverleningsvoertuigen Vrachtauto’s en tractoren Overige bedrijfswagens Aanhangers Machines, apparaten en installaties Computernetwerk Servers en grote softwarepakketten Computers en bijbehorende software Audiovisuele apparatuur Telefooncentrale Kooimaaimachine Overige machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Meubilair Overig materiaal

Economisch Economisch Economisch

Lineair Lineair Lineair

15 jaar 15 jaar 10 jaar

Economisch / Maatschappelijk Economisch / Maatschappelijk

Lineair

40 jaar

Lineair

25 jaar

Economisch / Maatschappelijk Economisch Economisch Maatschappelijk

Lineair

15 jaar

Annuïtair Annuïtair Lineair

40 jaar 25 jaar 40 jaar

Maatschappelijk

Lineair

25 jaar

Economisch / Maatschappelijk

Lineair

25 jaar

Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

15 jaar 10 jaar 15 jaar 8 jaar 10 jaar

Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

15 jaar 5 jaar 4 jaar 4 jaar 10 jaar 6 jaar 10 jaar

Economisch Economisch

Lineair Lineair

15 jaar 5 jaar

187

1) 1)

JAARSTUKKEN 2014

1)

ten aanzien van de riolering is onderscheid gemaakt tussen de reeds bestaande riolering en investeringen in het kader van het GRP. Dit vanuit de gedachte dat door het gebruik van betere materialen en een intensiever toezicht de levensduur langer is. Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de vaste aflossingen. Voorraden De voorraden bouwgrond zijn gewaardeerd tegen de historische uitgaafprijs, vermeerderd met de bijkomende kosten, zoals rente en toezicht, en verminderd met de werkelijke verkoopopbrengsten. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve, bestemmingsreserves en het exploitatieresultaat over het verslagjaar. De algemene reserve is gevormd uit de voordelige exploitatieresultaten van de voorgaande jaren. De bestemmingsreserves zijn in het verleden gevormd ten laste van de exploitatie. De bestemmingsreserves zijn gevormd ter dekking van (onverwachte) specifieke uitgaven. Voorzieningen De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen kunnen eventueel gewaardeerd worden tegen de contante waarde. Overige passiva De overige passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten van het boekjaar worden in de rekening genomen, onverschillig of zij tot ontvangsten of uitgaven hebben geleid. Dit houdt in dat de ontvangsten, onverschillig of zij al dan niet gerealiseerd zijn, en de uitgaven, onverschillig of zij al dan niet verricht zijn, worden toegekend aan het jaar waarin de activiteiten plaatsvinden waarop de ontvangsten en uitgaven betrekking hebben.

188

JAARSTUKKEN 2014

BIJLAGE MET VERANTWOORDINGSINFORMATIE OVER DE SPECIFIEKE UITKERINGEN

OCW

D9

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Onderwijsachterstanden Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) aan overige Besteding (jaar T) aan Opgebouwde reserve ultimo beleid 2011-2015 (OAB) voorzieningen voor activiteiten (naast VVE) voor afspraken over voor- en (jaar T-1) voorschoolse educatie die leerlingen met een grote vroegschoolse educatie met voldoen aan de wettelijke achterstand in de Nederlandse bevoegde gezagsorganen van Deze indicator is bedoeld voor kwaliteitseisen (conform artikel taal (conform artikel 165 WPO) scholen, houders van de tussentijdse afstemming Gemeenten 166, eerste lid WPO) kindcentra en van de juistheid en volledigheid peuterspeelzalen (conform van de artikel 167 WPO) verantwoordingsinformatie Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

I&M

E27B

€ 8.447 Brede doeluitkering Hieronder per regel één verkeer en vervoer SiSa beschikkingsnummer en in de tussen medeoverheden kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Provinciale beschikking en/of verordening

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 02

€0 Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen


€ 3.501 Overige bestedingen (jaar T)

Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1 D15039 2 3 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 06

1 D15039

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02

G1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

SZW

G1A

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1)


Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)

Cumulatieve overige Toelichting bestedingen tot en met (jaar T)

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie


€ 3.650


€ 3.650

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 02

Nee Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

€ 3.650

Aard controle R Indicatornummer: G1 / 01

1 60617 Strijen 2 3

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

€ 3.650

Het totaal aantal geïndiceerde Volledig zelfstandige uitvoering inwoners van uw gemeente dat Ja/Nee een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)

0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde overige bestedingen


2 3 SZW


€ 15.670 Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van provinciale middelen

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

20,93


0,00

189

€0


€0

Eindverantwoording Ja/Nee Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden


het werk is reeds in augustus 2014 gestart ipv de eerder gemelde datum van juni 2015


Nee

JAARSTUKKEN 2014

SZW

G2

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Rijk)

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)


I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)


I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)



€0 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€0 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)


SZW

G2A

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_totaal 2013 Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T1) regeling G2B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G2C-1)

€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen


Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief Aard controle R levensonderhoud Indicatornummer: G3 / 01 beginnende zelfstandigen)_gemeent € 0 e 2014 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besluit


inclusief geldstroom naar openbaar lichaam








Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2A / 02


Baten (jaar T-1) IOAW (exclusief Rijk)



€ 825.117

€ 11.425

€ 92.567

€0

Besteding (jaar T-1) IOAZ

Baten (jaar T-1) IOAZ (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten (jaar T-1) Bbz 2004 Baten (jaar T-1) WWIK levensonderhoud beginnende (exclusief Rijk) zelfstandigen inclusief geldstroom naar inclusief geldstroom naar openbaar lichaam openbaar lichaam I.6 Wet werk en inkomen I.4 Besluit bijstandverlening kunstenaars (WWIK) zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

inclusief geldstroom naar openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)


inclusief geldstroom naar openbaar lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)



€ 15.550

€0

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) gevestigde zelfstandigen kapitaalverstrekking (exclusief (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk)


€0


€0 €0 €0 Besteding (jaar T) aan Volledig zelfstandige uitvoering uitvoeringskosten Bob als Ja/Nee bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0



€0

Nee Besteding (jaar T-1) IOAW


G3


€0 Baten (jaar T-1) algemene bijstand (exclusief Rijk)

inclusief geldstroom naar openbaar lichaam In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor I.3 Wet inkomensvoorziening die gemeente invullen oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

1 60617 Strijen 2 3 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)


€0 €0 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

€0 Besteding (jaar T-1) algemene bijstand


1 60617 Strijen 2 3 Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij indicator G2A / 01

SZW


€0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen


€0


Nee

190



€0

€0

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) Bob



€0


€0

JAARSTUKKEN 2014

SZW

G3A

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2013

Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Besteding (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Besteding (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T-1) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)







Besluit

1 60617 Strijen 2 3 Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G3A / 01


Besteding (jaar T-1) Bob

Baten (jaar T-1) Bob (exclusief Besteding (jaar T-1) aan Rijk) uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)



€0


€ 6.310

Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee



€0


€ 18.449


€0

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

97 Besteding (jaar T) participatiebudget


G5A

€0

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

SZW


€0

In de kolommen hiernaast de inclusief geldstroom naar verantwoordingsinformatie voor openbaar lichaam die gemeente invullen

1 60617 Strijen 2 3 Wet participatiebudget Het aantal in (jaar T) bij een (WPB)_gemeente 2014 ROC ingekochte contacturen


€0

€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2013 Wet participatiebudget (WPB)

Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget



Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s



De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06 Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 07

€0 Besteding (jaar T-1) participatiebudget

€0 Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's

€0 Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget

€0 Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s

Nee Besteding (jaar T-1) Regelluw





Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5C-1)

inclusief deel openbaar lichaam


1 60617 Strijen 2 3


€ 137.887


€ 14.747

191


€ 14.595


€0


JAARSTUKKEN 2014

BIJLAGEN

192

JAARSTUKKEN 2014

CONTROLEVERKLARING

193

JAARSTUKKEN 2014

BIJLAGE MET ARCHIEFVERSLAG

194

JAARSTUKKEN 2014

195

JAARSTUKKEN 2014

196

JAARSTUKKEN 2014

197

JAARSTUKKEN 2014

198

JAARSTUKKEN 2014

199

JAARSTUKKEN 2014

200

JAARSTUKKEN 2014

201

JAARSTUKKEN 2014

202

JAARSTUKKEN 2014

203

JAARSTUKKEN 2014

204

JAARSTUKKEN 2014

205

JAARSTUKKEN 2014

206

Inhoudsopgave Kerngegevens Aanbiedingsbrief... 4

Recommend Documents